新和成(002001)2007年年度报告（补充后）

浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 浙江新和成股份有限公司 ZHEJIANG NHU COMPANY LTD. 二○○七年年度报告 二○○八年三月 1 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证 或存在异议。 3、所有董事均出席会议。 4、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人胡柏藩、总经理胡柏剡、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主 管人员）石观群声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 浙江新和成股份有限公司董事会 董事长：胡柏藩 二○○八年三月二十日 2 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介...................................... 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ................................ 4 第三节 股本变动及股东情况.................................... 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................... 10 第五节 公司治理结构......................................... 15 第六节 股东大会情况简介..................................... 19 第七节 董事会报告........................................... 19 第八节 监事会报告........................................... 31 第九节 重要事项............................................. 32 第十节 财务报告............................................. 40 第十一节 备查文件目录....................................... 41 3 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：浙江新和成股份有限公司 公司法定英文名称：ZHEJIANG NHU COMPANY LTD. 公司中文名称缩写：新和成 公司英文名称缩写：NHU 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新和成 股票代码：002001 三、公司法定代表人：胡柏藩 四、公司注册及办公地址：浙江省新昌县城关镇江北路 4 号 邮政编码：312500 公司互联网网址：http://www.cnhu.com 公司电子信箱：webmaster@cnhu.com 五、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人： 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓名 陈晓晖 郭瑞 陈晓晖 杭州市解放路 18 号铭扬大 杭州市解放路 18 号铭扬大 杭州市解放路 18 号铭扬大 联系地址 厦7楼 厦7楼 厦7楼 电话 （0571）87178970 （0571）87178965 （0571）87178970 传真 （0571）87178963 （0571）87178963 （0571）87178963 电子信箱 cxh518@vip.sina.com mail.guorui@gmail.com cxh518@vip.sina.com 六、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》和《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江新和成股份有限公司证券部 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 4 月 5 日 公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人注册号为：3300001005563 号 税务登记证号：国税浙字 330624712560575 号 公司聘请的会计师事务所为：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所地址: 杭州市西溪路 128 号耀江金鼎广场西楼 6-10 层 4 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.23 0.08 0.10 130.00% 0.36 0.37 稀释每股收益 0.23 0.08 0.10 130.00% 0.36 0.37 扣除非经常性 损益后的基本 0.21 0.08 0.09 133.33% 0.33 0.34 每股收益 全面摊薄净资 9.25% 3.81% 4.38% 4.87% 8.10% 7.85% 产收益率 加权平均净资 9.62% 3.81% 4.41% 5.21% 8.23% 8.41% 产收益率 扣除非经常性 损益后全面摊 8.58% 3.46% 4.04% 4.54% 7.44% 7.23% 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权 8.92% 3.47% 4.07% 4.85% 7.56% 7.74% 平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金流 0.54 0.24 0.24 125.00% -0.23 -0.23 量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公 司股东的每股 2.44 2.22 2.25 8.44% 4.42 4.66 净资产 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 656,664.05 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照 4,299,876.03 国家统一标准定额或定量享受除外） 其他营业外收支净额 -1,366,322.19 其他非经常性损益项目 5,276,423.05 企业所得税影响数 -2,810,993.90 少数股东所占份额 -457,378.92 合计 5,598,268.12 注:公司2005年末总股本为17,103万股；2005年度公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，2006 年末总股本增加到34,206万股。 5 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,747,875,375. 1,589,086,642. 1,609,599,910. 1,275,271,2 1,275,271,272 营业收入 8.59% 56 60 42 72.73 .73 89,010,007. 利润总额 111,586,928.13 46,880,950.03 47,111,163.43 136.86% 89,010,007.43 43 归属于上市公 61,181,429. 司股东的净利 77,071,153.85 28,948,891.51 33,761,416.03 128.28% 62,559,140.20 02 润 归属于上市公 司股东的扣除 56,226,117. 71,472,885.73 26,312,673.73 31,125,198.25 129.63% 57,603,828.90 非经常性损益 72 的净利润 经营活动产生 -38,717,616 -38,717,616.2 的现金流量净 186,001,306.91 82,903,582.09 82,003,582.09 126.82% .22 2 额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,528,573,995. 2,399,287,695. 2,409,534,715. 1,988,098,8 1,993,054,130 总资产 4.94% 57 20 26 19.15 .45 所有者权益（或 755,636,393 797,029,880.8 833,067,885.40 760,726,001.50 770,672,944.11 8.10% 股东权益） .43 1 171,030,000 171,030,000.0 股本 342,060,000.00 342,060,000.00 342,060,000.00 0.00% .00 0 第三节 股本变动及股东情况 一、报告期内公司股份变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股 220,560, -3,202,6 -3,202,6 217,357, 64.48% 63.54% 份 000 08 08 392 1、国家持股 2、国有法人持股 206,804, 206,804, 3、其他内资持股 60.46% 60.46% 532 532 6 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 其中：境内非国 206,804, 206,804, 60.46% 60.46% 有法人持股 532 532 境内自然人 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 13,755,4 -3,202,6 -3,202,6 10,552,8 5、高管股份 4.02% 3.09% 68 08 08 60 二、无限售条件股 121,500, 3,202,60 3,202,60 124,702, 35.52% 36.46% 份 000 8 8 608 121,500, 3,202,60 3,202,60 124,702, 1、人民币普通股 35.52% 36.46% 000 8 8 608 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 342,060, 342,060, 三、股份总数 100.00% 100.00% 000 000 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 高管股份解除 2007 年 05 月 袁益中 2,625,090 2,625,090 0 0 锁定 11 日 高管股份解除 2007 年 09 月 石三夫 577,518 577,518 0 0 锁定 23 日 合计 3,202,608 3,202,608 0 0 － － （二）股票发行与上市情况 1、公司成立时实收股本业经原新昌会计师事务所审验，并由其于 1998 年 12 月 31 日出 具《验资报告》（新会验字[1998]第 126 号）。 2、2004 年度股本净增加 3,000 万元，系根据中国证券监督管理委员会证监发行字 [2004]60 号文核准公司新股发行增加股本，业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并由 其于 2004 年 6 月 9 日出具《验资报告》（浙天会验[2004]第 42 号）。 3、根据公司股东大会 2005 年第一次临时会议审议通过的《股权分置改革方案》,公司实 施股权分置改革，流通股股东分别按其在股份变更登记日所持流通股股票数量的 35%获得公 司股票（流通股股东获付的公司股票由非流通股股东按各自持股比例支付）。 4、2005 年度股本净增加 5,701 万元，系根据公司股东大会 2005 年第二次临时会议审议 通过的《公司 2005 年度中期公积金转增股本预案》，以 2005 年 6 月 30 日的公司总股份 7 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 114,020,000 股为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增 5 股的比例转增股份 57,010,000 股（每股面值 1 元），共计增加股本 57,010,000.00 元。所增股本业经浙江天健 会计师事务所有限公司审验，并由其于 2005 年 11 月 1 日出具《验资报告》 （浙天会验[2005] 第 78 号）。 5、2005 年度股本净增加 17,103 万元，系根据公司 2005 年度股东大会审议通过的《公 司 2005 年度利润分配和公积金转增股本预案》，以 2005 年 12 月 31 日的公司总股份 171,030,000 股为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增 10 股的比例转增股份 171,030,000 股（每股面值 1 元），共计增加股本 171,030,000.00 元。所增股本业经浙江天 健会计师事务所有限公司审验，并由其于 2006 年 7 月 17 日出具《验资报告》 （浙天会验[2006] 第 61 号）。 6、公司无内部职工股。 二、公司股东情况 （一）前十名股东及无限售条件股东持股情况 股东总数 12,054 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 新昌县合成化工厂 境内非国有法人 60.46% 206,804,532 206,804,532 0 中国农业银行－鹏华动 力增长混合型证券投资 境内非国有法人 3.27% 11,200,000 0 0 基金 交通银行－普惠证券投 境内非国有法人 2.88% 9,838,177 0 0 资基金 全国社保基金一零四组 境内非国有法人 2.34% 8,000,000 0 0 合 中国工商银行－鹏华优 质治理股票型证券投资 境内非国有法人 1.62% 5,524,717 0 0 基金(LOF) 裕隆证券投资基金 境内非国有法人 1.08% 3,702,075 0 0 张平一 境内自然人 0.92% 3,150,108 3,150,108 0 交通银行－普天收益证 境内非国有法人 0.86% 2,933,850 0 0 券投资基金 中国建设银行－宝康消 境内非国有法人 0.82% 2,807,015 0 0 费品证券投资基金 中国建设银行－中小企 业板交易型开放式指数 境内非国有法人 0.78% 2,681,281 0 0 基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券 11,200,000 人民币普通股 投资基金 交通银行－普惠证券投资基金 9,838,177 人民币普通股 8 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 全国社保基金一零四组合 8,000,000 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券 5,524,717 人民币普通股 投资基金(LOF) 裕隆证券投资基金 3,702,075 人民币普通股 交通银行－普天收益证券投资基金 2,933,850 人民币普通股 中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 2,807,015 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式 2,681,281 人民币普通股 指数基金 王伟航 2,520,000 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券 2,197,122 人民币普通股 投资基金 上述股东中张平一同时在新昌县合成化工厂中持有股份，本公司未知其他股东之间 上述股东关联关系或一 是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披 致行动的说明 露管理办法》中规定的一致行动人。 （二）控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，本公司控股股东未发生变更，为新昌县合成化工厂。该公司成立于 1989 年 2 月 14 日，现持有本公司 60.46%的股份，法定代表人胡柏藩，注册资本 12，000 万元。经营 范围为：生产销售：有机化工中间体，出口本企业自产的维生素和化工产品、医药中间体（国 家政策允许范围内）；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件。 报告期内仍然没有经营性资产，也没有从事与股份公司相同的业务，目前主要业务是对外投 资管理。 报告期内，本公司实际控制人未发生变更，为胡柏藩、胡柏剡兄弟。胡柏藩，男，1962 年生，研究生学历，高级经济师，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，现任本公司董 事长。胡柏剡，男，1967 年生，专科学历，工程师，中共党员，中国国籍，无境外永久居留 权，现任本公司董事、总经理。胡柏藩、胡柏剡兄弟合计持有本公司控股股东新昌县合成化 工厂 41.09%的股份，胡柏剡并直接持有本公司 0.48%的股份。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 胡柏藩 胡柏剡 38.43% 2.66% 0.48% 新昌县合成化工厂 60.46% 浙江新和成股份有限公司 9 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 （三）公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 （四）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股份数 无限售条件股份数 时间 说明 市交易股份数量 量余额 量余额 2008-07-25 5,775,198 211,582,194 130,477,806 高管解禁股份 2008-08-19 17,103,000 194,479,194 147,580,806 无 2009-08-19 189,701,532 4,777,662 337,282,338 无 4,777,662 股有限售条件股份为高管锁定股份，可上市交易时间未定。 （五）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股东名 持有的有限售 新增可上市交 序号 可上市交易时间 限售条件 称 条件股份数量 易股份数量 只有公司股票在连续 5 个交易日 2008-08-19 17,103,000 的收盘价不低于 16.18 元时，才可 以通过深交所挂牌交易出售股份。 1 新昌县合成化工厂 206,804,532 期间若公司因利润分配或资本公 2009-08-19 189,701,532 积转增股本导致公司股份或股东 权益发生变化时，应对前述承诺的 股价作除权除息处理。 2 张平一 3,150,108 2008-07-25 3,150,108 无 3 石程 2,625,090 2008-07-25 2,625,090 无 4 胡柏剡 1,653,808 5 石观群 1,265,292 公司全体自然人非流通股东均为公司的董事、监事和高级管理人员， 6 王学闻 1,162,914 依照《公司章程》的规定，做出了在其任职期间及离职后 6 个月内 7 崔欣荣 380,636 不出售所持有的公司股份的承诺。此部分股份可上市交易时间未定。 8 王旭林 315,012 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）公司董事、监事、高级管理人员基本情况 报告期 是否在 内从公 股东单 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 司领取 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 期 期 数 数 的报酬 他关联 总额（万 单位领 元） 取薪酬 胡柏藩 董事长 男 46 2005 年 04 2008 年 04 0 0 50.00 否 10 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 月 11 日 月 10 日 董事、总经 2005 年 04 2008 年 04 1,653,80 1,653,80 胡柏剡 男 41 35.00 否 理 月 11 日 月 10 日 8 8 2005 年 04 2008 年 01 3,150,10 3,150,10 张平一 董事 男 60 22.00 否 月 11 日 月 25 日 8 8 董事、副总 2005 年 04 2008 年 01 2,625,09 2,625,09 石程 男 46 20.00 否 经理 月 11 日 月 25 日 0 0 董事、副总 2005 年 04 2008 年 04 1,265,29 1,265,29 石观群 经理、财务 男 37 20.00 否 月 11 日 月 10 日 2 2 总监 董事、副总 2005 年 04 2008 年 04 1,162,91 1,162,91 王学闻 男 39 22.00 否 经理 月 11 日 月 10 日 4 4 董事、副总 2005 年 04 2008 年 04 张方治 男 57 0 0 20.00 否 经理 月 11 日 月 10 日 2005 年 04 2008 年 04 胡幼善 独立董事 男 43 0 0 5.00 否 月 11 日 月 10 日 2005 年 04 2008 年 04 陈劲 独立董事 男 40 0 0 5.00 否 月 11 日 月 10 日 2005 年 04 2008 年 04 李放 独立董事 男 51 0 0 5.00 否 月 11 日 月 10 日 2005 年 04 2008 年 04 魏建平 独立董事 男 44 0 0 5.00 否 月 11 日 月 10 日 董事会秘 2005 年 04 2008 年 04 陈晓晖 男 37 0 0 22.00 否 书 月 11 日 月 10 日 2005 年 04 2007 年 03 二级市场减 石三夫 监事 男 45 577,518 65,338 3.00 否 月 11 日 月 23 日 持 2005 年 04 2008 年 04 崔欣荣 监事 男 44 380,636 380,636 10.00 否 月 11 日 月 10 日 2005 年 04 2008 年 04 王旭林 监事 男 45 315,012 315,012 7.00 否 月 11 日 月 10 日 2007 年 04 2008 年 04 叶月恒 监事 女 36 0 0 9.00 否 月 21 日 月 10 日 2005 年 04 2008 年 04 梁晓东 监事 男 37 0 0 15.00 否 月 11 日 月 10 日 2005 年 04 2008 年 04 张晓波 监事 男 45 0 0 7.00 否 月 11 日 月 10 日 11,130,3 10,618,1 合计 - - - - - - 282.00 - 78 98 （二）董事、监事及高级管理人员均未在股东单位担任除董事外的经营性职务。 （三）董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职 或兼职情况 胡柏藩，董事长，男，1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，绍兴师范专科学院化 学系专科毕业，浙江大学工商管理专业研究生结业，高级经济师，中共党员， 1988 年 11 月 任新昌县合成化工厂厂长，1999 年 2 月起任本公司董事长、总经理，现任本公司董事长，并 同时兼任本公司控股子公司浙江新和成进出口有限公司、浙江新东化工有限公司、新昌德力 11 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 石化设备有限公司、新昌新和成维生素有限公司、安徽新和成皖南药业有限公司及新昌县合 成化工厂的子公司绍兴越秀教育发展有限公司、浙江爱生药业有限公司的董事长。 胡柏剡，董事、总经理，男，1967 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江大学精细 化工专业专科，工程师，中共党员。1989 年 1 月进入新昌县合成化工厂工作，1999 年 2 月起 任本公司董事、副总经理，2005 年 4 月至今任本公司董事、总经理，2000 年 7 月兼任本公司 控股子公司新昌新和成维生素有限公司总经理、浙江新东化工有限公司总经理。 张平一，董事，男，1948 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江师范学院数学专业 专科，高级经济师，中共党员。1988 年 11 月-1998 年 6 月任新昌县合成化工厂董事长、党总 支书记，1999 年 2 月任本公司董事。张平一已于 2008 年 1 月 25 日辞去董事职务。 石程，董事、副总经理，男，1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江师范学院 化学专业学士，高级工程师，中共党员。1993 年 4 月进入新昌县合成化工厂工作，2000 年 7 月至 2003 年 6 月任本公司控股子公司新昌新和成维生素有限公司董事长。1999 年 2 月起任 本公司董事，2005 年 4 月至今任本公司董事、副总经理。石程已于 2008 年 1 月 25 日辞去董 事、副总经理职务。 石观群，董事、副总经理、财务部经理，男，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权， 湖南大学会计系大专，会计师，中共党员，1989 年 12 月进入新昌县合成化工厂，1999 年 2 月起任浙江新和成股份有限公司董事、财务部经理，2005 年 4 月至今任本公司董事、副总经 理、财务部经理。 王学闻，董事、副总经理，男，1969 年生，中国国籍，无境外永久居留权，中国纺织大 学企业管理专业专科，1993 年 1 月进入新昌县合成化工厂工作，1999 年 2 月任本公司董事、 供销部经理，2000 年 1 月起至今任浙江新和成进出口有限公司总经理，2005 年 4 月至今任本 公司董事、副总经理。 张方治，董事、副总经理，男，1951 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专，中共 党员。2000 年 12 月任本公司总经理助理，2002 年 5 月任本公司总经理，2005 年 4 月至今任 本公司副总经理，2007 年 4 月任本公司董事。 胡幼善，独立董事，男，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级会计师。曾任 浙江省商业集团公司财务审计处副处长，现任浙江惠丰投资有限公司董事长兼总经理。 陈劲，独立董事，男，1968 年生，中国国籍，管理工程博士，现任浙江大学教授、博士 生导师、浙江大学科教发展战略研究中心主任，同时担任深圳金地、浙江传化、八方电信独 立董事。 李放，独立董事，男，1957 年生，中国国籍，本科。1995 年起任上海思源投资管理顾问 12 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 公司执行董事；1998 年起任上海远卓企业管理咨询有限公司总裁。 魏建平，独立董事，男，1964 年生，中国国籍，工商管理硕士、高级工程师。曾任上海 船舶设备研究所机电设备科科长、联盟高新技术产业投资有限公司总经理；现任上海交通大 学中国创业资本研究中心副主任、特约研究员、新兴创业投资有限公司总裁、兼任卫士通信 息产业股份公司董事、龙蟒钛业股份公司董事、杭州爱大制药公司董事、纵横测控科技公司 独立董事等职。 石三夫，监事会主席，男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高中， 1992 年 1 月进入新昌县合成化工厂，1999 年 2 月起任本公司监事会主席。石三夫已于 2007 年 3 月 23 日辞去监事和监事会主席职务。 崔欣荣，监事，男，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，高级经济师。1993 年 6 月任新昌县合成化工厂人事科科长，现任人力资源总监，1999 年 2 月起任本公司监事。 王旭林，监事会主席，男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，中共党员， 高级工程师。1995 年 4 月任新昌县德力石化设备厂厂长，1999 年 2 月至今任本公司监事，兼 任本公司控股子公司新昌德力石化设备有限公司总经理。2007 年 5 月任监事会主席。 叶月恒，监事，女，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，工程师，中共党 员。1995 年 8 月进入新和成工作，先后担任公司生产科科长、综合部经理、供销公司副总经 理兼市场部经理，2007 年任公司总经理助理，现任物流总监。2007 年 4 月任本公司监事。 梁晓东，监事，男，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，工程师，中共党 员。1993 年 8 月进入新昌县合成化工厂，1996 年 5 月任车间主任，现任本公司职工监事、工 程总监。 张晓波，监事，男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科，会计师。 1993 年 3 月进入新昌县合成化工厂任财务部科长，1999 年 2 月任本公司财务部资产管理科科长， 现任本公司职工监事、上虞新和成生物化工有限公司财务部经理。 陈晓晖，董事会秘书，男，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，1998 年 2 月任职于金华信托证券总部证券研究所，2000 年 11 月起任本公司董事会秘书。 （四）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、本年度在公司领薪的董事、监事、高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定 的标准确定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。 2、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员领取报酬情况 是否在股东单位或其他关 姓名 职务 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 联单位领取薪酬 胡柏藩 董事长 50.00 否 13 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 胡柏剡 董事、总经理 35.00 否 张平一 董事 22.00 否 石程 董事、副总经理 20.00 否 董事、副总经 石观群 20.00 否 理、财务总监 王学闻 董事、副总经理 22.00 否 张方治 董事、副总经理 20.00 否 胡幼善 独立董事 5.00 否 陈劲 独立董事 5.00 否 李放 独立董事 5.00 否 魏建平 独立董事 5.00 否 陈晓晖 董事会秘书 22.00 否 石三夫 监事 3.00 否 崔欣荣 监事 10.00 否 王旭林 监事 7.00 否 叶月恒 监事 9.00 否 梁晓东 监事 15.00 否 张晓波 监事 7.00 否 合计 - 282.00 - （五）报告期内董事、监事被选举或离任情况，以及聘任或解聘高级管理人员情况 1、公司监事会于 2007 年 3 月 23 日收到公司监事会主席石三夫先生的书面辞职报告，因 其个人原因，请求辞去其所担任的监事会主席及监事职务。 2、2007 年 4 月 21 日，公司 2006 年度股东大会审议通过了《关于提名增补董事候选人 的议案》和《关于提名增补监事候选人的议案》，同意增补张方治为公司第三届董事会董事， 同意增补叶月恒为公司第三届监事会监事。详细情况请参见刊登于 2007 年 4 月 24 日的公司 指定信息披露媒体上的公告：《浙江新和成股份有限公司 2006 年度股东大会决议公告》。 二、公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司拥有正式员工 2053 人，其中具有硕士以上学历 19 人，大 专以上学历 680 人，具有高、中级职称人员 157 人。公司员工专业结构情况见附表。截止报 告期末，公司累计有 5 名离退休人员。 人 占员工总数比例(%) 数 生产人员 1602 78.03 采购和销售人员 58 2.83 研究发展人员 106 5.16 财务人员 52 2.53 14 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 行政管理人员 235 11.45 合 计 2053 100 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司 法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定并不断完善《公司章程》等规 章制度，这些规章制度符合《上市公司治理准则》等规范性文件的基本要求，具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股 东大会议事规则》召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股 东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干 预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构、业务上做到了相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立 运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》 、《公司章程》规定的选聘程序选举董事， 聘请独立董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据 《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、 《公司章程》的有关规定，人数 和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的 职责，对公司财务以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发 表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事和其他高级 管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、公正。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨 询，指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按 照有关法律法规及公司制定的《信息披露工作细则》的要求，真实、准确、完整、及时的披 露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、 15 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求规范运 作，并将严格按照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，不断完善公司的治理结构，切 实维护中小股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司 4 位独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事职责。 1、独立董事出席董事会的情况 本年应参加董 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 胡幼善 7 7 0 0 陈劲 7 7 0 0 李放 7 7 0 0 魏建平 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 4 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他 事项没有提出异议。 三、开展公司治理专项活动情况： 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）、浙江监管局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》 （浙证监 上市字[2007]31 号）和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通 知》 （深证上[2007]39 号）的统一要求，2007 年 5 月至 10 月，本公司成立了以公司董事长为 组长的公司治理专项活动领导小组（以下简称“领导小组”），认真开展公司治理专项活动， 严格对照中国证监会“公司治理专项活动自查事项”逐项自查，并根据监管单位提出的整改 建议和投资者、社会公众提出的意见建议认真落实整改责任，切实进行整改。 2007 年 6 月 29 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于“加强上市公司 治理专项活动”自查报告及整改计划》，并将自查报告及整改计划以书面形式报送监管部门， 同时在指定网站上予以公布，接受公众评议。 在接受公众评议环节，公司指定了专门的电话、传真和邮箱认真接受监管部门和广大投 资者对公司治理情况的分析和评议。 2007 年 8 月，浙江证监局对公司治理情况进行了现场专项检查，并随后下发了《关于对 浙江新和成股份有限公司治理情况综合评价和整改意见的通知》(浙证监上市字[2007]117 号)，认为公司已按证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公 16 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 司字[2007]28 号)的要求，对照自查事项逐条开展自查；报送的自查报告与公司规范运作、 独立性、透明度等公司治理实际情况基本相符；整改计划明确、可行。其中，对于“三会运 作”等方面，提出了改进意见。 2007 年 10 月，深圳证券交易所下发的《关于对浙江新和成股份有限公司治理状况的综 合评价意见》(发审部公司治理评价函[2007]第 45 号)认为：公司法人治理结构较健全，三会 运作、信息披露等方面未发现严重违规行为，公司治理状况及提出的整改计划基本符合《关 于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求，但应进一步建立健 全内控制度，加强相关制度的执行力，独立董事、董事会各专业委员会以及监事会、内部审 计部门的职能需继续强化。 深交所建议公司应当以本次上市公司治理专项活动为契机，按照中国证监会《关于开展 加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求，建立健全并严格执行上市 公司信息披露事务管理制度、募集资金管理制度等相关制度，规范股东大会、董事会和监事 会运作，强化董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责意识，以进一步提高公司治理水平。 针对公司自查结果、浙江证监局的整改建议及深交所的综合评价意见，公司董事会高度 重视，提出切实可行的整改措施，并落实责任人及时进行了整改。 (一)、公司自查发现的问题及整改情况 1、公司《信息披露制度》尚未根据中国证监会于 2007 年 2 月颁布的《上市公司信息披 露管理办法》进行修订。 公司上市以来尚未发生信息披露不规范的情况，但证券市场的许多案例已使公司管理层 深刻认识到信息披露对于公司运作的重要性。为更好的规范信息披露工作，公司已于 6 月 29 日根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的规定，对公司《信息披露制度》进行了 修订。 2、董事会战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等四个专门委员会 未予设立或未能有效履行其职能。 公司及管理层认识到规范运作对企业长期稳定发展的重要性，以及各专业委员会在公司 决策方面专业作用发挥的重要性。公司于 6 月 29 日设立了各专业委员会，完善了专门委员会 工作细则，并配备了专业委员会专业委员。专门委员会将在公司战略规划、人员选聘、绩效 考核、加强内控等方面发挥其积极作用。 3、公司未能充分有效借助外部资源，进一步发挥第三方机构的专业能力。 17 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 公司快速发展过程中，各项合作也会越来越多，保证各项合作顺利进行，规范纳入公司 各项体系，也给公司带来了新的挑战。这些都要求独立第三方机构发挥专业作用，帮助公司 细分各项问题，提出有效解决办法。2007 年 8 月开始，公司已引进某第三方机构，在公司人 力资源方面进行管理咨询试点，并已经取得了初步成效。今后公司将更多引进专业机构，对 公司各个环节进行评议和咨询，充分发挥其优势能力，帮助公司迅速而稳定的发展。 (二)、浙江证监局全面检查发现的问题及整改情况 1、三会运作方面： 浙江证监局提出“公司应进一步发挥独立董事在生产经营管理工作中的作用，加强董事 会下属专门委员会建设，并充分发挥其作用”。 公司一贯重视独立董事在生产经营管理工作中的作用，目前，随着公司已全面完成董事 会下属专门委员会的建设，通过专门委员会的规范运作和良好平台，独立董事将进一步发挥 其独立客观的专业管理方面的经验。 2、其他方面： 浙江证监局提出“公司应积极探索适合公司的激励模式，发挥激励效果，提高经营管理 效率”。 公司已引进外部机构，在公司人力资源方面进行管理咨询试点，包括对公司可尝试的激 励模式，也在进行积极的探索。 通过本次专项活动的开展，公司健全了各项制度，管理团队的法人治理意识普遍增强， 日常运作更加规范，透明度和公司治理水平进一步提高。公司将继续按照《关于开展加强上 市公司治理专项活动有关事项的通知》和《上市公司治理准则》等有关文件的要求，长抓不 懈，持续认真地做好公司治理工作，不断克服公司治理中的薄弱环节，构筑保障公司健康发 展的长效机制。 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 1、业务分开方面：本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争， 控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、副 总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、在资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的工 业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4、机构设置方面：本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技术、 18 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 生产等各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、在财务方面：公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，并 独立开设银行帐户、纳税、作出财务决策。 五、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 公司根据《公司治理细则》及相关的规章制度的要求，对高级管理人员的工作进行月度 考核。同时，公司根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会和 1 次临时股东大会。股东大会的通知、召集、 召开均严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求进行。浙江天册律师事务所吕 崇华律师出席了两次股东大会，进行现场见证并出具法律意见书。具体情况如下： 1、公司于 2007 年 4 月 21 日召开了 2006 年年度股东大会，大会决议公告刊登于 2007 年 4 月 24 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 2、公司于 2007 年 9 月 15 日召开了 2007 年第一次临时股东大会，大会决议公告刊登于 2007 年 9 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》 、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况分析 （一）总体经营情况： 公司是国内维生素行业的龙头企业，同时，公司已成功开拓医药原料药中间体、香精香 料等业务领域。报告期内，人民币升值、原材料上涨、能源紧缺、人力资源成本加大等因素 增加了公司经营的压力，再加上公司募集资金项目全面试产、投产中产生的困难，使公司面 临着较为严峻的经营形势。 面对上述不利因素，全体员工共同努力，实现营业收入174,788万元，比上年增长8.59%， 实现稳步增长，主要原因是公司继续完善营销网络，拓展产品市场，同时部分产品价格有所 上涨，营业收入提高；完成利润总额11,159万元，比上年增长136.86%；净利润7,707万元， 比上年增长128.28%；基本每股收益为0.23元，全面摊薄净资产收益率为9.25%。 本年度，公司营业利润、利润总额、净利润均实现大幅增长，主要原因是产品价格提高 19 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 带来产品毛利率提高，本年度产品平均毛利率比上年度提高5.08个百分点，公司盈利水平增 强，同时公司虾青素等较高毛利产品销售增加。 公司主导产品VE、VA、VH的全球市场价格在2007年出现了恢复性上涨。公司及时披露了 对公司业绩有重大影响的提价信息。其中，各主导产品的提价时间和幅度情况如下： VE：07年6月17日宣布与前一年度同期相比提价15%；07年9月13日宣布和上一次相比提价 15%；07年10月20日宣布和上一次相比提价15%；08年2月21日宣布和上一次相比提价120%。 VA：07年6月17日宣布与前一年度同期相比降价10%左右；07年12月4日宣布和上一次相比 提价20%；08年2月21日宣布和上一次相比提价60%。 VH：07年10月20日宣布与前一年度相比提价100%；07年11月14日宣布和上一次相比提价 50%。 上述主导产品提价将对公司经营带来积极正面的影响，有利于公司克服人民币升值、生 产成本涨价等不利因素，有利于改善公司经营性现金流状况，提升公司经营业绩，有利于公 司增加科研开发投入，以保持公司竞争力和业绩增长的持续性。 公司经过多年的市场竞争和技术改进，已经成为国内最大的维生素生产企业，维生素产 品的生产销售占到公司总销售额的 90%以上。公司在维生素行业的持续经营能力不会发生变 化。但公司不是唯一生产 VE、VA、VH 等产品的企业，也无法控制市场价格，因此，公司无 法确保价格走势。公司会通过控制生产成本、三项费用、技术改进、提高新产品市场等方式， 确保公司盈利的持续性和稳定性。 （二）主营业务构成及经营状况 本公司属于医药精细化工行业，主要从事有机化工产品、原料药（维生素 E、维生素 A）、 食品添加剂和饲料添加剂、香料香精的生产、销售；经营进出口业务（国家限制或禁止的除 外）。公司主要产品为维生素 E、维生素 A 及衍生产品、维生素 H、维生素 D3 等维生素产品， 乙氧甲叉等医药中间体和芳樟醇、紫罗兰酮等香精香料产品。 1、主营业务分行业、产品、地区情况表： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 化学药品原药制造业 162,653.93 130,750.48 19.61% 9.03% 2.76% 4.90% 化学药品制剂制造业 4,425.60 2,800.00 36.73% -13.65% -18.44% 3.71% 石化及其他工业专用 5,048.20 3,271.05 35.20% 9.86% -11.92% 16.02% 设备制造业 20 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 主营业务分产品情况 VE 类 67,648.00 55,130.76 18.50% 6.37% -1.94% 6.90% VA 类 36,592.69 31,388.23 14.22% -1.15% -1.79% 0.56% VH 类 12,592.99 9,986.14 20.70% -4.54% -15.92% 10.73% 香精香料类 7,065.66 6,354.06 10.07% -23.59% -23.63% 0.05% 甲叉 5,700.57 4,852.34 14.88% 16.44% 17.73% -0.93% 其他 42,527.83 29,110.00 31.55% 37.37% 33.00% 2.25% 小 计 172,127.73 136,821.53 20.51% 8.32% 1.81% 5.08% 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 内销 57,268.15 41.58% 出口 114,859.58 -3.04% 2、经营状况说明 报告期内，公司的主营业务收入增长 8.32%，主要系公司的品牌知名度以及综合实力持 续增强，市场占有率继续提高，尤其是公司积极开拓国内市场，主营收入增长 41.58%。产品 构成上，VA 类和 VE 类作为公司的主要产品，销售收入分别占主营业务收入的 21.26%和 39.30%， 与上个年度的业务构成没有发生变化。由于报告期内主要产品价格提高，产品综合毛利率提 高了 5.08 个百分点。 （三）主要财务数据分析 1、报告期内资产构成情况 单位：（人民币）元 报告期末 报告期初 项目 占总资产的 占总资产的 增减百分比 金额 金额 比例（％） 比例（％） 应收账款 372,773,767.59 14.74 340,180,338.15 14.12 增加0.62个百分点 存货 452,763,140.78 17.91 487,561,533.72 20.23 减少2.32个百分点 长期股权投资 45,480,578.07 1.80 38,248,335.85 1.59 增加0.21个百分点 在建工程 26,565,802.14 1.05 36,238,452.40 1.50 减少0.45个百分点 1,056,996,255.9 固定资产 996,203,532.67 39.40 43.87 减少4.47个百分点 1 短期借款 764,000,350.00 30.21 669,214,512.53 27.77 增加2.44个百分点 长期借款 84,000,000.00 3.32 361,400,000.00 15.00 减少11.68个百分点 说明 与当期总资产的比例相比，长期借款大幅减少是由于转为一年内到期的非流动负债。 2、报告期内费用构成情况 项目 本期 上年同期 增减百分比 营业费用 60,586,735.62 59,893,189.58 1.16 管理费用 97,738,592.78 71,444,898.85 36.80 财务费用 80,154,267.19 56,874,314.99 40.93 所得税 35,346,008.83 16,390,304.01 115.65 管理费用同比增长 36.80％，主要是由于公司技术开发费用同 说明 比增长较大；财务费用同比增加 40.93％，主要是由于利息支出增 加和汇兑损失增加。 21 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 3、报告期内现金流量构成情况 项目 本期 上年同期 增减百分比 经营活动产生的现金流量净额 186,001,306.91 82,003,582.09 126.82 投资活动产生的现金流量净额 -119,767,984.42 -246,550,421.57 － 筹资活动产生的现金流量净额 49,437,066.88 153,638,112.43 -67.82 经营活动产生的现金流量净额大幅增加，主要是因为销售商 说明 品收到的现金增加。 （四）资产减值准备明细表 单位：人民币元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 29,314,278.1 37,868,203.2 一、坏账准备 8,928,095.19 374,170.17 8 0 二、存货跌价准备 3,349,111.55 3,197,420.83 151,690.72 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 8,018,816.99 259,633.75 7,759,183.24 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 40,682,206.7 45,779,077.1 合计 8,928,095.19 3,831,224.75 2 6 （五）主要客户和供应商 1、公司主要供应商 本期向前 5 名供应商的采购总额为 21,588 万元，占公司年度采购总额的 17.50%。 2、公司主要客户 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 97,079 万元，占公司全部主营业务收入的 55.54%。 （六）主要控股子公司、参股公司的经营情况和业绩 公司不存在来源于单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影 响达到 10%以上的情况。 主要控股子公司的经营情况及业绩如下： 22 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 1、浙江新东化工有限公司：注册资本 6000 万元，公司和公司合计持股 100%的浙江新和 成进出口有限公司分别持有浙江新东化工有限公司 95%和 5%的股权，合计持有 100%股份，主 营业务芳樟醇等香精香料产品的生产销售。截至 2007 年底，公司总资产 7231.68 万元，净资 产 6607.11 万元，2007 年度实现营业收入 8384.57 万元，净利润-70.45 万元。 2、浙江新和成进出口有限公司：注册资本 1500 万元人民币，公司和公司全资子公司新 昌新和成维生素有限公司分别持有浙江新和成进出口有限公司 90%和 10%的股权，合计持有 100%股份，主营业务维生素 A、E 及有机化工中间体的进出口业务。截至 2007 年底，公司总 资产 6068.58 万元，净资产 3462.41 万元，2007 年度实现营业收入 6840.28 万元，净利润 52.76 万元。 3、新昌新和成维生素有限公司：注册资本 700 万元人民币，公司持有 100%股份，主营 业务维生素类原料药、食品添加剂的生产销售。截至 2007 年底，公司总资产 3160.46 万元， 净资产 1286.94 万元，2007 年度实现营业收入 1448.39 万元，净利润 250.70 万元。 4、新昌德力石化设备有限公司：注册资本 1000 万元，公司持有 100%股份，主营业务为 石化设备、工业用常压容器，压力容器制造、安装。截至 2007 年底，公司总资产 5649.77 万元，净资产 2049.42 万元，2007 年度实现营业收入 7174.34 万元，净利润 373.23 万元。 5、安徽新和成皖南药业有限公司：注册资本 5000 万元，公司持有 67%股份，主营业务 为医药制剂、原料药、医药中间体的生产销售，主要产品有：软膏、抗疟疾药及中间体、抗 艾滋病药及中间体等。截至 2007 年底，公司总资产 8894.65 万元，净资产 4439.30 万元，2007 年度实现营业收入 4456.32 万元，净利润-217.52 万元。 6、中外合资浙江新维普添加剂有限公司：注册资本 800 万美元，公司持有 75%股份，主 营业务食品添加剂、饲料添加剂生产、销售。截至 2007 年底，公司总资产 25240.03 万元， 净资产 5298.52 万元，2007 年度实现营业收入 28706.09 万元，净利润-44.97 万元。 7、琼海博鳌丽都置业有限公司：注册资本 2500 万元，公司和公司全资子公司新昌德力 石化设备有限公司分别持有琼海博鳌丽都置业有限公司 90%和 10%的股权，合计持有 100%股 份，主营业务房地产开发。截至 2007 年底，公司总资产 2569.53 万元，净资产 2399.98 万元， 2007 年度未实现主营业务收入，净利润-26.54 万元。 8、新昌县工业设备安装有限公司：注册资本 50 万元，公司和公司全资子公司新昌德力 石化设备有限公司分别持有新昌县工业设备安装有限公司 40%和 60%的股权，合计持有 100% 股份，主营业务安装修理（锅炉、压力容器、压力管道、工业机械设备）；经营（锅炉、压力 容器及配件、五金、化工产品（不含危险品）、保温耐火材料、紧固件、水泥管道）。截至 2007 年底，公司总资产 165.81 万元，净资产 125.56 万元，2007 年度实现营业收入 174.13 万元， 23 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 净利润-21.45 万元。 9、浙江维尔新动物营养保健品有限公司：注册资本 500 万元，公司持有 100%股份，主 营业务销售添加剂预混合饲料。截至 2007 年底，公司总资产 1061.93 万元，净资产 564.53 万元，2007 年度实现营业收入 1572.38 万元，净利润 64.53 万元。 10、上虞新和成生物化工有限公司：注册资本 5000 万元，公司持有 100%股份，主营业 务类胡萝卜素及中间体的生产和销售；化工原料及产品的销售；进出口业务。截至 2007 年底， 公司总资产 41407.71 万元，净资产 41407.71 万元，2007 年度尚未实现营业收入， 净利润-2.29 万元。 11、山东新和成药业有限公司：注册资本 5000 万元，公司持有 100%股份，主营业务医 药中间体的生产和销售。截至 2007 年 12 月 31 日，山东新和成药业有限公司实收资本为 1,000 万元，其中公司出资 900 万元，浙江新和成进出口有限公司出资 100 万元。截至 2007 年底， 公司总资产 944.26 万元，净资产 944.26 万元，2007 年度尚实现营业收入，净利润-55.74 万 元。 公司参股公司的介绍如下： 1、浙江新赛科药业有限责任公司，注册资本 4000 万元，公司参股 30%，主营原料药（磺 胺二甲嘧啶、肌醇烟酸酯、VE 烟酸酯、烟酸、烟酰胺、异烟肼、地巴唑、鱼腥草素钠）的生 产（有效期 2008 年 12 月 7 日止）；其他化工产品（不含危险品）销售；进出口贸易（除国家 法律法规禁止外，限制项目凭许可证经营）。截至 2007 年底，公司总资产 12877.74 万元，净 资产 2404.33 万元，2007 年度实现营业收入 8130.26 万元，净利润-226.72 万元。 2、浙江春晖环保能源有限公司，注册资本 7200 万元，公司参股 40%，主营生活垃圾焚 烧发电，蒸气供应。截至 2007 年底，公司总资产 29946.12 万元，净资产 9463.90 万元，2007 年度实现营业收入 9843.74 万元，净利润 1978.10 万元。 （七）经营中的风险及应对措施 1、产品成本压力进一步加大。报告期内，各种生产原辅材料、能源、人力资源成本上升 的压力持续加大，在这种情况下，公司在技术创新、内部挖潜、节能降耗等方面取得了一定 成绩：例如报告期内完成技改项目 40 多个，各车间积极开展节能降耗活动、加大招标力度等， 为降低生产成本作出了成绩。 2、人民币的升值压力越来越大。2007 年人民币汇率继续一路走高，面对新的外汇市场 发展态势，财务部人员及时调整思路，增强汇率风险意识，从及时结汇到利用人民币货币掉 期业务、远期结售汇及 NDF 业务等多方面入手降低损失。如果人民币继续升值，公司将继续 面临汇兑损失的压力。 24 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 （八）研发投入和自主创新情况 积极研究新产品开发，加强了新工艺改进和新技术的引进合作工作，2007 年公司研发投 入 5300 多万元。充分利用好国家一些优惠政策，做好新项目审报和专利申请，并完善了激励 机制，加强了对技术人员的培养。创新能力不断得到提升，创新成果获得了丰收。 《维生素 A 产业清洁生产技术开发》项目获浙江省科学技术进步奖一等奖。 “氨糖发酵生产菌种育种和氨 糖工业化生产技术”通过有关专家验收， “十一五”科技支撑计划项目“类胡萝卜素的合成及 制剂化关键技术开发”通过专家评审。高活性维生素制剂研发项目列入国家技术创新能力建 设项目，湿式催化氧化新技术推广应用项目列入家环保项目，类胡萝卜素项目列入国家高新 产品出口研发项目。申请专利 8 项，授权 2 项。公司被评为“中国化工行业技术创新示范单 位”。 （九）2008 年度展望和经营计划 2008 年，是我们打好基础，实现质的飞跃关键性的一年，是挑战和机遇并存的一年。做 好全年各项工作，对于公司持续、健康发展具有十分重要的意义。 2008 年的工作指导思想是：巩固基础，稳健发展，完善体系，提升文化，进一步增强企 业赢利能力和综合竞争力，确保生产经营和经济效益稳步增长。在新一年中我们要实现新的 目标任务。 2008 年主要工作目标是： 实现销售收入 25 亿元；主要费用控制在销售收入的 12%；职工平均工资有较大增长；产 品质量出厂合格率达到 100%，顾客满意度大于 90 以上；环保按照 lSO14001 体系有效运行， COD 排放量在 2007 年基础上削减 10%；万元工业增加值能耗下降 10%；全年无重大安全事故。 （十）为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况 2008 年，随着公司公司投资规模和销售规模的进一步扩大，公司所需流动资金将有较大 幅度的增长，公司与多家商业银行一直保持密切的关系并且资信良好，该等资金公司将主要 通过银行借款融资的方式加以解决。 二、报告期内的投资情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司长期投资金额为 4,548.06 万元，比去年末增加 723.22 万 元，增长幅度为 18.91%。 （一）募集资金投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内无募集资金使用情况 25 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 （二）非募集资金投资项目 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 设立山东新和成药业有限公司 1,000.00 相关手续办理完毕 尚未实现营业收入 设立和增资上虞新和成生物化 5,000.00 相关手续办理完毕 尚未实现营业收入 工有限公司 合计 6,000.00 - - 三、会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 1、公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，并对 2006 年度财务报表进行了追溯调整。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影 响数为 5,134,418.09 元。 2、公司原应收款项坏账准备的计提方法为： 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推） 的，按其余额的 7%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 15%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 50%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的款 项，采用个别认定法计提坏账准备。 实际工作中，公司发现对于应收款的坏帐准备原 1 年以内计提比例偏高，同时 1 年以上 计提比例偏低，已不能准确反映公司的应收款项实际状况。2007 年 4 月，公司结合行业实际， 根据谨慎性原则，决定采取更能反映实际情况的应收款项坏账准备的计提方法。确定的具体 应收款项坏账准备的计提方法为： 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以 及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同 账龄应收款项组合具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情 况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年， 以下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 20%计提；账龄 2-3 年的， 按其余额的 80%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性 存在明显差异的应收款项（如应收出口退税等应收款项），采用个别认定法计提坏账。 对于上述会计估计的变更，公司采用未来适用法，相比采用原应收款项坏账准备的计提 方法减少 2007 年度的利润总额为 609,438.78 元。 四、重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 报告期内无重大会计差错 26 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 五、浙江天健会计师事务所对公司的 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告 六、董事会日常工作情况 （一）董事会召开情况 2007 年度共计召开 7 次董事会，具体情况如下： 1、第三届董事会第十一次会议于 2007 年 3 月 24 日召开。本次会议的决议公告刊登于 2007 年 3 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 2、第三届董事会第十二次会议于 2007 年 4 月 27 日召开。本次会议的决议公告刊登于 2007 年 4 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 3、第三届董事会第十三次会议于 2007 年 5 月 24 日召开，本次会议的决议公告刊登于 2007 年 5 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 4、第三届董事会第十四次会议于 2007 年 6 月 29 日召开，本次会议的决议公告刊登于 2007 年 6 月 30 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 5、第三届董事会第十五次会议于 2007 年 8 月 27 日召开，本次会议的决议公告刊登于 2007 年 8 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 6、第三届董事会第十六次会议于 2007 年 10 月 26 日召开，本次会议的决议公告刊登于 2007 年 10 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 7、第三届董事会第十七次会议于 2007 年 12 月 25 日召开，本次会议的决议公告刊登于 2007 年 12 月 26 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定履行 职责，认真执行股东大会通过的各项决议，具体如下： （1）2006 年度利润分配方案执行情况：董事会于 2007 年 5 月 30 日发布 2006 年度分红 派息实施公告并于 2007 年 6 月实施完毕。 （2）对 2007 年第一次临时股东大会审议通过的修改公司章程的决议，公司董事会已对 公司章程进行了相应的修改，并将修改后的公司章程报工商部门备案。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2007 年度以公司 2007 年 12 月 31 日的总股本 342,060,000 股为基数向全体股东每 10 股 派发现金股利人民币 1 元（含税），合计派发现金 34,206,000.00 元，其余未分配利润结转下 年。 上述分配预案，董事会同意提交股东大会审议。 27 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 八、公司内部控制的建立和健全情况 为规范公司经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，根据《公司法》、《证 券法》和其他有关法律、法规，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了一整套 贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善， 予以严格执行。实践证明，公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性。 （一）内部控制情况综述 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）和深圳证券交易所对上市公司内部控制方面的相关规定，公司结合“上市公司 治理专项活动”自查及整改活动，以强化公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制 制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。 报告期内，经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，公司制订了《董事会战略委员 会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》 、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事 会审计委员会议事规则》，为公司内部控制制度的正常运行提供了良好的基础。 （二）重点控制活动 1、对控股子公司的控制管理： （1）本公司向控股子公司委派董事、监事及重要管理人员， 并明确其职责权限，实现对控股子公司管理控制；（2）控股子公司的经营状况和财务状况定 期向本公司管理部门报告；（3）本公司内部审计部对控股子公司的经营及财务实施审计、核 查；（4）控股子公司的对外担保事项严格按照上市公司的相关担保规定执行；（5）建立了有 效的信息传达渠道，明确了控股子公司的信息披露职责和保密责任； （6）公司通过预算管理， 对控股子公司实施绩效考核。 2、财务工作的内控管理：公司严格执行《会计核算制度》、 《财务管理制度》、 《日常费用 报销制度》、《采购付款制度》等规定，加强内部控制，防范财务风险。 3、对外担保的内部控制：公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则， 公司独立董事认真履行监督职责，对公司对外担保情况，发表独立意见。 4、重大投资的内部控制：公司按照《公司章程》等文件的规定，严格执行对外投资的审 查程序、审批程序、管理程序。公司各项投资均按照相关法律、法规、 《公司章程》及公司相 应制度的规定，严格履行投资决策程序。 5、信息披露的内部控制：公司严格执行《信息披露管理制度》，并遵循相关法律、法规 及规范性文件的要求和规定，认真履行信息披露义务。 28 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 （三）内部控制检查监督部门 公司专设审计部作为内部控制的检查监督部门，对公司及控股子公司内控制度执行情况， 内控计划的的实施情况等进行监督检查，定期向公司管理层汇报。 （四）对内部控制的总体评价和工作安排 本公司的内部控制制度比较合理、完善，经运行检验证明是可行和有效的。随着公司的 发展，本公司将根据需要，继续完善内控制度，加强审计部门的职能，落实制度的执行，以 对公司的健康运行发挥促进、监督、制约的积极作用，确保公司广大股东的合法权益。 九、董事会下设的审计委员会、薪酬委员会的履职情况汇总报告 （一）董事会审计委员会履职情况汇总报告 1、2007 年，审计委员会共召开 2 次会议，具体情况如下： （1）2007 年 8 月 27 日，审计委员会三届一次会议审议通过了《浙江新和成股份有限公 司 2007 年半年度报告和 2007 年半年度报告摘要》； （2）2007 年 10 月 26 日，审计委员会三届二次会议审议通过了《浙江新和成股份有限 公司 2007 年第三季度季度报告》。 2、根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》 （证监公司 [2007]235 号）的要求，审计委员会积极开展年报审计工作，主要内容有： （1）结合公司的实际情况，经与年报审计会计师事务所协商，确定了公司本年度财务报 告审计工作的时间安排，并制定了年报审计工作计划； （2）对年审注册会计师进场前公司编制的财务会计报表进行了书面审阅，意见如下：公 司财务负责人在为公司提供年报审计的注册会计师进场审计前已向每位独立董事书面提交本 年度审计工作安排和相关资料，其中本年度财务报告审计工作的时间安排已由审计委员会和 会计师事务所商定，审计委员会同意注册会计师进场对年报开展审计工作； （3）在年审注册会计师出具初审意见后再次审阅了公司财务会计报表，认为： 浙江天健会计师事务所作为公司 2007 年度的审计机构，对本公司年度经营情况进行了审 计。会计师事务所与公司董事会审计委员会进行了必要的沟通，制定了总体审计策略和具体 审计计划，并按计划完成了相关工作，事务所于 2008 年 3 月 16 日向审计委员会提交了无保 留意见的审计报告（初稿）。审计委员会认为，会计师事务所对财务报表发表的无保留审计意 见是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出的，客观反映了公司的财务状况。 （4）在审计过程中，三次与注册会计师进行沟通，一次实地考察，对年报审计工作进展 29 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 情况进行监督，督促会计师事务所按时提交报告； 3、对公司 2007 年度财务会计报表等事项进行了审议表决，并对会计师事务所在本年度 的审计情况作如下总结、评价如下： （1）基本情况 会计师事务所与公司董事会、监事会和高管层进行了必要的沟通，通过了解公司的治理 结构和内控制度等情况，会计师事务所与本公司签订了审计业务约定书。在业务约定书中规 定了 2007 年度审计的总费用为 70 万元人民币，不存在或有收费项目。 会计师事务所审计小组于 2008 年 2 月 1 日进入公司，开始现场年度审计，于 2008 年 3 月 5 日完成现场审计，审计小组在完成所有审计程序，取得充分适当的审计证据后，于 2008 年 3 月 16 日向审计委员会提交了无保留意见的审计报告（初稿）。 （2）关于会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价 独立性评价：会计师事务所所有职员未在本公司任职并未获取除法定审计必要费用外的 现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资 情况，也不存在密切的经营关系；会计师事务所、审计小组成员和本公司决策层之间不存在 关联关系。本次审计工作会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立， 遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 专业胜任能力评价：审计小组共由 17 人组成，其中具有注册会计师职称人员 4 名、初级 职称以上人员 9 名，组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书， 能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。 （3）审计范围及出具的审计报告、意见的评价 在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了总体审计策略和具体的审计计 划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。 审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序， 为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对财务报表发表的无保留审计 意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。 （4）关于对是否续聘会计师事务所的意见 浙江天健会计师事务所为本公司提供了较好的审计服务。根据其服务意识、职业操守和 履职能力，我们建议继续聘任浙江天健会计师事务所作为公司 2008 年度审计机构。 （二）董事会薪酬委员会履职情况汇总报告 30 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 1、2007 年 6 月 29 日，第三届董事会第十四次会议审议通过并下设薪酬与考核委员会， 制订了《董事会薪酬与考核委员会议事规则》。 2、2008 年 3 月 20 日，董事会薪酬与考核委员会对 2007 年年度报告中披露的公司董事、 监事和高级管理人员的薪酬进行了审核，审核意见认为：公司完成了 2007 年度的业绩考核指 标，并严格执行公司相关薪酬管理制度。对 2007 年年度报告中披露公司董事、监事和高级管 理人员所披露的薪酬无异议。 十、其他报告事项 1、本报告期内公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 作为信息披露的媒体，并在 2008 年度继续作为公司指定的信息披露媒体。 2、公司不断加强信息披露工作和投资者关系管理工作。为加强投资者关系管理，公司已 采取的具体措施有：（1）在公司工作时间内，确保咨询电话有专人接听和回答，积极利用网 络、电子信箱等通讯方式，增强与投资者的互动。 （2）在公司网站上开设了投资者关系栏目， 作为公司与投资者交流的平台。 （3）采用网上路演让投资者参与公司的年报业绩说明会。 3、公司内部审计制度的执行情况 为规范公司运作，加强内部审计，公司设立了内审部，制定了《内部审计制度》 ，具体执 行过程中按公司内部审计机构及审计人员的职责与权限、工作内容及程序进行，对具体的内 部控制的评审、审计档案的管理等相关事项按规范运作，公司内审部的工作职责没有受到其 他部门和个人的干涉，内审部直接对董事会负责。 4、公司董事长、独立董事和其他董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》的要求，诚 实守信、勤勉、独立的履行职责，积极出席公司相关的会议，认真审议各项董事会议案，忠 诚于公司和股东的利益，保护中小股东的合法权益不受侵害。 公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法召集、主 持董事会会议，从而保证了报告期内的历次董事会会议能够正常、依法召开，并积极督促公 司执行董事会会议形成的决议；同时，公司董事长为各董事履行职责创造了良好的工作条件， 充分保证了各董事的知情权。 独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度，认真负责地参加了公司报告期内的 董事会，认真履行作为独立董事应承担的职责。报告期内，独立董事对公司的定期报告、关 联交易等议案进行了客观公正的评判，对公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极的作用。 报告期内，董事出席董事会会议情况如下： 31 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 是否连续两 亲自出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 次未亲自出 数 数 席会议 胡柏藩 董事长 7 7 0 0否 胡柏剡 董事 7 7 0 0否 张平一 董事 7 7 0 0否 石程 董事 7 7 0 0否 石观群 董事 7 7 0 0否 王学闻 董事 7 7 0 0否 张方治 董事 6 6 0 0否 胡幼善 独立董事 7 7 0 0否 陈劲 独立董事 7 7 0 0否 李放 独立董事 7 7 0 0否 魏建平 独立董事 7 7 0 0否 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2007 年度，公司监事会按照《公司法》、 《证券法》和《公司章程》的有关规定，共召开 5 次监事会，具体情况如下： 1、第三届监事会第七次会议于 2007 年 3 月 24 日召开，本次会议的决议公告刊登于 2006 年 3 月 27 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 2、第三届监事会第八次会议于 2007 年 4 月 27 日召开，本次会议审议通过的《浙江新和 成股份有限公司 2007 年第一季度季度报告》刊登于 2007 年 4 月 28 日的《证券时报》、 《中国 证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 3、第三届监事会第九次会议于 2007 年 5 月 24 日召开，本次会议的决议公告刊登于 2007 年 5 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 4、第三届监事会第十次会议于 2007 年 8 月 27 日召开，本次会议的决议公告刊登于 2007 年 8 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 5、第三届监事会第十一次会议于 2007 年 10 月 26 日召开，本次会议审议通过的《浙江 新和成股份有限公司 2007 年第三季度季度报告》刊登于 2007 年 10 月 27 日的《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》相关条款，着重 从日常依法运营、规范财务运作等方面认真开展监督工作，保护了公司及广大股东的整体利 益，监事会对报告期内有关情况发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况 32 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 在报告期内，监事会列席了公司股东大会和各次董事会会议，对各项决议的制定和贯彻 实施了监督和保障作用。公司监事会认为，公司 2007 年的经营运作正常，公司董事会成员在 执行公司职务时，符合公司章程的规定，无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利 益的行为发生。公司监事会认为，公司经营管理班子做到了勤勉尽职、忠于职守，在执行公 司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为发生。 2、检查公司财务的情况 本年度会计报表由浙江天健会计师事务所审计，出具了无保留意见的审计报告，公司财 务报告真实、客观和准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、关联交易情况 经监事会核查认为：公司 2007 年度购销关联交易遵循了公平公正的市场原则，执行的价 格是公允的，没有损害公司和公司股东的利益。 4、对外担保、关联方占用资金情况 截至 2007 年 12 月 31 日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，与关联方之 间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，且规模受到严格控制，不存在与此《通知》 中规定相违背的情形。 截至 2007 年 12 月 31 日，浙江新和成股份有限公司没有为本公司的股东、股东的控股子 公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担 保，不存在与此《通知》中规定相违背的情形。 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置，吸收合并等事项 三、报告期内发生的重大关联交易事项： 1．销售货物 （1）向关联方销售货物金额 本期数 上年同期数 关联方 名称 占同类销货 定价 占同类销货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 27,515,370.15 1.57% 市场价 17,169,842.74 1.07% 市场价 902,538.47 0.05% 市场价 1,792,948.72 0.11% 市场价 浙江新赛科药业有限公司 33 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 浙江爱生药业有限公司 17,094.01 市场价 13,008.55 市场价 新昌县合成创业房地产有限公司 666.67 市场价 6,051.28 市场价 小 计 28,435,669.30 1.62% 18,981,851.29 1.18% （2）向关联方销售货物定价情况 1）根据公司及子公司浙江新和成进出口有限公司与大连保税区新旅程国际贸易有限公司 签订的购销协议，以当时产品所销往市场的公允价格作为双方的交易价格，并在每笔交易中 另行商定具体产品名称、价格及支付方式。 2）公司向其他关联方销售货物的价格系参照市场行情，由交易双方协商确定。 2．购买货物（劳务） （1）向关联方购买货物（劳务）金额 本期数 上年同期数 关联方 名称 占同类购货 定价 占同类购货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 2,491,910.82 0.18% 市场价 5,044,486.78 0.37% 市场价 浙江新赛科药业有限公司 6,871.79 市场价 996,055.98 0.07% 市场价 浙江爱生药业有限公司 1,641.03 市场价 492,892.31 0.04% 市场价 浙江春晖环保能源有限公司 30,724,427.29 2.21% 市场价 32,935,604.37 2.42% 市场价 小 计 33,224,850.93 2.39% 39,469,039.44 2.90% （2）向关联方购买货物定价情况 公司向关联方购买货物的价格系参照市场行情，由交易双方协商确定。 3．经营租赁 公司向新昌县合成化工厂租赁土地使用权和房屋，租赁价格参照市场行情，由双防协商 确定，本期公司列支新昌县合成化工厂的租赁费为 1,219,248.24 元。 4．收取代理费 公司为大连保税区新旅程国际贸易有限公司进口产品提供代理服务，并按约定比例（电 汇 0.3%，信用证 0.5%）收取代理费。本期公司应计收代理费为 10,475.05 元。 5．担保 （1）2007 年度，本公司为关联方提供保证担保余额 0 万元。 （2）关联方为本公司提供担保的情况 1）2007 年度，关联方为本公司借款提供保证担保余额 54,200 万元。 2）2007 年度，关联方为本公司提供抵押担保余额 3,000 万元。 6．资金借入 1) 公司本期向子公司浙江新和成进出口有限公司借入 1,000 万元，期末已归还，该借款 34 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 未计息。 2) 浙江新维普添加剂有限公司本期向公司拆借 3,000 万元，期末已归还，该借款未计息。 7．向关联方人士（高级或关键管理人员）支付的报酬 2007 年度在本公司领取报酬的关联方人士有 18 人，全年报酬总额约 282 万元。 8．关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1) 应收账款 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 21,164,141.46 1,058,207.07 12,412,862.78 868,900.39 浙江新赛科药业有限公司 1,226,930.87 85,476.35 290,960.87 20,367.26 小 计 22,391,072.33 1,143,683.42 12,703,823.65 889,267.65 2) 预付账款 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 292,959.95 小 计 292,959.95 3) 应付账款 浙江春晖环保能源有限公司 1,224,264.80 3,337,285.00 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 377,669.00 902,960.57 浙江爱生药业有限公司 1,920.00 小 计 1,603,853.80 4,240,245.57 注：公司无控股股东及其他关联方违规占用新和成资金的情况。 四、报告期内重大合同及履行情况： （1）对外担保合同事项 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履行 是否为关联方担保（是 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 完毕 或否） 三花控股集团有 2006.12.6 2006 年 12 月 04 日 3,000.00 贷款 是 否 限公司 -2007.6.5 2006.7.10 浙江三花制冷集 2006 年 07 月 10 日 3,000.00 贷款 -2007.7.1 是 否 团有限公司 0 浙江三花制冷集 2006.9.1- 2006 年 09 月 01 日 3,000.00 贷款 是 否 团有限公司 2007.9.1 2006.8.15 浙江三花制冷集 2006 年 08 月 15 日 4,000.00 贷款 -2007.8.1 是 否 团有限公司 5 35 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 2005.7.14 浙江三花制冷集 2005 年 07 月 14 日 2,000.00 贷款 -2008.7.1 否 否 团有限公司 4 浙江三花制冷集 2006.8.10 2006 年 08 月 10 日 1,400.00 贷款 是 否 团有限公司 -2007.8.8 2006.10.2 浙江三花制冷集 2006 年 10 月 27 日 1,000.00 贷款 7-2007.10 是 否 团有限公司 .26 三花控股集团有 2007.6.6- 2007 年 06 月 06 日 3,000.00 贷款 是 否 限公司 2007.12.3 2007.6.15 浙江三花制冷集 2007 年 06 月 15 日 1,100.00 贷款 -2007.12. 是 否 团有限公司 4 2006.8.14 浙江三花制冷集 2006 年 08 月 14 日 1,890.00 贷款 -2009.5.2 否 否 团有限公司 0 浙江三花制冷集 2007.7.4- 2007 年 07 月 04 日 3,000.00 贷款 否 否 团有限公司 2008.7.4 浙江三花制冷集 2007.8.7- 2007 年 08 月 07 日 4,000.00 贷款 否 否 团有限公司 2008.8.7 浙江三花制冷集 2007.9.3- 2007 年 09 月 03 日 3,000.00 贷款 否 否 团有限公司 2008.9.3 浙江三花制冷集 2007.8.3- 2007 年 08 月 03 日 1,400.00 贷款 是 否 团有限公司 2007.12.4 2006.9.26 浙江三花制冷集 2006 年 09 月 26 日 1,400.00 票据 -2007.3.2 是 否 团有限公司 6 2007.3.27 浙江三花制冷集 2007 年 03 月 27 日 1,400.00 票据 -2007.9.2 是 否 团有限公司 7 2006.12.1 浙江三花制冷集 2006 年 12 月 19 日 1,190.00 票据 9-2007.6. 是 否 团有限公司 19 2006.7.26 浙江三花制冷集 2006 年 07 月 26 日 770.00 票据 -2007.1.2 是 否 团有限公司 5 三花控股集团有 2006.12.8 2006 年 12 月 08 日 3,000.00 票据 是 否 限公司 -2007.6.7 三花控股集团有 2007.6.6- 2007 年 06 月 07 日 3,000.00 票据 是 否 限公司 2007.12.6 2007.6.22 浙江三花制冷集 2007 年 06 月 22 日 1,190.00 票据 -2007.12. 是 否 团有限公司 22 2007.9.27 浙江三花制冷集 2007 年 09 月 27 日 1,400.00 票据 -2008.3.2 否 否 团有限公司 7 2007.12.1 三花控股集团有 2007 年 12 月 14 日 3,000.00 贷款 7-2008.7. 否 否 限公司 17 三花控股集团有 2007 年 11 月 30 日 3,000.00 贷款 2007.11.3 否 否 36 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 限公司 0-2009.4. 13 2007.12.2 浙江三花制冷集 2007 年 12 月 25 日 1,577.00 票据 5-2008.5. 否 否 团有限公司 25 报告期内担保发生额合计 30,067.00 报告期末担保余额合计 22,867.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 540.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 22,867.00 担保总额占公司净资产的比例 27.45% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00 担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％ 16,867.00 的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金 0.00 额 上述三项担保金额合计 16,867.00 （2）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理情况。 （3）资产抵押情况 抵押物 担保借 备 被担保单位 抵押物 抵押权人 款金额(万 借款到期日 账面原值 账面净值 注 元) 浙江新维普添加 中国银行新昌 土地使用权 24,820,196.20 23,988,384.12 1,500.00 2008-3-14 剂有限公司 支行 安徽新和成皖南 工商行宣城龙 300.00 2008-10-18 土地使用权 2,000,000.00 1,647,630.77 药业有限公司 首支行 700.00 2008-9-26 浙江新和成股份 设备 81,374,384.68 73,643,817.98 2,400.00 2009-2-28 中国银行上虞 有限公司上虞分 支行 2,000.00 2009-12-20 公司 土地使用权 14,435,044.72 14,146,343.83 1,300.00 2008-12-25 新和成房屋 40,194,943.81 32,711,767.65 新东房屋 10,273,546.62 3,203,937.46 中国进出口银 18,000.00 2008-11-10 新和成一期土地 17,665,199.00 13,931,141.34 浙江新和成股份 行浙江分行 新和成二期土地 9,209,467.11 7,828,921.49 有限公司 新和成梅渚土地 14,737,631.40 11,225,877.51 12,000.00 2008-11-10 工商银行新昌 1,500.00 2008-6-20 新和成房屋 37,532,220.59 27,692,416.67 支行 1,500.00 2008-12-20 小 计 252,242,634.13 210,020,238.82 41,200.00 五、承诺事项 1、股改承诺事项 （1）公司全体非流通股股东承诺：其持有的公司非流通股股票获得上市流通权之日起， 在 12 个月内不上市交易或转让。 （2）公司第一大股东新昌县合成化工厂承诺：其持有的公司非流通股股票自获得上市流 37 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 通权之日起 24 个月内不上市交易或者转让。此承诺期满后，通过深交所挂牌交易出售股份， 出售数量占新和成股份总数的比例在 12 个月内不超过 2％，在 24 个月内不超过 5％。 （3）新昌县合成化工厂特别承诺，在第（2）条承诺期满后的 12 个月内，只有公司股票 在连续 5 个交易日的收盘价不低于 16.18 元时，才可以通过深交所挂牌交易出售股份。期间 若公司因利润分配或资本公积转增股本导致公司股份或股东权益发生变化时，应对前述承诺 的股价作除权除息处理。 （4）新昌县合成化工厂特别承诺，在第（2）项承诺期满后的 12 个月内，如果公司前一 年（2006 年）扣除非经常性损益后、以目前总股本 11,402 万股计算的每股收益达不到 1 元 （根据会计师出具的标准无保留意见的审计报告），即使公司股票达到前述第（3）项承诺的 条件亦不上市交易。 （5）公司全体自然人非流通股东均为公司的董事、监事和高级管理人员，依照《公司章 程》的规定，做出了在其任职期间及离职后 6 个月内不出售所持有的公司股份的承诺。 （6）公司非流通股东通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到新和成股份总数的百分之 一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。公告期间无需停止出售股份。 2、其他承诺事项 除上述事项及前述有关抵押、担保等事项外，截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他重 大承诺事项。 3、报告期内未发生违反承诺事项。 六、新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 2007 年报披露 2006 年报原披 项目名称 差异 原因说明 数 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计 760,726,001.5 760,726,001.5 0.00 准则） 0 0 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地 产 因预计资产弃置费用应补提的以前年 度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 38 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 10,877,878.16 10,877,878.16 0.00 少数股东权益 33,976,779.03 33,976,779.03 0.00 系由于联营企业执 行新企业会计准则 对报表进行追溯调 其他 -930,935.55 -1,034,378.76 103,443.21 整，公司相应的对 其投资进行追溯调 整影响数。 系由于联营企业执 行新企业会计准则 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 804,649,723.1 804,546,279.9 对报表进行追溯调 103,443.21 则） 4 3 整，公司相应的对 其投资进行追溯调 整影响数。 七、利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 1,343,898,987.32 1,358,303,504.79 销售费用 59,893,189.58 59,893,189.58 管理费用 82,826,708.96 71,444,898.85 公允价值变动收益 0.00 投资收益 853,261.04 1,083,474.44 所得税 21,089,760.90 16,390,304.01 净利润 28,948,891.51 33,761,416.03 八、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为浙江天健会计师事务所有限公 司。公司需支付该会计师事务所 2007 年度的审计费用 70 万元（不含中期审计费用），该会计 师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为 7 年。 九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评；也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 十、公司信息披露索引 编号 公告日期 内容 2007-001 2007-01-26 2006 年度业绩预告修正公告 2007-002 2007-02-15 澄清公告 2007-003 2007-02-28 2006 年度业绩快报 2007-004 2007-03-27 三届十一次董事会决议公告 39 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 2007-005 2007-03-27 2006 年年度报告摘要 2007-006 2007-03-27 经营性关联交易公告 2007-007 2007-03-27 为他人提供担保公告 2007-008 2007-03-27 关于召开 2006 年年度股东大会的通知 2007-009 2007-03-27 三届七次监事会决议公告 2007-010 2007-03-27 监事辞职公告 2007-011 2007-04-03 2006 年年度报告说明会公告 2007-012 2007-04-14 关于 2007 年第一季度业绩预亏的公告 2007-013 2007-04-24 2006 年年度股东大会决议公告 2007-014 2007-04-28 三届十二次董事会会议决议公告 2007-015 2007-04-28 一季度报告 2007-016 2007-04-28 关于坏帐计提比例改变的会计政策变更公告 2007-017 2007-05-16 限售股份上市流通提示性公告 2007-018 2007-05-25 三届十三次董事会决议公告 2007-019 2007-05-25 三届九次监事会决议公告 2007-020 2007-05-25 经营性关联交易公告 2007-021 2007-05-30 2006 年度分红派息实施公告 2007-022 2007-06-14 产品价格变动情况说明公告 2007-023 2007-06-30 三届十四次董事会决议公告 2007-024 2007-06-30 新和成关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告 及整改计划 2007-025 2007-08-28 三届十五次董事会决议公告 2007-026 2007-08-28 三届十次监事会决议公告 2007-027 2007-08-28 新和成 2007 年半年度报告摘要 2007-028 2007-08-28 关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的通知 2007-029 2007-09-13 产品提价公告 2007-030 2007-09-18 2007 年第一次临时股东大会决议公告 2007-031 2007-10-19 股票交易异常波动公告 2007-032 2007-10-19 停牌公告 2007-033 2007-10-20 产品提价公告 2007-034 2007-10-20 业绩预告修正公告 2007-035 2007-10-27 三届十六次董事会决议公告 2007-036 2007-10-27 三季度报告 2007-037 2007-10-27 关于“加强上市公司治理专项活动”整改报告 2007-038 2007-11-14 产品提价公告 2007-039 2007-11-16 关于获得基础配套设施投入等补助事项的公告 2007-040 2007-12-04 产品提价公告 2007-041 2007-12-26 三届十七次董事会决议公告 第十节 财务报告 （一）审计报告（全文附后） 浙江天健会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见审计 报告。 （二）会计报表（附后） 40 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 （三）会计报表附注（附后） 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司董事、监事、其他高级管理人员签署的 2007 年年度报告正本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有浙江天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 审 计 报 告 浙天会审〔2008〕399 号 浙江新和成股份有限公司全体股东： 41 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 我们审计了后附的浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度 的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新和成公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新和成公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了新和成公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 42 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海 中国·杭州 中国注册会计师 向晓三 中国注册会计师 蒋舒媚 报告日期：2008 年 3 月 20 日 43 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 399,929,051.67 313,762,929.66 289,221,770.11 219,125,973.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 6,550,096.45 6,062,975.45 4,281,400.00 270,000.00 应收账款 372,773,767.59 429,418,016.01 340,180,338.15 304,021,036.46 预付款项 26,894,419.06 23,643,115.21 12,563,048.56 7,341,989.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 41,302,824.48 28,473,074.25 15,085,305.33 11,920,629.19 买入返售金融资产 存货 452,763,140.78 305,448,235.60 487,561,533.72 392,601,436.47 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 1,300,213,300.03 1,106,808,346.18 1,148,893,395.87 935,281,065.12 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 45,480,578.07 665,399,876.20 38,248,335.85 235,067,542.54 投资性房地产 固定资产 996,203,532.67 475,779,913.48 1,056,996,255.91 927,815,838.93 在建工程 26,565,802.14 8,931,639.55 36,238,452.40 19,373,787.00 工程物资 1,899,181.40 773,260.43 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 139,206,157.63 95,727,467.42 113,286,442.85 87,738,431.50 开发支出 商誉 3,912,280.00 3,912,280.00 长期待摊费用 8,336.34 递延所得税资产 15,093,163.63 13,355,397.85 11,177,955.61 10,845,486.98 其他非流动资产 非流动资产合计 1,228,360,695.54 1,259,194,294.50 1,260,641,319.39 1,280,841,086.95 资产总计 2,528,573,995.57 2,366,002,640.68 2,409,534,715.26 2,216,122,152.07 流动负债： 短期借款 764,000,350.00 704,000,350.00 669,214,512.53 632,804,660.54 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 44 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 交易性金融负债 应付票据 142,080,000.00 142,080,000.00 174,000,000.00 174,000,000.00 应付账款 260,944,556.47 220,194,514.42 333,345,190.26 289,971,188.40 预收款项 17,757,564.11 12,070,865.30 4,098,944.84 2,112,313.12 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,748,139.82 4,175,988.08 8,491,873.55 4,830,200.24 应交税费 25,369,650.70 36,978,981.53 14,351,925.49 10,115,296.53 应付利息 2,016,220.16 1,903,080.41 1,700,446.72 1,603,205.92 其他应付款 10,975,260.10 6,524,054.00 20,041,682.96 11,252,746.79 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 331,900,000.00 331,900,000.00 15,500,000.00 10,000,000.00 债 其他流动负债 19,723,910.97 流动负债合计 1,560,791,741.36 1,479,551,744.71 1,240,744,576.35 1,136,689,611.54 非流动负债： 长期借款 84,000,000.00 84,000,000.00 361,400,000.00 355,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 22,464,326.74 2,400,000.00 2,740,415.77 2,400,000.00 非流动负债合计 106,464,326.74 86,400,000.00 364,140,415.77 358,300,000.00 负债合计 1,667,256,068.10 1,565,951,744.71 1,604,884,992.12 1,494,989,611.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 342,060,000.00 342,060,000.00 342,060,000.00 342,060,000.00 资本公积 134,242,180.53 139,549,968.62 132,532,180.53 137,839,968.62 减：库存股 盈余公积 67,738,043.72 67,738,043.72 58,306,908.18 58,306,908.18 一般风险准备 未分配利润 289,027,661.15 250,702,883.63 238,490,642.84 182,925,663.73 外币报表折算差额 -716,787.44 归属于母公司所有者权益 833,067,885.40 800,050,895.97 770,672,944.11 721,132,540.53 合计 少数股东权益 28,250,042.07 33,976,779.03 所有者权益合计 861,317,927.47 800,050,895.97 804,649,723.14 721,132,540.53 负债和所有者权益总计 2,528,573,995.57 2,366,002,640.68 2,409,534,715.26 2,216,122,152.07 45 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 利润表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,747,875,375.56 1,636,331,831.16 1,609,599,910.42 1,572,689,959.24 其中：营业收入 1,747,875,375.56 1,636,331,831.16 1,609,599,910.42 1,572,689,959.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,644,681,914.85 1,537,780,595.87 1,561,749,970.91 1,534,287,271.22 其中：营业成本 1,388,959,177.78 1,326,663,566.72 1,358,303,504.79 1,370,730,027.96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,315,046.29 7,622,523.64 2,464,058.81 1,257,171.38 销售费用 60,586,735.62 43,826,016.53 59,893,189.58 41,314,472.28 管理费用 97,738,592.78 78,183,340.03 71,444,898.85 53,510,035.86 财务费用 80,154,267.19 77,618,439.41 56,874,314.99 52,562,785.23 资产减值损失 8,928,095.19 3,866,709.54 12,770,003.89 14,912,778.51 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 7,530,640.69 26,432,242.22 1,083,474.44 1,133,418.44 号填列） 其中：对联营企业 7,232,242.22 7,232,242.22 1,582,914.44 1,582,914.44 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 110,724,101.40 124,983,477.51 48,933,413.95 39,536,106.46 号填列） 加：营业外收入 5,545,888.95 3,577,444.10 5,365,373.08 4,801,435.63 减：营业外支出 4,683,062.22 3,150,258.38 7,187,623.60 6,243,506.47 其中：非流动资产处置 288,790.22 3,314,765.97 3,289,526.01 损失 四、利润总额（亏损总额以 111,586,928.13 125,410,663.23 47,111,163.43 38,094,035.62 “-”号填列） 减：所得税费用 35,346,008.83 31,099,307.79 16,390,304.01 12,733,022.96 五、净利润（净亏损以“-” 76,240,919.30 94,311,355.44 30,720,859.42 25,361,012.66 号填列） 归属于母公司所有者 77,071,153.85 33,761,416.03 的净利润 少数股东损益 -830,234.55 -3,040,556.61 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.23 0.28 0.10 0.07 （二）稀释每股收益 0.23 0.28 0.10 0.07 46 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 现金流量表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 1,592,683,348.31 1,379,680,902.32 1,446,352,703.06 1,347,704,895.79 到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 87,132,865.31 63,534,222.21 90,847,841.70 76,046,473.17 收到其他与经营活动 14,307,994.37 12,609,765.87 11,704,849.76 10,385,318.68 有关的现金 经营活动现金流入 1,694,124,207.99 1,455,824,890.40 1,548,905,394.52 1,434,136,687.64 小计 购买商品、接受劳务支 1,233,298,522.72 1,098,867,135.12 1,202,789,426.19 1,203,183,941.11 付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 111,609,258.71 87,883,872.60 114,996,297.23 92,436,173.81 工支付的现金 支付的各项税费 65,066,970.94 47,981,219.55 43,804,465.30 29,368,031.08 支付其他与经营活动 98,148,148.71 68,707,278.58 105,311,623.71 82,776,617.32 有关的现金 经营活动现金流出 1,508,122,901.08 1,303,439,505.85 1,466,901,812.43 1,407,764,763.32 47 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 小计 经营活动产生的 186,001,306.91 152,385,384.55 82,003,582.09 26,371,924.32 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 30,000,000.00 5,005,000.00 9,000,000.00 取得投资收益收到的 19,200,000.00 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 294,301.74 18,592.00 11,851,491.17 345,636.17 现金净额 处置子公司及其他营 -328,070.19 4,012,904.17 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 23,775,433.51 23,775,433.51 4,195,410.43 2,740,250.68 有关的现金 投资活动现金流入 23,741,665.06 72,994,025.51 25,064,805.77 12,085,886.85 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 125,817,897.27 97,268,837.54 269,131,794.89 208,437,684.59 现金 投资支付的现金 30,000,000.00 1,861,734.43 10,861,734.43 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 24,000,000.00 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 17,691,752.21 17,691,752.21 621,698.02 621,698.02 有关的现金 投资活动现金流出 143,509,649.48 168,960,589.75 271,615,227.34 219,921,117.04 小计 投资活动产生的 -119,767,984.42 -95,966,564.24 -246,550,421.57 -207,835,230.19 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,523,874,400.00 1,451,974,400.00 1,745,802,210.54 1,651,802,210.54 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 1,523,874,400.00 1,451,974,400.00 1,745,802,210.54 1,651,802,210.54 小计 偿还债务支付的现金 1,385,374,050.00 1,322,974,050.00 1,492,288,846.32 1,409,062,335.70 分配股利、利润或偿付 89,063,283.12 86,124,779.55 81,875,251.79 78,755,625.59 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 18,000,000.00 18,000,000.00 有关的现金 筹资活动现金流出 1,474,437,333.12 1,409,098,829.55 1,592,164,098.11 1,505,817,961.29 48 浙江新和成股份有限公司 2007 年年度报告 小计 筹资活动产生的 49,437,066.88 42,875,570.45 153,638,112.43 145,984,249.25 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 -2,898,544.13 -2,352,871.16 -1,552,854.27 -1,333,051.16 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 112,771,845.24 96,941,519.60 -12,461,581.32 -36,812,107.78 加额 加：期初现金及现金等 214,433,206.43 144,337,410.06 226,894,787.75 181,149,517.84 价物余额 六、期末现金及现金等价物 327,205,051.67 241,278,929.66 214,433,206.43 144,337,410.06 余额 49 所有者权益变动表 编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 股本） 股本） 342,06 132,53 238,49 804,64 171,03 302,50 58,306, -716,7 33,976, 61 一、上年年末余额 0,000.0 2,180.5 0,642.8 9,723.1 0,000.0 8,969.7 908.18 87.44 779.03 44 0 3 4 4 0 6 -1,166, -5 加：会计政策变更 427.04 64 前期差错更正 342,06 132,53 238,49 804,64 171,03 301,34 58,306, -716,7 33,976, 55 二、本年年初余额 0,000.0 2,180.5 0,642.8 9,723.1 0,000.0 2,542.7 908.18 87.44 779.03 80 0 3 4 4 0 2 171,03 -168,8 三、本年增减变动金额 1,710,0 9,431,1 50,537, 716,78 -5,726, 56,668, 2,5 0,000.0 10,362. （减少以“-”号填列） 00.00 35.54 018.31 7.44 736.96 204.33 0 0 19 77,071, -830,2 76,240, （一）净利润 153.85 34.55 919.30 （二）直接计入所有者 1,710,0 716,78 2,426,7 2,219,6 权益的利得和损失 00.00 7.44 87.44 37.81 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 1,710,0 716,78 2,426,7 2,219,6 4．其他 00.00 7.44 87.44 37.81 上述（一）和（二）小 1,710,0 77,071, 716,78 -830,2 78,667, 2,219,6 计 00.00 153.85 7.44 34.55 706.74 37.81 （三）所有者投入和减 -4,896, -4,896, 少资本 502.41 502.41 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 -4,896, -4,896, 3．其他 502.41 502.41 -26,53 -17,10 9,431,1 2,5 （四）利润分配 4,135.5 3,000.0 35.54 0 4 0 9,431,1 -9,431, 2,5 1．提取盈余公积 35.54 135.54 0 2.提取一般风险准 备 -17,10 -17,10 3．对所有者（或股 3,000.0 3,000.0 东）的分配 0 0 4．其他 171,03 -171,0 （五）所有者权益内部 0,000.0 30,000. 结转 0 00 171,03 -171,0 1．资本公积转增资 0,000.0 30,000. 本（或股本） 0 00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 342,06 134,24 289,02 861,31 342,06 132,53 67,738, 28,250, 58 四、本期期末余额 0,000.0 2,180.5 7,661.1 7,927.4 0,000.0 2,180.5 043.72 042.07 90 0 3 5 7 0 3 浙江新和成股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙 证委[1999]9 号文批准，由新昌县合成化工厂(以下简称合成化工厂)联合张平一、袁益中、石 程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立，于 1999 年 4 月 5 日在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号为 3300001005563 的《企业法人营 业执照》。公司股票已于 2004 年 6 月 25 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本 34,206 万元，股份总数 34,206 万股（每股面值 1 元），其中：有限售条件的流通股份为 21,736 万股， 无限售条件的流通股份为 12,470 万股。 本公司属于精细化工行业，主要从事有机化工产品、原料药（维生素 E、维生素 A） 、食品 添加剂及饲料添加剂的生产和销售；危险化学品的生产，危险化学品的批发，非药品类易制毒 化学品的销售，香精香料的生产，经营进出口业务（国家限制或禁止的除外）。公司主要产品为 维生素 E、维生素 A 和甲叉。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所 载 2007 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项 会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕 10 号），本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136 号文规定的原 则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号— —首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》，按照追溯调整的 原则，编制可比资产负债表和可比利润表。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 53 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为 2007 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和 金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延 期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量， 其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币 期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货 币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的汇率折算； 3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列 示； 4．现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项 目，在现金流量表中单独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他 金融负债。 54 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊 余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负 债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较 高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未 放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转 移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 55 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以 及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同 账龄应收款项组合具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况 确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以 下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 20%计提；账龄 2-3 年的，按其 余额的 80%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项（如应收出口退税等应收款项），采 用个别认定法计提坏账。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在 正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产 负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可 变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总 额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直 接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 56 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投 资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公 允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调 整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流 量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存 在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位 的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租 的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进 行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的， 按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条 件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允 价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-35 原价的 5% 9.50-2.71 通用设备 5-10 原价的 5% 19.00-9.50 57 专用设备 5-15 原价的 5% 19.00-6.33 运输工具 7 原价的 5% 13.57 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性 停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方 法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整 原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方 法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等 综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资 产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生 产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶 段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现 在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以 及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许 使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的 无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注 三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 58 无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的 资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能 发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其 可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该 单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应 的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产 组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产 的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单 项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 59 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额； 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实 际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门 借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品 销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳 务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠 估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生 的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 60 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其 子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十一) 重要会计政策和会计估计变更说明 1．如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的 《企业会计准则》，并对 2006 年度财务报表进行了追溯调整。2006 年年初运用新会计政策追 溯计算的会计政策变更累积影响数为 5,134,418.09 元，详见本财务报表附注十五（五）之说明。 2．公司原应收款项坏账准备的计提方法为： 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的， 按其余额的 7%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 15%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计 提；账龄 3 年以上的，按其余额的 50%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的款项，采 用个别认定法计提坏账准备。 实际工作中，公司发现对于应收款的坏帐准备原 1 年以内计提比例偏高，同时 1 年以上计 提比例偏低，已不能准确反映公司的应收款项实际状况。2007 年 4 月，公司结合行业实际，根 据谨慎性原则，决定采取更能反映实际情况的应收款项坏账准备的计提方法。确定的具体应收 款项坏账准备的计提方法为： 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以 及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同 账龄应收款项组合具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况 确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以 下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 20%计提；账龄 2-3 年的，按其 余额的 80%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明 显差异的应收款项（如应收出口退税等应收款项），采用个别认定法计提坏账。 对于上述会计估计的变更，公司采用未来适用法，相比采用原应收款项坏账准备的计提方 法减少 2007 年度的利润总额为 609,438.78 元。 四、税（费）项 61 (一) 增值税 按 17%、13%的税率计缴；子公司新昌县工业设备安装有限公司按 4%的征收率计缴。出口货 物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别为 17%、13%。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴；子公司新昌县工业设备安装有限公司的安装收入按 3%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴。子公司安徽新和成皖南药业有限公司按应缴流转税税额的7% 计缴。 (四) 教育费附加（地方教育附加） 以应缴流转税税额为基数计缴 3%的教育费附加和 2%的地方教育附加。 (五) 企业所得税 本公司及除新昌县工业设备安装有限公司和浙江新维普添加剂有限公司外的其他子公司按 33%的税率计缴；税务部门对子公司新昌县工业设备安装有限公司实行核定征收政策，对安装收 入、服务收入和零售收入分别按营业额的1.5%、2%和1%的征收率计缴；子公司浙江新维普添加 剂有限公司系外商投资企业，享受“两免三减半”的税收优惠政策，本期应纳税所得额为负数， 无需计缴所得税。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1．通过企业合并取得的子公司 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 琼海博鳌丽都置业有限公司 海南琼海 76038960-2 房地产开发 2,500 万元 房地产开发;商业贸易 （续上表） 子公司 至本期末实际投 实质上构成对子公 持股比例 表决权 商誉(负商誉) 全称 资额 司的净投资余额 (%) 比例(%) 的金额 琼海博鳌丽都置业有限公司 29,020,496.00 100%[注] 100% 3,912,280.00 [注]：系由公司持股 90%和公司子公司新昌德力石化设备有限公司持股 10%。 2．通过其他方式取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 浙 江 新 东 化 工有 浙江 生产销 70450341-5 6,000 万元 有机化学品 限公司 新昌 售 片剂、颗粒剂、糖浆剂、硬胶囊剂、软膏剂、酊剂、原 安 徽 新 和 成 皖南 浙江 生产销 料药、医药化工中间体生产销售，经营本企业自产产品 73165372-6 5,000 万元 药业有限公司 新昌 售 及技术的出口业务和本企业所需的机械设备，零配件， 原辅材料及技术的进口业务。 新 昌 德 力 石 化设 浙江 制造、安 石化设备、第三类低、中压容器制造、安装、修理、技 72000270-9 2,000 万元 备有限公司 新昌 装 术改造；第一类低压容器、第二类低压、中压容器。 62 新 昌 新 和 成 维生 浙江 制造、加 饲料添加剂、添加剂预混合饲料、兽用维生素原料药及 72000271-7 700 万元 素有限公司 新昌 工 预混剂；食品添加剂。 自营和代理各类商品及技术的进出口业务、但国家限定 浙 江 新 和 成 进出 浙江 进出口 72000049-8 1,500 万元 公司经营或国家禁止进出口的商品及技术除外；经营进 口有限公司 新昌 贸易 料加工和“三来一补”业务；开展对消贸易和转口贸易。 新 昌 县 工 业 设备 浙江 安装修 锅炉、压力容器及配件、五金、化工产品、保温耐火材 14641885-6 50 万元 安装有限公司 新昌 理 料、紧固件、水泥管道。 浙 江 新 维 普 添加 浙江 生产、销 饲料级维生素、D-生物素、虾青素、β-胡萝卜素、斑 75808987-0 USD800 万元 剂有限公司 新昌 售 蝥黄（Ⅱ）。 浙 江 维 尔 新 动物 浙江 生产销 营 养 保 健 品 有限 79338415-4 500 万元 饲料级复合抗氧化剂；添加剂预混合饲料。 新昌 售 公司 β-胡萝卜素、β-紫罗兰酮、辅酶 Q10、益生粉红素、 生产、销 上 虞 新 和 成 生物 浙江 胸苷、植酸酶、乙炔、烯醛、烯炔醇、异烯炔醇、维生 66616680-8 售、进出 5,000 万元 化工有限公司 上虞 素、假性紫罗兰酮的生产；化工原料及产品的销售；进 口 出口业务。 山 东 新 和 成 药业 山东 生产、销 66572658-6 5,000 万元 医药中间体。 有限公司 潍坊 售 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公 持股比例 表决权比例 全称 投资额 司的净投资余额 (%) (%) 浙江新东化工有限公司 63,864,850.84 100%[注 1] 100% 安徽新和成皖南药业有限公司 33,890,699.49 67% 67% 新昌德力石化设备有限公司 2,668,448.44 100% 100% 新昌新和成维生素有限公司 6,407,990.15 100% 100% 浙江新和成进出口有限公司 15,000,000.00 100%[注 2] 100% 新昌县工业设备安装有限公司 500,000.00 100%[注 3] 100% 浙江新维普添加剂有限公司 48,893,700.00 75% 75% 浙江维尔新动物营养保健品有限公司 5,000,000.00 100% 100% 上虞新和成生物化工有限公司 414,100,091.44 100% 100% 山东新和成药业有限公司 10,000,000.00 100%[注 4] 100% [注 1]：系由公司持股 95%和公司子公司浙江新和成进出口有限公司持股 5%。 [注 2]：系由公司持股 90%和公司子公司新昌新和成维生素有限公司持股 10%。 [注 3]：系由公司持股 40%和公司子公司新昌德力石化设备有限公司持股 60%。 [注 4]：系由公司持股 90%和公司子公司浙江新和成进出口有限公司持股 10%。 (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1．报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 报告期以其他方式增加子公司的情况说明 (1) 2007 年度，公司出资 414,100,091.44 元设立上虞新和成生物化工有限公司，占注册 资本的 100%。上虞新和成生物化工有限公司于 2007 年 8 月 23 日登记注册，本公司自 2007 年 8 月起将其纳入合并财务报表范围。 (2) 2007 年度，公司和浙江新和成进出口有限公司共同出资 1,000 万元设立山东新和成药 业有限公司，山东新和成药业有限公司注册资本为 5,000 万元，截至 2007 年 12 月 31 日，山东 63 新和成药业有限公司实收资本为 1,000 万元，其中公司出资 900 万元，浙江新和成进出口有限 公司出资 100 万元。山东新和成药业有限公司于 2007 年 8 月 11 日登记注册，本公司自 2007 年 8 月起将其纳入合并财务报表范围。 (3) 2006 年 8 月 18 日，公司在中国香港注册设立新和成（香港）贸易有限公司，新和成 （香港）贸易有限公司注册资本为 1,400 万港元。截至 2007 年 12 月 31 日，公司尚未对其出资。 新和成（香港）贸易有限公司自设立起一直未开始经营活动，公司 2007 年 5 月开始与新和成（香 港）贸易有限公司发生零星资金往来，本公司自 2007 年 5 月将其纳入合并财务报表范围。 2．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 报告期出售股权而减少子公司的情况说明 根据子公司安徽新和成皖南药业有限公司与天津太平进出口贸易有限公司于 2006 年 11 月 25 日签订的《股权转让协议》，并经 2006 年 11 月 10 日安徽新和成皖南药业有限公司股东大会 审议批准，同意以 4,012,904.17 元将所持有的新和成(加纳)药业有限公司 65%股权转让给天津 太平进出口贸易有限公司，公司已于 2006 年 11 月 29 日收到该股权转让款 4,012,904.17 元， 上述股权转让于 2007 年 1 月 10 日获安徽省商务厅批复同意。本公司自 2007 年 1 月起，不再将 其纳入合并财务报表范围。公司相关财务数据如下： 项 目 2007 年 1 月 1 日 2006 年 12 月 31 日 资产 21,445,557.97 21,445,557.97 负债 8,431,408.52 8,431,408.52 净资产 13,014,149.45 13,014,149.45 项 目 2007 年 1－1 月 收入 净利润 经营活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 (三) 重要子公司少数股东权益 从母公司所有者权益中冲减子 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 公司少数股东分担的本期亏损 减少数股东损益的金额 超过少数股东在期初所有者权 益中所享有份额后的余额 安徽新和成皖南药业有限公司 14,811,071.04 浙江新维普添加剂有限公司 13,438,971.03 六、利润分配 根据 2008 年 3 月 20 日公司董事会三届十八次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 1 元（含税），其余未分配利 64 润结转下年。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 399,929,051.67 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 18,594.48 19,388.68 银行存款 326,973,470.73 214,201,927.70 其他货币资金 72,936,986.46 75,000,453.73 合 计 399,929,051.67 289,221,770.11 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 币 种 金额 汇率 折人民币金额 金额 汇率 折人民币金额 欧元 718,367.78 10.6669 7,662,757.27 2,250,053.62 10.2665 23,100,175.49 美元 1,818,141.15 7.3046 13,280,793.84 3,020,413.68 7.8087 23,585,504.30 日元 168,491.00 0.06563 11,058.06 赛地 382,277,079.02 0.0008582 328,070.19 小 计 20,943,551.11 47,024,808.04 (3)其他说明 其他货币资金期末余额中有 54,484,000.00 元系开具票据的保证金，18,000,000.00 系借 款保证金，240,000.00 元系远期收汇保证金。 2. 应收票据 期末数 6,550,096.45 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 6,550,096.45 6,550,096.45 4,281,400.00 4,281,400.00 合 计 6,550,096.45 6,550,096.45 4,281,400.00 4,281,400.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (3) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 3. 应收账款 期末数 372,773,767.59 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 208,619,112.53 51.23 10,430,955.63 198,188,156.90 194,839,286.92 52.86 13,638,750.08 181,200,536.84 其他不重大 198,632,736.32 48.77 24,047,125.63 174,585,610.69 173,749,693.65 47.14 14,769,892.34 158,979,801.31 合 计 407,251,848.85 100.00 34,478,081.26 372,773,767.59 368,588,980.57 100.00 28,408,642.42 340,180,338.15 65 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 375,852,180.68 94.75 18,792,609.05 357,059,571.63 353,924,575.38 96.02 24,774,720.28 329,149,855.10 1-2 年 17,175,520.91 1.76 3,435,104.18 13,740,416.73 9,543,055.90 2.59 1,431,458.39 8,111,597.51 2-3 年 9,868,896.15 2.42 7,895,116.92 1,973,779.23 1,791,054.49 0.49 537,316.35 1,253,738.14 3 年以上 4,355,251.11 1.07 4,355,251.11 3,330,294.80 0.90 1,665,147.40 1,665,147.40 合 计 407,251,848.85 100.00 34,478,081.26 372,773,767.59 368,588,980.57 100.00 28,408,642.42 340,180,338.15 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 243,039,070.56 元，占应收账款账 面余额的 59.68%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 243,039,070.56 小 计 243,039,070.56 (4) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 5.20%。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧元 10,846,263.30 10.6669 115,696,005.99 5,369,643.30 10.2665 55,127,442.94 美元 21,172,903.93 7.3046 154,659,594.05 35,717,851.85 7.8087 278,909,989.74 赛地 5,853,075,134.00 0.0008582 5,023,109.08 小 计 270,355,600.04 339,060,541.76 4. 预付款项 期末数 26,894,419.06 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 25,606,403.42 95.21 25,606,403.42 11,266,558.94 89.68 11,266,558.94 1-2 年 759,471.69 2.82 759,471.69 1,068,654.86 8.50 1,068,654.86 2-3 年 330,685.56 1.23 330,685.56 27,247.00 0.22 27,247.00 3 年以上 197,858.39 0.74 197,858.39 200,587.76 1.60 200,587.76 合 计 26,894,419.06 100.00 26,894,419.06 12,563,048.56 100.00 12,563,048.56 (2) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (3) 预付款项——外币预付款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 1,267,648.47 7.3046 9,259,665.01 476,762.73 7.8087 3,722,897.13 欧元 109,600.45 10.6669 1,169,097.04 小 计 10,428,762.05 3,722,897.13 5. 其他应收款 期末数 41,302,824.48 (1) 明细情况 66 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 30,670,941.14 68.63 884,587.61 29,786,353.53 8,594,791.93 53.75 8,594,791.93 其他不重大 14,022,005.28 31.37 2,505,534.33 11,516,470.95 7,396,149.16 46.25 905,635.76 6,490,513.40 合 计 44,692,946.42 100.00 3,390,121.94 41,302,824.48 15,990,941.09 100.00 905,635.76 15,085,305.33 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 40,760,308.25 91.20 1,389,055.97 39,371,252.28 14,259,599.74 89.17 396,536.55 13,863,063.19 1-2 年 2,337,594.95 5.23 467,518.99 1,870,075.96 402,301.33 2.52 60,345.20 341,956.13 2-3 年 307,481.18 0.69 245,984.94 61,496.24 1,078,830.02 6.75 323,649.01 755,181.01 3 年以上 1,287,562.04 2.88 1,287,562.04 250,210.00 1.56 125,105.00 125,105.00 合 计 44,692,946.42 100.00 3,390,121.94 41,302,824.48 15,990,941.09 100.00 905,635.76 15,085,305.33 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上虞市国土资源局 17,691,752.21 暂付款 新昌县国家税务局 12,979,188.93 应收出口退税 小 计 30,670,941.14 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 33,381,516.66 元，占其他应收 款账面余额的 74.69%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 32,442,451.80 1-2 年 389,064.86 3 年以上 550,000.00 小 计 33,381,516.66 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末无应收关联方款项。 (7) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 15,000.00 7.3046 109,569.00 塞地 375,412,502.91 0.0008582 322,179.01 小 计 109,569.00 322,179.01 (8) 其他说明 期末数及期初数分别包含应收出口退税 12,979,188.93 元和 8,594,791.93 元，该款项不存 在回收风险，故未计提坏账准备。 6. 存货 期末数 452,763,140.78 (1) 明细情况 67 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 127,013,345.71 127,013,345.71 130,699,947.03 130,699,947.03 在产品 130,203,910.74 130,203,910.74 155,509,866.08 155,509,866.08 开发成本 25,776,666.92 25,776,666.92 24,526,263.15 24,526,263.15 库存商品 132,080,159.52 132,080,159.52 154,948,451.16 3,197,420.83 151,751,030.33 发出商品 8,625,423.12 151,690.72 8,473,732.40 151,690.72 151,690.72 委托加工物资 12,200,902.40 12,200,902.40 7,619,400.24 7,619,400.24 包装物 4,065,811.36 4,065,811.36 3,021,411.84 3,021,411.84 低值易耗品 12,948,611.73 12,948,611.73 14,433,615.05 14,433,615.05 合 计 452,914,831.50 151,690.72 452,763,140.78 490,910,645.27 3,349,111.55 487,561,533.72 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 库存商品 3,197,420.83 3,197,420.83 发出商品 151,690.72 151,690.72 小 计 3,349,111.55 3,197,420.83 151,690.72 2) 计提存货跌价准备的原因系部分发出商品的可收回性存在重大不确定性，对其全额计提 跌价准备。 7. 长期股权投资 期末数 45,480,578.07 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 45,480,578.07 45,480,578.07 38,248,335.85 38,248,335.85 合 计 45,480,578.07 45,480,578.07 38,248,335.85 38,248,335.85 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 浙江新赛科药业有限公司 30% 50 年 12,000,000.00 -4,786,999.37 7,213,000.63 浙江春晖环保能源有限公司 40% 20 年 28,800,000.00 9,467,577.44 38,267,577.44 小 计 40,800,000.00 4,680,578.07 45,480,578.07 ② 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 浙江新赛科药业有限公司 12,000,000.00 7,893,171.74 -680,171.11 7,213,000.63 浙江春晖环保能源有限公司 28,800,000.00 30,355,164.11 7,912,413.33 38,267,577.44 小 计 40,800,000.00 38,248,335.85 7,232,242.22 45,480,578.07 (3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 68 8. 固定资产 期末数 996,203,532.67 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 390,140,239.92 35,711,563.81 5,512,973.81 420,338,829.92 通用设备 12,636,240.16 2,490,106.25 880,863.43 14,245,482.98 专用设备 1,057,272,032.69 35,451,264.41 17,592,070.61 1,075,131,226.49 运输工具 6,904,609.49 1,515,550.00 1,682,278.04 6,737,881.45 小 计 1,466,953,122.26 75,168,484.47 25,668,185.89 1,516,453,420.84 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 53,590,585.43 15,540,560.36 451,710.69 68,679,435.10 通用设备 5,727,355.14 1,472,928.50 540,857.78 6,659,425.86 专用设备 339,744,744.12 101,787,704.56 7,524,713.50 434,007,735.18 运输工具 2,875,364.67 729,971.36 461,227.24 3,144,108.79 小 计 401,938,049.36 119,531,164.78 8,978,509.21 512,490,704.93 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 37,758.00 37,758.00 通用设备 258,616.02 2,008.67 256,607.35 专用设备 7,598,498.04 202,227.62 7,396,270.42 运输工具 123,944.93 55,397.46 68,547.47 小 计 8,018,816.99 259,633.75 7,759,183.24 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 336,511,896.49 20,171,003.45 5,061,263.12 351,621,636.82 通用设备 6,650,269.00 1,017,177.75 337,996.98 7,329,449.77 专用设备 709,928,790.53 -66,336,440.15 9,865,129.49 633,727,220.89 运输工具 3,905,299.89 785,578.64 1,165,653.34 3,525,225.19 合 计 1,056,996,255.91 -44,362,680.31 16,430,042.93 996,203,532.67 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 41,902,047.67 元。 (3) 固定资产原价本期减少数包括： 由于合并财务报表范围的变化导致减少 11,030,301.87 元、内部转让固定资产接收方以净值入账导致减少 2,489,497.93 元、报废清理固定资产减少 69 6,981,619.03 元，以及其他原因减少 5,166,767.06 元。 (4) 期末固定资产原价中已有 169,375,095.70 元用于担保。 (5) 暂时闲置固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 149,569.39 132,617.89 6,986.33 9,965.17 专用设备 76,336,834.25 33,721,287.55 2,805,202.77 39,810,343.93 小 计 76,486,403.64 33,853,905.44 2,812,189.10 39,820,309.10 (6) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。 (7) 期末房屋及建筑物中子公司安徽新和成皖南药业有限公司和子公司浙江新维普饲料添 加剂有限公司的房屋产权证尚在办理之中。 9. 在建工程 期末数 26,565,802.14 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 上虞工业园工程 371,840.00 371,840.00 梅渚工业园工程 8,911,291.77 8,911,291.77 9,536,108.13 9,536,108.13 皖南新工业园工程 7,924,826.92 7,924,826.92 6,992,056.06 6,992,056.06 其他零星工程 9,729,683.45 9,729,683.45 19,338,448.21 19,338,448.21 合 计 26,565,802.14 26,565,802.14 36,238,452.40 36,238,452.40 (2) 在建工程增减变动情况 本期转入 本期其 工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 固定资产 他减少 上虞工业园工程 371,840.00 372,640.00 744,480.00 其他来源 梅渚工业园工程 9,536,108.13 23,518,148.40 24,142,964.76 8,911,291.77 其他来源 皖南新工业园工程 6,992,056.06 932,770.86 7,924,826.92 其他来源 其他零星工程 19,338,448.21 10,940,359.81 17,014,602.91 3,534,521.66 9,729,683.45 其他来源 合 计 36,238,452.40 35,763,919.07 41,902,047.67 3,534,521.66 26,565,802.14 (3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 10. 工程物资 期末数 1,899,181.40 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用材料 1,899,181.40 1,899,181.40 773,260.43 773,260.43 合 计 1,899,181.40 1,899,181.40 773,260.43 773,260.43 (2) 期末，未发现工程物资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 70 11. 无形资产 期末数 139,206,157.63 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 119,212,044.48 28,055,252.35 147,267,296.83 专有技术 550,000.00 550,000.00 小 计 119,762,044.48 28,055,252.35 147,817,296.83 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 6,178,063.50 2,537,126.02 456,588.41 8,258,601.11 专有技术 297,538.13 54,999.96 352,538.09 小 计 6,475,601.63 2,592,125.98 456,588.41 8,611,139.20 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 113,033,980.98 25,518,126.33 -456,588.41 139,008,695.72 专有技术 252,461.87 -54,999.96 197,461.91 合 计 113,286,442.85 25,463,126.37 -456,588.41 139,206,157.63 (2) 期末无形资产中有原价为 82,867,538.43 元用于担保。 (3) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 土地使用权期末余额中子公司安徽新和成皖南药业有限公司的土地使用权证尚未办 妥。 12. 商誉 期末数 3,912,280.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 琼海博鳌丽都置业有限公司 3,912,280.00 3,912,280.00 3,912,280.00 3,912,280.00 合 计 3,912,280.00 3,912,280.00 3,912,280.00 3,912,280.00 (2) 计算过程说明 商誉系公司 2004 年 10 月通过协议获得琼海博鳌丽都置业有限公司 100%股权，实际支付金 额高于琼海博鳌丽都置业有限公司转让基准日净资产的金额，2004 年 11 月起开始按 10 年摊销， 截至 2006 年 12 月 31 日已累计摊销 1,082,120.00 元。 (3) 上述商誉自 2007 年 1 月 1 日起不再摊销。经测试，期末商誉不存在减值迹象，故未计 提减值准备。 13. 长期待摊费用 期末数 71 项 目 期末数 期初数 开办费 8,336.34 合 计 8,336.34 14. 递延所得税资产 期末数 15,093,163.63 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 计提的资产减值准备 10,147,421.65 11,177,955.61 递延收益 4,930,977.74 以后年度可弥补亏损 14,764.24 合 计 15,093,163.63 11,177,955.61 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 计提的资产减值准备 40,589,686.62 递延收益 19,723,910.97 以后年度可弥补亏损 59,056.97 小 计 60,372,654.56 15. 短期借款 期末数 764,000,350.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 60,000,000.00 50,000,000.00 抵押借款 25,000,000.00 11,500,000.00 保证借款 679,000,350.00 597,714,512.53 质押借款 10,000,000.00 合 计 764,000,350.00 669,214,512.53 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 塞 地 2,225,415,975.30 0.0008582 1,909,851.99 美 元 359,171.25 7.8087 2,804,660.54 欧 元 1,500,000.00 10.6669 16,000,350.00 小 计 16,000,350.00 4,714,512.53 16. 应付票据 期末数 142,080,000.00 72 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 142,080,000.00 174,000,000.00 合 计 142,080,000.00 174,000,000.00 17. 应付账款 期末数 260,944,556.47 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 434,690.00 7.3046 3,175,236.57 3,815,313.73 7.8087 29,792,640.32 欧 元 5,389.00 10.6669 57,483.92 3,445.00 10.2665 35,368.09 塞 地 1,753,020,379.87 0.0008582 1,504,442.09 小 计 3,232,720.49 31,332,450.50 18. 预收款项 期末数 17,757,564.11 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 206,022.90 7.3046 1,504,914.88 51,683.85 7.8087 403,583.68 欧 元 85.00 10.6669 906.69 85.00 10.2665 872.65 小 计 1,505,821.57 404,456.33 19. 应付职工薪酬 期末数 5,748,139.82 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 569,000.00 89,001,597.34 87,377,145.12 2,193,452.22 职工福利 5,750,480.95 7,500,895.35 13,249,921.00 1,455.30 社会保险费 17,062.76 9,004,316.99 9,013,367.19 8,012.56 工会经费 897,956.42 1,549,656.33 1,030,904.02 1,416,708.73 职工教育经费 1,257,373.42 1,688,285.19 817,147.60 2,128,511.01 合 计 8,491,873.55 108,744,751.20 111,488,484.93 5,748,139.82 (2) 无工效挂钩和拖欠性质的工资。 20. 应交税费 期末数 25,369,650.70 种 类 期末数 期初数 增值税 -7,419,896.57 -2,991,402.51 73 营业税 3,815,541.41 56,084.76 城市维护建设税 850,005.30 472,755.75 企业所得税 25,971,653.05 15,395,522.17 代扣代缴个人所得税 897,101.05 896,011.57 教育费附加（地方教育附加） 925,823.75 251,987.92 印花税 4,284.88 4,071.08 水利建设基金 325,137.83 266,894.75 合 计 25,369,650.70 14,351,925.49 21. 应付利息 期末数 2,016,220.16 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款 1,434,568.08 1,159,823.30 长期借款 581,652.08 540,623.42 合 计 2,016,220.16 1,700,446.72 (2) 应付利息——外币应付利息 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 短期借款 欧元 2,369.79 10.6669 25,278.31 小 计 25,278.31 22. 其他应付款 期末数 10,975,260.10 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 3,608,221.03 4,561,952.24 应付暂收款 3,160,185.61 829,032.78 其他 4,206,853.46 14,650,697.94 合 计 10,975,260.10 20,041,682.96 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 其他应付款——外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 塞 地 302,692,647.40 0.0008582 259,770.83 小 计 259,770.83 23. 一年内到期的非流动负债 期末数 331,900,000.00 74 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 331,900,000.00 15,500,000.00 合 计 331,900,000.00 15,500,000.00 (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 贷款单位 借款条件 期末数 中国工商银行新昌支行 抵押 30,000,000.00 中国进出口银行浙江省分行 抵押兼保证 300,000,000.00 新昌县财政局 信用 1,900,000.00 小 计 331,900,000.00 24. 长期借款 期末数 84,000,000.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国银行上虞支行 抵押 57,000,000.00 24,000,000.00 中国银行上虞支行 保证 27,000,000.00 中国工商银行新昌支行 抵押 30,000,000.00 中国进出口银行浙江省分行 抵押兼保证 300,000,000.00 新昌县财政局 信用 1,900,000.00 中国工商银行宣城龙首支行 保证 5,500,000.00 合 计 84,000,000.00 361,400,000.00 25. 其他非流动负债 期末数 22,464,326.74 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 技改补助 340,415.77 340,415.77 国债资金 2,400,000.00 2,400,000.00 递延收益 19,723,910.97 合 计 22,464,326.74 2,740,415.77 （2）其他非流动负债――递延收益的来源说明 递延收益系公司本期收到浙江杭州湾上虞工业园区管理委员会给予本公司的基础配套设施 补助款 1,674.30 万元和安全环保设施投入补助款 370 万元，本期摊 719,089.03 元入营业外收 入。 75 26. 股本 期末数 342,060,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行 公积金 送股 其他 小计 数量 比例% 新股 转股 数量 比例% 1．国家持股 （一） 2．国有法人持股 有 3．其他内资持股 220,560,000 64.48 -3,202,608 -3,202,608 217,357,392 63.54 限 其中： 售 境内法人持股 206,804,532 60.46 206,804,532 60.46 条 境内自然人持股 13,755,468 4.02 -3,202,608 -3,202,608 10,552,860 3.08 件 4．外资持股 股 其中： 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 220,560,000 64.48 -3,202,608 -3,202,608 217,357,392 63.54 （二） 1．人民币普通股 121,500,000 35.52 3,202,608 3,202,608 124,702,608 36.46 无限 2．境内上市的外资股 售条 3．境外上市的外资股 件股 4．其他 份 已流通股份合计 121,500,000 35.52 3,202,608 3,202,608 124,702,608 36.46 （三） 股份总数 342,060,000 100.00 342,060,000 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 1) 公司原非流通股股东承诺：其持有的公司原非流通股股票获得上市流通权之日起，在12 个月内不上市交易或转让。 2) 公司第一大股东新昌县合成化工厂承诺：其持有的公司原非流通股股票自获得上市流通 权之日起24个月内不上市交易或者转让。此承诺期满后，通过深交所挂牌交易出售股份，出售 数量占新和成股份总数的比例在12个月内不超过2%，在24个月内不超过5%。 3) 新昌县合成化工厂特别承诺：在第2）项承诺期满后的12个月内，只有公司股票在连续5 个交易日的收盘价不低于16.18元时，才可以通过深交所挂牌交易出售股份。期间若公司因利润 分配或资本公积转增股本导致公司股份或股东权益发生变化时，应对前述承诺的股价作除权除 息处理。 4) 新昌县合成化工厂特别承诺：在第2）项承诺期满后的12个月内，如果公司前一年（2006 年）扣除非经常性损益后，以目前总股本11,402万股计算的每股收益达不到1元（根据会计师出 具的标准无保留意见的审计报告），即使公司股票达到前述第3）项承诺的条件亦不上市交易。 5) 公司全体自然人非流通股股东均为公司的董事、监事和高级管理人员，依照《公司章程》 的规定，承诺在其任职期间及离职后6个月内不出售所持有的公司股份。 28. 资本公积 期末数 134,242,180.53 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 76 股本溢价 122,158,459.02 122,158,459.02 其他资本公积 10,373,721.51 1,710,000.00 12,083,721.51 合 计 132,532,180.53 1,710,000.00 134,242,180.53 (2) 其他说明 其他资本公积本期增加数包括：根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会浙财企字 [2006]285 号文获得 700,000.00 元的先进制造业基地专项资金；根据浙江省财政厅、浙江省经 济贸易委员会浙财企字[2006]256 号文获得 800,000.00 元的先进制造业基地专项资金；根据新 昌县财政局、新昌县经济贸易局新财企字[2007]143 号文获得 210,000.00 元的先进制造业基地 专项资金。 29. 盈余公积 期末数 67,738,043.72 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 58,306,908.18 9,431,135.54 67,738,043.72 合 计 58,306,908.18 9,431,135.54 67,738,043.72 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 盈余公积本期增加数系根据公司董事会有关 2007 年度利润分配预案，按 2007 年度母公司 实现的净利润的 10%提取的法定盈余公积。 30. 未分配利润 期末数 289,027,661.15 (1) 明细情况 项 目 期初数 238,490,642.84 本期增加 77,071,153.85 本期减少 26,534,135.54 期末数 289,027,661.15 (2) 其他说明 本期增加数系本期净利润转入；本期减少数包括按 2007 年度母公司实现的净利润的 10%提 取的法定盈余公积 9,431,135.54 元和分配现金股利 17,103,000.00 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 1,747,875,375.56/ 1,388,959,177.78 (1) 明细情况 77 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 1,721,277,330.33 1,589,086,642.60 其他业务收入 26,598,045.23 20,513,267.82 合 计 1,747,875,375.56 1,609,599,910.42 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 1,368,215,268.61 1,343,898,987.32 其他业务成本 20,743,909.17 14,404,517.47 合 计 1,388,959,177.78 1,358,303,504.79 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 VE 类 676,480,004.79 551,307,555.60 125,172,449.19 635,972,203.36 562,218,851.39 73,753,351.97 VA 类 365,926,859.33 313,882,267.93 52,044,591.40 370,177,306.60 319,613,180.49 50,564,126.11 VH 类 125,929,885.75 99,861,404.45 26,068,481.30 131,920,651.21 118,768,634.13 13,152,017.08 香精香料类 70,656,610.26 63,540,619.17 7,115,991.09 92,475,549.76 83,205,890.44 9,269,659.32 甲叉 57,005,679.45 48,523,413.58 8,482,265.87 48,955,815.99 41,215,788.67 7,740,027.32 其他 425,278,290.75 291,100,007.88 134,178,282.87 309,585,115.68 218,876,642.20 90,708,473.48 小 计 1,721,277,330.33 1,368,215,268.61 353,062,061.72 1,589,086,642.60 1,343,898,987.32 245,187,655.28 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 970,789,810.12 1,003,685,899.45 占当年营业收入比例 55.54% 62.36% 2. 营业税金及附加 本期数 8,315,046.29 项 目 本期数 上年同期数 营业税 54,988.06 85,191.05 城市维护建设税 4,005,254.92 1,176,571.09 教育费附加(地方教育附加) 4,254,803.31 1,202,296.67 合 计 8,315,046.29 2,464,058.81 3. 资产减值损失 本期数 8,928,095.19 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 8,928,095.19 8,381,470.12 存货跌价损失 3,000,339.99 78 固定资产减值损失 1,388,193.78 合 计 8,928,095.19 12,770,003.89 4. 投资收益 本期数 7,530,640.69 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的调整被投资 7,232,242.22 1,582,914.44 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 298,398.47 其他投资收益 -499,440.00 合 计 7,530,640.69 1,083,474.44 （2）其他说明 股权投资处置收益系公司子公司安徽皖南新和成药业有限公司处置其持有新和成（加纳） 药业有限公司 65%的股权产生的股权处置收益。 5. 营业外收入 本期数 5,545,888.95 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 3,580,787.00 4,987,425.87 递延收益 719,089.03 罚没（赔款）收入 586,326.47 339,239.27 固定资产处置利得 647,055.80 3,181.00 其他 12,630.65 35,526.94 合 计 5,545,888.95 5,365,373.08 6. 营业外支出 本期数 4,683,062.22 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 288,790.22 3,314,765.97 捐赠支出 684,000.00 751,500.00 罚款支出 859,319.30 561,643.67 水利建设基金 2,428,992.69 2,427,455.30 其他 421,960.01 132,258.66 合 计 4,683,062.22 7,187,623.60 7. 所得税费用 本期数 35,346,008.83 项 目 本期数 上年同期数 79 当期所得税费用 39,261,216.85 21,089,760.90 递延所得税费用 -3,915,208.02 -4,699,456.89 合 计 35,346,008.83 16,390,304.01 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到的利息收入 4,481,941.72 3,708,521.34 收到财政补贴、贴息及补助款等 3,580,787.00 7,045,425.87 收到赔款(违约金)收入 586,326.47 339,239.27 收到的受限货币资金中保证金净额 2,064,563.68 其他 3,594,375.50 611,663.28 合 计 14,307,994.37 11,704,849.76 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的运保费 47,627,934.60 38,115,068.38 支付的受限货币资金保证金净额 23,168,563.68 支付的办公费 11,365,023.17 10,544,168.35 支付的招待费 5,500,547.46 5,743,838.17 支付的保险费 5,422,032.66 5,130,402.26 支付的差旅费 3,493,309.58 3,158,986.38 支付的售后服务费 2,730,531.43 2,160,782.82 支付的广告费 2,739,020.43 2,424,128.96 支付的租金 1,219,248.24 1,219,248.24 其 他 18,050,501.14 13,646,436.47 合 计 98,148,148.71 105,311,623.71 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到的工程保证金 1,458,899.75 收到的固定资产损失保险赔款 1,622,433.51 1,836,510.68 收到的基础设施及环保等投入补助 22,153,000.00 900,000.00 合 计 23,775,433.51 4,195,410.43 80 4. 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 退还的工程保证金 621,698.02 暂付上虞三期土地款 17,691,752.21 合 计 17,691,752.21 621,698.02 5. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的银行借款保证金 18,000,000.00 合 计 18,000,000.00 6．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（一）之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 429,418,016.01 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 307,298,517.99 67.41 15,364,925.90 291,933,592.09 235,864,048.17 71.96 16,510,483.37 219,353,564.80 其他不重大 148,584,953.72 32.59 11,100,529.80 137,484,423.92 91,917,016.95 28.04 7,249,545.29 84,667,471.66 合 计 455,883,471.71 100.00 26,465,455.70 429,418,016.01 327,781,065.12 100.00 23,760,028.66 304,021,036.46 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 445,366,536.53 97.69 22,268,326.83 423,098,209.70 324,721,322.33 99.07 22,730,492.56 301,990,829.77 1-2 年 7,702,107.39 1.69 1,540,421.48 6,161,685.91 934,922.00 0.29 140,238.30 794,683.70 2-3 年 790,602.00 0.17 632,481.60 158,120.40 865,563.00 0.26 259,668.90 605,894.10 3 年以上 2,024,225.79 0.45 2,024,225.79 1,259,257.79 0.38 629,628.90 629,628.89 合 计 455,883,471.71 100.00 26,465,455.70 429,418,016.01 327,781,065.12 100.00 23,760,028.66 304,021,036.46 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 323,851,585.27 元，占应收账款账 面余额的 71.04%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 323,851,585.27 小 计 323,851,585.27 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 45.41%。 (6) 应收账款——外币应收账款 81 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧元 9,226,943.30 10.6669 98,422,881.49 3,549,083.30 10.2665 36,436,663.70 美元 16,512,735.64 7.3046 120,618,928.76 29,945,225.55 7.8087 233,833,282.75 小 计 219,041,810.25 270,269,946.45 2. 其他应收款 期末数 28,473,074.25 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 27,125,009.80 89.29 973,163.14 26,151,846.66 6,665,605.94 52.64 101,764.37 6,563,841.57 其他不重大 3,252,410.39 10.71 931,182.80 2,321,227.59 5,998,086.69 47.36 641,299.07 5,356,787.62 合 计 30,377,420.19 100.00 1,904,345.94 28,473,074.25 12,663,692.63 100.00 743,063.44 11,920,629.19 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 28,992,060.18 95.44 1,066,515.66 27,925,544.52 11,842,108.02 93.51 464,119.51 11,377,988.51 1-2 年 674,500.53 2.22 134,900.10 539,600.43 108,893.63 0.86 16,334.04 92,559.59 2-3 年 39,646.48 0.13 31,717.18 7,929.30 468,677.98 3.70 140,603.39 328,074.59 3 年以上 671,213.00 2.21 671,213.00 244,013.00 1.93 122,006.50 122,006.50 合 计 30,377,420.19 100.00 1,904,345.94 28,473,074.25 12,663,692.63 100.00 743,063.44 11,920,629.19 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上虞市国土资源局 17,691,752.21 暂付款 新昌县国家税务局 7,661,746.93 应收出口退税 小 计 25,353,499.14 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 27,680,574.66 元，占其他应收 款账面余额的 91.12%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 27,291,509.80 1-2 年 389,064.86 小 计 27,680,574.66 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 0.87%。 (7) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 15,000.00 7.3046 109,569.00 小 计 109,569.00 (8) 其他说明 期末数及期初数分别包含应收出口退税 7,661,746.93 元和 5,211,829.29 元，该款项不存 在回收风险，故未计提坏账准备。 82 3. 长期股权投资 期末数 665,399,876.20 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 619,919,298.13 619,919,298.13 196,819,206.69 196,819,206.69 对联营企业投资 45,480,578.07 45,480,578.07 38,248,335.85 38,248,335.85 合 计 665,399,876.20 665,399,876.20 235,067,542.54 235,067,542.54 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 单位名称 比例 期限 新昌新和成维生素有限公司 100% 20 年 6,407,990.15 6,407,990.15 6,407,990.15 新昌德力石化设备有限公司 100% 20 年 2,668,448.44 2,668,448.44 2,668,448.44 浙江新东化工有限公司 95% 15 年 60,237,316.61 60,237,316.61 60,237,316.61 浙江新和成进出口有限公司 90% 15 年 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 安徽新和成皖南药业有限公司 67% 20 年 33,890,699.49 33,890,699.49 33,890,699.49 新昌县工业设备安装有限公司 40% 20 年 200,000.00 200,000.00 200,000.00 浙江新维普添加剂有限公司 75% 20 年 48,893,700.00 48,893,700.00 48,893,700.00 琼海博鳌丽都置业有限公司 90% 20 年 26,021,052.00 26,021,052.00 26,021,052.00 浙江维尔新动物营养保健品有限公司 100% 20 年 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 上虞新和成生物化工有限公司 100% 50 年 414,100,091.44 414,100,091.44 414,100,091.44 山东新和成药业有限公司 90% 50 年 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 小计 619,919,298.13 196,819,206.69 423,100,091.44 619,919,298.13 (3)对合营企业、联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 浙江新赛科药业有限公司 30% 25 年 12,000,000.00 -4,786,999.37 7,213,000.63 浙江春晖环保能源有限公司 40% 20 年 28,800,000.00 9,467,577.44 38,267,577.44 小 计 40,800,000.00 4,680,578.07 45,480,578.07 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 浙江新赛科药业有限公司 12,000,000.00 7,893,171.74 -680,171.11 7,213,000.63 浙江春晖环保能源有限公司 28,800,000.00 30,355,164.11 7,912,413.33 38,267,577.44 小 计 40,800,000.00 38,248,335.85 7,232,242.22 45,480,578.07 (4) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 1,636,331,831.16/1,326,663,566.72 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 83 主营业务收入 1,551,096,528.74 1,491,683,563.45 其他业务收入 85,235,302.42 81,006,395.79 合 计 1,636,331,831.16 1,572,689,959.24 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 1,252,623,254.32 1,304,438,625.59 其他业务支出 74,040,312.40 66,291,402.37 合 计 1,326,663,566.72 1,370,730,027.96 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 VE 类 674,967,350.82 553,995,481.76 120,971,869.06 634,065,033.31 562,303,791.94 71,761,241.37 VA 类 283,358,911.61 239,896,320.00 43,462,591.61 393,945,171.37 349,469,224.49 44,475,946.88 VH 类 124,693,945.62 100,145,512.45 24,548,433.17 120,994,099.90 109,073,551.88 11,920,548.02 香精香料类 68,033,946.96 61,018,635.87 7,015,311.09 90,131,175.33 80,123,218.64 10,007,956.69 甲叉 57,005,679.45 48,554,591.49 8,451,087.96 48,955,815.99 41,215,788.67 7,740,027.32 其他 343,036,694.28 249,012,712.75 94,023,981.53 203,592,267.55 162,253,049.97 41,339,217.58 小 计 1,551,096,528.74 1,252,623,254.32 298,473,274.42 1,491,683,563.45 1,304,438,625.59 187,244,937.86 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 800,658,648.13 1,020,181,079.28 占当年营业收入比例 48.93% 64.87% 2. 投资收益 本期数 26,432,242.22 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 19,200,000.00 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 7,232,242.22 1,582,914.44 单位损益净增减的金额 其他投资收益 -449,496.00 合 计 26,432,242.22 1,133,418.44 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 29,314,278.18 8,928,095.19 374,170.17[注] 37,868,203.20 84 存货跌价准备 3,349,111.55 3,197,420.83 151,690.72 固定资产减值准备 8,018,816.99 259,633.75 7,759,183.24 合 计 40,682,206.72 8,928,095.19 3,831,224.75 45,779,077.16 [注]系由于新和成(加纳)药业有限公司自 2007 年 1 月起不纳入合并范围导致的减少数。 (二) 计提原因和依据的说明 坏账准备、固定资产减值准备的计提依据详见本财务报表附注三(九)之说明；计提存货跌 价准备的原因系部分发出商品的可收回性存在重大不确定性，对其全额计提跌价准备。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施 加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的 关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 公司名称 注册地 组织机 业务 与本公 注册 对本公司持 对本公司 构代码 性质 司关系 资本 股比例(%) 表决权比例 (%) 新昌县合成化工厂 浙江新昌 14642486-9 生产销售 母公司 12,000 万 60.46% 60.46% 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 联营企业 1) 基本情况 合计 合计表决 组织机构 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 权比例 代码 (%) (%) 生产、销 浙江新赛科药业有限公司 浙江上虞 75118657-1 4,000 万 30% 30% 售、进出口 浙江春晖环保能源有限公司 浙江上虞 76961833-6 垃圾发电 7,200 万 40% 40% 2) 财务信息 本期营业收 期末资产 期末负债 期末净资产 被投资单位名称 入 本期净利润 总额 总额 总额 总额 浙江春晖环保能源有限公司 299,461,208.35 204,822,213.59 94,638,994.76 98,437,396.26 19,781,033.32 浙江新赛科药业有限公司 128,777,351.30 104,734,015.87 24,043,335.43 81,302,593.06 -2,267,237.02 4. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 71131229-7 同一控股股东 85 浙江爱生药业有限公司 60913693-6 同一控股股东 新昌县合成创业房地产有限公司 74505524-1 同一控股股东 (三) 关联方交易情况 1. 母公司报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 占营业成本 占营业成本 金额 定价政策 金额 定价政策 的比例 的比例 浙江新和成进出口有限公司 888,487.17 0.06% 市场价 浙江新东化工有限公司 80,030,059.49 6.03% 市场价 91,514,852.38 6.68% 市场价 安徽新和成皖南药业有限公司 160,899.85 0.01% 市场价 1,117,776.14 0.08% 市场价 新昌新和成维生素有限公司 6,323,475.76 0.48% 市场价 1,603,478.63 0.12% 市场价 新昌德力石化设备有限公司 14,897,200.24 1.12% 市场价 12,892,028.21 0.94% 市场价 浙江新维普添加剂有限公司 15,081,151.60 1.14% 市场价 9,254,474.96 0.68% 市场价 新昌县工业设备安装有限公司 141,601.00 0.01% 市场价 1,034,086.50 0.08% 市场价 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 1,261,538.46 0.10% 市场价 4,439,871.79 0.32% 市场价 浙江春晖环保能源有限公司 30,724,427.29 2.32% 市场价 32,935,604.37 2.40% 市场价 浙江爱生药业有限公司 491,251.28 0.04% 市场价 浙江新赛科药业有限公司 894,017.95 0.07% 市场价 小 计 148,620,353.69 11.21% 157,065,929.38 11.47% (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 占营业收入 占营业收入 金额 定价政策 金额 定价政策 的比例 的比例 浙江新和成进出口有限公司 71,893,000.00 4.39% 市场价 101,682,357.70 6.47% 市场价 浙江新东化工有限公司 61,511,260.72 3.76% 市场价 63,037,215.72 4.01% 市场价 安徽新和成皖南药业有限公司 7,573,730.77 0.46% 市场价 9,581,167.52 0.61% 市场价 新昌新和成维生素有限公司 10,872,848.52 0.66% 市场价 130,310,517.86 8.29% 市场价 新昌德力石化设备有限公司 503,860.43 0.03% 市场价 455,449.36 0.03% 市场价 浙江新维普添加剂有限公司 197,007,191.43 12.04% 市场价 109,912,060.68 6.99% 市场价 浙江维尔新动物营养保健品有限公司 2,374,356.41 0.15% 市场价 70,809.07 0.00% 市场价 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 26,215,093.88 1.60% 市场价 7,174,225.21 0.46% 市场价 浙江新赛科药业有限公司 902,538.47 0.06% 市场价 589,487.18 0.04% 市场价 浙江爱生药业有限公司 17,094.01 0.00% 市场价 8,547.01 0.00% 市场价 新昌县合成创业房地产有限公司 666.67 0.00% 市场价 6,051.28 0.00% 市场价 小 计 378,871,641.31 23.15% 422,827,888.59 26.90% (3) 关联方未结算项目金额 项目及关联方名称 期末数 期初数 86 坏账准备 坏账准备 余额 余额 1) 应收账款 安徽新和成皖南药业有限公司 13,545,700.39 677,285.02 8,172,936.92 572,105.58 新昌新和成维生素有限公司 11,765,996.88 588,299.84 浙江新维普添加剂有限公司 137,998,682.77 6,899,934.14 88,202,922.79 6,174,204.60 浙江新和成进出口有限公司 24,093,567.76 1,204,678.39 浙江维尔新动物营养保健品有限公司 1,829,978.65 91,498.93 83,328.65 5,833.01 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 16,553,067.28 827,653.36 3,636,011.83 254,520.83 浙江新赛科药业有限公司 1,226,930.87 85,476.35 160,865.37 11,260.58 小 计 207,013,924.60 10,374,826.03 100,256,065.56 7,017,924.60 2) 其他应收款 浙江维尔新动物营养保健品有限公司 153,333.33 7,666.67 新和成香港贸易有限公司 109,569.00 5,478.45 小 计 262,902.33 13,145.12 3) 应付账款 浙江新东化工有限公司 2,369,677.00 新昌德力石化设备有限公司 1,083,358.64 4,131,516.39 浙江春晖环保能源有限公司 1,224,264.80 3,337,285.00 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 377,669.00 844,169.00 新昌县工业设备安装有限公司 7,360.00 小 计 5,054,969.44 8,320,330.39 4) 预收款项 新昌德力石化设备有限公司 97,385.92 97,385.92 新昌县工业设备安装有限公司 47,914.30 47,914.30 小 计 145,300.22 145,300.22 5) 其他应付款 新昌县工业设备安装有限公司 381,018.20 小 计 381,018.20 87 (4) 转让固定资产 公司以账面价值将 7,355,800.73 元的固定资产转让给新昌新和成维生素有限公司；公司以 账 面 价 值 将 30,960.00 元 的 固 定 资 产 转 让 浙 江 新 东 化 工 有 限 公 司 ； 公 司 以 账 面 价 值 将 1,035,656.72 元的固定资产转让浙江新维普添加剂有限公司。 (5) 担保 关联方为本公司提供担保的情况 1) 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况:（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 2,000.00 2008.4.15 1,800.00 2008.9.11 工商银行新昌支行 1,000.00 2008.9.20 1,800.00 2008.10.20 5,000.00 2008.9.12 民生银行莫干山支行 5,000.00 2008.9.12 5,000.00 2008.1.26 合成化工厂 兴业银行庆春支行 最高额保证 5,000.00 2008.11.2 浦发杭州分行 5,000.00 2008.2.27 招行解放支行 6,000.00 2008.5.16 5,000.00 2008.7.25 中信银行杭州分行 5,000.00 2008.5.26 光大宁波分行 600.00 2008.1.31 深发展宁波海曙之行 3,000.00 2008.9.14 小 计 51,200.00 2) 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况:（单位：万元） 关联方名称 抵押物 担保借款余额 借款到期日 备注 浙江新东化工有限公司 房屋建筑物 18,000.00 2008.11.10 1,500.00 2008.6.20 合成化工厂 土地使用权 1,500.00 2008.12.20 小 计 21,000.00 (6) 让渡资金 1) 公司本期向子公司浙江新和成进出口有限公司借入 1,000 万元，期末已归还，该借款未 计息。 2) 浙江新维普添加剂有限公司本期向公司拆借 3,000 万元，期末已归还，该借款未计息。 (7) 共同投资 2007 年 7 月， 公司与浙江新和成进出口有限公司共同投资设立了山东新和成药业有限公司， 其中公司出资 900 万元，占注册资本的 90%,浙江新和成进出口有限公司出资 100 万元，占注册 资本的 10%。 (8) 租赁 1) 2007 年度，新昌县工业设备安装有限公司、新昌德力石化设备有限公司和浙江新维普 添加剂有限公司分别租用公司部分生产厂房及设备，公司向其收取的租金分别为 82,138.80 元， 743,339.04 元和 153,333.33 元。 2) 公司向新昌县合成化工厂租赁土地和房屋，本期公司列支新昌县合成化工厂的租赁费为 88 1,219,248.24 元。 (9) 代理 公司为大连保税区新旅程国际贸易有限公司进口产品提供代理服务，并按约定比例（电汇 0.3%，信用证 0.5%）收取代理费。本期公司应计收代理费为 10,475.05 元。 (10) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 18 人，其中，在本公司领取报酬 18 人，全年报酬总额 282 万元。上年同期本公司共有关键管理人员 17 人，其中，在本公司领取报酬 17 人，全年报酬总 额 278 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： （单位：万元） 关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期 胡柏藩 董事长 50 50 胡柏剡 董事、总经理 35 35 张平一 董事、党委书记 22 22 石程 董事、副总经理 20 20 王学闻 董事、副总经理 22 22 石观群 董事、副总经理、财务部经理 20 20 张方治 董事、副总经理 20 20 李放 独立董事 5 5 魏建平 独立董事 5 5 陈劲 独立董事 5 5 胡幼善 独立董事 5 5 陈晓晖 董事会秘书 22 18 石三夫 监事会主席（任职期 07 年 1－3 月） 3 10 叶月恒 监事（任职期 07 年 4－12 月） 9 崔欣荣 监事 10 10 王旭林 监事会主席[注] 7 9 梁晓东 监事 15 15 张晓波 监事 7 7 合 计 282 278 [注]2007 年 1－3 月任监事，2007 年 4－12 月任监事会主席。 2. 合并报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 占营业成本 定价 占营业成本 定价 金额 金额 的比例 政策 的比例 政策 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 2,491,910.82 0.18% 市场价 5,044,486.78 0.37% 市场价 浙江新赛科药业有限公司 6,871.79 市场价 996,055.98 0.07% 市场价 浙江爱生药业有限公司 1,641.03 市场价 492,892.31 0.04% 市场价 89 浙江春晖环保能源有限公司 30,724,427.29 2.21% 市场价 32,935,604.37 2.42% 市场价 小 计 33,224,850.93 2.39% 39,469,039.44 2.90% (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 占营业收入 定价 占营业收入 定价 金额 金额 的比例 政策 的比例 政策 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 27,515,370.15 1.57% 市场价 17,169,842.74 1.07% 市场价 902,538.47 0.05% 市场价 1,792,948.72 0.11% 市场价 浙江新赛科药业有限公司 浙江爱生药业有限公司 17,094.01 市场价 13,008.55 市场价 新昌县合成创业房地产有限公司 666.67 市场价 6,051.28 市场价 小 计 28,435,669.30 1.62% 18,981,851.29 1.18% (3) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 坏账准备 坏账准备 余额 余额 1) 应收账款 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 21,164,141.46 1,058,207.07 12,412,862.78 868,900.39 浙江新赛科药业有限公司 1,226,930.87 85,476.35 290,960.87 20,367.26 小 计 22,391,072.33 1,143,683.42 12,703,823.65 889,267.65 2) 预付账款 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 292,959.95 小 计 292,959.95 3) 应付账款 浙江春晖环保能源有限公司 1,224,264.80 3,337,285.00 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 377,669.00 902,960.57 浙江爱生药业有限公司 1,920.00 小 计 1,603,853.80 4,240,245.57 (4) 担保 关联方为本公司提供担保的情况 1) 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况:（单位：万元） 关联方名称 借款单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 合成化工厂 浙江新维普添加剂有限公司 建行新昌支行 2,000.00 2008.6.25 新昌德力石化设备有限公司 中行新昌支行 600.00 2008.4.27 90 200.00 2008.6.1 50.00 2008.1.26 150.00 2008.3.14 光大宁波分行 600.00 2008.1.31 2,000.00 2008.4.15 1,800.00 2008.9.11 工行新昌支行 1,000.00 2008.9.20 1,800.00 2008.10.20 5,000.00 2008.9.12 民生银行莫干山支行 5,000.00 2008.9.12 本公司 5,000.00 2008.1.26 兴业银行庆春支行 5,000.00 2008.11.2 浦发杭州分行 5,000.00 2008.2.27 招行解放支行 6,000.00 2008.5.16 5,000.00 2008.7.25 中信杭州分行 5,000.00 2008.5.26 深发展宁波海曙之行 3,000.00 2008.9.14 小 计 54,200.00 2) 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况:（单位：万元） 关联方名称 借款单位 抵押物 担保借款余额 借款到期日 1,500.00 2008.6.20 合成化工厂 本公司 土地使用权 1,500.00 2008.12.20 小 计 3,000.00 (5) 租赁 公司向新昌县合成化工厂租赁土地使用权和房屋，租赁价格参照市场行情，由双防协商确 定，本期公司列支新昌县合成化工厂的租赁费为 1,219,248.24 元。 (6) 代理 公司为大连保税区新旅程国际贸易有限公司进口产品提供代理服务，并按约定比例（电汇 0.3%，信用证 0.5%）收取代理费。本期公司应计收代理费为 10,475.05 元。 十一、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 1．截至 2007 年 12 月 31 日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况： (1) 本公司为关联方以外单位借款提供保证担保情况： 担保借款金 被担保单位 贷款金融机构 借款到期日 备注 额(万元) 综合授信最高额不可 招商银行杭州之江支行 3,000.00 2008-7-17 撤 销 保 证 ， 额 度 为 三花控股集团有限公司 6000 万元 最高额保证，额度为 中国银行新昌支行 3,000.00 2008-12-5 3,000 万元 2,000.00 2008-7-4 最高额保证，额度为 中国银行新昌支行 1,890.00 2009-5-20 7,000 万元[注] 浙江三花制冷集团有限公司 3,000.00 2008-7-4 最高额保证，额度为 中信银行杭州分行 4,000.00 2008-8-7 10,000 万元 3,000.00 2008-9-3 小 计 19,890.00 91 (2) 本公司为关联方以外单位开立的票据提供保证担保情况： 担保金额 被担保单位 贷款金融机构 借款到期日 备注 (万元) 1,400.00 2008-3-27 最高额保证，额度 浙江三花制冷集团有限公司 中国银行新昌支行 1,577.00 2008-5-25 为 7,000 万元[注] 小 计 2,977.00 [注]：系同一笔最高额保证。 2．截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况: 抵押物 担保借款金 备 被担保单位 抵押物 抵押权人 借款到期日 账面原值 账面净值 额（万元） 注 浙江新维普添加 中国银行新昌 土地使用权 24,820,196.20 23,988,384.12 1,500.00 2008-3-14 剂有限公司 支行 安徽新和成皖南 工商行宣城龙 300.00 2008-10-18 土地使用权 2,000,000.00 1,647,630.77 药业有限公司 首之行 700.00 2008-9-26 浙江新和成股份 设备 81,374,384.68 73,643,817.98 2,400.00 2009-2-28 中国银行上虞 有限公司上虞分 支行 2,000.00 2009-12-20 公司 土地使用权 14,435,044.72 14,146,343.83 1,300.00 2008-12-25 新和成房屋 40,194,943.81 32,711,767.65 新东房屋 10,273,546.62 3,203,937.46 中国进出口银 18,000.00 2008-11-10 新和成一期土地 17,665,199.00 13,931,141.34 浙江新和成股份 行浙江分行 新和成二期土地 9,209,467.11 7,828,921.49 有限公司 新和成梅渚土地 14,737,631.40 11,225,877.51 12,000.00 2008-11-10 工商银行新昌 1,500.00 2008-6-20 新和成房屋 37,532,220.59 27,692,416.67 支行 1,500.00 2008-12-20 小 计 252,242,634.13 210,020,238.82 41,200.00 3．本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十（三）1（5）之说明。 (二) 除上述或有事项外，截至 2007 年 12 月 31 日，公司没有其他重大或有事项。 十二、承诺事项 除本财务报表附注十一所述抵押、担保等事项外，截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他 重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 除本公司财务报表附注五所述利润分配事项外，公司无其他重大资产负债表日后事项中的 非调整事项。 十四、其他重要事项 (一) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 76,240,919.30 30,720,859.42 92 加：资产减值准备 5,730,674.36 12,770,003.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 119,531,164.78 108,164,268.71 无形资产摊销 2,592,125.98 2,050,964.97 长期待摊费用摊销 8,336.34 1,383,053.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号 -358,265.58 3,311,584.97 填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 75,206,646.49 57,881,543.03 投资损失(收益以“－”号填列) -7,530,640.69 -1,083,474.44 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,915,208.02 -4,699,456.89 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 34,374,637.93 -66,860,677.29 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -100,394,942.22 -151,162,928.92 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -18,299,574.39 89,527,841.40 其他 2,815,432.63 经营活动产生的现金流量净额 186,001,306.91 82,003,582.09 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 214,433,206.43 226,894,787.75 加：现金等价物的期末余额 327,205,051.67 214,433,206.43 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 112,771,845.24 -12,461,581.32 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4) 取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 4,012,904.17 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 4,012,904.17 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 328,070.19 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -328,070.19 4,012,904.17 93 4) 处置子公司的净资产 流动资产 8,900,823.95 非流动资产 12,544,734.02 流动负债 8,431,408.52 非流动负债 3. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 327,205,051.67 214,433,206.43 其中：库存现金 18,594.48 9,007.33 可随时用于支付的银行存款 326,973,470.73 214,212,309.05 可随时用于支付的其他货币资金 212,986.46 211,890.05 (2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 327,205,051.67 214,433,206.43 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： （ 1 ） 2007 年 末 其 他 货 币 资 金 余 额 中 有 54,484,000.00 元 系 开 具 票 据 的 保 证 金 ， 18,000,000.00 系借款保证金，240,000.00 元系远期收汇保证金。 （2）2006 年末其他货币资金期末余额中有 51,750,000.00 元系开具票据的保证金， 18,000,000.00 系借款保证金，5,038,563.68 元系信用证保证金。 (二) 政府补助 发文单位 拨款文号 内容 金额 浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会 浙财建字[2007]34 号 2006 年度浙江省“品牌大省”建设专项资金 100,000.00 新 财 企 字 [2007]81 号 新昌县财政局、新昌县工商行政管理局 商标注册费补助 105,000.00 新工商市[2007]5 号 境外注册商标补助奖 20,000.00 新昌县财政局、新昌县对外贸易经济合 新财企字[2007]83 号 加工贸易超基数奖 539,720.00 作社 企业出口规模奖 100,000.00 新昌县财政局、新昌质量技术监督局 新财企字[2007]82 号 名牌产品企业奖励 20,000.00 绍兴市人民政府 绍政发[2007]17 号 重点建设考核优胜单位奖励 8,000.00 新昌县人们政府办公室 自营出口十强企业奖励 10,000.00 绍兴市国外专家局 绍市人外[2007]1 号 引进国外技术、管理人才资助经费 20,000.00 浙江省财政厅、浙江省对外贸易经济合 浙财企字[2007]65 号 出口品牌发展资金 20,000.00 作厅 新昌县财政局、新昌县环境保护局 新环字[2007]42 号 环保资金补助 200,000.00 新昌县财政局、新昌县科学技术局 新财企字[2007]144 号 技术创新项目补助资金 198,000.00 浙江省科学技术厅、浙江省财政厅 浙科发计[2007]160 号 高新技术企业研发中心补助经费 100,000.00 浙江省财政厅 浙财企字[2007]30 号 高新技术出口产品研究开发项目清算资金 240,000.00 新昌县财政局、新昌县经济贸易局 新财企字[2007]143 号 产业发展项目专项补助 90,000.00 新昌县财政局、新昌县对外贸易经济合 新财企字[2007]83 号 加工贸易超基数奖 174,067.00 作社 安徽省财政厅 财企[2007]196 号 高新技术出口研究开发项目资金 360,000.00 安徽省财政厅 财企[2007]588 号 中小企业国际市场开拓资金 80,000.00 安徽省发展和改革委员会 发改高技[2006]738 号 省高技术产业化项目资金 400,000.00 94 上虞市财政局、上虞市科学技术局 虞科计[2007]30 号 研发经费补贴 70,000.00 安徽省宣城地区行政公署 行发[1999]41 号 财政补贴资金 336,000.00 安徽省财政厅、安徽省经济委员会 财企[2007]1206 号 技改贴息专项资金 90,000.00 安徽省财政厅、安徽省经济委员会 财企[2007]1206 号 商务发展促进资金 300,000.00 小 计 3,580,787.00 （三）2007 年度，经上虞市地方税务局虞地税政[2007]58 文号批复，同意公司按照省经贸 委确认的技术改造项目，享受技术改造国产设备抵免企业所得税的优惠政策。本次公司共获批 的购买国产设备投资额度为 14,004.44 万元，相应的技术改造投资抵免企业所得税总额度为 5,601.78 万元，可以从 2007 年度起连续抵免 5 年。 （四）浙江白云伟业控股集团有限公司、新昌县华佳热电有限公司和浙江三花制冷集团有 限公司合计为本公司借款提供担保总额为人民币 14,800 万和欧元 150 万。 十五、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号—— 非经常性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失 为-）： 项 目 本期数 非流动资产处置损益 656,664.05 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 4,299,876.03 定量享受除外） 其他营业外收支净额 -1,366,322.19 其他非经常性损益项目 5,276,423.05 小 计 8,866,640.94 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 2,810,993.90 少数股东所占份额 457,378.92 非经常性损益净额 5,598,268.12 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收 益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资 产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年 上年 上年 上年 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 9.25 4.38 9.62 4.41 0.23 0.10 0.23 0.10 利润 扣除非经常性损益后归属于 8.58 4.04 8.92 4.07 0.21 0.09 0.21 0.09 公司普通股股东的净利润 95 2. 每股收益的计算过程 1) 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因 回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2) 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增 加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股 收益达到最小。 (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新 旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计〔2007〕10 号）的规定，本 公司 2006 年度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 28,948,891.51 追溯调整项目影响合计数 4,929,670.29 其中：投资收益 230,213.40 所得税 4,699,456.89 加：少数股东损益 -3,157,702.38 2006 年度净利润（新会计准则） 30,720,859.42 其中：归属于母公司股东之净利润 33,761,416.03 少数股东损益 -3,040,556.61 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 -177,717.55 其中：执行职工薪酬准则 -1,552,434.45 开办费 1,374,716.90 2006 年度模拟净利润 30,543,141.87 其中：归属于母公司股东之净利润 33,186,077.84 少数股东损益 -2,642,935.97 (四) 根据中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的 96 通知》（证监发[2006]136 号）、《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）等文件要求， 本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益差异调节表与 2006 年度报告中披露的原股东权益差异调节表 进行对比并作出修正的项目、金额及原因如下 编 2007 年报披露 2006 年报原披 项目名称 差异 原因说明 号 数 露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 760,726,001.50 760,726,001.50 1 所得税 10,877,878.16 10,877,878.16 2 其他 -930,935.55 -1,034,378.76 103,443.21 [注] 3 少数股东权益 33,976,779.03 33,976,779.03 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 804,649,723.14 804,546,279.93 103,443.21 [注]系由于联营企业执行新企业会计准则对报表进行追溯调整，公司相应的对其投资进行 追溯调整影响数。 (五) 本财务报表附注三（二十四）所述之会计政策变更事项对本公司 2006 年 1 月 1 日股 东权益影响如下： 项目 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准则） 755,636,393.43 所得税 6,478,498.72 其他 -1,161,148.95 按照新会计准则调整的少数股东权益 40,015,776.20 2006 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 800,969,519.40 浙江新和成股份有限公司 2008 年 3 月 20 日 97