中色股份(000758)2007年年度报告摘要

中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000758 证券简称：中色股份 公告编号：2008-012 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 王宏前 因公出差 罗涛 1.4 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。 1.5 公司负责人罗涛、主管会计工作负责人王宏前、财务总监武翔及会计主管宫新勇：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中色股份 股票代码 000758 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 北京市丰台区西客站南广场驻京办一号楼 B 座中色建设大厦 注册地址的邮政编码 100055 办公地址 北京市海淀区复兴路戊 12 号恩菲科技大厦 5 楼 办公地址的邮政编码 100038 公司国际互联网网址 http://www.nfc.com.cn 电子信箱 nfc@nfc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杜斌 刘依斌 联系地址 北京市海淀区复兴路戊 12 号恩菲科技大厦 5 楼 北京市海淀区复兴路戊 12 号恩菲科技大厦 5 楼 电话 010-63955911 010-63955879 传真 010-63965364 010-63965364 电子信箱 dubin@nfc.com.cn liuyibin@nfc.com.cn 1 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,112,481,339.1 营业收入 5,434,644,853.13 2,403,287,970.01 2,771,923,675.11 96.06% 1,112,481,339.14 4 利润总额 888,906,332.82 689,453,354.27 687,460,987.89 29.30% 278,675,609.98 284,497,263.30 归属于上市公司 503,591,281.26 332,113,447.62 349,902,388.49 43.92% 179,017,111.38 190,461,098.52 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 383,090,042.68 216,028,852.52 233,663,118.47 63.95% 42,121,764.67 53,269,989.54 常性损益的净利 润 经营活动产生的 371,990,451.61 204,607,788.13 186,758,346.84 99.18% 319,947,765.02 319,947,765.02 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,658,090,330.4 总资产 7,932,635,937.35 3,285,121,580.59 4,316,403,253.26 83.78% 2,701,859,867.55 8 所有者权益（或股 1,213,934,895.4 1,657,241,443.37 1,320,996,390.78 1,465,956,402.70 13.05% 1,255,382,631.03 东权益） 2 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.867 0.572 0.602 44.02% 0.308 0.328 稀释每股收益 0.867 0.572 0.602 44.02% 0.308 0.328 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.660 0.372 0.402 64.18% 0.073 0.092 收益 全面摊薄净资产 30.39% 25.14% 23.87% 6.52% 14.75% 15.17% 收益率 加权平均净资产 32.76% 24.40% 25.90% 6.86% 15.44% 15.94% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 23.12% 16.35% 15.94% 7.18% 3.47% 4.24% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 24.92% 15.87% 17.29% 7.63% 3.63% 4.46% 净资产收益率 2 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.64 0.35 0.32 100.00% 0.55 0.55 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.85 2.27 2.52 13.10% 2.09 2.16 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 11,996,680.16 资金占用费 16,743,766.66 政府补助 9,274,379.91 合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产 70,736,796.42 生的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,444,137.33 债务重组损益 24,079,801.99 除上述事项以外的其他营业外收支净额 -4,750,709.75 其他 12,037,875.35 所得税影响 -11,850,689.54 少数股东应分摊的非经常性损益 -11,210,799.95 合计 120,501,238.58 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金额资产 238,300.83 0.00 238,300.83 4,969.57 可供出售金融资产 10,200,036.50 16,629,386.67 6,429,350.17 0.00 合计 10,438,337.33 16,629,386.67 6,667,651.00 4,969.57 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 3 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 238,869,98 -29,057,49 -29,057,49 209,812,48 一、有限售条件股份 41.13% 36.12% 4 7 7 7 1、国家持股 193,651,87 193,651,87 2、国有法人持股 33.34% 33.34% 5 5 -29,057,49 -29,057,49 3、其他内资持股 45,218,109 7.79% 16,160,612 2.78% 7 7 其中：境内非国有 -29,040,00 -29,040,00 45,148,125 7.77% 16,108,125 2.77% 法人持股 0 0 境内自然人持 69,984 0.01% -17,497 -17,497 52,487 0.01% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 341,930,01 370,987,51 二、无限售条件股份 58.87% 29,057,497 29,057,497 63.88% 6 3 341,930,01 370,987,51 1、人民币普通股 58.87% 29,057,497 29,057,497 63.88% 6 3 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 580,800,00 580,800,00 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 万向资源有限公 2007 年 06 月 14 45,148,125 29,040,000 0 16,108,125 股改承诺 司 日 合计 45,148,125 29,040,000 0 16,108,125 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 88,091 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 中国有色矿业集团有限公司 国有法人 33.34% 193,651,875 193,651,875 150,000,000 境内非国有法 万向资源有限公司 7.77% 45,148,125 16,108,125 0 人 中国农业银行-大成创新成长 其他 4.79% 27,806,601 0 0 混合型证券投资基金(LOF) 上海浦东发展银行-广发小盘 其他 1.78% 10,342,598 0 0 成长股票型证券投资基金 4 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国建设银行-华宝兴业行业 其他 1.76% 10,233,676 0 0 精选股票型证券投资基金 中国农业银行-鹏华动力增长 其他 1.72% 10,000,000 0 0 混合型证券投资基金 中国工商银行-广发大盘成长 其他 1.06% 6,156,217 0 0 混合型证券投资基金 中国工商银行-诺安股票证券 其他 0.72% 4,165,042 0 0 投资基金 中国工商银行-东吴嘉禾优势 精选混合型开放式证券投资 其他 0.70% 4,043,186 0 0 基金 中国民生银行股份有限公司- 长信增利动态策略股票型证 其他 0.64% 3,712,720 0 0 券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 万向资源有限公司 29,040,000 人民币普通股 中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资 27,806,601 人民币普通股 基金(LOF) 上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券 10,342,598 人民币普通股 投资基金 中国建设银行-华宝兴业行业精选股票型证券 10,233,676 人民币普通股 投资基金 中国农业银行-鹏华动力增长混合型证券投资 10,000,000 人民币普通股 基金 中国工商银行-广发大盘成长混合型证券投资 6,156,217 人民币普通股 基金 中国工商银行-诺安股票证券投资基金 4,165,042 人民币普通股 中国工商银行-东吴嘉禾优势精选混合型开放 4,043,186 人民币普通股 式证券投资基金 中国民生银行股份有限公司-长信增利动态策 3,712,720 人民币普通股 略股票型证券投资基金 中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资 3,400,000 人民币普通股 基金 上述股东关联关系或一致行 公司无法确认上述股东之间是否存在关联关系，也无法确认是否为《上市公司股东持股变动信 动的说明 息披露管理办法》所规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 截止本报告期末，公司控股股东人数为一人，即中国有色矿业集团有限公司（以下简称“中国有色集团”），该公司为国 有独资企业，实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会，该公司基本情况如下： 该公司法定代表人为罗涛，注册资本为 649,970 千元，国有独资企业，成立于 1997 年，注册地址为北京市复兴路乙 12 号，办 公地址为北京市丰台区西客站南广场中国有色大厦四层。主要业务为：国内外金属矿山的投资及经营管理；承担有色金属工 5 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 业及其他各类型工业、能源、交通、公用、民用、市政及机电安装工程建设项目的施工总承包；公路、铁路、桥梁、水电工 程项目的承包；房地产开发与经营；供电设备和自动化设备的研制、开发和销售；自营和代理除国家组织统一联合经营的出 口商品和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经 营对销贸易和转口贸易；承包境外工程的境内国际招标工程；对外派遣各行业的劳务人员（不含海员） ；与上述业务相关的技 术咨询和技术服务；汽车仓储、展览展示；汽车（其中小轿车直接销售给最终用户）的销售。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 2008 年 罗 涛 董事长 男 54 09 月 20 04 月 10 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 邹 乔 董事 男 61 02 月 24 04 月 10 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 王宏前 总经理 男 49 02 月 24 04 月 10 16,875 16,875 74.75 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 傅志芳 董事 男 42 02 月 24 04 月 10 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 严弟勇 董事 男 43 02 月 24 04 月 10 30,375 30,375 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 韩又鸿 董事 男 43 02 月 24 04 月 10 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 黄寄春 独立董事 男 73 0 0 5.71 0 0 0.00 0.00 否 02 月 24 04 月 10 6 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 日 日 2005 年 2008 年 陈晓红 独立董事 女 44 02 月 24 04 月 10 0 0 5.71 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 赵贺春 独立董事 男 45 02 月 24 04 月 10 0 0 5.71 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 刘文君 监事 男 44 02 月 24 04 月 10 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 程小正 监事 男 33 02 月 24 04 月 10 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 朱小明 监事 男 43 02 月 24 04 月 10 0 0 30.11 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 2008 年 谢亚衡 副总经理 男 49 10 月 19 03 月 19 0 0 74.75 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 2008 年 黄建国 副总经理 男 59 10 月 19 03 月 19 0 0 79.49 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 2008 年 侯厚培 副总经理 男 58 10 月 19 03 月 19 0 0 59.83 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 2008 年 秦军满 副总经理 男 43 10 月 19 03 月 19 9,375 9,375 59.84 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 2008 年 杜 斌 副总经理 男 51 10 月 19 03 月 19 13,359 13,359 59.83 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 2008 年 王心宇 副总经理 男 36 10 月 19 03 月 19 0 0 59.78 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2004 年 2008 年 武 翔 财务总监 男 42 10 月 19 03 月 19 0 0 56.89 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 马金平 副总经理 男 44 04 月 08 03 月 19 0 0 59.12 0 0 0.00 0.00 否 日 日 合计 - - - - - 69,984 69,984 - 631.52 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 本报告期内，面对起伏不定的市场环境与不断加剧的市场竞争，公司本着“科学发展、和谐发展、快速发展”的原则，坚持 走矿业资源开发和国际工程承包两翼并举、互相促进的道路，在做好现有项目的基础上，继续集中力量开发海内外资源市场 与承包工程市场，并取得了丰硕的成果。中国有色集团在股权分置改革承诺中注入资产项目的实现以及公司的战略投资，均 7 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 进一步优化了公司的业务结构，完善了产业链条，公司的可持续发展得到了有力的保证。结合中国证监会开展的公司治理专 项自查活动，对公司治理活动、内部控制中的重点问题进行自查，通过多次研究，针对自查过程中发现的问题公司积极制定 和落实了各项整改措施，使公司治理活动与内部控制的有效性得到进一步提高，最大限度地保障了公司的利益，进而维护了 广大股东的利益。 资源开发方面：在保证公司第一个资源基地蒙古图木尔廷－敖包锌矿稳 定生产的同时，公司对赤峰白音诺尔铅锌矿进行了重组，使公司建设赤峰有金属资源基地的战略得以初步实现。公司对老挝 及其他国家、地区的有色金属资源也做了大量的开发工作。公司将继加强资源开发的力度，坚持以资源开发带动工程承包、 以工程承包换资源的方针，努力成为“中国具有国际影响力的资源型企业，国际有色金属行业知名的跨国矿业公司”。 工程承包业务方面：公司始终坚持开发和执行齐头并进，并注重项目储备的层次性。本报告期内，重点项目哈萨克斯坦电解 铝一期项目的顺利完工不仅极大地提高了公司的知名度，同时也使公司顺利取得哈铝二期项目的供货合同。公司在其他项目 开发方面也取得了重大进展，保证了公司在承包工程市场占有率的持续提升。 完善产业链条方面：本报告期内，公司出资入股中国瑞林工程技术有限公司（原南昌有色冶金设计研究院改制） ，以及对中国 有色集团股改承诺注资项目——沈阳冶金机械有限公司的控股，充实了公司的设计研发与装备能力，为项目开发提供了强大 支撑，大大提升了公司在国际工程承包和资源开发领域的综合竞争力。 本报告期内，在上述经营战略的指引下，营业收入、净利润及资产规模 大幅增长，均创历史新高。2007 年末公司总资产已近 80 亿元，营业收入达 54 亿元，实现归属于上市公司股东的净利润 5.03 亿元，较上年同期按新企业会计准则调整后的净利润增长 43.92%，较上年同期按新企业会计准则调整前的净利润增长 51.63% （公司在 2007 年第三季度报告中的业绩预增是以调整前的 2006 年净利润为基数计算的）。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 其他建筑业 185,298.64 159,588.44 13.88% 75.25% -10.59% 6.60% 有色金属采选与冶炼 250,664.03 161,612.67 35.53% 151.45% 28.25% -37.50% 机械装备制造 80,272.08 73,658.19 8.24% 117.75% 11.05% -6.48% 其他 27,229.74 26,254.69 3.58% -22.00% -60.21% -0.61% 主营业务分产品情况 承包工程 185,298.64 159,588.44 13.88% 75.25% -10.59% 6.60% 有色金属采选与冶炼 250,664.03 161,612.67 35.53% 151.45% 28.25% -37.50% 机械装备制造 80,272.08 73,658.19 8.24% 117.75% 11.05% -6.48% 其他 27,229.74 26,254.69 3.58% -22.00% -60.21% -0.61% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 境内 350,386.52 116.94% 哈萨克斯坦 160,716.40 148.28% 其他 32,361.56 -36.48% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 8 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 菲律宾建金发展公司 1,975.64 完成 未产生收益 民生人寿保险股份有限公司 38,431.00 完成 未产生收益 中色国际氧化铝开发有限公司 2,276.99 完成 未产生收益 中色建设大厦 18,683.46 完成 实现利润 中美网络资讯公司 2,833.53 完成 未产生收益 广东珠江稀土有限公司 6,719.84 完成 实现利润 赤峰中色矿业投资有限公司 20,000.00 完成 未产生收益 中国有色（沈阳）冶金机械有限公司 11,312.42 完成 实现利润 凯丰资源控股有限公司 12,485.61 完成 未产生收益 四川泸州黄浦电力有限公司 4,840.00 完成 发生亏损 四川叙永黄浦煤业有限公司 765.00 完成 发生亏损 赤峰中色库博锌业有限公司 8,670.00 完成 发生亏损 中国瑞林工程技术有限公司 2,928.00 完成 未产生收益 赤峰市风险探矿项目 799.00 正在投入 未产生收益 合计 132,720.49 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经中磊会计师事务所有限责任公司中磊审字[2008]第 8057 号审计报告确认，母公司 2007 年度共实现净利润 368,897,670.09 元， 根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，提取 10%法定盈余公积金 36,889,767.01 元。截至 2007 年末可供股东分配的利 润为 531,991,122.15 元。本次分配拟以 2007 年末总股本 58,080 万股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），合计派 发现金 58,080,000.00 元。上述利润分配预案需报公司股东大会审议批准。 本报告期公司无资本公积金转增股本预案。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 自购买日起 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 交易对方或最 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 至本年末为 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 终控制方 明 公司贡献的 的净利润（适 易（如 产权是 债务是 9 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 净利润 用于同一控制 是，说明 否已全 否已全 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 沈阳冶金机械 中国有色矿业 2007 年 05 月 按评估报告 有限公司 11,312.41 431.75 185.02 是 是 是 集团有限公司 31 日 值确定 51.9%的股权 凯丰资源控股 中国有色矿业 2007 年 05 月 按评估报告 有限公司 12,485.61 -59.31 -12.09 是 是 是 集团有限公司 31 日 值确定 100%的股权 北京国电房地 2007 年 12 月 产开发有限公 国典大厦北楼 50,000.00 0.00 0.00 否 市场价格 否 是 15 日 司 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 北京远坤房地 北京金和万盛房地 2007 年 09 月 30 产开发有限公 产开发有限公司 3,796.05 0.00 -641.25 否 是 是 日 司 31%的股权 深圳市南油酒店有 深圳市多多服 2007 年 01 月 11 限公司 100%的股 6,800.00 0.00 1,592.56 否 是 是 装有限公司 日 权 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 报告期内中国有色矿业集团有限公司通过将其所持沈阳冶金机械有限公司 51.9%的股权以及凯丰资源控股有限公司 100%的股 权转让与我公司，从而实现了在股权分置改革中作出的注资承诺。该事项为公司强化设备制造能力及资源开发战略的实施提 供了有力的保障。 报告期内购买国典大厦北楼事项是公司为了改善办公环境而进行的资产购买事项，对公司业务连续性、管理层稳定性不构成 重大影响。 报告期内出售北京金和万盛房地产开发有限公司及深圳市南油酒店有限公司股权事项均是为了顺应公司长期发展战略而进行 的资产出售事项，对突出公司主业有积极意义。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 北京万东医疗装备 2007 年 04 月 06 日 2,000.00 连带责任担保 两年 否 否 股份有限公司 北京万东医疗装备 2007 年 07 月 25 日 2,000.00 连带责任担保 两年 否 否 股份有限公司 北京万东医疗装备 2007 年 09 月 05 日 3,000.00 连带责任担保 两年 否 否 股份有限公司 报告期内担保发生额合计 7,000.00 10 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期末担保余额合计 7,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 25,600.00 报告期末对子公司担保余额合计 25,600.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 32,600.00 担保总额占公司净资产的比例 19.67% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 23,100.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 23,100.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 中国有色矿业集团有限公司 530.22 43.17% 0.00 0.00% 中色国际矿业股份有限公司 34.49 2.81% 0.00 0.00% 赞比亚中国经济贸易合作区发展有 35.61 2.90% 0.00 0.00% 限公司及合作区内部分企业 谦比希铜冶炼有限公司 35.08 2.86% 0.00 0.00% 万向资源有限公司 1,417.11 0.26% 0.00 0.00% 中国有色第十五冶金建设有限公司 0.00 0.00% 3,199.66 2.00% 中国有色集团抚顺红透山矿业有限 0.00 0.00% 8,914.41 2.14% 公司 鑫诚建设监理与咨询有限公司 0.00 0.00% 77.67 0.01% 赤峰库博红烨锌业有限公司 2,489.61 0.46% 23,602.59 5.67% 合计 4,542.12 0.00% 35,794.33 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 635.40 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国有色第十五冶金建设有限公司 160.00 0.00 3,199.65 0.94 11 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 北京中色建设工程有限公司 0.00 0.00 0.00 2.74 鑫诚建设监理与咨询有限公司 82.73 4.82 0.00 0.00 中国有色集团抚顺红透山矿业有限 11,504.88 1,431.60 0.00 0.00 公司 中色国际矿业股份有限公司 0.00 0.00 437.50 92.95 中国有色矿业集团有限公司 0.00 0.00 2,600.00 2,619.66 北京鑫海航空服务公司 116.31 116.31 0.00 0.00 赤峰库博红烨锌业有限公司 28,977.20 591.86 0.00 0.00 合计 40,841.12 2,144.59 6,237.15 2,716.29 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 11,863.92 万元，余额 1,552.73 万元 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司的控股股东－中国有色矿业集团有限公司在 2006 年 6 月完成的股权分置改革中，作出以下特别承诺： （1）自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不通过证券交 易所挂牌交易出售所持股份。中国有色集团声明：本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能 力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。同时，中国有色集团作为承诺人保证若不履行或者不完全履行承诺，赔 偿其他股东因此而遭受的损失；若在承诺的禁售期内出售所持有的原非流通股股份，中国有色集团同意将卖出股份所获得的 资金划入中色股份帐户，归中色股份所有，并承担相应的法律责任。该承诺事项正在执行中。 （2）增强中色股份公司凝聚力、调动管理层积极性，促进上市公司可持续健康稳定发展，在本次股权分置改革方案实施后， 在遵循国家相关法律法规要求前提下，公司第一大股东中国有色集团将支持中色股份制定并实施管理层股权激励计划。该承 诺事项正在执行中。 （3）中国有色集团承诺自中色股份股权分置改革实施之日起十二个月内，将向中色股份股东大会或者董事会提议将中国有色 集团拥有的且符合中色股份战略发展要求的有色矿产资源或项目择优注入中色股份，以有助于提升中色股份经营业绩和公司 的可持续发展。报告期内该承诺事项已完成。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 12 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股份来源 权比例 益 者权益变动 目 16,629,386.6 可供出售金 000410 沈阳机床 650,000.00 0.15% 0.00 771,019.89 法人股 7 融资产 16,629,386.6 合计 650,000.00 - 0.00 771,019.89 - - 7 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 目 民生人寿保 384,310,000. 长期股权投 险股份有限 384,310,000.00 370,200,000 13.71% 0.00 0.00 法人股 00 资 公司 384,310,000. 合计 384,310,000.00 370,200,000 - 0.00 0.00 - - 00 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 本报告期内，监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，独立自主开展工作，为公司的业务发展，保证 广大投资者的权益，进一步发挥了应有的作用。 （一）召开会议情况: 本报告期内,监事列席了 17 次董事会,参与并通过了相应决议（具体见董事会决议情况章节）。 （二）对公司下列事项发表独立意见: 1、公司在本报告期内,经营决策程序均能遵守《公司法》、 《证券法》及《公司章程》的有关规定，并履行了应有的合法程 序。同时，公司按有关法规规定的要求，结合公司的实际状况，建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理在经营运作和 执行其职责时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、本报告期公司的财务报告经中磊会计师事务所有限责任公司审计并出具的无保留意见的审计报告，我们认为该财务报告真 实反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司在收购、出售资产交易中能遵守市场交易价格，保证价格公平合理，无内幕交易、损害部分股东的权益或造成公 司资产流失的行为。 4、公司的关联交易中无损害本公司利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 13 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 审计报告正文 审 计 报 告 中磊审字[2008]第 8057 号 中国有色金属建设股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国有色金属建设股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合 并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、合并所有者权益变动表，以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日财务状 况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：丁亭亭 中国?北京 中国注册会计师：谢 青 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,304,347,926.58 761,742,825.43 1,115,999,455.67 766,881,882.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 238,300.83 238,300.83 应收票据 170,235,596.01 66,390,000.00 33,215,598.05 9,000,000.00 应收账款 794,481,286.71 401,854,083.98 461,626,708.14 389,471,041.20 预付款项 632,972,350.99 164,347,255.19 417,764,678.20 247,321,478.68 应收保费 应收分保账款 14 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 225,343,938.95 102,617,208.82 120,831,089.19 54,057,439.17 买入返售金融资产 存货 856,758,171.63 70,614,459.81 504,269,924.70 92,856,461.91 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,401,268.79 流动资产合计 3,984,139,270.87 1,567,565,833.23 2,655,347,023.57 1,559,826,604.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 16,629,386.67 10,200,036.50 持有至到期投资 91,743,766.66 337,050,566.66 188,486,632.91 长期应收款 长期股权投资 596,367,386.92 1,097,631,209.91 171,386,846.72 610,182,695.11 投资性房地产 151,232,787.89 150,161,802.53 155,539,244.81 154,440,371.93 固定资产 1,268,200,244.54 18,054,938.44 670,094,084.56 18,665,910.93 在建工程 601,606,875.53 500,468,562.50 223,219,473.09 工程物资 485,442.00 35,538,306.02 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,064,779,090.83 6,421,913.93 162,724,059.63 6,786,533.17 开发支出 商誉 636,773.47 98,530,315.44 长期待摊费用 63,529,266.01 63,202,743.22 递延所得税资产 93,285,645.96 45,813,565.72 70,621,119.70 29,861,263.66 其他非流动资产 非流动资产合计 3,948,496,666.48 2,155,602,559.69 1,661,056,229.69 1,008,423,407.71 资产总计 7,932,635,937.35 3,723,168,392.92 4,316,403,253.26 2,568,250,012.48 流动负债： 短期借款 1,420,330,656.24 1,211,150,656.24 333,000,000.00 260,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 118,478,318.00 44,589,598.20 应付账款 785,571,405.64 470,863,748.32 404,357,102.64 462,399,116.08 预收款项 478,415,130.70 34,075,928.03 433,630,009.48 248,688,743.96 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 70,669,325.39 26,798,553.83 97,444,676.06 29,595,786.95 应交税费 72,732,614.65 5,425,429.08 78,362,560.19 81,188,626.99 15 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付利息 其他应付款 741,592,767.45 37,234,323.95 411,512,427.53 24,763,542.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 81,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,768,790,218.07 1,810,548,639.45 1,827,896,374.10 1,131,635,816.24 非流动负债： 长期借款 747,855,000.00 476,875,000.00 494,875,000.00 151,875,000.00 应付债券 长期应付款 27,395,810.78 专项应付款 5,457,534.04 39,542,495.11 预计负债 3,279,951.71 递延所得税负债 3,994,846.67 10,250,947.89 7,078,825.07 其他非流动负债 49,278,000.00 12,000,000.00 非流动负债合计 837,261,143.20 476,875,000.00 556,668,443.00 158,953,825.07 负债合计 4,606,051,361.27 2,287,423,639.45 2,384,564,817.10 1,290,589,641.31 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 580,800,000.00 580,800,000.00 580,800,000.00 580,800,000.00 资本公积 157,595,960.07 157,262,324.39 392,677,064.00 304,909,328.40 减：库存股 盈余公积 189,887,298.62 189,887,298.62 152,997,531.61 152,997,531.61 一般风险准备 未分配利润 767,190,471.94 531,991,122.15 358,568,957.69 258,063,219.07 外币报表折算差额 -38,232,287.26 -24,195,991.69 -19,087,150.60 -19,109,707.91 归属于母公司所有者权益合计 1,657,241,443.37 1,435,744,753.47 1,465,956,402.70 1,277,660,371.17 少数股东权益 1,669,343,132.71 465,882,033.46 所有者权益合计 3,326,584,576.08 1,435,744,753.47 1,931,838,436.16 1,277,660,371.17 负债和所有者权益总计 7,932,635,937.35 3,723,168,392.92 4,316,403,253.26 2,568,250,012.48 9.2.2 利润表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 5,434,644,853.13 2,879,022,359.28 2,771,923,675.11 1,958,396,590.33 其中：营业收入 5,434,644,853.13 2,879,022,359.28 2,771,923,675.11 1,958,396,590.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,672,556,117.46 2,727,406,948.88 2,260,103,289.03 1,947,997,929.38 16 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：营业成本 4,211,139,856.63 2,518,143,604.79 1,897,991,766.53 1,794,210,268.07 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 42,116,927.12 2,782,386.34 22,542,498.01 1,531,647.40 销售费用 97,310,426.02 12,771,174.05 56,461,320.77 1,997.54 管理费用 213,822,691.54 95,906,894.63 204,506,552.43 104,421,619.77 财务费用 90,907,242.55 62,863,494.53 14,323,196.34 -4,638,077.55 资产减值损失 17,258,973.60 34,939,394.54 64,277,954.95 52,470,474.15 加：公允价值变动收益（损失 18,394.88 18,394.88 766,971.78 676,518.20 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 26,177,528.59 299,822,811.84 161,486,575.15 259,453,634.12 填列） 其中：对联营企业和合 -1,688,959.90 -28,241.46 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 788,284,659.14 451,456,617.12 674,073,933.01 270,528,813.27 列） 加：营业外收入 108,845,130.87 8,892,137.20 14,433,153.54 11,640,122.53 减：营业外支出 8,223,457.19 532,807.23 1,046,098.66 23,425.18 其中：非流动资产处置损失 396,304.91 332,807.23 232,308.80 23,425.18 四、利润总额（亏损总额以“-” 888,906,332.82 459,815,947.09 687,460,987.89 282,145,510.62 号填列） 减：所得税费用 121,530,774.76 90,918,277.00 76,184,786.58 83,940,614.32 五、净利润（净亏损以“-”号填 767,375,558.06 368,897,670.09 611,276,201.31 198,204,896.30 列） 归属于母公司所有者的净 503,591,281.26 368,897,670.09 349,902,388.49 198,204,896.30 利润 少数股东损益 263,784,276.80 261,373,812.82 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.867 0.635 0.602 0.341 （二）稀释每股收益 0.867 0.635 0.602 0.341 9.2.3 现金流量表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 17 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 销售商品、提供劳务收到的 4,947,751,484.19 2,831,090,393.16 2,713,302,173.46 2,059,000,444.52 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 69,233,203.99 67,616,107.54 43,456,315.29 43,330,943.06 收到其他与经营活动有关 143,153,943.09 85,302,738.47 63,415,422.85 42,525,197.43 的现金 经营活动现金流入小计 5,160,138,631.27 2,984,009,239.17 2,820,173,911.60 2,144,856,585.01 购买商品、接受劳务支付的 3,981,957,723.72 2,750,266,623.39 2,116,269,724.57 1,812,301,207.91 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 266,610,915.70 75,667,108.70 154,688,906.08 43,554,024.88 付的现金 支付的各项税费 344,685,970.49 200,696,632.60 228,054,126.80 149,204,113.89 支付其他与经营活动有关 194,893,569.75 121,886,229.76 134,402,807.31 62,665,019.99 的现金 经营活动现金流出小计 4,788,148,179.66 3,148,516,594.45 2,633,415,564.76 2,067,724,366.67 经营活动产生的现金 371,990,451.61 -164,507,355.28 186,758,346.84 77,132,218.34 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 916,864.55 104,284,970.87 172,745,143.41 172,534,502.88 取得投资收益收到的现金 2,200,000.00 274,748,156.98 2,432,115.00 88,489,034.98 处置固定资产、无形资产和 3,300,305.59 3,272,805.59 2,426,947.21 433,702.89 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 103,025,450.83 0.00 位收到的现金净额 18 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到其他与投资活动有关 137,115,985.80 的现金 投资活动现金流入小计 109,442,620.97 382,305,933.44 314,720,191.42 261,457,240.75 购建固定资产、无形资产和 737,698,225.27 505,528,533.90 307,528,373.15 3,952,461.07 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 540,470,246.00 870,470,246.00 38,552,952.37 207,462,878.72 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 1,278,168,471.27 1,375,998,779.90 346,081,325.52 211,415,339.79 投资活动产生的现金 -1,168,725,850.30 -993,692,846.46 -31,361,134.10 50,041,900.96 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 75,613,348.03 89,477,882.24 其中：子公司吸收少数股东 75,613,348.03 89,477,882.24 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,692,150,656.24 1,561,150,656.24 554,000,000.00 260,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 132,000,000.00 400,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 1,899,764,004.27 1,561,150,656.24 643,877,882.24 260,000,000.00 偿还债务支付的现金 429,000,000.00 285,000,000.00 338,575,000.00 273,125,000.00 分配股利、利润或偿付利息 400,766,905.04 104,710,766.24 346,349,291.95 247,032,181.26 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 70,000,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 899,766,905.04 389,710,766.24 684,924,291.95 520,157,181.26 筹资活动产生的现金 999,997,099.23 1,171,439,890.00 -41,046,409.71 -260,157,181.26 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -14,913,229.63 -18,378,745.81 -8,906,876.75 -7,795,505.33 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 188,348,470.91 -5,139,057.55 105,443,926.28 -140,778,567.29 加：期初现金及现金等价物 1,115,999,455.67 766,881,882.98 1,010,555,529.39 907,660,450.27 余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,304,347,926.58 761,742,825.43 1,115,999,455.67 766,881,882.98 19 中国有 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 580,800, 392,677, 152,997, 358,568, -19,087, 465,882, 1,931,83 580,800, 305,511, 13 一、上年年末余额 000.00 064.00 531.61 957.69 150.60 033.46 8,436.16 000.00 165.99 3 406,305. -1 加：会计政策变更 00 前期差错更正 580,800, 392,677, 152,997, 358,568, -19,087, 465,882, 1,931,83 580,800, 305,917, 13 二、本年年初余额 000.00 064.00 531.61 957.69 150.60 033.46 8,436.16 000.00 470.99 0 三、本年增减变动金额（减 -235,08 36,889,7 408,621, -19,145, 1,203,46 1,394,74 86,759,5 19 少以“-”号填列） 1,103.93 67.01 514.25 136.66 1,099.25 6,139.92 93.01 503,591, 263,784, 767,375, （一）净利润 281.26 276.80 558.06 （二）直接计入所有者权 -148,94 -19,145, -10,527, -178,61 11,041,9 益的利得和损失 6,037.49 136.66 482.36 8,656.51 10.78 1．可供出售金融资产公 -1,732,0 3,092,51 1,360,47 2,716,87 允价值变动净额 44.64 7.43 2.79 7.65 中国有 2．权益法下被投资单位 9,221,60 其他所有者权益变动的影响 2.76 3．与计入所有者权益项 433,011. -405,64 27,367.2 -896,56 目相关的所得税影响 16 3.95 1 9.63 -147,64 -19,145, -13,214, -180,00 4．其他 7,004.01 136.66 355.84 6,496.51 -148,94 503,591, -19,145, 253,256, 588,756, 11,041,9 上述（一）和（二）小计 6,037.49 281.26 136.66 794.44 901.55 10.78 （三）所有者投入和减少 -84,405, 1,212,06 1,127,65 75,717,6 资本 694.09 4,298.80 8,604.71 82.23 1,303,13 1,303,13 1.所有者投入资本 4,924.02 4,924.02 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -84,405, -91,070, -175,47 75,717,6 3．其他 694.09 625.22 6,319.31 82.23 36,889,7 -94,969, -261,85 -319,93 19 （四）利润分配 67.01 767.01 9,993.99 9,993.99 36,889,7 -36,889, 19 1．提取盈余公积 67.01 767.01 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -58,080, -261,85 -319,93 的分配 000.00 9,993.99 9,993.99 4．其他 中国有 （五）所有者权益内部结 -1,729,3 -1,729,3 转 72.35 72.35 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 -1,729,3 -1,729,3 4．其他 72.35 72.35 580,800, 157,595, 189,887, 767,190, -38,232, 1,669,34 3,326,58 580,800, 392,677, 15 四、本期期末余额 000.00 960.07 298.62 471.94 287.26 3,132.71 4,576.08 000.00 064.00 5 中国有色金属建设股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期会计政策变更 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，按《企业会计准则 38 号——首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》等规定的要求，对财务报表进行了追溯调，具体见公司年报全文。 2、报告期内无会计估计变更。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1．本年增加的子公司 （1）同一控制下的企业合并 根据公司第四届董事会第 49 次会议及 2007 年度第 1 次临时股东大会审议批准了公司控股股东中国有色集团向本公司转让老 挝铝土矿资源开发项目和沈阳冶金机械有限公司 51.90%股权的议案。根据该股权转让协议，我公司以 113,124,146.00 元购得 沈阳冶金机械有限公司 51.9%的股权，以 124,856,100.00 元购得凯丰资源控股有限公司 100%的股权。故报告期合并范围增加 了中国有色（沈阳）冶金机械有限公司、凯丰资源控股有限公司，相应中国有色（沈阳）冶金机械有限公司的全资子公司沈 阳辉煌机械制造有限公司、凯丰资源控股有限公司的控股子公司中澳资源控股有限公司也随之纳入合并范围。 （2）新组建的子公司 ①经公司第四届董事会第 53 次会议及 2007 年第 2 次临时股东大会审议批准，公司与赤峰市人民政府签订了《关于对赤峰市 白音诺尔铅锌矿增资重组的协议书》，根据该协议赤峰市人民政府以赤峰白音诺尔铅锌矿的全部资产及矿权作价 9.1 亿元出资， 我公司以现金 4 亿元出资成立赤峰中色矿业投资有限公司，我公司持股比例为 30.53%，根据该协议，我公司可分两期投入出 资额，本报告期末，我公司已投入首笔出资额 2 亿元，并完成相应公司注册工作。虽然根据报告期末实际出资额比例，我公 司实际持股比例为 18.02%，但我公司对该公司具有实质控制权，因此报告期内将其纳入合并范围。 ②经公司第四届董事会第 42 次会议审议批准，公司出资 100 万元在二连浩特市设立全资子公司中国有色金属（二连浩特）有 限公司，故报告期内合并范围新增该公司。 2、本年减少的子公司 （1）经公司第四届董事会第 39 次会议审议批准，2007 年 1 月公司及控股子公司北京市中色安厦物业管理有限责任公司分别 将所持有的深圳市南油酒店有限公司的 99％股权、1%股权转让于深圳市多多服装有限公司，股权转让价格分别为 67,320 千 元及 680 千元。报告期内过户手续已办理完毕。 （2）经公司第四届董事会第 47 次会议审批准，公司将所持北京金和万盛房地产开发有限公司 31%的股权通过北京产权交易 所挂牌转让给北京远坤房地产开发有限公司，交易价格为 37,960.5 千元，该股权转让后，我公司对该公司不再具有控制权， 因此不再将其纳入合并。 23