海利得(002206)2007年年度报告

浙江海利得新材料股份有限公司 Zhejiang Hailide New Material CO.,Ltd 2007年年度报告 股票代码：002206 股票简称：海利得 二OO八年四月 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 浙江海利得新材料股份有限公司 2007年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保 证或存在异议。 公司董事郑万祥先生因工作原因未能出席会议，委托董事黄卫书先生出席本次会议并表 决。 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审 计报告。 公司负责人高利民、主管会计工作的财务负责人吕佩芬及会计机构负责人林佩芬声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 浙江海利得新材料股份有限公司 董事长：高利民 二OO八年四月十五日 -1- 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 .........................................................................................................................- 3 - 一、基本情况简介 ...............................................................................................................................- 3 - 二、联系人和联系方式 .......................................................................................................................- 3 - 三、其他有关资料 ...............................................................................................................................- 3 - 第二节 会计数据和业务数据摘要 .............................................................................................................- 4 - 一、主要会计数据 ...............................................................................................................................- 4 - 二、主要财务指标 ...............................................................................................................................- 4 - 第三节 股本变动及股东情况 .....................................................................................................................- 6 - 一、股份变动情况 ...............................................................................................................................- 6 - 二、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表................................................................- 9 - 三、控股股东及实际控制人情况介绍 ...............................................................................................- 9 - 四、公司持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 .........................................................................- 10 - 五、报告期内公司无可上市交易的股份。......................................................................................- 10 - 第四节 董事、监事和高级管理人员 .......................................................................................................- 10 - 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况..................................................................- 10 - 二、员工情况 .....................................................................................................................................- 15 - 第五节 公司治理结构 ...............................................................................................................................- 16 - 一、公司治理情况 .............................................................................................................................- 16 - 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况..............................................................- 17 - 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立的情况..............................- 18 - 四、公司内部控制制度的建立健全情况..........................................................................................- 19 - 五、公司对高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况......................................................- 19 - 第六节 股东大会情况简介 .......................................................................................................................- 20 - 第七节 董事会报告 ...................................................................................................................................- 21 - 一、管理层讨论与分析 .....................................................................................................................- 21 - 二、报告期内公司的投资情况 .........................................................................................................- 28 - 三、董事会日常工作情况 .................................................................................................................- 29 - 四、本年度利润分配预案 .................................................................................................................- 33 - 五、董事长、独立董事及其他董事履行职责情况..........................................................................- 33 - 六、公司建立内部审计制度的有关情况..........................................................................................- 34 - 七、公司开展投资者关系管理的具体情况......................................................................................- 34 - 第八节 监事会报告 ...................................................................................................................................- 35 - 一、报告期内监事会的工作情况 .....................................................................................................- 35 - 二、监事会对 2007 年度有关事项的独立意见................................................................................- 35 - 第九节 重要事项 .......................................................................................................................................- 37 - 第十节 财务报告 .......................................................................................................................................- 39 - 一、审计报告（附后） .....................................................................................................................- 39 - 二、财务报表（附后） .....................................................................................................................- 39 - 三、会计报表附注（附后） .............................................................................................................- 39 - 第十一节 备查文件目录 ...........................................................................................................................- 40 - -2- 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、基本情况简介 公司法定名称（中文） 浙江海利得新材料股份有限公司 公司法定名称（英文） Zhejiang Hailide New Material CO.,Ltd. 股票简称 海利得 股票代码 002206 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 浙江省海宁市马桥镇经编园区内 注册地址的邮政编码 314419 办公地址 浙江省海宁市马桥镇经编园区内 办公地址的邮政编码 314419 公司国际互联网网址 www.hailide.com.cn 电子信箱 hld@hailide.cn 公司选定的信息披露报纸 证券时报 登载年度报告的网站网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司董事会办公室 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄卫书 联系地址 浙江省海宁经编产业园区经编六路 电话 0573-87989889 传真 0573-87989196 电子信箱 hws@hailide.cn 三、其他有关资料 公司首次注册登记日期 2001年5月21日 公司首次注册登记地点 浙江省工商行政管理局 最近一次变更注册登记日期 2008年3月26日 最近一次变更注册登记地点 浙江省工商行政管理局 -3- 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 企业法人营业执照注册号 330000000020173 税务登记号码 330481710969000 组织机构代码 71096900—0 公司聘请的会计师事务所 浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址 浙江省杭州市西溪路128号9楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007年 2006年 2005年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 866,106,345.23 718,406,079.92 718,406,079.92 20.56% 705,760,588.04 705,760,588.04 利润总额 96,363,165.53 91,186,215.22 91,186,215.22 5.68% 50,241,862.77 55,488,692.88 归属于上市公司 82,092,831.50 73,687,233.22 72,248,923.18 13.62% 36,937,580.59 43,214,597.38 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 73,859,398.08 62,680,116.73 61,241,806.69 20.60% 33,966,278.36 40,243,295.15 常性损益的净利 润 经营活动产生的 76,728,466.39 97,753,432.55 97,753,432.55 -21.51% 117,585,632.90 117,585,632.90 现金流量净额 本年末比上 2007年末 2006年末 年末增减 2005年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 823,261,010.79 629,416,161.86 631,059,189.73 30.46% 536,163,997.19 539,245,335.10 所有者权益（或股 326,051,938.97 268,646,079.60 270,289,107.47 20.63% 170,592,016.27 178,920,184.29 东权益） 股本 93,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 5.68% 80,000,000.00 80,000,000.00 注：公司于 2008 年 1 月 10 日首次向社会公众发行每股面值 1.00 元人民币的普通股（A 股）不超过 3200 万股，发行后公司基本每股收益 0.67 元。 -4- 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 二、主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007年 2006年 2005年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.89 0.91 0.89 0.00% 0.46 0.54 稀释每股收益 0.89 0.91 0.89 0.00% 0.46 0.54 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.81 0.77 0.75 6.67% 0.42 0.50 收益 全面摊薄净资产 25.18% 27.43% 26.73% -1.55% 21.65% 24.15% 收益率 加权平均净资产 26.94% 35.66% 34.37% -7.43% 26.12% 25.32% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 22.65% 23.33% 22.66% -0.01% 19.91% 22.49% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 24.23% 30.22% 29.13% -4.90% 24.00% 23.26% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.83 1.11 1.11 -25.23% 1.47 1.47 额 本年末比上 2007年末 2006年末 年末增减 2005年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.51 3.05 3.07 14.33% 2.13 2.24 产 -5- 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表及限售股份变动情况表 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 88,000,000 100.00% 5,000,000 5,000,000 93,000,000 100.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 88,000,000 100.00% 5,000,000 5,000,000 93,000,000 100.00% 其中：境内非国有 35,200,000 40.00% 35,200,000 37.85% 法人持股 境内自然人持 52,800,000 60.00% 5,000,000 5,000,000 57,800,000 62.15% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 88,000,000 100.00% 5,000,000 5,000,000 93,000,000 100.00% 说明： （1）2007年3月26日，公司2007年第一次临时股东大会就3名自然人高利民、高王伟、黄 卫书向公司增资扩股事宜形成决议，高利民先生和高王伟先生分别增持300万股、100万股， -6- 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 黄卫书认购100万股，合计500万股，其他股东同意放弃本次增资扩股的优先认购权。 （2）2007年4月2日，股东高利民先生与张建平先生在自愿、平等的基础上，通过友好协 商，签订《股权转让协议》。协议约定：张建平先生同意将其持有的海利得股份70万股转让 给高利民先生。 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除限售 本年增加限售 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 股数 股数 股数 高利民 0 0 39,900,000 39,900,000 高管持股 2011年01月23日 通联创业投资股份有限 0 0 27,200,000 27,200,000 法人股东持股 2009年01月23日 公司 中国—比利时直接股权 0 0 8,000,000 8,000,000 法人股东持股 2010年01月12日 投资基金 宋祖英 0 0 5,800,000 5,800,000 高管持股 2011年01月23日 高王伟 0 0 5,800,000 5,800,000 高管持股 2011年01月23日 黄立新 0 0 2,000,000 2,000,000 高管持股 2009年01月23日 黄卫书 0 0 1,000,000 1,000,000 高管持股 2010年04月19日 张悦翔 0 0 700,000 700,000 高管持股 2009年01月23日 吕佩芬 0 0 600,000 600,000 高管持股 2009年01月23日 王国松 0 0 600,000 600,000 高管持股 2009年01月23日 葛骏敏 0 0 600,000 600,000 高管持股 2009年01月23日 姚桂松 0 0 400,000 400,000 高管持股 2011年01月23日 徐鸣歧 0 0 400,000 400,000 高管持股 2009年01月23日 合计 0 0 93,000,000 93,000,000 － － 限售原因及解除限售日期说明： 公司控股股东和实际控制人高利民及其亲属宋祖英、高王伟、姚桂松承诺：自本公司上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的公司股份，也不由 公司回购该部分股份；在本公司上市三年后，在担任本公司董事、监事、高级管理人员期间， 每年转让的股份不超过所持本公司股份的25%；在离职后的半年内，不转让所持本公司的股份。 公司第二大股东通联创业投资股份有限公司承诺：自本公司上市之日起十二个月内，各 方不转让所持有的本公司股份。 公司第三大股东中国—比利时直接股权投资基金承诺：如本公司股票在2008年1月12日前 公开发行（以刊登招股说明书为基准日），自持有本公司股份之日（即2007年1月12日）起的 -7- 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 三十六个月内，不转让发行前所持有的股份；如本公司股票在2008年1月12日后公开发行（以 刊登招股说明书为基准日），自本公司股票在证券交易所上市交易日起一年内，不转让发行 前所持有的股份。 公司董事黄卫书承诺：如本公司股票在2008年4月19日前公开发行（以刊登招股说明书为 基准日），自持有股份公司股份之日（即2007年4月19日）起的三十六个月内，不转让发行前 所持有的股份；如本公司股票在2008年4月19日后公开发行（以刊登招股说明书为基准日）， 自本公司股票在证券交易所上市交易日起一年内，不转让发行前所持有的股份；在担任本公 司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过已持有本公司股份的25%；离职后 半年内，不转让所持有的本公司股份。 公司董事黄立新，高级管理人员葛骏敏、张悦翔、王国松、徐鸣歧、吕佩芬承诺：在任 职期间，自本公司上市之日起十二个月内，不转让本次发行前各自持有的公司股份；本公司 上市后的第二年和第三年，每年转让的股份不超过发行前各自所持公司股份的5%；本公司上 市三年后，每年转让的股份不超过所持本公司股份的25%；在离职后的半年内，不转让所持本 公司的股份。 （二）证券发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]507号文核准，公司于2008年1月10日首 次向社会公众发行每股面值1.00元人民币的普通股（A股）不超过3200万股，发行价格每股 14.69元，经深圳证券交易所深证上[2008]5号文同意，公司网上定价公开发行的2560万股于 2008年1月23日在深圳证券交易所上市交易，网下向询价对象配售发行的640万股于2008年4 月23日在深圳证券交易所上市交易。 2、报告期内公司股份总数变动情况：2007年3月26日，公司2007年第一次临时股东大会 就3名自然人高利民、高王伟、黄卫书向公司增资扩股事宜形成决议，高利民和高王伟分别增 持300万股、100万股，黄卫书认购100万股，合计500万股，其他股东同意放弃本次增资扩股 的优先认购权。每股的认购价格为3.662元，总计1,831万元。2007年4月2日，股东高利民与 张建平在自愿、平等的基础上，通过友好协商，签订《股权转让协议》。协议约定，张建平 同意将其持有的海利得股份70万股，以820,140元的价格转让给高利民。截至报告期末，公司 总股本93,000,000股。 3、公司无内部职工股。 -8- 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 二、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 13 前10名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 高利民 境内自然人 42.90% 39,900,000 39,900,000 0 通联创业投资股份有限公司 境内非国有法人 29.25% 27,200,000 27,200,000 0 中国—比利时直接股权投资 境内非国有法人 8.60% 8,000,000 8,000,000 0 基金 宋祖英 境内自然人 6.24% 5,800,000 5,800,000 0 高王伟 境内自然人 6.24% 5,800,000 5,800,000 0 黄立新 境内自然人 2.15% 2,000,000 2,000,000 0 黄卫书 境内自然人 1.08% 1,000,000 1,000,000 0 张悦翔 境内自然人 0.75% 700,000 700,000 0 吕佩芬 境内自然人 0.65% 600,000 600,000 0 王国松 境内自然人 0.65% 600,000 600,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 前10名股东中，高利民、宋祖英、高王伟、姚桂松之间存在关联关系；未知前十名无限售条件 上述股东关联关系或一致行 的股东之间是否存在关联关系,也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 动的说明 规定的一致行动人的情况。 三、控股股东及实际控制人情况介绍 公司控股股东和实际控制人为高利民先生，持有本公司股数为3,990万股，持股比例为 42.90％。其配偶宋祖英女士、子女高王伟先生、妹夫姚桂松先生分别持有本公司股数为580 万股、580万股、40万股，持股比例分别为6.24％、6.24％、0.43％，上述人员合计持有本公 司55.81％的股份。 公司实际控制人高利民，男，中国国籍，无永久境外居留权；最近五年来一直担任公司 董事长。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 -9- 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 四、公司持股在 10%以上（含 10%）的法人股东 法人股东：通联创业投资股份有限公司 持股比例：29.25% 法定代表人：管大源 成立日期：2000年12月11日 主要经营业务：实业投资；企业投资信息咨询、财务咨询、企业管理咨询、经济信息咨 询（不含证券、期货咨询），为高新技术企业及项目融资提供担保（不含金融业务）；从事高 新技术孵化器的投资与建设。 注册资本：30,000万元 营业执照号码：3300001007437 五、报告期内公司无可上市交易的股份。 第四节 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 年 任期起始日期 任期终止日期 年初持股 年末持股 变动原 报告期内从 是否在 - 10 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 别 龄 数 数 因 公司领取的 股东单 报酬总额 位或其 （万元） 他关联 单位领 取薪酬 增资及 董事长、董 高利民 男 53 2007年05月08日 2010年05月08日 36,200,000 39,900,000 股份转 58.24 否 事 让 董事、副董 黄卫书 事 长 、 董 事 男 43 2007年05月08日 2010年05月08日 0 1,000,000 认购 50.67 否 会秘书 董事、总经 黄立新 男 42 2007年05月08日 2010年05月08日 2,000,000 2,000,000 50.80 否 理 董事、副总 宋祖英 女 44 2007年05月08日 2010年05月08日 5,800,000 5,800,000 30.03 否 经理 高王伟 副总经理 男 27 2007年05月08日 2010年05月08日 4,800,000 5,800,000 增资 30.00 否 张悦翔 副总经理 男 44 2007年05月08日 2010年05月08日 700,000 700,000 33.88 否 吕佩芬 财务负责人 女 43 2007年05月08日 2010年05月08日 600,000 600,000 30.03 否 王国松 副总经理 男 45 2007年05月08日 2010年05月08日 600,000 600,000 29.99 否 常务副总经 葛骏敏 男 43 2007年05月08日 2010年05月08日 600,000 600,000 48.24 否 理 姚桂松 副总经理 男 42 2007年05月08日 2010年05月08日 400,000 400,000 33.68 否 徐鸣歧 副总经理 男 49 2007年05月08日 2010年05月08日 400,000 400,000 46.98 否 邵毅平 独立董事 女 45 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 5.00 否 沈福荣 独立董事 男 53 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 5.00 否 郑植艺 独立董事 男 52 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 5.00 否 张旭 独立董事 男 59 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 5.00 否 郑万祥 董事 男 50 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 0.00 是 袁强 董事 男 41 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 0.00 是 孟宏亮 董事 男 32 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 0.00 是 熊初珍 监事 女 31 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 4.94 否 邱军明 监事 男 32 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 0.00 是 钱培华 监事 女 42 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 6.14 否 陆瑛娜 监事 女 27 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 7.33 否 王英才 监事 男 37 2007年05月08日 2010年05月08日 0 0 0.00 是 合计 - - - - - 52,100,000 57,800,000 - 480.95 - - 11 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 （二）现任董事、监事和高级管理人员最近5年的主要工作经历 1、董事 高利民先生，董事长，高中，高级经济师。历任海宁市马桥砖瓦厂车间主任，海宁市马 桥泡塑厂副厂长，海宁市马桥砖瓦厂厂长、嘉兴海亮皮塑制品有限公司总经理。2001年至今 任浙江海利得新材料股份有限公司董事长。嘉兴市人大代表；2004年、2005年连续两年被海 宁市委、海宁市人民政府评为“海宁市十佳企业家”；2004年－2007年连续4年被海宁市委、海 宁市人民政府评为“优秀企业家”；2005年被海宁市委、海宁市人民政府评为“非公有制经济人 士优秀中国特色社会主义事业建设者”。 黄卫书先生，副董事长、董事会秘书，大学本科。历任海宁市团市委书记、马桥镇党委 书记、盐官镇党委书记、海宁市市长助理、嘉兴市政府办公室副主任、海盐县委副书记、海 盐县县长和党组书记。2006年11月进入公司工作，任公司董事，2007年4月起兼任公司董事会 秘书，2007年5月至今任公司副董事长。 黄立新先生，董事，硕士。曾在海宁市公安局工作，2001年5月至今任公司总经理。 宋祖英女士，董事，高中。曾先后任职于丁桥联胜电珠厂和海华灯泡有限公司，并从事 皮件的个体生产经营，2001年5月至今任公司副总经理。 孟宏亮先生，董事，大专，经济师。1997年8月进入万向进出口公司从事财务工作。2000 年6月调入万向公司财务部从事财务检查工作。2001年2月进入通联创投从事项目投资、项目 管理工作。 袁强先生，董事，硕士，高级工程师。2000年9月在万向创投担任项目经理、投资部副经 理；2002年9月在万向硅峰电子股份有限公司担任常务副总经理、财务负责人；2005年9月至 今在通联创投担任投资负责人，负责投资部和资产管理部的管理工作。 郑万祥先生，董事，中国国籍，拥有美国永久居民资格，大学本科。历任中国国际商会 市场部处长、北欧航空公司国际酒店集团副总经理、瑞典北欧斯安银行北京代表处副代表、 JP摩根证券亚洲有限公司上海办事处首席代表副总裁、上海联创投资管理有限公司合伙人， 2004年至今在海富产业投资基金管理有限公司任投资总监。 沈福荣先生，独立董事，高中。历任平湖县大桥公司人武部干事，平湖县城北公司党委 书记、人武部长，平湖县胜利公社党委书记、革委会主任、平湖县乍浦镇党委书记，海宁市 盐官镇、盐官乡党委书记，海宁市斜桥镇党委书记，海宁市委办公室副主任，海宁市纪委书 记，市委政法委书记，1998年3月海宁市人大常委会主任（现已退休） 。2007年5月至今任本公 - 12 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 司独立董事。 郑植艺先生，独立董事，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。历任山东省天津县 化肥厂生产股副股长，山东省合成纤维研究所技术员、工程师、副所长、高级工程师，纺织 工业部化纤工业司任副处级，中国化纤工业协会办公室主任，中国纺织协会副处长、处长、 副秘书长，中国化纤工业协会理事长、教授级高级工程师。2007年5月至今任本公司独立董事。 张旭先生，独立董事，中共党员，法学学士，教授。历任西南政法大学法学助教、讲师、 副教授、教授、诉讼法教研室党支部书记、副主任、教务处副处长、处长，四川达川地区师 范高等专科学校副校长，浙江省政法管理干部学院副院长，浙江工业大学法学院院长，浙江 省法学会副会长，西南政法大学兼职教授、硕士研究生导师。2007年5月至今任本公司独立董 事。 邵毅平女士，独立董事，1963年出生，硕士研究生，教授、研究生导师。历任浙江财经 学院会计系助教，浙江财经学院会计学院副教授，浙江财经学院会计学院教授。2007年5月至 今任本公司独立董事。 2、监事 熊初珍女士，监事，本科，经济师。1999年进入嘉兴海亮皮塑制品有限公司销售部工作， 2004年1月至今任公司人力资源科科长。 钱培华女士，监事，大专，助理统计师。曾先后在马桥供销社、嘉兴海亮皮塑制品有限 公司财务部工作，2001年5月至今在公司财务部从事统计工作。 陆瑛娜女士，监事，大专。2002年9月至今任公司化纤事业部综合管理科副科长。 王英才先生，监事，本科，会计师，中国注册会计师，中国注册税务师，国际注册内部 审计师。曾在杭州大北文化有限公司财务部从事财务工作，2001年12月进入通联创投，现任 资产部经理助理。 邱军明先生，监事，本科，会计师。曾任美的橱具用品浙江销售公司财务负责人，2004 年至今在通联创投从事资产管理工作。 3、其他高级管理人员 葛骏敏先生，公司常务副总经理，本科，高级工程师。历任上海石油化工股份有限公司 工段长、工程师、主任工程师、技术科长、高级工程师。2002年9月起任公司副总经理。2007 年1月至今任公司常务副总经理。 张悦翔先生，公司副总经理，中专，经济师。历任海宁市丁桥中学教师，海宁市马桥砖 - 13 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 瓦厂统计、助理会计、主办会计。2001年5月至今任公司副总经理。 姚桂松先生，公司副总经理，大专，助理经济师。历任温州苍海联合制版厂副厂长、海 宁耀明总厂技术员、个人创办图文工作室专门从事广告平面包装设计。2004年1月至今任公司 副总经理。 王国松先生，公司副总经理，高中，助理工程师。曾在湖塘手套厂工作，2002年9月至今 任公司副总经理。 徐鸣歧先生，公司副总经理。男，1959年出生，硕士，高级工程师。历任上海石化涤纶 厂长丝车间主任、上海石化江海弹力丝厂技术厂长、上海石化股份有限公司涤纶厂技术科工 程师、销售科销售工程师、项目开发科经理，美国霍尼韦尔(中国)投资有限公司销售经理。 2002年10月至今任公司副总经理。 吕佩芬女士，公司副总经理、财务负责人，本科，会计师。历任湖塘长江纺织厂出纳、 马桥围巾厂会计、马桥先锋玩具厂会计、马桥砖瓦厂会计、海宁市利成经编厂会计。2001年5 月起任公司财务负责人。2002年12月至今任浙江海利得新材料股份有限公司财务负责人、财 务部经理；2007年5月至今任公司副总经理、财务负责人。 高王伟先生，公司副总经理，本科。2006年9月在公司从事销售工作，2007年1月至今任 格迈佳总经理。2007年5月至今任公司副总经理。 （三）年度报酬情况 在公司任职的董事、监事和高级管理人员薪酬按其行政岗位及职务及业绩考核结果由公 司薪酬与考核委员会确定。独立董事津贴标准由公司股东大会决议通过，独立董事参加会议 发生的差旅费、办公费等履职费用由公司承担。董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况， 见本节“（一）基本情况”。 （四）报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘高级管理人员的情况 报告期内公司进行了董事会、监事会的换届选举。公司第二届董事会董事项永旺先生、 徐皓先生任期结束离任，选举了袁强先生、郑万祥先生担任公司第三届董事会董事，选举了 沈福荣先生、郑植艺先生、张旭先生、邵毅平女士担任公司第三届董事会独立董事；公司第 二届监事会监事章永清先生、高水芹女士任期结束离任，选举了王英才先生、邱军明先生、 陆瑛娜女士担任公司第三届监事会监事，同时选举公司第二届监事会监事熊初珍女士担任公 司第三届监事会主席。同时换届选举了公司高级管理人员：黄卫书先生、黄立新先生、葛骏 - 14 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 敏先生、张悦翔先生、姚桂松先生、王国松先生、徐鸣歧先生、宋祖英女士、吕佩芬女士、 高王伟先生。 公司其他董事、监事均续任原有职务。 二、员工情况 （一）员工基本情况 在职员工总数 953人 专业构成 人数（人） 占在职员工总数比例（％） 生产人员 695 72.93 销售人员 32 3.36 技术人员 101 10.60 财务人员 13 1.36 行政人员 23 2.41 其他 89 9.34 教育程度 人数（人） 占在职员工总数比例（％） 硕士及以上 3 0.31 大专及本科 99 10.39 高中及中专 325 34.10 初中及以下 526 55.20 年龄 人数（人） 占在职员工总数比例（％） 50岁以上 33 3.46 40—49岁 186 19.52 30—39岁 281 29.49 30岁以下 453 47.53 公司承担费用的离退休职工人数 0 0 （二）员工社会保障情况 公司执行国家有关法律、法规和政策规定的社会保障、职工劳保福利等制度，参加基本 养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险等各类社会保险。本公司实行劳动合同制， 公司与员工签订了《劳动合同》，员工按照与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。公 司按照《劳动法》的规定，结合公司实际情况执行劳动合同制度。 - 15 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求，及时制定、完善各项规 章制度，不断健全和完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公 司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》及《公司股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股 东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 （二）关于公司与控股股东 公司与控股股东相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司与控股股东 未发生关联交易。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动的行为。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会成员中独立董事4名，占董 事总数的1/3以上，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司 董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事，监事会的人数及 人员构成符合法律、法规的规定。公司监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等 的要求，认真履行自己的职责。 （五）关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步建立完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准，积极探索建 立董事、监事和经理人员的长期激励与约束机制。公司经理人员的聘任严格按照《公司法》 和《公司章程》的规定进行。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。另外，为了加强与投资者的双向沟通，公司制 定了《投资者关系管理制度》，明确董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人。公司 - 16 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 董事会办公室是投资者关系管理工作的职能部门，由董事会秘书领导，负责公司投资者关系 管理的日常事务。 （七）关于信息披露与透明度 2007年4月16日公司第二届第九次董事会通过了《关于公司投资者关系管理制度、信息披 露管理办法、重大信息内部报告制度的议案》，制定了公司《信息披露管理办法》；该制度 将在公司首次公开发行股票之日开始实施。公司将严格按照有关法律法规的规定和公司信息 披露管理制度的要求真实、准确、完整、及时的披露信息；公司已指定《证券时报》和巨潮 网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能 够以平等的机会获得信息。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事严格按照国家有关法律法规和《公司章程》的要求，恪尽职守、 诚实守信地履行职责，认真出席董事会和股东大会会议，积极参加相关知识的培训，熟悉有 关法律法规。董事长加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议，严格董事会集体决策机 制，积极督促董事会决议的执行，并认真执行股东大会的各项决议。独立董事能够严格按照 公司《独立董事工作制度》等有关规定，勤勉尽责，独立、忠实地履行职责，积极出席相关 会议，认真审议各项议案，对公司重大事项发表独立意见，切实维护公司及股东特别是中小 股东的利益，在公司发展战略、发展计划和生产经营决策等方面出谋划策，对进一步完善公 司治理结构，促进公司规范运作和稳健发展发挥了积极的作用。报告期内，公司独立董事未 对公司有关事项提出异议。 报告期内董事出席董事会会议情况： 是否连续两次未亲 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 自出席会议 高利民 董事长 4 4 0 0 否 黄卫书 副董事长、董事会秘书 4 4 0 0 否 黄立新 董事、总经理 4 4 0 0 否 宋祖英 董事、副总经理 4 4 0 0 否 孟宏亮 董事 4 4 0 0 否 袁 强 董事 4 4 0 0 否 郑万祥 董事 4 4 0 0 否 - 17 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 郑植艺 独立董事 2 2 0 0 否 沈福荣 独立董事 2 2 0 0 否 张 旭 独立董事 2 2 0 0 否 邵毅平 独立董事 2 2 0 0 否 注：独立董事郑植艺先生、沈福荣先生、张旭先生、邵毅平女士均为2007年5月8日新聘任。请参见前述“报告期内选举和离 任的董事、监事情况”。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立的情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于公司各股东。公司具有独立完整 的业务及面向市场自主经营的能力，具有完整的供应、生产和销售系统。 （一）业务独立情况 公司业务独立于控股股东及其下属企业，业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东 或其它任何关联方。公司与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司 经营的情形。 （二）人员独立情况 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利 支出与股东及其关联人严格分离。公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公 司章程》等有关规定产生。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人 员均未在控股股东、实际控制人及其控制的企业中担任除董事、监事以外的其他职务，均未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员均未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中兼职。 （三）资产独立情况 公司拥有独立的生产经营场所，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套 设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所 有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司目前拥有的资产产权清晰，均 由公司独立拥有和使用，不存在控股股东及其关联人占用或支配公司资产的情况。 （四）机构独立情况 公司内部经营管理机构健全，独立行使经营管理职权，生产经营和管理机构与股东单位 完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预 股份公司机构设置的情况。股东单位各职能部门与本公司各职能部门之间不存在任何上下级 - 18 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 关系，不存在股东单位直接干预股份公司生产经营活动的情况。 （五）财务独立情况 公司设有独立的财务部门，配备专职人员，建立了独立的会计核算体系，独立进行财 务决策，实施严格的内部审计制度，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。 在银行独立开设账户，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。股东 单位和其他关联方没有以任何形式占用公司的货币资金或其他资产。公司作为独立的纳税人， 依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与股东单位无混合纳税现象。 四、公司内部控制制度的建立健全情况 为规范公司运作，加强内部控制与管理，公司制订了内部控制制度和内部审计制度。内 部控制制度包括:《对外担保决策制度》、《关联交易制度》、《投资决策管理制度》、《固 定资产管理制度》、《存货管理制度》、《财物盘点制度》。同时公司设立了董事会审计委 员会，职责为： （1）提议聘请或更换外部审计机构； （2）监督公司的内部审计制度及其实施； （3）负责内部审计与外部审计之间的沟通； （4）审核公司的财务信息及其披露； （5）审查公 司的内控制度，组织对重大关联交易进行审计；（6）董事会授予的其他职权。 公司将根据深圳证券交易所有关规定于上市后三个月内建立内部审计部门，内部审计部 门将根据公司《内部审计管理制度》等的规定和要求，主要对公司及全资子公司重大资金使 用、募集资金的使用与管理、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况等进 行内部审计监督。公司将加大内部审计的资源投入，逐步充实人员配备。 报告期内，公司针对生产经营、财务管理等各项业务管理及业务流程，逐步对质量管理 体系（ISO9001）、环境管理体系（ISO14001）、纺织企业社会责任管理体系（CSC9000T）等 公司现有管理体系进行整合，进一步健全和完善了内部控制体系，使公司的各项内控制度更 加科学，制度执行更加规范。 五、公司对高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况 公司建立了薪酬与考核委员会，职责为：（1）研究董事与高级管理人员考核的标准，进 行考核并提出建议；（2）研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案；（3）董事会 授予的其他职权。公司将逐步健全和完善对高级管理人员的考评及激励约束机制。 - 19 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会：2006年年度股东大会、2007年第一次临时股东 大会、2007年第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章 程》、《股东大会议事规则》等法律、法规及规范性文件的规定。 1、公司于2007年5月8日召开了2006年年度股东大会，经会议审议，采用书面投票并逐项 表决的方式，通过了以下议案： 《二00六年度董事会工作报告》、 《二00六年度监事会工作报告》、 《二00六年度财务决算的报告》、《二00七年财务预算的报告》、《关于二00六年度利润分配预 案的议案》、 《关于二00七年度公司日常购销类关联交易的议案》、 《关于确认公司二00四年度～ 二00七年一季度有关关联交易事项的议案》、《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公 司二00七年度审计机构的议案》、《关于修改现行公司章程的议案》、《关于公司股东大会议事 规则、董事会议事规则、监事会议事规则的议案》、《关于公司内部控制制度、内部审计制度 的议案》、《关于公司独立董事工作制度的议案》、《关于公司独立董事工作津贴标准的议案》、 《关于公司第三届董事会董事人选的议案》、《关于公司第三届监事会股东监事人选的议案》、 《关于公司首次公开发行股票并上市方案的议案》、《关于公司符合首次公开发行股票并上市 条件的议案》、《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目可行性的议案》、《关于公司上 市募集资金管理办法的议案》、《关于公司首次公开发行股票前滚存未分配利润处置方案的议 案》、《关于公司执行新的企业会计准则的议案》 、《关于公司上市后所执行章程的议案》。 2、公司于2007年3月26日召开了2007年第一次临时股东大会，经会议审议，采用书面投 票并逐项表决的方式，通过了以下议案： 《关于增资扩股和增资扩股协议的提案》、 《关于收购 海宁嘉利来新材料有限公司部分资产的提案》、《关于授权公司董事会全权办理本次增资扩股 及收购有关事宜的提案》、《关于公司现有部分股东放弃与本次增资扩股有关的公司股份优先 认购权事宜的提案》。 3、公司于2007年11月22日召开了2007年第二次临时股东大会，经会议审议，采用书面投 票并逐项表决的方式，通过了以下议案：《二〇〇八年上半年日常购销类关联交易的议案》 、 《关于逐步减少并终止购销类关联交易的议案》、《关于调整公司首次公开发行股票前滚存未 分配利润处置方案的议案》。 - 20 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）、报告期内公司生产经营情况简述 1、公司报告期内总体经营情况 2007年是我公司发展历史上具有重要意义的一年，在社会各界的大力支持和公司上下的 共同努力下，公司首次公开发行股票申请获中国证监会的核准。在过去一年里，公司抢抓机 遇，不断扩大竞争优势，实现了健康持续的发展。具体工作如下： （1）、加快产能扩张，优化产品结构。经过努力，公司三期“年新增14,320吨差别化工业 丝技改项目”于2007年末建成投产，产能得到扩张。公司还对原有产品结构进行了适当的调整， 优化了公司涤纶工业长丝产品结构；公司灯箱布产品在保持原有产能不变的情况下，不断开 发新产品，走高端路线，使产品的盈利能力得到进一步提高。 （2）、开拓国际国内市场，不断完善营销体系。公司坚持深度开发国内市场和拓展国外 市场相结合的营销策略，通过各种渠道，采取多种措施，建立广泛稳定的客户源。在巩固现 有地区市场的基础上，把开拓国际市场作为战略重点，不断加强与世界著名用户企业的战略 性合作，加大对国际市场的拓展力度和市场覆盖面。建立健全售后服务队伍，为用户提供完 善的技术解决方案，以良好的产品和个性化服务取胜。完善营销目标管理，利用现代信息技 术，建立客户关系管理系统，加强电子商务在开拓市场中的作用，巩固和提高公司产品的市 场占有率。 （3）、推进品牌建设，提升企业形象。公司以品牌抗衡市场竞争，把产品的品质放到突 出位置，并把先进的企业文化和经营理念注入到品牌中，从而全方位塑造“海利得”品牌，不 断扩大品牌知名度和影响力。公司“海利得”商标为浙江省著名商标，2007年度公司涤纶工业 长丝产品相继被评为中国名牌产品、国家免检产品。 （4）、加强人才培养，增强企业凝聚力。公司坚持以人为本，完善人才结构，完善用人 制度，按照提高效率、优化结构和保证发展相结合的原则，提高公司用人制度的开放性、合 理性和高效率。坚持引进人才与培养人才相结合，建设高素质的管理团队、技术队伍和一流 的员工队伍。 - 21 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 （5）、规范公司运作，提升管理水平。公司不断推进制度建设，实施管理提升工程。严 格按照《公司法》等有关法律、法规的要求，及时制定、完善各项规章制度，不断健全和完 善公司法人治理结构。 （6）、实施节能减排，肩负社会责任。公司将绿色经营的理念纳入了企业经营决策的各 个环节之中，建立和实施了ISO14001环境管理体系，以确保公司环境保护工作开展得更为有 序和有效。公司还开展了清洁生产活动，不断通过技术改造、循环利用、制度建设以及合理 化建议征集等举措，在节能降耗方面取得显著成果。另外，公司是首批CSC9000T中国纺织企 业社会责任管理体系试点企业，2007年顺利通过了专家考核和评估。公司在行业内起到了良 好的示范作用。 报告期内，公司各项经营计划顺利完成，主营业务实现了平稳快速增长。实现营业收入 86610.63万元，较去年同期上升20.56%；实现营业利润8847.95万元、利润总额9636.32万元、 净利润8209.28万元，分别较去年同期上升9.76%、5.68%和13.63%，保持稳步增长态势。经营 性净现金流占同期净利润的比重为93.47%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 涤纶工业长丝行业 46,883.78 37,599.73 19.80% 17.72% 23.66% -3.85% 灯箱布行业 32,355.52 27,221.59 15.87% 53.60% 58.64% -2.67% 主营业务分产品情况 涤纶工业长丝 46,883.78 37,599.73 19.80% 17.72% 23.66% -3.85% 灯箱布 32,355.52 27,221.59 15.87% 53.60% 58.64% -2.67% PVC膜 4,693.90 4,232.56 9.83% -43.59% -40.77% -4.30% 土工布 2,303.55 1,841.58 20.05% -4.81% 2.01% -5.34% （2）、主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 36,488.84 16.10% - 22 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 国外 50,121.79 24.02% （3）、 主要客户、供应商情况 单位：（人民币）万元 前五名销售客户销售额合计 20,074.54 占销售总额比重 23.18% 前五名供应商采购金额合计 39,394.36 占销售总额比重 45.48% 3、报告期内公司主要资产、负债构成、三项费用及其他情况 （1）、报告期内公司主要资产、负债构成情况 2007.12.31 2006.12.31 同比增 项目 占总资产 占总资产 变动原因 金额 金额 减 比重 比重 主要系公司本期销售额增加，期末应 应收账款 76,668,963.34 9.31% 64,965,297.06 10.29% 18.02% 收账款相应增加。 主要系公司本期生产规模扩大，期末 存货 101,758,134.83 12.36% 66,559,234.06 10.55% 52.88% 保留与公司正常的生产和销售规模相适应 的原材料、在产品和产成品库存余额所致。 长期股权 - - - - - — 投资 主要系公司本期 14,320 吨差别化工业 固定资产 676,715,822.94 82.20% 505,383,107.54 80.08% 33.90% 丝技改项目投产，相应专用设备价值增加 原值 所致。 在建工程 29,294,222.24 3.56% 18,263,457.30 2.89% 60.40% 3200 吨差别化工业丝技改项目建设 主要系公司本期通过银行短期借款融 短期借款 320,279,377.88 38.90% 176,911,753.14 28.03% 81.04% 资 预先投入募集资金投资的 14,320 吨差 别化工业丝技改项目及补充流动资金所致 长期负债 76,741,400.00 9.32% 78,711,696.00 12.47% -2.50% — 资产合计 823,261,010.79 100.00% 631,059,189.73 100.00% 30.46% — 负债合计 497,209,071.82 60.40% 360,770,082.26 57.17% 37.82% — （2）、报告期内三项费用及其他情况 项目 2007年 2006年 同比增减（%） 营业费用 11,867,087.02 10,407,192.17 14.03% 管理费用 37,330,829.87 39,262,308.05 -4.92% 财务费用 13,331,618.33 16,355,765.80 -18.49% 所得税 14,270,334.03 18,937,292.04 -24.64% 变动原因说明： - 23 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 （1）营业费用比上年同期增长14.03%。本期销售费用占当期利润总额的12.31%，主要系 公司主营业务增加导致本期运费支出相对较大； （2）管理费用比上年同期下降 4.92 %，公司本期管理费用占当期利润总额的 38.74%， 主要系公司本期技术开发费用减少 421 万元所致； （3）财务费用占当期利润总额的 13.83 %，主要系公司本期银行借款较多，相应利息支 出较大； （4）所得税减少，主要是2007年公司国产设备抵免企业所得税1384万元所致。 （3）、报告期公司现金流量的构成情况 内容 经营活动现金流量净 投资活动现金流量净 筹资活动现金流量净 每股经营活动现金流 年度 额（万元） 额（万元） 额（万元） 量净额（元） 2006 年 9,775.34 -5,493.97 -3,869.61 1.2019 2007 年 7,672.85 -16,288.40 9,499.45 0.8363 同比增减 -21.51% -196.48% 345.49% -30.42% 变动原因说明： 公司经营活动产生的现金流量净额降低21.51%，主要是由于公司报告期内14,320吨差别 化工业丝技改项目投产，增加铺底流动资金所致； 公司投资活动现金流量净额降低196.48%，主要系公司报告期内14,320吨差别化工业丝技 改项目等固定资产投入较大所致； 公司筹资活动现金流量净额增长345.49%，主要是由于：主要系公司本期通过银行借款融 资补充流动资金，及以自筹资金预先投入募集资金投资的14,320吨差别化工业丝技改项目所 致； 公司每股经营活动现金流量净额减少30.42%，主要是由于：公司报告期内股本增加500 万元,以及14,320吨差别化工业丝技改项目投产增加铺底流动资金所致。 （4）利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 570,710,275.52 567,453,126.35 销售费用 10,407,192.17 10,407,192.17 管理费用 37,619,350.40 39,262,308.05 公允价值变动收益 0.00 0.00 投资收益 4,247.37 4,247.37 - 24 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 所得税 17,498,982.00 18,937,292.04 净利润 73,687,233.22 72,248,923.18 （5）公司全资子公司经营情况及业绩分析 公司全资控股子公司：上海格迈佳国际贸易有限公司成立于2007年2月5日，注册资本为 100万元，实收资本为100万元，住所为浦东新区景明路28号3幢123室。该公司为海利得100 ％控股的一人有限责任公司，经营范围为：从事货物与技术的进出口业务，广告材料、服装、 纺织原料及产品（除棉花收购）、汽车配件、建筑装潢材料、五金交电、通讯器材、文化办 公用品、化工产品及原料（除危险品）、机电设备的销售（涉及许可经营的凭许可证经营）。 截至2007年12月31日，该公司总资产为3,521,155.54元，净资产为1,212,792.40元；2007 年度实现营业收入1445.63万元，营业利润21.40万元，净利润21.28万元。 （二）、对公司未来发展的展望 1、公司发展战略 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 在国家产业政策的引导下，本公司将充分吸收借鉴国内外企业发展的先进经验，立足企 业现有基础，围绕“引领产业发展，争当行业龙头”的企业发展目标，把持续创新作为企业发 展的原动力，着重提高公司的研发能力，同时全面推进企业的技术创新、管理创新、文化创 新，保证企业竞争力的提升与制度安排、人力资源配置、特色文化建设相适配。瞄准国际先 进企业的前沿技术和管理模式，加大对科技、信息、知识、人才等资源的整合力度；抓紧市 场网络建设，巩固和发展国内市场，积极开拓国外市场，培育并形成在合成纤维和广告材料 领域与国内外著名公司的技术抗衡力和市场竞争力。积极探索跨国经营新领域，加强对外经 济合作，与海外重要客户建立战略合作关系。构建全球营销网络，直接参与当地市场的竞争， 提高公司在国际市场的应变能力和竞争力，走国际化经营之路。在市场竞争日趋激烈的形势 下，坚持细分市场，紧盯技术含量高、附加值大的中高端产品市场，走差别化的发展路子。 在化纤产品上，发展差别化工业用涤纶长丝；在广告灯箱材料上，发展宽幅高档灯箱布。保 持这两个细分市场的龙头地位。 （2）、整体经营目标及主要业务经营目标 围绕整体战略目标，贯彻稳健经营策略，突出主业，重点发展差别化高端产品，保持在 国内同行业中规模、质量、品种和成本方面的优势地位，保证主要经济技术指标稳定提高； - 25 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 瞄准和引进国外先进的工艺技术和思想，加大研发投入，深入研究新工艺新技术，增强公司 核心竞争能力；以市场为中心，应用现代信息技术，完善客户关系管理系统，加强客户管理 和服务，重点发展优质适销产品，并逐步开拓国际市场，提高市场份额；通过导入ERP（企业 资源规划）系统进行业务流程重组，完善制度，加强管理，降低成本，增加效益。从而实现 企业主要业务经营指标健康持续增长。 （3）、产品开发、技术创新计划 迎合世界合成纤维产业的发展趋势，建立健全适应国内外细分市场，满足功能化、高质 量、多用途要求的产品开发、生产体系。开发和提升高模低收缩、超低收缩、高强耐磨、有 色丝等产品，形成汽车轮胎帘子布专用丝和汽车安全带专用丝两大特色系列。研究开发新型 蓬盖材料和建筑膜材料。 （4）、人才战略与人才扩充培养计划 在企业发展的各个阶段，有针对性地引进公司急需的经营管理和科技研究人才；对现有 的生产经营管理人员和研究人员，有计划地分批派往国内外有关院校、研究机构培训、学习； 聘任有关院校、研究机构的专家作为公司的客座研究员，指导公司的科研开发工作；通过分 层次、有重点的员工培训和继续教育计划，努力提高员工的整体素质尤其是中高级管理人员 的现代经营管理能力、创新能力和决策能力；推行主任工程师、主任技师制度，实施有效的 人才激励机制。随着企业的不断发展，公司的人员扩充计划将因公司发展战略和业务发展目 标的具体实施而得到进一步的推进。同时公司要增加培训投入，重点培养高级管理人才，为 企业进行资本运营和产业升级提供人才储备。 2、2008年公司经营计划 公司2008年的主要工作计划包括以下几个方面： （1） 积极做好募集资金投资项目的建设工作 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]507号文核准，公司于2008年1月10日首次 向社会公众发行每股面值1.00元人民币的普通股（A股）不超过3200万股，发行价格每股14.69 元，募集资金净额为44627.7万元，本次公开发行股票对公司长远发展具有重要的意义，公司 实力将得到进一步提高。公司将以此为契机，加大在聚酯工业纤维领域的进一步研发、生产， 提高产品的制造能力和品质控制能力，保持并提高公司在核心技术方面的主导能力。 （2）继续加大科技投入，坚持自主创新的发展道路 - 26 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 公司将继续加大科研投入，坚持自主创新的发展道路，继续致力于差别化涤纶工业长丝 的生产，加快新产品开发速度，加大研发投入，并与国内外先进涤纶工业长丝及灯箱布企业 和科研院所合作，积极推进聚酯工业纤维的产业化进程。 （3）加强管理、控制成本费用 通过改善生产计划和组织模式，进一步提高生产效率，同时改进技术，降低产品成本； 加强预算管理，加大绩效考核的力度，严格控制管理费用、营业费用的增长，力争使总的三 项费用增长率低于营业收入增长率。 3．经营中的主要风险与应对措施 （1）原材料价格波动的风险及应对措施 公司涤纶工业长丝生产所用主要原材料是聚酯切片，约占生产成本的70%；灯箱布生产的 主要原材料是PVC膜和网布，两者占生产成本的比例约为65%和25%，原材料成本占营业成本的 比例较大。而聚酯切片、PVC树酯和网布均为石油制品，报告期内随原油价格的波动存在一定 的波动，从而对经营业绩产生了一定影响。为此公司在不断扩大产能的基础上，依靠核心技 术，通过工艺改进等措施，有效地提高了生产效率和原材料利用率，同时通过集中采购的模 式和特殊的销售模式也有效地降低了原材料价格的波动风险。 （3）汇率波动的风险及应对措施 2007年公司出口业务收入为50,121.79万元，占营业收入的比例别为57.87%。2007年人民 币汇率升值进入快车道，汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面：一是汇兑损失，以美 元结算的外销收入可能因此出现汇兑损失；二是影响公司出口产品的价格竞争力，人民币升 值使公司产品在国际市场的价格优势在一定程度上被削弱。公司生产的产品质量较高且稳定， 在部分高端产品上具有一定的定价权，因此汇率波动导致公司产品价格竞争力下降的风险相 对较低。公司涤纶工业长丝主要出口欧洲地区，因此公司要求欧洲客户以欧元结算等措施。 灯箱布产品主要出口美洲地区，公司运用高端产品定价权优势，主动与客户协商实现了汇率 风险共担措施，在一定程度上降低了人民币升值为企业带来的风险。 （4）管理和人力资源风险及应对措施 随着公司生产规模的进一步扩张以及新产品、新技术的推出，对公司管理团队的管理和 协调能力提出了较高的要求，公司现有的管理架构、管理人员的能力将面临更大的挑战。为 此，公司将进一步加强管理队伍建设，通过加强对管理团队的培训，不断提高其管理水平和 - 27 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 协调能力，同时，公司将不断健全和完善公司治理和经营管理机制，形成更加科学有效的决 策机制；通过建立健全绩效考核体系，形成更加有效的激励约束机制，使公司的经营模式和 管理团队能够匹配公司发展变化的需要。 随着公司生产规模的进一步扩张，对专业管理人员、技术人员以及熟练技工的需求将大 幅增长，如不能稳定及引进足够的管理人才、技术人才，将直接影响到公司的长期经营和发 展。对此，公司将加强人才的培训和储备，逐步完善激励制度，加大对公司紧缺人才的引进 力度，加强现有人员在素质、技术、管理等方面能力的培训和培养；同时加强“以人为本”的 企业文化建设，增强企业的凝聚力，稳定公司的人才队伍。 二、报告期内公司的投资情况 （一）、募集资金投资情况 1、本年度公司无使用募集资金的情况 2、经公司2007年5月8日召开的2006年度股东大会审议，通过了公司《关于公司上市募集 资金管理办法的议案》，制订了公司《募集资金管理办法》。 3、募集资金项目先期投入情况 公司在股票尚未发行阶段，以自筹资金预先投入募集资金投资项目，具体如下： 项目名称 资金投入金额(万元) 年新增14320吨差别化工业丝技改项目 13,245.66 合计 13,245.66 年新增14,320吨差别化工业丝技改项目于2007年末建成投产,实际自筹资金投入总额 13,245.66万元,其中土建改造费用873.63万元，设备购置费用11,182.30万元，安装工程费用 222.26万元，其他工程费用547.47万元，铺底流动资金420万元。 4、募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内未发生募集资金暂时补充流动资金情况。 （二）、非募集资金投资情况 报告期内，公司进行了年产3200吨差别化工业丝技改项目投资，投资金额2930万元，目 前该项目处于调试阶段。 - 28 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 根据公司2005年年度股东大会审议通过的《关于对外投资设立全资子公司的提案》，公 司拟择时在上海投资设立全资子公司。2007年2月5日，公司全资子公司上海格迈佳国际贸易 有限公司设立，注册资本为壹佰万元人民币。截至2007年12月31日，该公司总资产为 3,521,155.54元，净资产为1,212,792.40元；2007年度实现营业收入1445.63万元，营业利润 21.40万元，净利润21.28万元。 三、董事会日常工作情况 （一）董事会召开情况 报告期内，公司共召开4次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序以及会议的提案、 议案等符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法律、法规的规定和监管部 门的规范要求。 1、第二届董事会第八次会议 2007年2月14日，公司第二届董事会第八次会议在公司会议室召开，会议应到董事9人， 实到9人，公司监事和高管人员列席了会议。 会议由董事长高利民先生召集并主持。会议审议并通过了如下提案： （1）、《关于增资扩股和增资扩股协议的提案》 （2）、《关于收购海宁嘉利来新材料有限公司部分资产的提案》 （3）、《关于授权公司董事会全权办理本次增资扩股及收购有关事宜的提案》 （4）、《关于公司现有部分股东放弃与本次增资扩股有关的公司股份优先认购权事项的 提案》 （5）、《关于修改公司章程的提案》 2、第二届董事会第九次会议 2007年4月16日，公司第二届董事会第九次会议在公司会议室召开，会议应到董事9人， 实到8人，其中董事张悦翔先生委托董事黄立新先生出席了会议，公司监事和高管人员列席了 会议。 会议由董事长高利民先生召集并主持。会议审议并通过了如下议案： （1）、《二00六年度董事会工作报告》 （2）、《二00六年度总经理工作报告》 - 29 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 （3）、《二00六年度财务决算的报告》 （4）、《二00七年财务预算的报告》 （5）、《关于二00六年度利润分配预案的议案》 （6）、《选举公司副董事长》 （7）、《关于同意张悦翔先生辞去公司董事会秘书职务和聘任黄卫书先生为公司董事会 秘书的议案》 （8）、《关于二00七年度公司日常购销类关联交易的议案》 （9）、《关于确认公司二00四年度～二00七年一季度有关关联交易事项的议案》 （10）、《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司二00七年度审计部的议案》 （11）、《关于修改现行公司章程的议案》 （12）、《关于公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的议案》 （13）、《关于公司董事会秘书工作制度、总经理工作细则的议案》 （14）、《关于公司投资者关系管理制度、信息披露管理办法、重大信息内部报告制度 的议案》 （15）、《关于公司内部控制制度、内部审计制度的议案》 （16）、《关于设立公司董事会办公室的议案》 （17）、《关于公司独立董事工作制度的议案》 （18）、《关于公司独立董事工作津贴标准的议案》 （19）、《关于公司第三届董事会董事人选的议案》 （20）、《关于公司第三届监事会股东监事人选的议案》 （21）、《关于公司首次公开发行股票并上市方案的议案》 （22）、《关于公司符合首次公开发行股票并上市条件的议案》 （23）、《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目可行性的议案》 （24）、《关于公司上市募集资金管理办法的议案》 （25）、《关于公司首次公开发行股票前滚存未分配利润处置方案的议案》 （26）、《关于公司执行新的企业会计准则的议案》 （27）、《关于公司上市后所执行章程的议案》 - 30 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 （28）、《关于召开二00六年年度股东大会的议案》 3、第三届董事会第一次会议 2007年5月8日，公司第三届董事会第一次会议在公司会议室召开，会议应到董事11人， 实到11人，公司监事和高管人员列席了会议。 会议由董事长高利民先生召集并主持。会议审议并通过了如下议案： （1）、《关于选举董事长、副董事长的议案》 （2）、《关于设立董事会战略和投资委员会并制订议事规则的议案》 （3）、《关于设立董事会审计委员会并制订议事规则的议案》 （4）、《关于设立董事会提名委员会并制订议事规则的议案》 （5）、《关于设立董事会薪酬与考核委员会并制订议事规则的议案》 （6）、《关于聘任公司高级管理人员的议案》 4、第三届董事会第二次会议 2007年11月7日，公司第二届董事会第八次会议在公司会议室召开，会议应到董事11人， 实到11人，公司监事和高管人员列席了会议。 会议由董事长高利民先生召集并主持。会议审议并通过了如下议案： （1）、《二00八年上半年日常购销类关联交易的议案》 （2）、《关于逐步减少并终止购销类关联交易的议案》 （3）、《关于调整公司首次公开发行股票前滚存未分配利润处置方案的议案》 （4）、《关于召开2007年第二次临时股东大会的议案》 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照《公司章程》规定的权限，忠实、有效的执行股东大会各项 决议，完成了年度利润分配、公司首次公开发行股票等重点工作。 1、根据公司2007年第一次临时股东大会的通过的提案：《关于授权公司董事会全权办理 本次增资扩股及收购有关事宜的提案》，完成了公司增资扩股500万股及收购海宁嘉利来新材 料有限公司的相关事宜。 2、2007年5月8日，根据公司2006年度股东大会决议，公司二OO六年度利润分配预案如下： 以公司2007年3月31日总股本9300万股为基数，每10股发放现金股利4.80元(含税)，共计 44,640,000.00元。 - 31 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 3、报告期内，根据股东会决议，修改了《公司章程》部分条款，制订和完善了有关《募 集资金管理办法》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理办法》、《重大信息内部报 告制度》等有关内控管理制度、规则，均待上市后适用，为今后规范运作提供了制度基础和 条件。根据公司相关股东会决议及授权，完成了公司上市材料上报工作，公司于2007年12月 27日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]507号文核准，首次向社会公众发行每股面 值1.00元人民币的普通股（A股）不超过3200万股。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况 1．对财务报告的审计意见 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号＜年度报告的内 容与格式＞》的有关规定，审计委员会在注册会计师进场前对公司编制的2007 年度财务会计 报表进行了审阅，认为财务会计报表基本能够反映公司的财务状况和经营成果。审计委员会 与会计师事务所共同协商制定公司报告期内财务报告审计工作时间安排，并不断加强与注册 会计师的交流与沟通，督促注册会计师在约定时间内提交审计报告。在注册会计师出具初步 审计结果后，审计委员会再次审阅公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、 完整的反映了公司的财务状况、现金流量和经营成果。 2008年4月9日，公司审计委员会举行2007年年报审计有关事项沟通会议，审计委员会委 员、独立董事、董事会秘书及财务负责人出席了会议，审计委员会对会计师事务所审计后出 具的初步审计意见的相关财务会计报表进行了审阅，认为在所有重大方面公允地反映了公司 2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量情况。审计委员会全体委员 无异议。 2．对会计师事务所的督促情况审计委员会在本次年度审计前，制定了详细的工作计划。 根据审计进程，以电话、邮件形式进行跟踪，并对审计完成情况进行督促。审计过程中，根 据公司情况对会计师事务所提出了相关要求，并对审计结果进行仔细审核。审计委员会一致 认为：浙江天健会计师事务所有限公司和主审注册会计师具有证券审计从事资格和专业胜任 能力。在本公司年报审计过程中坚持以独立、客观、公正的态度进行审计，表现了良好的的 职业规范和精神，按时完成了公司2007年年报审计工作。 3．审计委员会对聘任会计师事务所的表决情况 在2008年4月9日，公司审计委员会举行的2007年年报审计有关事项沟通会议上，会议就 公司2007年年报审计工作有关事项进行了沟通，并审议了续聘2008年度审计机构的事项，并 - 32 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，一致通过《关于续聘浙江天健会计师事务所有限 公司为公司2008年度审计机构的议案》议案，并同意提交公司第三届董事会第四次会议审议， 具体内容为：浙江天健会计师事务所有限公司在公司多年审计工作中，工作严谨、客观、公 允，较好履行审计工作和约定责任，审计委员会同意继续聘任该会计师事务所为公司2008年 度审计机构。 四、本年度利润分配预案 本次董事会拟审议公司2007年度利润分配的预案，根据浙江天健会计师事务所有限公司 出具的标准无保留意见的审计报告确认，公司2007年实现净利润82092831.50元，根据公司章 程规定，按2007年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积8181345.30元，累计报告期末 未分配利润为150636891.84元，决定以公司股票发行后的股本总数12500万股为基数，按照持 股比例分配现金股利2500万元（含税），即向全体股东按每10股分配红利2.00元（含税）， 本次不进行资本公积金转增股本。 五、董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照国家有关法律法规和《公司章程》的要求，恪尽职守、 诚实守信地履行职责，认真出席董事会和股东大会会议，积极参加相关知识的培训，熟悉有 关法律法规。董事长加强董事会建设，依法召集、主持董事会会议，严格董事会集体决策机 制，积极督促董事会决议的执行，并认真执行股东大会的各项决议。独立董事能够严格按照 公司《独立董事工作制度》等有关规定，勤勉尽责，独立、忠实地履行职责，积极出席相关 会议，认真审议各项议案，对公司重大事项发表独立意见，切实维护公司及股东特别是中小 股东的利益，在公司发展战略、发展计划和生产经营决策等方面出谋划策，对进一步完善公 司治理结构，促进公司规范运作和稳健发展发挥了积极的作用。报告期内，公司独立董事未 对公司有关事项提出异议。 报告期内董事出席董事会会议情况： 是否连续两次未亲 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 自出席会议 高利民 董事长 4 4 0 0 否 黄卫书 副董事长、董事会秘书 4 4 0 0 否 - 33 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 黄立新 董事、总经理 4 4 0 0 否 宋祖英 董事、副总经理 4 4 0 0 否 孟宏亮 董事 4 4 0 0 否 袁 强 董事 4 4 0 0 否 郑万祥 董事 4 4 0 0 否 郑植艺 独立董事 2 2 0 0 否 沈福荣 独立董事 2 2 0 0 否 张 旭 独立董事 2 2 0 0 否 邵毅平 独立董事 2 2 0 0 否 注：独立董事郑植艺先生、沈福荣先生、张旭先生、邵毅平女士均为2007年5月8日新聘任。 六、公司建立内部审计制度的有关情况 为规范公司运作，加强内部控制与管理，公司制订了内部控制制度和内部审计制度。内 部控制制度包括:《对外担保决策制度》、《关联交易制度》、《投资决策管理制度》、《固 定资产管理制度》、《存货管理制度》、《财物盘点制度》。同时公司设立了董事会审计委 员会，职责为：（1）提议聘请或更换外部审计机构；（2）监督公司的内部审计制度及其实 施；（3）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（4）审核公司的财务信息及其披露；（5） 审查公司的内控制度，组织对重大关联交易进行审计；（6）董事会授予的其他职权。 公司将根据深圳证券交易所有关规定于上市后三个月内建立内部审计部门，内部审计部 门将根据公司《内部审计管理制度》等的规定和要求，主要对公司及全资子公司重大资金使 用、募集资金的使用与管理、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况等进 行内部审计监督。公司将加大内部审计的资源投入，逐步充实人员配备。 报告期内，公司针对生产经营、财务管理等各项业务管理及业务流程，逐步对质量管理 体系（ISO9001）、环境管理体系（ISO14001）、纺织企业社会责任管理体系（CSC9000T）等 公司现有管理体系进行整合，进一步健全和完善了内部控制体系，使公司的各项内控制度更 加科学，制度执行更加规范。 七、公司开展投资者关系管理的具体情况 报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》的精神为指导， 并结合公司的实际情况，于2007年4月16日，经公司第二届董事会第九次会议审议，通过了公 - 34 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 司《投资者关系管理制度》。 第八节 监事会报告 2007年公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、 法规所赋予的职责和要求，以切实维护公司利益和全体股东权益出发，诚信积极勤勉为原则， 独立认真履行监督职责，通过列席和出席董事会、股东大会，了解和掌握公司的经营决策、 投资方案、生产经营情况，对公司董事、总经理和其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了 监督，维护了公司利益和全体股东的合法权益。2007年5月，公司第二届监事会任期届满，监 事会顺利完成换届。 一、报告期内监事会的工作情况 1、报告期内，监事会成员列席了4次董事会会议。 2、报告期内，各次股东大会均有监事出席。 3、报告期内，公司于2007年4月27日召开了职工代表大会，选举产生了公司职工监事两 名：钱培华女士和陆瑛娜女士。2007年5月8日公司2006年年度股东大会审议并通过了《关于 公司第三届监事会股东监事人选的议案》。同意第二届监事会监事职务自行终止。选举产生 了第三届监事会监事，熊初珍女士、王英才先生、邱军明先生。 4、报告期内，公司监事会共召开了3次会议，各次会议情况如下： （1) 第二届监事会第四次会议于2007年4月16日在公司会议室召开，形成决议简述如下： 一致通过了《二OO六年度监事会工作报告》； （2) 第三届监事会第一次会议于2007年5月8日在公司会议室召开，形成决议简述如下： 一致通过了《关于公司选举监事会主席的议案》，熊初珍女士当选为第三届监事会主席。 （3) 第三届监事会第二次会议于2007年11月7日在公司会议室召开，会议审议了如下议 案：《二00八年上半年日常购销类关联交易的议案》；《关于逐步减少并终止购销类关联交 易的议案》。 二、监事会对 2007 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 - 35 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，监事会认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积 极参加股东大会，列席董事会会议，对公司依法运作情况进行监督，认为：公司依照国家有 关法律法规、公司章程的规定以及股东大会、董事会的决议和授权运作，决策科学合理，程 序合法，法人治理结构和内部控制制度比较合理规范；公司董事、高级管理人员执行职务时 能够勤勉尽责，未发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益和股东合法权益的行为。对 此，监事会表示肯定。 2、检查公司财务状况 报告期内，监事会对公司财务制度、财务状况及财务管理进行了认真的监督、检查和审 核，并且认真审阅了公司每月的财务报表、定期报告及相关文件，监事会还认真审议了公司 依据中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》以及深圳证券交易 所《关于做好中小企业板上市公司2007年年度报告工作的通知》的要求，编制的2007年度报 告及摘要。监事会认为公司财务管理规范、制度完善，没有发生公司资产被非法侵占和资金 流失的情况，公司的2007年年度报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，无重大遗漏和 虚假记载。 3、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购了海宁嘉利来新材料有限公司。该公司位于海宁市马桥街道马桥路 181号的房屋、土地使用权及机器设备，收购价款7,516,718.00元。本次收购资产经浙江勤信 资产评估有限公司评估确认的评估价值为7,516,718.00元。公司已完成了上述资产的产权变 更手续。公司收购上述资产的价格占2006年末资产总额的1.19%，对公司的资产总额、营业收 入、净利润的影响较小。监事会经过认真核查，未发现上述资产收购过程中有任何内幕交易， 也没有发现损害股东的权益和造成公司资产流失的情况。另外经监事会核查，2007年度公司 无出售资产、吸收合并的情况。 4、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，对公司2007年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的关联交易 符合公司生产经营的实际需要，其决策程序合法，交易价格合理，不存在损害公司和股东利 益的情形。 5、监事会对会计师事务所出具审计报告的独立意见： 报告期内浙江天健会计师事务所有限公司对公司2007年度财务情况进行了审计，出具了 标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为浙江天健会计师事务所有限公司出具的审计意 - 36 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 见与所涉及事项均真实反映了公司的财务状况和经营成果。 第九节 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内，公司没有重大诉讼、仲裁情况发生。 二、报告期内，公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并情况。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）报告期内，公司与日常经营相关的关联交易如下表所示： 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比 （万元人民币） 例 （万元人民币） 例 海宁宇立塑胶有限公司 1,919.64 41.27% 11.51 6.13% 海宁市弘业包装有限公司 0.00 0.00% 145.00 5.70% 海宁市弘宇经编有限公司 361.29 1.46% 1,185.04 28.16% 海宁市富大纸业有限公司 0.00 0.00% 562.18 22.00% 合计 2,280.93 2.65% 1,903.73 3.05% 报告期内，公司主要的关联采购交易有三类：一是向海宁市弘业包装有限公司购买包装 物；二是向海宁市富大纸业有限公司购买包装物；三是向海宁市弘宇经编有限公司购买网布。 公司主要的关联销售交易有两类：一是向海宁市弘宇经编有限公司销售涤纶工业长丝；二是 向海宁宇立塑胶有限公司销售PVC膜。针对采购物品较频繁的特点，公司与海宁宇立塑胶有 限公司、海宁市弘宇经编有限公司、海宁市富大纸业有限公司就采购包装物、网布、包装物 分别签订了常年采购合同。公司与海宁宇立塑胶有限公司在报告期内的关联采购较小，且交 易次数较少，采取了逐笔签订合同的方式。 上述关联交易的定价原则为：关联交易中货物价格的确定有政府定价或政府指导价的， 按上述价格交易；无政府价格的，根据该货物的市场价格交易；无可参考的市场价格的，按 实际成本加合理的利润率确定。同时，在实际操作中相关购买商品或接受劳务基本上都存在 可参考市场价格，公司也按照定价原则与各关联方交易，交易是公允的。 （1）关联采购原材料。报告期内公司向弘宇公司购入的网布为生产本公司灯箱布产品的 重要原材料之一，2005年、2006年、2007年公司向弘宇公司购入的网布占同类交易金额的比 - 37 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 例为22.26％、16.95％和28.16%，不存在相关原材料依赖关联方的情况。 （2）关联采购低值易耗品。报告期内发行人向弘业公司和富大公司购入包装物是本公司 产品所必须的包装物。 （3）关联销售自产灯箱布原料—PVC膜的富余产量。本公司目前PVC膜的产量除满足生 产灯箱布产品自用外，尚有部份产量富余，虽然本公司灯箱布业务扩张较快，自用PVC膜的 量逐年增长，但仍有部分PVC膜对外销售，而宇立公司是本公司的长期销售对象，所生产产 品的重要原材料有PVC膜，因此本公司每年均向其销售PVC膜。本公司向宇立公司销售PVC 膜的交易金额占营业收入的比例较低，不存在依赖关联方实现销售PVC膜的情况。从公司PVC 膜的总产量上看，公司向宇立公司销售的PVC膜仅占公司总产量的较小部分，是公司在PVC 膜产能富余、对外销售时的关联销售。 （4）销售公司灯箱布所需原材料—网布的上游产品（主要是涤纶丝）给关联方生产网布。 本公司关联销售涤纶工业长丝的比例极低。报告期内向弘宇公司销售涤纶工业长丝主要原因 是：弘宇公司常年向公司提供生产灯箱布的原材料—网布，而网布的上游重要原材料之一就 是涤纶工业长丝。 作为公司的长期合作方，上述关联方与发行人建立了互相信任关系，从而在购入原材料 的质量、稳定性、供货时间等方面有较好的保证，也在一定程度上降低了公司的销售费用。 为规范关联交易行为，2007年5月8日，公司2006年年度股东大会审议通过了《公司二00 七年度日常购销类关联交易的议案》，预测了2007年度日常采购类关联交易的发生额，对于超 出预测数的部分根据超出金额分别提交董事会或者股东大会审议。为此，发行人于2007年5 月18日与关联企业富大公司、弘业公司分别签订了为期3年的《货物采购协议》 ，与弘宇公司 签订了为期3年的《货物采购与销售协议》，与宇立公司签订了为期3年的《货物销售协议》。 2007年11月22日，为进一步减少并最终终止与上述关联方的购销类关联交易，公司2007年第 二次临时股东大会决议，将上述协议的有效期缩短至2008年6月30日，并决议于2008年7月1 日起，不再与上述关联方进行购销类关联交易。 （二）报告期内，公司资产收购、出售发生的关联交易。 报告期内公司收购了由高利民先生控制的海宁嘉利来新材料有限公司。2007年3月28日公 司与海宁嘉利来新材料有限公司签订《收购协议》，该公司位于海宁市马桥街道马桥路181号 的房屋、土地使用权及机器设备，收购价款7,516,718.00元。本次收购资产经浙江勤信资产评 估有限公司评估确认的评估价值为7,516,718.00元。公司已完成了上述资产的产权变更手续。 - 38 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 公司收购上述资产的价格占2006年末资产总额的1.19%，对公司的资产总额、营业收入、净利 润的影响较小。 公司收购海宁嘉利来新材料有限公司资产的过户情况如下：2007年3月31日，公司与海 宁嘉利来新材料有限公司签订了《实物资产移交书》，海宁嘉利来新材料有限公司将本公司收 购的资产（不包含土地使用权和房屋所有权的实物资产）移交给本公司；2007年6月1日，海 宁市国土资源局核发了海国用【2007】第6406063096号《国有土地使用证》，收购资产中土地 使用权登记到本公司名下；2007年5月15日，海宁市规划建设局核发了海房字第00137203号和 00137204号《房屋所有权证》，收购资产中房屋的所有权登记到本公司名下。 海宁嘉利来新材料有限公司于2007年5月6日召开临时股东会，股东会决议公司注销，成 立清算小组。2007年5月23日，海宁嘉利来新材料有限公司在《海宁日报》上刊登了《清算公 告》。2007年9月30日，海宁市工商行政管理局以编号070930149004号《准予行政许可决定书》 核准嘉利来注销。 （三）报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）报告期内，公司控股股东及实际控制人高利民为本公司提供借款担保，见“第十节 财 务报告”之“财务报表附注”之“十、关联方关系及其交易”。 （五）报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也未发生对外 担保事项。 第十节 财务报告 一、审计报告（附后） 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了浙天会审〔2008〕808 号标准无保留审计意见的审计报告。 二、财务报表（附后） 三、会计报表附注（附后） - 39 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 浙江海利得新材料股份有限公司 董事长：高利民 二 OO 八年四月十五日 - 40 - 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 审 计 报 告 浙天会审〔2008〕808 号 浙江海利得新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江海利得新材料股份有限公司（以下简称海利得公司）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润 表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权 益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海利得公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海利得公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了海利得公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2008 年 4 月 11 日 41 浙江海 合 并 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 注 注 资 产 释 期末数 期初数 负债和股东权益 释 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 88,682,911.57 90,504,044.14 短期借款 12 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 拆入资金 应收票据 2 14,765,332.36 5,645,717.06 交易性金融负债 应收账款 3 76,668,963.34 64,965,297.06 应付票据 13 预付款项 4 22,064,814.59 26,897,831.37 应付账款 14 应收保费 预收款项 15 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 5 528,675.00 应付职工薪酬 16 其他应收款 6 4,274,383.38 6,781,459.89 应交税费 17 买入返售金融资产 应付利息 18 存货 7 101,758,134.83 66,559,234.06 其他应付款 19 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 保险合同准备金 流动资产合计 308,743,215.07 261,353,583.58 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20 42 浙江海 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 非流动资产： 长期借款 21 发放贷款及垫款 应付债券 可供出售金融资产 长期应付款 持有至到期投资 专项应付款 长期应收款 预计负债 长期股权投资 递延所得税负债 投资性房地产 其他非流动负债 固定资产 8 460,624,724.02 329,762,639.93 非流动负债合计 在建工程 9 29,294,222.24 18,263,457.30 负债合计 工程物资 股东权益： 固定资产清理 股本 22 生产性生物资产 资本公积 23 油气资产 减：库存股 无形资产 10 23,256,414.07 20,036,481.05 盈余公积 24 开发支出 一般风险准备 商誉 未分配利润 25 长期待摊费用 外币报表折算差额 递延所得税资产 11 1,342,435.39 1,643,027.87 归属于母公司股东权益合计 其他非流动资产 少数股东权益 非流动资产合计 514,517,795.72 369,705,606.15 股东权益合计 资产总计 823,261,010.79 631,059,189.73 负债和股东权益总计 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计 43 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 利 润 表 2007 年度 会合 02 表 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业总收入 866,106,345.23 718,406,079.92 其中：营业收入 1 866,106,345.23 718,406,079.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 777,626,828.59 637,801,268.82 其中：营业成本 1 710,985,441.19 567,453,126.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 3,185,312.89 2,708,684.93 销售费用 3 11,867,087.02 10,407,192.17 管理费用 4 37,330,829.87 39,262,308.05 财务费用 5 13,331,618.33 16,355,765.80 资产减值损失 6 926,539.29 1,614,191.52 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 7 4,247.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 88,479,516.64 80,609,058.47 加：营业外收入 8 9,236,407.54 12,142,808.00 减：营业外支出 9 1,352,758.65 1,565,651.25 其中：非流动资产处置损失 47,319.64 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 96,363,165.53 91,186,215.22 减：所得税费用 10 14,270,334.03 18,937,292.04 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 82,092,831.50 72,248,923.18 归属于母公司股东的净利润 82,092,831.50 72,248,923.18 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.89 0.89 （二）稀释每股收益 0.89 0.89 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 44 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2007 年度 会合 03 表 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 本期数 上年同期数 号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 902,541,128.37 751,292,025.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 23,844,704.80 20,565,148.36 收到其他与经营活动有关的现金 1 105,088,570.64 55,025,052.32 经营活动现金流入小计 1,031,474,403.81 826,882,226.09 购买商品、接受劳务支付的现金 793,254,660.83 598,796,093.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 28,855,651.24 26,687,054.69 支付的各项税费 30,669,274.86 10,105,850.57 支付其他与经营活动有关的现金 2 101,966,350.49 93,539,794.57 经营活动现金流出小计 954,745,937.42 729,128,793.54 经营活动产生的现金流量净额 76,728,466.39 97,753,432.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,004,247.37 取得投资收益收到的现金 45 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 170,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3 投资活动现金流入小计 170,000.00 2,004,247.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 163,054,003.82 54,943,964.96 投资支付的现金 2,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4 投资活动现金流出小计 163,054,003.82 56,943,964.96 投资活动产生的现金流量净额 -162,884,003.82 -54,939,717.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 18,310,000.00 43,120,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 609,480,095.90 254,510,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5 27,900,000.00 筹资活动现金流入小计 655,690,095.90 297,630,000.00 偿还债务支付的现金 468,082,767.16 265,224,762.62 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,112,832.38 43,201,362.89 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6 26,500,000.00 27,900,000.00 筹资活动现金流出小计 560,695,599.54 336,326,125.51 筹资活动产生的现金流量净额 94,994,496.36 -38,696,125.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,096,396.18 3,150,469.32 五、现金及现金等价物净增加额 10,935,355.11 7,268,058.77 加：期初现金及现金等价物余额 38,551,745.91 31,283,687.14 六、期末现金及现金等价物余额 49,487,101.02 38,551,745.91 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 46 浙 合 并 股 东 权 益 变 动 表 2007 年度 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 本期数 归属于母公司股东权益 归属于母公司 少 数 项 减 股 股东 目 ： 东 权益合计 库 股本 减： 权 股本 资本 存 盈余 一般风险 未分配 其 (或股 资本 益 公积 股 公积 准备 利润 他 本) 公积 库存股 一、上年年 88,000,0 36,300,0 121,365,40 270,289,1 80,000,0 1,180,00 24,623,701.83 末余额 00.00 00.00 5.64 07.47 00.00 0.00 加：会计政 策变更 前期差 错更正 二、本年年 88,000,0 36,300,0 121,365,40 270,289,1 80,000,0 1,180,00 24,623,701.83 初余额 00.00 00.00 5.64 07.47 00.00 0.00 三、本期增 减变动金额 5,000,00 13,310,0 29,271,486 55,762,83 8,000,00 35,120,0 （减少以 8,181,345.30 0.00 00.00 .20 1.50 0.00 00.00 “-”号填 列） （一）净利 82,092,831 82,092,83 润 .50 1.50 （二）直接 计入股东权 47 浙 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他股东权 益变动的影 响 3．与计入股 东权益项目 相关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 82,092,831 82,092,83 和（二）小 .50 1.50 计 （三）股东 5,000,00 13,310,0 18,310,00 8,000,00 35,120,0 投入和减少 0.00 00.00 0.00 0.00 00.00 股本 1. 股东投 5,000,00 13,310,0 18,310,00 8,000,00 35,120,0 入股本 0.00 00.00 0.00 0.00 00.00 2．股份支付 计入股东权 益的金额 3．其他 48 浙 （四）利润 -52,821,34 -44,640,0 8,181,345.30 分配 5.30 00.00 1. 提取盈 -8,181,345 8,181,345.30 余公积 .30 2. 提取一 般风险准备 3．对股东的 -44,640,00 -44,640,0 分配 0.00 00.00 4．其他 （五）股东 权益内部结 转 1．资本公积 转增股本 2．盈余公积 转增股本 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 93,000,0 49,610,0 150,636,89 326,051,9 88,000,0 36,300,0 32,805,047.13 末余额 00.00 00.00 1.84 38.97 00.00 00.00 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 49 浙 母 公 司 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 资 产 注释号 期末数 期初数 负债和股东权益 注释 流动资产： 流动负债： 货币资金 87,411,213.34 90,504,044.14 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 14,765,332.36 5,645,717.06 应付票据 应收账款 1 76,621,180.93 64,965,297.06 应付账款 预付款项 22,034,529.19 26,897,831.37 预收款项 应收利息 528,675.00 应付职工薪酬 应收股利 应交税费 其他应收款 2 3,824,700.31 6,781,459.89 应付利息 存货 101,744,186.11 66,559,234.06 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 一年内到期的非流 其他流动资产 动负债 流动资产合计 306,929,817.24 261,353,583.58 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 可供出售金融资产 非流动负债： 50 浙 持有至到期投资 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 3 1,000,000.00 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 460,569,296.48 329,762,639.93 预计负债 在建工程 29,294,222.24 18,263,457.30 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 非流动负债合 固定资产清理 计 生产性生物资产 负债合计 油气资产 无形资产 23,256,414.07 20,036,481.05 股东权益： 开发支出 股本 商誉 资本公积 长期待摊费用 减：库存股 递延所得税资产 1,341,869.54 1,643,027.87 盈余公积 其他非流动资产 未分配利润 非流动资产合计 515,461,802.33 369,705,606.15 股东权益合计 资产总计 822,391,619.57 631,059,189.73 负债和股东权益总计 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 51 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 母 公 司 利 润 表 2007 年度 会企 02 表 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业收入 1 861,959,304.82 718,406,079.92 减：营业成本 1 708,230,116.83 567,453,126.35 营业税金及附加 3,180,591.64 2,708,684.93 销售费用 11,617,558.44 10,407,192.17 管理费用 36,589,922.71 39,262,308.05 财务费用 13,227,155.63 16,355,765.80 资产减值损失 914,435.88 1,614,191.52 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 2 4,247.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 88,199,523.69 80,609,058.47 加：营业外收入 9,236,407.54 12,142,808.00 减：营业外支出 1,351,578.33 1,565,651.25 其中：非流动资产处置净损失 47,319.64 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 96,084,352.90 91,186,215.22 减：所得税费用 14,270,899.88 18,937,292.04 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 81,813,453.02 72,248,923.18 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 52 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 2007 年度 会企 03 表 编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 899,204,681.45 751,292,025.41 收到的税费返还 23,607,106.15 20,565,148.36 收到其他与经营活动有关的现金 104,401,280.52 55,025,052.32 经营活动现金流入小计 1,027,213,068.12 826,882,226.09 购买商品、接受劳务支付的现金 791,311,037.51 598,796,093.71 支付给职工以及为职工支付的现金 28,650,907.71 26,687,054.69 支付的各项税费 30,529,378.06 10,105,850.57 支付其他与经营活动有关的现金 100,417,422.25 93,539,794.57 经营活动现金流出小计 950,908,745.53 729,128,793.54 经营活动产生的现金流量净额 76,304,322.59 97,753,432.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,004,247.37 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 170,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 170,000.00 2,004,247.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 162,992,454.12 54,943,964.96 投资支付的现金 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 163,992,454.12 56,943,964.96 投资活动产生的现金流量净额 -163,822,454.12 -54,939,717.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 18,310,000.00 43,120,000.00 取得借款收到的现金 609,480,095.90 254,510,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 27,900,000.00 筹资活动现金流入小计 655,690,095.90 297,630,000.00 偿还债务支付的现金 468,082,767.16 265,224,762.62 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,112,832.38 43,201,362.89 支付其他与筹资活动有关的现金 26,500,000.00 27,900,000.00 筹资活动现金流出小计 560,695,599.54 336,326,125.51 筹资活动产生的现金流量净额 94,994,496.36 -38,696,125.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,187,292.05 3,150,469.32 五、现金及现金等价物净增加额 9,663,656.88 7,268,058.77 加：期初现金及现金等价物余额 38,551,745.91 31,283,687.14 六、期末现金及现金等价物余额 48,215,402.79 38,551,745.91 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 53 浙江海 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 2007 年度 编制单位：浙江海利得新材料 股份有限公司 本期数 减 项 目 资本 ： 盈余 未分配 股东 资本 股本 股本 库 存 公积 股 公积 利润 权益合计 公积 88,000, 36,300, 24,623, 121,365, 270,289, 80,000, 1,180,0 一、上年年末余额 000.00 000.00 701.83 405.64 107.47 000.00 00.00 加：会计政策变更 前期差错更正 88,000, 36,300, 24,623, 121,365, 270,289, 80,000, 1,180,0 二、本年年初余额 000.00 000.00 701.83 405.64 107.47 000.00 00.00 三、本期增减变动金额（减少 5,000,0 13,310, 8,181,3 28,992,1 55,483,4 8,000,0 35,120, 以“-”号填列） 00.00 000.00 45.30 07.72 53.02 00.00 000.00 81,813,4 81,813,4 （一）净利润 53.02 53.02 （二）直接计入股东权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 54 浙江海 2．权益法下被投资单位其他股 东权益变动的影响 3．与计入股东权益项目相关的 所得税影响 4．其他 81,813,4 81,813,4 上述（一）和（二）小计 53.02 53.02 5,000,0 13,310, 18,310,0 8,000,0 35,120, （三）股东投入和减少股本 00.00 000.00 00.00 00.00 000.00 5,000,0 13,310, 18,310,0 8,000,0 35,120, 1. 股东投入股本 00.00 000.00 00.00 00.00 000.00 2．股份支付计入股东权益的金 额 3．其他 8,181,3 -52,821, -44,640, （四）利润分配 45.30 345.30 000.00 8,181,3 -8,181,3 1. 提取盈余公积 45.30 45.30 -44,640, -44,640, 2．对股东的分配 000.00 000.00 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 55 浙江海 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 93,000, 49,610, 32,805, 150,357, 325,772, 88,000, 36,300, 四、本期期末余额 000.00 000.00 047.13 513.36 560.49 000.00 000.00 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 56 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 浙江海利得新材料股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江海利得新材料股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经浙江省人民政府企业 上市工作领导小组《关于同意发起设立浙江海利得新材料股份有限公司的批复》(浙上市 [2001]23 号文)批准,由高利民、宋祖英、高王伟、黄立新、陈颖、凌正然、张悦翔、吕佩 芬、张建平等 9 位自然人和通联创业投资股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司 2 家 法人单位共同发起设立，于 2001 年 5 月 21 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注 册号为 3300001007836 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 9,300.00 万元，折 9,300.00 万股（每股面值 1 元）。经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕507 号核 准，公司于 2008 年 1 月 22 日向社会公开发行人民币普通股(A 股)3,200 万股，每股面值人 民币 1 元，发行后公司注册资本变更为人民币 12,500.00 万元，股份总数变更为 12,500 万 股，其中有限售条件流通股份 9,300 万股，无限售条件流通股份 2,560 万股，暂锁定人民 币普通股 640 万股。公司股票已于 2008 年 1 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属化学纤维制造业，经营范围包括：电脑喷绘胶片布、高速公路专用格栅布、 PVC 涂层材料、聚酯工业长丝、高分子材料及产品的研究开发、生产、销售；经营进出口业 务。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报 告所载 2007 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计” 所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监 会计字〔2007〕10 号），本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕 136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释 第 1 号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 第 11 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条 件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净 值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本 计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外 币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以 历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 第 12 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 第 13 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进 行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融 资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价 值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性 时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大 以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据 相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准 备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5% 计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 15%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项， 采用个别认定法计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、其他应收款中应收出口退税 等）不计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存 第 14 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回 的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品采用领用时一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销 法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来 现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投 资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位 相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定的，认定为重大影响。 第 15 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (十二) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述 确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的 公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率 如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-20 原价的 3%或 5% 4.75-6.47 通用设备 5-10 原价的 3%或 5% 9.50-19.40 专用设备 5-10 原价的 3%或 5% 9.50-19.40 运输工具 5 原价的 3%或 5% 19.00-19.40 其他设备 5 原价的 3%或 5% 19.00-19.40 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季 节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所 述方法计提固定资产减值准备。 (十三) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所 述方法计提在建工程减值准备。 (十四) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 第 16 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期 维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类 似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表 附注三(十五)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同 形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否 存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其 可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组 合为基础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损 第 17 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十六) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予 以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十七) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认商品销售收入的实现。 第 18 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十八) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (十九) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的 《企业会计准则》，并对 2006 年度财务报表进行了重新表述。2006 年年初运用新会计政策 追溯计算的会计政策变更累积影响数为 3,081,337.91 元，均系确认递延所得税资产的累积 影响数。由于上述会计政策变更，相应调增 2006 年期初盈余公积 451,714.37 元，调增 2006 年期初未分配利润 2,629,623.54 元，合计调增 2006 年期初股东权益 3,081,337.91 元。详 见本财务报表附注十五(三)、(四)和(五)之说明。上述会计政策变更调减 2006 年度归属于 第 19 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 母公司股东的净利润 1,438,310.04 元。 四、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为 11%，自 2007 年 7 月 1 日起，本公司产品 PVC 膜退税率由 11%调低到 5%。控股子公司上海格迈佳国际贸易有限 公司按 17%的税率计缴。 (二) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%计缴。控股子公司上海格迈佳国际贸易有限公司按 1%的税率计 缴。 (三) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 (四) 地方教育附加 按应缴流转税额的 2%计缴。 (五) 企业所得税 本公司按 33%的税率计缴。 根据上海市浦东新区国家税务局、上海市浦东新区地方税务局浦税十八所减〔2007〕058 号《所得税减免税项目核定通知书》，公司控股子公司上海格迈佳国际贸易有限公司符合财 税字〔94〕001 号规定的新办第三产业优惠条件，2007 年度免征企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 通过其他方式取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经 营 全 称 地 代码 性质 资本 范 围 上海格迈佳国际贸易有限公司 上海 79894231-1 商品流通 100 万元 进出口业务 续上表： 子公司全称 至本期末实 实质上构成对子公 持股比例 表决权 实 际 际投资额 司的净投资余额 (%) 比例(%) 控制人 上海格迈佳国际贸易有限公司 100 万元 100 万元 100 万元 100.00 高利民 (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 公司于 2007 年 1 月 26 日出资 100 万元成立全资子公司上海格迈佳国际贸易有限公司， 该 公 司 于 2007 年 2 月 5 日 在 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 浦 东 新 区 分 局 取 得 注 册 号 为 第 20 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 3101151020471 的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 100 万元，业经上海兆信会计 师事务所验证并出具兆会验字〔2007〕第 10151 号《验资报告》。该公司自成立起纳入本公 司合并财务报表范围。 六、利润分配 根据 2007 年 5 月 8 日公司 2006 年度股东大会通过的 2006 年度利润分配决议，按 2006 年度实现净利润向全体股东每 10 股派发现金股利 4.80 元(含税)，共计 44,640,000.00 元。 根据 2008 年 4 月 11 日公司第三届董事会第四次会议通过的 2007 年度利润分配预案， 按 2007 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积，以公司股票发行后总股本数 12,500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元(含税)，剩余未分配利润滚存至下年， 不进行资本公积转增股本。上述利润分配决议尚待年度股东大会审议通过。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 88,682,911.57 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 108,162.79 24,894.28 银行存款 34,030,046.09 22,654,201.63 其他货币资金 54,544,702.69 67,824,948.23 合 计 88,682,911.57 90,504,044.14 (2) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明 期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 20,901,696.33 元，外币借款质押保证 金 26,500,000.00 元，信用证开证保证金 6,682,615.01 元，进料加工保证金 460,391.35 元。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD547,303.36 7.3046 3,997,832.12 USD76,845.69 7.8087 600,064.94 银行存款 EUR1,062.00 10.6669 11,328.25 EUR75,524.78 10.2665 775,375.15 小 计 4,009,160.37 1,375,440.09 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 货币资金期末数占期末资产总额 10.77%，主要系公司期末银行承兑汇票保证金和外币 第 21 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 借款质押保证金较多所致。 2. 应收票据 期末数 14,765,332.36 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 14,765,332.36 14,765,332.36 5,645,717.06 5,645,717.06 合 计 14,765,332.36 14,765,332.36 5,645,717.06 5,645,717.06 (2) 期末已背书但尚未到期的票据 71,349,695.98 元，到期日为 2008 年 1 月 4 日至 2008 年 6 月 26 日。 (3) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收票据期末数较期初数增长 161.53%，主要系公司本期销售规模扩大，票据方式结算 的业务增加所致。 3. 应收账款 期末数 76,668,963.34 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 9,792,559.17 11.93 489,627.96 9,302,931.21 单项金额不重大 但信用风险较大 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72 642,986.05 0.92 642,986.05 其他不重大 71,187,600.78 86.71 3,821,568.65 67,366,032.13 68,936,751.50 99.08 3,971,454.44 64,965,297.06 合 计 82,097,341.67 100.00 5,428,378.33 76,668,963.34 69,579,737.55 100.00 4,614,440.49 64,965,297.06 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 79,446,196.38 96.77 3,972,309.82 75,473,886.56 65,071,534.28 93.52 3,253,576.71 61,817,957.57 1-2 年 808,681.88 0.99 121,302.28 687,379.60 2,944,582.97 4.23 441,687.45 2,502,895.52 2-3 年 725,281.69 0.88 217,584.51 507,697.18 920,634.25 1.32 276,190.28 644,443.97 3 年以上 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72 642,986.05 0.93 642,986.05 合 计 82,097,341.67 100.00 5,428,378.33 76,668,963.34 69,579,737.55 100.00 4,614,440.49 64,965,297.06 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,794,567.61 元，占应收 账款账面余额的 36.29%，其对应的账龄如下： 第 22 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 账 龄 期末数 1 年以内 29,794,567.61 小 计 29,794,567.61 (4) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 3.21%。 (6) 期末应收账款用于外币借款质押的情况详见本财务报表附注十一(二)之说明。 (7) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,763,810.96 7.3046 34,797,733.54 3,157,652.89 7.8087 24,657,164.12 欧 元 1,710,927.54 10.6669 18,250,292.98 926,135.81 10.2665 9,508,173.29 小 计 53,048,026.52 34,165,337.41 (8) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收账款期末账面价值占期末资产总额 9.31%，主要系公司本期销售额增加，期末应收 账款相应增加。 (9) 其他说明 公司本期单项金额不重大但信用风险较大的应收账款余额 1,117,181.72 元，账龄均系 3 年以上，估计无法收回，故全额计提坏账准备。 公司以前年度应收上海合众联城科技有限公司货款 2,540,233.89 元，已于 2006 年报经 主管税务机关同意后予以核销，本期经多方努力，收回上述货款 143,800.00 元。 4. 预付款项 期末数 22,064,814.59 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 22,064,814.59 100.00 22,064,814.59 22,297,831.37 82.90 22,297,831.37 3 年以上 4,600,000.00 17.10 4,600,000.00 合 计 22,064,814.59 100.00 22,064,814.59 26,897,831.37 100.00 26,897,831.37 (2) 无预付持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (3) 期末无预付关联方款项。 (4) 金额较大的预付款项 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国石化上海石油化工股份有限公司 13,150,306.05 预付采购款 第 23 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 小 计 13,150,306.05 (5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (6) 预付款项——外币预付款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 22,892.90 7.3046 167,223.48 小 计 167,223.48 5. 应收利息 期末数 528,675.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 保证金存款利息 528,675.00 528,675.00 合 计 528,675.00 528,675.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东利息。 (3) 期末，未发现应收利息存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 6. 其他应收款 期末数 4,274,383.38 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 3,297,436.65 75.31 45,900.00 3,251,536.65 5,941,883.76 87.00 5,941,883.76 其他不重大 1,080,759.68 24.69 57,912.95 1,022,846.73 887,985.93 13.00 48,409.80 839,576.13 合 计 4,378,196.33 100.00 103,812.95 4,274,383.38 6,829,869.69 100.00 48,409.80 6,781,459.89 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 4,213,196.33 96.23 78,312.95 4,134,883.38 6,794,027.69 99.48 42,607.20 6,751,420.49 1-2 年 160,000.00 3.66 24,000.00 136,000.00 33,000.00 0.48 4,950.00 28,050.00 2-3 年 5,000.00 0.11 1,500.00 3,500.00 2,842.00 0.04 852.60 1,989.40 合 计 4,378,196.33 100.00 103,812.95 4,274,383.38 6,829,869.69 100.00 48,409.80 6,781,459.89 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 海宁市国家税务局 2,379,436.65 增值税出口退税 中华人民共和国嘉兴海关 918,000.00 加工贸易保证金 第 24 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 上海市浦东新区国家税务局 267,500.58 增值税出口退税 小 计 3,564,937.23 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 3,729,937.23 元，占其 他应收款账面余额的 85.19%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 3,629,937.23 1-2 年 100,000.00 小 计 3,729,937.23 (5) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 867.27 7.3046 6,335.06 14,814.47 7.8087 115,681.75 小 计 6,335.06 115,681.75 (7) 其他应收款期末账面余额中包括应收出口退税 2,646,937.23 元，未发现存在明显 减值现象，故未计提减值准备。 7. 存货 期末数 101,758,134.83 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,150,888.33 294,651.62 26,856,236.71 16,680,506.48 294,651.62 16,385,854.86 库存商品 57,814,546.31 57,198.30 57,757,348.01 42,287,686.82 417,678.92 41,870,007.90 在产品 17,144,550.11 17,144,550.11 8,303,371.30 8,303,371.30 合 计 102,109,984.75 351,849.92 101,758,134.83 67,271,564.60 712,330.54 66,559,234.06 (2) 期末存货未用于担保。 (3) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销[注] 原材料 294,651.62 294,651.62 库存商品 417,678.92 57,198.30 417,678.92 57,198.30 小 计 712,330.54 57,198.30 417,678.92 351,849.92 [注]：本期减少均系存货销售转出。 第 25 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 2) 计提存货跌价准备的依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值 的差额计提存货跌价准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 存货期末数较期初数增长 52.88%，主要系公司本期生产规模扩大，期末保留与公司正常的 生产和销售规模相适应的原材料、在产品和产成品库存余额所致。 8. 固定资产 期末数 460,624,724.02 (1) 明细情况 原 价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 79,866,397.34 32,489,726.01 112,356,123.35 通用设备 2,280,805.38 15,364,245.46 449,582.55 17,195,468.29 专用设备 408,075,360.58 122,480,200.96 275,720.00 530,279,841.54 运输工具 13,550,955.05 168,117.63 13,719,072.68 其他设备 1,609,589.19 1,555,727.89 3,165,317.08 小 计 505,383,107.54 172,058,017.95 725,302.55 676,715,822.94 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 11,755,229.35 4,496,341.43 16,251,570.78 通用设备 1,424,572.18 5,975,918.86 332,262.91 7,068,228.13 专用设备 154,984,910.62 27,675,702.58 267,448.40 182,393,164.80 运输工具 6,342,555.53 1,998,004.18 8,340,559.71 其他设备 905,699.93 924,375.57 1,830,075.50 小 计 175,412,967.61 41,070,342.62 599,711.31 215,883,598.92 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 207,500.00 207,500.00 小 计 207,500.00 207,500.00 账面价值 类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 68,111,167.99 96,104,552.57 通用设备 856,233.20 10,127,240.16 第 26 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 专用设备 252,882,949.96 347,679,176.74 运输工具 7,208,399.52 5,378,512.97 其他设备 703,889.26 1,335,241.58 合 计 329,762,639.93 460,624,724.02 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 161,854,040.98 元。 (3) 期末固定资产原价中已有 439,898,708.24 元用于抵押,详见本财务报表附注十一 (一)之说明。 (4) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九(二)(3)之说明。 (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 期末固定资产房屋建筑物原价 25,680,830.93 元尚未办妥产权证书。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 固定资产期末数较期初数增长 39.68%，主要系公司本期 14,320 吨差别化工业丝技改项 目投产，相应专用设备价值增加所致。 9. 在建工程 期末数 29,294,222.24 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 14,320 吨差别化工业 丝技改项目 2,535,109.10 2,535,109.10 年产 3,200 吨差别化 工业丝技改项目 16,416,165.53 16,416,165.53 14,530,370.11 14,530,370.11 25,000 吨车用差别化 工业丝技改项目 11,624,485.70 11,624,485.70 其 他 1,253,571.01 1,253,571.01 1,197,978.09 1,197,978.09 合 计 29,294,222.24 29,294,222.24 18,263,457.30 18,263,457.30 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 14,320 吨差别化工业 丝技改项目 2,535,109.10 133,400,341.79 135,935,450.89 [注] 15,980 万元 85.07% 年产 3,200 吨差别化 金融机构贷款 工业丝技改项目 14,530,370.11 11,145,455.76 9,259,660.34 16,416,165.53 及其他 2,930 万元 87.63% 25,000 吨车用差别 化工业丝技改项目 11,624,485.70 11,624,485.70 [注] 33,000 万元 3.52% 金融机构贷款 其 他 1,197,978.09 16,714,522.67 16,658,929.75 1,253,571.01 及其他 第 27 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 18,263,457.30 172,884,805.92 161,854,040.98 29,294,222.24 [注]：该项目资金来源原通过金融机构贷款及其他等方式解决，2008 年变更为以首次 公开发行股票募集资金投入，并用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 14,320 吨差别化工业 丝技改项目 3,515,351.81 3,515,351.81 6.67% 年产 3,200 吨差别化 工业丝技改项目 902,545.69 902,545.69 6.67% 25,000 吨车用差别 化工业丝技改项目 272,674.00 272,674.00 6.67% 其 他 135,074.29 135,074.29 6.67% 小 计 4,825,645.79 4,552,971.79 272,674.00 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程期末数较期初数增长 60.40%，主要系公司本期年产 3,200 吨差别化工业丝技 改等项目投入增加所致。 10. 无形资产 期末数 23,256,414.07 (1) 明细情况 原 价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 22,209,936.53 3,729,220.00 25,939,156.53 管理软件等 150,700.00 30,000.00 180,700.00 小 计 22,360,636.53 3,759,220.00 26,119,856.53 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 2,252,957.51 504,651.02 2,757,608.53 管理软件等 71,197.97 34,635.96 105,833.93 小 计 2,324,155.48 539,286.98 2,863,442.46 账面价值 种 类 期初数 期末数 土地使用权 19,956,979.02 23,181,548.00 管理软件等 79,502.03 74,866.07 合 计 20,036,481.05 23,256,414.07 第 28 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 期末无形资产原值中有 22,238,056.53 元用于担保，详见本财务报表附注十一(一) 之说明。 (3) 对报告期发生的按评估值作为入账依据的单项价值 100 万以上的无形资产的评估 机构和评估方法的说明 公司本期以 7,516,718.00 元收购关联方海宁嘉利来新材料有限公司拥有的固定资产和 土地使用权。以上资产业经浙江勤信资产评估有限公司评估并出具浙勤评报字〔2007〕第 20 号《评估报告》，其中土地使用权评估价值为 3,570,000.00 元，系按重置成本法评估。 (4) 无形资产减值准备 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 11. 递延所得税资产 期末数 1,342,435.39 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款坏账准备 1,254,472.91 1,407,958.79 存货跌价准备 87,962.48 235,069.08 合 计 1,342,435.39 1,643,027.87 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 应收账款坏账准备 5,017,891.63 存货跌价准备 351,849.92 小 计 5,369,741.55 12. 短期借款 期末数 320,279,377.88 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 21,500,000.00 保证借款 209,443,680.00[注 1] 129,100,000.00 抵押借款 56,170,000.00[注 2] 16,900,000.00 质押借款 33,165,697.88[注 3] 30,911,753.14 合 计 320,279,377.88 176,911,753.14 [注 1]：关联方为本公司银行借款提供保证担保的情况详见本财务报表附注十 (三)1(4)2)之说明。 [注 2]：公司以其拥有的部分房屋及建筑物、专用设备和土地使用权抵押取得借款， 第 29 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 详见本财务报表附注十一(一)之说明，关联方同时为本公司向中国银行股份有限公司海 宁支行借款 2,037 万元提供保证担保。详见本财务报表附注十(三)1(4)2)之说明。 [注 3]：其中外币应收账款质押借款 67.60 万美元和 58.26 万欧元；银行存款质押 借款 307 万美元，详见本财务报表附注十一(二)之说明。 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,502,045.21 7.3046 32,885,639.44 3,958,629.88 7.8087 30,911,753.14 欧 元 582,591.04 10.6669 6,214,440.36 小 计 39,100,079.80 30,911,753.14 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 短期借款期末数较期初数增长 81.04%，主要系公司本期通过银行短期借款融资补充流 动资金，以满足公司生产经营规模不断扩大的需要。 13. 应付票据 期末数 39,085,655.65 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 39,085,655.65[注] 53,595,557.53 合 计 39,085,655.65 53,595,557.53 [注]：公司以货币资金 20,901,696.33 元作为承兑汇票保证金；以房屋及建筑物和土 地使用权抵押担保 6,162,939.20 元，详见本财务报表附注十一(一)之说明；公司自然人股 东高利民提供担保 9,481,770.63 元，详见本财务报表附注十(三)1(4)2)之说明。 (2) 无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 14. 应付账款 期末数 23,841,199.56 (1) 无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 157,700.40 7.3046 1,151,938.34 37,020.90 7.8087 289,085.10 小 计 1,151,938.34 289,085.10 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付账款期末数较期初数增长 126.15%，主要系公司本期生产规模扩大，采购量增加， 期末信用期内的应付账款余额增加所致。 第 30 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 15. 预收款项 期末数 6,546,811.62 (1) 无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 380,081.34 7.3046 2,776,342.16 439,478.14 7.8087 3,431,752.95 欧 元 26,047.07 10.6669 277,841.49 小 计 3,054,183.65 3,431,752.95 16. 应付职工薪酬 期末数 11,427,902.39 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 6,708,490.94 24,188,519.29 20,242,239.39 10,654,770.84 职工福利 2,176,710.99 2,681,984.96 4,858,695.95 社会保险费 130,377.10 3,450,683.41 3,345,082.38 235,978.13 工会经费 184,272.55 356,800.00 184,272.55 356,800.00 职工教育经费 138,204.41 271,275.66 229,126.65 180,353.42 合 计 9,338,055.99 30,949,263.32 28,859,416.92 11,427,902.39 (2) 无拖欠性质职工薪酬。 17. 应交税费 期末数 9,986,737.01 种 类 期末数 期初数 增值税 -881,870.26 -5,549.63 城市维护建设税 96,942.56 288,373.31 企业所得税 4,991,440.51 15,971,041.83 代扣代缴个人所得税 5,594,944.57 39,715.46 教育费附加 58,165.54 173,023.99 地方教育附加 38,777.02 115,349.32 水利建设基金 88,337.07 72,938.34 合 计 9,986,737.01 16,654,892.62 18. 应付利息 期末数 798,890.97 第 31 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款 629,927.36 320,691.79 一年内到期的非流动负债 66,673.09 113,545.96 长期借款 102,290.52 66,774.04 合 计 798,890.97 501,011.79 (2) 应付利息——外币应付利息 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 短期借款 USD16,115.14 7.3046 117,714.65 USD6,311.10 7.8087 49,281.49 一年内到期的 非流动负债 USD9,127.55 7.3046 66,673.10 USD14,540.96 7.8087 113,545.99 长期借款 USD10,757.39 7.3046 78,578.43 USD8,551.23 7.8087 66,773.99 小 计 262,966.18 229,601.47 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付利息期末数较期初数增长 59.46%，主要系公司期末银行借款增加所致。 19. 其他应付款 期末数 8,501,096.74 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付运费 3,983,466.09 2,051,829.61 应付电费 4,368,573.98 2,682,717.24 其 他 149,056.67 4,288,132.60 合 计 8,501,096.74 9,022,679.45 (2) 无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 其他应付款——外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 284,145.29 7.3046 2,075,567.69 小 计 2,075,567.69 20. 一年内到期的非流动负债 期末数 30,679,320.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 第 32 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 长期借款 30,679,320.00 45,915,156.00 合 计 30,679,320.00 45,915,156.00 (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 贷款单位 借款条件 期末数 交通银行嘉兴海宁支行 抵押 30,679,320.00 [注] 合 计 30,679,320.00 [注]：公司以其拥有的部分房屋及建筑物、专用设备和土地使用权抵押取得借款，详 见本财务报表附注十一(一)之说明。 (3) 一年内到期的非流动负债——外币负债 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 长期借款 4,200,000.00 7.3046 30,679,320.00 USD5,880,000.00 7.8087 45,915,156.00 小 计 30,679,320.00 45,915,156.00 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 一年内到期的非流动负债期末数较期初数下降 33.18%，主要系公司本期偿还部分银行 借款所致。 21. 长期借款 期末数 46,062,080.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国建设银行股份 有限公司海宁支行 保证 46,062,080.00 32,796,540.00 合 计 46,062,080.00 32,796,540.00 (2) 外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,800,000.00 7.3046 35,062,080.00 4,200,000.00 7.8087 32,796,540.00 小 计 35,062,080.00 32,796,540.00 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期借款期末数较期初数增加 40.45%，主要系公司本期工程投入增加，银行借款相应增加。 22. 股本 期末数 93,000,000.00 (1) 明细情况(单位：人民币万元) 项 目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数 第 33 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 发行 送 公积金 其 小 新股 股 转股 他 计 数量 比例% 数量 比例% 1． 国家持有股份 发 起 境内法人持有股份 3,520 40.00 3,520 37.85 人 (一) 股 境外法人持有股份 有 份 限 5,280 60.00 500 500 5,780 62.15 自然人股 售 条 2．募集法人股 件 股 3．内部职工股 份 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 8,800 100.00 500 500 9,300 100.00 (二) 1．人民币普通股 无 限 2．境内上市的外资股 售 条 3．境外上市的外资股 件 股 4．其他 份 已上市流通股份合计 (三)股份总数 8,800 100.00 500 500 9,300 100.00 (2) 股份变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明 2007 年 3 月 26 日，经公司 2007 年度第一次临时股东大会批准，公司股东高利民、高 王伟以及自然人黄卫书以每股人民币 3.662 元溢价认购公司股份 500 万股，共计 1,831 万 元，其中 500 万元记入公司股本，其余 1,331 万元记入公司资本公积。上述增资业经浙江 天健会计师事务所有限公司审验并出具浙天会验〔2007〕第 29 号《验资报告》 。公司已办 妥工商变更登记手续。 23. 资本公积 期末数 49,610,000.00 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 35,120,000.00 13,310,000.00 48,430,000.00 其他资本公积 1,180,000.00 1,180,000.00 合 计 36,300,000.00 13,310,000.00 49,610.000.00 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。 本期增加详见本财务报表附注七(一)22(2)之说明。 第 34 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 24. 盈余公积 期末数 32,805,047.13 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,623,701.83 8,181,345.30 32,805,047.13 合 计 24,623,701.83 8,181,345.30 32,805,047.13 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 根据公司第三届董事会第四次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年度实现的 净利润提取 10%的法定盈余公积 8,181,345.30 元。 25. 未分配利润 期末数 150,636,891.84 (1) 明细情况 项 目 期初数 121,365,405.64 本期增加 82,092,831.50 本期减少 52,821,345.30 期末数 150,636,891.84 (2) 其他说明 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 a. 未分配利润增加均系当期净利润转入。 b. 未分配利润减少： 根据公司 2006 年度股东大会通过的 2006 年度利润分配方案，以公司 2007 年 3 月 31 日总股本 9,300 万股为基数，每 10 股发放现金股利 4.80 元(含税)，共计 4,464 万元。 根据公司第三届董事会第四次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年度实现的 净利润提取 10%的法定盈余公积 8,181,345.30 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 25,000,000.00 元。根据 2008 年 4 月 11 日本公司第 三届董事会第四次会议通过的 2007 年度利润分配预案，决定以公司股票发行后总股本数 12,500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元(含税)，剩余未分配利润滚存至 下年，不进行资本公积转增股本。上述利润分配决议尚待年度股东大会审议通过。 3) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 未分配利润期初数与上年数差异 1,335,144.50 元，系按照新准则确认递延所得税资产 1,643,027.87 元，相应调增 2007 年年初未分配利润 1,335,144.50 元，调增 2007 年年初盈 第 35 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 余公积 307,883.37 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 866,106,345.23/710,985,441.19 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 863,551,163.48 716,890,539.37 其他业务收入 2,555,181.75 1,515,540.55 合 计 866,106,345.23 718,406,079.92 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 710,017,936.18 565,706,897.88 其他业务成本 967,505.01 1,746,228.47 合 计 710,985,441.19 567,453,126.35 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 工业长丝 468,837,774.52 375,997,276.55 92,840,497.97 398,269,221.98 304,052,769.98 94,216,452.00 灯箱布 323,555,178.58 272,215,948.80 51,339,229.78 210,647,923.47 171,597,568.92 39,050,354.55 PVC 膜 46,939,042.77 42,325,641.69 4,613,401.08 83,209,473.44 71,454,521.36 11,754,952.08 土工布 23,035,502.49 18,415,797.44 4,619,705.05 24,198,584.74 18,053,184.30 6,145,400.44 其 他 1,183,665.12 1,063,271.70 120,393.42 565,335.74 548,853.32 16,482.42 小 计 863,551,163.48 710,017,936.18 153,533,227.30 716,890,539.37 565,706,897.88 151,183,641.49 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 200,745,419.81 136,681,606.96 占当年营业收入比例 23.18% 19.03% (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司本期主营业务利润占当期利润总额的 159.33%，公司主营业务利润系公司主要的利 润来源。 第 36 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 2. 营业税金及附加 本期数 3,185,312.89 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 1,591,476.14 721,789.10 教育费附加 957,718.42 507,979.22 地方教育附加 636,118.33 338,652.81 农村教育事业费附加 1,140,263.80[注] 合 计 3,185,312.89 2,708,684.93 [注]：根据浙江省人民政府浙政发〔2006〕31 号《关于开征地方教育附加的通知》 ，自 2006 年 5 月 1 日起停止征收农村教育事业费附加，按应交流转税税额的 2%计缴地方教育附加。 3. 销售费用 本期数 11,867,087.02 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司本期销售费用占当期利润总额的 12.31%，主要系公司本期运费支出较大。 4. 管理费用 本期数 37,330,829.87 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司本期管理费用占当期利润总额的 38.74%，主要系公司本期技术开发费用和管理人 员工资及附加等支出较大。 5. 财务费用 本期数 13,331,618.33 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司本期财务费用占当期利润总额的 13.83%，主要系公司本期银行借款较多，相应利 息支出较大。 6. 资产减值损失 本期数 926,539.29 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 869,340.99 901,860.98 存货跌价损失 57,198.30 712,330.54 合 计 926,539.29 1,614,191.52 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公司本期资产减值损失较上年同期下降 42.60%，主要系公司本期计提的存货跌价准备减少。 第 37 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 7. 投资收益 本期数 0.00 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 4,247.37 合 计 4,247.37 8. 营业外收入 本期数 9,236,407.54 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 8,943,602.00 12,131,000.00 无法支付款项 195,503.34 固定资产处置利得 91,728.40 赔、罚款收入 5,573.80 11,808.00 合 计 9,236,407.54 12,142,808.00 9. 营业外支出 本期数 1,352,758.65 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 1,035,531.49 431,010.64 非常损失 136,472.50 捐赠支出 131,500.00 1,071,000.00 固定资产处置损失 47,319.64 罚款支出 1,935.02 60,005.60 其 他 3,635.01 合 计 1,352,758.65 1,565,651.25 10. 所得税费用 本期数 14,270,334.03 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 13,969,741.55 17,498,982.00 递延所得税费用 300,592.48 1,438,310.04 合 计 14,270,334.03 18,937,292.04 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回海宁市弘宇经编有限公司暂借款 34,000,000.00 第 38 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 收回海宁嘉利来新材料有限公司暂借款 5,000,000.00 收回其他企业暂借款 38,000,000.00 收回银行承兑汇票保证金 24,052,298.23 2,932,500.00 收到政府补助 8,943,602.00 12,131,000.00 小 计 70,995,900.23 54,063,500.00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付海宁市弘宇经编有限公司暂借款 34,000,000.00 支付海宁嘉利来新材料有限公司暂借款 5,000,000.00 支付其他企业暂借款 38,000,000.00 支付银行承兑汇票保证金 12,695,810.55 23,838,642.53 支付运输费 9,418,332.56 7,726,771.64 支付办公费、差旅费等 4,961,287.93 5,081,536.34 支付通讯费 3,461,964.05 2,879,192.81 支付业务招待费 2,660,189.41 1,661,287.79 小 计 71,197,584.50 80,187,431.11 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回外币借款质押保证金 27,900,000.00 小 计 27,900,000.00 6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付外币借款质押保证金 26,500,000.00 27,900,000.00 小 计 26,500,000.00 27,900,000.00 7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（一）之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 76,621,180.93 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 第 39 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额重大 9,792,559.17 11.94 489,627.96 9,302,931.21 单项金额不重大 但信用风险较大 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72 642,986.05 0.92 642,986.05 其他不重大 71,137,303.51 86.70 3,819,053.79 67,318,249.72 68,936,751.50 99.08 3,971,454.44 64,965,297.06 合 计 82,047,044.40 100.00 5,425,863.47 76,621,180.93 69,579,737.55 100.00 4,614,440.49 64,965,297.06 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 79,395,899.11 96.77 3,969,794.96 75,426,104.15 65,071,534.28 93.52 3,253,576.71 61,817,957.57 1-2 年 808,681.88 0.99 121,302.28 687,379.60 2,944,582.97 4.23 441,687.45 2,502,895.52 2-3 年 725,281.69 0.88 217,584.51 507,697.18 920,634.25 1.32 276,190.28 644,443.97 3 年以上 1,117,181.72 1.36 1,117,181.72 642,986.05 0.93 642,986.05 合 计 82,047,044.40 100.00 5,425,863.47 76,621,180.93 69,579,737.55 100.00 4,614,440.49 64,965,297.06 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,794,567.61 元，占应收账 款账面余额的 36.31%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 29,794,567.61 小 计 29,794,567.61 (4) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 3.21%。 (6) 期末应收账款用于外币借款质押的情况详见本财务报表附注十一(二)之说明。 (7) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,521,683.03 7.3046 33,029,085.86 3,157,652.89 7.8087 24,657,164.12 欧 元 1,710,927.54 10.6669 18,250,292.98 926,135.81 10.2665 9,508,173.29 小 计 51,279,378.84 34,165,337.41 (8) 其他说明 公司本期单项金额不重大但信用风险较大的应收账款余额 1,117,181.72 元，账龄均系 3 年以上，估计无法收回，故全额计提坏账准备。 2. 其他应收款 期末数 3,824,700.31 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 第 40 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额重大 3,297,436.65 84.14 45,900.00 3,251,536.65 5,941,883.76 87.00 5,941,883.76 其他不重大 621,488.06 15.86 48,324.40 573,163.66 887,985.93 13.00 48,409.80 839,576.13 合 计 3,918,924.71 100.00 94,224.40 3,824,700.31 6,829,869.69 100.00 48,409.80 6,781,459.89 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,753,924.71 95.79 68,724.40 3,685,200.31 6,794,027.69 99.48 42,607.20 6,751,420.49 1-2 年 160,000.00 4.08 24,000.00 136,000.00 33,000.00 0.48 4,950.00 28,050.00 2-3 年 5,000.00 0.13 1,500.00 3,500.00 2,842.00 0.04 852.60 1,989.40 合 计 3,918,924.71 100.00 94,224.40 3,824,700.31 6,829,869.69 100.00 48,409.80 6,781,459.89 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 海宁市国家税务局 2,379,436.65 增值税出口退税 中华人民共和国嘉兴海关 918,000.00 加工贸易保证金 小 计 3,297,436.65 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 3,526,436.65 元，占其 他应收款账面余额的 89.98%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 3,426,436.65 1-2 年 100,000.00 小 计 3,526,436.65 (5) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 867.27 7.3046 6,335.06 14,814.47 7.8087 115,681.75 小 计 6,335.06 115,681.75 (7) 其他应收款期末账面余额中包括应收出口退税 2,646,937.23 元，未发现存在明显 减值现象，故未计提减值准备。 3. 长期股权投资 期末数 1,000,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 第 41 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 上海格迈佳国际 贸易有限公司 100% 长期 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 小 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 861,959,304.82/708,230,116.83 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 859,404,123.07 716,890,539.37 其他业务收入 2,555,181.75 1,515,540.55 合 计 861,959,304.82 718,406,079.92 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 707,262,611.82 565,706,897.88 其他业务成本 967,505.01 1,746,228.47 合 计 708,230,116.83 567,453,126.35 (2) 主营业务收入/主营业务成本－业务分部 项 目 本期数 上期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 工业长丝 468,837,774.52 375,997,276.55 92,840,497.97 398,269,221.98 304,052,769.98 94,216,452.00 灯箱布 320,591,803.29 270,523,896.14 50,067,907.15 210,647,923.47 171,597,568.92 39,050,354.55 PVC 膜 46,939,042.77 42,325,641.69 4,613,401.08 83,209,473.44 71,454,521.36 11,754,952.08 土工布 23,035,502.49 18,415,797.44 4,619,705.05 24,198,584.74 18,053,184.30 6,145,400.44 其 他 565,335.74 548,853.32 16,482.42 小 计 859,404,123.07 707,262,611.82 152,141,511.25 716,890,539.37 565,706,897.88 151,183,641.49 第 42 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 200,745,419.81 136,681,606.96 占当年营业收入比例 23.29% 19.03% 2. 投资收益 本期数 0.00 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 4,247.37 合 计 4,247.37 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 4,662,850.29 869,340.99 5,532,191.28 存货跌价准备 712,330.54 57,198.30 417,678.92 351,849.92 固定资产减值准备 207,500.00 207,500.00 合 计 5,582,680.83 926,539.29 417,678.92 6,091,541.20 (二) 计提原因和依据的说明 (1) 坏账准备 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合 计提坏账准备的比例计提坏账准备。其他应收款中应收出口退税不计提坏账准备。 (2) 存货跌价准备 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 (3) 固定资产减值准备 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差 额计提相应的资产减值准备。 十、关联方关系及其交易 第 43 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方 施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情 形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1.最终控制方 组织机 业务 与本公 注册 对本公司 对本公司 公司名称 注册地 持股比例 表决权比例 构代码 性质 司关系 资本 第一大股东兼董 高利民 事长、实际控制人 42.90% 42.90% 宋祖英[注] 自然人股东 6.24% 6.24% 高王伟[注] 自然人股东 6.24% 6.24% [注]：宋祖英与公司第一大股东高利民系夫妻关系，高王伟与高利民系父子关系，三人 持有公司股份数合计占公司总股本的 55.38%。 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 海宁嘉利来新材料有限公司 609451709 [注] 海宁宇立塑胶有限公司 781835480 实际控制人亲属控制的企业 海宁市弘业包装有限公司 753960364 实际控制人亲属控制的企业 海宁市弘宇经编有限公司 738446623 实际控制人亲属控制的企业 海宁市富大纸业有限公司 761317117 实际控制人亲属控制的企业 [注]：海宁嘉利来新材料有限公司原系公司实际控制人亲属控制的企业，2007 年 9 月 30 日已办妥工商注销登记。 (三) 关联方交易情况 1. 母公司报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类购货 定价 占同类购货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 第 44 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 海宁宇立塑胶有限公司 115,077.74 6.13% [注] 185,317.95 26.50% [注] 海宁市弘业包装有限公司 1,449,967.68 5.70% [注] 896,671.46 4.78% [注] 海宁市弘宇经编有限公司 11,850,360.12 28.16% [注] 5,189,522.11 16.95% [注] 海宁市富大纸业有限公司 5,621,796.72 22.00% [注] 4,982,661.75 26.57% [注] 上海格迈佳国际贸易有限公司 564,102.56 5.79% [注] 小 计 19,601,304.82 11,254,173.27 (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类销货 定价 占同类销货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 海宁市弘宇经编有限公司 3,612,923.75 1.46% [注] 3,990,785.05 0.94% [注] 海宁宇立塑胶有限公司 19,196,360.81 41.27% [注] 18,205,283.20 21.70% [注] 上海格迈佳国际贸易有限公司 9,745,123.44 3.04% 小 计 32,554,408.00 22,196,068.25 [注]：根据公司 2006 年度股东大会通过的《关于确认公司 2004 年度至 2007 年 1 季度 有关关联交易事项的议案》和《关于 2007 年度公司日常购销类关联交易的议案》，公司关联 方购销定价原则为：关联交易中货物价格的确定有政府定价或政府指导价的，按上述价格交 易；无政府价格的，根据该货物的市场价格交易；无可参考的市场价格的，按实际成本加合 理的利润率确定。 (3) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 海宁市弘宇经编有限公司 325,307.87 16,265.19 上海格迈佳国际贸易有限公司 1,718,350.40 85,917.52 海宁宇立塑胶有限公司 2,638,650.40 131,932.52 2,282,377.75 114,118.89 小 计 4,357,000.80 217,850.04 2,607,685.62 130,384.08 (2) 预付款项 海宁嘉利来新材料有限公司 4,600,000.00 小 计 4,600,000.00 (3) 应付账款 第 45 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 海宁市富大纸业有限公司 1,151,348.15 656,427.57 海宁市弘业包装有限公司 128,244.00 海宁市弘宇经编有限公司 112,492.73 小 计 1,392,084.88 656,427.57 (4) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 根据公司 2007 年第一次临时股东大会《关于收购海宁嘉利来新材料有限公司部分资产 的决议》和公司与关联方海宁嘉利来新材料有限公司签订的《收购协议》，2007 年 3 月公司 按评估价出资 7,516,718.00 元收购海宁嘉利来新材料有限公司拥有的固定资产和土地使用 权。上述资产业经浙江勤信资产评估有限公司评估并出具浙勤评报字〔2007〕第 20 号《评 估报告》。 2) 保证 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 担保借款 借款到期日 备注 余额 中国建设银行股份 USD4.40 08.1.13 [注 1] 高利民 有限公司海宁支行 EUR58.26 08.1.7-08.3.5 [注 1] 中国建设银行股份 高利民 有限公司海宁支行 RMB900.00 08.3.7 短期借款 高利民、浙江中 中国建设银行股份 RMB1,100.00 10.1.26 长期借款 强化纤有限公司 有限公司海宁支行 USD480.00 10.7.24-10.9.2 长期借款 高利民、浙江中 中国建设银行股份 强化纤有限公司 有限公司海宁支行 RMB1,500.00 08.8.2 短期借款 深圳发展银行杭州 高利民 余杭支行 RMB3,000.00 08.8.24 短期借款 浙商银行股份有限 高利民、宋祖英 公司 RMB2,000.00 08.8.28 短期借款 中国银行股份有限 RMB15,945.18 08.1.2-08.9.25 [注 2] 高利民 公司海宁支行 USD80.00 08.6.23 短期借款 [注 1]：同时以应收账款质押，详见本财务报表附注十一(二)之说明。 [注 2]：其中短期借款 149,970,000.00 元，尚未结清的银行票据为 9,481,770.63 元。 3) 租赁 根据公司与原关联方海宁嘉利来新材料有限公司签订租赁合同，本公司租用对方位于 海宁市马桥街道马桥村厂区内的厂房、设备和相关公共设施。2007 年 1-3 月公司按合同规 第 46 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 定向海宁嘉利来新材料有限公司支付租金 45.00 万元，上年度支付租金 180.00 万元。 4) 关键管理人员薪酬 2007 年度公司共有关键管理人员 23 人，其中，领取报酬 18 人，总额 480.95 万元。2006 年度公司共有关键管理人员 20 人，其中，领取报酬 14 人，总额 315.92 万元。 公司关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职务 2007 年度 2006 年度 高利民 董事长 58.24 49.16 黄卫书 副董事长、董秘 50.67 1.50 黄立新 董事、总经理 50.80 36.38 葛骏敏 副总经理 48.24 45.90 徐鸣歧 副总经理 46.98 43.40 宋祖英 董事、副总经理 30.03 23.81 高王伟 副总经理 30.00 张建平[注] 1.74 张悦翔 副总经理 33.88 26.41 吕佩芬 副总经理 30.03 23.81 王国松 副总经理 29.99 23.77 姚桂松 副总经理 33.68 23.75 邵毅平 独立董事 5.00 沈福荣 独立董事 5.00 郑植艺 独立董事 5.00 张 旭 独立董事 5.00 熊初珍 监事 4.94 5.37 高水芹 监事 5.47 钱培华 监事 6.14 5.45 陆瑛娜 监事 7.33 480.95 315.92 [注]：张建平自 2006 年 2 月起不再担任本公司副总经理。另有董事郑万祥等五人不在 本公司领取报酬。 2. 合并报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 第 47 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类购货 定价 占同类购货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 海宁宇立塑胶有限公司 115,077.74 6.13% [注] 185,317.95 26.50% [注] 海宁市弘业包装有限公司 1,449,967.68 5.70% [注] 896,671.46 4.78% [注] 海宁市弘宇经编有限公司 11,850,360.12 28.16% [注] 5,189,522.11 16.95% [注] 海宁市富大纸业有限公司 5,621,796.72 22.00% [注] 4,982,661.75 26.57% [注] 小 计 19,037,202.26 11,254,173.27 (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类销货 定价 占同类销货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 海宁市弘宇经编有限公司 3,612,923.75 1.46% [注] 3,990,785.05 0.94% [注] 海宁宇立塑胶有限公司 19,196,360.81 41.27% [注] 18,205,283.20 21.70% [注] 小 计 22,809,284.56 22,196,068.25 [注]：根据公司 2006 年度股东大会通过的《关于确认公司 2004 年度至 2007 年 1 季度 有关关联交易事项的议案》和《关于 2007 年度公司日常购销类关联交易的议案》，公司关联 方购销定价原则为：关联交易中货物价格的确定有政府定价或政府指导价的，按上述价格交 易；无政府价格的，根据该货物的市场价格交易；无可参考的市场价格的，按实际成本加合 理的利润率确定。 (3) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 海宁市弘宇经编有限公司 325,307.87 16,265.19 海宁宇立塑胶有限公司 2,638,650.40 131,932.52 2,282,377.75 114,118.89 小 计 2,638,650.40 131,932.52 2,607,685.62 130,384.08 (2) 预付款项 海宁嘉利来新材料有限公司 4,600,000.00 小 计 4,600,000.00 (3) 应付账款 海宁市富大纸业有限公司 1,151,348.15 656,427.57 第 48 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 海宁市弘业包装有限公司 128,244.00 海宁市弘宇经编有限公司 112,492.73 小 计 1,392,084.88 656,427.57 (4) 其他关联方交易 详见本财务报表附注十(三)1(4)之说明。 十一、或有事项 (一) 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况：(单位：万元) 抵押物 担保 借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注 浙江海利得新材料 专用设备、房屋及建筑物 交通银行海宁支行 23,418.87 13,184.46 5,796.84 2008.6.20 股份有限公司 土地使用权 浙江海利得新材料 房屋及建筑物 中国工商银行股份 股份有限公司 土地使用权 有限公司海宁支行 2,006.64 1,601.12 1,467.39 2008.10.30 浙江海利得新材料 专用设备、房屋及建筑物 中国银行股份有限 股份有限公司 土地使用权 公司海宁支行 20,788.17 14,295.58 2,037.00 2008.7.1 小 计 46,213.68 29,081.16 9,301.23[注] [注]：其中短期借款 5,617.00 万元，一年内到期的非流动负债 3,067.93 万元，银行承 兑汇票 616.30 万元。 (二) 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况：(单位：万元) 质押物 担保 借款 被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 浙江海利得新材料 应收账款 中国建设银行股份 EUR58.77 EUR55.83 EUR58.26 2008.3.5 股份有限公司 有限公司海宁支行 USD4.40 USD4.18 USD4.40 2008.2.7 浙江海利得新材料 应收账款 中国银行股份有限 股份有限公司 公司海宁支行 USD61.61 USD58.53 USD58.80 2008.1.31 浙江海利得新材料 银行存款 交通银行股份有限 股份有限公司 公司海宁支行 [注 1] [注 1] USD307.00 2008.3.13 浙江中大技术 银行存款 中国建设银行股份 进口有限公司 有限公司海宁支行 RMB650.00 RMB650.00 USD185.90[注 2] 2008.5.31 [注 1]：公司以其拥有的人民币定期存款 2,650.00 元作为财产质押。 [注 2]：公司与中国建设银行股份有限公司海宁支行签订信用证开证权利质押合同，以 公司拥有的 650.00 万元人民币定期存单为浙江中大技术进口有限公司向中国建设银行股份 有限公司海宁支行申请开立的信用证提供质押担保。 十二、承诺事项 第 49 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 前期承诺的履行情况 (一) 2006 年 9 月公司与浙江中大技术进口有限公司签订《委托进口代理协议》，公司 委托浙江中大技术进口有限公司代理进口高强涤纶工业长丝生产线一条,合同总价值为 7,859,460.00 美元，截至 2007 年 12 月 31 日，公司已支付设备款 7,109,460.00 美元。 (二) 2006 年 10 月公司与大连海新工程技术有限公司签订《采购合同》，公司向大连海 新工程技术有限公司采购 40,000t/a PET 固相聚合机切片输送设备及系统一套，合同总价 值为 1,600 万元，截至 2007 年 12 月 31 日，公司已支付 1,504.43 万元。 公司本期已收到上述设备，并根据安装进度分别记入在建工程或固定资产。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 2008 年 1 月 22 日经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海利得新材料股份有限公 司首次公开发行股票的通知》证监发行字〔2007〕507 号核准，公司首次向社会公开发行人 民币普通股(A 股)3,200 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价为人民币 14.69 元，募集 资金总额为 47,008.00 万元，减除发行费用人民币 2,380.30 万元后，募集资金净额为 44,627.70 万元。其中记入股本 3,200.00 万元，记入资本公积(股本溢价) 41,427.70 万元。 公司注册资本及股本变更为人民币 12,500.00 万元，股份总数为 12,500 万股，其中有限售 条件流通股份 9,300 万股，无限售条件流通股份 2,560 万股，暂锁定人民币普通股 640 万股。 公司股票已于 2008 年 1 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易。 根据 2008 年 1 月 23 日公司第三届董事会第三次会议决议，公司以募集资金 13,277.71 万元置换先期投入募集资金项目的自筹资金 13,277.71 万元。 根据 2008 年 2 月 14 日公司 2008 年第一次临时股东大会决议通过的《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议 案》 ，公司将总额不超过 22,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为自 本次股东大会通过起 6 个月内。截至财务报告批准报出日，公司已偿还银行借款 32,247 万元。 十四、其他重要事项 (一) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 82,092,831.50 72,248,923.18 加：资产减值准备 508,860.37 -1,642,957.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 41,070,342.62 36,454,021.81 第 50 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 无形资产摊销 539,286.98 476,573.53 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 -44,408.76 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 14,848,669.59 16,056,134.31 投资损失(收益以“－”号填列) -4,247.37 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 300,592.48 1,438,310.04 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -34,838,420.15 -2,818,670.08 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -17,982,715.21 -36,216,233.42 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -9,762,808.04 11,761,578.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 76,732,231.38 97,753,432.55 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 49,490,866.01 38,551,745.91 减：现金的期初余额 38,551,745.91 31,283,687.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,939,120.10 7,268,058.77 2. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 49,490,866.01 38,551,745.91 其中：库存现金 108,162.79 24,894.28 可随时用于支付的银行存款 34,030,046.09 22,654,201.63 可随时用于支付的其他货币资金 15,352,657.13 15,872,650.00 第 51 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 49,490,866.01 38,551,745.91 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 本期合并现金流量表中现金期末数为 49,490,866.01 元，合并资产负债表中货币资金期 末数为 88,682,911.57 元，差额 39,192,045.56 元，系现金流量表中现金期末数扣除了不符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 标 准 的 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 5,549,039.20 元 ， 信 用 证 保 证 金 6,682,615.01 元，外币借款质押保证金 26,500,000.00 元，进料加工保证金 460,391.35 元。 合并现金流量表中现金期初数为 38,551,745.91 元，合并资产负债表中货币资金期初数 为 90,504,044.14 元，差额 51,952,298.23 元，系现金流量表中现金期初数扣除了不符合现 金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 23,838,642.53 元，外币借款质押保证金 27,900,000.00 元，保函保证金 213,655.70 元。 (二) 政府补助 本期公司收到海宁市财政局、海宁市经济贸易局、海宁市对外贸易经济合作局和海宁市 科学技术局等单位拨付的与收益相关的政府补助共计 8,943,602.00 元，记入营业外收入科 目，其中： 根据海宁市财政局海财企〔2007〕382 号文，公司本期收到重点兴海工程签约企业财政 奖励资金 4,853,500.00 元； 根据海宁市财政局和海宁市经济贸易局海财企〔2007〕372 号文，公司本期收到 2007 年度省建设先进制造业基地财政专项资金 800,000.00 元； 根据海宁市财政局、海宁市经济贸易局海财企〔2007〕367 号文，公司本期收到 2006 年度海宁市工业结构调整技改项目财政奖励资金 710,000.00 元； 根据海宁市财政局、海宁市对外贸易经济合作局海财企〔2007〕347 号文，公司本期收 到 2006 年度高新技术产品出口企业研发项目补助资金 700,000.00 元； 根据海宁市财政局和海宁市经济贸易局海财企〔2007〕14 号文，公司本期收到海宁市 财政局财政专项补助资金 400,000.00 元； 根据海宁市财政局、海宁市对外贸易经济合作局海财企〔2007〕360 号文，公司本期收 到 2006 年度一般贸易自营出口企业财政奖励资金 200,000.00 元。 (三) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1. 公司企业所得税适用税率为 33%。根据财政部、国家税务总局《技术改造国产设备 投资抵免企业所得税暂行办法》(财税字〔1999〕290 号)规定，公司购买国产设备投资的 第 52 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 40%可从设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。经海宁市地方税务局硖石税务分 局审批，公司 2007 年度实际抵免企业所得税 13,843,509.36 元，尚余 7,342,175.07 元留 待以后年度抵免。 2.根据财政部、国家税务总局财税〔2003〕244 号文的规定，企业研究开发新产品、新 技术、新工艺所发生的各项费用在按规定实行 100%扣除基础上，允许再按当年实际发生额的 50%在企业所得税税前加计扣除，公司 2007 年度可追加抵扣应纳税所得额 6,483,531.18 元。 3.根据财政部、国家税务总局财税〔2007〕90 号文《关于调低部分商品出口退税率的 通知》的规定，2007 年 7 月 1 日起，公司产品 PVC 膜出口退税率由 11%调低到 5%。 十五、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号 ——非经常性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为 ＋，损失为-）： 项 目 金 额 非流动资产处置损益 44,408.76 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 8,943,602.00 量享受除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的 有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生 的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 其他营业外收支净额 -1,104,361.87 其他非经常性损益项目 小 计 7,883,648.89 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -349,784.53 第 53 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 少数股东所占份额 非经常性损益净额 8,233,433.42 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计 算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年 上年 上年 上年 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 利润 25.17 26.73 26.93 34.37 0.89 0.89 0.89 0.89 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 22.65 22.66 24.23 29.13 0.80 0.75 0.80 0.75 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得 税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。 (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号— —新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计〔2007〕10 号）的规 定，本公司 2006 年度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 第 54 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年度净利润（原会计准则） 73,687,233.22 追溯调整项目影响合计数 -1,438,310.04 其中：所得税 -1,438,310.04 加：少数股东损益 2006 年度净利润（新会计准则） 72,248,923.18 其中：归属于母公司股东之净利润 72,248,923.18 少数股东损益 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 2,176,710.99 其中：福利费 2,176,710.99 加：少数股东损益 2006 年度模拟净利润 74,425,634.17 其中：归属于母公司股东之净利润 74,425,634.17 少数股东损益 (四) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通 知》 （证监办发〔2008〕7 号）规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修正 的项目、影响金额及其原因如下： 编 2007 年报 2006 年报 原因 项 目 名 称 披露数 原披露数 差异 说明 号 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 268,646,079.60 268,646,079.60 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 第 55 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 8 及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,643,027.87 1,643,027.87 13 少数股东权益 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 270,289,107.47 270,289,107.47 (五) 本财务报表附注三（二十）所述之会计政策变更事项对本公司 2006 年 1 月 1 日股 东权益影响如下： 项目 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准则） 175,838,846.38 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 第 56 页 共 56 页 浙江海利得新材料股份有限公司 2007 年年度报告 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 3,081,337.91 其他 按照新会计准则调整的少数股东权益 2006 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 178,920,184.29 浙江海利得新材料股份有限公司 2008 年 4 月 11 日 第 57 页 共 56 页