新海股份(002120)2007年年度报告

宁波新海电气股份有限公司 2007 年年度报告 证券代码：002120 证券简称：新海股份 披露日期：2008年4月 1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 公司全体董事均亲自出席了公司第二届董事会第十三次会议。 本公司2007 年年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计并出 具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人黄新华先生、财务总监金树建先生及会计机构负责人罗少锋女士 声明：保证2007 年年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 ............................................................. 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ................................................. 5 第三节 股本变动及股东情况 ......................................................... 7 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 ................................... 11 第五节 公司治理结构................................................................... 14 第六节 股东大会情况简介 ........................................................... 22 第七节 董事会工作报告 ............................................................... 23 第八节 监事会报告....................................................................... 38 第九节 重要事项........................................................................... 40 第十节 财务报告........................................................................... 50 第十一节 备查文件目录 ............................................................. 112 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：宁波新海电气股份有限公司 英文名称： NINGBO XINHAI ELECTRIC CO.,LTD 中文简称：新海股份 二、公司法定代表人：黄新华 三、董事会秘书 投资者关系管理负责人 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙宁薇 郑清 联系地址 浙江省宁波市慈溪市浒山街道北三环东路 239 号 浙江省宁波市慈溪市浒山街道北三环东路 239 号 电话 0574-63029608 0574-63029608 传真 0574-63029876 0574-63029192 电子信箱 xhlighter@xinhaigroup.com xhlighter@xinhaigroup.com 四、公司注册地址：浙江省宁波市慈溪市浒山街道北三环东路239号 公司办公地址：浙江省宁波市慈溪市浒山街道北三环东路239号 邮 政 编 码：315300 公 司 网 址：http://www.xinhaigroup.com 电 子 信 箱：xhlighter@xinhaigroup.com 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新海股份 股票代码：002120 七、其他 4 公司首次登记注册日期：1993年6月14日 公司首次注册登记地点： 浙江省慈溪市工商局 公司最近一次变更注册登记日期：2007年6月26日 公司变更注册登记地点：浙江省宁波市工商局 公司企业法人营业执照注册号：3302002006137 公司税务登记号码： 330282144745634 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：浙江省杭州市西溪路 128 号金鼎广场西楼 6-10 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 57,660,403.25 归属于上市公司股东的净利润 42,835,110.54 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,924,546.96 主营业务利润 124,089,621.68 其他业务利润 258,054.51 营业利润 46,048,576.89 投资收益 0 营业外收支净额 11,611,826.36 经营活动产生的现金流量净额 59,536,800.42 现金及现金等价物净增减额 56,481,512.80 注：非经常性损益项目 （单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -27,265.34 补贴收入 12,928,291.00 资产减值准备冲回 0 其他营业外收支净额 17,494.38 其他非经常性损益项目 10,079,642.27 减：上述损益所得税影响数 4,903,443.94 少数股东所占份额 1,184,154.79 合计 16,910,563.58 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 5 （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 734,018,767.00 569,909,338.45 569,909,338.45 28.80% 511,712,895.03 511,712,895.03 利润总额 57,660,403.25 40,431,042.50 40,545,377.66 42.21% 32,112,526.53 36,242,061.09 归属于上市公司 42,835,110.54 28,692,647.81 28,863,909.50 48.40% 19,973,236.73 24,885,355.23 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 25,924,546.96 23,207,255.32 23,378,516.69 10.89% 17,167,336.69 22,079,455.19 常性损益的净利 润 经营活动产生的 59,536,800.42 32,755,353.24 32,755,353.24 81.76% 63,813,637.07 66,545,918.13 现金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 745,709,221.92 485,555,067.45 486,015,665.55 53.43% 347,492,980.99 347,728,867.37 所有者权益（或股 298,168,113.56 116,015,234.36 116,279,281.85 156.42% 88,696,442.42 88,800,480.86 东权益） 股本 115,600,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 126.67% 51,000,000.00 51,000,000.00 （二）主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.38 0.33 0.33 15.15% 0.23 0.29 稀释每股收益 0.38 0.33 0.33 15.15% 0.23 0.29 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.23 0.27 0.27 -14.81% 0.20 0.25 收益 全面摊薄净资产 14.37% 24.73% 24.82% -10.45% 22.52% 28.02% 收益率 加权平均净资产 16.47% 27.85% 27.96% -11.49% 25.03% 30.29% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 8.69% 20.00% 20.11% -11.42% 19.36% 24.86% 资产收益率 扣除非经常性损 9.97% 22.52% 22.64% -12.67% 21.52% 26.88% 6 益后的加权平均 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.52 0.64 0.64 -18.75% 1.25 1.30 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.58 2.27 2.28 13.16% 1.74 1.74 产 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 送 数量 比例 发行新股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 51,000,000 100.00% 35,700,000 35,700,000 86,700,000 75.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 51,000,000 100.00% 35,700,000 35,700,000 86,700,000 75.00% 其中：境内非国有 8,110,000 15.90% 5,677,000 5,677,000 13,787,000 11.93% 法人持股 境内自然人持 42,890,000 84.10% 30,023,000 30,023,000 72,913,000 63.07% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 17,000,000 11,900,000 28,900,000 28,900,000 25.00% 1、人民币普通股 17,000,000 11,900,000 28,900,000 28,900,000 25.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 7 三、股份总数 51,000,000 100.00% 17,000,000 47,600,000 64,600,000 115,600,000 100.00% 二、股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字[2007] 32 号文核准，公司于2007年2月12 日 发行人民币普通股（A 股）1700万股，每股面值1.00元，其中网下向询价对象配 售340万股，网上向社会公众投资者按市值配售1360万股，每股发行价为10.22 元。 2、经深圳证券交易所深证上[2007]25号文件核准，本公司公开发行的人民 币普通股自2007年3月6日起在深圳证券交易所中小企业板上市交易,其余股票的 可上市交易时间按照有关法律法规规章、深交所业务规则及公司相关股东的承诺 执行。 3、 2007年5月9日，发行人2006年年度股东大会审议通过了《2006年度利润 分配和资本公积金转增股本的预案》，决定以2006年12月31日公司总股本6,800 万股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增7股并派发现金红 利3元，转增后公司总股本增加至11,560万股。新增无限售条件流通股份上市日： 2007年5月21日。 4、公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）股东数量和持股情况 股东总数 12,091 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 股份数量 黄新华 境内自然人 37.76 43,651,364 43,651,364 0 慈溪市华成投资开发有限公司 境内非国有法人 11.93 13,787,000 13,787,000 0 华加锋 境内自然人 5.19 6,003,171 6,003,171 0 孙雪芬 境内自然人 3.03 3,499,824 3,499,824 0 沈嘉祥 境内自然人 2.02 2,333,216 2,333,216 0 柳荷波 境内自然人 1.89 2,187,390 2,187,390 0 中国农业银行－中海分红增利 境内非国有法人 1.64 1,900,000 0 混合型证券投资基金 贺琳 境内自然人 1.58 1,822,825 1,822,825 0 金树建 境内自然人 1.32 1,531,173 1,531,173 0 8 陈佩民 境内自然人 1.07 1,239,521 1,239,521 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行－中海分红增利混合型证券投资基金 1,900,000 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 1,157,290 人民币普通股 中信证券股份有限公司 934,000 人民币普通股 无锡科瑞机电工程有限责任公司 468,041 人民币普通股 祖连成 294,795 人民币普通股 罗经转 286,527 人民币普通股 河北恒润投资有限公司 200,000 人民币普通股 申银万国－农行－BNP PARIBAS 157,679 人民币普通股 张德春 117,000 人民币普通股 王小亮 102,021 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 黄新华先生与孙雪芬女士为夫妻关系，孙雪芬女士为慈溪市华成投资开发有限公司的控股股 动的说明 东；其他上述股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。 （二）公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化，为黄新华先生，其所持有的公司股份 无质押、冻结或托管等情况。 黄新华先生：45岁，中国国籍，高中学历，高级经济师、工程师。本公司创 始人。曾任慈溪星光打火机厂厂长、慈溪火机厂厂长、新海投资董事长兼总经理、 本公司总经理。曾荣获浙江省优秀创业企业家、宁波市优秀中国特色社会主义建 设者、宁波市先进工作者、慈溪市优秀科技工作者等荣誉称号。现担任本公司董 事长，上海富凯董事长，是宁波市人大代表、慈溪市政协委员、宁波市打火机行 业协会会长、慈溪市总商会常务副会长。 （三）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 孙雪芬 黄新华 72.86% 华成投资 11.93% 3.03% 37.76% 宁波新海电气股份有限公司 9 （四）持股在5%以上的法人股东情况 截止报告期末，本公司无其他持股在5%（含5%）以上的法人股东。 （五） 有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股） 年初限 本年解除 本年增加限 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 售股数 发行限售 黄新华 0 0 43,651,364 43,651,364 2010年3月6日 实际控制人限售 慈溪市华成 发行限售 投资开发有 0 0 13,787,000 13,787,000 2010年3月6日 控股股东限售 限公司 发行限售 孙雪芬 0 0 3,499,824 3,499,824 2010年3月6日 控股股东限售 发行限售 华加锋 0 0 6,003,171 6,003,171 2008年3月6日 高管限售 发行限售 柳荷波 0 0 2,187,390 2,187,390 2008 年 3 月 6 日 高管限售 发行限售 金树建 0 0 1,531,173 1,531,173 2008 年 3 月 6 日 高管限售 发行限售 杨继芬 0 0 947,869 947,869 2008 年 3 月 6 日 高管限售 发行限售 徐建亚 0 0 729,130 729,130 2008 年 3 月 6 日 高管限售 发行限售 孙宁薇 0 0 947,869 947,869 2008 年 3 月 6 日 高管限售 发行限售 张超 0 0 291,652 291,652 2008 年 3 月 6 日 高管限售 宋小峰 0 0 218,739 218,739 发行限售 2008 年 3 月 6 日 华红丰 0 0 291,652 291,652 发行限售 2008 年 3 月 6 日 屠燕儿 0 0 291,652 291,652 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陆建波 0 0 510,391 510,391 发行限售 2008 年 3 月 6 日 黄琦 0 0 364,565 364,565 发行限售 2008 年 3 月 6 日 贺琳 0 0 1,822,825 1,822,825 发行限售 2008 年 3 月 6 日 高浩科 0 0 218,739 218,739 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陈素银 0 0 510,391 510,391 发行限售 2008 年 3 月 6 日 沈嘉祥 0 0 2,333,216 2,333,216 发行限售 2008 年 3 月 6 日 张淑霞 0 0 145,826 145,826 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陶央群 0 0 218,739 218,739 发行限售 2008 年 3 月 6 日 吴浙波 0 0 364,565 364,565 发行限售 2008 年 3 月 6 日 黄苏 0 0 218,739 218,739 发行限售 2008 年 3 月 6 日 10 华志飞 0 0 218,739 218,739 发行限售 2008 年 3 月 6 日 金菊梅 0 0 364,565 364,565 发行限售 2008 年 3 月 6 日 舒彩燕 0 0 218,739 218,739 发行限售 2008 年 3 月 6 日 汪叶萍 0 0 1,166,608 1,166,608 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陈佩民 0 0 1,239,521 1,239,521 发行限售 2008 年 3 月 6 日 宋海燕 0 0 218,739 218,739 发行限售 2008 年 3 月 6 日 华双迪 0 0 364,565 364,565 发行限售 2008 年 3 月 6 日 陈丽琴 0 0 291,652 291,652 发行限售 2008 年 3 月 6 日 黄龙洙 0 0 291,652 291,652 发行限售 2008 年 3 月 6 日 唐丽萍 0 0 218,739 218,739 发行限售 2008 年 3 月 6 日 发行限售 刘云晖 0 0 1,020,000 1,020,000 2008年3月27日 高管离职限售 第四节 董事、监事和高级管理人员情况 一、公司董事、监事和高级管理人员基本情况 （一）基本情况 董事、监事和高级管理人员任职及持股情况 （单位：股） 姓名 职务 性 年 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 别 龄 黄新华 董事长 男 45 2006.2.18-2009.2.17 25,677,273 43,651,364 转增 华加锋 副董事长兼总经理 男 46 2006.2.18-2009.2.17 3,531,277 6,003,171 转增 柳荷波 董事兼副总经理 女 38 2006.2.18-2009.2.17 1,286,700 2,187,390 转增 孙雪芬 董事 女 46 2006.2.18-2009.2.17 2,058,720 3,499,824 转增 金树建 董事兼财务总监 男 51 2006.2.18-2009.2.17 900,690 1,531,173 转增 许钊勇 董事 男 50 2007.11.7-2009.2.17 - - 朱武祥 独立董事 男 43 2006.2.18-2009.2.17 - - 潘亚岚 独立董事 女 43 2006.2.18-2009.2.17 - - 张大亮 独立董事 男 45 2006.2.18-2009.2.17 - - 杨继芬 监事会主席 女 50 2006.2.18-2009.2.17 557,570 947,869 转增 徐建亚 监事 女 49 2006.2.18-2009.2.17 428,900 729,130 转增 孙昌龙 监事 男 61 2006.2.18-2009.2.17 - - 董事会秘书兼副总 孙宁薇 女 29 2006.2.18-2009.2.17 557,570 947,869 转增 经理 张 超 副总经理 男 34 2006.2.18-2009.2.17 171,560 291,652 转增 （二）董事、监事、高级管理人员最近5 年主要工作经历及兼职情况 1、董事、监事、高级管理人员最近5 年主要工作经历 11 （1）董事简介 黄新华先生：1963年9月生，高级经济师，2001年1月至2002年12月任宁波新 海投资开发有限公司总经理，2003年1月至今任本公司董事长。 华加锋先生：1962年7月生，经济师，2001年1月至2002年12月任宁波新海投 资开发有限公司副总经理，2003年1月至今任本公司副董事长兼总经理。 柳荷波女士：1970年7月生，大专学历，2001年1月至2002年12月任宁波新海 投资开发有限公司副总经理，2003年1月至今任本公司董事兼副总经理。 孙雪芬女士：1962年11月生，2001年1月至2002年12月任宁波新海投资开发 有限公司供应部部长，2003年1月至今任本公司董事。 金树建先生：1957年12月生，高级经济师，会计师，2001年1月至2002年12 月任宁波新海投资开发有限公司董事，2003年1月至今任本公司董事兼财务总监。 许钊勇先生：1958年11月生，高级经济师，会计师，2003年9月至今任宁波 广海打火机制造有限公司董事，2007年11月至今任本公司董事。 朱武祥先生，1965年5月出生，博士，现为清华大学经管学院金融系教授兼 副主任。现任中国证券业协会投资银行业委员会专家顾问，中兴通讯、天音控股、 华胜天成、新海股份等四家上市公司独立董事。 潘亚岚女士：1965年8月出生，硕士研究生学历，杭州电子科技大学财经学 院教授，注册会计师，硕士研究生导师。现担任上市公司大立科技、东南网架、 新海股份独立董事。 张大亮先生：1963年6月生,硕士，现为浙江大学管理学院教授，浙江大学营 销管理研究所副所长，现担任佑康国际股份有限公司（新加坡上市公司）非执行 董事，佑康控股集团公司和新海股份独立董事。 （2）监事简介 杨继芬女士：1958年2月生，经济师，2003年1月至今2007年6月任本公司会 计核算部副部长，2007年6月至今任本公司资金管理部部长兼监事会主席。 徐建亚女士：1959年9月生，经济师，2001年1月至2002年12月任宁波新海投 资开发有限公司会计，2003年1月至今任本公司会计核算部会计兼监事。 孙昌龙先生：1947年11月生， 2003年1月至2006年12月任本公司党支部书记 兼监事，2006年至今任本公司党总支书记兼监事。 （3）高级管理人员简介 12 张超先生：1974年9月生，工程师，经济师，2001年1月至2002年12月任宁波 新海投资开发有限公司人力资源部部长兼总经理助理，2003年1月至今任本公司 副总经理。 孙宁薇女士：1979年3月生，经济师，2003年1月至2004年10月任本公司进出 口部美洲部经理，2004年11月至今任本公司副总经理，2006年2月起兼任本公司 董事会秘书。 2、董事、监事、高级管理人员的兼职情况 本公司董事长及其他高级管理人员中，除了独立董事，还有下列人员在关联 方或其他单位兼职的情况，其他人员均专职在公司任职： 姓 名 职 务 兼 职 情 况 黄新华 董事长 兼任控股子公司上海富凯电子制造有限公司董事长 华加锋 副董事长兼总经理 兼任控股子公司宁波新海电子制造有限公司董事长 许钊勇 董事 兼任控股子公司宁波广海打火机制造有限公司董事 孙雪芬 董事 兼任控股股东慈溪市华成投资开发有限公司董事长 张超 副总经理 兼任控股子公司宁波广海打火机制造有限公司董事长 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议案，2007 年度 公司各独立董事年度津贴为30,000 元（含税），公司负责独立董事为参加会议 发生的差旅费、办公费等履职费用。 2、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况： 姓名 职务 2007年度薪酬（元） 黄新华 董事长 200,000 华加锋 副董事长兼总经理 150,000 柳荷波 董事兼副总经理 110,000 孙雪芬 董事 110,000 金树建 董事兼财务总监 110,000 许钊勇 董事 100,000 朱武祥 独立董事 30,000 潘亚岚 独立董事 30,000 张大亮 独立董事 30,000 杨继芬 监事会主席 70,000 徐建亚 监事 50,000 孙昌龙 监事 70,000 孙宁薇 董事会秘书兼副总经理 110,000 13 张 超 副总经理 110,000 （四）报告期内被选举或离任的董事和监事、以及聘任或解聘的高级管理人员 姓名，及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因。 2007年9月27日，董事刘云晖因个人健康问题辞职。 2007年11月7日，选举许钊勇为第二届董事会董事。 二、公司员工情况 截止2007年12月31日，本公司员工人数为867人，其专业构成、教育程度以 及年龄分布情况如下： 专业构成 人数 占职工总数的比例 研发及技术人员 125 14.42 管理人员 89 10.27 销售人员 168 19.38 财务人员 23 2.65 生产人员 462 53.29 教育程度 人数 占职工总数的比例 初中及以下 515 59.40 中专、技校及高中以上 140 16.15 大专及以上 212 24.45 年龄分布 人数 占职工总数的比例 30 周岁及以下 679 78.32 30-40 周岁 153 17.65 40 周岁或以上 35 4.04 公司没有需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《募集资金管理 办法》等各项规章制度，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提 高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的 有关上市公司治理的规范性文件。 （一）关于股东、股东大会 14 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： 1）决定公司经营方针和投资计划； 2）选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项； 3）选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项； 4）审议批准董事会的报告； 5）审议批准监事会的报告； 6）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； 7）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 8）对公司增加或者减少注册资本作出决议； 9）对发行公司债券作出决议； 10）对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议； 11）修改公司章程； 12）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； 13）审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之三以上的股东的提 案； 14）审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 本公司还依据《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等文件制 定了《股东大会议事规则》，对股东大会的权力、召开程序、提案、表决、对中 小股东权益的保护等方面作了具体的规定。 （二）控股股东与公司 公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《公司章程》规范股东行为，通过股东大会行使股东权利，未发生超越 股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生董事人选， 董事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司董事会严格按照《公司章程》、 《独立董事制度》、《董事会议事规则》及《中小企业板块上市公司董事行为指 引》等相关规定召集召开董事会，各董事认真出席董事会，认真审议各项议案， 履行职责，勤勉尽责。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中 15 小股东的合法权益不受损害，对重要及重大事项发表独立意见。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选， 监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》 及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会，各监事认真出席监事会， 认 真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。 （五）关于信息披露与投资者关系管理 公司制定了《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理制度》，指定公 司董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。 报告期内公司已按照2007年2月中国证监会发布的《上市公司信息披露管理 办法》和2007年5月深圳证券交易所发布的《中小企业板信息披露业务备忘录第8 号》重新修订了公司的《信息披露事务管理制度》，并适时提醒控股股东和实际 控制人的信息披露和保密工作。 公司指定《证券时报》、《上海证券报》和“巨潮网”为公司信息披露的报 纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平的获得公 司相关信息。依托全景网互动平台建立了与投资者的沟通平台，公司明确了投资 者关系管理的职能部门和负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 （六）2007 年度公司治理专项活动的开展工作 1、公司开展加强治理专项活动情况 根据中国证监会（证监公司字[2007]28 号）《关于开展加强上市公司治理 专项活动有关事项的通知》和宁波证监局（甬证监发[2007]52 号）《关于宁波 辖区开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》以及深圳证券交易所（深 证上〔2007〕39 号）《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》 等有关文件精神，积极开展公司治理专项活动，成立了由董事长为组长的公司治 理专项活动领导小组，认真组织公司董事、监事、高级管理人员以及公司控股股 东学习公司治理有关文件，并制订了详细的公司治理专项活动的工作方案。根据 工作方案的有关安排，从5 月份开始，公司治理专项活动领导小组本着实事求是 的原则，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、 行政法规、部门规章，以及《公司章程》等内部规章制度，对公司治理情况进行 16 了认真核查，并组织董事、监事、高管及有关人员对相关规章制度进行自学、讨 论。 在深入学习的基础上，董事会严格对照相关法律法规和自查事项，对公司信 息披露情况等内容进行全面深入的自查，认真查找本公司治理结构方面存在的问 题和不足，深入分析产生问题的深层次原因。对自查中发现的问题，制定了切实 可行的整改计划。按照深圳证券交易所、宁波证监局的统一部署，本公司于2007 年7月13日在《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）公告了公司第二届董事会第九次会议审议通过的 《关于“加强上市公司治理专项活动”的自查事项》和《治理专项活动自查报告 及整改计划》，并设立了专门的电话、传真、电邮和网络平台听取投资者和社会 公众的意见和建议。 2、公众评议阶段：收集整理各方意见和建议情况 （1）听取公众评议情况 2007年7月13日，公司将有关公司治理的文件上传到深圳证券交易所网站 （http://www.szse.cn）“公司治理专项活动”专栏，并公布了电话、电邮、传 真、网络平台、监管单位邮箱等多种联系方式广泛征求投资者和社会公众的意见 和建议。公司管理人员虚心接受社会公众与投资者的评议、咨询，架起与社会公 众和广大投资者之间的沟通桥梁。 （2）公众评议意见的收集、处理情况 公司自2007年7月13日起设立了专门的电话和网络平台听取广大投资者、社 会公众的意见和建议，该电话和网络平台通过网络和报刊公告的方式公布。7 月 13日至今，公司通过设立的投资者咨询电话、电子邮件和网络平台，广泛听取和 收集广大投资者、社会公众的意见和建议，期间投资者就公司经营管理等多方面 提出了普遍关注的一些问题，但在公司治理方面基本未提出其他具体明确的整改 建议和意见。 3、宁波证监局现场检查情况与对公司的整改建议 宁波证监局于2007年8月13日至8月14日对公司开展加强公司治理专项活动 相关情况进行了现场检查，并出具了《关于新海股份公司治理综合评价及整改意 17 见的通知》。认为公司“三会”制度较健全，运作较规范；能做到与控股股东和 实际控制人的“三分开、两独立”；公司已按证监会《关于开展加强上市公司治 理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）的要求，对照自查事项 逐条开展自查；报送的自查报告与公司规范运作、独立性、透明度等公司治理情 况基本相符。同时对公司存在的问题提出如下整改建议： 1、公司近期“三会”记录存在不完整的情况，部分资料未以原件归档保存， 部分会议记录过于简单。 2、募集资金使用变更程序不规范。 4、整改提高阶段 （1）公司存在的主要问题、整改措施和整改落实情况如下： 1）关于部分管理制度需要根据最新的法律法规精神进行修订和完善的问题 随着新《公司法》、《证券法》、新《会计准则》的颁布实施，监管部门对 上市公司的相关法规和规章也做了修订，公司及时根据相关的要求对原有的规章 制度进行了完善。公司于2007年6月30日召开的第二届董事会第八次会议决议通 过了《董事会秘书工作细则》、《独立董事制度》、《对外担保管理制度》、《关 联交易决策制度》、《内部审计制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露 事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《总经理工作细则》。公司于2007 年7月12日召开的第二届董事会第九次会议决议通过了《董事、监事和高级管理 人员持股变动管理办法》、《接待与推广工作制度》。 2）关于公司需建立董事会下属专门委员会并充分发挥其作用的问题 公司于2007 年7月12日召开的第二届董事会第九次会议决议通过了《关于设 立董事会专门委员会及其组成人员的议案》，在董事会下设立专门委员会，即董 事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会提名委员会和董事会薪酬与考核委 员会，并制定了各委员会相应的议事规则。该议案于2007年7月30日的2007年第 二次临时股东大会决议通过。各专门委员会将通过不定期召开会议的形式，针对 一些特别事项，由专门委员会组织公司相关人员，进行专项讨论，形成建议和意 见再提交董事会审议决定，由此更好地发挥董事会专门委员会在公司经营管理中 的作用。 3）关于进一步加强信息披露等方面的后期培训的问题 18 公司董事会秘书及证券事务代表参加了深交所举办的董事会秘书培训班，并 取得了资格证书。公司董事、监事、高级管理人员分别于2006年6月15日和6月29 参加了宁波证监局的培训，内容涉及信息披露、公司治理、高管持股变动管理的 相关法规制度及实务。公司对证券部等直接涉及信息披露事务和规范运作管理部 门的工作人员特别是新招聘人员，及时组织其参加相关培训，提高相关人员的思 想认识和综合素质，进一步完善公司治理。 4）关于进一步完善投资者关系管理工作的问题 公司已在全景网建立了与投资者网络联系的互动平台，在公司网站开设了投 资者关系管理专栏；平时公司安排专人负责投资者的咨询电话、传真、邮件、留 言的回复等工作，安排专人做好投资者来访接待工作，做好投资者关系活动的档 案。 公司2007年度召开的2006年度股东大会和2007年第二次临时股东大会采用 了网络投票的形式，最大限度地保证投资者与公司信息交流渠道的畅通。 （2）宁波证监局现场检查发现问题的整改 1）关于公司近期“三会”记录存在不完整的情况，部分资料未以原件归档 保存，部分会议记录过于简单的问题。 整改措施：公司已将全部“三会”资料重新整理装订，针对因为董事会通讯 表决而导致部分表决票只有传真件和会议记录相对过于简单事宜，已进行重新收 集整理，并督促证券部相关人员加强对《深圳证券交易所股票上市规则》、 《上市 公司信息披露管理办法》等规章制度的学习，进一步规范日后的“三会”会议记 录，杜绝此类情况的发生。 2）募集资金使用变更程序不规范。 整改措施：随着资本市场的发展，各类法律法规及监管制度和规则也在不断 调整，公司将做好相关法律、法规在公司董事、监事、高级管理人员等范围内的 持续培训工作，让公司董事、监事、高级管理人员及时掌握法律法规及文件精神， 以保证决策的正确性和规范性。投资者对于公司透明度的要求越来越高，希望能 够深入了解公司生产、经营和管理各个层面的信息，以便支持投资决策。公司将 在日常工作中不断加强完善进一步提高信息披露的主动性意识，加强主动披露信 息的完整性、持续性。 19 二、董事长、独立董事及其他董事履职情况 2007年度，公司共召开了五次董事会，董事出席会议情况如下： 2007 年度董事会会议召开次数 5 姓名 职务 亲自出席次 委托出席次 缺席次数 是否连续两 数 数 次未亲自出 席会议 黄新华 董事长 5 0 0 否 华加锋 副董事长兼总经理 5 0 0 否 柳荷波 董事兼副总经理 5 0 0 否 孙雪芬 董事 5 0 0 否 金树建 董事兼财务总监 5 0 0 否 许钊勇 董事 0 0 0 否 朱武祥 独立董事 3 2 0 否 潘亚岚 独立董事 5 0 0 否 张大亮 独立董事 5 0 0 否 报告期内，公司现任三名独立董事对公司董事会议案及公司其他事项没有提出异 议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司具备完整、规范的产、供、销生产经营管理体制和运行机制，在业务、 人员、资产、机构、财务等方面与股东单位完全分开，独立运作。 （一）业务独立 公司具有完整的采购供应体系、完整的生产管理体系和独立的销售运作体 系，独立开展业务，不依赖于任何股东及关联方。 （二）人员独立 本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》的有关 规定产生；公司建有独立的人事及工资管理系统；公司还制订了严格的《人事管 理制度》，人员管理做到了制度化。 （三）资产独立 本公司的主要资产包括主营业务所需的完整的生产设备、土地、厂房、办公 用房、仓储用房、交通工具和知识产权，具有完整的配套设施。上述资产产权清 晰，完全独立于股东单位。 （四）机构独立 本公司设股东大会、董事会、监事会，按照《公司章程》的规定履行相关权 20 利和义务。公司拥有独立的组织机构，拥有独立的运作、管理和考核机制。公司 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均在公司领取报酬。 （五）财务独立 公司设有独立的财务部门，建立独立的财务会计核算体系和财务管理制度， 财务人员与股东单位完全独立，不存在交叉任职情况。公司独立开设银行帐户， 作为独立的纳税人依法独立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价 标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规 定。 1、考评机制：由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况 进行考评，并根据工作业绩决定年度薪酬，以考核结果作为下一年度的岗位安排、 年薪档次、是否续聘及职位升降和下一届任免的依据。 2、激励机制：年初，董事会根据公司的经营计划和个人的岗位职责，确定 年度工资额；年终董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员本年度的工作业绩 进行考评后确定对高管人员的奖金总额。 五、公司内部审计制度的建立和执行情况 根据《董事会审计委员会议事规则》和《内部审计制度》的规定和要求，公 司董事会审计委员会下设了审计部，对公司的重大资金使用、募集资金的使用与 管理、财经纪律和规章制度的执行情况等进行了系统的内部审计监督。审计部由 专职审计人员组成，独立行使职权，向董事会及审计委员会报告工作，不受其他 部门和个人干涉。 报告期内，审计部对公司2007 年半年度业绩快报的财务数据、指标履行了 内部审计程序，保证了信息披露的准确性。且对公司内部控制制度执行情况、募 集资金的使用和专户存储情况进行监督和审计，有效地防范了公司的经营风险与 财务风险，并积极配合会计师的外部审计工作，为公司的规范运作发挥了应有的 21 作用。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会：2006 年年度股东大会、2007 年第 一次临时股东大会和2007年第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序 符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 及《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。 1、公司2006年度股东大会采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，其 中现场会议于2007年5月9日在公司会议室召开，网络投票时间为2007年5月8日至 2007年5月9日。大会审议通过了《2006年度董事会工作报告》、《2006年度监事 会工作报告》、《2006年度财务报告》、《2006年度利润分配及资本公积金转增 股本的预案》、《关于决定公司2007年度对控股子公司提供担保额度的议案》、 《关于决定公司2007年度贷款额度的议案》、《关于聘请2007年度审计机构的议 案》、《用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》八项议案。 会议决议公告刊登于2007年5月10日的《证券时报》、《上海证券报》及巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 2、公司2007年第一次临时股东大会于2007年7月30日在公司会议室召开。审 议通过了《关于设立董事会专门委员会及其组成人员的议案》；审议否决了《关 于设立全资子公司宁波新海国际贸易有限公司的议案》。 会议决议公告刊登于2007年7月31日的《证券时报》、《上海证券报》及巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 3、公司2007年第二次临时股东大会采用现场投票和网络投票相结合的表决 方式，其中现场会议于2007年11月7日在公司会议室召开，网络投票时间为2007 年11月6日至2007年11月7日。大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金 补充流动资金的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《关于聘任董事的议案》三 项议案。 会议决议公告刊登于2007年11月8日的《证券时报》、《上海证券报》及巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 22 第七节 董事会工作报告 一、 公司经营情况 2007 年是新海股份发展进程中具有重大转折意义的一年，也是公司业务快 速发展的一年，销售收入和利润稳步增长，企业规模不断扩大，企业管理、市场 开拓、品牌推广和企业文化建设等方面都取得了较大成绩。2007 年，公司通过 了 ISO14001：2004 环境管理体系认证和 GB/T28001-2001 职业健康安全管理体系 认证。自公司 2007 年 3 月上市以来，公司的资本实力得到增加，品牌知名度大 大提高，企业综合竞争力进一步加强。欧盟 CR 法案的实施间接拓宽了公司的国 际市场，CR 产品的出口比重大幅增加也为公司顺利提高产品利润率提供了契机。 公司主营业务继续稳健、快速发展，各项经营指标达到了预期目标。2007 年， 公司共实现营业收入 73,401.88 万元，同比增长 28.80%；实现营业利润 4,604.86 万元，同比增长 26.97%；实现净利润 4,945.46 万元，同比增长 44.77%（其中归 属母公司的净利润为 4,283.51 万元，同比增长 48.40%）。 （一）报告期内公司经营情况回顾 ： 1．募集资金项目建设进展顺利 经中国证券监督管理委员会核准，公司首次公开发行人民币普通股 1,700 万 股，实际募集资金净额 16,168.05 万元，公司资本实力得到进一步增强。公司募 集资金投资的年产 3.6 亿只塑料电子打火机技改项目、年产 1000 副精密模具技 改项目和年产 4000 万支点火枪技改项目建设进展顺利。 2．公司主营业务继续保持稳定增长 2007 年打火机主营业务稳步增长，特别是欧盟自 2007 年 3 月 11 日实施 CR 法规并严格推行 ISO9994 标准后，一些技术力量薄弱的小企业被迫退出欧盟市 场，公司凭借雄厚的技术储备和自主创新能力，抢抓机遇，利用自有知识产权的 CR 产品加大对欧盟市场的开发力度，取得了市场较好认同。打火机在欧盟市场 的销售与去年同期相比增长了 32%。 3．自主创新能力进一步增强 公司始终坚持“创新是企业可持续发展的内在要求”的理念，通过开展企业 内部的技术交流活动，积极推动职工双创新活动。通过开展“品管圈”等活动， 形成技术创新建议和提案 14 个，完成重大改进产品（包括工艺创新）11 项。报 23 告期内，公司新增国内实用新型专利 13 项，国际专利 2 项，获得宁波市新产品 3 个；被国家科技部授予全国企事业知识产权示范创建单位称号。 4．品牌建设取得丰硕成果 2007 年度，公司先后获得“中国驰名商标”和“中国名牌产品”两项荣誉， 成为中国打火机行业唯一获得两项国家级桂冠的企业，进一步强化了公司在行业 内的领先地位。报告期内公司新获得国内授权商标 10 个。 5．技改研发投入获得新成效 为增强在国际高端市场的竞争力，2007年公司加大了对高品质精密模具制造 和新技术新工艺研发投入，技术水平得到明显提升，产品品质获得国际认可：全 年新增欧洲TUV证书4个；美国CPSC证书5个。同时，公司作为主要起草单位之一 参与制定的国家打火机安全标准和国家点火枪安全标准，目前已经进入专家审核 阶段。 6．经营管理水平持续提高 在原辅材料等不断上涨的情况下，公司在 2007 年加大了成本控制力度，精 减机构，进一步规范流程、建立健全成本核算体系和资金预算管理体系，同时加 强绩效考核力度。公司加强对人民币汇率的研究，采用多种方式减小人民币升值 给公司带来的经营风险，保证了公司业绩稳定增长。 2、 公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务的范围 打火机、点火枪、模具、电器配件、电子元件、塑料制品、文具的制造；家 用电器、打火机、点火枪、模具的批发、零售。自营和代理货物和技术的进出口 业务，但国家限定经营或禁止进出口的货物或技术除外。 （2）主营业务产品经营情况 ①主营业务分行业、产品情况： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 （%） 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 其他制造业 72265.49 59652.80 17.45% 27.01% 27.09% -0.06% 主营业务分产品情况 24 打火机 55590.84 46090.00 17.09% 36.88% 37.01% -0.10% 点火枪 6359.97 4862.93 23.54% -12.53% -16.80% 3.92% 喷雾器 7331.65 6256.75 14.66% 36.37% 37.01% -0.40% 零配件 2030.74 1645.64 18.96% 164.48% 153.01% 3.67% 其他 952.30 797.47 16.26% -66.75% -64.33% -5.68% 其中：报告期内上市公司不存在向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务 的情形。 ②主营业务分地区经营情况： 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 境外 68128.00 25.98% 境内 4137.49 46.74% （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （4）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 （5）报告期内向前五名供应商采购金额合计16916.91万元，占采购总额比重 28.65%，向前五名销售客户销售金额合计30589.02万元，占销售总额比重 41.67%。 3、 报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 项目 2007年末 2006年末 同比增减额 同比增减（%） 货币资金 84,619,748.53 32,238,235.73 52,381,512.80 162.48% 其他应收款 10,485,915.82 3,514,548.18 6,971,367.64 198.36% 长期股权投资 13,000,000.00 9,000,000.00 4,000,000.00 44.44% 固定资产 325,921,437.11 228,626,034.91 97,295,402.20 42.56% 在建工程 49,003,474.87 14,542,494.48 34,460,980.39 236.97% 无形资产 82,777,760.40 33,411,420.40 48,364,204.50 147.75 短期借款 188,798,434.36 118,110,808.01 70,687,626.35 59.85% 应付票据 0 50,000,000.00 -50,000,000.00 -100% 应付帐款 137,009,449.86 79,712,919.78 57,296,530.08 71.88% 预收帐款 11,983,463.70 3,909,700.50 8,073,763.20 206.51% 应交税费 7,599,001.31 4,875,901.92 2,723,099.39 55.85% 应付利息 408,823.79 294,856.83 113,967.43 38.65% 其他应付款 6,421,945.11 4,778,589.36 1,643,355.75 34.39% 长期借款 35,000,000 50,000,000 15,000,000 -30% 股本 115,600,000.00 51,000,000.00 64,600,000.00 126.67% 资本公积 99,474,764.59 3,103,307.32 96,371,457.27 3105.44% 25 盈余公积 3,259,312.33 21,482.90 3,237,829.43 15071.66% 变动说明： 货币资金期末数较期初数增长162.48%，主要系：1）公司本期首次公开发行股票，部分 募集资金尚未投入使用；2）公司销售规模增加，货款回笼良好。 其他应收款期末账面余额较期初数增长 198.36%，主要系：1) 公司本期受让 257.10 亩 土地用于募集资金项目建设，根据协议缴纳土地保证金 2,571,000.00 元；2) 随着公司外销 业务规模扩大，期末应收出口退税较期初增加 4,561,637.24 元。 长期股权投资期末数较期初数增长 44.44%，系本公司按原出资比例增资期慈溪恒隆商 务有限公司 400 万元所致。 固定资产原价期末数较期初数增长 42.56%，主要系：1) 子公司江苏新海电子制造有限 公司盱眙工业园区二期、三期工程于本期完工，转入固定资产；2) 公司本期部分募集资金 项目开始实施，相应增加设备投入。 在建工程期末数较期初数增长 236.97%，主要系：1) 公司募集资金投资项目投入增加； 2) 子公司江苏新海电子制造有限公司盱眙工业园区四期工程以及员工宿舍工程开始建设， 相应增加在建工程投入。 无形资产原价期末数较期初数增长 147.75%，主要系公司本期实施募集资金项目而购入 土地使用权所致。 短期借款期末数较期初数增长 59.85%，主要系公司生产规模和基建规模扩大，购买原 材料、机器设备以及支付工程款的资金需求增加，相应增加短期借款。 应付票据期末数较期初数减少 5,000 万元，主要系公司本期较少采用票据方式结算采购 款所致。 应付账款期末数较期初数增长 71.88%，主要系：1）公司生产规模扩大，原材料、设备 采购增加；2）公司境外采购付款基本都采用 3 个月远期信用证的结算方式，年底采购量较 大。 预收账款期末数较期初数增长 206.51%，主要系：1）公司本期销售规模扩大，预收较 多货款；2）客户预期本公司产品将进一步提价，预付部分货款。 应交税费期末数较期初数增长 55.85%，主要系公司销售规模扩大，应交流转税额相应 增加所致。 应付利息期末数较期初数增长 38.65%，主要系公司期末短期借款余额增加，部分利息 26 尚未支付所致。 其他应付款期末数较期初数增长34.39%，主要系应付工程质保金增加所致。 长期借款期末数较期初数减少 1,500 万元，系公司本期归还部分长期借款所致。 股本期末数较期初数增长126.67%，主要系本期发行新股及资本公积转增资本所致。 资本公积期末数较期初数增长3105.44%,主要系本期发行新股所产生的资本溢价。 盈 余 公 积 本 期 增 加 系 公 司 按 2007 年 度 实 现 净 利 润 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 3,237,829.43 元。 4、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 指标 2007年末 2006年末 同比增减额 同比增减（%） 营业税金及附加 2,146,849.48 1,394,514.60 752,334.88 53.95% 管理费用 51,357,891.95 35,785,628.58 15,582,263.37 43.52% 营业外收入 12,892,076.15 6,116,821.00 6,775,255.15 110.76% 变动说明： 营业税金及附加较上年同期增长 53.95%，主要系公司销售规模扩大，相应税负增加。 管理费用本期数较上年同期数增长 43.52%，主要系：1）公司研发力度加大，导致研究 开发费用增加较多；2）公司业务规模扩大，导致工资及相关人员费用相应增加。 营业外收入本期数较上年同期数增长112.36%，主要系本期收到的政府补助较上期增加 所致。 5、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金的构成情况 项目 2007年 2006年 同比增减（%） 一、经营活动产生的现 59,536,800.42 32,755,353.24 81.76% 金流量净额 经营活动现金流入量 834,193,707.97 602,541,396.52 38.46% 经营活动现金流出量 774,656,907.55 569,786,043.28 35.96% 二、投资活动产生的现 -187,008,503.21 -85,234,439.47 119.40% 金流量净额 投资活动现金流入量 2,082,381.32 1,450,381.81 43.57% 投资活动现金流出量 189,090,884.53 86,684,821.28 118.14% 三、筹资活动产生的现 184,885,885.98 59,896,061.76 208.68% 金流量净额 筹资活动现金流入量 589,314,078.72 339,228,576.64 73.72% 筹资活动现金流出量 404,428,192.74 279,332,514.88 44.78% 四、现金及现金等价物 56,481,512.80 4,796,184.72 1077.63% 27 增加额 现金流入总计 1,425,590,168.01 943,220,354.97 54.14% 现金流出总计 1,368,175,984.82 935,803,379.44 46.20% 变动原因： 经营活动产生的现金流量净额81.76%,是因为公司销售规模扩大，货款回笼良好所致。 投资活动产生的现金流量净额增长119.40%,是由于报告期内进行了较大的对外投资。 筹资活动产生的现金流量净额增长208.68%,主要是公司发行股票获得募集资金所致。 6、报告期内公司控股子公司经营情况 （1）宁波新海打火机制造有限公司 注册资本和实收资本：72.6 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持有 25%的股权）；注册地址和主要生产经营地：浙江省慈溪经济开发区开发大道大 发路 140 号；营业范围：打火机、点火机、五金制品、塑料制品制造；主要财务 状况：新海火机报告期内实现营业收入 320.17 万元，实现净利润 3.76 万元。 截止 2007 年 12 月 31 日的资产总额为 876.39 万元，净资产为 575.98 万元。 （2）宁波新海电子制造有限公司 注册资本和实收资本：24 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持有 25%的股权）；注册地址和主要生产经营地：浙江省慈溪市崇寿镇工业园区；营 业范围：电子元件，打火机，电器配件，文具，五金件，塑料制品制造、加工； 本公司货物汽车运输；自营（不含分销）和代理各类商品和技术的进出口，但国 家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外；主要财务状况：新海电子报告期内 实现营业收入 17551.78 万元，实现净利润 1047.61 万元。截止 2007 年 12 月 31 日的资产总额为 8921.70 万元，净资产为 4102.23 万元。 （3）宁波广海打火机制造有限公司 注册资本和实收资本：400 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持有 25%的股权）；注册地址和主要生产经营地：浙江省慈溪市崇寿镇工业园区；营 业范围：打火机、点火枪、电子元件（除国家限制项目） 、五金配件、传感器、 塑料制品制造。自营（不含分销）和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营 或禁止进出口的货物和技术除外；主要财务状况：广海打火机报告期内实现营业 收入 16651.11 万元，实现净利润 1023.93 万元。截止 2007 年 12 月 31 日的资产 28 总额为 9173.76 万元，净资产为 4693.99 万元。 （4）上海富凯电子制造有限公司 注册资本和实收资本： 500 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持 有 25%的股权）；注册地址和生产经营地：上海市松江区松江 1226-A 地块；营 业范围：开发和生产电子喷雾器、电子元件、电器配件、电子塑料制品，销售公 司自产产品，提供产品售后服务；其他进出口业务（不含分销业务）（涉及行政 许可的，凭许可证经营）；主要财务状况：上海富凯报告期内实现营业收入 2714.45 万元，实现净利润 -200.99 万元。截止 2007 年 12 月 31 日的资产总额为 7385.94 万元，净资产为 3255.45 万元。 （5）江苏新海电子制造有限公司 注册资本和实收资本：318 万美元（本公司持有 75%的股权，香港启天持有 25%的股权）；注册地址和主要生产经营地：盱眙县工业开发区工二路；营业范 围：生产打火机、点火枪、相关电器配件、电子元件、塑料制品、文具，销售本 公司产品。 （经营范围中涉及国家专项审批规定的需办理审批后方可经营）；主要 财务状况：江苏新海报告期内实现营业收入 12171.25 万元，实现净利润 993.03 万元。截止 2007 年 12 月 31 日的资产总额为 13894.41 万元，净资产为 3516.09 万元。 （二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势 （1）打火机是火柴的替代品。塑料打火机单只价值低，使用频率高，消费 速度快，拥有广泛的消费群体，对于消费的便利性要求很高，属于典型的日用快 速消费品。 （2）尽管全球打火机总需求量相对稳定，但是电子打火机逐渐代替砂轮机、 高品质塑料打火机替代低品质塑料打火机的趋势决定了高品质塑料电子打火机 行业在较长的时间内都具有很大的发展空间。 （3）发达国家打火机制造商为了保护自身的既得利益，除使用反倾销、关 税等贸易壁垒外，越来越多地采取专利保护、技术标准、安全标准、环境标准等 技术壁垒，阻止中国打火机进入本国市场（如美国和欧盟实行的打火机 CR 法规 29 等）。这就意味着只有产品质量高、自主创新能力强、能够通过各类国际标准的 企业，才有资格进入和经营国外塑料打火机市场，特别是发达国家的塑料打火机 市场。 （4）随着我国人民生活水平的日益提高，消费者品牌消费意识和安全意识 的不断增强，中国市场对打火机的品质和安全也越来越关注，监管力度越来越大。 目前打火机安全与质量国家标准已经起草完毕并进入专家评审阶段。随着打火机 安全与质量国家标准的颁布实施，国内鱼龙混杂的打火机市场将逐步走向规范， 高品质塑料打火机将逐步取代低品质塑料打火机，成为市场的主流。因此，我国 高品质塑料打火机的市场前景非常广阔。 （5）高品质塑料打火机要求制造工艺精度高、规模化生产。塑料打火机制 造易、求精难。一只塑料电子打火机有三十多个零部件组成，高品质塑料打火机 制造的精密性主要体现在模具制造技术、零部件制造工艺、注塑及焊接工艺等方 面，制造工艺水平直接影响产品的安全性和品质。因此，生产高品质塑料打火机 的设备和模具投资不菲，企业只有达到一定的生产规模并拥有一定的资金实力， 方可支撑昂贵的设备成本及模具成本。 （6）打火机行业面临着整合的机遇和挑战。近年来，随着人民币汇率持续 升值，原材料价格一直保持高位运行，劳动力成本的不断提高和欧盟 CR 法案等 新标准的出台，使得一些规模较小、技术水平低、品质差的打火机企业受到了较 大冲击。加上国内打火机安全与质量标准的出台，预计国内打火机行业将经历一 次两级分化、优胜劣汰的洗牌过程。在这一过程中，拥有资金、成本、技术和品 牌优势的大企业竞争优势明显，面临良好的发展机遇。 2、公司的发展战略和整体经营目标 新海的发展理念是“创新、开放、包容、务实”，其核心是创新，新海将在 产品开发、制造工艺、市场开拓、内部管理及国际化道路等方面持续创新，实现 真正的可持续发展。 按照公司制定的十年发展战略，新海将致力于做强做专做优打火机产业，抓 住打火机行业洗牌和产品结构调整的机会，以资本运作、品牌经营和人才集聚为 依托，以高科技、高效率和高效益为导向，以精密塑料模具设计与制造为基础， 30 形成新海独特的核心竞争力，积极运用资本的力量加速战略扩张，获得产业链整 合的综合优势，实现早日跻身世界行业前三强的整体经营目标。 3、2008 年经营计划和主要目标 2008 年公司工作总的指导思想是：以产销国际化为目标，以先进的管理为 依托，以自主创新为导向，以品牌战略为重点，做强主业，和谐发展。根据上述 指导思想，2008 年将主要做好以下几方面的工作： （1）加快募集资金投资项目的建设 募集资金项目的实施，将使公司的产能得到扩大、品质进一步提高、产品结 构更加完善，公司的市场竞争实力和盈利能力将进一步增强，公司的可持续发展 力得以提升。2008 年，公司将保证募集资金投资项目的有序推进，争取使募集 资金项目尽快地释放产能、产生效益。 （2）积极推进公司的国际化战略 公司在做好做实“产品走出去”的同时，将加快国际化步伐，加速拓展国际 市场，充分利用全球资源配置的优势，运用好即将成立的新海（柬埔寨）有限公 司和新海欧洲有限公司两个平台，进一步加强与重点区域重点客户的合作深度和 广度，探索“国际化的新海”道路。 （3）继续提高自主创新能力 为使公司具有持续的竞争能力，公司将继续提高自主创新能力，加大新技术、 新产品开发、研究、投入。公司将以自主开发和开放合作相结合为原则，加强国 际技术交流、合作并扩大与科研机构的交流，不断跟踪国际新技术信息，跟踪公 司主导产业的核心技术前沿，积极引进国外先进的技术和设备，根据公司的实际 情况消化吸收并创新。转变生产增长模式，在保证质量、保障安全的同时提高产 能，提高生产效率，降低成本，实现劳动密集型向技术、资本密集型转变。 （4）加强管理创新和人才储备 公司将继续完善各项管理制度，促进企业规范发展，逐步导入卓越绩效管理 模式，全力推进公司整体管理水平提高，提升企业综合竞争力。新海要跨入世界 行业前三强，必须以强有力的人才资源作保证，公司将进一步加强对现有管理团 队、技术人员以及普通员工的培训，提升员工综合素质，同时引进部分优秀人才， 31 优化人才队伍建设，建立和完善具有新海特色的人力资源管理体系，为公司的快 速、持续、健康的发展做好储备。 4、资金需求及资金的使用安排 为实现公司发展战略，未来公司将继续加大技术改造投资力度，进一步提高 生产效率、扩大产能，满足市场对高品质塑料打火机的需求，同时加强国际国内 自主品牌推广和营销渠道建设。为此，公司将积极采取多种融资方式满足资金需 要。 5、可能面临的风险因素及对策措施 （1）人民币汇率风险。公司出口销售额占营业收入比例较大，且美元是公 司的主要结算货币，2007 年以来，人民币升值逐步加快，全年人民币兑美元累 计升值接近 6.5%，2008 年升值加速更为明显。从目前情况看，人民币汇率在未 来较长的一段时期内，有可能保持持续升值的趋势，将对公司的业绩造成持续性 的影响。 （2）原材料涨价风险。本公司生产的打火机、点火枪的主要原材料是 ABS 塑料、AS 塑料、丁烷气等石化产品，因此石油价格的变化将直接影响公司产品 的生产成本。 （3）劳动力成本上升风险。近年来，随着我国经济的快速增长，劳动力成 本也在不断上涨，对本公司造成了一定的影响。 针对上述情况，公司已经或正在采取以下的措施规避或者减小风险： （1）增强研发能力，提高附加值较高的新产品的销售比例；利用公司的品 牌优势掌握议价权，提高产品售价，转移风险。 （2）积极调整销售结算方式，利用金融工具规避风险。公司在销售结算过 程中运用外币融资、远期结售汇合约、外汇套期保值等方式最大限度地降低外汇 汇率波动的风险。 （3）合理安排进口采购计划，与上游大宗原材料主要供应商建立战略合作 关系，使公司获得质量稳定、价格优惠的长期国际供货渠道。公司的原材料主要 32 依靠进口，公司产能的逐步扩大，原材料和设备进口的需求量也随之提高，有助 于减少人民币升值的影响。 （4）设立境外生产基地。公司将在柬埔寨投资设立打火机制造工厂，充分 利用公司在当地享受的税收优惠政策、低成本劳动力，降低劳动力成本上升的风 险。 （5）进一步加强成本核算和预算管理，并对传统生产模式和工艺进行创新， 引进和推行自动化、半自动化流水线设备，提高劳动生产效率，以提高公司的综 合抗风险能力。 二、公司投资情况 （一）报告期内募集资金项目的资金使用情况 募集资金总额 16,168.05 本年度投入募集资金总额 9,012.41 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 9,012.41 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 调整后 本年度 项目达到预 本年度 是否达 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 实现的 到预计 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 额 额 态日期 效益 效益 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 年产 3.6 亿只塑料电子 9,368.0 9,368.0 4,550.0 5,042.0 5,042.0 110.81 否 492.05 2008 年 10 月 0.00 未投产 否 打火机生产线项目 0 0 0 5 5 % 年产 4000 万只点火枪 4,180.0 4,180.0 2,100.0 1,306.2 1,306.2 62.20 否 -793.74 2008 年 10 月 0.00 未投产 否 生产线项目 0 0 0 6 6 % 年产 1000 副精密模具 8,305.0 8,305.0 4,660.0 2,664.1 2,664.1 -1,995.9 57.17 否 2008 年 10 月 0.00 未投产 否 生产线项目 0 0 0 0 0 0 % 21,853. 21,853. 11,310. 9,012.4 9,012.4 -2,297.5 合计 - - - 0.00 - - 00 00 00 1 1 9 未达到计划进度原因 年产 4000 万只点火枪生产线项目和年产 1000 副精密模具生产线项目未达到计划进度的原因，系募集 （分具体项目） 资金投资项目实施地发生了变更和公司根据市场形势，适当调整了三个募集资金项目的投资进度。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 原计划实施地点为慈溪市慈东工业区，为了公司募集资金项目的顺利实施和后期发展，经公司第二届 施地点变更情况 董事会第九次会议通过，募集资金项目实施地点变更为慈溪市杭州湾新区。 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 33 募集资金投资项目先 无 期投入及置换情况 经公司 2006 年度股东大会批准，公司用 8000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为 6 个 用闲置募集资金暂时 月；经公司 2007 年第二次临时股东大会批准，公司继续将不超过 6,000 万元的闲置募集资金暂时补充 补充流动资金情况 流动资金，使用期限为 6 个月。 项目实施出现募集资 公司募集资金投资项目均尚未完成 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订《募集资金三方监管协议》的中国工商银行慈溪支行、中 用途、去向以及募集资 国银行慈溪支行、中国农业银行慈溪支行的募集资金专项账户中，继续用于募集资金项目建设。 金其他使用情况 （二）募集资金专户存储制度的执行情况 1、募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集 资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建 设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请使用审批手续，同时及时知会保 荐人，随时接受保荐代表人的监督。 2、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 经审核，浙江天健会计师事务所出具了浙天会审〔2008〕865号《年度募集 资金存放与使用情况鉴证报告》，认为：公司董事会2007年度《关于募集资金年 度存放与使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况 相符。 3、募集资金实施地点变更的情况 公司第二届董事会第七次会议决议通过了《关于杭州湾新区征地和变更募集 资金项目实施地址的议案》，购置土地 257.1 亩，其中 169.1 亩作为三个募集资金 项目的实施地，加上征地所支付的契税等费用，共计支付 3304.214 万元，从募 集资金中支出。 4、使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 （1）根据公司2007年5月9日召开的2006年度股东大会决议，同意将8000万 元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为六个月（2007年5月9日至 2007年11月8日）。 （2）根据公司2007年11月7日召开的2007年第二次临时股东大会决议，同意 继续将不超过6,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为六个月 34 （2007年11月8日至2008年5月7日）。目前该笔资金仍在使用中。 （三）报告期内非募投项目投资 报告期内，公司重大非募集资金投资项目为江苏新海的建设，其中江苏新海 的三期工程已经完工投入生产并初显规模。江苏新海2007年度投资4,511.33万 元，2007年实现营业收入12,171.25万元。 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开五次董事会会议，具体情况如下： 1、公司于 2007 年 4 月 14 日召开了第二届董事会第七次会议，该次会议审 议通过了《关于实行新会计准则的议案》、《2007 年第一季度报告》、《关于聘请 证券事务代表的议案》、 《修改的议案》、 《用部分募集资 金暂时补充流动资金的议案》、《2006 年度总经理工作报告》、《2006 年度董事会 工作报告》、《2006 年度财务报告》、《2006 年度利润分配和资本公积金转增股本 的预案》、 《关于决定 2007 年度贷款额度的议案》、 《关于决定 2007 年度对控股子 公司担保额度的议案》、《关于决定聘请 2007 年度审计机构的议案》、《关于召开 2006 年度股东大会的议案》十三项议案。 会议决议公告刊登于2007 年4 月15 日的《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 2、公司于 2007 年 6 月 29 日采取通讯表决的方式召开了第二届董事会第八 次会议，该次会议审议通过了《信息披露事务管理制度》、 《投资者关系管理制度》、 《重大信息内部报告制度》、 《董事会秘书工作细则》、 《独立董事制度》、 《总经理 工作细则》、 《关联交易决策制度》、 《对外担保管理制度》、 《内部审计制度》九项 议案。 会议决议公告刊登于2007 年6月30 日的《证券时报》、《上海证券报》及 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 3、公司于 2007 年 7 月 12 日在公司会议室召开了第二届董事会第九次会议， 该次会议审议通过了《关于杭州湾新区征地和变更募集资金项目实施地址的议 35 案》、《关于向上海富凯电子制造有限公司追加投资和提高持股比例至 75%的议 案》、 《关于转让宁波新海打火机制造有限公司股权的议案》、 《关于设立全资子公 司宁波新海国际贸易有限公司的议案》、 《关于公司董事、监事和高级管理人员持 股变动管理办法的议案》、 《关于公司接待与推广工作制度的议案》、 《关于公司自 查情况、自查报告和整改计划的议案》、 《关于设立董事会专门委员会及其组成人 员的议案》、 《关于董事会薪酬与考核委员会议事规则的议案》、 《关于董事会审计 委员会议事规则的议案》、 《关于董事会提名委员会议事规则的议案》、 《关于董事 会战略委员会议事规则的议案》、 《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》 十三项议案。 会议决议公告刊登于 2007 年 7 月 13 日的《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 4、公司于 2007 年 8 月 17 日在公司会议室召开了第二届董事会第十次会议， 该次会议审议通过了《2007 年半年度报告全文及摘要》。 会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 18 日的《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 5、公司于 2007 年 10 月 22 日采取通讯表决的方式召开第二届董事会第十一 次会议，该次会议审议通过了《2007 年第三季度报告》、《关于对慈溪恒隆商务 有限公司增资的议案》、 《关于继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、《公司治理整改报告》、《关于聘任董事的议案》、 《关于召开 2007 年第二次临时股东大会的通知》七项议案。 会议决议公告刊登于 2007 年 10 月 23 日的《证券时报》、《上海证券 报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、按照2006年度股东大会决议实施了2006年度利润分配方案：以截止2007 年3月31日公司总股本6,800万股为基数，每10股派发现金红利人民币3元（含税）； 同时以截止2007年3月31日总股本6,800万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增7股，于2007年5月21日实施完毕，并在宁波市工商行政管理局办理了相 关变更登记手续。 36 2、按照2006年度股东大会决议，继续聘请浙江天健会计师事务所为本公司 2007年度财务会计审计机构。 3、按照2007年度第二次临时股东大会决议完成了《公司章程》的修改工作， 并在宁波市工商行政管理局办理了相关变更备案手续。 4、按照公司2006年度股东大会决议，公司用8000万元闲置募集资金暂时补 充流动资金，使用期限为6个月；按照公司2007年第二次临时股东大会决议，公 司继续用6,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为6个月。 （三）董事会下设的各委员会的履职情况汇总报告 1、公司战略委员会于2007年8月12日召开了战略研讨会，委员们就国内市场 规划战略、欧洲市场营销战略及国外收购兼并可行性等问题进行了研究和探讨， 并就上述方案实施的操作性进行了细致深入的分析，为公司2008年的总体发展规 划了蓝图，为工作的进一步发展指明了前进方向。 2、第二届董事会审计委员会成立后，按照审计委员会工作细则成立了工作 小组，审查了《公司内部审计制度》和审核工作安排。委员会督促并检查日常审 计工作情况，审查公司内部控制制度及执行情况，审核公司所有重要的会计政策， 定期了解公司财务状况和经营情况。审计委员会认为年审前公司提供的财务报告 按照企业会计准则和《企业会计制度》编制，未发现存在重大错误和遗漏；同时， 认为年审后公司年度报告及其审计报告公允的反映了公司资产、负债、权益和经 营状况。审计委员会认为天健会计师事务所的2007年度审计工作完全按照审计工 作安排时间表进行，会计师事务所完全履行其审计责任。审计委员会建议公司继 续聘任天健会计师事务所为公司2008年度财务会计审计机构。 3、第二届董事会薪酬委员会成立后，委员们审阅了公司绩效考核和工资奖 励及福利发放情况，委员会认为公司的薪酬制度和考核奖励办法，在能够体现公 司员工利益的基础上基本符合多劳多得和岗位绩效的原则。同时，委员会审查了 年度报告中公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，认为与实际发放情况一致， 基本按照公司考核办法实施。薪酬委员会建议公司管理层进一步设计评估岗位职 责，改革完善薪酬制度，以便更好的调动公司全体员工的积极性，提高工作绩效， 体现薪酬奖励与绩效挂钩原则。 37 四、公司2007 年利润分配预案 因公司 2007 年度开始使用新会计准则，对控股子公司长期股权投资的核算 按照成本法进行了追溯调整，调减了期初未分配利润 5,064.01 万元。 经浙江天健会计师事务所出具的浙天会审〔2008〕768 号《审计报告》确认， 2007 年 公 司 实 现 净 利 润 32,378,294.29 元 ， 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 3,237,829.43 元，加上年初未分配利润 193,346.05 元，减去 2007 年已分配利 润 2,040 万元，2007 年末可用于股东分配的利润为 8,933,810.91 元。 因公司期末可分配利润较少，公司董事会拟不分派现金股利，剩余 8,933,810.91 元未分配利润结转以后年度分配。同时，拟以截止 2007 年 12 月 31 日总股本 115,600,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，以上方案实施后公司总股本由 115,600,000 股增加为 150,280,000 股，转增 股本后剩余资本公积 65,482,300 元。 五、其它需要披露的事项 1、公司投资者关系管理 公司专门制定了《投资者关系管理制度》和《接待和推广制度》，制度中规 定公司董事长黄新华为投资者关系管理的第一责任人，公司董事会秘书孙宁薇女 士为投资者关系管理的主要负责人，公司证券部负责投资者关系管理的日常事 务。公司重视投资者关系管理，积极接待投资者、新闻媒体的咨询和来访， 加 强同投资者和新闻媒体的交流和沟通，按时准确完整披露应该披露的信息。 2、公司指定《上海证券报》、《证券时报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告和其他需要披露信息的媒体。 第八节 监事会报告 报告期内，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》 和有关法律、法规的要求，遵守诚信原则，从切实维护公司利益和全体股东权益 38 出发，认真履行监督职责，通过列席和出席董事会、股东大会、经理办公会议， 了解和掌握公司的经营决策、投资方案、生产经营情况，对公司董事、总经理和 其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了监督，维护了公司利益和全体股东的合 法权益。 一、监事会工作情况 1、报告期内，监事会成员列席了三次董事会会议。 2、报告期内，各次股东大会监事均出席，并作为监票人进行了监票。 3、报告期内，公司监事会共召开了三次会议，各次会议情况如下： （1）公司于2007年4月14日在公司会议室召开了第二届监事会第五次会议， 该次会议审议通过了《2007年第一季度报告》、 《用部分募集资金暂时补充流动资 金的议案》、《2006年度董事会工作报告》、《2006年度监事会工作报告》、《2006 年度财务报告》、 《2006年度利润分配和资本公积金转增股本的预案》、 《关于决定 2007年度贷款额度的议案》、 《关于决定2007年度对控股子公司担保额度的议案》、 《关于决定聘请2007年度审计机构的议案》、《关于召开2006年度股东大会的议 案》十项议案。 （2）公司于 2007 年 8 月 17 日在公司会议室召开了第二届监事会第六次会 议，该次会议审议通过了《2007 年半年度报告全文及摘要》。 （3）公司于 2007 年 10 月 22 日在公司会议室召开了第二届监事会第七次会 议，该次会议审议通过了《2007 年第三季度报告》、《关于继续使用部分闲置募 集资金补充流动资金的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《关于聘任董事的议 案》、《关于召开 2007 年第二次临时股东大会的通知》五项议案。 二、监事会对2007 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司依照国家有关法律法规、公司章程的规定以及股东大会、董 事会的决议和授权运作，法人治理结构和内部控制制度比较合理规范；公司重大 决策科学合理，决策程序合法；公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽 责，没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益和股东合法权益的行为。 对此，监事会表示肯定，并希望董事及高级管理人员在公司上市后的重大决策、 经营管理过程中，严格遵守有关法律法规，保证按照股东大会及董事会的决议和 39 授权，规范运作，防止出现损害公司利益和股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核，认为公司 财务管理、内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成 果良好。财务报告真实、客观地反映了公司2007 年度的财务状况和经营成果。 3、募投资金使用情况 2007 年度，监事会对公司募集资金使用情况进行了监督检查，认为募集资 金实际投入项目与承诺投入项目一致，公司在募集资金使用方面符合《募集资金 管理办法》的规定。公司在2007 年度，使用募集资金补充流动资金2 次，第一 次8000万元，第二次不超过6000万元，两次使用期限分别不超过6 个月，变更募 集资金项目实施地点一次，以上变更情况的决策程序合法，能够有效保证募集资 金的使用效率和募集资金项目的实施进度，未发现违规使用募集资金的情况。 4、公司收购、出售资产的情况 2007 年度公司未发生重大收购、出售资产的情况，不存在内幕交易、公司 资产流失等损害公司股东权益情况的发生。 5、关联交易情况 监事会对公司2007 年度发生的关联交易进行了监督，认为公司未发生需要 披露的重大关联交易，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内无重大关联交易事项 三、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项 四、报告期内公司无股权激励计划事项 五、截至本报告公告日，本公司正在履行的重大合同主要有： （一）重大借款合同和出口商票融资合同 1、2006年6月23日，本公司与中国工商银行股份有限公司慈溪支行（下称“工 行慈溪支行”）签订了《固定资产借款合同》 （合同编号：2006年慈工商贷字第0601 号），向工行慈溪支行贷款人民币5,000万元，贷款用途为项目建设用款。借款期 40 限为54个月，自2006年6月23日至2010年12月20日。本公司应于2008年12月20日 归还本金1,500万元；2009年12月20日归还本金1,500万元；2010年12月20日归还 本金2,000万元。利率实行一期一调整，第一期年利率为6.12%，以后各期利率按 中国人民银行相应档次基准利率上浮一定比例，按月结息，利随本清。 2、2007年7月9日，上海富凯与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合同》 （编号：CX2007人贷0467），向中银慈溪支行借款人民币1000万元，借款用途为 短期借款，借款期限为12个月，自2007年7月10日起至2008年7月9日止。2007年9 月11日，偿还款项人民币500万元，现有余额为人民币500万元。 3、2007年7月11日，广海打火机与深圳发展银行慈溪支行签订了《贷款合同》 （编号：2660707079），向深圳发展银行慈溪支行借款人民币1000万元，借款用 途为流动资金周转，借款期限为2007年7月11日起至2008年6月25日止。 4、2007年10月29日，本公司与中国农业银行慈溪市支行签订了《出口商票 融资合同》（编号：82109200700001756），农行承诺为本公司自2007年10月29 日起至2008年10月28日止向农行申请的出口商票融资业务提供最高融资余额为 美元300万元的融资。 5、2007年10月30日，上海富凯与中国银行慈溪支行签订了《外币借款合同》 （编号：CX2007外贷0102），向中行慈溪支行借款美元677096.08元，借款用途 为进口付汇，借款期限为12个月，自2007年10月30日起至2008年10月29日止。 6、2007年12月26日，本公司与中国工商银行慈溪支行签订了《外汇借款合 同》（编号：2007年（工银甬慈准贷）字第1394号），向工行慈溪支行借款美元 100万元，借款用途为进口付汇，借款期限为6个月，自2007年12月26日起至2008 年6月18日止。 7、2007年12月26日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《外币借款合同》 （编号：CX2007外贷0111），向中国银行慈溪支行借款美元90万元，借款用途为 流动贷款和支付原材料款，借款期限为12个月，自2007年12月26日起至2008年12 月25日止。 8、2008年1月2日，本公司与中国光大银行宁波分行签订了《借款合同》（编 号：2008020），向中国光大银行宁波分行借款1,474,110美元，借款用途为付信 用证款，借款期限为12个月，自2008年1月2日起至2009年1月2日止。 41 9、、2008年1月16日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《人民币借款合同》 （编号：慈溪2008人借0066），向中行慈溪支行借款人民币600万元，借款用途 为流动贷款，借款期限为6个月，自2008年1月16日起至2008年7月14日止。 10、2008年1月22日，广海打火机与中国农业银行慈溪支行签订了《借款合 同》（编号：82101200800001285），向中国农业银行慈溪支行借款人民币650 万元，借款用途为流动资金周转，借款期限为2008年1月22日起至2008年7月20 日止。 11、2008年1月24日，广海打火机与中国农业银行慈溪支行签订了《借款合 同》（编号：82101200800001428），向中国农业银行慈溪支行借款人民币1000 万元，借款用途为流动资金周转，借款期限为2008年1月24日起至2008年7月22 日止。 （二）重大抵押和担保合同 1、2006年6月23日，新海电子、广海打火机与工行慈溪支行签订了《保证合 同》 （合同编号：2006年（慈工信保）字第0601号），为本公司向工行慈溪支行的 借款人民币5,000万元提供连带责任保证。保证担保的范围包括本金、利息、复 利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用。 2、2006年7月1日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《最高额保证合同》 （合同编号：CX2006年保字0072号），为广海打火机自2006年7月1日至2009年7 月1日，在中行慈溪支行办理约定业务所产生的借款提供连带责任保证，本金总 额不超过人民币2200万元。保证担保的范围包括本金、利息、复利、罚息、违约 金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用。 3、2006年7月21日，新海火机与中行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编 号：CX2006年抵字0353号），将其浒字第27987号《房屋所有权证》项下的房产（建 筑面积为2,453.6平方米）、慈房权证浒字第1035444号《房屋所有权证》项下的 房产（建筑面积为8,224.72平方米）、慈国用（1997）字第010462号《国有土地 使用证》项下的土地使用权（面积为9644平方米）抵押给中行慈溪支行，用于担 保本公司与中行慈溪支行于2006年7月21日至2009年7月21日办理约定业务所产 生的全部债务，本金总额不超过人民币1,075万元。 4、2006年7月21日，新海电子与中行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编 42 号：CX2006年抵字0354号），将其慈房权证2003字第012556号《房屋所有权证》 项下的房产（建筑面积为17,003.7平方米）、慈国用（2003）字第015139号《国 有土地使用证》项下的土地使用权（面积为24,211平方米）抵押给中行慈溪支行， 用于担保新海电子与中行慈溪支行于2006年7月21日至2009年7月21日办理约定 业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币2,100万元。 5、2006年7月21日，新海电子与中国银行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编号：CX2006年抵字0355号），将其慈房权证2002字第006837号《房屋所有权 证》项下的房产（建筑面积为9,248.49平方米）、慈房权证2002字第006838号《房 屋所有权证》项下的房产（建筑面积为3,207平方米）、慈国用（2003）字第200139 号《国有土地使用证》项下的土地使用权（面积为19,024平方米）抵押给中行慈 溪支行，用于担保本公司与中行慈溪支行于2006年7月21日至2009年7月21日办理 约定业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币1,100万元。 6、2006年9月15日，上海富凯与中国银行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编号：CX2006抵字0388号），将沪房地松字（2006）第023786号《房地产权证》 项下的房产（建筑面积为33,069.83平方米）、土地使用权（面积为40,725平方 米）抵押给中行慈溪支行，用于担保其自2006年10月20日至2011年10月20日，在 中行慈溪支行办理约定业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币3,400万 元。 7、2006年10月30日，广海打火机与农行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （合同编号：NO：82906200600002392），将慈房权证2002字第006839号《房屋 所有权证》项下的房产（建筑面积为8,860平方米）、慈国用（2003）字第200138 号《国有土地使用证》项下的土地使用权（面积为11,392平方米）抵押给农行慈 溪支行，用于担保其自2006年10月30日至2008年10月29日，在农行慈溪支行办理 约定业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币650万元。 8、2007年5月21日，本公司与中国农业银行慈溪支行签订了《最高额保证合 同》 （编号：82905200700000601），为广海打火机自2007 年5 月21 日至2008 年 5 月20 日在农行慈溪支行办理约定业务所产生的全部债务（最高余额不超过人 民币2300万元）提供连带责任保证。在前述约定期限内发生的业务，其到期日不 得超过2009 年5 月20 日。保证担保的范围包括本金、利息、罚息、复利、违约 43 金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实现债权的一切费用。 9、2007年5月26日，新海电子与中国工商银行慈溪支行签订了《贸易融资业 务最高额保证合同》（合同编号：2007年（慈溪保）字第0155号），为本公司自 2007年5月26日至2008年5月27日，在工行慈溪支行办理最高贸易融资余额不超过 人民币3000万元的贸易融资业务提供连带责任保证。保证担保的范围包括本金、 利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用。 10、2007年6月25日，本公司与深圳发展银行宁波慈溪支行签订了《最高额 保证担保合同》（编号：深发慈额保字第2660706161号），为广海打火机签订的 深发慈综字第2660706161号综合授信额度合同的履行提供连带责任保证。保证担 保的范围包括本金、利息、逾期利息、复利、违约金、损害赔偿金、实现债权和 担保权利的一切费用。债务本金最高额（余额）为人民币3000万元。 11、2007 年6 月28 日，本公司与中国农业银行慈溪支行签订了《最高额保 证合同》（编号：82905200700000866），为新海电子自2007 年6 月28 日至2008 年6 月27 日在农行慈溪支行办理约定业务所产生的全部债务（最高余额不超过 人民币800 万元）提供连带责任保证。保证担保的范围包括本金、利息、罚息、 复利、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实现债权的一切费用。 12、2007年7月17日，新海电子与中国光大银行宁波分行签订了《最高额保 证担保合同》（编号：CX2007326），为本公司签订的CX2007326号综合授信额度 合同的履行提供连带责任保证。保证担保的范围包括本金、利息、逾期利息、复 利、违约金、损害赔偿金、实现债权和担保权利的一切费用。债务本金最高额（余 额）为人民币5000万元。 13、2007 年7 月18 日，本公司与中国农业银行慈溪支行签订了《最高额保 证合同》（编号：82905200700001012），为广海打火机自2007 年7 月18 日至 2008 年7 月17 日在农行慈溪支行办理约定业务所产生的全部债务（最高余额不 超过人民币2000万元）提供连带责任保证。保证担保的范围包括本金、利息、罚 息、复利、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实现债权的一切费 用。 14、2007年8月20日，新海电子与中国工商银行慈溪支行签订了《贸易融资 业务最高额保证合同》（合同编号：2007年（工银甬慈溪保限）字第0256号）， 44 为本公司自2007年8月20日至2008年8月20日，在工行慈溪支行办理最高贸易融资 余额不超过人民币2000万元的贸易融资业务提供连带责任保证。保证担保的范围 包括本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应 付费用。 15、2007年9月24日，本公司与中国工商银行慈溪支行签订了《贸易融资业 务最高额保证合同》（合同编号：2007年（工银甬慈溪保限）字第0313号），为 新海电子自2007年9月24日至2008年9月23日，在工行慈溪支行办理最高贸易融资 余额不超过人民币3000万元的贸易融资业务提供连带责任保证。保证担保的范围 包括本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应 付费用。 16、2007年10月29日，广海打火机、新海电子与中国农业银行慈溪支行签订 了《最高额保证合同》（编号：82905200700001785），为本公司自2007 年10 月 29 日至2008 年10 月28 日在农行慈溪支行办理约定业务所产生的全部债务（最 高余额不超过人民币3800 万元）提供连带责任保证。保证担保的范围包括本金、 利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实现债权 的一切费用。 17、2007年11月6日，广海打火机与中国工商银行慈溪支行签订了《最高额 保证合同》（编号：2007年（工银甬慈溪保限）字0372号），为本公司自2007 年 11 月6 日至2008 年11 月5 日在工行慈溪支行办理约定业务所产生的全部债务 （最高余额不超过人民币2000 万元）提供连带责任保证。保证担保的范围包括 本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实 现债权的一切费用。 18、2007年11月30日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《最高额保证合同》 （编号：CX2007保字0173），为新海电子自2007 年11 月30 日至2010 年11 月 30 日，在中行慈溪支行办理约定业务所产生的全部债务（最高余额不超过人民 币1500 万元）提供连带责任保证。保证担保的范围包括本金、利息、罚息、复 利、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实现债权的一切费用。 19、2007年11月30日，新海电子与中国银行慈溪支行签订了《最高额抵押合 同》（编号：CX2007年抵字0160号），将慈国用（2003）字第200139号《国有土 45 地使用证》项下土地使用权（面积为19024平方米）、慈房权证2002字第006837 号《房屋所有权证》项下房产（面积为9248.49平方米）和慈房权证2002字第006838 号《房屋所有权证》项下房产（面积为3207平方米）抵押给中行慈溪支行，用于 担保本公司与中行慈溪支行于2007年11月30日至2010年11月30日办理约定业务 所产生的全部债务，本金总额不超过人民币2,160万元。 20、2007年11月30日，新海电子与中国银行慈溪支行签订了《最高额抵押合 同》（编号：CX2007年抵字0161号），将慈国用（2003）第015139号《国有土地 使用证》项下土地使用权（面积为24211平方米）和慈房权证2003字第012556号 《房屋所有权证》项下房产（面积为17003.7平方米）抵押给中行慈溪支行，用 于担保本公司与中行慈溪支行于2007年11月30日至2010年11月30日办理约定业 务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币3240万元。 21、2007年11月30日，本公司与中国银行慈溪支行签订了《最高额抵押合同》 （编号：CX2007抵字0162号），将慈国用（2007）第241125号《国有土地使用证》 项下土地使用权（面积为58667平方米）和慈国用（2007）第241124号《国有土 地使用证》项下土地使用权（面积为26812平方米）抵押给中行慈溪支行，用于 担保其自2007年11月30日至2010年6月28日，在中行慈溪支行办理约定业务所产 生的全部债务，本金总额不超过人民币5220万元。 22、2007年12月10日，新海打火机与中国银行慈溪支行签订了《最高额抵押 合同》（编号：CX2007年抵字0159号），将慈国用（1997）字第010462号《国有 土地使用证》项下的土地使用权（面积为9644平方米）、慈房权证浒字第01035444 号《房屋所有权证》项下房产（面积为8224.72平方米）和慈房权证（2007）字 第011455号《房屋所有权证》项下房产（面积为2453.6平方米）抵押给中行慈溪 支行，用于担保本公司与中行慈溪支行于2007年12月10日至2008年11月30日办理 约定业务所产生的全部债务，本金总额不超过人民币1380万元。 23、2008年1 月1 日，广海打火机与中国工商银行慈溪支行签订了《最高额 保证合同》（编号：2008年（工银甬慈溪保限）字0090号），为本公司自2008 年 1 月1 日至2008 年12 月31 日在工行慈溪支行办理约定业务所产生的全部债务 （最高余额不超过人民币1000 万元）提供连带责任保证。保证担保的范围包括 本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实 46 现债权的一切费用。 六、报告期内，公司无除对控股子公司担保以外的对外担保 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履行 是否为关联方担保（是 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 完毕 或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 11,869.50 报告期末对子公司担保余额合计 5,020.69 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,020.69 担保总额占公司净资产的比例 16.84% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00 担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％ 0.00 的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金 0.00 额 上述三项担保金额合计 0.00 独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明和独立意见如下。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》〔证监发[2003]56 号〕、《关于规范上市公司对外担保行为 的通知》〔证监发[2005]120 号〕、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》和《公司章程》及公司《独立董事制度》的有关规定，我们作为公司的独 立董事，对公司有关会计资料及信息进行了解和核实，现发表独立意见如下： 经认真核查，我们认为：本公司认真贯彻执行中国证监会证监发[2003]56号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和 证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，除 根据股东大会决议对控股子公司提供担保外，2007年度没有发生对外担保、违规 对外担保、关联方占用资金等情况，也不存在以前年度发生并累计至2007年12 月31日的对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等情况。七、公司或公司持 股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 备 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 注 47 自股票上市之日起36 个月内，不转让或者 委托他人管理其本次发行前已持有的发行 人股份，也不由发行人收购该部分股份。在 未有违反承诺 黄新华 其任职期间每年转让的股份不超过其所持 的情况 有发行人股份总数的25%；离职后半年内， 不转让其所持有的发行人股份。 慈溪市华 自股票上市之日起36个月内，不转让或者委 成投资开 未有违反承诺 托他人管理其本次发行前已持有的发行人 发有限公 的情况 股份，也不由发行人收购该部分股份。 司 自股票上市之日起12个月内，不转让或者委 托他人管理其本次发行前已持有的发行人 股份，也不由发行人收购该部分股份。在其 未有违反承诺 华加锋 任职期间每年转让的股份不超过其所持有 的情况 发行人股份总数的25%；离职后半年内，不 转让其所持有的发行人股份。 八、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司目前聘任的审计机构为浙江天健 会计师事务所有限公司，本年度公司应支付的年报审计费用为40万元。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处 罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 十、公司其他重要事项 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的委托他 人进行资产管理事项。 （三）报告期内公司相关信息披露情况如下： 公告编号 披露日期 公告内容 2007-001 2007-04-17 第二届董事会第七次会议决议公告 48 2007-002 2007-04-17 第二届监事会第五次会议决议公告 2007-003 2007-04-17 关于用部分募集资金暂时补充流动资金的公告 2007-004 2007-04-17 关于 2007 年度为控股子公司提供担保的公告 2007-005 2007-04-17 关于召开 2006 年度股东大会的通知 2007-006 2007-04-17 2007 年第一季度报告正文 2007-007 2007-04-30 关于召开 2006 年度股东大会的提示性公告 2007-008 2007-05-10 2006 年度股东大会决议公告 2007-009 2007-05-10 关于签订募集资金三方监管协议的公告 2007-010 2007-05-10 关于“XINHAI”商标被认定为驰名商标的公告 2007-011 2007-05-10 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告 2007-012 2007-06-02 网下配售股票上市流通的提示性公告 2007-013 2007-06-30 第二届董事会第八次会议决议公告 2007-014 2007-07-13 第二届董事会第九次会议决议公告 2007-015 2007-07-13 关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的通知 2007-016 2007-07-13 关于变更募集资金项目实施地址的公告 2007-017 2007-07-24 关于终止子公司宁波新海打火机制造有限公司股权转让 的公告 2007-018 2007-07-31 2007 年第一次临时股东大会决议公告 2007-019 2007-07-31 2007 年半年度业绩快报 2007-020 2007-08-18 第二届董事会第十次会议决议公告 2007-021 2007-08-18 2007 半年度报告摘要 2007-022 2007-08-18 第二届监事会第六次会议决议公告 2007-023 2007-09-20 关于“新海 XINHAI”牌打火机被评为中国名牌产品 2007-024 2007-09-29 董事辞职公告 2007-025 2007-10-23 第二届董事会第十一次会议决议公告 2007-026 2007-10-23 关于召开 2007 年第二次临时股东大会通知 2007-027 2007-10-23 关于继续使用募集资金补充流动资金的公告 2007-028 2007-10-23 公司治理整改报告 2007-029 2007-10-23 第二届监事第七次会议决议公告 49 2007-030 2007-10-23 2007 年第三季度公告正文 2007-031 2007-11-03 2007 年第二次临时股东大会通知提示性公告 2007-032 2007-11-08 2007 年第二次临时股东大会决议公告 注：上述公告内容刊登在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） （四）公司向上海富凯电子制造有限公司追加投资和提高持股比例 公司第二届董事会第九次会议决议通过了《关于向上海富凯电子制造有限公 司追加投资和提高持股比例至75%的议案》，公司在2007年9月底前向上海富凯 出资2,565,570.8美元，其中1,815,570.8美元系依据原合资合同应缴纳的出资，其 余75万美元系对上海富凯追加的投资。全部注册资本现已实际到位，上海富凯的 注册资本不变，仍为500万美元，公司所持有的上海富凯的股权比例由原来的60% 调整为75%，香港启天实业有限公司持有的上海富凯的股权比例由原来的40%调 整为25%。 （五）宁波广海打火机制造有限公司增资 2007年12月3日，宁波广海打火机制造有限公司（以下简称“广海打火机”） 召开了第八次董事会，中外投资双方决定对广海打火机增资，以其在广海打火机 的未分配利润按原出资比例转增投资，共增资370万美元，增资后注册资本变为 400万美元，双方出资比例不变。 第十节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 浙天会审〔2008〕768 号 本公司全体股东： 我们审计了后附的本公司（以下简称新海股份）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东 权益变动表，以及财务报表附注。 50 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新海股份管理层的责任。这种责任 包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，新海股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了新海股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营 成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 曙 中国•杭州 中国注册会计师 姜伟跃 报告日期：2008 年 4 月 7 日 二、 会计报表及附表 51 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 2007年12月31日 单位: 人民币元 注释 注释 资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 65,639,190.77 10,336,806.04 短期借款 89,084,681.00 24,883,826.27 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 30,000,000.00 应收账款 1 73,989,757.16 21,904,207.90 应付账款 108,132,796.02 38,240,602.54 预付款项 6,011,130.89 3,966,895.82 预收款项 3,782,391.98 24,427.58 应收利息 应付职工薪酬 6,945,011.29 14,317,015.29 应收股利 应交税费 3,212,676.45 2,195,599.18 其他应收款 2 89,076,123.22 58,520,391.96 应付利息 226,336.91 138,518.98 存货 64,270,107.09 40,300,947.46 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 65,699,774.30 10,986,985.27 其他流动资产 41,993.00 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 299,028,302.13 135,029,249.18 其他流动负债 流动负债合计 277,083,667.95 120,786,975.11 非流动资产： 可供出售金融资产 非流动负债： 持有至到期投资 长期借款 35,000,000.00 50,000,000.00 长期应收款 应付债券 长期股权投资 3 70,222,770.14 47,062,787.55 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 90,701,167.16 40,444,049.02 预计负债 在建工程 29,621,637.21 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 35,000,000.00 50,000,000.00 生产性生物资产 负债合计 312,083,667.95 170,786,975.11 油气资产 股东权益： 无形资产 49,589,020.06 2,288,126.38 股本 115,600,000.00 51,000,000.00 开发支出 资本公积 100,162,300.00 3,081,800.00 商誉 减：库存股 长摊待摊费用 盈余公积 3,259,312.33 21,482.90 递延所得税资产 876,194.49 259,391.93 未分配利润 8,933,810.91 193,346.05 其他非流动资产 外币报表折算差额 非流动资产合计 241,010,789.06 90,054,354.88 股东权益合计 227,955,423.24 54,296,628.95 资产总计 540,039,091.19 225,083,604.06 负债和股东权益总计 540,039,091.19 225,083,604.06 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表 会合01表 编制单位:宁波新海电气股份有限公司 2007年12月31日 单位: 人民币元 注释 注释 资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 84,619,748.53 32,238,235.73 短期借款 13 188,798,434.36 118,110,808.01 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 拆入资金 应收票据 交易性金融负债 应收账款 2 89,053,033.73 76,984,715.24 应付票据 14 50,000,000.00 预付款项 3 11,015,887.62 13,292,140.92 应付账款 15 137,009,449.86 79,712,919.78 应收保费 预收款项 16 11,983,463.70 3,909,700.50 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬 17 19,960,573.72 25,294,099.45 其他应收款 4 10,213,924.79 3,468,366.93 应交税费 18 7,599,001.31 4,875,901.92 买入返售金融资产 应付利息 19 408,823.79 294,856.83 存货 5 131,696,658.06 107,012,355.99 其他应付款 20 6,421,945.11 4,778,589.36 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 6 74,393.00 45,575.20 保险合同准备金 流动资产合计 326,673,645.73 233,041,390.01 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 372,181,691.85 286,976,875.85 非流动负债： 非流动资产： 长期借款 21 35,000,000.00 50,000,000.00 发放贷款及垫款 应付债券 可供出售金融资产 长期应付款 持有至到期投资 专项应付款 长期应收款 预计负债 长期股权投资 7 13,000,000.00 9,000,000.00 递延所得税负债 投资性房地产 8 8,394,855.72 8,788,418.64 其他非流动负债 固定资产 9 266,797,075.21 187,227,946.72 非流动负债合计 35,000,000.00 50,000,000.00 在建工程 10 49,003,474.87 14,542,494.48 负债合计 407,181,691.85 336,976,875.85 工程物资 股东权益： 固定资产清理 股本 22 115,600,000.00 51,000,000.00 生产性生物资产 资本公积 23 99,474,764.59 3,103,307.32 油气资产 减：库存股 无形资产 11 80,528,203.87 32,163,999.37 盈余公积 24 3,259,312.33 21,482.90 开发支出 一般风险准备 商誉 未分配利润 25 79,834,036.64 62,154,491.63 长期待摊费用 外币报表折算差额 递延所得税资产 12 1,311,966.52 1,251,416.33 归属于母公司股东权益合计 298,168,113.56 116,279,281.85 其他非流动资产 少数股东权益 40,359,416.51 32,759,507.85 非流动资产合计 419,035,576.19 252,974,275.54 股东权益合计 338,527,530.07 149,038,789.70 资产总计 745,709,221.92 486,015,665.55 负债和股东权益总计 745,709,221.92 486,015,665.55 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： - 利 润 表 会企02表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 2007年度 单位：人民币元 注释 项 目 本期数 上年同期数 号 一、营业收入 1 487,773,245.48 287,032,870.76 减：营业成本 1 432,557,933.80 251,426,602.57 营业税金及附加 1,484,580.37 1,170,831.98 销售费用 5,117,319.07 3,559,990.73 管理费用 26,221,787.05 14,922,402.04 财务费用 4,697,531.27 4,471,452.08 资产减值损失 4,114,644.07 3,286,613.05 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 2 15,313,356.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 28,892,806.69 8,194,978.31 加：营业外收入 7,602,610.00 1,720,441.00 减：营业外支出 908,478.00 331,282.65 其中：非流动资产处置净损失 61,940.49 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,586,938.69 9,584,136.66 减：所得税费用 3,208,644.40 2,524,418.95 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,378,294.29 7,059,717.71 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 会合02表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 2007年度 单位：人民币元 注释 项 目 本期数 上年同期数 号 一、营业总收入 734,018,767.00 569,909,338.45 其中：营业收入 1 734,018,767.00 569,909,338.45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 687,970,190.11 533,643,410.90 其中：营业成本 1 607,524,241.33 469,770,625.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 2,146,849.48 1,394,514.60 销售费用 15,225,656.23 12,286,171.09 管理费用 3 51,357,891.95 35,785,628.58 财务费用 10,846,477.91 12,866,597.79 资产减值损失 4 869,073.21 1,539,873.79 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 46,048,576.89 36,265,927.55 加：营业外收入 5 12,982,076.15 6,116,821.00 减：营业外支出 6 1,370,249.79 1,837,370.89 其中：非流动资产处置损失 61,940.49 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 57,660,403.25 40,545,377.66 减：所得税费用 7 8,205,768.38 6,384,360.63 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 49,454,634.87 34,161,017.03 归属于母公司股东的净利润 42,835,110.54 28,863,909.50 少数股东损益 6,619,524.33 5,297,107.53 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.38 0.33 （二）稀释每股收益 0.38 0.33 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 2007年度 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 458,948,848.68 299,425,896.02 收到的税费返还 12,540,609.86 4,372,923.76 收到其他与经营活动有关的现金 68,750,461.92 12,668,372.04 经营活动现金流入小计 540,239,920.46 316,467,191.82 购买商品、接受劳务支付的现金 413,695,235.82 203,431,387.22 支付给职工以及为职工支付的现金 56,257,735.04 41,316,389.34 支付的各项税费 10,786,231.23 5,320,072.30 支付其他与经营活动有关的现金 47,351,632.49 69,746,969.02 经营活动现金流出小计 528,090,834.58 319,814,817.88 经营活动产生的现金流量净额 12,149,085.88 -3,347,626.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 15,313,356.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 19,634.51 2,968,497.92 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,092,847.48 149,693.39 投资活动现金流入小计 16,425,838.83 3,118,191.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 134,321,675.96 15,348,618.60 投资支付的现金 23,159,982.59 16,661,671.62 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 157,481,658.55 32,010,290.22 投资活动产生的现金流量净额 -141,055,819.72 -28,892,098.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 161,680,500.00 取得借款收到的现金 149,350,061.71 119,789,935.14 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 311,030,561.71 119,789,935.14 偿还债务支付的现金 100,242,706.98 77,217,107.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,886,573.02 3,430,985.94 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 126,129,280.00 80,648,093.47 筹资活动产生的现金流量净额 184,901,281.71 39,141,841.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -692,163.14 -303,831.19 五、现金及现金等价物净增加额 55,302,384.73 6,598,285.51 加：期初现金及现金等价物余额 10,336,806.04 3,738,520.53 六、期末现金及现金等价物余额 65,639,190.77 10,336,806.04 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 会合03表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 2007年度 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 778,900,491.73 571,298,027.62 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 28,557,047.06 21,938,573.66 收到其他与经营活动有关的现金 1 26,736,169.18 9,304,795.24 经营活动现金流入小计 834,193,707.97 602,541,396.52 购买商品、接受劳务支付的现金 557,735,178.81 403,644,741.23 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 149,110,129.09 120,548,281.85 支付的各项税费 26,688,481.92 14,486,968.91 支付其他与经营活动有关的现金 2 41,123,117.73 31,106,051.29 经营活动现金流出小计 774,656,907.55 569,786,043.28 经营活动产生的现金流量净额 59,536,800.42 32,755,353.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 555,455.97 808,230.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3 1,526,925.35 642,151.51 投资活动现金流入小计 2,082,381.32 1,450,381.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 184,190,884.53 77,684,821.28 投资支付的现金 4,000,000.00 9,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4 900,000.00 投资活动现金流出小计 189,090,884.53 86,684,821.28 投资活动产生的现金流量净额 -187,008,503.21 -85,234,439.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 167,056,198.87 2,552,999.40 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,375,698.87 2,552,999.40 取得借款收到的现金 422,257,879.85 336,675,577.24 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 589,314,078.72 339,228,576.64 偿还债务支付的现金 366,663,753.50 270,787,535.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,764,439.24 8,544,979.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,104,357.27 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 404,428,192.74 279,332,514.88 筹资活动产生的现金流量净额 184,885,885.98 59,896,061.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -932,670.39 -2,620,790.81 五、现金及现金等价物净增加额 56,481,512.80 4,796,184.72 加：期初现金及现金等价物余额 27,238,235.73 22,442,051.01 六、期末现金及现金等价物余额 83,719,748.53 27,238,235.73 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 股东 权 益 变 动 表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 2007年度 本期数 项 目 资本 减： 盈余 未分配 股东 资本 股本 股本 公积 库存股 公积 利润 权益合计 公积 一、上年年末余额 51,000,000.00 3,081,800.00 21,482.90 193,346.05 54,296,628.95 51,000,000.00 4,416,450 加：会计政策变更 -1,334,650 前期差错更正 二、本年年初余额 51,000,000.00 3,081,800.00 21,482.90 193,346.05 54,296,628.95 51,000,000.00 3,081,800 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 64,600,000.00 97,080,500.00 3,237,829.43 8,740,464.86 173,658,794.29 （一）净利润 32,378,294.29 32,378,294.29 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 32,378,294.29 32,378,294.29 （三）股东投入和减少股本 17,000,000.00 144,680,500.00 161,680,500.00 1. 股东投入股本 17,000,000.00 144,680,500.00 161,680,500.00 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,237,829.43 -23,637,829.43 -20,400,000.00 1. 提取盈余公积 3,237,829.43 -3,237,829.43 2．对股东的分配 -20,400,000.00 -20,400,000.00 3．其他 （五）股东权益内部结转 47,600,000.00 -47,600,000.00 1．资本公积转增股本 47,600,000.00 -47,600,000.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 115,600,000.00 100,162,300.00 3,259,312.33 8,933,810.91 227,955,423.24 51,000,000.00 3,081,800 合 并 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：宁波新海电气股份有限公司 2007年度 本期数 归属于母公司股东权益 归属于 项 目 少数股东 股东 实收资本 资本 减： 盈余 一般风险 未分配 其 实收资本 资本 减： 权益 权益合计 (或股本) 公积 库存股 公积 准备金 利润 他 (或股本) 公积 库存股 一、上年年末余额 51,000,000.00 3,103,307.32 21,482.90 62,154,491.63 32,759,507.85 149,038,789.70 51,000,000.00 4,416,450.31 加：会计政策变更 -1,313,142.99 前期差错更正 二、本年年初余额 51,000,000.00 3,103,307.32 21,482.90 62,154,491.63 32,759,507.85 149,038,789.70 51,000,000.00 3,103,307.32 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 64,600,000.00 96,371,457.27 3,237,829.43 17,679,545.01 7,599,908.66 189,488,740.37 （一）净利润 42,835,110.54 6,619,524.33 49,454,634.87 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -709,042.73 709,042.73 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他(股权投资借差) -709,042.73 709,042.73 上述（一）和（二）小计 -709,042.73 42,835,110.54 7,328,567.06 49,454,634.87 （三）股东投入和减少股本 17,000,000.00 144,680,500.00 5,375,698.87 167,056,198.87 1. 股东投入股本 17,000,000.00 144,680,500.00 161,680,500.00 2．股份支付计入股东权益的金额 3．少数股东付现投资 5,375,698.87 5,375,698.87 （四）利润分配 3,237,829.43 -25,155,565.53 -5,104,357.27 -27,022,093.37 1. 提取盈余公积 3,237,829.43 -3,237,829.43 2. 提取一般风险准备 3．对股东的分配 -20,400,000.00 -5,104,357.27 -25,504,357.27 4．子公司计提职工奖励及福利基金 -1,517,736.10 -1,517,736.10 （五）股东权益内部结转 47,600,000.00 -47,600,000.00 1．资本公积转增股本 47,600,000.00 -47,600,000.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 115,600,000.00 99,474,764.59 3,259,312.33 79,834,036.64 40,359,416.51 338,527,530.07 51,000,000.00 3,103,307.32 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 三、 财务报表附注 宁波新海电气股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波新海电气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市人民政府甬政发 〔2002〕156 号文批准，由宁波新海投资开发有限公司（原慈溪市华成模具制造有限公司） 整体变更设立，于 2003 年 1 月 17 日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3302002006137 的《企业法人营业执照》。现有注册资本 115,600,000.00 元，股份总额 115,600,000 股(每股面值 1 元)，均为 A 股股份，其中：有限售条件的流通 A 股 86,700,000.00 股，无限售条件的流通 A 股 28,900,000.00 股。公司股票于 2007 年 3 月 6 日在深圳证券交 易所挂牌交易。 本公司属工业制造行业。经营范围：打火机、点火枪、模具、电器配件、电子元件、塑 料制品、文具的制造；家用电器、打火机、点火枪、模具的批发、零售。自营和代理货物和 技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外。主要产品：打火机、 点火枪、电器配件。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报 告所载 2007 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计” 所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监 会计字〔2007〕10 号），本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕 136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释 第 1 号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。 60 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条 件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净 值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本 计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外 币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以 历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； 3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 61 独列示； 4．现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调 节项目，在现金流量表中单独列示。 (八) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大 以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据 相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准 备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5% 计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 80%计提。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项款等），根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (九) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存 货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回 的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．低值易耗品采用五五摊销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 (十) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 62 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来 现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投 资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位 相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定的，认定为重大影响。 (十一) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧 或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十二) 固定资产的确认和计量 63 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述 确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率 如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 10 4.50 通用设备 5 10 18.00 专用设备 10 10 9.00 运输工具 5 10 18.00 其他设备 5 10 18.00 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季 节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所 述方法计提固定资产减值准备。 (十三) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所 述方法计提在建工程减值准备。 (十四) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论 64 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期 维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类 似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表 附注三(十五)3 所述方法计提无形资产减值准备。 (十五) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同 形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否 存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其 可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组 合为基础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损 失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 65 (十六) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予 以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十七) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 66 认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十八) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (十九) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的 《企业会计准则》，并对 2006 年的比较财务报表进行了重新表述。2006 年年初运用新会计 67 政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 1,417,181.43 元。由于上述会计政策变更，调 减 2006 年期初资本公积 1,313,142.99 元，调减 2006 年期初盈余公积 4,990,236.11 元，调 增 2006 年期初未分配利润 6,407,417.54 元，合计调增归属于母公司的股东权益 104,038.44 元，其中，因长期股权投资追溯调减归属于母公司的股东权益 905,153.39 元、确认递延所 得税资产调增归属于母公司的股东权益 1,009,191.83 元；调增 2006 年期初少数股东权益 108,917.86 元，并将 2006 年期初少数股东权益 24,800,483.06 元转列至股东权益。上述会 计政策变更对 2006 年度损益的影响为增加归属于母公司股东净利润 171,261.69 元，增加少 数股东损益 53,450.03 元。 四、税（费）项 (一) 增值税 内销按 17%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为 11%。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。子公司均为外商投资企业，无需计缴城市维护建设税。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。子公司均为外商投资企业，无需计缴教育费附加。 (五) 地方教育附加 按应缴流转税额的 2%计缴。 (六) 企业所得税 按 33%的税率计缴。子公司宁波新海电子制造有限公司、宁波广海打火机制造有限公司、 宁波新海打火机制造有限公司均系位于沿海经济开放区所在老城区的外商投资企业，享受企 业所得税按 80%计缴的优惠政策，税率为 26.40%；子公司江苏新海电子制造有限公司系外商 投资企业，经江苏省盱眙县国家税务局盱眙国税外减批〔2008〕1 号文件批复，2007 年度为 首个获利年度，故从本年起享受“两免三减半”税收优惠政策，本期为第一个免税年度；上海 富凯电子制造有限公司系外商投资企业，自获利年度起享受“两免三减半”税收优惠政策，截 至本期末尚未进入获利年度。 五、企业合并及合并财务报表 68 (一) 控制的重要子公司 通过其他方式取得的子公司(单位：万美元) 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 慈溪市 生产 电子元件、打火机、电器配件、 宁波新海电子制造有限公司 70485895-3 24.00 崇寿镇 制造 五金件、塑料制品制造等 慈溪市 生产 打火机、点火枪、电子元件、 宁波广海打火机制造有限公司 73014591-4 400.00 崇寿镇 制造 五金配件、塑料制品制造等 生产 打火机、点火机、五金制品、 宁波新海打火机制造有限公司 慈溪市 61026433-7 72.60 制造 塑料制品制造等 上海市 生产 开发和生产电子喷雾器、电子 上海富凯电子制造有限公司 74618727-0 500.00 松江区 制造 元件、电子配件等 江苏省 生产 生产打火机、点火枪、相关电 江苏新海电子制造有限公司 77377353-1 318.00 盱眙县 制造 器配件、电子元件、塑料制品 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比例(%) 表决权比例 全称 投资额 的净投资余额 (%) 宁波新海电子制造有限公司 18.00 18.00 75.00 75.00 宁波广海打火机制造有限公司 300.00 300.00 75.00 75.00 宁波新海打火机制造有限公司 54.45 54.45 75.00 75.00 上海富凯电子制造有限公司 375.00 375.00 75.00 75.00 江苏新海电子制造有限公司 238.50 238.50 75.00 75.00 (二) 重要子公司少数股东权益 从母公司所有者权益中冲 少数股东权益中用 减子公司少数股东分担的 子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损 本期亏损超过少数股东在 益的金额 期初所有者权益中所享有 份额后的余额 宁波新海电子制造有限公司 10,255,571.46 宁波广海打火机制造有限公司 11,735,035.41 宁波新海打火机制造有限公司 1,439,938.07 69 上海富凯电子制造有限公司 8,138,625.21 江苏新海电子制造有限公司 8,790,246.36 六、利润分配 根据公司 2006 年度股东大会通过的 2006 年度利润分配方案，以截至 2007 年 3 月 31 日的总股本 6,800 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 3.00 元(含税)，共计分 配现金股利 20,400,000.00 元；并按每 10 股转增 7 股的比例以资本公积转增股本 47,600,000 股，每股面值 1 元，共转增股本 47,600,000.00 元。 根据 2008 年 4 月 7 日公司第二届董事会第十三次会议通过的 2007 年度利润分配预案， 按 2007 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积 3,237,829.43 元； 以公司 2007 年 12 月 31 日的总股本 11,560 万股为基数，按每 10 股转增 3 股的比例以资本公积向全体股东 转增股本。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 84,619,748.53 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 18,473.06 51,754.43 银行存款 76,474,991.48 12,316,016.60 其他货币资金 8,126,283.99 19,870,464.70 合 计 84,619,748.53 32,238,235.73 (2) 期末银行存款中有 900,000.00 元的定期存单用于质押，详见本财务报表附注十一 (二)2 之说明；期末其他货币资金中包括信用证保证金 7,015,847.40 元。 (3) 货币资金——外币货币资金 期末数 期初数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD4,024,138.08 7.3046 29,394,719.02 USD423,671.84 7.8087 3,308,326.30 小 计 29,394,719.02 3,308,326.30 70 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 货币资金期末数较期初数增长 1.62 倍，主要系公司本期首次公开发行 A 股股票，部分 募集资金尚未投入使用所致。 2. 应收账款 期末数 89,053,033.73 (1) 明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 49,581,999.46 52.89 2,479,099.97 47,102,899.49 30,228,216.95 37.30 1,511,410.85 28,716,806.10 其他不重大 44,167,428.38 47.11 2,217,294.14 41,950,134.24 50,809,628.97 62.70 2,541,719.83 48,267,909.14 合 计 93,749,427.84 100.00 4,696,394.11 89,053,033.73 81,037,845.92 100.00 4,053,130.68 76,984,715.24 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 93,579,633.99 99.82 4,678,981.70 88,900,652.29 81,015,878.20 99.97 4,050,793.91 76,965,084.29 1-2 年 168,128.75 0.18 16,812.88 151,315.87 21,767.72 0.03 2,176.77 19,590.95 2-3 年 1,465.10 439.53 1,025.57 3 年以上 200.00 160.00 40.00 200.00 160.00 40.00 合 计 93,749,427.84 100.00 4,696,394.11 89,053,033.73 81,037,845.92 100.00 4,053,130.68 76,984,715.24 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 55,758,957.68 元，账龄均系 1 年以内，占应收账款账面余额的 59.48%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末无应收关联方账款。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 11,954,696.51 7.3046 87,324,276.13 10,205,517.83 7.8087 79,691,827.08 小 计 87,324,276.13 79,691,827.08 (7) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同账龄应收款项组合的 71 实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3 年以上的应收账款收回可能性较小，故对 账龄 3 年以上的应收账款按其余额的 80%计提坏账准备。 3. 预付款项 期末数 11,015,887.62 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 8,711,320.68 79.08 8,711,320.68 12,965,578.18 97.54 12,965,578.18 1-2 年 2,292,606.94 20.81 2,292,606.94 326,562.74 2.46 326,562.74 2-3 年 11,960.00 0.11 11,960.00 合 计 11,015,887.62 100.00 11,015,887.62 13,292,140.92 100.00 13,292,140.92 (2) 账龄 1 年以上重要预付款项未结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 盱眙经济开发区委员会 1,700,000.00 预付土地款 小 计 1,700,000.00 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (4) 期末无预付关联方款项。 (5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (6) 预付款项——外币预付款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 100,820.93 7.3046 736,456.57 90,879.95 7.8087 709,654.27 欧 元 64,845.00 10.2665 665,731.19 小 计 736,456.57 1,375,385.46 4. 其他应收款 期末数 10,213,924.79 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 72 单项金额重大 2,571,000.00 24.52 128,550.00 2,442,450.00 其他不重大 7,914,915.82 75.48 143,441.03 7,771,474.79 3,514,548.18 100.00 46,181.25 3,468,366.93 合 计 10,485,915.82 100.00 271,991.03 10,213,924.79 3,514,548.18 100.00 46,181.25 3,468,366.93 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 10,109,439.10 96.41 227,233.36 9,882,205.74 3,485,897.44 99.19 42,656.17 3,443,241.27 1-2 年 349,176.72 3.33 34,917.67 314,259.05 25,350.74 0.72 2,535.08 22,815.66 2-3 年 24,000.00 0.23 7,200.00 16,800.00 3,300.00 0.09 990.00 2,310.00 3 年以上 3,300.00 0.03 2,640.00 660.00 合 计 10,485,915.82 100.00 271,991.03 10,213,924.79 3,514,548.18 100.00 46,181.25 3,468,366.93 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州湾开发区土地保证金 2,571,000.00 土地保证金 小 计 2,571,000.00 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2,886,752.09 元，账龄均系 1 年以内，占其他应收款账面余额的 27.53%。 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末无应收关联方款项。 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款期末账面余额较期初数增长 1.98 倍，主要系：1) 公司本期受让 257.10 亩 土地用于募集资金项目建设，根据协议缴纳土地保证金 257.10 万元；2) 随着公司外销业务 规模扩大，期末应收出口退税较期初增加 456.16 万元。 (8) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款，根据相同账龄其他应收款组 合的实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组 合的依据说明 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性较小， 73 故对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 80%计提坏账准备。 5. 存货 期末数 131,696,658.06 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 49,747,390.96 49,747,390.96 38,297,977.62 38,297,977.62 在产品 29,661,272.19 29,661,272.19 25,782,868.63 25,782,868.63 库存商品 49,523,589.46 49,523,589.46 40,306,794.49 40,306,794.49 低值易耗品 2,764,405.45 2,764,405.45 2,624,715.25 2,624,715.25 合 计 131,696,658.06 131,696,658.06 107,012,355.99 107,012,355.99 (2) 期末存货未用于担保。 (3) 期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 6. 其他流动资产 期末数 74,393.00 (1) 明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 房租费 74,393.00 74,393.00 保险费 45,575.20 45,575.20 合 计 74,393.00 74,393.00 45,575.20 45,575.20 (2) 期末，未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 7. 长期股权投资 期末数 13,000,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 13,000,000.00 13,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 合 计 13,000,000.00 13,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 (2) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 74 慈溪恒隆商务有限公司 11.77% 15 年 9,000,000.00 9,000,000.00 4,000,000.00 13,000,000.00 小 计 9,000,000.00 9,000,000.00 4,000,000.00 13,000,000.00 (3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资期末数较期初数增长 44.44%，系本公司按原出资比例向慈溪恒隆商务有 限公司增资 400 万元所致。 8. 投资性房地产 期末数 8,394,855.72 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,779,621.62 5,779,621.62 土地使用权 6,080,000.00 6,080,000.00 小 计 11,859,621.62 11,859,621.62 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,844,791.95 260,082.96 2,104,874.91 土地使用权 1,226,411.03 133,479.96 1,359,890.99 小 计 3,071,202.98 393,562.92 3,464,765.90 账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,934,829.67 260,082.96 3,674,746.71 土地使用权 4,853,588.97 133,479.96 4,720,109.01 合 计 8,788,418.64 393,562.92 8,394,855.72 (2) 期末投资性房地产中均已用于担保，详见本财务报表附注十(三)1(4)4)②B[注 2] 之说明。 (3) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 9. 固定资产 期末数 266,797,075.21 (1) 明细情况 75 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 122,557,299.24 32,250,623.78 154,807,923.02 通用设备 11,832,155.81 3,594,880.16 393,425.00 15,033,610.97 专用设备 79,248,721.78 61,791,819.72 892,525.00 140,148,016.50 运输工具 9,722,858.00 1,125,567.00 555,751.00 10,292,674.00 其他设备 5,265,000.08 555,112.54 180,900.00 5,639,212.62 小 计 228,626,034.91 99,318,003.20 2,022,601.00 325,921,437.11 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 9,617,810.88 6,054,033.88 15,671,844.76 通用设备 6,390,449.80 1,779,929.57 268,460.41 7,901,918.96 专用设备 18,263,413.57 8,874,615.69 561,453.88 26,576,575.38 运输工具 4,701,684.72 1,548,886.43 500,175.90 5,750,395.25 其他设备 2,424,729.22 908,687.83 109,789.50 3,223,627.55 小 计 41,398,088.19 19,166,153.40 1,439,879.69 59,124,361.90 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 112,939,488.36 32,250,623.78 6,054,033.88 139,136,078.26 通用设备 5,441,706.01 3,594,880.16 1,904,894.16 7,131,692.01 专用设备 60,985,308.21 61,791,819.72 9,205,686.81 113,571,441.12 运输工具 5,021,173.28 1,125,567.00 1,604,461.53 4,542,278.75 其他设备 2,840,270.86 555,112.54 979,798.33 2,415,585.07 合 计 187,227,946.72 99,318,003.20 19,748,874.71 266,797,075.21 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 38,965,713.28 元。 (3) 期末固定资产中已有账面原值为 97,388,972.92 元，账面价值为 85,880,037.09 元的房屋建筑物用于债务担保，详见本财务报表附注十(三)1(4)4)①B、十(三)1(4)4)②B 和十一(二)1 之说明。 (4) 期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 76 期初固定资产中有账面原值为 5,762,442.00 元的房屋建筑物尚未办妥权证；本期新增 固定资产中账面原值 10,009,865.80 元房屋建筑物尚未办妥权证。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 固定资产原价期末数较期初数增长 42.56%，主要系：1) 子公司江苏新海电子制造有限 公司盱眙工业园区二期、三期工程于本期完工，转入固定资产；2) 公司本期部分募集资金 项目开始实施，相应增加设备投入。 10. 在建工程 期末数 49,003,474.87 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 崇寿厂房改良工程 169,327.00 169,327.00 电子打火机技改工程 14,932,600.79 14,932,600.79 点火枪技改工程 4,963,102.85 4,963,102.85 精密模具技改工程 5,434,819.64 5,434,819.64 喷雾器技改工程 4,121,786.93 4,121,786.93 盱眙工业园二期工程 14,542,494.48 14,542,494.48 盱眙工业园四期工程 7,310,255.23 7,310,255.23 盱眙员工宿舍 12,071,582.43 12,071,582.43 合 计 49,003,474.87 49,003,474.87 14,542,494.48 14,542,494.48 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 崇寿厂房改良工程 1,616,263.00 1,446,936.00 169,327.00 自筹 163.00 99.16 电子打火机技改工程 14,932,600.79 14,932,600.79 募集资金 6,090.90 24.52 点火枪技改工程 4,963,102.85 4,963,102.85 募集资金 2,792.50 17.77 精密模具技改工程 12,206,413.04 6,771,593.40 5,434,819.64 募集资金 4,996.00 37.99 喷雾器技改工程 4,121,786.93 4,121,786.93 自筹 1,560.00 26.42 77 盱眙工业园二期工程 14,542,494.48 956,673.30 15,499,167.78 盱眙工业园三期工程 14,936,939.10 14,936,939.10 盱眙工业园四期工程 7,310,255.23 7,310,255.23 自筹 950.00 76.95 盱眙员工宿舍工程 12,071,582.43 12,071,582.43 自筹 2,080.00 58.04 其他零星工程 311,077.00 311,077.00 合 计 14,542,494.48 73,426,693.67 38,965,713.28 49,003,474.87 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率(年) 固定资产 其他减少 盱眙工业园三期工程 549,779.04 549,779.04 6.80% 盱眙工业园四期工程 212,300.83 212,300.83 6.80% 盱眙员工宿舍 350,607.93 350,607.93 6.80% 小 计 1,112,687.80 549,779.04 562,908.76 (4) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程期末数较期初数增长 2.37 倍，主要系：1) 公司本期募集资金到位，相应募集 资金项目投入增加；2) 子公司江苏新海电子制造有限公司盱眙工业园区四期工程以及员工 宿舍工程开始建设，相应增加在建工程投入。 11. 无形资产 期末数 80,528,203.87 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 33,411,420.40 49,366,340.00 82,777,760.40 小 计 33,411,420.40 49,366,340.00 82,777,760.40 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 1,247,421.03 1,002,135.50 2,249,556.53 78 小 计 1,247,421.03 1,002,135.50 2,249,556.53 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 32,163,999.37 49,366,340.00 1,002,135.50 80,528,203.87 合 计 32,163,999.37 49,366,340.00 1,002,135.50 80,528,203.87 (2) 期末无形资产中已有账面原值为 45,029,555.44 元，账面价值为 43,543,849.96 元的土地使用权用于债务担保，详见本财务报表附注十(三)1(4)4)②B 和十一(二)1 之说明。 (3) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 无形资产原价期末数较期初数增长 1.48 倍，主要系公司本期实施募集资金项目而购入 土地使用权所致。 12. 递延所得税资产 期末数 1,311,966.52 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 坏账准备 998,045.50 943,046.28 未实现内部销售损益 313,921.02 308,370.05 合 计 1,311,966.52 1,251,416.33 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 坏账准备 3,992,182.00 未实现内部销售损益 1,255,684.06 小 计 5,247,866.06 13. 短期借款 期末数 188,798,434.36 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 113,937,070.61 22,651,326.74 抵押借款 73,987,660.54 93,883,139.00 质押借款 873,703.21 79 信用借款 1,576,342.27 合 计 188,798,434.36 118,110,808.01 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 16,989,080.08 7.3046 124,098,434.35 3,023,654.13 7.8087 23,610,808.00 小 计 124,098,434.35 23,610,808.00 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 短期借款期末数较期初数增长 59.85%，主要系公司生产规模扩大，购买原材料、机器 设备以及支付工程款的资金需求增加，相应增加短期借款。 14. 应付票据 期末数 0.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 15. 应付账款 期末数 137,009,449.86 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 5,660,961.31 7.3046 41,351,057.99 3,043,134.09 7.8087 23,762,921.17 欧 元 211,365.00 10.6669 2,254,609.32 小 计 43,605,667.31 23,762,921.17 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付账款期末数较期初数增长 71.88%，主要系公司对主要原材料供应商信用证付款方 式采用 3 个月远期信用证，以及由于公司生产规模扩大，原材料采购款增加所致。 80 16. 预收款项 期末数 11,983,463.70 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,516,663.99 7.3046 11,078,623.78 166,118.59 7.8087 1,297,170.23 小 计 11,078,623.78 1,297,170.23 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收账款期末数较期初数增长 2.07 倍，主要系公司本期销售规模扩大，以致预收货款 增加。 17. 应付职工薪酬 期末数 19,960,573.72 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 13,051,186.88 135,574,025.26 133,622,801.74 15,002,410.40 职工福利 8,568,666.80 8,318,666.80 250,000.00 住房公积金 5,954,486.35 5,954,486.35 职工教育经费 1,008,413.71 730,355.65 168,436.00 1,570,333.36 职工奖励及福利基金 2,665,832.06 1,517,736.10 1,045,738.20 3,137,829.96 合 计 25,294,099.45 143,776,603.36 149,110,129.09 19,960,573.72 (2) 期末无拖欠性质的职工薪酬。 18. 应交税费 期末数 7,599,001.31 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 3,274,979.23 -199,958.64 城市维护建设税 341,661.44 116,080.92 企业所得税 3,333,812.90 4,735,077.65 代扣代缴个人所得税 128,978.23 54,015.17 81 印花税 49,736.69 教育费附加 244,043.88 49,748.96 地方教育附加 24,792.00 33,165.98 水利建设专项资金 165,788.94 87,771.88 残疾人保障基金 35,208.00 合 计 7,599,001.31 4,875,901.92 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应交税费期末数较期初数增长 55.85%，主要系公司销售规模扩大，应交流转税额相应 增加所致。 19. 应付利息 期末数 408,823.79 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款利息 343,373.79 201,356.83 长期借款利息 65,450.00 93,500.00 合 计 408,823.79 294,856.83 (2) 应付利息——外币应付利息 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 短期借款 USD30,082.02 7.3046 219,737.12 USD4,754.70 7.8087 37,128.03 小 计 219,737.12 37,128.03 20. 其他应付款 期末数 6,421,945.11 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 2,931,148.66 914,000.00 其他 3,490,796.45 3,864,589.36 合 计 6,421,945.11 4,778,589.36 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 82 单位名称 期末数 款项性质及内容 慈溪市新达建筑实业有限公司 1,500,000.00 工程质保金 慈溪市金茂建设工程有限公司 1,431,148.66 工程质保金 小 计 2,931,148.66 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应付款期末数较期初数增长 34.39%，主要系应付工程质保金增加所致。 21. 长期借款 期末数 35,000,000.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国工商银行慈溪支行 保证 35,000,000.00 50,000,000.00 合 计 35,000,000.00 50,000,000.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期借款期末数较期初数减少 1,500 万元，系公司本期归还部分长期借款所致。 22. 股本 期末数 115,600,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 送 其 发行新股 公积金转股 小计 数量 比例% 股 他 数量 比例% (一) 1．国家持股 有 2．国有法人持股 限 3．其他内资持股 51,000,000.00 100.00 35,700,000.00 35,700,000.00 86,700,000.00 75.00 售 其中： 条 境内法人持股 8,110,000.00 15.90 5,677,000.00 5,677,000.00 13,787,000.00 11.93 件 境内自然人持股 42,890,000.00 84.10 30,023,000.00 30,023,000.00 72,913,000.00 63.07 股 4．外资持股 份 其中： 境外法人持股 83 境外自然人持股 有限售条件股份合计 51,000.000.00 100.00 35,700,000.00 35,700,000.00 86,700,000.00 75.00 (二) 1．人民币普通股 17,000,000.00 11,900,000.00 28,900,000.00 28,900,000.00 25.00 无 2．境内上市的外资股 限 3．境外上市的外资股 售 4．其他 条 件 已流通股份合计 17,000,000.00 11,900,000.00 28,900,000.00 28,900,000.00 25.00 股 份 (三) 股份总数 51,000,000.00 100.00 17,000,000.00 47,600,000.00 64,600,000.00 115,600,000.00 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 有限售条件的 股东名称 可上市流通时间 限售条件 股份数量(股) 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起三十六个月内， 黄新华 43,651,364.00 2010.03.06 不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的发 行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起三十六个月内， 慈溪市华成投资 13,787,000.00 2010.03.06 不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的发 开发有限公司 行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起十二个月内， 不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的发 行人股份，也不由发行人回购该部分股份。在任职 华加锋 6,003,171.00 2008.03.06 期间每年转让的股份不得超过所持有发行人股份 总数的 25%，离职后六个月内，不得转让所持有的 发行人股份。 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起三十六个月内， 不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行 人股份，也不由发行人回购该部分股份。在任职期 孙雪芬 3,499,824.00 2010.03.06 间每年转让的股份不得超过所持有发行人股份总 数的 25%，离职后六个月内，不得转让所持有的发 行人股份。 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起十二个月内， 沈嘉祥 2,333,216.00 2008.03.06 不转让其直接或间接持有的发行人股份，也不由发 行人回购该部分股份。 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起十二个月内， 不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的发 行人股份，也不由发行人回购该部分股份。在任职 柳荷波 2,187,390.00 2008.03.06 期间每年转让的股份不得超过所持有发行人股份 总数的 25%，离职后六个月内，不得转让所持有的 发行人股份。 贺琳 1,822,825.00 2008.03.06 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起十二个月内， 84 不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的发 行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起十二个月内， 不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的发 行人股份，也不由发行人回购该部分股份。在任职 金树建 1,531,173.00 2008.03.06 期间每年转让的股份不得超过所持有发行人股份 总数的 25%，离职后六个月内，不得转让所持有的 发行人股份。 自 2007 年 3 月 6 日股票上市之日起十二个月内， 陈佩民 1,239,521.00 2008.03.06 不转让或委托他人管理其已直接或间接持有的发 行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 (3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名 称和验资报告文号的说明 1) 2007 年 2 月 12 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕32 号文核准， 公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通 股 A 股 17,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价 10.22 元。募集资金总额为人民币 173,740,000.00 元，扣除相关发行费用后募集资金净额为 161,680,500.00 元，其中：计入 股本 17,000,000.00 元，计入资本公积(股本溢价)144,680,500.00 元。 2) 经公司 2006 年度股东大会决议，公司以截至 2007 年 3 月 31 日的总股本 68,000,000 股为基数，按每 10 股转增 7 股的比例以资本公积向全体股东转增股本 47,600,000 股，每股 面值 1 元，共转增股本 47,600,000.00 元。转增后公司总股本为 115,600,000 股，折 115,600,000.00 元(每股面值 1 元)。公司于 2007 年 6 月 26 日办妥工商变更登记手续。 以上股份变动情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并由其分别出具浙天会验 字〔2007〕第 19 号和浙天会验字〔2007〕第 49 号《验资报告》。 23. 资本公积 期末数 99,474,764.59 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 3,102,840.77 144,680,500.00 48,309,042.73 99,474,298.04 其他资本公积 466.55 466.55 合 计 3,103,307.32[注] 144,680,500.00 48,309,042.73 99,474,764.59 [注]：资本公积期初数较上年期末数 4,416,450.31 元减少 1,313,142.99 元，系本期会 计政策变更调整所致，详见本财务报表附注七(一)25(2)3)之说明。 85 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 本期增加详见本财务报表附注七(一)22(3)之说明。 本期减少数中：1) 47,600,000.00 元系根据公司 2006 年度股东大会决议，以资本公积 转增股本，详见本财务报表附注七(一)22(3)之说明；2) 709,042.73 元系公司本期受让上 海富凯电子制造有限公司 15%股权，因购买少数股权新增加的长期股权投资成本，与按照新 取得的股权比例计算应享有上海富凯电子制造有限公司成立日开始持续计算的可辨认净资 产份额之间的差额，根据相关规定调减本项目。 24. 盈余公积 期末数 3,259,312.33 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,482.90 3,237,829.43 3,259,312.33 合 计 21,482.90[注] 3,237,829.43 3,259,312.33 [注]：盈余公积期初数较上年期末数 7,432,460.83 元减少 7,410,977.93 元，系本期会 计政策变更调整所致，详见本财务报表附注七(一)25(2)3)之说明。 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 本期增加均系按 2007 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积 3,237,829.43 元。 25. 未分配利润 期末数 79,834,036.64 (1) 明细情况 项 目 期初数 62,154,491.63 本期增加 42,835,110.54 本期减少 25,155,565.53 期末数 79,834,036.64 (2) 其他说明 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 ① 本期增加系本期实现的归属于母公司股东的净利润转入； 86 ② 本期减少系：a. 按本期母公司实现的净利润 32,378,294.29 元提取 10%的法定盈余 公积 3,237,829.43 元；以及各子公司计提的职工奖励及福利基金 1,517,736.10 元；b. 根 据公司 2006 年度股东大会决议，以截至 2007 年 3 月 31 日的总股本 6,800 万股为基数，每 10 股派发现金股利 3.00 元(含税)，共计分配现金股利 20,400,000.00 元。 2) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 未分配利润期初数较 2006 年期末数 53,166,323.22 元增加 8,988,168.41 元，系如本财 务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计 准则》，并对 2006 年的比较财务报表进行了重新表述。由于会计政策变更，调增本期期初未 分配利润 8,988,168.41 元，调减本期期初资本公积 1,313,142.99 元，调减本期期初盈余公 积 7,410,977.93 元，调增本期期初少数股东权益 162,367.89 元，并将 2006 年末少数股东 权益 32,597,139.96 元转列股东权益，合计调增期初股东权益 33,023,555.34 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 734,018,767.00/607,524,241.33 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 722,654,861.60 568,988,115.44 其他业务收入 11,363,905.40 921,223.01 合 计 734,018,767.00 569,909,338.45 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 596,527,953.50 469,363,398.74 其他业务成本 10,996,287.83 407,226.31 合 计 607,524,241.33 469,770,625.05 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 打火机 555,908,352.84 460,900,001.92 95,008,350.92 406,199,351.60 336,389,691.16 69,809,660.44 87 点火枪 63,599,688.35 48,629,340.13 14,970,348.22 72,706,817.79 58,446,390.08 14,260,427.71 喷雾器 73,316,460.70 62,567,455.89 10,749,004.81 53,761,302.32 45,665,576.34 8,095,725.98 零配件 20,307,352.27 16,456,449.74 3,850,902.53 7,678,363.22 6,504,360.01 1,174,003.21 其他 9,523,007.44 7,974,705.82 1,548,301.62 28,642,280.51 22,357,381.15 6,284,899.36 小 计 722,654,861.60 596,527,953.50 126,126,908.10 568,988,115.44 469,363,398.74 99,624,716.70 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 305,890,186.15 245,517,703.82 占当年营业收入比例 41.67% 43.08% 2. 营业税金及附加 本期数 2,146,849.48 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 30,000.00 44,958.87 土地使用税 28,932.00 房产税 48,548.82 城市维护建设税 866,005.22 694,481.36 教育费附加 371,145.09 466,199.13 地方教育附加 801,018.35 159,008.30 其他 1,200.00 29,866.94 合 计 2,146,849.48 1,394,514.60 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业税金及附加较上年同期增长 53.95%，主要系公司销售规模扩大，相应缴纳税费增 加。 3. 管理费用 本期数 51,357,891.95 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 管理费用本期数较上年同期数增长 43.52%，主要系公司业务规模扩大，员工增加，致 使人员工资及相关费用相应增加，以及公司新产品研发力度加大，相应研究开发费用增加 所致。 88 4. 资产减值损失 本期数 869,073.21 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 869,073.21 1,539,873.79 合 计 869,073.21 1,539,873.79 5. 营业外收入 本期数 12,982,076.15 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 34,675.15 政府补助 12,928,291.00 6,043,751.00 罚没收入 14,000.00 73,070.00 其他 5,110.00 合 计 12,982,076.15 6,116,821.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业外收入本期数较上年同期数增长 1.12 倍，主要系本期收到的政府补助较上期增加 所致，详见本财务报表附注十三(四)之说明。 6. 营业外支出 本期数 1,370,249.79 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 61,940.49 水利建设专项资金 822,664.87 828,331.38 残疾人保障基金 135,540.00 职工教育统筹经费 348,488.81 农业发展基金 766,869.37 捐赠支出 20,000.00 89 罚款支出 168,279.17 其他 1,615.62 53,890.97 合 计 1,370,249.79 1,837,370.89 7. 所得税费用 本期数 8,205,768.38 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 8,266,318.57 6,494,737.19 递延所得税费用 -60,550.19 -110,376.56 合 计 8,205,768.38 6,384,360.63 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 财政补贴款 12,928,291.00 6,043,751.00 收工程质保金 2,017,148.66 2,000,000.00 3 个月以上承兑汇票保证金收回 5,000,000.00 小 计 19,945,439.66 8,043,751.00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 研究开发费 11,957,160.59 2,962,472.05 运输费 6,817,502.97 5,168,811.11 物资消耗 3,135,378.28 998,752.96 差旅费 2,107,035.00 1,922,223.30 中介费 2,306,942.12 425,000.00 单证费 1,802,897.44 1,181,151.27 办公费 1,661,018.39 1,234,377.92 邮电费 1,360,685.83 1,132,709.60 保险费 1,239,669.20 1,080,269.22 水电费 937,894.80 952,802.74 90 修理费 746,457.86 805,816.04 交际应酬费 738,428.87 758,132.46 支付土地保证金 2,571,000.00 承兑汇票保证金 5,000,000.00 退回工程质保金 2,000,000.00 小 计 37,382,071.35 25,622,518.67 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 1,526,925.35 642,151.51 小 计 1,526,925.35 642,151.51 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 3 个月以上的定期存单质押 900,000.00 小 计 900,000.00 5．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十三(三)之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 73,989,757.16 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 44,720,039.80 57.42 2,236,001.99 42,484,037.81 22,945,234.09 99.51 1,147,261.71 21,797,972.38 其他不重大 33,163,915.11 42.58 1,658,195.76 31,505,719.35 111,826.86 0.49 5,591.34 106,235.52 合 计 77,883,954.91 100.00 3,894,197.75 73,989,757.16 23,057,060.95 100.00 1,152,853.05 21,904,207.90 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 77,883,954.91 100.00 3,894,197.75 73,989,757.16 23,057,060.95 100.00 1,152,853.05 21,904,207.90 合 计 77,883,954.91 100.00 3,894,197.75 73,989,757.16 23,057,060.95 100.00 1,152,853.05 21,904,207.90 91 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 50,724,043.28 元，账龄均系 1 年以内，占应收账款账面余额的 65.13%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末无应收关联方账款。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 9,982,387.97 7.3046 72,917,351.17 2,948,642.02 7.8087 23,025,060.94 小 计 72,917,351.17 23,025,060.94 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收账款账面余额期末数较期初数增长 2.38 倍，主要系公司本期销售规模扩大所致。 (8) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同账龄应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3 年以上的应收账款收回可能性较小，故对 账龄 3 年以上的应收账款按其余额的 80%计提坏账准备。 2. 其他应收款 期末数 89,076,123.22 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 81,279,820.00 86.95 4,063,991.00 77,215,829.00 56,833,294.82 92.34 2,841,664.74 53,991,630.08 其他不重大 12,197,563.51 13.05 337,269.29 11,860,294.22 4,715,058.06 7.66 186,296.18 4,528,761.88 合 计 93,477,383.51 100.00 4,401,260.29 89,076,123.22 61,548,352.88 100.00 3,027,960.92 58,520,391.96 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 93,420,789.51 99.94 4,392,800.89 89,027,988.62 61,534,352.88 99.98 3,026,560.92 58,507,791.96 1-2 年 42,594.00 0.05 4,259.40 38,334.60 14,000.00 0.02 1,400.00 12,600.00 92 2-3 年 14,000.00 0.01 4,200.00 9,800.00 合 计 93,477,383.51 100.00 4,401,260.29 89,076,123.22 61,548,352.88 100.00 3,027,960.92 58,520,391.96 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 江苏新海电子制造有限公司 55,788,198.99 往来款 上海富凯电子制造有限公司 25,491,621.01 往来款 小 计 81,279,820.00 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 92,281,252.02 元，账龄均系 1 年以内，占其他应收款账面余额的 98.72%。 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 90.02%。 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款账面余额期末数较期初数增长 51.88%，主要系本期应收子公司江苏新海电 子制造有限公司的往来款尚未收回所致。 (8) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同账龄应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性较小， 故对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 80%计提坏账准备。 3. 长期股权投资 期末数 70,222,770.14 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 57,222,770.14 57,222,770.14 38,062,787.55 38,062,787.55 其他股权投资 13,000,000.00 13,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 合 计 70,222,770.14 70,222,770.14 47,062,787.55 47,062,787.55 (2) 对子公司投资 93 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 宁波新海电子制造有限公司 75% 15 4,348,199.34 4,348,199.34 4,348,199.34 宁波广海打火机制造有限公司 75% 16 1,398,226.01 1,398,226.01 1,398,226.01 宁波新海打火机制造有限公司 75% 15 509,663.50 3,036,409.50 3,036,409.50 上海富凯电子制造有限公司 75% 15 9,777,363.20 9,777,363.20 19,159,982.59 28,937,345.79 江苏新海电子制造有限公司 75% 11 19,502,589.50 19,502,589.50 19,502,589.50 小 计 35,536,041.55 38,062,787.55 19,159,982.59 57,222,770.14 (3) 其他股权投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 慈溪恒隆商务有限公司 11.77% 15 年 9,000,000.00 9,000,000.00 4,000,000.00 13,000,000.00 小 计 9,000,000.00 9,000,000.00 4,000,000.00 13,000,000.00 (4) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资期末数较期初数额增长 49.21%，系由于公司本期按约定认缴子公司上海 富凯电子制造有限公司第二期实收资本，以及按原出资比例向慈溪恒隆商务有限公司增资所 致。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 487,773,245.48/432,557,933.80 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 476,377,826.49 285,391,682.23 其他业务收入 11,395,418.99 1,641,188.53 合 计 487,773,245.48 287,032,870.76 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 421,258,526.56 250,064,577.05 94 其他业务成本 11,299,407.24 1,362,025.52 合 计 432,557,933.80 251,426,602.57 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 打火机 321,245,694.89 286,544,606.37 34,701,088.52 118,453,923.14 107,074,107.19 11,379,815.95 点火枪 32,910,234.03 26,233,461.78 6,676,772.25 14,744,650.36 12,037,995.32 2,706,655.04 零配件 65,715,568.58 61,340,812.86 4,374,755.72 78,546,830.83 72,798,910.19 5,747,920.64 喷雾器 47,013,104.81 38,844,745.80 8,168,359.01 45,129,999.04 38,137,271.87 6,992,727.17 其他 9,493,224.18 8,294,899.75 1,198,324.43 28,516,278.86 20,016,292.48 8,499,986.38 小 计 476,377,826.49 421,258,526.56 55,119,299.93 285,391,682.23 250,064,577.05 35,327,105.18 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 252,143,652.26 262,739,390.91 占当年营业收入比例 51.69% 91.54% (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 本期主营业务收入较上期增长 66.92%，主要系本期公司销售规模扩大所致。 2. 投资收益 本期数 15,313,356.84 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 15,313,356.84 单位分配来的利润 合 计 15,313,356.84 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数增加 1,531.34 万元，系公司本期从子公司宁波新海电子 制造有限公司和宁波广海打火机制造有限公司分得现金股利所致。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 95 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 4,099,311.93 869,073.21 4,968,385.14 合 计 4,099,311.93 869,073.21 4,968,385.14 (二) 坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注(三)九之说明。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方 施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情 形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 对本公司 对本公司 组织机 业务 与本公 注册 公司名称 注册地 持股比例 表决权比例 构代码 性质 司关系 资本 (%) (%) 黄新华 实际控制人 37.76 37.76 2. 子公司信息详见本财务报表附注五(一)之说明。 3. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 慈溪市华成投资开发有限公司 75626795-2 公司第二大股东 (三) 关联方交易情况 1. 母公司报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 占同类购货业 占同类购货业 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 务的比例(%) 务的比例(%) 96 江苏新海电子制造 69,632,442.60 20.98 协议价 6,419,872.00 3.62 协议价 有限公司 宁波广海打火机制 7,850,963.35 2.37 协议价 45,608,405.96 25.75 协议价 造有限公司 宁波新海电子制造 135,284.61 0.04 协议价 1,157,563.70 0.65 协议价 有限公司 宁波新海打火机制 478,267.08 0.27 协议价 造有限公司 小 计 77,618,690.56 53,664,108.74 (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 占同类销货业 占同类销货业 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 务的比例(%) 务的比例(%) 江苏新海电子制造 39,339,546.04 8.26 协议价 15,011,136.13 5.26 协议价 有限公司 宁波广海打火机制 15,652,452.17 3.29 协议价 70,678,978.56 24.77 协议价 造有限公司 宁波新海电子制造 39,081,818.96 8.20 协议价 9,758,086.77 3.42 协议价 有限公司 上海富凯电子制造 507,306.52 0.18 协议价 有限公司 小 计 94,073,817.17 95,955,507.98 (3) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1) 其他应收款 江苏新海电子制造有限公司 55,788,198.99 2,789,409.95 32,633,646.67 1,631,682.33 上海富凯电子制造有限公司 25,491,621.01 1,274,581.05 24,199,648.15 1,209,982.41 宁波新海打火机制造有限公司 2,865,660.31 143,283.02 3,610,074.10 180,503.71 97 小 计 84,145,480.31 4,207,274.02 60,443,368.92 3,022,168.45 2) 其他应付款 宁波新海电子制造有限公司 47,524,181.84 5,058,436.22 宁波广海打火机制造有限公司 14,317,120.25 3,918,834.32 小 计 61,841,302.09 8,977,270.54 (4) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 根据本期公司与宁波广海打火机制造有限公司签订的《资产转让协议》，公司向其采购 专用设备一批，该等机器设备账面原值 525,421.00 元，账面价值 352,186.34 元。 2) 提供或接受劳务 ① 本期公司接受委托，为宁波新海电子制造有限公司、宁波广海打火机制造有限公司 和江苏新海电子制造有限公司提供打火机组装加工服务,分别收取加工费 2,374,749.08 元、 3,548,852.06 元和 2,232,791.82 元，合计 8,156,392.96 元。 ② 本期公司委托江苏新海电子制造有限公司、宁波新海打火机制造有限公司、宁波新 海电子制造有限公司和宁波广海打火机制造有限公司对打火机进行组装加工，分别支付加工 费 3,222,209.93 元、2,601,662.98 元、13,251,892.76 元和 8,387,834.41 元，合计 27,463,600.08 元。 3) 房屋租赁 根据公司与宁波新海电子制造有限公司签订的《房屋租赁合同》，公司向其租赁生产厂 房，本期共支付租金 270,243.00 元。 4) 担保 ① 本公司为关联方提供担保的情况 A． 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供保证担保的情况（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 中国农业银行慈溪 340.00 2008.06.20 宁波新海电子制 [注 1] 市支行 460.00 2008.04.15 造有限公司 中国工商银行慈溪 (USD35.00)255.66 2008.03.21 [注 2] 支行 宁波广海打火机 中国农业银行慈溪 500.00 2008.01.17 市支行 [注 3] 制造有限公司 570.00 2008.02.22 98 (USD55.00)401.75 2008.03.12 [注 4] 深圳发展银行宁波 1,000.00 2008.06.25 [注 5] 慈溪支行 (USD10.00)73.05 2008.03.12 (USD34.00)248.36 2008.09.23 [注 6] (USD54.00)394.45 2008.05.06 中国银行慈溪支行 (USD16.35)119.40 2008.01.07 (USD13.78)100.63 2008.01.20 (USD21.55)157.39 2008.01.21 小 计 4,620.69 [注 1]：2007 年 6 月 28 日，公司与中国农业银行慈溪市支行签订《最高额保证合同》， 为宁波新海电子制造有限公司在该行 800 万元额度内的借款提供保证式担保，期限为 2007 年 6 月 28 日至 2008 年 6 月 27 日。截至 2007 年 12 月 31 日，宁波新海电子制造有限公司在 该合同项下的借款余额为 800 万元。 [注 2]：2007 年 9 月 24 日，公司与中国工商银行慈溪市支行签订《贸易融资业务最高 保证合同》，为宁波新海电子制造有限公司在该行 3,000 万元额度内的贸易融资提供保证式 担保，期限为 2007 年 9 月 24 日至 2008 年 9 月 23 日。截至 2007 年 12 月 31 日，宁波新海 电子制造有限公司在该合同项下的借款余额为 35 万美元。 [注 3]：2007 年 7 月 18 日，公司与中国农业银行慈溪市支行签订《最高额保证合同》， 为宁波广海打火机制造有限公司在该行 2,000 万元额度内的借款提供保证式担保，期限为 2007 年 7 月 18 日至 2008 年 7 月 17 日。截至 2007 年 12 月 31 日，宁波广海打火机制造有 限公司在该合同项下的借款余额为 1,070 万元。 [注 4]：2006 年 6 月 27 日，公司与中国农业银行慈溪市支行签订《最高额保证合同》， 为宁波广海打火机制造有限公司在该行 2,000 万元额度内的借款提供保证式担保，期限为 2006 年 6 月 27 日至 2008 年 7 月 26 日。截至 2007 年 12 月 31 日，宁波广海打火机制造有 限公司在该合同项下的借款余额为 55 万美元。 [注 5]：2007 年 6 月 25 日，公司与深圳发展银行宁波慈溪支行签订《最高额保证合同》， 为宁波广海打火机制造有限公司在该行 3,000 万元额度内的借款提供保证式担保，期限为 2007 年 6 月 25 日至 2008 年 7 月 25 日。截至 2007 年 12 月 31 日，宁波广海打火机制造有 限公司在该合同项下的借款余额为 1,000 万元。 99 [注 6]：2006 年 7 月 1 日，公司与中国银行慈溪市支行签订《最高额保证合同》 ，为宁 波广海打火机制造有限公司在该行 2,200 万元额度内的借款提供保证式担保，期限为 2006 年 7 月 1 日至 2009 年 7 月 1 日。截至 2007 年 12 月 31 日，宁波广海打火机制造有限公司在 该合同项下的借款余额为 98 万美元。 B．截至 2007 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供抵押担保的情况 2005 年 10 月 27 日，公司与中国农业银行慈溪市支行签订《最高额抵押合同》，以拥有 的房屋(账面原值 3,067,042.18 元，账面价值 2,224,763.25 元)为宁波新海电子制造有限公 司在该行 400 万元额度内的借款提供抵押式担保，期限为 2005 年 10 月 27 日至 2007 年 10 月 27 日。该担保展期协议尚在办理之中。截至 2007 年 12 月 31 日，宁波新海电子制造有限 公司在该合同项下的借款余额为 400 万元。 ② 关联方为本公司提供担保的情况 A． 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 (USD59.22)432.58 2008.09.28 中国光大银行宁 (USD30.51)222.86 2008.10.24 [注 1] 波分行 (USD60.86)444.54 2008.12.06 宁波新海电子制造 (USD26.64)194.59 2008.01.14 有限公司 (USD130.00)949.60 2008.02.11 [注 2] 中国工商银行慈 (USD60.00)438.28 2008.06.14 [注 3] 溪支行 1,500.00 2009.12.20 [注 4] 2,000.00 2010.12.20 中国工商银行慈 (USD100.00)730.46 2008.06.28 [注 5] 溪市支行 (USD160.00)1,168.74 2008.06.11 宁波广海打火机制 造有限公司 (USD200.00)1,460.92 2008.02.19 中国农业银行慈 [注 6] 溪支行 (USD100.00)730.46 2008.01.28 小 计 10,273.03 [注 1]：2007 年 7 月 17 日，宁波新海电子制造有限公司与中国光大银行宁波分行签订 《最高额保证合同》，为本公司在该行 5,000 万元额度内的借款提供保证式担保，期限为 2007 年 7 月 17 日至 2008 年 7 月 16 日。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在该合同项下的借款余 100 额为 177.23 万美元。 [注 2]：2007 年 8 月 20 日，宁波新海电子制造有限公司与中国工商银行慈溪支行签订 《贸易融资业务最高额保证合同》，为本公司在该行 2,000 万元额度内的借款提供保证式担 保，期限为 2007 年 8 月 20 日至 2008 年 8 月 20 日。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在该 合同项下的借款余额为 130 万美元。 [注 3]：2007 年 5 月 28 日，宁波新海电子制造有限公司与中国工商银行慈溪支行签订 《贸易融资业务最高额保证合同》，为本公司在该行 1,000 万元额度内的借款提供保证式担 保，期限为 2007 年 5 月 28 日至 2008 年 5 月 27 日。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在该 合同项下的借款余额为 60 万美元。 [注 4]：2006 年 6 月 23 日，宁波新海电子制造有限公司与中国工商银行慈溪市支行签 订《最高额保证合同》，为本公司在该行 5,000 万元额度内的借款提保证式担保，期限为 2006 年 6 月 23 日至 2010 年 12 月 20 日。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在该合同项下的借款 余额为 3,500 万元。该等借款同时由宁波广海打火机制造有限公司提供连带责任保证。 [注 5]：2007 年 11 月 6 日，宁波广海打火机制造有限公司与中国工商银行慈溪市支行 签订《最高额保证合同》 ，为本公司在该行 2,000 万元额度内的借款提保证式担保，期限为 2007 年 11 月 6 日至 2008 年 11 月 5 日。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在该合同项下的 借款余额为 260 万美元。 [注 6]：该等借款同时由宁波新海电子制造有限公司提供连带责任保证。 B．截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况（单位：万元） 关联方名称 抵押物 担保借款余额 借款到期日 备注 宁波新海电子制造 房屋及土地使用权 (USD20.00)146.09 2008.03.04 [注 1] 有限公司 宁波新海打火机制 投资性房产 (USD24.00)175.31 2008.10.29 [注 2] 造有限公司 小 计 321.40 [注 1]：2006 年 7 月 21 日，宁波新海电子制造有限公司与中国银行慈溪市支行签订《最 高额抵押合同》，以其拥有的房屋(账面原值 13,483,781.03 元，账面价值 10,270,880.30 元)和土地使用权(账面原值 2,870,028.00 元，账面价值 2,558,647.09 元)为本公司在该行 1,100 万元额度内的借款提供抵押式担保，期限为 2006 年 7 月 21 日至 2009 年 7 月 21 日。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在该合同项下的借款余额为 20 万美元。 [注 2]：2006 年 7 月 21 日，宁波新海打火机制造有限公司与中国银行慈溪市支行签订 101 《最高额抵押合同》，以其拥有的投资性房产(账面原值 11,859,621.62 元，账面价值 8,394,855.72)为本公司在该行 1,075 万元额度内的借款提供抵押式担保，期限为 2006 年 7 月 21 日至 2009 年 7 月 21 日。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司在该合同项下的借款余额为 24 万美元。 5) 关键管理人员薪酬 本期公司共有关键管理人员 15 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 1,266,879.70 元。上年同期本公司共有关键管理人员 14 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 1,008,000.00 元。每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期 黄新华 董事长 200,000.00 150,000.00 华加锋 副董事长、总经理 150,000.00 108,000.00 刘云晖 副董事长[注 1] 69,879.70 108,000.00 柳荷波 董事、副总经理 110,000.00 84,000.00 张超 副总经理 110,000.00 84,000.00 孙宁薇 副总经理、董事会秘书 110,000.00 84,000.00 金树建 董事、财务总监 110,000.00 84,000.00 孙雪芬 董事 110,000.00 84,000.00 许钊勇 董事[注 2] 17,000.00 杨继芬 监事 70,000.00 48,000.00 孙昌龙 监事 70,000.00 48,000.00 徐建亚 监事 50,000.00 36,000.00 潘亚岚 独立董事 30,000.00 30,000.00 朱武祥 独立董事 30,000.00 30,000.00 张大亮 独立董事 30,000.00 30,000.00 合 计 1,266,879.70 1,008,000.00 [注 1]：该自然人从 2007 年 9 月 27 日起，不再担任公司副董事长职务，本期薪酬为其 2007 年 1-9 月在本公司领取薪酬的金额。 [注 2]：该自然人从 2007 年 11 月 7 日起，被任命公司董事职务，本期薪酬为其 2007 年 11-12 月在本公司领取薪酬的金额。 102 2. 合并报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期公司无关联采购。 (2) 销售货物 本期公司无关联销售。 (3) 关联方未结算项目金额 本期无关联方未结算项目。 (4) 其他关联方交易 根据子公司宁波新海电子制造有限公司与慈溪市华成投资开发有限公司签订的《房屋租 赁合同》，宁波新海电子制造有限公司将办公用房出租给慈溪市华成投资开发有限公司，本 期共收取租金 12,000.00 元。 十一、或有事项 (一) 公司无已贴现和未到期转让的商业承兑汇票。 (二) 公司提供的各种债务担保 1．截至 2007 年 12 月 31 日，本公司及子公司财产抵押情况（单位：万元） 被担保单位 抵押物 抵押权人 担保借款金额 借款到期日 备注 (USD90.00)657.41 2008.01.25 (USD6.08)44.38 2008.02.17 本公司 土地使用权 中国银行慈溪支行 (USD6.08)44.38 2008.02.19 [注 1] (USD35.30)257.85 2008.01.30 (USD110.89)810.00 2008.01.25 (USD55.00)401.75 2008.05.07 宁 波 新海 电子制 房屋及土地 中国银行慈溪支行 (USD52.00)379.84 2008.09.23 [注 2] 造有限公司 使用权 (USD53.00)387.14 2008.11.07 江 苏 新海 电子制 房屋及土地 500.00 2008.07.22 中国建设银行盱眙 造有限公司 使用权 500.00 2008.02.22 [注 3] 支行 500.00 2008.04.17 103 中国农业银行盱眙 1,200.00 2008.02.29 [注 4] 支行 上 海 富凯 电子制 房屋及土地 500.00 2008.07.09 中国银行慈溪支行 [注 5] 造有限公司 使用权 (USD67.71)494.59 2008.10.29 小 计 6,677.34 [注 1]： 2007 年 11 月 30 日，公司与中国银行慈溪市支行签订《最高额抵押合同》，以 拥有的土地使用权(账面原值 23,765,609.04 元，账面价值 23,607,171.65 元)为本公司在该 行 5,220 万元额度内的借款提供抵押式担保，期限为 2007 年 11 月 30 日至 2010 年 6 月 28 日。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司该合同项下的借款余额为 248.35 万美元。 [注 2]：2006 年 7 月 21 日，宁波新海电子制造有限公司与中国银行慈溪市支行签订《最 高额抵押合同》，以其拥有的房屋(账面原值 13,599,019.67 元，账面价值 10,845,217.40 元)和土地使用权(账面原值 5,767,282.15 元，账面价值 5,223,820.61 元)为其在该行 2,100 万元额度内的借款提供抵押式担保，期限为 2006 年 7 月 21 日至 2009 年 7 月 21 日。截至 2007 年 12 月 31 日，宁波新海电子制造有限公司该合同项下的借款余额为 160 万美元。 [注 3]：2007 年 3 月 14 日，江苏新海电子制造有限公司与中国建设银行盱眙支行签订 《最高额抵押合同》，以其拥有的房屋(账面原值 15,391,540.12 元，账面价值 14,164,866.63 元)和土地使用权(账面原值 2,108,000.00 元，账面价值 2,016,653.33 元)为其在该行 2,000 万元额度内的借款提供抵押式担保，期限为 2007 年 3 月 14 日至 2012 年 3 月 13 日。截至 2007 年 12 月 31 日，江苏新海电子制造有限公司该合同项下的借款余额为 1,500 万元。 [注 4]：2007 年 7 月 30 日，江苏新海电子制造有限公司与中国农业银行盱眙支行签订 《最高额抵押合同》，以其拥有的房屋(账面原值 10,550,194.36 元，账面价值 10,049,060.13 元)和土地使用权(账面原值 1,700,000.00 元，账面价值 1,626,333.33 元)为其在该行 1,200 万元额度内的借款提供抵押式担保，期限为 2007 年 7 月 30 日至 2010 年 7 月 29 日。截至 2007 年 12 月 31 日，江苏新海电子制造有限公司该合同项下的借款余额为 1,200 万元。 [注 5]：2006 年 10 月 20 日，上海富凯电子制造有限公司与中国银行慈溪支行签订《最 高额抵押合同》，以其拥有的房屋(账面原值 41,297,395.56 元，账面价值 38,325,249.38 元)和土地使用权(账面原值 8,818,636.25 元，账面价值 8,511,223.95 元)为其在该行 3,400 万元额度内的借款提供抵押式担保，期限为 2007 年 7 月 30 日至 2010 年 7 月 29 日。截至 2007 年 12 月 31 日，上海富凯电子制造有限公司该合同项下的借款余额为人民币 500 万元 和美元 67.71 万元。 104 2．截至 2007 年 12 月 31 日，子公司财产质押情况（单位：万元） 质押物 被担保单位 质押物 质押权人 担保借款金额 借款到期日 备注 账面原值 账面净值 江苏新海电子 中国银行 定期存单 90.00 90.00 (USD11.96)87.36 2008.09.24 制造有限公司 慈溪支行 小 计 90.00 90.00 3．本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十(三)1(4)4)①之说明。 4．关联方为本公司提供的担保事项详见本财务报表附注十(三)1(4)4)②之说明。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2008 年 4 月 7 日公司第二届董事会第十三次会议通过的 2007 年度利润分配预案， 以公司 2007 年 12 月 31 日的总股本 11,560 万股为基数，按每 10 股转增 3 股的比例以资本 公积向全体股东转增股本。 十三、其他重要事项 (一) 无重大债务重组事项。 (二) 无重大非货币性交易事项。 (三) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 49,454,634.87 34,161,017.03 加：资产减值准备 869,073.21 1,539,873.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,559,716.32 13,477,352.78 无形资产摊销 1,002,135.50 133,479.96 长期待摊费用摊销 820,634.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 27,265.34 -57,670.00 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 105 财务费用(收益以“－”号填列) 10,667,011.17 10,661,897.65 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -60,550.19 -110,376.56 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -24,684,302.07 -17,293,781.82 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -10,277,265.32 -43,395,791.23 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 12,979,081.59 32,818,717.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 59,536,800.42 32,755,353.24 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 83,719,748.53 27,238,235.73 减：现金的期初余额 27,238,235.73 22,442,051.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 56,481,512.80 4,796,184.72 2. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 83,719,748.53 27,238,235.73 其中：库存现金 18,473.06 51,754.43 可随时用于支付的银行存款 75,574,991.48 12,316,016.60 可随时用于支付的其他货币资金 8,126,283.99 14,870,464.70 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 83,719,748.53 27,238,235.73 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 106 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 货币资金期末数中包括已用于质押的定期存单 900,000.00 元，不属于现金及现金等价 物。 货币资金期初数中包括期限在 3 个月以上的银行承兑汇票保证金 5,000,000.00 元，不 属于现金及现金等价物。 (四) 政府补助 1．政府补助 (1) 政府奖励 5,580,100.00 元，包括：1)根据慈溪市财政局慈政发〔2006〕34 号《关 于印发加快工业经济发展模式转型若干政策意见的通知》，公司及子公司宁波新海电子制造 有限公司和宁波广海打火机制造有限公司，先后于 2007 年 9 月收到的慈溪市财政局拨付的 规模(上市)企业奖励 547,600.00 元、599,600.00 元和 1,730,900.00 元，共计 2,878,100.00 元；2)根据慈溪市财政局慈政发〔2006〕34 号《关于印发加快工业经济发展模式转型若干 政策意见的通知》，公司于 2007 年 9 月 12 日收到的慈溪经济发展局拨付的高新企业投入奖 励 652,000.00 元；3)根据慈溪市人民政府市政办〔2005〕128 号《关于推进全市企业上市 工作的指导意见》，公司于 2007 年 4 月 13 日收到的慈溪市政府拨付的境内上市奖励 2,000,000 元；4)公司于 2007 年 9 月 7 日收到的宁波市科技局拨付的宁波科学技术进步奖 励 50,000.00 元。 (2) 专利补贴 121,000.00 元，包括：1)根据慈溪市财政局慈政发〔2006〕34 号《关于 印发加快工业经济发展模式转型若干政策意见的通知》，公司及子公司宁波新海电子制造有 限公司分别于 2007 年收到的各项专利补贴 61,000.00 元和 50,000.00 元，共计 111,000.00 元；2)公司于 2007 年 8 月 3 日收到的宁波市科技局拨入的国外专利补助 10,000.00 元。 (3) 出口创汇补贴 2,593,900.00 元，包括：1)根据慈溪市财政局慈政发〔2006〕34 号 《关于印发加快工业经济发展模式转型若干政策意见的通知》，公司及子公司宁波新海电子 制造有限公司和宁波广海打火机制造有限公司，先后于 2007 年 9 月收到的慈溪市财政局拨 付 的 出 口 贴 息 扶 持 资 金 1,244,900.00 元 、 571,800.00 元 和 732,200.00 元 ， 共 计 2,548,900.00 元；2)公司分别于 2007 年 10 月 5 日和 2007 年 10 月 16 日收到的慈溪市对外 贸易经济局拨付的出口贴息扶持资金 30,000.00 元和 15,000.00 元，共计 45,000.00 元。 (4) 财政补助 4,633,291.00 元，包括：1)根据宁波市经济委员会和宁波市财政局联合 下发的甬经技术〔2007〕158 号《关于下达宁波市 2007 年度重点优势行业技术改造项目第 二批补助资金的通知》，公司于 2007 年 9 月 21 日收到的慈溪经济发展局拨付的技术改造项 107 目补助 1,555,000.00 元；2)根据宁波市经济委员会和宁波市财政局联合下发的甬经技术 〔2006〕243 号《关于下达宁波市 2006 年度重点优势行业技术改造项目第五批补助资金的 通知》，公司于 2007 年 1 月 9 日收到的慈溪经济发展局拨付的技术改造项目补助 864,000.00 元；3)公司于 2007 年 8 月 3 日收到的宁波市科技局拨付的知识产权创建示范单位补助 240,000.00 元；4)公司分别于 2007 年 1 月 9 日、2007 年 9 月 7 日和 2007 年 12 月 18 日收 到的慈溪经济发展局拨付的慈溪市经济扶持补助基金 260,000.00 元、10,000.00 元和 18,000.00 元，共计 288,000.00 元；5)公司于 2007 年 8 月 9 日收到的慈溪文化广播电视局 拨付的文化明珠企业补助 20,000.00 元；6)公司于 2007 年 12 月 26 日收到的宁波人事局拨 付的引进国外人才和技术补助 20,000.00 元；7)子公司江苏新海电子制造有限公司根据盱眙 县人民政府的相关财政奖励政策，于 2007 年度收到的奖励款 1,646,291.00 元。 2．税费减免 (1) 根据国家税务总局《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，公 司享受技术改造国产设备抵免企业所得税的税收优惠政策。根据慈溪市地方税务局慈地税税 〔2007〕22 号《关于宁波新海电气股份有限公司等 20 户技术改造国产设备投资抵免企业投 资额度确定的批复》，公司本期国产设备投资抵免所得税 3,414,760.00 元。 (2) 根据国家税务总局《外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，外商投资企业在 享受“两免三减半”企业所得税优惠政策期满后，凡当年出口产品产值达到当年企业总产值 70%以上的，可按照税法规定的税率减半征收企业所得税。子公司宁波新海电子制造有限公 司 2006 年度出口产品产值超过当年企业总产值的 70%，根据相关规定于 2007 年收到退回的 2006 年度企业所得税 2,108,162.73 元。 (五) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 根据 2008 年 2 月 14 日公司第二届董事会第十二次会议通过的《关于设立新海(柬埔寨) 有限公司的议案》和《关于设立新海欧洲有限公司的议案》，公司拟分别在柬埔寨和荷兰投 资设立全资子公司，注册资本分别为 108 万美元和 280 万美元。截至本财务报告批准报出日 止，上述投资事项尚待宁波市对外经济贸易合作局批准后实施。 十四、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号 ——非经常性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为 ＋，损失为-）： 108 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产处置损益 -27,265.34 57,670.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定 12,928,291.00 6,043,751.00 额或定量享受除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准 设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允 价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 其他营业外收支净额 17,494.38 -226,770.14 其他非经常性损益项目 10,079,642.27[注 1] 1,480,367.46[注 2] 小 计 22,998,162.31 7,355,018.32 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 4,903,443.94 928,362.81 少数股东所占份额 1,184,154.79 941,263.02 非经常性损益净额 16,910,563.58 5,485,392.49 [注 1]：本期其他非经常性损益项目包括：① 公司享受技术改造国产设备抵免企业所 得税的税收优惠政策，经慈溪市地方税务局慈地税税〔2007〕22 号文批复，公司国产设备 投资抵免所得税 3,414,760.00 元；② 6,664,882.27 元系公司根据企业会计准则要求，在 首次执行日后第一个会计年度按照《企业会计准则第 9 号――职工薪酬》的规定，将首次执 行日应付职工薪酬——职工福利费余额在扣除本期实际列支的职工福利费后调整当期管理 费用。 [注 2]：均系公司享受技术改造国产设备抵免企业所得税的税收优惠政策，经慈溪市地 方税务局慈地税税〔2006〕43 号文批复，于 2006 年 6 月收到退回的企业所得税 1,480,367.46 元。 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计 算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 109 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年 上年 上年 上年 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 归属于公司普通股股东的净利润 14.37 24.82 16.47 27.96 0.38 0.33 0.38 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司 8.69 20.11 9.97 22.65 0.23 0.27 0.23 0.27 普通股股东的净利润 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。 (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号— —新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计〔2007〕10 号）的规 定，本公司 2006 年度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 28,692,647.81 追溯调整项目影响合计数 171,261.69 其中：长期股权投资调整 114,335.16 递延所得税资产调整 45,673.89 职工奖励及福利基金 11,252.64 加：少数股东损益 5,297,107.53 2006 年度净利润（新会计准则） 34,161,017.03 110 其中：归属于母公司股东之净利润 28,863,909.50 少数股东损益 5,297,107.53 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 3,341,225.91 其中：福利费影响 2,992,438.43 开办费一次性摊销 348,787.48 加：少数股东损益 116,262.50 2006 年度模拟净利润 37,618,505.44 其中：归属于母公司股东之净利润 32,205,135.41 少数股东损益 5,413,370.03 (四) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通 知》 （证监办发〔2008〕7 号）规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修正 的项目、影响金额及其原因如下： 2007 年报 2006 年报 编号 项 目 名 称 差异 原因说明 披露数 原披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 116,015,234.36 116,015,234.36 1 长期股权投资差额 -790,818.23 -790,818.23 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 111 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 8 及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,054,865.72 1,054,865.72 13 少数股东权益 32,759,507.85 32,759,507.85 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 149,038,789.70 149,038,789.70 宁波新海电气股份有限公司 2008 年 4 月 7 日 112 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 二、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原 件。 四、载有公司董事长黄新华签名的公司2007 年年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 宁波新海电气股份有限公司 法定代表人： 黄新华 二○○八年四月七日 113 宁波新海电气股份有限公司董事和高级管理人员 关于 2007 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的要求，本人作为宁波新海电气股份有限公司的董 事、高级管理人员，保证公司 2007 年度报告内容真实、准确、完整，不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 董事签署： 黄新华 华加锋 金树建 孙雪芬 柳荷波 许钊勇 张大亮 朱武祥 潘亚岚 高级管理人员签署： 孙宁薇 张 超 宁波新海电气股份有限公司 二○○八年四月七日 114