合肥城建(002208)2007年年度报告

合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年年度报告 二〇〇八年四月六日 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 安徽华普会计师事务所为本公司2007 年度财务报告出具了标 准无保留意见的审计报告。 公司负责人燕永义先生、主管会计工作负责人郑培飞先生及会 计机构负责人徐鸿先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介……………………………………………………1 二、 会计数据和业务数据摘要……………………………………………3 三、 股本变动和股东情况…………………………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………7 五、 公司治理结构…………………………………………………………11 六、 股东大会情况简介……………………………………………………16 七、 董事会报告……………………………………………………………18 八、 监事会报告……………………………………………………………30 九、 重要事项………………………………………………………………32 十、 财务报告………………………………………………………………36 十一、备查文件目录…………………………………………………………87 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：合肥城建发展股份有限公司 公司法定英文名称：Hefei Urban Construction Development Co.,LTD 中文简称：合肥城建 英文简称：HUCD 2、公司法定代表人：燕永义 3、联系人和联系方式： 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 张金生 田峰 安徽省合肥市长江中路 319 号 安徽省合肥市长江中路 319 号 联系地址 仁和大厦 2303 室 仁和大厦 2304 室 电 话 0551-2661908 0551-2661906 传 真 0551-2661906 0551-2661906 电子信箱 zhangjinsheng2208@yahoo.cn hucdtf@sina.com 4、公司注册地址：安徽省合肥市长江中路319号仁和大厦23-24层 公司办公地址: 安徽省合肥市长江中路319号仁和大厦23-24层 邮政编码：230061 公司国际互联网网址：http://www.hucd.cn 公司电子邮箱：zhangjinsheng2208@yahoo.cn；hucdtf@sina.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务代表办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：合肥城建 股票代码：002208 7、其他有关资料 1）公司首次注册登记日期：1999年9月7日 公司最近一次变更登记日期： 2007年4月20日 公司注册登记地点：合肥市工商行政管理局 1 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 2）公司企业法人营业执照注册号：3401001007327 3）公司税务登记号码：地税合字340103713965160号 4）公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 8－10 层 2 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 113,485,811.42 归属于上市公司股东的净利润 75,650,795.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 69,645,319.01 营业利润 113,464,071.42 经营活动产生的现金流量净额 -97,519,161.57 单位：人民币元 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 560 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 21,180.00 应付福利费余额冲回 3,405,822.33 其他（政府收回土地补偿净收益） 3,858,340.67 小 计 7,285,903.00 减：所得税影响数 1,280,426.62 少数股东损益影响数 - 非经常性损益净额 6,005,476.38 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 本年比 2007 年度 2006 年 上年增 2005 年 减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 418,218,191.72 304,579,658.00 304,579,658.00 37.31% 244,608,029.44 244,608,029.44 利润总额 113,485,811.42 102,373,916.74 102,373,916.74 10.85% 87,601,465.25 87,601,465.25 归属于上市公 司股东的净利 75,650,795.39 67,078,036.13 67,057,584.02 12.81% 56,150,855.51 56,822,732.14 润 归属于上市公 司股东的扣除 69,645,319.01 62,720,137.48 62,699,685.37 11.08% 18,886,951.49 19,558,828.12 非经常性损益 后的净利润 3 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 经营活动产生 的现金流量净 -97,519,161.57 41,662,002.83 41,662,002.83 -334.07% 132,549,876.91 132,549,876.91 额 本年末 比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减 （%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,039,209,658.55 831,878,124.88 832,623,671.76 24.81% 681,389,615.46 682,155,614.45 归属于母公司 所有者权益 288,074,788.55 372,854,446.28 373,599,993.16 -22.89% 305,776,410.15 306,542,409.14 （股东权益） 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 - 80,000,000.00 80,000,000.00 2、主要财务指标 单位：人民币元 2007 年度 2006 年度 本年比上年增减（%） 2005 年度 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.95 0.84 0.84 13.10% 0.70 0.71 稀释每股收益 0.95 0.84 0.84 13.10% 0.70 0.71 全面摊薄每股收益（注） 0.71 扣除非经常性损益 0.87 0.78 0.78 11.54% 0.24 0.24 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 26.26 17.95 17.95 46.30% 18.36 18.54 益率(%) 加权平均净资产收 25.05 19.72 19.72 27.03% 20.02 20.24 益率(%) 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 24.18 16.79 16.78 44.10% 6.17 6.38 收益率(%) 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 23.06 18.56 18.56 24.25% 7.21 7.46 产收益率(%) 每股经营活动产生 -1.22 0.52 0.52 -334.62% 1.66 1.66 的现金流量净额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 3.60 4.67 4.67 -22.91% 3.82 3.83 东的每股净资产 注：《主要财务指标表》中的“全面摊薄每股收益”为 2007 年度归属于上市公司的 4 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 净利润比发行后总股本而得出，公司经中国证监会证监许可[2008]40 号文核准，首 次公开发行人民币普通股（A 股）2,670 万股，并经深圳证券交易所深证上[2008]7 号文同意，于 2008 年 1 月 28 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市，发行后公 司总股本为 10670 万股。 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收 益率和每股收益的计算及披露》的要求，净资产收益率和每股收益计算如下： 2007 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 营业利润 39.39 35.36 1.42 1.42 归属于上市公司股东的净利润 26.26 25.05 0.95 0.95 归属于上市公司股东的扣除非 24.18 23.06 0.87 0.87 经常性损益后的净利润 （三）报告期内股东权益变动情况 （归属于母公司） 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 80,000,000.00 40,350,204.63 62,424,128.11 190,825,660.42 373,599,993.16 本期增加 15,142,245.58 75,650,795.39 90,793,040.97 本期减少 176,318,245.58 176,318,245.58 期末数 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 90,158,210.23 288,074,788.55 按公司章程 提取盈余公积、 变动原因 规定提取盈 分配股利 余公积 （四）其他报送数据 10.1 资产减值准备明细表 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 186,237.21 40,053.90 226,291.11 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 5 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 186,237.21 40,053.90 226,291.11 10.2 资产减值损失 单位：（人民币）元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 40,053.90 4,826.32 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 40,053.90 4,826.32 10.3 应收款项 其他应收款 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 金额 坏账准备 金额 坏账准备 一年以内 4,114,852.36 205,742.62 2,053,269.14 102,663.46 一-二年 196,224.88 19,622.49 94,906.00 9,490.60 二-三年 4,630.00 926.00 76,600.72 15,320.15 三年以上 117,526.00 58,763.00 6 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 其中：应收持股 5%以上股份股 东的金额 合计 4,315,707.24 226,291.11 2,342,301.86 186,237.21 10.4 交易性金融资产 □ 适用 √ 不适用 10.5 可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用 10.6 持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 10.7 投资性房地产 采用成本模式进行后续计量 □ 适用 √ 不适用 采用公允价值模式进行后续计量 □ 适用 √ 不适用 10.8 公允价值变动收益 □ 适用 √ 不适用 10.9 投资收益 □ 适用 √ 不适用 10.10 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 单位：（人民币）元 2007 年报披露 2006 年报原披 项目名称 差异 原因说明 数 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 372,854,446.28 372,854,446.28 0.00 准则） 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 7 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 745,546.88 745,546.88 0.00 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 373,599,993.16 373,599,993.16 0.00 则） 10.11 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 157,740,453.75 157,740,453.75 销售费用 2,709,942.30 2,709,942.30 管理费用 12,804,701.84 12,799,875.52 公允价值变动收益 0.00 投资收益 0.00 所得税 35,304,058.58 35,324,510.69 净利润 67,078,036.13 67,057,584.02 10.12 净利润差异调节表 单位：（人民币）元 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 67,078,036.13 加：追溯调整项目影响合计数 -20,452.11 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 8 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 所得税 -20,452.11 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 67,057,584.02 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 2,913,663.93 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 2,913,663.93 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 69,971,247.95 10.13 会计师事务所的变更情况 1、境内会计师事务所情况 本报告期聘任境内会计师事务所 续聘 的情况 原聘任境内会计师事务所 安徽华普会计师事务所 现聘任境内会计师事务所 安徽华普会计师事务所 改聘境内会计师事务所情况说明 2、境外会计师事务所情况 □ 适用 √ 不适用 9 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 三、股本变动及股东情况 1、报告期公司股本未发生变动，股本如下： 股 东 名 称 股权性质 股份(万股) 比例（%） 合肥市国有资产控股有限公司 国家股 6,420 80.25 安徽国风集团有限公司 国有法人股 640 8.00 合肥天安投资有限公司 法人股 640 8.00 燕永义等 45 名自然人 自然人股 140 1.75 合肥天润创业投资有限公司 法人股 112 1.40 合肥五联旅游发展有限责任公司 法人股 48 0.60 合 计 8,000 100.00 2、公司控股股东、实际控制人简介 本公司控股股东、实际控制人为合肥市国有资产控股有限公司。 合肥国控成立于 1996 年 9 月 26 日，是经合肥市国有资产管理局批准设立的综 合性国有资产营运主体，内设办公室、财务部、人力资源部、投资部、产权部、资 产管理部等部门。该公司注册资本 69,157.52 万元，法定代表人为俞能宏，注册地和 主要经营地均为合肥市花园街 4 号安徽科技大厦 17 层。 合肥国控经营范围为授权范围内的国有资本运营；权益型投资；信用担保服务； 资产管理，理财顾问，企业策划，企业管理咨询；企业重组、兼并、收购。 合肥国控本身不直接从事生产经营业务，仅对下属控股和参股企业的股权进行 管理。 截止 2007 年 12 月 31 日，合肥国控持有本公司 80.25%的股份，其所持股份不存 在质押、冻结及其他权利限制情形。 10 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告 是否 期内 在股 从公 东单 性 年 任期起始 任期终止 年初 年末 司领 位或 姓 名 职 务 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 取的 其他 报酬 关联 总额 单位 (万元) 领取 燕永义 董事长 男 58 2005-11-16 2008-11-15 189359 189359 34.95 否 董事、总经 王晓毅 男 44 2005-11-16 2008-11-15 128333 128333 27.91 否 理 董事、董秘、 张金生 男 43 2006-11-22 2008-11-15 82564 82564 21.95 否 副总经理 董事、副总 陈奇梅 男 44 2007-03-09 2008-11-15 82564 82564 21.66 否 经理、总工 张牧岗 董事 男 39 2005-11-16 2008-11-15 0 0 0 是 俞能宏 董事 男 51 2005-11-16 2008-11-15 0 0 0 是 韦伟 独立董事 男 52 2005-11-16 2008-11-15 0 0 3 否 周学民 独立董事 男 42 2005-11-16 2008-11-15 0 0 3 否 李健 独立董事 男 39 2005-11-16 2008-11-15 0 0 3 否 蒋业超 副总经理 男 44 2005-11-16 2008-11-15 82564 82564 22.04 否 郑培飞 总会计师 男 47 2005-11-16 2008-11-15 82564 82564 21.80 否 袁克骏 总经济师 男 53 2005-11-16 2008-11-15 82564 82564 21.48 否 娄良文 监事会主席 男 59 2007-03-09 2008-11-15 0 0 是 蔡子平 监事 男 49 2006-11-22 2008-11-15 15256 15256 12.81 否 田峰 职工监事 男 31 2005-11-16 2008-11-15 12564 12564 10.26 否 合 计 — — — — 758332 758332 203.86 — 2、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在其他单位的任职或兼职情况 （1）董事 燕永义先生：1949 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科， 高级工程师，安徽省房地产业协会副会长。历任合肥市规划设计院室主任，合肥市 建委处长、副处级调研员，合肥市城改办书记、主任,现任本公司董事长，蚌埠城发 房地产有限公司执行董事、总经理，安徽琥珀房地产开发有限公司董事长、总经理。 11 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 王晓毅先生：1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士研究生， 高级工程师,房地产估价师,职业经理人。历任合肥市城市改造工程指挥部办公室科 长、副主任。现任安徽省建设科学技术委员会委员,本公司董事兼总经理，安徽琥珀 房地产开发有限公司董事。 张金生先生：1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士研究生， 高级经济师，注册监理工程师。曾任合肥市城市改造工程指挥部办公室企管科副科 长、科长、审计组长、三产办副主任、营销处长、总经理助理。近年来在国家级杂 志《城市开发》和省级杂志上发表数篇论文，现任本公司董事、副总经理兼董事会 秘书，安徽琥珀房地产开发有限公司董事。 陈奇梅先生：1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科， 高级工程师，一级注册建筑师，注册城市规划师，职业经理人。历任合肥市城市改 造工程指挥部办公室设计室副主任、主任，曾参加或主持过数十项工业与民用建筑 设计，是国家住宅试点小区建设金牌奖——琥珀山庄南村的主要建筑设计人和综合 课题的研究人，1994 年获建设部优秀设计一等奖。现为安徽省建设科学技术委员会 委员、本公司董事、副总经理兼总工程师。 张牧岗先生：1968 年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科，中欧国际工 商管理学院 EMBA 硕士研究生。曾在安徽省经济信息中心、安徽皖能集团工作。现任 合肥天安集团有限公司副总裁，安徽国通高新管业股份有限公司监事、本公司董事。 俞能宏先生：1956 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，中欧国际工 商管理学院 EMBA 硕士研究生。历任安徽省肥西县政府常务副县长、肥西县委副书记、 代县长，合肥市财办副主任、合肥市供销社主任，现任合肥市国有资产控股有限公 司董事长，合肥市创新信用担保有限公司、合肥粮食购销有限公司董事长、安徽中 科大讯飞信息科技有限公司独立董事，本公司董事。 韦伟先生：1955 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，经济学博士、 教授、博士生导师，安徽省社科院院长，国务院特殊津贴获得者，中国人民大学兼 职教授，安徽省人民政府专家咨询组成员。曾先后在安徽大学、中国社会科学院研 究生院、中国人民大学获经济学学士、硕士、博士学位。曾先后出版学术专著 4 部， 并在省级及以上学术刊物上发表论文 100 余篇。除担任本公司独立董事外，还兼任 合肥美菱股份有限公司、安徽铜峰电子股份有限公司、皖能电力股份有限公司、国 元证券有限责任公司独立董事。 12 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 周学民先生：1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科， 中国注册会计师、中国注册资产评估师、中国注册造价工程师。1985 年毕业于安徽 财贸学院，同年留校任教，先后从事审计学、会计学、内部控制学等学科的教学与 科研工作。1995 年起任安徽永诚会计师事务所所长、主任会计师。除担任本公司独 立董事外，还兼任安徽安凯客车股份有限公司独立董事。 李健先生：1968 年出生，中国国籍，无境外居留权，法学本科，现就读于南京 大学经济法专业研究生，三级律师，安徽省青联常委，安徽省律师协会理事，历任 安徽省协利律师事务所主任，现为安徽健友律师事务所主任，本公司独立董事。 （2）监事 娄良文先生：1948 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大专学历。 历任合肥市果品公司统计员、财务科副科长、副经理，合肥市体改办商业流通科科 长，合肥市财贸办公室秘书科科长、主任助理、总经济师，现任合肥市国有资产控 股有限公司副总经理，合肥市创新信用担保有限公司总经理，合肥商联创新信用担 保有限公司董事长，本公司监事。 蔡子平先生：1958 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科， 工程师。现任本公司监事、工程管理部业务主管，兼任天润创业、蚌埠城发房地产 有限公司监事，安徽琥珀房地产开发有限公司监事长。 田峰先生：1976 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学本科，经 济师，会计师，注册房地产估价师。现任本公司职工监事、证券事务代表。 （3）高级管理人员 王晓毅先生：见本节“董事”部分。 张金生先生：见本节“董事”部分。 陈奇梅先生：见本节“董事”部分。 蒋业超先生：1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士研究生， 高级工程师，注册监理工程师。历任合肥市城市改造工程指挥部办公室琥珀山庄小 区办公室副主任、工程技术处长，近年来在国家级核心期刊《建筑技术》以及省级 学术刊物上发表科技论文多篇，现任本公司副总经理。 袁克骏先生：1954 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学专科， 会计师。历任合肥市建工局四处财务科副科长、科长，合肥市建筑集团财务科副科 长，合肥市城市改造工程指挥部办公室财务科副科长、副总会计师，合肥城改房屋 13 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 开发股份有限公司总会计师。1987 年获合肥市“先进会计工作者”称号，现任本公 司总经济师。 郑培飞先生：1960 年出生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，大学专科， 高级会计师。历任江淮仪表厂财务科副科长，安徽省一建公司总经济师办公室副主 任、总经理办公室主任、第三工程处主任，合肥市城市改造工程指挥部办公室财务 科科长。现任本公司总会计师、财务负责人。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 2007 年 3 月 9 日召开 2006 年度股东大会。本次会议审议通过了《关于颜志人先 生辞去董事的议案》、《关于陈奇梅先生担任董事的议案》、《关于胡运海先生辞去监 事的议案》、 《关于娄良文担任监事的议案》。同意颜志人先生和胡运海先生分别辞去 董事和监事一职，并选举陈奇梅先生和娄良文先生分别担任董事和监事一职。 （三）公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司拥有员工 70 人，其中具有本科及本科以上学历 31 人，大专学历 25 人，中专学历 6 人，中专以下学历 8 人。公司员工专业结构情况 见附表。截至报告期末公司无离退休人员。 专业分工 人数（人） 占员工总数比例（%） 营销人员 12 17.14 技术人员 34 48.57 财务人员 4 5.72 管理人员 20 28.57 14 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳 证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等要求，不断地建立和完善 公司的治理结构，建立和健全了公司内部管理和控制制度，提高公司治理水平。截 至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的有 关文件。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司股东大会议事规则》的要求，规 范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东能充分行使其权 利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权 利，并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立 的经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选 聘程序选举董事。董事会严格按照《公司法》、《公司董事会议事规则》召开会议， 依法行使职权。公司各位董事能够勤勉尽责地履行权利、义务和责任。 4、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定的监事选举程序 选举，监事会组成人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事认真履行诚信、勤 勉、尽责，对公司财务以及董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合 规性进行监督。 5、关于信息披露与透明度：公司修订了《公司信息披露管理制度》，指定公司 董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与 相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的 均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 （二）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《公司章程》的规定和要求，履行董 15 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 事职责，遵守董事行为规范。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有 重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关规定，审慎决策，切实维 护公司整体利益，保护股东的合法权益不授损害。 公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，行使董 事长职权。在召集和主持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，确保公司 规范运作。 公司独立董事以《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》为依据，认 真勤勉地履行《公司独立董事工作制度》规定的职责，积极参加董事会会议，认真 审议各项议案，并依自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，在工作 中保持充分的独立性，切实维护了公司和中小股东的利益。 报告期内，董事出席董事会会议情况： 报告期内董事会会议召开次数 4次 是否连续两次 董事姓名 职 务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会议 燕永义 董事长 4 0 0 否 王晓毅 董 事 4 0 0 否 张金生 董 事 4 0 0 否 现 陈奇梅 董 事 3 0 0 否 张牧岗 董 事 4 0 0 否 俞能宏 董 事 4 0 0 否 任 韦伟 独立董事 4 0 0 否 周学民 独立董事 4 0 0 否 李健 独立董事 4 0 0 否 前 颜志人 董 事 1 0 0 否 任 报告期内，公司独立董事对公司董事会审议的各项议案及公司其他事项没有提 出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的情况 公司一直注意规范与控股股东之间的关系，建立健全各项管理制度。目前，公 司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于公司控股股东，具有独立完整的 业务、供应、生产和销售系统，以及面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经 营，独立承担责任和风险。 1、业务独立 公司拥有包括供应、生产、销售、研发、质量控制在内的完整的主营业务体系， 16 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 维持了主营业务的完整、独立与连续，也确保了股份公司的独立规范运营。 公司目前独立经营房地产项目的开发与销售，以自有的土地使用权开发房地产 项目，按照房地产项目的开发流程，自主招标选择项目设计单位、建设单位和监理 单位，并以独立的销售部门销售自己开发的房地产产品，在业务上不存在与控股股 东的依赖关系。 本公司与合肥国控不存在同业竞争，为避免可能出现的同业竞争，合肥国控已 向本公司出具了《关于避免同业竞争的非竞争承诺书》 ，有效维护了本公司的业务独 立。 2、资产独立 公司拥有完整、独立的经营资产。目前，公司与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业产权关系明晰，公司的资产和业务独立完整。目前，公司未以资产、 权益或信誉为关联方的债务提供担保，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权， 不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立 公司拥有健全的法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》 、 《公司章程》的相关规定产生，不存在控股股东指派或干预高管人员任免的情形， 高级管理人员和财务人员、工程技术人员、销售人员均不在股东单位及其控制的企 业兼职和领取报酬。公司人事及工资管理体系与控股股东完全严格分离；公司制订 了严格的《员工管理工作手册》等一系列人力资源管理制度，建立了赋予有效激励 与竞争机制的薪酬福利体系，与全体员工均签订了《劳动合同》，公司劳动、人事与 工资管理独立完整。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体 系，制定了内部财务管理制度等内控制度。拥有独立的银行帐号，已在中国建设银 行股份有限公司合肥市庐阳支行开立了单独的银行基本账户，帐号为 34001468608050018687。股份公司独立进行财务决策，不存在控股股东干预股份公 司资金使用的情形。股份公司办理了《税务登记证》，税务登记证号为：地税合字 340103713965160 号，依法独立纳税。公司独立对外签订合同，不存在大股东占用公 司资金、资源及干预公司资金使用的情况。 5、机构独立 17 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 公司建立了适应其业务发展的组织机构，机构独立于控股股东。 公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较完善的法人治理结构，股 东大会、董事会、监事会严格按照《公司章程》规范运作，并建立了独立董事制度。 公司在生产、销售、采购、技术研发、人力资源等方面，设立了 8 个职能部门。公 司办公场所与控股股东及其控制的关联企业完全分开，不存在混合经营、合署办公 的情况。 综上所述，公司的业务、资产、人员、财务、机构均与控股股东完全分开，独 立开展业务，具有独立面向市场的竞争力。 （四）公司内部控制制度的建立和健全 公司为规范公司经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，根据《公 司法》、《证券法》和其他有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况、自身 特点和管理需要，制定了一整套贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制制 度体系，并不断补充、修订和完善，予以严格执行。实践证明，公司内部控制具备 了完整性、合理性和有效性。 《公司关于 2007 年度内部控制自我评价报告》刊登在 2008 年 4 月 8 日巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 1、公司董事会审计委员会对内部控制的自我评价 公司董事会审计委员会认为：公司现有的内部控制制度符合国家法律法规的要 求，符合当前公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理的各个过程、各个关键 环节中起到了较好的控制和防范作用。公司目前正处于较快的发展期，经营规模的 扩大对公司内部控制提出了更高的要求，公司将通过不断完善内部控制制度，强化 规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。 2、会计师事务所的审核意见 安徽华普会计师事务所对公司内部控制的有效性认定进行了评价，出具了华普 审字[2008]0230 号《内部控制鉴证报告》，认为：公司根据财政部颁发的《内部会计 控制规范》标准建立的与会计报表相关的内部控制于 2007 年 12 月 31 日在所有重大 方面是有效的。 安徽华普会计师事务所出具的《内部控制鉴证报告》刊登在 2008 年 4 月 8 日巨 潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、保荐机构的核查意见 18 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 经对合肥城建内部控制情况进行充分核查后，平安证券认为：合肥城建现有的 内部控制制度符合《证券法》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和规章制 度的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效内部控制。合肥城 建内部控制的自我评价报告真实、客观的反映了其内部控制制度的建立、运行和检 查监督情况。 平安证券有限责任公司出具的《2007 年度内部控制自我评价报告的专项核查意 见》刊登在 2008 年 4 月 8 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （五）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司的考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。董事会负责对总经理的职责、 能力和工作业绩进行考评。总经理负责对公司其他高级管理人员进行考评，考评以 年度目标管理的形式进行，并以工作及相关任务完成情况兑现相应的奖励，2007 年 度公司总经理及其他高级管理人员经考评，认真履行了工作职责，工作业绩良好， 较好地完成了年初所确定的各项工作任务。 19 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会：一次年度股东大会和二次临时股东大 会，其有关情况如下： （一）2006 年度股东大会 2007 年 3 月 9 日上午 9 时在合肥市长江中路 319 号仁和大厦本公司 24 楼会议室 召开了 2006 年度股东大会。出席本次股东大会的股东及股东代表 50 人，代表股份 80,000,000 股，占公司股份总数的 100%，符合《公司法》、《公司章程》等法律法规 的规定。会议由董事会召集，董事长燕永义先生主持，全体董事、监事及高级管理 人员列席了会议，以记名投票方式表决审议并通过了以下决议： （1）《关于颜志人先生辞去董事的议案》； （2）《关于陈奇梅先生担任董事的议案》； （3）《关于胡运海先生辞去监事的议案》； （4）《关于娄良文先生担任监事的议案》； （5）《关于申请额度不超过人民币 1.8 亿元贷款的议案》； （6）《2006 年度董事会工作报告》； （7）《2006 年度监事会工作报告》； （8）《2006 年度财务决算及 2007 年度财务预算报告》； （9）《2006 年度利润分配》； （11）《聘请安徽华普会计师事务所担任 2007 年度审计师的议案》。 （二）2007 年第一次临时股东大会 2007 年 4 月 28 日上午 9 时在合肥市长江中路 319 号仁和大厦本公司 24 楼会议 室召开了 2007 年第一次临时股东大会。出席本次股东大会的股东及股东代表 50 人， 代表股份 80,000,000 股，占公司股份总数的 100%，符合《公司法》、 《公司章程》等 法律法规的规定。会议由董事会召集，董事长燕永义先生主持，全体董事、监事及 高级管理人员列席了会议，以记名投票方式表决审议并通过了以下决议： （1）《关于合肥城建发展股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并上市 的议案》； （2）《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行股票并上市相关事宜的议 案》； 20 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 （3）《关于首次公开发行股票完成前滚存未分配利润处置的议案》； （4）《关于首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》； （5） 《关于制订公司首次公开发行股票并上市后适用〈公司章程（修订案）〉的 议案》； （6）《合肥城建发展股份有限公司信息披露制度》； （7）《合肥城建发展股份有限公司募集资金管理办法》； （8）《关于对公司报告期内有关关联交易确认的议案》。 （二）2007 年第二次临时股东大会 2007 年 7 月 6 日上午 9 时在合肥市长江中路 319 号仁和大厦本公司 24 楼会议室 召开了 2007 年第二次临时股东大会。出席本次股东大会的股东及股东代表 50 人， 代表股份 80,000,000 股，占公司股份总数的 100%，符合《公司法》、 《公司章程》等 法律法规的规定。会议由董事会召集，董事长燕永义先生主持，全体董事、监事及 高级管理人员列席了会议，以记名投票方式表决审议并通过了以下决议： （1） 《关于公司在巢湖市、蚌埠市进行房地产项目开发的议案》； （2） 《关于收购宿州市恒远置业有限公司 100%股权的议案》； （3）《关于公司对项目子公司后续资金投入的议案》； （4）《关于授权董事长收购巢湖市、蚌埠市有关土地的议案》； （5）授权董事会办理上述项目公司设立、运营的相关具体事宜。 21 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期公司经营情况回顾 报告期内，国内房地产业在宏观政策调控下保持了平稳的发展。央行六次加息、 十次提高存款准备金率、提高二手房贷款首付标准和利率, 出台了物权法、土地招 拍挂等法规，开展行业专项治理，进一步整顿、规范了房地产业市场秩序。 报告期内，公司实现销售收入 4.18 亿元，比上年增长 1.14 亿元；兑现商品房 83000 多平方米，青阳苑高层、绿阳苑 B 区多层、高层销售率均为 100%，红阳苑多 层销售率 98%，高层 95%；实现利润总额 1.1 亿元；开工面积 19.4 万平方米；施工 面积 34.48 万平方米；竣工面积 14.3 万平方米。 报告期是公司发展极不平凡的一年，为公司实现更远更高的目标构筑了良好的 平台、奠定了坚实的基础。 1、上市工作获得新成果。2007 年 10 月 15 日公司首发申请通过了中国证监会发 审会的审核，2008 年 1 月 28 日公司股票在深交所挂牌上市，上市申请工作取得了重 大成果，这是公司战略上的重大突破，也是发展史上的一个重要的里程碑。公司上 市后实现资本化运作，不仅能提高企业的竞争能力和抗风险能力，也有利于完善企 业管理机制、提升项目开发能力，更好地适应未来中国房地产业的发展形势。同时 作为安徽省首家房地产上市企业，公司品牌地位和企业形象将有很大提升。 2、土地储备开辟新领域。公司以“立足合肥，拓展周边城市开发业务”的发展 战略为指导，2007 年 6 月 5 日通过挂牌交易方式竞得位于蚌埠市新城区 145.02 亩的 土地使用权；2007 年 7 月 3 日挂牌交易方式竞得位于巢湖市放王岗 236.44 亩的土地 使用权，从而使公司品牌及业务向合肥以外其他城市延伸，成为安徽省区域性房地 产开发企业。截止 2007 年 12 月 31 日，公司拥有约 1,073 亩、规划建筑面积为 129.48 万平方米土地储备。 3、房地产开发启动新项目。“琥珀名城”是公司上市募集资金的重点项目，也 是国家康居示范工程建设项目和安徽省节能省地环保型试点项目，政府、主管部门 和公司自身都对之寄予很高的期望。设计方案经过多轮调整，规划报批也作了大量 工作，2007 年琥珀名城首期工程破土动工；蚌埠琥珀花园项目前期工作正紧锣密鼓 地进行，力争尽早开工。根据项目开发需要，公司调整了世纪阳光花园建设项目部， 22 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 组建了琥珀名城项目建设办公室，成立了蚌埠城发房地产有限公司和安徽琥珀房地 产开发有限公司。 4、制度建设取得新成效。2007 年是公司制度年，公司根据发展需要和实际情况， 对原有的制度进行了调整和优化，通过 ISO9000 质量体系认证换证工作；同时，按 照市委和市政府的部署，公司加强了党的制度建设和党员、干部队伍作风建设，开 展了作风教育月、查摆找补创等活动。 5、技术研发取得新进步。琥珀名城项目结合本地实际条件，采用了建设部推广 的 8 大类近 50 项住宅产业化成套技术，是合肥市首个启动建设的国家康居示范工程， 同时被省建设厅列为“安徽省节能省地型”住宅建设示范项目，还申报了建设部、 财政部可再生能源应用示范项目。通过示范项目的载体，促进产品科技技术的升级， 既提升了项目的品质，也推动了合肥市住宅产业化发展。世纪阳光花园项目被合肥 市住宅建设与房地产开发协会评为最佳居住品质楼盘，最近荣获中国房地产协会、 中国住宅产业化促进中心评选的“2007 年度广厦奖” ；绿阳苑 F-13#新型墙材和建筑 节能示范工程通过了市墙改办组织的验收，成为合肥市第一个已建成节能 65%的示范 项目；绿阳苑 F-01#获合肥市优质工程奖（琥珀奖）。 （二）报告期内公司主要业务及其经营情况 公司经营范围：房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及 公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨询； 室内装饰。 1、报告期内公司营业收入、营业利润分行业的构成情况 单位：人民币元 营业收入比 营业成本比 产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 不动产销售 410,859,591.72 239,766,610.49 41.64 36.70 52.69 其他业务 7,358,600.00 3,808,859.86 48.24% 45.13% 81.26% 2、报告期内资产构成同比变化情况 单位：人民币元 项目名称 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 同比增减额 同比增减幅度（%） 总资产 1,039,209,658.55 832,623,671.76 206,585,986.79 24.81 预付款项 135,545,650.66 248,675,413.15 -113,129,762.49 -45.49 23 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 其他应收款 4,089,416.13 2,156,064.65 1,933,351.48 89.67 存货 679,905,149.37 285,786,091.64 394,119,057.73 137.91 预收款项 269,525,995.61 197,109,014.68 72,416,980.93 36.74 应付职工薪酬 418,815.74 5,137,079.78 -4,718,264.04 -91.85 应交税费 98,284,222.22 68,229,631.52 30,054,590.70 44.05 其他应付款 36,460,474.54 9,566,236.38 26,894,238.16 281.14 长期借款 159,000,000.00 80,000,000.00 79,000,000.00 98.75 1) 报告期末总资产比年初增长 24.81%主要系控股子公司蚌埠城发房地产有限 公司和安徽琥珀房地产开发有限公司支付土地款。 2) 报告期末预付款项比年初减少-45.49%,主要系琥珀名城项目土地使用权证 于 2007 年 3 月办理完毕，预付的土地购置款转入开发成本及绿阳苑 B 区等项目竣工 结算冲回预付工程款。 3）报告期末其他应收款比年初增长 89.67%，主要系本期缴纳的工程施工保证金 及职工备用金借款增加。 4）报告期末存货比年初增长 137.91%，主要系琥珀名城、蚌埠琥珀花园开发成 本增加。 5）报告期末预收款项比年初增长 36.74%，主要系本期世纪阳光花园六期红阳苑 开盘预售增加预收房款。 6）报告期末应付职工薪酬比年初减少-91.85%，主要系根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的规定，本公司冲回了应付职工福利费 3,405,822.33 元。 7）报告期末应交税费比年初增长 44.05%，主要系本期预售款和房地产开发收入 增加，从而营业税和土地增值税增加。 8）报告期末其他应付款比年初增长 281.14%，主要系本公司的子公司安徽琥珀 房地产开发有限公司本期从少数股东借款 2,680.00 万元。 9）报告期末长期借款比年初增长 98.75%，主要系开发业务增加贷款。 3、报告期内财务数据同比变化情况 项目名称 2007 年度 2006 年度 同比增减额 同比增减幅度（%） 营业收入 418,218,191.72 304,579,658.00 113,638,533.72 37.31 24 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 营业成本 243,575,470.35 157,740,453.75 85,835,016.60 54.42 营业税费 48,757,906.77 34,218,610.97 14,539,295.80 42.49 销售费用 3,537,812.63 2,709,942.30 827,870.33 30.55 财务费用 -3,629,481.54 -5,255,850.50 1,626,368.96 -30.94 1）报告期内营业收入较 2006 年度增长 37.31%，主要系绿阳苑 B 区兑现交房， 本期销售面积增加。 2）报告期内营业成本较 2006 年度增长 54.42%，主要系本期收入增加成本导致。 3）报告期内营业税费本期较上期增长 42.49%，主要系本期营业税和土地增值税 计提增加。 4）报告期内销售费用本期较上期增长 30.55%，主要系广告费增加。 5）2007 年度利息收入较 2006 年度减少 28.60%，主要系因 2006 年度利息收入 中包含收取的城建投资资金占用费 255.93 万元所致。 4、报告期内现金流量表同比变化情况 单位：人民币元 项目名称 2007 年度 2006 年度 同比增减额 同比增减幅度（%） 经营活动产生的现金 -97519161.57 41662002.83 -139181164 -334.07% 流量净额 投资活动产生的现金 1478477 85182774.27 -83704297 -98.26% 流量净额 筹资活动产生的现金 18355150 79116000 -60760850 -76.80% 流量净额 1）报告期内公司经营活动产生的现金流净额比上年同期减少 334.07%，主要系 本期支付合肥琥珀名城土地出让金和蚌埠城发土地出让金。 2）报告期内公司投资活动产生的现金流净额比上年同期减少 98.26%，主要系上 期收回望湖城投资，导致投资收到的现金 8362 万元。 3）报告期内公司筹资活动产生的现金流净额比上年同期减少 98.26%，主要系筹 资活动现金流入为 1.13 亿元 ，本期向股东分红 1.61 亿元造成本期筹资活动现金净 流量发生较大下降。 （三）公司参控股子公司的基本情况 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无参股子公司，有 3 家控股子公司，具体如下： （1）蚌埠城发房地产有限公司 25 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 本公司持有 100%股权，成立时间：2007 年 6 月 28 日，注册资本：2000 万元， 注册地址和主要生产经营地：蚌埠市涂山东路投资大厦 405 室，法定代表人：燕永 义，经营范围：房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设施及公用 设施项目开发和经营等。 截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 165,768,632.64 元，净资产 19,888,622.64 净利润-111,377.36。 （2）安徽琥珀房地产开发有限公司 本公司持有 60%股权，成立时间：2007 年 7 月 26 日，注册资本：2000 万元，注 册地址和主要生产经营地：巢湖市长江东路原安徽油泵油嘴厂办公楼三楼，法定代 表人：燕永义，经营范围：房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础 设施及公用设施项目开发和经营；建材开发销售等。 截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 86,917,430.34 元，净资产 20,078,678.34 元， 净利润 78678.34 元。 （3）合肥阳光规划建筑设计有限责任公司 本公司持有 100%股权，成立时间：2007 年 5 月 22 日，注册资本：50 万元，注 册地址和主要生产经营地：合肥市长江中路 319 号仁和大厦，法定代表人：王庆生， 经营范围：规划建筑设计，房地产项目咨询，工程造价咨询等。 截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 504558.30 元，净资产 503737.81 元，净利润 3737.81 元。 （四）公司未来发展的展望 1、公司所处房地产行业发展趋势 房地产业是我国国民经济的重要支柱产业，在现代社会经济生活中有着举足轻 重的作用。经过十几年的发展，中国房地产业正处于向品牌化、专业化、规模化方 向发展的转型时期，房地产业的增长方式正在由偏重速度规模向注重效益和市场细 分转变。 （1）房地产行业具有广阔的发展前景。随着我国市场经济的不断发展，房地产 行业的地位越来越重要。国家明确指出“房地产业是我国新的发展阶段的一个重要 支柱产业”，其发展对启动消费、扩大内需、拉动相关产业发展和促进国民经济发 展等有着巨大作用。 （2）行业优势向具有品牌、资金优势的地产商集中。随着国家宏观调控政策的 26 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 出台，房地产行业的进入门槛逐渐提高。随着土地出让日益公开、公平，房地产行 业竞争的重心将倾向融资能力及品牌影响力，而资金实力弱和开发资质低的房地产 企业将逐步退出市场。 （3）产品科技含量越来越高，住宅社区化、规模化、智能化成为发展趋势。国 家鼓励走节约型房地产业发展道路，提倡节地、节能、节水、节材，提高建筑科技 水平，提高人居健康水平。新技术、新材料、新设备、新工艺方面的科技进步，势 必对建筑设计及配套设备和部品等行业带来重大影响。 （4）行业市场供需关系将日益改善，自住性需求保持稳定增长，投资性需求将 出现下降。随着宏观经济的持续快速、健康、稳定发展，我国居民自住性房地产需 求将保持稳定增长的态势。同时，由于房贷政策、房屋买卖税收政策等的变化提高 了投资者的投资成本，房地产的投资收益率下降，房地产投资性需求将随之下降。 随着国家鼓励的普通商品住房、经济适用房、廉租房的发展，完整的住房供应体系 也将逐步形成。 （5）房价涨幅将下降，但房价仍能维持稳中有升的良好态势。国家宏观调控政 策的实施打击了投机性房地产需求，抑制了部分投资性房地产需求，但自住性需求 仍然旺盛。公司房地产开发项目所在城市特别是蚌埠、巢湖等二、三线城市房价涨 速继续放缓，房价出现稳中有升的良好态势。 2、公司区域扩张目标城市的选择和分析 （1）公司作为区域性强势品牌房地产企业，形成了成熟的盈利模式和较强的盈 利能力，凭借在省会城市开发建设房地产的经验和优势，有助于在省内及周边城市 取得突破。公司开发的琥珀山庄、安居苑小区、世纪阳光花园等，都是省会合肥的 经典楼盘。在高质量的产品创造中，公司树立起安徽省房地产著名品牌的形象，从 而具备了较强的产品定价能力；同时，公司也借助良好的市场口碑，赢得与积累了 众多的忠实客户，通过客户媒介传播在安徽省内及邻近区域内形成了无形的营销网 络，为下一步利用品牌优势在更大区域范围内深度拓展奠定了基础。 未来几年合肥房地产整体的市场容量有进一步扩大的趋势，主要原因是：第一， 高收入家庭的生活观念发生了变化，过去或现在的居住环境已不能满足其相应的生 活水平，开始考虑购买地段好、环境优美、配套齐全的商品住宅作为今后的生活空 间。第二，具备一定经济基础并且准备成家立业的年轻人，选择满意的住房是他们 首要考虑的问题。第三，在合肥经商发展的外地人占有一定的比例，由于业务关系， 27 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 需要长期留在合肥，这部分潜在的消费者群体有购房意向。第四，随着房地产市场 的升温，包括高级知识分子、商人、外企白领等在内的高收入者已开始考虑投资房 地产，选择有升值潜力的住宅作为投资方向，也将是市场中的一部分。第五，“以 房养房”的现象在合肥市乃至全国范围内普遍存在，主要体现在一部分人以现有已 购公房或原有的私房为基础，以或租或卖为手段筹资，准备购买新的商品住宅。第 六，随着经济发展和城镇化的加快，人口会向省会城市合肥集中，根据合肥市的城 市发展规划，合肥市房地产市场具有更广阔的发展空间。 （2）巢湖市、蚌埠市作为省内二、三线城市，经济持续快速发展，经济增长率 普遍高于一线城市，成为支撑房地产市场发展最重要的力量；购房需求以自住为主， 泡沫成份较少，受宏观调控的影响小，且房价上升的空间更大，投资风险较低；房 地产开发公司整体实力较弱，品牌房地产开发商进入当地，比较优势明显。 巢湖市位于安徽中部，资源丰富，风景秀美，东南濒临长江，西边环抱五大淡 水湖之一、国家级风景名胜区――巢湖。蚌埠市位于安徽省中北部，有“珍珠城” 的美誉。近几年房地产市场呈现的特点是投资稳定增长，开发量逐年递增，商品房 价格逐年递升，商品房供需趋于平衡。 3、公司的竞争优势 （1）当前的房地产宏观调控，对公司而言，是扩大市场份额，获得更好发展的 良机。 以“国六条”、“国十五条”为代表的房地产宏观调控政策，重点是调整房地 产供应结构，抑制房价过快上涨，并支持“重点发展普通商品住房” ，明确提出要“对 中小套型、中低价位普通住房给予优惠政策支持” 。发展普通商品住房是房地产业宏 观调控永恒的主题。对公司而言，是扩大市场份额，获得更好发展的良机。原因在 于：①公司在普通商品住宅开发方面优势明显。②公司面对房地产业宏观调控，具 有良好的适应能力。③公司在普通商品住宅开发方面的专业优势已经使公司的在售 楼盘获益，可以预期，这一专业优势也将使公司未来开发的项目受益。 （2）公司在多年的发展中探索出成熟的盈利模式，并通过严格的管理提高了管 理效率和盈利能力。 公司擅长打造大规模的精品住宅小区，通过完善的配套设施提升小区的品质、 增强小区对客户的吸引力，并通过分期建设、滚动开发实现最佳盈利，这已经发展 成为公司有效的盈利模式。房地产开发过程涉及到许多环节，整个过程非常复杂， 28 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 如果管理跟不上，则往往会导致成本失控，盈利能力降低。20 多年的实践和探索， 公司建立和完善了房地产开发的科学管理体系，形成了一整套具有本公司特色、规 范而行之有效的管理制度。 （3）公司在高质量的产品创造中确立了公司良好的品牌形象，并使公司具备了 无形的营销网络和较强的定价能力。 公司通过严抓内部管理，严控施工质量，使公司开发的楼盘在市场上形成了“精 致、舒适、性价比高”的市场形象，琥珀山庄、安居苑小区、世纪阳光花园等，都 是当地的经典楼盘。正是因为这些高质量的产品，公司塑造了良好的品牌形象。 作为安徽省房地产的著名品牌，公司积累了众多的忠实客户，并通过客户媒介 传播形成了无形的营销网络。品牌的力量已经消除了消费者对购房款的资金风险、 合同的兑现承诺、开发产品的质量和永久的售后服务等忧虑。 （4）公司拥有一支结构合理、经验丰富并具有前瞻性战略眼光的高管团队，以 及支撑公司持续发展的人才队伍，成为公司进一步做大做强的根本保证。 公司高管人员均为营销、工程建设、资本运作、财务管理等方面的专家，拥有 十五年以上的房地产开发和管理经验，绝大多数进入了合肥市乃至安徽省房地产有 关专业专家人才库。公司核心员工从事房地产开发工作多年，积累了丰富工作经验， 而且大多是本公司多年培养的结晶，既熟悉公司的各项业务流程和业务技术，又高 度认同公司文化，工作中得心应手，这是本公司所独有的优势，是任何一个组建时 间不长或人才流动频繁的房地产开发企业所不具备的。 （5）公司通过改制，建立并完善了公司的经营机制，从制度上为公司的长远发 展奠定了坚实的基础。 公司自成立以来，致力于现代企业制度的建立和完善，形成了内部有效的激励 和约束制度。这些制度的建立和完善不仅调动了企业员工的积极性和创造性，提高 了企业的运行效率，也保证了企业的可持续发展。 （6）务实的发展战略，使公司具备了较强的可持续发展能力。 未来一段时间内，公司将项目开发区域主要定位于二、三线城市，这些城市房 地产市场发展空间巨大，受宏观调控政策影响小，投资风险较低。当前，二、三线 城市经济持续快速发展，其经济增长率普遍高于一线城市；二、三线城市的购房需 求以自住为主，泡沫成份较少；二、三线城市房地产发展相对较慢，土地供应较充 足，发展机会较多。 29 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 （五）2008 年公司主要任务目标和重点工作： 公司发展战略是以合肥为核心，将公司业务向蚌埠、巢湖等周边二、三线城市 扩张，进而走向全国；不断通过品牌推广和盈利模式复制，走业务扩张和区域扩张 并举之路，快速提升公司的业务规模和盈利能力。围绕公司的发展战略，2008 年公 司主要任务目标和重点工作： 1、按照上市企业要求和发展需要，进一步理顺公司机构设置和薪酬体制，加强 企业管理，充实公司人才队伍； 2、加快募集资金项目世纪阳光花园红阳苑（高层）、世纪阳光花园兰阳苑、琥 珀名城一期三个项目建设进度，同时保证世纪阳光大厦等在建项目的工程进度。全 年计划施工面积 47 万平方米,各项工程合格率 100%，文明施工合格率 100%，安全生 产达标。 3、加强各部门协同配合，提高项目设计水平、施工管理水平、营销水平，确保 琥珀名城首期、兰阳苑等项目销售成功，保证公司业绩稳步增长； 4、推进蚌埠项目进度，加快图纸设计，办理前期事宜，一期 5 月份开工；同时 加快巢湖项目前期工作进度，完成规划设计，做好开工准备； 5、采取多种市场化手段，以合肥市为核心，在周边城市积极拓展房地产开发业 务，适量新增土地储备。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议召开情况 （1）第三届第六次董事会 2007 年 2 月 15 日上午 9 时，公司第三届第六次董事会在公司二十三楼会议室召 开，9 名董事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： a 审议并通过《关于梅国胜先生辞去副总经理的议案》； b 审议并通过《关于颜志人先生辞去董事的议案》； c 审议并通过《关于陈奇梅先生担任董事的议案》； d 审议并通过《关于申请额度不超过人民币 1.8 亿元贷款的议案》； e 审议并通过《关于授权董事长参与土地竞买的议案》； f 审议并通过《2006 年度总经理工作报告》； g 审议并通过《2006 年度董事会工作报告》； h 审议并通过《2006 年度财务决算及 2007 年度财务预算报告》； 30 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 i 审议并通过《2006 年度利润分配的方案》； j 审议并通过《聘请安徽华普会计师事务所担任 2007 年度审计师的议案》； k 审议并通过《关于召开二○○六年度股东大会的议案》。 （2）第三届第七次董事会 2007 年 4 月 12 日上午 9 时，公司第三届第七次董事会在公司二十三楼会议室召 开，9 名董事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： a 审议并通过《关于合肥城建发展股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票 并上市的议案》； b 审议并通过《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行股票并上市相关事宜 的议案》； c 审议并通过《关于首次公开发行股票完成前滚存未分配利润处置的议案》； d 审议并通过《关于首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》； e 审议并通过《关于制订公司首次公开发行股票并上市后适用〈公司章程（修订 案）〉的议案》； f 审议并通过《合肥城建发展股份有限公司信息披露制度》； g 审议并通过《合肥城建发展股份有限公司募集资金管理办法》； h 审议并通过《关于对公司报告期内有关关联交易确认的议案》； i 审议并通过《关于召开二○○七年第一次临时股东大会的议案》。 （3）第三届第八次董事会 2007 年 6 月 20 日上午 9 时，公司第三届第八次董事会在公司二十三楼会议室召 开，9 名董事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： a 审议并通过《关于公司在巢湖市、蚌埠市进行房地产项目开发的议案》； b 审议并通过《关于收购宿州市恒远置业有限公司 100%股权的议案》； c 审议并通过《关于公司对项目子公司后续资金投入的议案》； d 审议并通过《关于授权董事长收购巢湖市、蚌埠市有关土地的议案》； e 审议并通过授权董事会办理上述项目公司设立、运营的相关具体事宜； f 审议并通过 2007 年 7 月 6 日召开二○○七年第二次临时股东大会。 （4）第三届第九次董事会 2007 年 10 月 22 日上午 9 时，公司第三届第九次董事会在公司二十三楼会议室 召开，9 名董事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： 31 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 a 审议并通过《关于首次公开发行前老股东享有利润的支付议案》； b 审议并通过《关于聘请田峰先生担任证券事务代表的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2007 年 10 月 15 日经中国证券监督管理委员会发行审核委员会 2007 年第 148 次 会议审核通过合肥城建发展股份有限公司（首发）申请。 3、董事会审计委员会履职情况汇总报告 为配合公司 2007 年年度审计工作的开展，董事会审计委员会制定了《董事会审 计委员会年报工作规程》。根据该规程，董事会审计委员会与公司 2007 年年度审计 机构——安徽华普会计师事务所对进场审计工作的时间安排进行了商定，对安徽华 普会计师事务所提交的审计计划进行了审阅，认为安徽华普会计师事务所制订的审 计策略及计划符合审计规程，符合公司的实际情况。在安徽华普会计师事务所审计 期间，董事会审计委员会以电话约谈的方式对审计报告的提交时间进行了督促。2008 年 3 月 31 日公司安排董事会审计委员会与年审注册会计师沟通年审报告，认为安徽 华普会计师事务所的审计规程遵循了《中国注册会计师独立审计准则》，所出具的初 审意见客观、公允的反映了公司 2007 年度财务状况和经营成果。 为保证公司 2008 年度审计工作的顺利开展，董事会审计委员会同意续聘安徽华 普会计师事务所为公司 2008 年年度审计机构。在此基础上，董事会审计委员会向董 事会提交了《关于安徽华普会计师事务所从事公司 2007 年年度审计工作的总结报告》 和《关于续聘安徽华普会计师事务所为公司 2008 年财务审计机构的决议》。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《公司 董事会议事规则》的规定，对公司 2007 年度定期报告中披露的关于公司董事、监事 和高级管理人员的薪酬情况履行了考核程序。经评审，董事会薪酬与考核委员会认 为：公司定期报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬符合岗位评 估要求。 （七）公司 2007 年年度利润分配预案 以公司现有股本106,700,000股为基数, 向全体股东以资本公积金每10股转3 股，以未分配利润每10股送2股，每10股派发现金股利1元（含税），股本累计增加 53,350,000股。 （八）其他需披露事项 32 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 1、独立董事关于公司2007年度关联交易的审核意见 2007年公司无交易金额在300万元或占经审计净资产值0.5%以上的关联交易。 2、独立董事对公司与关联方资金往来、公司累计和当期对外担保情况的独立意 见 根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》、深圳证券交易所《股票上市规则》和中国证监会 安徽监管局的要求，我们作为合肥城建发展股份有限公司的独立董事，本着对公司、 全体股东及投资者负责的态度，对公司与关联方的资金往来和对外担保情况进行了 仔细的核查，并发表以下独立意见： （1）公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计 至2007年12月31日的违规关联方占用资金情况； （2）公司能够严格控制对外担保风险，报告期内不存在为本公司的股东、股东 的控股子公司、股东的附属企业及本公司其他关联方、任何非法人单位或个人提供 担保。公司按照房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供阶段性信用担保，截 止 2007 年 12 月 31 日，本公司为购买商品房业主的按揭贷款提供担保的余额为 14,982.32 万元，根据行业惯例此项担保是必须的，公司历年没有发生由于担保连带 责任而发生损失的情形，因此该项担保对公司的财务状况无重大影响。我们认为公 司为商品房承购人按揭贷款提供阶段性信用担保符合《关于规范上市公司对外担保 行为的通知》（证监发[2005]120 号）及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的有关规定。 33 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 八、监事会报告 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开了三次会议，会议召开情况如下： 1、第三届第四次监事会 2007 年 2 月 15 日下午 3 时，公司第三届第四次监事会在公司二十三楼会议室召 开，3 名监事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： （1）审议并通过《关于胡运海先生辞去监事的议案》； （2）审议并通过《关于娄良文先生担任监事的议案》； （3）审议并通过《2006 年度监事会工作报告》； （4）审议并通过《2006 年度财务决算及 2007 年度财务预算报告》； （5）审议并通过《2006 年度利润分配的方案》； （6）审议并通过《聘请安徽华普会计师事务所担任 2007 年度审计师的议案》。 2、第三届第五次监事会 2007 年 3 月 9 日下午 3 时，公司第三届第五次监事会在公司二十三楼会议室召 开，3 名监事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： 审议《关于提名娄良文先生担任监事会主席的议案》 3、第三届第六次监事会 2007 年 4 月 12 日下午 3 时，公司第三届第六次监事会在公司二十三楼会议室召 开，3 名监事全部出席会议。会议审议通过了以下议案： （1）审议《关于合肥城建发展股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并 上市的议案》； （2）审议《关于首次公开发行股票完成后滚存未分配利润处置的议案》； （3）审议《关于首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》； （4）审议《合肥城建发展股份有限公司信息披露制度》； （5）审议《合肥城建发展股份有限公司募集资金管理办法》； （6）审议《关于对公司报告期内有关关联交易确认的议案》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等赋 34 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 予的职权，积极参加股东大会，列席董事会会议，对公司的决策程序、内部控制制 度的建立与执行情况以及公司董事、高级管理人员履行职务情况进行了严格监督。 在此基础上，监事会认为：公司决策程序严格遵守了《公司法》、 《证券法》等法律、 法规以及公司《章程》等作出的相关规定，建立了完善的内部控制制度，公司董事、 高级管理人员在执行公司职务过程中不存在违反法律、法规、公司《章程》或损害 公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对 2007 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查 和审核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。 财务报告真实、客观和公正地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 3、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 4、关联交易情况 报告期内，公司无交易金额在300万元或占经审计净资产值0.5%以上的关联交 易。 5、股东大会决议执行情况 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真 履行股东大会的有关决议。 35 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司未发生破产重整等相关事项 （三）报告期内公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保 险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司股权的事项。 （四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项， 也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并 的事项。 （五）报告期内重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 2007 年公司无交易金额在 300 万元或占经审计净资产值 0.5%以上的关联交易。 2、报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易事项。 3、报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 4、报告期内，公司与关联方债权债务往来、担保事项。 （1）注册会计师对公司与关联方资金往来的专项说明 关于合肥城建发展股份有限公司 与关联方资金往来的专项说明 华普审字[2008]第 0229 号 合肥城建发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对合肥城建发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2007 年度 财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见审计报告[华普审字（2008）第 0228 号]。在为贵公司 2007 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2007 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来情况进行了审计。 提供真实、合法、完整的与关联方资金往来情况是贵公司管理层的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来情况出具专项说 明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会 36 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》，并参照《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来情况报告如下： 一、截至 2007 年 12 月 31 日止贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况： 单位：万元 占用方与贵 2007 年期 2007 年度占用 2007 年度占 2007 年度 非经营性资金占资金占用方 贵公司核算 2007 年期末 占用形成 公司的关联 初占用资金 累计发生金额 用资金的 偿还累计发 占用性质 用 名称 的会计科目 占用资金余额 原因 关系 余额 （不含利息） 利息 生金额 现大股东及其 - - - - - - - - - - 附属企业 小计 - - - - - - - - - - 前大股东及其 - - - - - - - - - - 附属企业 小计 - - - - - - - - - - 总计 - - - - - - - - - - 往来方与贵 2007 年期 2007 年度往来 2007 年度往 2007 年度 其他关联方资金资金往来方 贵公司核算 2007 年期末 往来形成 往来 公司的关联 初往来资金 累计发生金额 来资金的 偿还累计发 往来 名称 的会计科目 往来资金余额 原因 性质 关系 余额 （不含利息） 利息 生金额 大股东及其附 - - - － - - - － - - 属企业 蚌埠城发 代 垫 土 其他应收 非 经 营 房地产有 子公司 14,588.00 － － 14,588.00 地 购 置 款 性往来 限公司 费 本公司的子公 安徽琥珀 司及其附属企 房地产开 其他应收 代 垫 土非 经 营 业 子公司 4,000.00 － － 4,000.00 发有限公 款 地 购 置 性往来 司 费 关联自然人及 - - - - - - － - - - 其控制的法人 其他关联人及 - - - - - - － - - - 其附属企业 总计 18,588.00 18,588.00 注:本公司的子公司蚌埠城发房地产有限公司 2008 年 3 月已更名为合肥城建蚌 埠置业有限公司。 1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用及相互代为承担成本和其他支出情况； 2、贵公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情 况； 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 37 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 情况； 6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 二、其他需说明事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，贵公司无其他需说明事项。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 中国 合肥 中国注册会计师：王静 中国注册会计师：卢珍 2008 年 4 月 6 日 （2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》、深圳证券交易所《股票上市规则》和中国证监会 安徽监管局的要求，我们作为合肥城建发展股份有限公司的独立董事，本着对公司、 全体股东及投资者负责的态度，对公司与关联方的资金往来和对外担保情况进行了 仔细的核查，并发表以下独立意见： 1）公司能够严格控制对外担保风险，报告期内不存在为本公司的股东、股东的 控股子公司、股东的附属企业及本公司其他关联方、任何非法人单位或个人提供担 保。 2）公司及子公司按照房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供阶段性信用 担保，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司为购买商品房业主的按揭贷款提供担保的余 额为 14,982.32 万元，根据行业惯例此项担保是必须的，公司历年没有发生由于担保 连带责任而发生损失的情形，因此该项担保对公司的财务状况无重大影响。我们认 为公司为商品房承购人按揭贷款提供阶段性信用担保符合《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）及《关于规范上市公司与关联方资金往来 38 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的有关规定。 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司除为购买商品房业主的按揭贷款提供担保以外，没有其他对 外担保事项发生，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。 3、报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理 事项。 （七）聘任、解聘会计师事务所情况及支付报酬情况 2007 年度公司聘请安徽华普会计师事务所为公司审计机构，本年度审计费用为 27 万元，公司尚未支付。 （八）报告期内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未 发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的 情形。 39 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告（华普审字【2008】第 0228 号） 合肥城建发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥城建发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2007 年度的利润表及合并 利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 40 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现 金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 中国注册会计师：王静 中国·合肥 中国注册会计师：卢珍 2008 年 4 月 6 日 1、会计报表（见附件一） 2、会计报表附注（见附件二） 41 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 附件一： 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 六、1 208,475,203.64 286,160,738.21 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 六、2 135,545,650.66 248,675,413.15 应收利息 应收股利 其他应收款 六、3 4,089,416.13 2,156,064.65 存货 六、4 679,905,149.37 285,786,091.64 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,028,015,419.80 822,778,307.65 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、5 10,633,805.52 9,099,817.23 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六、6 560,433.23 745,546.88 其他非流动资产 非流动资产合计 11,194,238.75 9,845,364.11 资产总计 1,039,209,658.55 832,623,671.76 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 42 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表（续） 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 六、8 99,413,890.55 98,981,716.24 预收款项 六、9 269,525,995.61 197,109,014.68 应付职工薪酬 六、10 418,815.74 5,137,079.78 应交税费 六、11 98,284,222.22 68,229,631.52 应付利息 应付股利 其他应付款 六、12 36,460,474.54 9,566,236.38 一年内到期的非流动负债 六、13 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 584,103,398.66 379,023,678.60 非流动负债： 长期借款 六、14 159,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 159,000,000.00 80,000,000.00 负债合计 743,103,398.66 459,023,678.60 股东权益 股本 六、15 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 六、16 40,350,204.63 40,350,204.63 减：库存股 盈余公积 六、17 77,566,373.69 62,424,128.11 未分配利润 六、18 90,158,210.23 190,825,660.42 归属于母公司股东权益合计 288,074,788.55 373,599,993.16 少数股东权益 8,031,471.34 股东权益合计 296,106,259.89 373,599,993.16 负债和股东权益总计 1,039,209,658.55 832,623,671.76 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 43 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 利 润 表 编制单位:合肥城建发展股份有限公司 2007 年度 单位:人民币元 项目 附注号 本期数 上期数 一、营业收入 六、19 418,218,191.72 304,579,658.00 减：营业成本 六、19 243,575,470.35 157,740,453.75 营业税费 六、20 48,757,906.77 34,218,610.97 销售费用 3,537,812.63 2,709,942.30 管理费用 12,472,358.19 12,799,875.52 财务费用 六、21 -3,629,481.54 -5,255,850.50 资产减值损失 六、22 40,053.90 4,826.32 加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) 投资收益(损失以“－”号填列) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”填列） 113,464,071.42 102,361,799.64 加：营业外收入 六、23 29,740.00 26,117.10 减：营业外支出 六、24 8,000.00 14,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 113,485,811.42 102,373,916.74 减：所得税费用 六、25 37,803,544.69 35,324,510.69 减：未确认投资损失 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,682,266.73 67,049,406.05 其中：归属于母公司股东净利润 75,650,795.39 67,057,584.02 少数股东损益 31,471.34 -8,177.97 同一控制下企业合并，被合并方在合并前实现的净利润 五、每股收益 （一）基本每股收益 六、26 0.95 0.84 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 44 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年度 单位：人民币元 项目 附注号 本期数 上期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 490,617,972.65 254,458,444.20 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、27 29,180.00 50,426.00 现金流入小计 490,647,152.65 254,508,870.20 购买商品、接受劳务支付的现金 509,958,215.15 156,080,256.39 支付给职工以及为职工支付的现金 7,303,191.95 7,085,947.66 支付的各项税费 57,826,810.48 41,951,835.62 支付的其他与经营活动有关的现金 六、28 13,078,096.64 7,728,827.70 现金流出小计 588,166,314.22 212,846,867.37 经营活动产生的现金流量净额 六、29 -97,519,161.57 41,662,002.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 73,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 10,129,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 六、30 3,776,273.00 2,729,480.47 现金流入小计 3,796,273.00 86,358,880.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,317,796.00 1,168,252.00 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 7,854.20 现金流出小计 2,317,796.00 1,176,106.20 投资活动产生的现金流量净额 1,478,477.00 85,182,774.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 8,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 8,000,000.00 借款所收到的现金 159,000,000.00 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六、31 26,800,000.00 现金流入小计 193,800,000.00 80,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 172,436,850.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、32 3,008,000.00 884,000.00 现金流出小计 175,444,850.00 884,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 18,355,150.00 79,116,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 六、33 -77,685,534.57 205,960,777.10 加：期初现金及现金等价物余额 286,160,738.21 80,199,961.11 六、现金及现金等价物期末余额 208,475,203.64 286,160,738.21 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 45 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度 合 并 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年度 本期金额 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,275,018.73 190,229,22 加：会计政策变更 149,109.38 596,437 前期差错更正 二、本年年初余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,424,128.11 190,825,66 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） 15,142,245.58 -100,667,4 （一）净利润 75,650,79 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 75,650,79 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 15,142,245.58 -176,318,2 1.提取盈余公积 15,142,245.58 -15,142,24 2.对股东的分配 -161,176,0 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 90,158,21 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,275,018.73 190,229,22 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 42 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度 合 并 股 东 权 益 变 动 表（续） 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年度 上期金额 归属于母公司股东权益 项 目 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 48,859,411.51 136,566,79 加：会计政策变更 153,199.80 612,799 前期差错更正 二、本年年初余额 80,000,000.00 40,350,204.63 49,012,611.31 137,179,59 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） 13,411,516.80 53,646,06 （一）净利润 67,057,58 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 67,057,58 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 13,411,516.80 -13,411,51 1.提取盈余公积 13,411,516.80 -13,411,51 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,424,128.11 190,825,66 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 48,859,411.51 136,566,79 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 43 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 附注号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 176,699,352.36 286,160,738.21 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 75,545,650.66 248,675,413.15 应收利息 应收股利 其他应收款 七、1 189,955,176.13 2,156,064.65 存货 519,775,576.37 285,786,091.64 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 961,975,755.52 822,778,307.65 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、2 32,500,000.00 投资性房地产 固定资产 9,362,858.52 9,099,817.23 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 560,433.23 745,546.88 其他非流动资产 非流动资产合计 42,423,291.75 9,845,364.11 资产总计 1,004,399,047.27 832,623,671.76 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 44 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表（续） 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 99,413,890.55 98,981,716.24 预收款项 269,525,995.61 197,109,014.68 应付职工薪酬 418,815.74 5,137,079.78 应交税费 98,244,649.73 68,229,631.52 应付利息 应付股利 其他应付款 9,660,474.54 9,566,236.38 一年内到期的非流动负债 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 557,263,826.17 379,023,678.60 非流动负债： 长期借款 159,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 159,000,000.00 80,000,000.00 负债合计 716,263,826.17 459,023,678.60 股东权益 股本 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 40,350,204.63 40,350,204.63 减：库存股 盈余公积 77,566,373.69 62,424,128.11 未分配利润 90,218,642.78 190,825,660.42 股东权益合计 288,135,221.10 373,599,993.16 负债和股东权益总计 1,004,399,047.27 832,623,671.76 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 45 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 母 公 司 利 润 表 编制单位:合肥城建发展股份有限公司 2007 年度 单位:人民币元 项目 附注号 本期数 上期数 一、营业收入 七、3 418,218,191.72 304,579,658.00 减：营业成本 七、3 243,575,470.35 157,740,453.75 营业税费 48,757,906.77 34,218,610.97 销售费用 3,537,812.63 2,709,942.30 管理费用 12,277,377.89 12,785,791.65 财务费用 -3,423,139.96 -5,249,944.60 资产减值损失 39,303.90 4,826.32 加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) 投资收益(损失以“－”号填列) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”填列） 113,453,460.14 102,369,977.61 加：营业外收入 29,740.00 26,117.10 减：营业外支出 8,000.00 14,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 113,475,200.14 102,382,094.71 减：所得税费用 37,763,972.20 35,324,510.69 减：未确认投资损失 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,711,227.94 67,057,584.02 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.95 0.84 （二）稀释每股收益 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 46 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年度 单位：人民币元 项目 附注号 本期数 上期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 490,617,972.65 254,458,444.20 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 29,180.00 50,426.00 现金流入小计 490,647,152.65 254,508,870.20 购买商品、接受劳务支付的现金 289,828,642.15 156,080,256.39 支付给职工以及为职工支付的现金 7,303,191.95 7,085,947.66 支付的各项税费 57,826,810.48 41,951,835.62 支付的其他与经营活动有关的现金 12,867,870.84 7,718,776.00 现金流出小计 367,826,515.42 212,836,815.67 经营活动产生的现金流量净额 122,820,637.23 41,672,054.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 74,418,000.00 取得投资收益所收到的现金 10,129,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3,569,685.92 2,723,574.57 现金流入小计 3,589,685.92 87,270,974.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,046,849.00 1,168,252.00 投资所支付的现金 32,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 185,880,010.00 现金流出小计 219,426,859.00 1,168,252.00 投资活动产生的现金流量净额 -215,837,173.08 86,102,722.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 159,000,000.00 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 159,000,000.00 80,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 172,436,850.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,008,000.00 14,000.00 现金流出小计 175,444,850.00 14,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -16,444,850.00 79,986,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -109,461,385.85 207,760,777.10 加：期初现金及现金等价物余额 286,160,738.21 78,399,961.11 六、现金及现金等价物期末余额 176,699,352.36 286,160,738.21 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 47 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年度 本期金额 项 目 减： 股本 资本公积 库存 盈余公积 股 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,275,018.73 加：会计政策变更 149,109.38 前期差错更正 二、本年年初余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,424,128.11 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） 15,142,245.58 （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 15,142,245.58 1.提取盈余公积 15,142,245.58 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 77,566,373.69 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,275,018.73 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 48 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 2007 年度 上期金额 项 目 减： 股本 资本公积 库存 盈余公积 股 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 48,859,411.51 加：会计政策变更 153,199.80 前期差错更正 二、本年年初余额 80,000,000.00 40,350,204.63 49,012,611.31 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） 13,411,516.80 （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 13,411,516.80 1.提取盈余公积 13,411,516.80 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 62,424,128.11 一、上年年末余额 80,000,000.00 40,350,204.63 48,859,411.51 法定代表人：燕永义 主管会计工作的负责人：郑培飞 49 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 附件二： 合肥城建发展股份有限公司 2007 年度财务报表附注 （除特别说明，以人民币元表述） 一、公司基本情况 合肥城建发展股份有限公司（原名为合肥城改房屋开发股份有限公司，以下简称“本公 司”或“公司”）系经安徽省体改委皖体改函[1998]89 号文《关于同意设立合肥城改房屋 开发股份有限公司的批复》及安徽省人民政府皖府股字[1998]第 39 号《安徽省股份有限公 司批准证书》批准，由合肥市国有资产控股有限公司（以下简称“合肥国控”）作为主发起 人发起设立的股份有限公司。 1998 年 6 月 24 日，合肥会计师事务所对各发起人的出资进行审验，并出具了合会验 [1998]第 0371-2 号《验资报告》。1999 年 9 月 7 日，本公司在安徽省工商行政管理局登记 注册，注册资本 8,000.00 万元。2002 年 12 月 19 日，经安徽省工商行政管理局批准，本公 司更名为合肥城建发展股份有限公司。 2008 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]40 号文《关于核准合肥城建 发展股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股 2,670.00 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 15.60 元。发行后，本公司注册资本变 更为 10,670.00 万元，新增注册资本已由安徽华普会计师事务所审验，并出具了华普验字 [2008]第 0101 号《验资报告》。2008 年 1 月 28 日，本公司的股票在深圳证券交易所挂牌上 市。 本公司注册地为：合肥市长江中路 319 号仁和大厦 23-24 层，法定代表人：燕永义。本 公司属房地产行业，经营范围为：房地产开发及商品房销售、租赁、售后服务；城市基础设 施及公用设施项目开发和经营；建材产品开发、生产、销售；工业、民用建筑技术咨询；室 内装饰。（以上项目需要许可证的一律凭证经营） 二、会计政策、会计估计变更 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》。根据《企业会计准则第 38 号－ 首次执行企业会计准则》有关规定，本公司所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产 负债表债务法，将可抵扣暂时性差异采用适用税率计算确认了递延所得税资产，相应调整了 50 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年期初股东权益 745,546.88 元；根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的规定，本 公司将根据企业实际情况和职工福利计划确认的应付职工薪酬(职工福利)金额与原转入的应 付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整了管理费用，由此增加 2007 年度净利润 3,405,822.33 元。 三、主要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述 重要会计政策和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部第 33 号令和财政部财会[2006]3 号文的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准 则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新 旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中 国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负 债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第 五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编 制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进 行列报。 3、会计期间 会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、计量属性 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、 公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 51 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 小的投资。 7、金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的 衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在 发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资 产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易 费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确 认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计 入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资 收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的 合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价 值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券 利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取 得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公 允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值 之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部 52 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。这类金融负债初始确认时以公允价值计 量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 8、金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产 的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的 差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认 为一项金融负债。 9、金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 53 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并 计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊 余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的， 应当计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值 的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备； 也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这 些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以 前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础， 结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 50% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生 了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析， 判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值 54 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可 以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的， 在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计 入减值损失。 10、存货核算方法 （1）本公司的存货分为：开发产品、开发成本、出租开发产品、周转房和低值易耗品五 大类。 （2）各类存货的取得及发出以实际成本计价。 （3）开发产品按实际成本入账，按实际成本除以可售面积计算出开发产品单位成本；发 出开发产品按实际销售面积乘以单位成本结转相应的开发产品销售成本。 （4）开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地，根据“土地转让协议书”支付 地价款，在办理产权证后，计入开发成本－土地征用及拆迁补偿费中核算。项目整体开发的， 待开发房产竣工后，全部转入开发产品；项目分期开发的，按各期开发产品实际占地面积占 开发用土地总面积的比例分摊计入各期商品房成本。后期未开发土地仍保留在开发成本－土 地征用及拆迁补偿费中。 （5）公共配套设施费的核算方法：①不能有偿转让的公共配套设施：分期开发的项目， 公司将尚未发生的公共配套设施费采用预提的方法在开发成本中计提，待各期开发产品办理 竣工验收后，按各期开发产品占地面积占开发用土地总面积的比例分摊计入各期商品房成 本。整体开发的项目，实际发生的支出计入开发成本－公共配套设施费，待开发房产竣工后， 全部转入商品房成本。②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算 对象，归集成本。 （6）出租开发产品的摊销方法：出租开发产品按直线法摊销，出租开发产品摊销年限按 房屋使用年限确定。 （7）周转房的摊销方法：周转房按直线法摊销，摊销年限按房屋使用年限确定。 （8）低值易耗品于领用时一次性摊销。 （9）本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （10）期末本公司对存货进行全面检查，按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素，具体方法如下：①开发产品在正常经营过程中，以该开发 产品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；②在建开发 55 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 产品（在开发成本中核算）在正常经营过程中，以所建的开发产品的估计售价减去至完工时 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；③资产负债表 日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现 净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 11、长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业 合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号— 56 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 —债务重组》确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权 益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担 的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值。 12、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 个会计年度的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的 成本能够可靠地计量。 （2）固定资产计价方法 ①外购的固定资产按实际支付的购买价款加上相关税费、运输费、装卸费和专业人员服 务费等计价； ②自行建造的固定资产按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的必需支出计价； ③投资者投入的固定资产按投资合同或协议约定的价值计价； ④非货币性交易、债务重组等取得的固定资产按相关会计准则确定的方法计价。 （3）固定资产折旧采用年限平均法。固定资产的分类、预计使用年限、预计净残值率及 年折旧率如下： 类 别 使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 35-50 年 3 2.77-1.94 运输设备 8年 3 12.12 其他设备 5年 3 19.40 （4）融资租入固定资产的核算方法 ①本公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬 的租赁。本公司将符合下列一项的，认定为融资租赁：A.在租赁期届满时，租赁资产的所有 57 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 权转移给承租人；B.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使 选择权时租赁资产的公允价值；C.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿 命的大部分；D.在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公 允价值；E.租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。 ②融资租入固定资产的计价方法：在租赁开始日，本公司将租赁开始日租赁资产的公允 价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法进行分摊。 ③融资租入固定资产折旧方法：本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资 租赁资产的折旧。 13、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发 生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减 值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。 14、借款费用的核算方法 本公司为房地产开发项目所借入资金发生的利息及相关费用在开发项目尚未验收竣工 前计入该项目的开发成本，待该项目验收竣工后计入当期损益；为购建固定资产而筹集资金 所发生的专项借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有关固定资产购建成 本，固定资产交付使用后发生的计入当期损益；为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入 58 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 当期损益。具体如下： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满 足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款 费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金 额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率计算。 15、职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经 费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职 工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。 16、收入确认原则 （1）房地产销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不 再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋竣工并 在相关主管部门备案，签定了销售合同，取得了买方付款证明，开具了发票，办理商品房移 交手续时，确认收入的实现。 59 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 （2）物业出租收入的确认原则：按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定 按期确认租金收入和管理费。 （3）提供劳务：本公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够 流入，确认收入的实现。 17、维修基金的核算方法 维修基金由购房者在办理房产证时按购房款的 1.5%-3%的比例缴纳，由市房地产行政主 管物业管理机构代管，在银行专户存储、专款专用。维修基金用于住宅原体共用部位，共用 设施设备保修期满后的维修、养护、更新。 18、质量保证金的核算方法 质量保证金按照工程造价的 3%-5%提取。于工程质量保证期结束后，根据工程质量情况 结算。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。 （1）递延所得税资产的确认： ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确 认所产生的递延所得税资产不予确认： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵 扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认：除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有 应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： A.该项交易不是企业合并； 60 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满 足下列条件的： A.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量：本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当 期损益，但不包括下列情况产生的所得税： A.企业合并； B.直接在所有者权益中确认的交易或事项。 20、合并财务报表的编制方法 凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子 公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公 司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内各公司间重大 交易、资金往来在合并时抵销。 21、利润分配 根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积金 10%； （3）提取任意盈余公积金； （4）分配股利。 四、税项 1、主要税种和税率 税 种 计税基础 税 率 营业税 房地产销售收入等 5% 城市维护建设税 营业税额 7% 教育费附加 营业税额 3% 地方教育费附加 营业税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 33% 土地增值税 房地产收入减除规定扣除项目金额后的余额 超率累进税率 土地增值税实行四级超率累进税率： 61 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 增值比例 税 率 增值额未超过扣除项目金额 50%的部分 30% 增值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分 40% 增值额超过扣除项目金额 100%、未超过扣除项目金额 200%的部分 50% 增值额超过扣除项目金额 200%的部分 60% 普通标准住宅项目，增值额未超过扣除项目金额 20%的部分 0% 在国家税总局 2006 年 12 月 28 日国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土地增 值税清算管理有关问题的通知》下发前，本公司房地产开发项目形成的土地增值额，在房地 产开发项目土地增值税清算前，根据合肥市地税局合地税[2004]449 号文规定，土地增值税 按销售房款（含预收款、定金）以下比例预缴：一般标准住宅 0.5% ；其他类型房屋 1.5%， 在达到规定相关的清算条件后，公司可向当地税务机关申请土地增值税清算，公司按照上述 规定的预征率计缴土地增值税。 在国家税务总局 2006 年 12 月 28 日国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土地 增值税清算管理有关问题的通知》下发后，公司按照土地增值税暂行条例及实施细则与上述 通知要求，对达到清算条件的房地产开发项目补提土地增值税，该事项调整减少 2006 年度 合并净利润 7,214,474.45 元。 2、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、企业合并及合并财务报表 1、合并财务报表范围及主要控股子公司情况 本公司持股 是否 本公司对 比例 纳入 子公司名称 注册地 注册资本 主要业务 其投资额 合并 直接 间接 范围 房地产中介、房屋销售代 合肥仁发置业 合肥 60 万元 理、 房屋租赁代理、房地 30.60 万元 51% - 是 顾问有限公司 产信息咨询 建筑材料、装饰材料、五金 交电、机电设备、卫生洁具、 合肥众成工贸 化工产品（除危险品）的生 合肥 120 万元 61.20 万元 51% - 是 有限公司 产销售。（以上经营范围， 凡涉及行政许可制度的凭 许可证经营） 62 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 房地产开发及商品房销售、 租赁、售后服务；城市基础 蚌埠城发房地 设施及公用设施项目开发 产有限公司 * 蚌埠 2000 万元 2000 万元 100% - 是 和经营；建材产品开发、生 产、销售；工业、民用建筑 技术咨询；室内装饰 房地产开发及商品房销售、 租赁、售后服务；城市基础 设施及公用设施项目开发 安徽琥珀房地 和经营；建材开发、销售； 产开发有限公 巢湖 2000 万元 1200 万元 60% - 是 工业民用建筑技术咨询、室 司 内装饰。（上述经营范围涉 及资质证书的凭资质证书 经营） 合肥阳光规划 规划建筑设计，房地产项目 建筑设计有限 合肥 50 万元 咨询，工程造价咨询，新技 50 万元 100% - 是 责任公司 术新产品推广应用 *:子公司蚌埠城发房地产有限公司 2008 年 3 月已更名为合肥城建蚌埠置业有限公司。 2、合并财务报表合并范围的变化情况 被投资单位名称 合并范围变动原因 合并期间 合肥仁发置业顾问有限公司 2006 年 8 月注销 2006 年 1-8 月 合肥众成工贸有限公司 2006 年 8 月注销 2006 年 1-8 月 蚌埠城发房地产有限公司 2007 年 6 月成立 2007 年 6-12 月 安徽琥珀房地产开发有限公司 2007 年 7 月成立 2007 年 7-12 月 合肥阳光规划建筑设计有限责任公司 2007 年 5 月成立 2007 年 5-12 月 3、少数股东权益情况 子公司名称 少数股东权益金额 安徽琥珀房地产开发有限公司 8,031,471.34 合 计 8,031,471.34 在本附注以下表述中蚌埠城发房地产有限公司简称“蚌埠城发”，安徽琥珀房地产开发 有限公司简称“琥珀房地产”，合肥阳光规划建筑设计有限责任公司简称“阳光规划设计”。 六、合并财务报表事项说明 1、货币资金 （1）货币资金明细表 项 目 期末数 期初数 63 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 现 金 31,576.08 1,873.27 银行存款 207,530,223.68 285,325,317.68 其他货币资金 913,403.88 833,547.26 合 计 208,475,203.64 286,160,738.21 （2）货币资金期末余额较期初减少 7,768.55 万元，主要系本期子公司支付土地购置费所致。 （3）本公司货币资金无抵押、冻结及存放在境外的款项，不存在有潜在回收风险的款项。 （4）本公司银行存款期末余额中，定期存款的金额为 1,700.00 万元。 （5）其他货币资金系信用卡存款及 POS 机在途资金。 2、预付款项 （1）预付款项账龄分析： 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 135,203,350.66 99.75 82,183,115.18 33.05 1-2 年 342,300.00 0.25 7,205,668.32 2.90 2-3 年 - - 159,286,629.65 64.05 合 计 135,545,650.66 100.00 248,675,413.15 100.00 （2）期末预付款项余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）期末账龄超过 1 年的未结算预付款项主要明细户如下： 单位名称 款项性质 欠款时间 欠款金额 未结算原因 合肥市信德建筑装饰有限责 工程款 2006 年 199,800.00 项目未结算 任公司 青山花岗石厂 工程款 2006 年 142,500.00 项目未结算 合 计 342,300.00 （4）期末余额较大的预付款项明细户如下： 单位名称 款项性质 欠款金额 工程项目 巢湖市国有土地资本运营公司 预付土地出让金 60,000,000.00 子公司预付土地出让金 安徽华力建设集团有限公司合 预付工程款 21,305,000.00 世纪阳光花园六期红阳苑 肥分公司 世纪阳光花园六期红阳苑、 安徽建工集团有限公司 预付工程款 15,270,000.00 阳光大厦 中国地质工程集团安徽公司 预付工程款 7,090,000.00 世纪阳光花园六期红阳苑 世纪阳光花园六期红阳苑、 安徽省地基工程公司 预付工程款 6,640,000.00 阳光大厦 合肥义城建安公司 预付工程款 3,445,000.00 世纪阳光花园六期红阳苑 64 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 113,750,000.00 占期末预付账款总额的比例 83.92% （6）预付款项期末余额较期初减少 11,312.98 万元，主要系琥珀名城项目土地使用权证 于 2007 年 3 月办理完毕，预付的土地购置费转入开发成本及世纪阳光花园五期绿阳苑 B 区 等项目竣工结算冲回预付工程款所致。 3、其他应收款 （1）按照其他应收款类别列示如下： 期末数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款 - - - - 项 单项金额不重大但 按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险 较大的应收款项 其他不重大应收款 4,315,707.24 100.00 226,291.11 4,089,416.13 项 合 计 4,315,707.24 100.00 226,291.11 4,089,416.13 期初数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款 - - - - 项 单项金额不重大但 按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险 较大的应收款项 其他不重大应收款项 2,342,301.86 100.00 186,237.21 2,156,064.65 合 计 2,342,301.86 100.00 186,237.21 2,156,064.65 （2）本公司将单项金额在 300.00 万元以上的其他应收款划分为单项金额重大的款项。 （3）按照其他应收款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 4,114,852.36 95.35 205,742.62 3,909,109.74 1-2 年 196,224.88 4.55 19,622.49 176,602.39 2-3 年 4,630.00 0.10 926.00 3,704.00 65 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 4,315,707.24 100.00 226,291.11 4,089,416.13 期初数 账 龄 其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 2,053,269.14 87.66 102,663.46 1,950,605.68 1-2 年 94,906.00 4.05 9,490.60 85,415.40 2-3 年 76,600.72 3.27 15,320.15 61,280.57 3 年以上 117,526.00 5.02 58,763.00 58,763.00 合 计 2,342,301.86 100.00 186,237.21 2,156,064.65 （4）期末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （5）其他应收款前 5 名单位（个人）的应收款总额 项 目 期末数 期初数 金 额 3,692,618.00 1,638,251.30 占其他应收款总额的比例 85.56% 69.94% （6）其他应收款期末余额较期初增长 84.25％，主要系本期缴纳的工程施工保证金及职工 备用金借款增加所致。 4、存货 （1）存货账面价值 期末数 项 目 账面成本 跌价准备 账面价值 开发产品 134,902,275.88 - 134,902,275.88 开发成本 537,666,095.22 - 537,666,095.22 出租开发产品 7,336,778.27 - 7,336,778.27 合 计 679,905,149.37 679,905,149.37 期初数 项 目 账面成本 跌价准备 账面价值 开发产品 144,430,346.52 - 144,430,346.52 开发成本 139,496,423.80 - 139,496,423.80 出租开发产品 1,859,321.32 - 1,859,321.32 合 计 285,786,091.64 - 285,786,091.64 （2）开发产品分类项目如下： 项 目 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 世纪阳光花园 2004-2007年 85,047,517.85 236,561,098.68 223,449,767.78 98,158,848.75 66 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 琥珀山庄 2003年 5,931,171.90 - 2,209,588.55 3,721,583.35 琥珀公寓 2006年 36,817,401.82 - 11,886,979.48 24,930,422.34 仁和大厦 2003年 15,457,375.53 - 7,365,954.09 8,091,421.44 安居苑 1999年 1,176,879.42 - 1,176,879.42 - 合 计 - 144,430,346.52 236,561,098.68 246,089,169.32 134,902,275.88 （3）开发成本分类项目如下： 项 目 投入开发时间 期末数 期初数 世纪阳光花园 *1 2000年12月 91,967,137.83 128,247,003.75 木滩街项目 *2 - - 2,829,559.33 琥珀名城 *3 2007年11月 285,569,384.39 8,419,860.72 蚌埠琥珀花园 *4 - 160,129,573.00 - 合 计 - 537,666,095.22 139,496,423.80 *1：世纪阳光花园开发成本本期增加数中包括资本化利息 11,260,850.00 元。 *2：根据合肥市土地储备中心合土储[2006]11 号文，本公司木滩街项目由于政府规划变 更，其土地使用权已于 2007 年 2 月被收回。 *3：琥珀名城开发成本期末余额较期初增加 27,714.95 万元，主要系本期增加土地购置 成本 27,300.00 万元所致。 *4：琥珀花园系本公司的子公司蚌埠城发开发的项目，本期增加的开发成本系土地购置 成本。 （4）出租开发产品分类项目如下： 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 世纪阳光花园三期金阳苑车位 79,932.83 1,598,656.80 169,857.28 1,508,732.35 世纪阳光花园二期紫阳苑地下车位 888,093.49 2,063,247.43 305,001.80 2,646,339.12 世纪阳光花园二期紫阳苑人防车位 891,295.00 347,257.8 138,903.12 1,099,649.68 世纪阳光花园四期青阳苑车位 - 76,741.13 7,674.11 69,067.02 琥珀山庄之琥珀北村车位 - 467,879.38 46,787.94 421,091.44 安居苑门面房 - 1,176,879.42 117,687.94 1,059,191.48 琥珀山庄之琥珀南村 - 591,896.87 59,189.69 532,707.18 合 计 1,859,321.32 6,322,558.83 845,101.88 7,336,778.27 （5）存货期末余额较期初增加 39,411.91 万元，主要系琥珀名城、蚌埠琥珀花园开发成本增加 所致。 （6）开发成本中土地使用权的抵押情况见本附注六、13 和六、14。 5、固定资产 （1）固定资产原值、累计折旧及固定资产减值准备增减变动情况 67 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 6,662,249.70 1,270,947.00 - 7,933,196.70 运输设备 4,288,409.00 971,619.00 648,000.00 4,612,028.00 其他设备 1,031,248.84 75,230.00 - 1,106,478.84 合 计 11,981,907.54 2,317,796.00 648,000.00 13,651,703.54 累计折旧 房屋及建筑物 367,756.08 183,878.04 - 551,634.12 运输设备 1,986,481.95 383,286.76 628,560.00 1,741,208.71 其他设备 527,852.28 197,202.91 - 725,055.19 合 计 2,882,090.31 764,367.71 628,560.00 3,017,898.02 固定资产净值 9,099,817.23 10,633,805.52 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 9,099,817.23 10,633,805.52 （2）本公司期末固定资产无抵押、担保情况。 （3）本公司期末固定资产未发生减值情形，故未计提减值准备。 （4）本公司期末固定资产中无闲置固定资产。 （5）本公司的子公司蚌埠城发本期购置的房屋 127.09 万元产权证尚在办理当中。 6、递延所得税资产 期末数 期初数 项 目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差 递延所得税资产 递延所得税资产 异 异 资产减值 51,009.39 204,037.57 57,593.48 174,525.70 固定资产 509,423.84 2,037,695.37 2,084,707.27 687,953.40 折旧 合 计 560,433.23 2,241,732.94 745,546.88 2,259,232.97 7、资产减值准备 本期减少 项 目 期初数 本期增加 期末数 本期转回 本期冲销 坏账准备 186,237.21 40,053.90 - - 226,291.11 合 计 186,237.21 40,053.90 - - 226,291.11 8、应付账款 （1）应付账款明细表 68 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 期末数 期初数 应付账款 89,361,503.23 53,324,498.21 预提费用 10,052,387.32 45,657,218.03 合 计 99,413,890.55 98,981,716.24 （2）应付账款账龄分析如下 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 70,690,972.59 79.11 38,408,719.60 72.03 1-2 年 6,452,879.30 7.22 2,848,845.82 5.34 2-3 年 2,126,672.32 2.38 5,805,142.18 10.89 3 年以上 10,090,979.02 11.29 6,261,790.61 11.74 合 计 89,361,503.23 100.00 53,324,498.21 100.00 （3）期末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）期末账龄超过 1 年的大额应付账款主要为工程质量保证金，由于保证期尚未届满故 未支付。 (5) 应付账款期末余额较期初增长 67.58% ，主要系世纪阳光花园五期绿阳苑 B 区等项目 竣工决算确认应付工程款所致。 （6）预提费用明细列示 项 目 期末数 期初数 琥珀山庄 9,274,575.81 9,439,575.81 其中：琥珀西村小学 6,581,298.66 6,581,298.66 琥珀第三幼儿园 2,693,277.15 2,858,277.15 世纪阳光花园 777,811.51 36,217,642.22 其中：阳光会所 - 18,944,576.22 阳光中心环境 777,811.51 10,153,066.00 阳光中学 - 7,120,000.00 合 计 10,052,387.32 45,657,218.03 （7）预提费用期末结存余额的原因 ①琥珀西村小学和琥珀第三幼儿园：琥珀西村小学前期发生费用为项目设计费及规划等 费用，由于其原规划用地已被调整，公司正与政府相关部门协商异地建设或变更规划事宜。 琥珀第三幼儿园前期发生费用为项目设计费及规划等费用，由于琥珀山庄已建成的两所幼儿 69 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 园目前生源不饱和，公司正与政府相关部门协商变更规划事宜。 ②世纪阳光花园阳光中心环境：该项目中心区绿化及水景已完成，中心环境绿轴工程尚 未开工，结存余额为预提的中心绿轴工程成本。 9、预收款项 （1）预收账款账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 260,036,244.67 96.48 185,150,745.03 93.93 1-2 年 8,335,413.42 3.09 10,409,300.80 5.28 2-3 年 706,212.00 0.26 1,452,109.00 0.74 3 年以上 448,125.52 0.17 96,859.85 0.05 合 计 269,525,995.61 100.00 197,109,014.68 100.00 （2）本公司期末预收款项余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款 项。 （3）本公司期末账龄超过 1 年的预收款项主要系尚未办理商品房移交手续，不具备收入确认 条件的预收售楼款。 （4）本公司预收款项期末余额较期初增长 36.74%，主要系本期世纪阳光花园六期红阳苑开 盘预售增加预收房款所致。 （5）按项目分类预收款项列示如下： 项目名称 预计竣工时间 期末数 期初数 预售比例（%） 仁和大厦 已竣工 - 1,200,005.60 99.00 世纪阳光花园二期紫阳苑 已竣工 2,500,333.00 4,251,649.93 100.00 世纪阳光花园四期青阳苑 已竣工 7,980,073.42 67,735,795.40 99.80 世纪阳光花园五期绿阳苑 已竣工 44,306,838.08 103,071,225.74 100.00 世纪阳光花园三期金阳苑 已竣工 920,800.00 3,571,965.00 100.00 多层已竣工， 世纪阳光花园六期红阳苑 212,355,935.59 - 98.00 高层 2008 年底 琥珀山庄之琥珀中村 已竣工 661,580.52 1,930,555.52 100.00 琥珀公寓 已竣工 800,435.00 15,347,817.49 40.00 合 计 - 269,525,995.61 197,109,014.68 - 10、应付职工薪酬 70 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 - 5,190,032.1 5,190,032.1 - 二、职工福利费 4,726,173.80 - 4,726,173.8 - 三、社会保险费 - 938,900.85 938,900.85 - 其中：1、医疗保险费 - 197,757.68 197,757.68 - 2、基本养老保险费 - 688,833.49 688,833.49 - 3、失业保险费 - 50,292.94 50,292.94 - 4、工伤生育保险费 - 2,016.74 2,016.74 - 四、住房公积金 - 540,000.00 540,000.00 - 五、工会经费和职工教育经费 410,905.98 116,452.46 108,542.70 418,815.74 六、其他 - - - - 合 计 5,137,079.78 6,785,385.4 11,503,649. 418,815.74 根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的规定，本公司冲回了应付职工福利费余额 3,405,822.33 元。 11、应交税费 （1）应交税费明细表 项 目 期末数 期初数 税 率 营业税 7,526,471.70 -7,018,098.23 5% 城建税 750,108.04 -266,374.88 7% 企业所得税 48,135,181.98 57,527,380.66 33% 房产税 -2,386.80 -1,200.00 1.2%、12% 土地使用税 158,484.64 158,484.69 - 土地增值税 41,472,811.63 17,810,108.95 30%-60%超率累进税率 个人所得税 8,030.91 -103,476.19 - 教育费附加 176,640.09 92,104.89 3% 地方教育费附加 58,880.03 30,701.63 1% 合 计 98,284,222.22 68,229,631.52 - （2）应交税费期末余额中本公司审计报告日（2008 年 4 月 6 日）前已缴纳了 64,449,419.17 元。 （3）应交税费期末余额较期初增长 44.05%，主要系本期房地产销售收入增加，从而营业税 和土地增值税增加所致。 12、其他应付款 （1）其他应付款账龄分析 71 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 32,751,387.98 89.83 7,221,985.78 75.50 1-2 年 1,583,604.85 4.34 365,627.26 3.82 2-3 年 358,717.26 0.98 - - 3 年以上 1,766,764.45 4.85 1,978,623.34 20.68 合 计 36,460,474.54 100.00 9,566,236.38 100.00 （2）本公司期末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款 项。 （3）本公司期末账龄超过 1 年的其他应付款主要明细户如下： 户 名 款项性质 金额 未偿还原因 投标保证金 保证金 1,216,310.00 投标事项未结 合肥市安居工程办公室支付的 合肥市安居办 往来款 1,463,021.78 安居苑小区公建配套维护资金 合 计 2,679,331.78 （4）其他应付款期末余额较期初增长 2,689.42 万元，主要系本公司的子公司琥珀房地产 本期从少数股东借款 2,680.00 万元所致。 13、一年内到期的非流动负债 项 目 借款条件 贷款单位 期末数 期初数 一年内到期的 抵押借款 中国建设银行合肥三孝口支行 80,000,000.00 - 长期借款 合 计 - 80,000,000.00 - 中国建设银行合肥三孝口支行分别于 2006 年 7 月 13 日、2006 年 8 月 15 日向本公司发 放贷款 2,000.00 万元、6,000.00 万元，借款期限两年，以上贷款以本公司世纪阳光花园项 目建设用地中 53,733.45 平方米土地使用权抵押。 14、长期借款 币 种 借款条件 贷款单位 期末数 期初数 人民币 抵押借款 中国建设银行合肥三孝口支行 80,000,000.00 80,000,000.00 人民币 抵押借款 徽商银行合肥阜阳路支行 79,000,000.00 - 合 计 159,000,000.00 80,000,000.00 （1）期初长期借款余额于期末转入一年内到期的非流动负债。 （2）中国建设银行合肥三孝口支行分别于 2007 年 6 月 15 日、2007 年 7 月 4 日向本公司发 72 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 放贷款 5,000.00 万元、3,000.00 万元，借款期限三年，以上贷款以本公司世纪阳光花园项目 建设用地中 68,467.93 平方米土地使用权抵押。徽商银行合肥阜阳路支行分别于 2007 年 5 月 21 日、2007 年 6 月 6 日向本公司发放贷款 500.00 万元、7,400.00 万元，借款期限两年，以 上贷款以本公司琥珀名城项目建设用地中 96,862.56 平方米土地使用权抵押。 15、股本 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、已上市流通股份 - - - - 二、未上市流通股份 80,000,000.00 - - 80,000,000.00 其中： 合肥市国有资产控股有限公司 64,200,000.00 - - 64,200,000.00 合肥天安投资有限公司 6,400,000.00 - - 6,400,000.00 安徽国风集团有限公司 6,400,000.00 - - 6,400,000.00 燕永义等 45 位自然人 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 合肥天润创业投资有限公司 1,120,000.00 - - 1,120,000.00 合肥五联旅游发展有限责任公司 480,000.00 - - 480,000.00 合 计 80,000,000.00 - - 80,000,000.00 2008 年 1 月经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]40 号文核准，本公司向社会公开 发行了人民币普通股 2,670.00 万股，每股面值 1.00 元，股本增加 2,670.00 万元，发行后 股本总额为 10,670.00 万股，本公司股票 2008 年 1 月 28 日在深圳证券交易所挂牌上市。 16、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 36,428,542.63 - - 36,428,542.63 其他资本公积 3,921,662.00 - - 3,921,662.00 合 计 40,350,204.63 - - 40,350,204.63 17、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 55,718,369.71 7,571,122.79 - 63,289,492.50 任意盈余公积 6,705,758.40 7,571,122.79 - 14,276,881.19 合 计 62,424,128.11 15,142,245.58 - 77,566,373.69 18、未分配利润 73 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 金 额 期初未分配利润 190,825,660.42 加：本期净利润 75,650,795.39 减：提取法定盈余公积 7,571,122.79 提取任意盈余公积 7,571,122.79 应付普通股股利 * 161,176,000.00 期末未分配利润 90,158,210.23 *：根据 2007 年 3 月 9 日召开的 2006 年度股东大会审议通过的《2006 年度利润分配方 案》，本公司决定每股派发现金股利 0.30 元（含税），不进行送股和公积金转增股本。根据 2007 年 4 月 28 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过的《关于首次公开发行股票 完成前滚存未分配利润处置的议案》，本公司将由本次发行股票前老股东享有的未分配利润 全部予以分配。 19、营业收入及营业成本 （1）本期数 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 一、主营业务（房地产销售） 410,859,591.72 239,766,610.49 171,092,981.23 其中：世纪阳光花园 381,019,235.72 219,363,864.62 161,655,371.10 琥珀公寓 18,750,450.00 11,886,979.48 6,863,470.52 仁和大厦 9,763,632.00 7,365,954.09 2,397,677.91 琥珀山庄 1,326,274.00 1,149,812.30 176,461.70 二、其他业务 7,358,600.00 3,808,859.86 3,549,740.14 其中：车位出租 151,240.00 845,101.88 -693,861.88 政府收回土地补偿 * 6,716,300.00 2,857,959.33 3,858,340.67 其 他 491,060.00 105,798.65 385,261.35 合 计 418,218,191.72 243,575,470.35 174,642,721.37 *：政府收回土地补偿收入本期发生额 671.63 万元，系根据合肥市土地储备中心合土储 [2006]11 号文，本公司木滩街项目由于政府规划变更，其土地使用权于 2007 年 2 月被收回， 合肥市财政局支付给本公司的土地补偿费。 （2）上期数 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 一、主营业务（房地产销 300,541,658.00 157,026,770.39 143,514,887.61 74 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 售） 其中：世纪阳光花园 237,889,762.00 132,087,648.41 105,802,113.59 琥珀公寓 - - - 仁和大厦 61,953,673.00 24,869,705.40 37,083,967.60 琥珀山庄 698,223.00 69,416.58 628,806.42 二、其他业务 4,038,000.00 713,683.36 3,324,316.64 其中：车位出租 38,000.00 164,892.56 -126,892.56 政府收回土地补偿 4,000,000.00 548,790.80 3,451,209.20 合 计 304,579,658.00 157,740,453.75 146,839,204.25 （3）前五名客户主营业务收入情况 项 目 本期数 上期数 向前五名客户销售收入合计 16,960,393.00 68,055,184.00 占主营业务收入总额的比例 4.13% 22.64% （4）主营业务毛利情况 项 目 本期数 上期数 主营业务毛利 171,092,981.23 143,514,887.61 主营业务平均毛利率 41.64% 47.75% 本期主营业务毛利率较上期下降 6.11%，主要系上期销售写字楼---仁和大厦毛利率较 高所致。 （5）本期主营业务收入较上期增长 36.71%，主要系世纪阳光花园五期绿阳苑 B 区兑现交房， 本期销售面积增加所致。 20、营业税费 项 目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 20,542,979.59 15,027,082.90 营业收入的 5% 按增值额的 30%-60%超率累 土地增值税 25,955,199.43 17,538,548.96 进税率计征 城建税 1,438,008.57 1,051,895.80 营业税额的 7% 教育费附加 616,289.39 450,812.48 营业税额的 3% 地方教育费附加 205,429.79 150,270.83 营业税额的 1% 合 计 48,757,906.77 34,218,610.97 营业税费本期较上期增长 42.49%，主要系本期营业税和土地增值税计提较多所致。 75 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 21、财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 - - 减：利息收入 3,776,273.00 5,288,785.51 手续费 146,791.46 32,935.01 合 计 -3,629,481.54 -5,255,850.50 本期利息收入较上期减少 28.60%，主要系上期利息收入中包含收取的城建投资资金 占用费 255.93 万元所致。 22、资产减值损失 项 目 本期数 上期数 坏账损失 40,053.90 4,826.32 合 计 40,053.90 4,826.32 23、营业外收入 项 目 本期数 上期数 非流动资产处置收益 560.00 13,691.10 违约金收入 29,180.00 12,426.00 合 计 29,740.00 26,117.10 24、营业外支出 项 目 本期数 上期数 捐赠支出 8,000.00 14,000.00 合 计 8,000.00 14,000.00 25、所得税费用 项 目 本期数 上期数 当期所得税费用 37,618,431.04 35,304,058.58 递延所得税费用 185,113.65 20,452.11 合 计 37,803,544.69 35,324,510.69 26、每股收益计算过程 （1）基本每股收益 项 目 本期数 上期数 归属于普通股股东的净利润 75,650,795.39 67,057,584.02 期初股本总额 80,000,000.00 80,000,000.00 本期增加股本 - - 本期增加股本月份 - - 76 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 本期减少股本 - - 本期减少股本月份 - - 当期普通股加权平均数 80,000,000.00 80,000,000.00 基本每股收益 0.95 0.84 （2）本公司本期未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故不予计算稀释每股收益。 27、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 租赁收入 - 38,000.00 其 他 29,180.00 12,426.00 合 计 29,180.00 50,426.00 28、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 广告及业务宣传费 3,033,778.47 1,061,428.31 中介机构费用 2,287,033.21 1,039,169.40 差旅费 1,431,620.45 859,754.19 办公费 1,301,581.18 259,959.44 偿还保证金 1,293,900.30 - 业务招待费 760,671.92 425,244.90 物业管理费 703,122.50 891,075.50 备用金 471,024.71 992,779.28 其 他 1,795,363.90 2,199,416.68 合 计 13,078,096.64 7,728,827.70 29、经营活动产生的现金流量净额 项 目 本期数 上期数 经营活动产生的现金流量净额 -97,519,161.57 41,662,002.83 本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 13,918.12 万元，主要系本期支付琥珀名 城项目部分土地购置费及子公司蚌埠城发、琥珀房地产支付土地购置费所致。 30、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 利息收入 3,776,273.00 2,729,480.47 合 计 3,776,273.00 2,729,480.47 31、收到的其他与筹资活动有关的现金 77 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本期数 上期数 子公司向少数股东借款 26,800,000.00 - 合 计 26,800,000.00 - 32、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上期数 预付的上市保荐费 3,000,000.00 - 捐赠现金支出 8,000.00 14,000.00 归还少数股东投资 - 870,000.00 合 计 3,008,000.00 884,000.00 33、将净利润调节为经营活动的现金流量 项 目 本期数 上期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 75,682,266.73 67,049,406.05 加：资产减值准备 40,053.90 4,826.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 764,367.71 632,487.43 折旧 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - - （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -560.00 -13,691.10 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） -3,776,273.00 -5,288,785.51 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 185,113.65 20,452.11 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -382,858,207.73 -56,348,588.20 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 114,164,357.11 31,309,390.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 98,279,720.06 4,296,505.46 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -97,519,161.57 41,662,002.83 78 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 208,475,203.64 286,160,738.21 减：现金的期初余额 286,160,738.21 80,199,961.11 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加 -77,685,534.57 205,960,777.10 七、母公司财务报表事项说明 1、其他应收款 （1）按照其他应收款类别列示如下： 期末数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款 185,880,010.00 97.74 - 185,880,010.00 项 单项金额不重大但 按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险 较大的应收款项 其他不重大应收款 4,300,707.24 2.26 225,541.11 4,075,166.13 项 合 计 190,180,717.24 100.00 225,541.11 189,955,176.13 期初数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款 - - - - 项 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 - - - - 的风险较大的应 收款项 79 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 其他不重大应收款 2,342,301.86 100.00 186,237.21 2,156,064.65 项 合 计 2,342,301.86 100.00 186,237.21 2,156,064.65 （2）本公司将单项金额在 300.00 万元以上的其他应收款划分为单项金额重大的款项。 （3）期末单项金额重大的款项中包括代子公司蚌埠城发支付的土地购置费 14,588.00 万元以 及代子公司琥珀房地产支付的土地购置费 4,000.00 万元，本公司单独进行了减值测试，无减 值迹象，故未计提坏账准备。 （3）按照其他应收款的账龄列示如下： 期末数 账 龄 其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 189,979,862.36 99.89 204,992.62 189,774,869.74 1-2 年 196,224.88 0.10 19,622.49 176,602.39 2-3 年 4,630.00 0.01 926.00 3,704.00 合 计 190,180,717.24 100.00 225,541.11 189,955,176.13 期初数 账 龄 其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 2,053,269.14 87.66 102,663.46 1,950,605.68 1-2 年 94,906.00 4.05 9,490.60 85,415.40 2-3 年 76,600.72 3.27 15,320.15 61,280.57 3 年以上 117,526.00 5.02 58,763.00 58,763.00 合 计 2,342,301.86 100.00 186,237.21 2,156,064.65 （3）期末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）其他应收款前 5 名单位（个人）的应收款总额 项 目 期末数 期初数 金 额 189,343,388.00 1,638,251.30 占其他应收款总额的比例 99.56% 69.94% （6）其他应收款期末余额较期初增长 18,783.84 万元，主要系代子公司支付土地购置费 18,588.00 万元所致。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资账面价值 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 32,500,000.00 - 32,500,000.00 - - - 80 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 32,500,000.00 - 32,500,000.00 - - - （2）成本法核算的其他股权投资 持股 被投资单位名称 初始投资 期初 本期 减值 本期增加 期末余额 比例 余额 减少 准备 子公司： 蚌埠城发 100% 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - 琥珀房地产 60% 12,000,000.00 - 12,000,000.00 - 12,000,000.00 - 阳光规划设计 100% 500,000.00 - 500,000.00 - 500,000.00 - 合 计 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 3、营业收入及营业成本 （1）本期数 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 一、主营业务（房地产销售） 410,859,591.72 239,766,610.49 171,092,981.23 其中：世纪阳光花园 381,019,235.72 219,363,864.62 161,655,371.10 琥珀公寓 18,750,450.00 11,886,979.48 6,863,470.52 仁和大厦 9,763,632.00 7,365,954.09 2,397,677.91 琥珀山庄 1,326,274.00 1,149,812.30 176,461.70 二、其他业务 7,358,600.00 3,808,859.86 3,549,740.14 其中：车位出租 151,240.00 845,101.88 -693,861.88 政府收回土地补偿 * 6,716,300.00 2,857,959.33 3,858,340.67 其 他 491,060.00 105,798.65 385,261.35 合 计 418,218,191.72 243,575,470.35 174,642,721.37 *：政府收回土地补偿收入本期发生额 671.63 万元，系根据合肥市土地储备中心合土储 [2006]11 号文，本公司木滩街项目由于政府规划变更，其土地使用权于 2007 年 2 月被收回， 合肥市财政局支付给本公司的土地补偿费。 （2）上期数 业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利 一、主营业务（房地产销 300,541,658.00 157,026,770.39 143,514,887.61 售） 其中：世纪阳光花园 237,889,762.00 132,087,648.41 105,802,113.59 81 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 琥珀公寓 - - - 仁和大厦 61,953,673.00 24,869,705.40 37,083,967.60 琥珀山庄 698,223.00 69,416.58 628,806.42 二、其他业务 4,038,000.00 713,683.36 3,324,316.64 其中：车位出租 38,000.00 164,892.56 -126,892.56 政府收回土地补偿 4,000,000.00 548,790.80 3,451,209.20 合 计 304,579,658.00 157,740,453.75 146,839,204.25 （3）前五名客户主营业务收入情况 项 目 本期数 上期数 向前五名客户销售收入合计 16,960,393.00 68,055,184.00 占主营业务收入总额的比例 4.13% 22.64% （4）主营业务毛利情况 项 目 本期数 上期数 主营业务毛利 171,092,981.23 143,514,887.61 主营业务平均毛利率 41.64% 47.75% 本期主营业务毛利率较上期下降 6.11%，主要系上期销售写字楼---仁和大厦毛利率较 高所致。 （5）本期主营业务收入较上期增长 36.71%，主要系世纪阳光花园五期绿阳苑 B 区兑现交房， 本期销售面积增加所致。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方关系及其交易 1、关联方关系披露 （1）存在控制关系的关联方 关联方 组织机构 注册 业务 持股 表决权 名称 代码 地址 性质 比例 比例 合肥市花园街 授权范围内的国有资本运 合肥国控 14917529-8 80.25% 80.25% 4号 营、权益投资、债务型投资、 82 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 信用担保等 蚌埠市涂山 房地产开发及商品房 蚌埠城发 66294622-5 100% 100% 东路 销售等 巢湖市长江 房地产开发及商品房 琥珀房地产 66422472-8 60% 60% 东路 销售等 合肥市长江 规划建筑设计、房地产 阳光规划设计 79358245-X 100% 100% 中路 319 号 项目咨询、工程造价咨询等 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合肥国控 69,157.52 万元 - - 69,157.52 万元 蚌埠城发 - 2000 万元 - 2000 万元 琥珀房地产 - 2000 万元 - 2000 万元 阳光规划设计 - 50 万元 - 50 万元 （3）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业关系 合肥市天安投资有限公司 本公司的股东 安徽国风集团有限公司 本公司的股东 合肥永盛装饰工程有限责任公司 关键管理人员控制的企业 * * 该关键管理人员已经本公司 2006 年股东大会决议通过辞去本公司董事的职务，故自 2007 年 4 月起，不再将合肥永盛装饰工程有限责任公司（以下简称“永盛装饰”）作为本公 司的关联方披露。 2、关联交易披露 （1）购买商品 定价政策：通过工程招投标按市场价格确定。 2007 年度 2006 年度 企业名称 占年度同类购货 占年度同类购货 金额 金额 比例（%） 比例（%） 永盛装饰 13,000.00 0.01 60,266.00 0.05 （2）关键管理人员报酬 本公司 2007 年度支付给关键管理人员报酬 203.86 万元。 （3）债权债务往来余额 会计科目 企业名称 期末余额 期初余额 83 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 应付账款 永盛装饰 - 253,344.00 九、或有事项 本公司部分商品房销售采用“按揭”方式，由本公司为业主按揭购房向银行提供连带 责任保证。截至 2007 年 12 月 31 日止，此项担保的金额为 14,982.32 万元。 除上述事项外，截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 2008 年 1 月 8 日，中国证券监督管理委员会证监许可[2008]40 号文《关于核准合肥城 建发展股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准本公司公开发行不超过 2,670.00 万股 新股。本公司资产负债表日后公开发行人民币普通股 2,670.00 万股，每股面值 1.00 元，每 股发行价 15.60 元，可募集资金总额 41,652.00 万元。经安徽华普会计师事务所华普验字 [2008]第 0101 号验资报告审验，截至 2008 年 1 月 22 日止，本公司实际募集资金总额为 41,652.00 万元，扣除上市发行等费用 2,420.23 万元，实际募集资金净额为 39,231.77 万 元，其中增加股本 2,670.00 万元，增加资本公积 36,561.77 万元。本公司股票于 2008 年 1 月 28 日在深圳证券交易所挂牌上市。 根据本公司第三届董事会第十一次会议审议通过的 2007 年度利润分配预案，本公司 2007 年度拟以现有股本 10,670.00 万股为基数，向全体股东以资本公积每 10 股转 3 股，以 未分配利润每 10 股送 2 股，另每 10 股派发现金股利 1 元，分配后股本增加 5,335.00 万股。 该预案尚需经 2007 年度股东大会审议。 除上述事项外，截至审计报告日（2008 年 4 月 6 日）止，本公司无需要披露的资产负 债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、补充资料 1、按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收 益率及基本每股收益和稀释每股收益如下表所示： 84 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 净资产收益率 每股收益 2007 年度利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 26.26 25.05 0.95 / 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 24.18 23.06 0.87 / 净利润 净资产收益率 每股收益 2006 年度利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 17.95 19.72 0.84 / 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 16.78 18.56 0.78 / 净利润 2、非经常性损益 项 目 2007 年度金额 2006 年度金额 非流动资产处置损益 560.00 13,691.10 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 3,041,000.04 除上述各项之外的其他营业外收支净额 21,180.00 -1,574.00 应付福利费余额冲回 3,405,822.33 - 其他（政府收回土地补偿净收益） 3,858,340.67 3,451,209.20 小 计 7,285,903.00 6,504,326.34 减：所得税影响数 1,280,426.62 2,146,427.69 少数股东损益影响数 - - 非经常性损益净额 6,005,476.38 4,357,898.65 3、新旧会计准则差异调节表 根据《企业会计准则》、中国证监会会计字[2007]10 号《关于发布的 通知》和《企业会计准则解释第 1 号》, 公司应在会计报表附注中披露股东权益差异调节表 及其修正情况、净利润差异调节表和模拟全面执行新会计准则的净利润。在编制假定全面执 行新会计准则的备考信息时，系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至第 37 号,以上述可比期初资产负债表为起点,对《企业会计准则第 38 号——首次执行 企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项模拟调整编制的。 85 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 按原会计准则和制度列报的 2006 年 12 月 31 日的股东权益、2006 年度的净利润调整为 按照新会计准则列报的股东权益及净利润的调节过程列示如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表 项目名称 2007 年报披露数 追溯调整前股东权益 372,854,446.28 追溯调整项目： - 所得税 745,546.88 少数股东权益 - 追溯调整后股东权益 373,599,993.16 新旧会计准则净利润差异调节表 项 目 金 额 2006 年度净利润(原会计准则) 67,069,858.16 追溯调整项目影响合计数 -20,452.11 其中：递延所得税资产转回 -20,452.11 2006 年度净利润(新会计准则) 67,049,406.05 其他项目影响合计 2,913,663.93 其中：冲回应付福利费余额 2,913,663.93 2006 年度模拟净利润 69,963,069.98 4、上年同期利润表差异调节表 项 目 2006 年度调整前 2006 年度调整后 营业收入 304,579,658.00 304,579,658.00 营业成本 157,740,453.75 157,740,453.75 营业税费 34,218,610.97 34,218,610.97 销售费用 2,709,942.30 2,709,942.30 管理费用 12,804,701.84 12,799,875.52 财务费用 -5,255,850.50 -5,255,850.50 资产减值损失 - 4,826.32 所得税 35,304,058.58 35,324,510.69 净利润 67,069,858.16 67,049,406.05 其中：归属于母公司股东净利润 67,078,036.13 67,057,584.02 86 合肥城建发展股份有限公司 2007 年年度报告 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 董事长：燕永义 合肥城建发展股份有限公司 二○○八年四月六日 87