沧州大化(600230)2007年年度报告摘要

沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人平海军，主管会计工作负责人孙磊及会计机构负责人（会计主管人员）孙磊声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 沧州大化 股票代码 600230 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 沧州市永济东路 19 号 邮政编码 061000 公司国际互联网网址 http://www.czdh.com.cn 电子信箱 zhengquanban@czdh.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙磊 彭建民 沧州市永济东路 19 号沧州大化股份有 沧州市永济东路 19 号沧州大化股份有限 联系地址 限公司 公司 电话 0317-3556808 0317-3556143 传真 0317-3025065 0317-3025065 电子信箱 esunl@126.com zhengquanban@czdh.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,502,299,415.34 1,647,850,164.90 -8.83 1,126,446,913.57 利润总额 113,965,398.54 197,142,626.84 -42.19 165,987,261.16 归属于上市公司股东的净利润 78,865,020.30 106,168,351.10 -25.72 112,027,956.27 归属于上市公司股东的扣除非经 95,588,009.95 106,465,639.49 -10.22 112,205,250.66 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 195,824,072.32 330,584,964.72 -40.76 226,772,477.33 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,403,039,409.29 2,035,027,040.70 18.08 1,686,849,038.97 所有者权益（或股东权益） 951,327,818.95 900,989,276.85 5.59 824,177,883.25 第 1 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年增减 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 基本每股收益 0.3041 0.4094 -25.72 0.4320 稀释每股收益 0.3041 0.4094 -25.72 0.4320 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.3686 0.4105 -10.21 0.4327 全面摊薄净资产收益率 8.29 11.78 减少 3.49 个百分点 13.59 加权平均净资产收益率 8.56 12.32 减少 3.76 个百分点 14.34 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 10.05 11.82 减少 1.77 个百分点 13.61 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 10.37 12.36 减少 1.99 个百分点 14.37 每股经营活动产生的现金流量净额 0.7551 1.2748 -40.76 0.8744 本年末比上年末增 2007 年末 2006 年末 2005 年末 减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 3.6684 3.4743 5.59 3.1781 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -35,622,135.86 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -16,478,633.47 其他非经常性损益项目 10,154,910.62 合计 -41,945,858.71 其中，归属于上市公司股东的非经常性损益为：-16,722,989.65 元。 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 151,727,308 58.51 -673,701 -673,701 151,053,607.00 58.25 2、国有法人持股 602,156 0.23 -277,156 -277,156 325,000 0.125 3、其他内资持股 602,156 0.23 -277,156 -277,156 325,000 0.125 其中： 境内法人持股 602,156 0.23 -277,156 -277,156 325,000 0.125 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 第 2 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 152,931,620 58.97 -1,228,013 -1,228,013 151,703,607 58.50 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 106,400,000 41.03 1,228,013 1,228,013 107,628,013 41.50 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 106,400,000 41.03 1,228,013 1,228,013 107,628,013 41.50 股份合计 三、股份总数 259,331,620 100.00 0 0 259,331,620 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 年初限售股 本年解除 年末限售股 解除限 股东名称 加限售 限售原因 数 限售股数 数 售日期 股数 2008 年 大化集团 151,053,607 0 0 151,053,607 股改承诺 4月7日 2007 年 信产投资 673,701 673,701 0 0 4月7日 2007 年 农资天津 277,156 277,156 0 0 4月7日 因未归还大化集团所垫付 股份，且未得到大化集团的 2007 年 十三化建 325,000 0 0 325,000 同意，暂不具备上市流通资 4月7日 格。 2007 年 周维 277,156 277,156 0 0 4月7日 因未归还大化集团所垫付 股份，且未得到大化集团的 2007 年 沧塑集团 325,000 0 0 325,000 同意，暂不具备上市流通资 4月7日 格。 合计 152,931,620 1,228,013 0 151,703,607 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,012 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 沧州大化集团有限责任公司 国有法人 58.25 151,053,607 151,053,607 冻结 20,267,830 广发小盘 其他 3.03 7,857,026 0 第 3 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 华安创新 其他 2.32 6,003,552 0 集合计划 其他 0.59 1,519,854 0 境内自然 朱清 0.56 1,446,278 0 人 境内自然 孙钦华 0.50 1,288,858 0 人 境内自然 孙吉 0.44 1,131,535 0 人 芜湖创财 其他 0.42 1,080,000 0 境内自然 舒庆亨 0.36 930,640 0 人 海创置业 其他 0.30 783,411 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广发小盘 7,857,026 人民币普通股 华安创新 6,003,552 人民币普通股 集合计划 1,519,854 人民币普通股 朱清 1,446,278 人民币普通股 孙钦华 1,288,858 人民币普通股 孙吉 1,131,535 人民币普通股 芜湖创财 1,080,000 人民币普通股 舒庆亨 930,640 人民币普通股 海创置业 783,411 人民币普通股 海螺创业 673,918 人民币普通股 公司未知前十名流通股股东之间是否有关联关系或一致行动人的情况。公 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否有关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：沧州大化集团有限责任公司 法人代表：平海军 注册资本：818,000,000 元 成立日期：1996 年 6 月 27 日 主要经营业务或管理活动：化工产品及其副产品（不含化学危险品）制造、化学、电子、计算机 技术服务；化工机械制造；汽车维护、专项修理；化学品的安全卫生技术咨询等。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国化工农化总公司 法人代表：雷志宏 注册资本：300,000,000 元 成立日期：1992-01 主要经营业务或管理活动：自产化肥按国家规定销售；化工产品、化工原料、机电设备、电气设 备、自控系统、仪器仪表、建筑材料、工业盐、天然橡胶及制品、计算机软硬件、办公自动化设备和 纺织原料的采购与销售；货物仓储；与经营范围有关的进出口业务及技术咨询、技术服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 年 年 变 是否在股东 初 末 报告期内从公 性 动 单位或其他 姓名 职务 年龄 任期起止日期 持 持 司领取的报酬 别 原 关联单位领 股 股 总额(万元) 因 取 数 数 平海军 董事长 男 49 2005 年 4 月 30 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 0 是 武洪才 董事 男 44 2007 年 11 月 23 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 0 是 蔡文生 董事 男 41 2007 年 1 月 31 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 0 是 李桂芳 董事 女 53 2005 年 8 月 3 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 0 是 张树清 董事 男 49 2005 年 4 月 30 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 7.67 否 董事、财务 孙磊 总监、董事 男 35 2005 年 4 月 30 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 5.00 否 会秘书 蔡建新 独立董事 男 70 2005 年 4 月 30 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 2.02 否 雷 杰 独立董事 男 37 2005 年 4 月 30 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 2.02 否 梅世强 独立董事 男 40 2007 年 4 月 6 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 2.02 否 王之全 总经理 男 49 2007 年 1 月 10 日～2009 年 1 月 10 日 0 0 7.98 否 胡全胜 总工程师 男 59 2007 年 1 月 10 日～2009 年 1 月 10 日 0 0 6.53 否 魏晋元 副总经理 男 49 2007 年 1 月 10 日～2009 年 1 月 10 日 0 0 7.27 否 辛鹏霄 副总经理 男 52 2007 年 1 月 10 日～2009 年 1 月 10 日 0 0 6.46 否 孙敏华 副总经理 男 44 2007 年 10 月 23 日～2009 年 1 月 10 日 0 0 5.68 否 邵金才 监事会主席 男 54 2005 年 4 月 30 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 5.83 否 曹和平 监事 男 53 2005 年 4 月 30 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 4.88 否 冯秀森 监事 男 40 2005 年 4 月 30 日～2008 年 4 月 30 日 0 0 2.63 否 公司各位董事、监事及高管持有本公司的股票期权数均为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司整体经营情况 公司控股子公司沧州大化 TDI 有限责任公司硝化车间于 2007 年 5 月 11 日发生爆炸事故一起，死 亡 5 人，重伤 14 人，给公司造成一定的负面影响。经公司上下艰苦努力， TDI 公司于 11 月 9 日恢复 生产。 第 5 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年，公司克服了部分原料价格上升，市场起伏变化大，以及 TDI5.11 事故等多项不利因素的 影响，通过完善责任体系，规范管理程序，优化流程控制，强化绩效考核等措施，紧紧围绕“规范管 理年”这一主题来开展工作，经过全体员工的共同努力，取得了比较理想的经营业绩。 （1）报告期内公司总体经营情况 2007 年，在公司董事会的指导下，公司经营管理班子带领全体员工通过内抓管理，外拓市场，并 根据市场变化积极调整经营思路，以期在进一步强化并提高内部管理、创新水平的基础上控制成本、 实现规模效益。但因控股子公司 TDI 公司发生“5.11”生产爆炸事故，对公司 2007 年度的业绩产生了 一定的影响。 2007 年共生产合成氨 36.60 万吨，尿素 55.87 万吨，浓硝酸 2.09 万吨，多孔硝酸铵 4.40 万吨， 分别完成年计划的 101.67%、103.46%、104.48%、125.62%。由于公司进行战略性调整，为实现股东效 益最大化，三聚氰胺装置 2007 年全年未开车。因 TDI 公司发生爆炸事故，全年生产 TDI 1.57 万吨， 未达到计划产量。 2007 年公司（合并）共实现营业收入 150230 万元，同比减少 8.83%，实现营业利润 18889 万元， 取得净利润 7886 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，公司的总资产为 240304 万元。 （2）主要财务指标的变动情况 1）负债增加 33013.70 万元，比上年同期上升了 39.64 %，主要原因是：5 万吨 TDI 项目贷款投入 增加所致。 2）营业费用增加 368.50 万元，比上年同期上升了 49.12%，主要原因是：铁路运费增加所致。 3）管理费用增加 8568.29 万元，比上年同期上升了 87.20%，主要原因是：TDI 爆炸事故和固定资 产修理费转入所致。 4）工程物资增加 20076.60 万元，比上年同期上升了 54.08%，主要原因是：5 万吨项目采购物资 有部分还没有转入在建工程所致。 （3）2007 年度公司采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的的比例 63.38%，前五名销售客户销售金额合计占年 度销售总额的比例 49.01%。 （4）公司主要控股子公司的经营情况 本公司拥有一个控股子公司，即沧州大化 TDI 有限责任公司（以下简称“TDI 公司”）。TDI 公司 1996 年 10 月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：钱友京，注册资本 61500 万元， 主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产 3 万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国 内异氰酸酯行业的主要生产厂家。因发生爆炸事故，2007 年实现主营业务收入 48135.4 万元；净亏损 2566 万元。 （5）技术创新、新产品研发及节能减排和环保情况 2007 年公司进一步加大科技投入，全年科技活动支出 5300 万元较 2006 年增加 10.2%。全年共完 成技术改造 7 项，开展科技攻关项目 3 项，为提高公司竞争能力、可持续发展奠定了基础。2007 年公 司有两项科技成果获得沧州市科技进步奖。2007 年公司本部单位产品能源消耗较去年同期下降 0.69%， 但由于 5.11 事故停产近 6 个月，TDI 公司产量较去年同期大幅下降，单位能耗较去年同期上升 20.8%， 故导致公司 2007 度节能目标没有完成。2007 年公司建设项目环境影响评价及“三同时”(即：同时设 计、同时施工、同时投入运行)执行率为 100%；未发生重大环境污染事故；没有出现因事故性排放被 环保局查处或罚款。 （6）经营中出现的困难及所采取的措施 当前公司经营中出现的困难主要是：一是公司控股子公司沧州大化 TDI 有限责任公司硝化车间于 5 月 11 日发生爆炸事故，虽经公司努力， 于 11 月 9 日 TDI 公司恢复生产。但由于硝化生产系统停止 使用，主要原料 DNT 由自产转为外购，使每吨 TDI 增加成本 2600 元左右；二是根据沧州市政府企业关 停自备井的决定，公司生产用水 2008 年将改为黄河水，用水成本将有一定程度的提高；三是生产装置 部分设备老化，导致维护成本增加。为此公司采取以下措施：一是稳定生产，抓好经营，继续推行预 算管理，目标层层分解，确保各项经营指标的完成；二是安全环保工作作为头等大事来抓；三是加强 节能减排和生产工艺管理，确保生产装置长周期运行；四是进一步推动业务整合，逐步实行集中销售、 集中招标采购工作。确保公司经营目标的顺利完成。 2、对未来发展的展望 第 6 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 2008 年公司根据公司规范管理年要求，通过加强安全生产管理，深刻汲取 5.11 事故教训，从思 想深处找原因，从根本上牢固树立安全第一的生产观念；进一步修订、完善公司安全环保管理制度、 安全环保工作责任制及各项管理制度；继续抓好生产装置安全稳定长周期运行，节能、挖潜、降低成 本，增加收益；加强市场管理和完善招标采购管理。公司将继续拓展融资渠道，采取自身积累、银行 信贷、引进外资等多种形势筹资通过多渠道融资，保证 5 万吨 TDI 资金需求，加快推进 5 万吨 TDI 项 目建设，力争 2008 年底开车成功；建立完备的集分权管理体系，明确责任，推进企业信息化建设，完 善重要业务的流程。使公司继续保持又好又快发展的这一主线，为股东创造更大价值。 根据公司预算安排，公司 08 年计划生产合成氨 36 万吨，尿素 55 万吨，浓硝酸 2 万吨，硝铵 4.5 万吨，TDI3 万吨；实现（合并）销售收入 19 亿元，营业成本（合并）控制在 13.8 亿元，利润总额 3.1 亿元，归属母公司所有者权益的净利润 1.72 亿元。 未来公司将继续坚持“以化肥装置为后盾，以 TDI 项目为龙头，开发具有高附加值，高科技含量 的化工产品，实现规模化发展”的战略规划下，公司在稳定尿素生产的基础上，大力扶持 TDI 产品的 项目改造及项目建设，使 TDI 产品真正成长为公司的另一主导产品。使公司成为国内 TDI 业具有影响 力的一员。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 年增减(%) 率（%） 品 行业 化工 1,482,306,566.72 1,057,317,029.12 28.67 -9.11 -16.92 增加 6.70 个百分点 产品 尿素 906,789,704.85 693,973,059.95 23.47 7.42 0.30 增加 5.43 个百分点 TDI 468,240,543.35 272,840,892.52 41.73 -30.95 -44.98 增加 14.87 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 省内 988,228,819.24 23.54 省外 494,077,747.48 -40.54 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:亿元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 至报告期末，已投入资金 7.39 亿元,厂前区建设基本完工，地下 五万吨 TDI 及六万吨 12.32 管网建设已全部完工，锅炉设备、新鲜水泵房、全厂循环水设备 DNT 项目 已到货并开始安装，TDI 装置区部分土建工程已完工。 年产 15 万吨大颗粒 0.13 目前该项目已完工，实际完成投资 1030.43 万元，于 2007 年 1 第 7 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 尿素项目 月 10 日试车成功。 合计 12.45 / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度共实现净利润 92,067,020.43 元，依照公 司章程，提取 10%法定公积金 9,206,702.04 元，则当年可分配利润为 82,860,318.39 元，扣除已分配 2006 年度现金红利 28,526,478.20 元，加年初未分配利润 191,656,661.67 元，实际累计可供股东分 配利润为 245,990,501.86 元。根据公司股权分置改革方案中，大化集团承诺获得上市流通权之日起二 十四月，保证利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的 30%，又考虑公司在建 5 万吨 TDI 项 目仍需大量资金，故公司拟以 2007 年末总股本 259,331,620 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 红利 1 元（含税），共计 25,933,162 元，剩余 220,057,339.86 元结转至下年度分配。本年度不送红 股也不进行公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 35,350 报告期末对子公司担保余额合计 22,850 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 22,850 担保总额占公司净资产的比例 19.01 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例 金额的比例 沧州大化集团有限责任公司 299,506,838.34 30.46 36,627,000.29 3.48 沧州大化集团新星工贸有限责任公司 17,137,218.01 97.21 29,498,557.09 100 沧州大化集团建筑工程有限责任公司 3,224,658.64 6.00 中国化工农化总公司 144,931,248.85 10.55 21,419,313.42 49.52 沧州百利塑胶有限责任公司 809,264.69 100 第 8 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 25,759,338.25 100.00 合计 462,384,569.89 19.46 116,528,867.69 8.48 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 317,453,321.04 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 沧州大化集团有限责 母公司 4,358,753.47 23,008,955.19 7,310,859.29 27,282,525.64 任公司 沧州大化集团新星工 母公司的全 -36,999.48 1,245,524.56 贸有限责任公司 资子公司 沧州大化集团黄骅氯 母公司的全 19,247,221.88 19,247,221.88 -6,607,168.52 碱有限责任公司 资子公司 中国化工农化总公司 实际控制人 19,939,403.30 19,939,403.30 32,321,879.20 32,321,879.20 合计 / 43,508,379.17 63,441,104.93 33,025,569.97 59,604,404.84 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 23,568,975.87 元，余额 43,501,701.63 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 沧州大化集团有限责任公司（以下简称“大化集团”）自获得上市流通权之日起，所持股份二十 四个月内不上市交易；上述二十四个月届满后十二个月内，大化集团通过证券交易所挂牌交易出售沧 州大化的数量不超过沧州大化总数的 5%。出售价格不低于 8 元（在公司因送股、资本公积金转增股本 或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）；如有低于减持价格的卖出交易，卖出资 金将划入沧州大化账户归全体股东所有。自获得上市流通权之日起二十四个月，大化集团在沧州大化 每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成 票。利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的 30%，利润分配采取现金分红或法律规定的其 他方式。 报告期内认真履行承诺，无违反承诺的情况。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 第 9 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 10 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天职京审字[2008]第 350 号 沧州大化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沧州大化股份有限公司（以下简称沧州大化）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有 者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表是沧州大化管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，沧州大化财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了沧 州大化 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量。 天职国际会计师事务所 中国注册会计师： 陈永宏、张金海 北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座二层 2008 年 3 月 12 日 第 11 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 沧州大化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 259,225,842.99 216,987,600.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 31,321,077.09 4,125,000.00 应收账款 24,232,209.85 19,897,381.86 预付款项 94,800,411.24 44,108,521.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 12,027,118.81 2,019,545.41 买入返售金融资产 存货 185,472,467.67 179,633,756.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,328,601.11 2,892,854.89 流动资产合计 609,407,728.76 469,664,660.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 902,913,885.61 1,046,513,085.05 在建工程 274,323,034.70 97,780,137.92 工程物资 571,971,358.72 371,205,273.07 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 32,347,123.12 37,284,858.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 824,131.22 1,530,823.70 递延所得税资产 11,252,147.16 11,048,201.65 其他非流动资产 非流动资产合计 1,793,631,680.53 1,565,362,380.27 资产总计 2,403,039,409.29 2,035,027,040.70 第 12 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 399,500,000.00 353,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 81,322,286.74 53,904,670.30 预收款项 45,399,628.07 49,017,963.61 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 24,573,499.17 44,037,884.45 应交税费 10,492,994.14 21,455,080.86 应付利息 应付股利 217,435.80 156,461.48 其他应付款 106,408,348.83 21,042,059.17 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 23,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 1,649,100.02 流动负债合计 690,914,192.75 564,763,219.89 非流动负债： 长期借款 470,231,713.60 266,231,713.60 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,829,099.96 1,843,099.96 非流动负债合计 472,060,813.56 268,074,813.56 负债合计 1,162,975,006.31 832,838,033.45 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 259,331,620.00 259,331,620.00 资本公积 356,138,133.77 356,138,133.77 减：库存股 盈余公积 88,168,688.21 78,961,986.17 一般风险准备 未分配利润 247,689,376.97 206,557,536.91 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 951,327,818.95 900,989,276.85 少数股东权益 288,736,584.03 301,199,730.40 所有者权益合计 1,240,064,402.98 1,202,189,007.25 负债和所有者权益总计 2,403,039,409.29 2,035,027,040.70 公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊 第 13 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 沧州大化股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 212,175,273.74 195,850,792.97 交易性金融资产 应收票据 21,218,972.94 3,500,000.00 应收账款 24,134,245.13 20,888,006.84 预付款项 49,747,592.87 26,964,212.94 应收利息 应收股利 其他应收款 3,093,337.74 1,825,366.31 存货 95,716,710.70 101,227,357.33 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,328,601.11 2,241,101.11 流动资产合计 408,414,734.23 352,496,837.50 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 300,000,000.00 300,000,000.00 投资性房地产 固定资产 241,126,959.09 259,309,184.59 在建工程 270,886,765.29 90,795,190.61 工程物资 497,987,222.02 287,221,136.37 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,895,286.46 18,342,362.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 824,131.22 1,530,823.70 递延所得税资产 8,586,320.84 11,048,201.65 其他非流动资产 非流动资产合计 1,337,306,684.92 968,246,899.82 资产总计 1,745,721,419.15 1,320,743,737.32 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 120,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 21,353,986.66 18,800,050.76 预收款项 39,402,312.37 26,227,777.27 应付职工薪酬 15,170,783.70 29,870,093.65 第 14 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 4,760,130.94 -1,877,031.84 应付利息 应付股利 217,435.80 156,461.48 其他应付款 78,427,529.51 1,541,304.32 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 176,383.74 流动负债合计 329,332,178.98 194,895,039.38 非流动负债： 长期借款 470,000,000.00 243,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 800,000.00 800,000.00 非流动负债合计 470,800,000.00 243,800,000.00 负债合计 800,132,178.98 438,695,039.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 259,331,620.00 259,331,620.00 资本公积 352,098,430.10 352,098,430.10 减：库存股 盈余公积 88,168,688.21 78,961,986.17 未分配利润 245,990,501.86 191,656,661.67 所有者权益（或股东权益）合计 945,589,240.17 882,048,697.94 负债和所有者权益（或股东权益） 1,745,721,419.15 1,320,743,737.32 总计 公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊 第 15 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 沧州大化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,502,299,415.34 1,647,850,164.90 其中：营业收入 1,502,299,415.34 1,647,850,164.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,313,406,754.08 1,450,621,879.72 其中：营业成本 1,077,203,121.96 1,289,843,813.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,275,484.79 3,801,580.10 销售费用 11,186,964.16 7,501,955.28 管理费用 183,937,650.08 98,254,755.41 财务费用 25,738,872.41 31,467,446.28 资产减值损失 12,064,660.68 19,752,328.74 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 188,892,661.26 197,228,285.18 加：营业外收入 619,451.41 752,533.54 减：营业外支出 75,546,714.13 838,191.88 其中：非流动资产处置损失 8,741.00 338,550.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 113,965,398.54 197,142,626.84 减：所得税费用 47,563,524.61 28,285,154.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,401,873.93 168,857,472.31 归属于母公司所有者的净利润 78,865,020.30 106,168,351.10 少数股东损益 -12,463,146.37 62,689,121.21 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3041 0.4094 （二）稀释每股收益 0.3041 0.4094 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊 第 16 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 沧州大化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,030,961,357.33 976,079,402.82 减：营业成本 810,887,590.04 815,342,832.37 营业税金及附加 1,182,377.13 1,066,653.91 销售费用 10,548,197.73 6,836,523.76 管理费用 57,574,050.49 63,023,981.38 财务费用 7,059,248.11 11,053,879.48 资产减值损失 1,182,422.29 19,353,989.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 142,527,471.54 59,401,542.37 加：营业外收入 1,000.00 8,627.70 减：营业外支出 232,100.18 363,196.30 其中：非流动资产处置净损失 8,741.00 338,196.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 142,296,371.36 59,046,973.77 减：所得税费用 50,229,350.93 18,854,727.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,067,020.43 40,192,246.25 公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊 第 17 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 沧州大化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,423,221,183.08 1,720,491,572.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 56,159,805.78 5,624,433.55 经营活动现金流入小计 1,479,380,988.86 1,726,116,006.41 购买商品、接受劳务支付的现金 969,450,993.30 1,168,968,597.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 100,379,635.26 93,542,341.33 支付的各项税费 119,574,151.79 109,084,546.15 支付其他与经营活动有关的现金 94,152,136.19 23,935,556.59 经营活动现金流出小计 1,283,556,916.54 1,395,531,041.69 经营活动产生的现金流量净额 195,824,072.32 330,584,964.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 6,721,069.61 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,721,069.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 346,962,011.07 347,224,489.68 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 346,962,011.07 347,224,489.68 投资活动产生的现金流量净额 -340,240,941.46 -347,224,489.68 第 18 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 764,500,000.00 674,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 764,500,000.00 674,500,000.00 偿还债务支付的现金 511,500,000.00 471,587,369.90 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,344,888.09 64,682,364.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 309,063.23 筹资活动现金流出小计 577,844,888.09 536,578,797.41 筹资活动产生的现金流量净额 186,655,111.91 137,921,202.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 42,238,242.77 121,281,677.63 加：期初现金及现金等价物余额 216,987,600.22 95,705,922.59 六、期末现金及现金等价物余额 259,225,842.99 216,987,600.22 公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊 第 19 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 沧州大化股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 952,652,711.11 994,228,894.13 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 967,113.86 3,018,279.27 经营活动现金流入小计 953,619,824.97 997,247,173.40 购买商品、接受劳务支付的现金 700,364,748.77 710,576,185.11 支付给职工以及为职工支付的现金 56,178,235.22 59,003,023.63 支付的各项税费 55,555,448.68 52,567,919.75 支付其他与经营活动有关的现金 16,106,196.71 9,645,033.71 经营活动现金流出小计 828,204,629.38 831,792,162.20 经营活动产生的现金流量净额 125,415,195.59 165,455,011.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 338,851,144.15 288,415,274.88 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 338,851,144.15 288,415,274.88 投资活动产生的现金流量净额 -338,851,144.15 -288,415,274.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 455,000,000.00 363,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 455,000,000.00 363,000,000.00 偿还债务支付的现金 178,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,239,570.67 43,738,738.58 支付其他与筹资活动有关的现金 106,562.11 筹资活动现金流出小计 225,239,570.67 123,845,300.69 筹资活动产生的现金流量净额 229,760,429.33 239,154,699.31 第 20 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 16,324,480.77 116,194,435.63 加：期初现金及现金等价物余额 195,850,792.97 79,656,357.34 六、期末现金及现金等价物余额 212,175,273.74 195,850,792.97 公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊 第 21 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 一、上年 259,331,620.00 356,138,133.77 79,922,011.74 200,301,869.75 306,632,393.09 1,202,326,028.35 年末余额 加：会计 -960,025.57 12,008,227.22 11,048,201.65 政策变更 前期差错 -5,752,560.06 -5,432,662.69 -11,185,222.75 更正 二、本年 259,331,620.00 356,138,133.77 78,961,986.17 206,557,536.91 301,199,730.40 1,202,189,007.25 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 9,206,702.04 41,131,840.06 -12,463,146.37 37,875,395.73 少以“－” 号填列） （一）净 78,865,020.30 -12,463,146.37 66,401,873.93 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 上述（一） 和（二） 78,865,020.30 -12,463,146.37 66,401,873.93 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 （四）利润分配 9,206,702.04 -37,733,180.24 -28,526,478.20 1．提取盈 9,206,702.04 -9,206,702.04 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -28,526,478.20 -28,526,478.20 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 四、本期 259,331,620.00 356,138,133.77 88,168,688.21 247,689,376.97 288,736,584.03 1,240,064,402.98 期末余额 第 22 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余 259,331,620.00 356,968,613.06 69,656,044.56 136,839,051.23 240,516,022.43 1,063,311,351.28 额 加：会计政策变 5,286,716.99 -24,440.96 5,262,276.03 更 前期差错更正 -3,879,721.64 -3,663,971.99 -7,543,693.63 二、本年年初余 259,331,620.00 356,968,613.06 74,942,761.55 132,934,888.63 236,852,050.44 1,061,029,933.68 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -830,479.29 4,019,224.62 73,622,648.28 64,347,679.96 141,159,073.57 “－”号填列） （一）净利润 106,168,351.10 62,689,121.21 168,857,472.31 （二）直接计入 所有者权益的利 -830,479.29 1,658,558.75 828,079.46 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 1,756,221.46 1,658,558.75 3,414,780.21 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -2,586,700.75 -2,586,700.75 上述（一）和（二） -830,479.29 106,168,351.10 64,347,679.96 169,685,551.77 小计 （三）所有者投 入和减少资本 （四）利润分配 4,019,224.62 -32,545,702.82 -28,526,478.20 1．提取盈余公积 4,019,224.62 -4,019,224.62 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -28,526,478.20 -28,526,478.20 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 四、本期期末余 259,331,620.00 356,138,133.77 78,961,986.17 206,557,536.91 301,199,730.40 1,202,189,007.25 额 公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊 第 23 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 259,331,620.00 356,138,133.77 79,922,011.74 200,296,891.73 895,688,657.24 加：会计政策变更 -4,039,703.67 -960,025.57 -8,640,230.06 -13,639,959.30 前期差错更正 二、本年年初余额 259,331,620.00 352,098,430.10 78,961,986.17 191,656,661.67 882,048,697.94 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 9,206,702.04 54,333,840.19 63,540,542.23 号填列） （一）净利润 92,067,020.43 92,067,020.43 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 上述（一）和（二） 92,067,020.43 92,067,020.43 小计 （三）所有者投入 和减少资本 （四）利润分配 9,206,702.04 -37,733,180.24 -28,526,478.20 1．提取盈余公积 9,206,702.04 -9,206,702.04 2．对所有者（或 -28,526,478.20 -28,526,478.20 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 四、本期期末余额 259,331,620.00 352,098,430.10 88,168,688.21 245,990,501.86 945,589,240.17 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 259,331,620.00 356,968,613.06 69,656,044.56 136,429,665.31 822,385,942.93 加：会计政策变更 -2,283,482.21 5,286,716.99 47,580,452.93 50,583,687.71 前期差错更正 0 二、本年年初余额 259,331,620.00 354,685,130.85 74,942,761.55 184,010,118.24 872,969,630.64 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -2,586,700.75 4,019,224.62 7,646,543.43 9,079,067.30 号填列） （一）净利润 40,192,246.25 40,192,246.25 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -2,586,700.75 -2,586,700.75 损失 1．可供出售金融资 第 24 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -2,586,700.75 -2,586,700.75 上述（一）和（二） -2,586,700.75 40,192,246.25 37,605,545.50 小计 （三）所有者投入 和减少资本 （四）利润分配 4,019,224.62 -32,545,702.82 -28,526,478.20 1．提取盈余公积 4,019,224.62 -4,019,224.62 2．对所有者（或股 -28,526,478.20 -28,526,478.20 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 四、本期期末余额 259,331,620.00 352,098,430.10 78,961,986.17 191,656,661.67 882,048,697.94 公司法定代表人:平海军 主管会计工作负责人:孙磊 会计机构负责人:孙磊 第 25 页 共 26 页 沧州大化股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据财会［2006］3 号《财政部关于印发（企业会计准则第 1 号—存货）等 38 项具体准则的通知》， 本公司从 2007 年１月１日起执行财政部 2006 年 2 月 25 日颁布的企业会计准则（以下简称新企业会计 准则）。 按照《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136 号)、《公 开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披 露》（证监会计字[2007]10 号）、《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条及《企业会计准则解释 1 号》等规定对有关事项进行了追溯调整。 此项会计政策变更，调整了 2007 年度留存收益、长期股权投资、递延所得税资产的期初数。会计 政策变更的累积影响数为 11,048,201.65 元，调增 2006 年度的净利润 5,785,925.62 元，调增 2006 年度的期初留存收益 5,262,276.03 元，其中调增期初盈余公积 5,286,716.99 元，调减未分配利润 24,440.96 元。 9.4 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 会计差 错更正 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 的内容 控股子公司沧州大化 TDI 有限责任公司 2006 将以前年度的亏损弥补完 毕。沧县税务局于 2007 年对该公司 2000 年至 2006 年申报的企业所得税资 料进行了税务检查, 调增应纳税所得额 3389 万元，要求企业补交企业所得 税 11,185,222.75 元,其中：补交 2006 年以前企业所得税 7,543,693.63 元， 补交 2006 年企业所得税 3,641,529.12 元。 所得税 11,185,222.75 在编制 2007 年度可比合并报表时，已对该项差错进行了更正，调增期 初应交税费 11,185,222.75 元， 调增 2006 年度所得税费用 3,641,529.12 元，其中：调减归属母公司的净利润 1,872,838.43 元，调减少数股东损益 1,768,690.69 元；调减 2006 年期初留存收益 3,879,721.64 元，调减期初 少数股东权益 3,663,971.99 元。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：平海军 沧州大化股份有限公司 2008 年 3 月 15 日 第 26 页 共 26 页