重庆港九(600279)2007年年度报告（修订版）

重庆港九股份有限公司 ６００２７９ 2007 年年度报告 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 14 九、监事会报告 ...................................................................... 22 十、重要事项 ........................................................................ 23 十一、财务会计报告 .................................................................. 29 十二、备查文件目录 .................................................................. 93 2 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事孙万发、曲斌因工作原因未能亲自出席董事会，分别委托彭维德、罗宇星代为出席会议并 行使表决权。 3、重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人梁从友，主管会计工作负责人李毓坚及会计机构负责人（会计主管人员）谢助华声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：重庆港九股份有限公司 公司法定中文名称缩写：重庆港九 公司英文名称：CHONGQING GANGJIU CO.,LTD. 公司英文名称缩写：CQGJ 2、 公司法定代表人：梁从友 3、 公司董事会秘书：周小雄 电话：023-63100830 传真：023-63801564 E-mail：zhouxx@cqgj.com.cn 联系地址：重庆市渝中区信义街 18 号重庆朝天门大酒店 15 楼 公司证券事务代表：谭毓华 电话：023-63100623 传真：023-63100623 E-mail：139833011@sina.com 联系地址：重庆市渝中区信义街 18 号重庆朝天门大酒店 15 楼 4、 公司注册地址：重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村 113-13 号 公司办公地址：重庆市渝中区信义街 18 号重庆朝天门大酒店 15 楼 邮政编码：400011 公司国际互联网网址：http://www.cqgj.com.cn 公司电子信箱：cqgj@cqgj.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》（2008 年） 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：重庆港九 公司 A 股代码：６００２７９ 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 1 月 8 日 公司首次注册登记地点：重庆市渝中区朝千路三号 公司第 1 次变更注册登记日期：2000 年 10 月 16 日 公司第 1 次变更注册登记地址：重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村 113-13 号 公司法人营业执照注册号：5000001800700 公司税务登记号码：500107202803688 公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 3 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 58,544,796.09 利润总额 60,024,970.76 归属于上市公司股东的净利润 55,840,395.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,099,294.50 经营活动产生的现金流量净额 118,076,733.43 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,672,178.46 非流动资产处置损益 -516,265.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 489,030.94 股票投资收益 31,387,378.47 所得税的影响金额 -4,291,220.92 合计 28,741,100.97 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比 2005 年 主要会计 2007 年 上年增 数据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 营业收入 415,066,832.12 315,188,055.94 315,188,055.94 31.69 281,272,378.41 281,272,378.41 利润总额 60,024,970.76 40,305,048.08 39,183,014.83 48.93 30,931,978.86 29,273,850.03 归属于上 市公司股 55,840,395.47 35,380,897.81 33,999,665.11 57.83 24,023,643.96 23,066,905.17 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 27,099,294.50 27,384,076.10 25,999,034.75 -1.04 20,061,390.06 18,590,580.25 非经常性 损益的净 利润 基本每股 0.24 0.15 0.149 60.00 0.11 0.10 收益 稀释每股 0.24 0.15 0.149 60.00 0.11 0.10 收益 扣除非经 常性损益 0.1186 0.1199 0.11 -1.08 0.09 0.08 后的基本 每股收益 4 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 全面摊薄 增加 净资产收 7.00 4.62 4.43 2.38 个 3.17 3.05 益率（%） 百分点 加权平均 增加 净资产收 7.18 4.65 4.45 2.53 个 3.15 3.04 益率（%） 百分点 扣除非经 常性损益 减少 后全面摊 3.40 3.58 3.39 0.18 个 2.65 2.46 薄净资产 百分点 收益率（%） 扣除非经 常性损益 减少 后的加权 3.48 3.60 3.42 2.64 2.45 0.12 个 平均净资 百分点 产收益率 （%） 经营活动 产生的现 118,076,733.43 39,277,961.21 39,277,961.21 200.62 67,343,746.36 67,343,746.36 金流量净 额 每股经营 活动产生 0.52 0.17 0.17 205.89 0.29 0.29 的现金流 量净额 2006 年末 本年末 2005 年末 比上年 2007 年末 调整后 调整前 末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 2,104,783,880.39 1,884,093,239.72 1,885,588,756.37 11.71 863,596,431.09 862,410,903.76 所有者权 益（或股东 798,052,452.54 765,050,991.14 767,698,771.43 4.31 757,506,843.19 756,796,702.32 权益） 归属于上 市公司股 3.49 3.35 3.36 4.18 3.32 3.31 东的每股 净资产 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 944,000.00 50,184,403.04 49,240,403.04 1,789,258.24 合计 944,000.00 50,184,403.04 49,240,403.04 1,789,258.24 交易性金融资产是公司及其控股子公司在国内证券市场上购入的股票。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 5 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限 限售原 解除限售日 股东名称 数 股数 售股数 售股数 因 期 重庆市城市建 股改法 2007 年 12 月 4,715,038 4,715,038 0 设投资公司 定承诺 12 日 合计 4,715,038 4,715,038 0 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 40,884 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量 (%) 增减 量 重庆港务（集团） 国有法人 42.32 96,665,331 96,665,331 质押 13,809,333 有限责任公司 重庆市城市建设 国有法人 4.79 10,930,000 0 投资公司 中国机械进出口 （集团）有限公 未知 0.82 1,881,665 0 司 成都铁路局 未知 0.58 1,335,363 0 李城 未知 0.44 995,136 0 汉盛地产 未知 0.33 760,000 0 潘美芳 未知 0.30 685,753 0 董建萍 未知 0.26 600,000 0 曾森亮 未知 0.26 588,500 0 叶季青 未知 0.25 564,500 0 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数 股东名称 股份种类 量 重庆市城市建设投资公司 10,930,000 人民币普通股 中国机械进出口（集团）有限公司 1,881,665 人民币普通股 成都铁路局 1,335,363 人民币普通股 李城 995,136 人民币普通股 6 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 汉盛地产 760,000 人民币普通股 潘美芳 685,753 人民币普通股 董建萍 600,000 人民币普通股 曾森亮 588,500 人民币普通股 叶季青 564,500 人民币普通股 重庆长江轮船公司 518,176 人民币普通股 上述股东中,本公司董事曲斌先生同时亦为重庆城市建设投资 公司高管,因此，重庆城市建设投资公司为本公司关联股东． 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司与其他无限售条件股东之间无关联关系且不属于一致行 动人；公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或 是否属于一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限 序 新增可上市 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 号 可上市交易时间 交易股份数 数量 量 重庆港务（集团）有限责任公 出售价格不低于 5 元/股 1 96,665,331 2008 年 12 月 9 日 19,154,590 司 重庆港务（集团）有限责任公 无 2 96,665,331 2010 年 12 月 9 日 77,510,741 司 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：重庆港务(集团)有限责任公司 法人代表：梁从友 注册资本：230,907,000 元 成立日期：1990 年 9 月 18 日 主要经营业务或管理活动：代办客货运输，码头和其他港口设施经营，港口旅客运输服务经营，在港 区内从事货物装卸、驳运、仓储经营，港口拖轮经营、船舶港口服务业务经营；长江干线重庆至南京 省际普通客船运输，长江上中下游及其支流省际油船、普通货船运输等。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：重庆港务物流集团有限公司 法人代表：梁从友 注册资本：1,641,390,710.2 元 成立日期：2006 年 7 月 25 日 主要经营业务或管理活动：从事市政府授权范围内的国有资产经营\管理;码头和其他港口设施经营, 港口旅客运输服务经营,在港区内从事货物装卸\驳运\仓储经营,港口拖轮经营等 根据《重庆市人民政府关于组建重庆港务物流集团有限公司的批复》（渝府[2006]124 号）文件精神， 重庆市政府以重庆港务（集团）有限责任公司和重庆市物资（集团）有限责任公司为基础组建重庆港 务物流集团有限公司。为方便解决之后大量不同资产的过户问题，在办理工商注册变更手续时继续保 留了重庆港务（集团）有限责任公司和重庆市物资（集团）有限责任公司的营业执照。重庆港务（集 团）有限责任公司正在按规定办理将所持有的本公司股份过户给重庆港务物流集团有限公司的相关手 续。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 7 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 重庆市国有资产监督管理委员会 ↓100% 重庆港务物流集团有限公司 ↓100% 重庆港务(集团)有限责任公司 ↓42.32% 重庆港九股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的股权 是否 持 授 期内 激励情况 在股 有 予 从公 东单 本 年 年 的 司领 位或 公 变 期 任期 初 末 限 取的 可 已 其他 姓 性 年 任期起 司 股份增 动 末 职务 终止 持 持 制 报酬 行 行 行 关联 名 别 龄 始日期 的 减数 原 股 日期 股 股 性 总额 权 权 权 单位 股 因 票 数 数 股 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 2008 梁 2005 年 董事 年5 从 男 50 5 月 20 0 0 0 0 0 0 是 长 月 20 友 日 日 副董 2008 李 事 2005 年 年5 毓 长、 男 59 5 月 20 0 0 0 0 0 17．8 否 月 20 坚 总经 日 日 理 2008 孙 2005 年 年5 万 董事 男 50 5 月 20 0 0 0 0 0 0 是 月 20 发 日 日 2008 彭 2005 年 年5 维 董事 男 55 5 月 20 0 0 0 0 0 0 是 月 20 德 日 日 曲 2005 年 2008 董事 男 39 0 0 0 0 0 0 是 斌 5 月 20 年5 8 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 日 月 20 日 2008 罗 2006 年 年5 宇 董事 男 45 11 月 15 0 0 0 0 0 0 是 月 20 星 日 日 2008 王 2005 年 独立 年5 崇 男 59 5 月 20 0 0 0 0 0 4 否 董事 月 20 举 日 日 二 2008 5, 级 2005 年 凌 独立 年5 市 男 52 5 月 20 00 0 0 0 -5,000 4 否 焯 董事 月 20 场 日 0 日 买 卖 2008 陈 2005 年 独立 年5 兴 男 45 5 月 20 0 0 0 0 0 4 否 董事 月 20 述 日 日 2008 监事 2005 年 哈 年5 会主 男 59 5 月 20 0 0 0 0 0 0 是 军 月 20 席 日 日 2008 监事 2005 年 廖 年5 会副 女 52 5 月 20 0 0 0 0 0 0 是 亚 月 20 主席 日 日 2008 周 2005 年 年5 生 监事 男 54 5 月 20 0 0 0 0 0 0 是 月 20 渠 日 日 2008 江 2005 年 年5 志 监事 男 54 5 月 20 0 0 0 0 0 0 是 月 20 勤 日 日 2008 乔 2005 年 年5 正 监事 男 49 5 月 20 0 0 0 0 0 3 否 月 20 年 日 日 2008 易 2005 年 年5 生 监事 男 53 5 月 20 0 0 0 0 0 4 否 月 20 明 日 日 2008 吕 2005 年 年5 凤 监事 女 39 5 月 20 0 0 0 0 0 3.3 否 月 20 彬 日 日 副总 2008 周 2005 年 经 年5 小 男 52 5 月 20 0 0 0 0 0 13.58 否 理、 月 20 雄 日 董秘 日 2008 谢 2005 年 财务 年5 助 男 59 5 月 20 0 0 0 0 0 13.58 否 总监 月 20 华 日 日 9 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 2008 2005 年 薛 副总 年5 男 54 5 月 20 0 0 0 0 0 18 否 昆 经理 月 20 日 日 2008 洪 2005 年 副总 年5 启 男 50 5 月 20 0 0 0 0 0 14.5 否 经理 月 20 义 日 日 2008 高 2005 年 副总 年5 冀 女 37 5 月 20 0 0 0 0 0 9.7 否 经理 月 20 华 日 日 合 / / / / / / / / / / 计 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)梁从友,现任本公司董事长、重庆港务物流集团有限公司董事长、党委书记。曾任永川县炼油厂 党支部书记、厂长，永川石油化工厂厂长、党支部书记，大渡口区计经委科员、副主任科员、副主任， 重庆市政府驻广州办事处重庆大厦副总经理、总经理，广州穗渝商贸实业公司总经理，重庆市政府驻 广州办事处副主任，长发集团重庆公司副总经理，重庆市物资(集团)有限责任公司总经理、董事长等 职务。 (2)李毓坚,现任本公司副董事长、总经理。曾任重庆港口局局办秘书、副主任，重庆港朝天门大厦 管理处副处长，重庆港口局宣传部部长、证券部副主任、主任，重庆港九股份有限公司董事会秘书、 副总经理等职务。 (3)孙万发,现任本公司董事、重庆港务物流集团有限公司董事、总经理。曾任重庆汽车运输公司团 委副书记，重庆汽车运输公司两路站站长，重庆汽车运输公司五公司副经理、经理，重庆汽车运输公 司副经理、总经理、党委书记，重庆交通运业有限公司总经理，重庆市道路运输管理局局长、党委书 记，重庆汽车运输（集团）有限公司党委书记、总经理等职务。 (4)彭维德,现任本公司董事、重庆港务物流集团有限公司副总经理。曾任重庆港口局机务处工程师、 高级工程师及电子计算机高级工程师、科技处处长、波特公司经理，重庆港口管理局副总工程师、总 工程师等职务。 (5)曲斌,现任本公司董事、重庆城市建设投资公司总会计师。曾任重庆市城市建设投资公司财务部 经理助理、副经理、经理、副总会计师等职务。 (6)罗宇星,现任本公司董事、安诚财产保险股份有限公司党委副书记。曾任四川省重庆市江北区人 民检察院办公室副主任、办公室主任、副检察长、反贪污贿赂局局长，四川省重庆市江北区人民法院 副院长（副处级）、副院长（正处级）、党组成员，重庆市江北区市政绿化党工委书记、管理委员会 主任，重庆市城市建设投资公司法律事务部主任，渝开发股份有限公司党委书记、总经理等职务。 (7)王崇举,现任本公司独立董事、重庆工商大学校长。曾任重庆师范学院教务处处长、教科总支书 记，重庆师范学院科研处处长，重庆师范学院副院长，重庆商学院院长等职务。 (8)凌焯,现任本公司独立董事、重庆经纬产权交易有限公司董事长、总经理。曾任重庆第 37 中学教 师、教导处副主任，重庆市大渡口区教委办公室主任，重钢经协办南海大酒店筹备组副组长，重庆华 庆工贸公司副总经理，重庆神女峰宾馆副总经理，重庆诚信产权交易所董事长、总经理，重庆产权交 易中心副总裁、常务副总裁等职务。 (9)陈兴述,现本公司独立董事、重庆工商大学会计学院院长。曾任重庆工商大学财会系团总支副书 记、书记、财务教研室副主任、系副主任等职，兼任北京亚太华夏财务会计研究中心研究员、中国商 业会计学会理事兼学术委员、中国中青年财务成本研究会理事、重庆市注册会计师协会理事、重庆市 内部审计协会理事、重庆市商业会计学会常务理事、《重庆流通会计》杂志副主编等职务。 (10)哈军,现任本公司监事会主席。曾任重庆港朝天门作业区副队长、队长，重庆港组织部副部长、 部长，船务公司党委书记，重庆港务集团党委副书记、纪委书记、重庆港务物流集团有限公司资深经 理等职务。 10 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 (11)廖亚,现任本公司监事会副主席、重庆港务物流集团有限公司工会主席。曾任重庆港九龙坡作业 区维修队技术员，重庆港组织部干事、组织员、团委书记、组织人事部副部长、组织人事部部长、工 会副主席，重庆港务（集团）有限责任公司党委委员、董事、工会主席等职务。 (12)周生渠,现任本公司监事、重庆港务物流集团公司党委工作部部长。曾任长航重庆分局知青农场 团支部书记，重庆港务局集管科科员，重庆港劳动服务公司办公室秘书、主任，重庆港口管理局办公 室秘书、副主任、主任，重庆港口管理局党办主任，，重庆港务集团组织人事部部长等职务。 (13)江志勤,现任本公司监事、重庆港务物流集团公司纪监审计法规部部长。曾任重庆港朝天门港埠 公司财务科副科长、重庆港口管理局办公室副主任、国资处副处长、法规处副处长、处长，重庆港口 管理局法律顾问室主任，重庆港务集团法规处处长等职务。 (14)乔正年,现任本公司监事、客运总站办公室主任。曾任客运总站水手、党办干事、主任、趸驳队 党支部书记等职务。 (15)易生明,现任本公司监事、九龙坡仓储分公司现场领班，多次荣获公司标兵、局标兵、重庆市劳 动模范、长江航务局优秀班组长称号。 (16)吕凤彬,现任本公司监事、江津港埠分公司人事科科长兼党群工作部主任。曾任江津港埠分公司 行车司机、团委书记、工会办公室主任、作业区党支部书记兼主任工程师助理等职务。 (17)周小雄,现任本公司副总经理、董秘。曾任重庆港口管理局工会生产干事、《重庆港口报》编辑、 重庆港广益运贸公司经理、重庆港口管理局生产部办公室主任、重庆港口管理局办公室秘书、证券办 主任科员，重庆港九股份有限公司办公室副主任、主任、证券投资部经理等职务。 (18)谢助华,现任本公司财务总监，曾任重庆港九龙坡作业区机修厂会计，重庆港财务处会计，重庆 港九龙坡公司财务科副科长，重庆港财务处副处长、处长，重庆港财务处副处级调研员,重庆港纪检法 规处审计员等职务。 (19)薛昆,现任本公司副总经理并兼任重庆港九股份有限公司九龙坡集装箱码头分公司经理。曾任重 庆港客运总站货运科长、副经理，重庆港商务处副处长，重庆港江北公司副经理，重庆港集装箱公司 副总经理，重庆港业务处副处长，重庆港江北公司党委书记等职务。 (20)洪启义,现任本公司副总经理并兼任重庆港九股份有限公司江津港埠分公司经理。曾任重庆港工 会干事，重庆港建港指挥部设备科长，重庆港朝天门大厦指挥部总工程师，重庆港朝天门大酒店副总 经理、总工程师， 重庆港长寿港埠公司经理等职务。 (21)高冀华,现任本公司副总经理并兼任重庆港九客运总站经理。曾任重庆港客运站服务员，朝天门 港埠公司团委副书记，客运站站长助理、副站长兼客运旅游公司经理，重庆港旅游公司党支部书记兼 副经理，客运站党支部书记兼副站长，重庆港九客运总站副经理兼客运站站长、重庆港旅游客运分公 司党支部书记、经理，客运总站纪委委员等职务。 (二)在股东单位任职情况 在股东单位是 任期终止日 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 否领取报酬津 期 贴 重庆港务物流集团 董事长、党委书 2005 年 4 月 13 梁从友 是 有限公司 记 日 重庆港务物流集团 2006 年 1 月 23 孙万发 总经理 是 有限公司 日 重庆港务物流集团 2004 年 6 月 25 彭维德 副总经理 是 有限公司 日 重庆市城市建设投 2005 年 12 月 1 曲 斌 总会计师 是 资公司 日 重庆市城市建设投 罗宇星 党委委员 否 资公司 重庆港务物流集团 2004 年 6 月 20 哈 军 资深经理 是 有限公司 日 11 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 重庆港务物流集团 2004 年 6 月 9 廖 亚 工会主席 是 有限公司 日 重庆港务物流集团 党委工作部部 2005 年 2 月 8 周生渠 是 有限公司 长 日 重庆港务物流集团 纪监审计法规 2005 年 2 月 8 江志勤 是 有限公司 部部长 日 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司董事、监事、高管在其他单位任职情况详见董事、监事、高管主要工作经历。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 梁从友 是 孙万发 是 彭维德 是 曲斌 是 罗宇星 是 哈军 是 廖亚 是 周生渠 是 江志勤 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,089 人, 1325 名离退休员工由离退休员工由社保支付养老金， 退休员工参加社会医疗保险，部份医疗保险金由单位支付，退休员工就医时产生的医疗费用由社会医 疗保险支付。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 190 财务人员 50 技术人员 650 生产人员 1,199 2、教育程度情况 教育类别 人数 12 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 大学本科及以上 89 大专 220 中专 130 中专及以下 1,650 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《公 司股东大会议事规则》等法律、行政法规、部门规章和公司制度的要求规范运作。并根据中国证监会 和重庆证监局的要求，对照上市公司治理有关规定以及中国证监会“关于加强上市公司治理专项活动” 自查事项，对公司治理结构方面存在的问题和不足进行了认真自查，对查找出的问题制定了明确的整 改措施和整改时间。《公司治理自查报告及整改计划》经公司三届董事会第十八次会议审议通过，并 于 2007 年 6 月 30 日在上海证券交易所网站、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上进行 了披露。 公司还设立了专门的电话和网络平台听取投资者和社会公众对公司治理方面的意见和建议，并于 2007 年 9 月 11 日至 14 日接受了重庆证监局的现场检查。根据自查结果、社会公众的评议和重庆证监 局的检查结果，公司对本公司治理尚需改进的地方按要求及时进行了整改。《公司治理专项活动整改 报告》于 2007 年 10 月 25 日经第三届董事会第二十一次会议审议通过，并于 2007 年 10 月 27 日在上 海证券交易所网站、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上进行了披露。 目前，公司治理情况比较规范，不存在重大失误。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王崇举 9 5 4 0 凌焯 9 8 1 0 陈兴述 9 8 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司的生产经营完全独立于控股股东，生产组织、调度等环节均由公司自主决策， 公司无需依赖股东单位进行生产经营活动。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总经理及其他高级管理人 员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬或担任重要职务。 3、资产方面：公司与控股股东明确界定资产的权属关系，控股股东没有违规占用公司的资金、资产 及其他资源。公司独立拥有并使用“重庆港九”商标等无形资产。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能独立；董事会、监事 会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行 独立开户。公司未将资金存入控股股东的财务公司或结算中心帐户。公司依法纳税，独立做出财务决 13 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 《2007 年度高管人员薪酬考核办法》经公司董事会薪酬与考核委员会核准后，于 2007 年 8 月 9 日公司第三届董事会第十九次会议审议通过。年末，薪酬与考核委员会按该《考核办法》对公司高管 人员的履职情况进行了绩效考核，认为：高管人员全面完成了公司下达的各项目标，公司业绩较历史 水平有较大幅度上升，同意高管人员按《考核办法》执行 2007 年薪酬。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 2007 年，公司按照中国证监会和上海证券交易所的要求对《公司章程》、《公司股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披露制度》等进行了修订。为进一步 加强内部管理，公司新制定了《投资管理办法》、《控股子公司管理办法》、《关联交易管理办法》、 《内部审计制度》等一系列内控制度。公司现有内控制度基本能够适应公司管理的要求和发展的需要， 能够对公司各项业务活动的健康运行提供保证。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的 需要，公司的内部控制制度会进一步健全和完善。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 18 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 27 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2007 年 9 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 21 日召开 2007 年第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。决议公告刊 登在 2007 年 11 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况： 2007 年，公司在董事会的正确领导下，在所属企业及全体员工的共同努力下，紧紧围绕年初制定 的生产经营目标，面对三峡工程升限改造、铁路网线改造提速、高速公路不断延升、百年不遇特枯水 位、特大暴风雨自然灾害等诸多不利因素，把握机遇，应对挑战，强化管理，克服重重困难，公司主 业经营保持稳定增长，证券投资收益大幅提高，总收入实现 4.15 亿元，比上年增长 31.69%，净利润 实现 5584.04 万元，比上年增长 57.83%。 报告期内公司主要生产指标完成情况： 14 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 实际完成 为年计划% 与去年相比±% 货物吞吐量（万吨） 1030.9 117.1 +35.5 装卸自然吨（万吨） 669.8 108.0 +17.7 出口客运量（万人次） 51.8 86.3 -12.7 集装箱吞吐量（TEU） 351454 106.5 +30.9 2、报告期内生产经营的主要特点： （1）公司的主要骨干货源由于地方码头和铁路的分流大幅下降。其中煤炭、化工、非金矿与去年 同期相比分别下降 29%、37%、62%。货源结构发生了较大变化。 （2）报告期内 1—4 月重庆市遭受罕见的百年不遇特枯水位，上半年三峡船闸仍实行单向通航造 成大量船舶、货物滞港，运输受阻，7 月份重庆地区遭受大面积的特大暴风雨自然灾害，造成库房垮 塌、料场被淹、道路交通中断，给港口的生产组织带来严峻考验。 针对以上不利因素，公司经营管理层针对不同的问题采取积极有效的应对措施。货源组织方面， 创新货源组织方式，提高服务质量，寻求新客户、新货源，确保货运总量的稳步增长。生产组织方面， 为确保船舶班期的准点发航，公司对船舶调度采取高度集中，统一指挥，统一调度，充分发挥寸滩、 九龙坡两个港区的特点，优势互补，对集装箱箱量进行分类调节，合理安排装卸作业码头；干散货疏 运方面，对船舶进行协调分流，利用九龙坡港区铁路对接快装快卸和江津港区的堆存优势，使港口货 物集疏有序，缓解了堆场紧张的矛盾，为年度目标的实现起到了重要保障。 3、报告期内公司财务状况经营成果分析(单位:元 币种:人民币) 增减幅度 项目名称 本期数 上年同期数 增减额 （％） 营业收入 415,066,832.12 315,188,055.94 99,878,776.18 31.69 投资收益 33,453,485.03 3,842,957.73 29,610,527.30 770.51 管理费用 82,551,076.82 41,281,612.04 41,269,464.78 99.97 财务费用 44,296,421.82 10,287,384.63 34,009,037.19 330.59 归属于母公司股东的净利 55,840,395.47 35,380,897.81 20,459,497.66 57.83 润 经营活动产生的现金流量 118,076,733.43 39,277,961.21 78,798,772.22 200.62 净额 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 交易性金融资产 50,184,403.04 944,000.00 49,240,403.04 5216.14 在建工程 287,260,523.82 162,828,634.33 124,431,889.49 76.42 一年内到期的非流动负债 190,000,000.00 4,000,000.00 186,000,000.00 4650.00 所有者权益 941,065,113.00 826,635,205.02 114,429,907.98 13.84 总资产 2,104,783,880.39 1,884,093,239.72 220,690,640.67 11.71 变动情况说明： （1）营业收入增加主要是由于公司集装箱装卸等业务收入比上年同期大幅增长所致。 （2）投资收益本年数较上年数有较大增加，主要系公司本年股票投资收益增加所致。 （3）管理费用本年数较上年数有较大增加，主要系公司本年支付的管理人员职工工资、社会保险 费、土地使用税、无形资产摊销增加所致。 （4）财务费用本年数较上年数有较大增加，主要系公司之控股子公司重庆国际集装箱码头有限责 任公司一期工程已陆续于 2007 年度转固，其对应的借款利息本年全部费用化所致。 15 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （5）归属于母公司股东的净利润增加主要是由于公司主营业务利润保持稳定，投资收益大幅度增 加。 （6）经营活动产生的现金流量净额增加主要是因为公司之控股子公司重庆国际集装箱码头有限责 任公司经营业务增加。 （7）交易性金融资产增加主要是公司及其控股子公司投资的证券帐面浮动盈利增加。 （8）在建工程年末数较年初数有较大增加，主要系公司之控股子公司重庆国际集装箱码头有限责 任公司二期工程本年开工建设所致。 （9）一年内到期的非流动负债年末数较年初数有较大增加，主要系公司将于 2008 年内到期的长 期借款增加所致。 （10）所有者权益增加主要是由于由于分派现金股利数额小于当年实现的未分配利润。 。 （11）总资产增加主要是由于报告期重庆国际集装箱码头有限责任公司二期工程银行贷款增加以 及公司实现盈利。 4、对公司未来发展的展望 （1）公司面临的发展机遇 为全面贯彻落实胡锦涛总书记对重庆未来发展的“314”总体部署，重庆市提出了“一圈两翼”发 展战略，并制定出台了《充分发挥长江黄金水道作用，加快重庆长江上游航运中心建设的决定》。重 庆市政府推进“一城一港”建设的战略定位，为重庆内河航运良好、快速发展提供了重要保障。 （2）公司所处行业的发展趋势 尽管国际经济衰退对我国经济发展有一定影响，但“十一五”期间我国国民经济仍将保持稳定增 长趋势，随着重庆市周边地区经济的快速发展和城市化建设的推进，各种工业园区、物流园区的兴起， 内、外贸货物运输将持续稳步增长。公司以港口物流经营为主，是西部地区能源、内外贸物资和各种 生产原材料中转运输和水陆联运的主枢纽港，依托水运成本低、运输量大的优势，水运货物量将逐年 上升，特别是集装箱运输量预计仍将保持 30%左右的速度递增。 （3）公司面临的市场竞争格局 由于国民经济的持续高位增长，刺激长江内河港口、铁路、公路建设的提速，铁、水、公三家鼎 立争夺市场运量的格局还会持续相当长的时期，同时公司还要面对周边地方码头的同业竞争，竞争的 焦点是运输价格、运输时间、服务质量、揽货力度。 （4）公司各项业务的发展规划 公司控股子公司重庆国际集装箱码头公司寸滩港区一期集装箱码头及滚装汽车码头已投入正常生 产运行，九龙坡港区通过对设备、设施的技术改造，产能已得到提升，两港区集装箱箱源协调组织有 序。寸滩港区二期建设已经启动，将于 2011 年投产，届时码头通过能力将新增集装箱吞吐量 42 万 TEU/ 年、件杂货 80 万吨/年、滚装汽车 15 万辆/年；长寿港区化危品码头建设进展顺利，将在 2008 年投入 试运行，江津港区根据货源结构变化新增重件、集装箱作业线已经开建，2008 年底可投入运行。 （5）新年度经营计划 2008 年公司主要生产经营目标：货物吞吐量 1195 万吨，与 2007 年实际完成数相比增长 15.9%； 货物装卸自然吨 773 万吨，与 2007 年实际完成数相比增长 15.4%；集装箱吞吐量 460000TEU，与 2007 年实际完成数相比增长 30.9%；客运量 50 万人次与 2007 年实际数相比持平，主营业务收入实现 48000 万元，与 2007 年实际完成数相比增长 15%以上。2008 年因物价上涨因素，可能导致成本比 2007 年上 涨 5%左右，预计总成本为 41000 万。 5、对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及已（或拟）采取的对策和措施 由于美元疲软、人民币持续升值，进出口关税的调整，以及国外经济有较长时期调整，将对外贸 出口集装箱量有一定影响，国家加大对宏观经济调控的力度，社会物资运量的增长将会减弱，铁、水、 公争夺货源将会加剧，同时，燃油价格及劳动力成本等投入的大幅提高，直接影响公司的实际盈利。 公司实际控制人重庆港务物流集团有限公司将继续支持重庆港九股份有限公司发展以“集装箱、大件、 16 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 仓储”为品牌的港口主营业务，并将在合适的时机，将其所属的港埠经营业务集中交由公司统一管理 经营，形成一张网、一票制、一体化、一站式的统分结合的经营方式，提升和优化公司的核心竞争力。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 装卸 增加 0.94 个百分 247,694,353.89 100,352,152.99 59.49 46.40 43.10 业务 点 客货 增加 11.33 个百分 运输 35,964,363.43 29,327,199.65 18.45 30.25 14.35 点 业务 商品 增加 0.58 个百分 销售 123,525,409.96 121,932,782.72 1.29 20.39 19.69 点 业务 其他 增加 17.92 个百分 4,036,350.64 2,495,862.00 38.17 -31.86 -47.17 业务 点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 市内 232,054,682.60 8.47 市外 73,280,426.09 122.91 合计 415,066,832.12 35.94 主营业务分地区是以货物到达地分类。 3.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 主营销售普通机械及零配件、 装卸设备、化工原料及产品 （不含化学危险品），建筑材 重庆经略实业有 销售、贸 料，木材及制品，金属材料（不 2,000 4159.21 72.95 限责任公司 易 含稀有金属），摩托车及零配 件，交电五金，电子产品，日 用百货等业务 房地产开发、物业管理，国内 重庆港九波顿发 房地产开 货物运输代理，销售普通机械 4,000 4894.36 369.10 展有限责任公司 发 设备、建筑材料、装饰材料、 金属材料、交电。 物流服务，计算机硬件的开 重庆久久物流有 物流服务 发、销售，物流信息咨询服务， 1,200 1226.66 5.36 限责任公司 销售日用百货、五金、交电、 17 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 金属材料、建筑材料等 在重庆港口内从事集装箱装 卸（以上经营范围若需前置审 重庆国际集装箱 批的，在取得了审批后方可经 码头有限责任公 港口服务 营）；国内货物运输代理；销 29,400 104452.41 -934.43 司 售：电子产品、五金交电、化 工产品（不含化学危险品）、 建筑材料、装饰材料 利用自有资金对基础设施建 设、房地产业、证券行业进行 投资（法律法规禁止的，不得 重庆融达投资有 投资 从事经营；法律、法规限制的， 2,000 2302.26 41.87 限公司 取得后方可从事经营），资产 管理，商务信息咨询服务，投 资咨询服务 重庆国际集装箱码头有限责任公司出现亏损的原因是公司 2007 年处于试运行期间，港口生产能力 正在逐步加大，此外由于该公司负债率高，财务费用占成本的比重较大。 （2）主要参股公司的经营情况及业绩 ①华夏世纪创业投资有限公司 公司持有华夏世纪创业投资有限公司 2.94%的股份，该公司注册资本 17,000 万元。主要经营范围： 高新技术企业投资、高新技术项目投资、委托投资、企业托管、重组、收购与兼并、企业财务顾问、 投资咨询、信息咨询服务等。截止 2007 年 12 月 31 日,公司总资产 8360 万元，报告期实现净利润 822.79 万元。 ②江津市九禾化肥有限责任公司 公司持有江津市九禾化肥有限责任公司 30％的股份，该公司注册资本 400 万元。主要经营范围： 生产、销售化肥。截止 2007 年 12 月 31 日，总资产 2497.74 万，报告期内亏损 191.25 万元。 ③重庆集海航运有限责任公司 公司持有该公司 50％的股份，该公司注册资本 5000 万元，法人代表：郎成全。主要经营范围： 船舶运输，船舶代理，贷物代理，长江流域国际集装箱内支线运输。截止 2007 年 12 月 31 日,该公司 资产总额 10070.97 万元，报告期内实现净利润 338.62 万元。 ④ 重庆金象货物运输有限公司 公司持有重庆金象货物运输有限公司 30%的股份，该公司注册资本 1000 万元，法人代表：张志刚。 主要经营范围：经营水路货物运输代理、船舶代理业务。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额 1359.7 万元，报告期内实现净利润 162.17 万元 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过首次发行募集资金 51,591.61 万元，已累计使用 48,377.33 万元，其中本年度 使用 956.39 万元，尚未使用 3214.28 万元，尚未使用募集资金存入银行。 2、募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名 是否变 实际投入金 是否符合计划 是否符合预计 拟投入金额 预计收益 称 更项目 额 进度 收益 收购客运总 16,010.73 否 15,941.00 1,900 是 否 站 九二期工程 21,630.00 否 19,207.28 1,800 是 是 18 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 重件码头 6,600.00 否 5,878.17 800 否 是 合计 44,240.73 / 41,026.45 4,500 / / 关于募集资金项目未达到预期收益的说明： 2000 年 7 月，公司在首次募集资金时，预计收购重庆港客运总站后，公司每年可以“新增业务收 入近 4000 万元，利润近 1900 万元”。但是从 2001 年起，受国家西部大开发政策影响, 重庆地区公路 建设突飞猛进，由重庆至上海的长江沿江高速公路陆续贯通；新规划的铁路运输线如达万铁路、渝怀 铁路先后完工；长江上游水路客运市场出现重大转变，水路客运大量分流，公司客运业务受上述因素 冲击巨大,逐步进入低谷。 关于募集资金项目未达到预期进度的说明： 2000 年 7 月，公司在首次募集资金时，预计九龙坡港区重件码头于 2001 年完工，而实际上 2003 年 11 月公司才完成重件码头工程验收工作。未按进度要求完成的原因：由于重件码头所涉及的“进港 大件公路”出资问题上与当地政府意见不一致，因此影响工程所需要的设备设施的进场，进而影响该 项目的工程进度。2002 年底公司就此事与有关单位达成一致意见，使重件码头进入正常施工。 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 对应原承 变更后的 变更后项目 实际投入金 诺项目名 是否符合计划进度 是否符合预计收益 项目名称 拟投入金额 额 称 九龙坡港 区集装箱 补充流动 7,446.27 7,446.27 是 是 码头改扩 资金 建 合计 / 7,446.27 / / 2004 年 5 月 18 日，公司召开 2003 年度股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途 的议案》，同意将募集资金中原用于补充流动资金的 7446.27 万元变更为用于九龙坡港区集装箱码头 改扩建。该事项已于 2004 年 5 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。截至报告期末， 实际投入 7,446.27 万元人民币，该工程完成预算的 100% 4、非募集资金项目情况 1)、重庆国际集装箱码头有限责任公司增资 公司出资 8,700.00 万元投资该项目，已经完成 2)、南山东启房地产项目 公司本报告期出资 280.00 万元投资该项目，在建 3)、江津港区重件码头工程 公司出资 1,302.9 万元投资该项目，在建 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 （1）会计政策变更 公司2007年1月1日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进行了 相应修改。公司在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号――新 旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，将《企业会计准则第38 号――首次执 行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进 19 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 行了调整，并对2007年1月1日前已经持有的对子公司长期股权投资，已自最初按成本法进行追溯调整， 同时按照《企业会计准则第38 号――首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数 据的列报进行了调整。其中主要会计政策变化及影响数说明如下： A、公司对所得税的会计处理由应付税款法改按资产负债表债务法核算，对该会计政策变更采用追 溯调整法进行会计处理，相关政策见附注四、19。 该项会计政策变更的各年影响数如下： 项 目 2007年度 2006年度 资本公积期初数 114,972.61 期初留存收益 2,204,518.68 862,737.14 净利润 1,272,782.81 1,392,147.68 其中：归属于母公司股东的净利 843,682.71 1,341,781.54 润 期初少数股东权益 1,152,263.64 B、根据企业会计准则解释第1号第七条（二）款的规定，公司在首次执行日2007年1月1日以前已 经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法 核算，该项政策的追溯调整既影响母公司财务报表，也影响合并财务报表，2006年的母公司和合并比 较财务报表已重新表述。该项会计政策变更的各年影响数如下： 母公司财务报表 合并财务报表 项 目 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 资本公积期初数 -5,245,966.42 -394,454.96 -4,966,484.07 期初留存收益 21,275,642.02 8,726,381.04 -787.51 -40,238.67 净利润 12,549,260.98 39,451.16 （2）本公司本年度无会计估计变更 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 2 月 14 日召开第三届董事会第十五次会议董事会会议，审议通过了《关于 全资子公司重庆融达投资有限公司减少注册资本金的议案》、《关于为控股子公司重庆经略实业有限 责任公司提供担保的议案》。决议公告刊登在 2007 年 2 月 15 日的《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》。 （2）、公司于 2007 年 3 月 21 日召开第三届董事会第十六次会议董事会会议，审议通过了《关于 公司 2006 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2006 年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2006 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2006 年度利润分配预案的议案》、《关于支付 2006 年 20 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 度审计费用的议案》、 《关于继续聘请重庆天健会计师事务所为公司 2007 年度审计机构的议案》、《关 于收购重庆经略实业有限责任公司 37％股份的议案》、《关于收购重庆港九波顿发展有限责任公司 5% 股份的议案》、《关于对江津港区改扩建工程追加 1500 万元投资的议案》、《关于核销商誉的议案》、 《关于对委托广东证券公司的国债投资余额计提坏帐准备的议案》、《关于向银行申请总额为 2 亿元 综合授信额度的议案》、《关于公益金转增法定盈余公积金的议案》、《关于公司召开 2006 年度股东 大会的议案》。。决议公告刊登在 2007 年 3 月 24 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 18 日召开第三届董事会第十七次会议董事会会议，审议通过《关于 2007 年一季度报告的议案》、《关于为重庆国际集装箱码头有限公司 1.5 亿元银行贷款提供担保的议 案》。决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （4）、公司于 2007 年 6 月 28 日召开第三届董事会第十八次会议董事会会议，审议通过《关于公 司治理的自查报告和整改计划的议案》、《关于修订公司〈信息披露管理制度〉的议案》。决议公告 刊登在 2007 年 6 月 30 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （5）、公司于 2007 年 8 月 9 日召开第三届董事会第十九次会议董事会会议，审议通过《关于 2007 年半年度报告的议案》、《关于 2007 年度高级管理人员薪酬考核办法的议案》、《关于制定〈董事会 专门委员会工作细则〉的议案》、 《关于对重庆集装箱码头有限责任公司增加 3500 万元投资额的议案》、 《关于制定〈关联交易管理办法〉的议案》、《关于制定〈控股子公司管理办法〉的议案》、《关于 制定〈投资管理办法〉的议案》、《关于制定〈内部审计制度〉的议案》、《关于制定〈对外担保管 理办法〉的议案》、《关于修订〈募集资金管理办法〉的议案》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 11 日 的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （6）、公司于 2007 年 9 月 5 日召开第三届董事会第二十次会议董事会会议，审议通过《关于修 改〈章程〉的议案》、《关于修改〈董事会议事规则〉的议案》、《关于修改〈董事长工作细则〉的 议案》、《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》、《关于对江津港区下河引道作业线进行改 造的议案》、《关于被担保公司调整贷款银行的议案》。决议公告刊登在 2007 年 9 月 7 日的《上海证 券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （7）、公司于 2007 年 10 月 25 日召开第三届董事会第二十一次会议董事会会议，审议通过《关 于 2007 年三季度报告的议案》、《关于公司治理专项活动整改报告的议案》、《关于修改〈章程〉的 议案》、《关于重庆国际集装箱码头有限责任公司向重庆港务物流集团有限公司支付由其垫付的土地 出让金的议案》、《关于召开 2007 年第二次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 27 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （8）、公司于 2007 年 11 月 15 日召开第三届董事会第二十二次会议董事会会议，审议通过《关 于与重庆港务物流集团公司共同出资组建重庆渝港物流有限公司的议案》。决议公告刊登在 2007 年 11 月 17 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （9）、公司于 2007 年 12 月 6 日召开第三届董事会第二十三次会议董事会会议，审议通过《关于 重庆国际集装箱码头有限责任公司出资 5000 万元参与寸滩立交桥建设的议案》、《关于核销应收重庆 铁合金有限责任公司坏帐的议案》。。决议公告刊登在 2007 年 12 月 8 日的《上海证券报》、《证券 时报》、《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据公司于 2007 年 4 月 20 日召开的 2006 年度股东大会审议通过的公司 2006 年度利润分配 方案，公司董事会已于 2006 年 6 月 15 日向股权登记日（2006 年 6 月 11 日）登记在册的全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)，实施公告刊登在 2007 年 6 月 6 日的《上海证券报》、 《证券日报》、 《证券时报》上。 （2）根据公司于 2007 年 4 月 20 日召开的 2006 年度股东大会审议通过的《关于续聘重庆天健会 计师事务所为公司审计机构的议案》和《关于支付 2006 年度审计费用的议案》，公司董事会已继续聘 请了重庆天健会计师事务所为公司审计机构，并按股东大会决议向审计机构支付了 2006 年度审计费 用。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会关于《上市公司治理准则》的规定，公司董事会审计委员会（以下简称审计委员 21 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 会）于2006年5月18日经公司2005年度股东大会审议批准成立，主任委员由独立董事陈兴述担任，委员 有董事长梁从友和独立董事凌焯。按照《公司董事会议事规则》的有关规定，公司审计委员会制订了 《公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称细则）。审计委员会2007年度履职情况如下： （1）审计委员会本着勤勉尽责的原则，独立履行内控机制的监督、检查与评价职能，对公司重大 关联交易，财务信息及其披露进行了监督。 （2）根据中国证监会《关于做好上市公司2007年度报告工作的通知》要求，在2007年年报审计工 作中的履职情况如下： 2007年年报审计工作启动前，审计委员会认真审阅了相关资料和工作计划，于2008年1月3日向重 庆天健会计师事务所发函，协商确定了公司审计工作安排；于2008年2月20日再次发函，督促会计师事 务所在约定时限内提交审计报告。 年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅公司财务会计报表，并与年审注册 会计师就审计过程中发现的问题以及加强公司内部控制建设等方面的议题安排了见面会，充分地沟通 和交流了双方的意见，并提出了具体的书面修改意见。 在年审会计师出具正式审计报告后，公司审计委员会召开了会议，一致认为公司2007年度的审计 报告编制符合《企业会计准则》的要求，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量情况。审计委员会表决通过了公司2007年度财务审计报告并同意提交公司董事会审议。 （3）公司审计委员会认为：重庆天健会计师事务所在对公司2007年度会计报表审计过程中尽职、 尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正地对公 司会计报表发表了意见。公司审计委员会提议2008年度续聘重庆天健会计师事务所为公司审计机构， 并提交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 年初，公司董事会薪酬与考核委员会依照责权利对等和薪酬水平与公司经济效益、经营风险、管 理业绩挂钩的原则，制定了《2007 年度高管人员薪酬考核办法》，并经多次讨论修改后提交公司董事 会审议通过。年末，薪酬与考核委员会根据该《办法》对高级管理人员进行了年度绩效考评，并对 2007 年度高管薪酬执行情况提出了建议。《2007 年年度报告》中披露的高管薪酬完全按照《2007 年度高管 人员薪酬考核办法》执行。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经重庆天健会计事务所审计，公司 2007 年度实现净利润为 55,935,229.02 元。根据本公司章程和 《公司法》的规定,将净利润按 10%提取法定盈余公积金 5,593,522.90 元,加按新会计准则调整后的年 初未分配利润 65,342,514.41 元，减去 2007 年度已分配的 2006 年度现金股利 22,839,096.00 元，本 年度实际可供股东分配利润为 92,845,124.53 元。 为回报广大投资者，公司拟以 2007 年末股本 228,390,960 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 1.00 元（含税），剩余 70,006,028.53 元结转下年度分配。 本年度不送红股也不进行公积金转增股本。此利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第三届监事会第七次会议于 2007 年 3 月 21 日召开,会议审议通过了《关于公司 2006 年度监事 会工作报告的议案》、《关于公司 2006 年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2006 年度财务决算 报告的议案》、《关于公司 2006 年度利润分配预案的议案》、《关于核销商誉的议案》、《关于对广 东证券委托国债投资计提坏帐准备的议案》。 2、第三届监事会第八次会议于 2007 年 4 月 18 日召开,会议审议通过《关于公司 2007 年一季度报 告的议案》。 3、第三届监事会第九次会议于 2007 年 8 月 9 日召开,审议通过《关于公司 2007 年半年度报告的 议案》。 22 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 4、第三届监事会第十次会议于 2007 年 10 月 25 日召开,审议通过《关于 2007 年第三季度报告的 议案》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为董事会在过去一年的工作中严格履行职责、工作认真负责，切实贯彻执行了股东大会 决议，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司管理规范，经营决策科学，全面完 成了公司年度生产经营目标。公司董事及高管人员在执行公司职务时忠于职守，未发现违反法律、法 规和《公司章程》的情况，没有滥用职权损害公司和股东权益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会坚持定期或不定期的对公司财务状况及其控股子公司经营活动进行监督检 查，认为公司的财务制度健全、财务管理规范、财务运行状况良好。重庆天健会计师事务所对本公司 出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正的，真实反映了公司财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金的使用，符合国家法律、法规和公司章程的规定，并及时进行了公告，没有发现违 规使用募集资金的情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购和出售资产，相关的决策程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，未发现侵占 股东利益或其他损害股东权益的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易，是根据公司实际生产经营需要，遵循了市场公允性原则，交易程序 符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定，符合公司及全体股东的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 报告期没有发生新的诉讼仲裁事项,以前年度的诉讼案件进展如下: 2003 年 8 月 20 日，重庆港九波顿发展有限责任公司(本公司控股 95%,以下简称"港九波顿公司") 将 1000 万元资金委托广东证券投资国债。期间，港九波顿公司收回部份资金，尚有余额 668 万元未能 收回。 港九波顿公司就上述资金的归还问题向重庆市第一中级人民法院(下称：人民法院)提起诉讼。人 民法院已经受理并于 2005 年 11 月 7 日开庭审理。同时，应港九波顿公司的请求，人民法院已经对广 东证券相应价值的财产采取了保全措施。（该诉讼事项公司已于 2005 年 9 月 1 日在《中国证券报》、 《上海证券报》公告）。 2005 年 11 月 22 日重庆市第一中级人民法院根据最高人民法院《关于对以 广东证券股份有限公司及其附属机构为被告、第三人、协助执行人的民商事案件暂缓受理、暂缓审理、 暂缓执行的通知》的规定，裁定中止本案的诉讼。 2）2004 年 1 月 16 日，重庆久久物流有限责任公司(本公司控股 86.67%,以下简称"久久物流公司") 将 800 万元资金委托广东证券投资国债。期间，久久物流公司收回部份资金，尚有余额 616.969387 万元未能收回。久久物流公司就上述资金的归还问题向重庆市第一中级人民法院(下称：人民法院)提 起诉讼。人民法院已经受理并决定于 2005 年 11 月 7 日开庭审理。同时，应久久物流公司的请求，人 民法院已经对广东证券相应价值的财产采取了保全措施。 （该诉讼事项公司已于 2005 年 9 月 1 日在《中 国证券报》、《上海证券报》公告）2005 年 11 月 22 日重庆市第一中级人民法院根据最高人民法院《关 于对以广东证券股份有限公司及其附属机构为被告、第三人、协助执行人的民商事案件暂缓受理、暂 缓审理、暂缓执行的通知》的规定，裁定中止本案的诉讼。 最新进展：广州市中级人民法院 2007 年 10 月 31 日裁定受理广东证券股份有限公司破产清算案, 港九波顿公司和久久物流公司将依法参与广东证券破产财产的分配。 23 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、共同对外投资的重大关联交易 2007 年，公司与重庆港务物流集团对公司的控股子公司重庆国际集装箱码头有限责任公司进行增 资，其中公司出资 8,700 万元。增资后，重庆国际集装箱码头有限责任公司注册资本变更为 29,400 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，上述注册资本的工商变更登记手续已办理完毕。 2、提供担保 重庆港务物流集团为本公司及控股子公司的银行借款提供担保情况如下： 被担保单位 担保金额(万元) 借款期限 备注 重庆国际集装箱码头有限责任公司 2,800.00 2007.04.29-2008.04.29 短期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 1,400.00 2007.04.30-2008.04.29 短期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 3,000.00 2007.06.26-2008.06.26 短期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 3,000.00 2007.07.31-2008.07.30 短期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 2,800.00 2007.09.14-2008.09.13 短期借款 一年内到期的长期 重庆国际集装箱码头有限责任公司 10,000.00 2005.02.21-2008.02.20 借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 9,500.00 2004.04.26-2014.04.25 长期借款 合计 32,500.00 重庆港九股份有限公司 5,000.00 2006.07.13-2008.07.12 一年内到期的长期 借款 重庆港九股份有限公司 5,000.00 2006.05.11-2009.05.10 长期借款 合计 10,000.00 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无重大关联租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 24 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 是否 是否 发生日期 为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 履行 （协议签署日） 联方 完毕 担保 重庆集海 连带责任 航运有限 2006.03.10 3,000 2006.03.10～2009.03.09 否 否 担保 责任公司 报告期内担保发生额合计 2,000 报告期末担保余额合计 2,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 15,000 报告期末对子公司担保余额合计 15,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 17,000 担保总额占公司净资产的比例 21.30％ 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 10,000.00 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 10,000.00 截止 2007 年 12 月 31 日，重庆港九累计对外担保额为 37000 万元（其中为控股子公司提供担保 34000 万元，为参股子公司提供担保 3000 万元），实际发生额为 17000 万元，无逾期担保。具体情况 如下： 1、经 2007 年 2 月 14 日公司三届董事会十五次会议审议通过，同意公司为控股子公司重庆经略实 业公司向交通银行重庆分行朝天门支行申请的 2,000 万元综合授信提供连带责任担保，担保起止日期 以与银行签订的保证合同为准。经略公司不再使用原在中国建设银行股份有限公司重庆渝中区支行申 请的 2,000 万元银行综合授信贷款额度。截至报告期末，经略实业公司该担保项下贷款余额为 0。 2、经 2006 年 5 月 31 日公司三届董事会八次临时会议审议通过，同意公司就“中国建设银行重庆 渝中支行在 2006 年 3 月 10 日至 2009 年 3 月 9 日期间向参股公司重庆集海航运公司连续发放贷款而形 成的余额不超过 3,000 万元的债权”提供连带责任保证，保证期间为贷款合同签订之日起至履行期限 届满之日后两年止（每笔贷款分别计算）。经 2007 年 9 月 5 日公司三届董事会二十次会议审议通过， 由于中国建设银行重庆渝中支行紧缩贷款规模，不能满足集海航运公司贷款额度的需要，同意集海航 运公司将贷款银行由建设银行调整为交通银行。截至报告期末，集海航运公司该担保项下贷款余额为 2,000 万元，其构成为：2007.03.21-2008.03.20,500 万元（建行）；2007.07.30-2008.07.29,500 万 元（建行）；2007.09.12-2008.09.10,1,000 万元（交行）。 3、经 2006 年 11 月 15 日公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司为控股子公司重庆 化工码头公司 1.5 亿元中长期项目贷款提供连带责任担保，担保期限以与银行签订的期限为准。截至 报告期末，化工码头公司该担保项下贷款金额为 5,000 万元，即 2007 年 3 月 6 日向民生银行重庆分行 贷款 5,000 万元（2007.03.05-2019.03.30），保证期间为化工码头公司履行债务期限届满之日后两年。 25 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 4、经 2007 年 9 月 27 日公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司为控股子公司重庆 国际集装箱码头公司向银行申请 1.5 亿元长期贷款提供连带责任担保，担保期限以与银行签订的期限 为准。截至报告期末，国际集装箱码头公司该担保项下贷款金额为 1 亿元（2007.09.28-2020.09.26）， 保证期间为国际集装箱码头公司履行债务期限届满之日后两年。 (八)委托理财情况 本报告期内，公司没有发生新的委托理财事项。 本报告期内通过参与大鹏证券破产债权分配收回资金 576.1728 万元。`截止报告期末，逾期未收 回的委托理财本金累计 4478.9872 万元人民币。 公司已对逾期未收回的委托理财本金余额全额计提了坏账准备,并仍将对上述债权依法追讨。 (九)其他重大合同 公司的控股子公司重庆化工码头有限公司（以下简称“化工码头公司”）与重庆建工集团有限责 任公司（以下简称“重庆建工集团”）签订了《重庆主城港区朱家坝作业区冯家湾化工码头一期工程 BT 投资建设合同》。合同约定：化工码头公司直接委托重庆建工集团以 BT 模式组织建设重庆主城港 区朱家坝作业区冯家湾化工码头一期工程项目。项目建设总工期为二年（2007 年 1 月 1 日-2008 年 12 月 31 日），其中液体泊位为十个月（2007 年 1 月 1 日-2007 年 10 月 31 日），重庆建工集团应在 2007 年 10 月 31 日前建成本项目的液体化工泊位的全部工程内容，2008 年 12 月 31 日前将本项目整体工程 验收合格并移交化工码头公司使用。总合同价根据重庆市交通委员会渝交委港[2006]58 号文批复的初 步设计概算暂定为 21,910 万元，回购价款按有权部门审计的总价分期支付：在工程验收交付使用一月 内支付回购价款的 75%，正式竣工验收后一个月内支付至回购价款的 85%，竣工决算后一个月内支付至 回购价款的 95%，剩余 5%为工程质保金，待工程缺陷责任期满 2 年后支付。上述合同已经公司第三届 董事会第二十六会议审议通过。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 ： 公司原非流通股东重庆港务（集团）有限责任公司在股权分置改革过程中做出的特殊承诺：自获 得流通权之日起 5 年内，本公司出售重庆港九股份价格不低于 5 元/股。在 12 个月的法定禁售期满后， 其所持有本公司股份至少在 24 个月内不上市交易；在国家有关行业政策不发生重大变化、国资管理部 门对本公司持股安排不发生变化的情况下，如通过交易所挂牌交易出售所持股份，自获得流通权之日 起 5 年内，出售后所持股份比例将不低于重庆港九股份总数的 34%。 重庆港务（集团）有限责任公司完全按承诺履行。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 8 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期，公司独立董事凌焯和公司第二大股东重庆市城市建设投资公司因短线交易本公司股票， 受到上海证券交易所内部通报批评。 (十三)董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉 嫌违规所得收益的情况 26 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以 涉嫌违规所得收益收回 涉嫌违规所得收益收回的金额 上的股东名称 的时间 （元） 公司第二大股东重庆市城市建设投资公 2007 年 4 月 23 日 47,965.69.00 司 独立董事凌焯 2007 年 3 月 28 日 2,915.00 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 证 占期末 序 券 证券代 初始投资金 持有数 期末账面值 证券总 报告期损益 证券简称 号 品 码 额（元） 量（股） （元） 投资比 （元） 种 例（％） 1 A 股 600790 轻纺城 10,396,905.79 744,400 10,265,276.00 20.46 -131,629.79 2 A 股 600028 中国石化 9,221,078.03 385,500 9,032,265.00 18.00 -188,813.03 3 A 股 601998 中信银行 7,492,500.00 750,000 7,612,500.00 15.17 120,000.00 4 A 股 600078 澄星股份 5,696,492.50 576,860 6,737,724.80 13.43 1,041,232.30 5 A 股 601857 中国石油 4,905,550.00 130,000 4,024,800.00 8.02 -880,750.00 6 A 股 600108 亚盛集团 3,291,600.00 400,000 3,256,000.00 6.49 -35,600.00 7 A 股 600839 四川长虹 2,323,720.00 280,000 2,416,400.00 4.82 92,680.00 8 A 股 600110 中科英华 2,285,690.14 126,114 2,171,683.08 4.33 -114,007.06 9 A 股 600064 南京高科 938,783.34 31,653 1,035,686.16 2.06 96,902.82 10 A 股 600661 交大南洋 447,975.00 36,200 412,318.00 0.82 -35,657.00 期末持有的其他证券投资 1,394,850.00 - 3,219,750.00 6.42 1,824,900.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 31,426,810.91 合计 48,395,144.80 - 50,184,403.04 100% 33,216,069.15 (十五)信息披露索引 刊载的互联网网站及检 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 索路径 《上海证券报》D8 版、《证券 2007 年 2 上海证券交易所网站 三届十五次董事会决议公告 时报》A11 版、《证券日报》 月 15 日 www.sse.com.cn C2 版 《上海证券报》D8 版、《证券 关于为控股子公司提供担保 2007 年 2 上海证券交易所网站 时报》A11 版、《证券日报》 的公告 月 15 日 www.sse.com.cn C2 版 《上海证券报》22、23 版、 《证 2007 年 3 上海证券交易所网站 三届十六次董事会决议公告 券时报》、《证券日报》B3、 月 24 日 www.sse.com.cn B4 版 《上海证券报》22、23 版、 《证 关于召开 2006 年度股东大会 2007 年 3 上海证券交易所网站 券时报》、《证券日报》B3、 的公告 月 24 日 www.sse.com.cn B4 27 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 《上海证券报》22、23 版、 《证 2007 年 3 上海证券交易所网站 三届七次监事会决议公告 券时报》、《证券日报》B3、 月 24 日 www.sse.com.cn B4 《上海证券报》22、23 版、 《证 2007 年 3 上海证券交易所网站 重庆港九公司公告 券时报》、《证券日报》B3、 月 24 日 www.sse.com.cn B4 《上海证券报》22、23 版、 《证 2007 年 3 上海证券交易所网站 重庆港九 2006 年度报告 券时报》、《证券日报》B3、 月 24 日 www.sse.com.cn B4 关于限售股份持有人出售股 《上海证券报》D8 版、《证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 份情况的公告 时报》A3、《证券日报》C1 版 月 11 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》D97 版、《证 重庆港九股票交易异常波动 2007 年 4 上海证券交易所网站 券时报》C6 版、《证券日报》 公告 月 20 日 www.sse.com.cn B2 版 《上海证券报》D97 版、《证 2007 年 4 上海证券交易所网站 2006 年度股东大会决议公告 券时报》C6 版、《证券日报》 月 20 日 www.sse.com.cn B2 版 《上海证券报》70 版、《证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 三届十七次董事会决议公告 时报》C6、《证券日报》B2 版 月 21 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》70 版、《证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 对外担保暨关联交易公告 时报》C6、《证券日报》B2 版 月 21 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》70 版、《证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 三届八次监事会决议公告 时报》C6、《证券日报》B2 版 月 21 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》70 版、《证券 2007 年 4 上海证券交易所网站 2007 年一季度报告 时报》C6、《证券日报》B2 版 月 21 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》24 版、《证券 2007 年 6 上海证券交易所网站 股票交易异常波动公告 时报》C7、《证券日报》A4 版 月 2 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》D6 版、《证券 2007 年 6 上海证券交易所网站 2006 年度分红派息实施公告 时报》C14、《证券日报》B4 月6日 www.sse.com.cn 版 《上海证券报》D14 版、《证 2007 年 6 上海证券交易所网站 股票交易异动公告 券时报》C7、《证券日报》B4 月 14 日 www.sse.com.cn 版 关于限售股份持有人出售股 《上海证券报》30 版、《证券 2007 年 6 上海证券交易所网站 份情况的公告 时报》C6、《证券日报》B3 版 月 16 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》33 版、《证券 2007 年 6 上海证券交易所网站 三届十八次董事会决议公告 时报》C23、《证券日报》C3 月 30 日 www.sse.com.cn 版 《上海证券报》33 版、《证券 公司治理的自查报告及整改 2007 年 6 上海证券交易所网站 时报》C23、《证券日报》C3 计划 月 30 日 www.sse.com.cn 版 上海证券报》30 版《证券时报》 2007 年 8 上海证券交易所网站 三届十九次董事会决议公告 《证券日报》 月 11 日 www.sse.com.cn 关于对重庆 国际集装箱码头 上海证券报》30 版《证券时报》 2007 年 8 上海证券交易所网站 公司增加 3500 万投资额的关 《证券日报》 月 11 日 www.sse.com.cn 联交易公告 三届九次监事会决议公告 上海证券报》30 版《证券时报》 2007 年 8 上海证券交易所网站 28 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 《证券日报》 月 11 日 www.sse.com.cn 上海证券报》D20 版《证券时 2007 年 9 上海证券交易所网站 三届二十次董事会决议公告 报》C16《证券日报》 月7日 www.sse.com.cn 关于召开 2007 年第一次临时 上海证券报》D20 版《证券时 2007 年 9 上海证券交易所网站 股东大会的公告 报》C16《证券日报》 月7日 www.sse.com.cn 上海证券报》D9 版、《证券时 2007 年第一次临时股东大会 2007 年 9 上海证券交易所网站 报》B8 版、《证券日报》B4 决议公告 月 28 日 www.sse.com.cn 版 上海证券报》25 版、《证券时 三届二十一次董事会决议公 2007 年 10 上海证券交易所网站 报》C30 版、《证券日报》C3 告 月 27 日 www.sse.com.cn 版 上海证券报》25 版、《证券时 2007 年 10 上海证券交易所网站 关联交易公告 报》C30 版、《证券日报》C3 月 27 日 www.sse.com.cn 版 上海证券报》25 版、《证券时 关于召开 2007 年第二次临时 2007 年 10 上海证券交易所网站 报》C30 版、《证券日报》C3 股东大会的通知 月 27 日 www.sse.com.cn 版 上海证券报》25 版、《证券时 2007 年 10 上海证券交易所网站 三届十次监事会决议公告 报》C30 版、《证券日报》C3 月 27 日 www.sse.com.cn 版 上海证券报》25 版、《证券时 关于公司治理专项活动的整 2007 年 10 上海证券交易所网站 报》C30 版、《证券日报》C3 改报告 月 27 日 www.sse.com.cn 版 三届二十二次董事会决议公 上海证券报》22 版、《证券时 2007 年 11 上海证券交易所网站 告 报》C7 版、《证券日报》 月 17 日 www.sse.com.cn 关于合资组建物流公司的关 上海证券报》22 版、《证券时 2007 年 11 上海证券交易所网站 联交易公告 报》C7 版、《证券日报》 月 17 日 www.sse.com.cn 2007 年第二次临时股东大会 上海证券报》D8 版、《证券时 2007 年 11 上海证券交易所网站 决议公告 报》A14 版、《证券日报》 月 22 日 www.sse.com.cn 三届二十三次董事会决议公 上海证券报》、《证券时报》 2007 年 12 上海证券交易所网站 告 A9 版、《证券日报》B3 月8日 www.sse.com.cn 有限售条件的流通股上市公 上海证券报》、《证券时报》 2007 年 12 上海证券交易所网站 告 A9 版、《证券日报》B3 月8日 www.sse.com.cn 29 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经重庆天健会计师事务所注册会计师张凯、倪意审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 重天健审[2008]106 号 重庆港九股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆港九股份有限公司（以下简称“重庆港九”），包括 2007 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表， 2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益 变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是重庆港九管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评 估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，重庆港九财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 重庆港九 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：张凯、倪意 重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 2008 年 3 月 12 日 (二)财务报表（附后） (三)财务报表附注 一、公司简介 重庆港九股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市人民政府渝府[1998]165 号文件批准成立，由主要发起人重庆港务（集团）有限责任公司联合成都铁路局、成都铁路局重庆铁 路分局、重庆长江轮船公司及张家港港务局共同发起设立的股份有限公司。重庆港务（集团）有限责 任公司 以其下属的九龙坡港埠公司及蓝家沱港埠公司的经营性净资产折价入股，其余发起人均以现 金入股。公司的实际控制人为重庆市国有资产监督管理委员会。 经中国证监会证监发行字[2000]101 号文批准，公司于 2000 年 7 月向社会公开发行人民币普通股 8600 万股，并于同月在上海证券交易所上市交易。 30 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 2005 年 12 月公司非流通股股东以流通股股份 8600 万股为基数按每 10 股支付 3.2 股的对价（共 计支付 2,752 万股股份）的方式实施了股权分置改革。本次股权分置改革完成后，重庆港务（集团） 有限责任公司持有本公司有表决权股份 96,345,414 股，占公司总股本的 42.18%。2006 年重庆港务（集 团）有限责任公司收到成都铁路局归还的代为支付的股改对价 319,917 股。截止 2007 年 12 月 31 日， 重庆港务（集团）有限责任公司持有本公司有表决权股份 96,665,331 股，占公司总股本的 42.32%。 公司注册资本为 22,839 万元，注册地址为重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村 113-13 号，法定代表 人：梁从友。公司的主营业务为内河货物运输（按许可证核定内容从事经营）、货物装卸、搬运，商 品储存（不含危险品），船舶修理。 二、财务报表编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则和应用指南、讲解进行确认 和计量，并在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 公司的财务报表已按照企业会计准则编制，真实、完整地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状 况、2007 年度的经营成果和现金流量。编制时，按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，将《企 业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期 利润表和可比期初资产负债表进行了调整，并对 2007 年 1 月 1 日前已经持有的对子公司长期股权投资， 已自最初按成本法进行追溯调整。同时按照《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第 二十一条规定对财务报表项目的比较数据进行了重新列报。 由于初次采用新颁布的企业会计准则引致会计政策的变更，对本会计期间及以前会计期间财务报表的 影响详见附注四、20。 四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计期间 自公历1月1日起至12月31日止。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础和会计要素计量属性 以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产和金融负债、可供出售金融资产采用公允价值计量外（详见后述的相关会计政策），其他均采用 历史成本计量。 4、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 按附注四、3所述进行会计要素计量，报表项目在本报表期间的计量属性未发生变化。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外 汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间 的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照 31 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 借款费用资本化的原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率 折算。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值 变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、金融资产和金融负债的分类及计量 （1）金融资产分类 金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接归属于该金融资产购置的相关交易费用。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。将 购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。 除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下列标准并由管理层 指定的金融资产（除交易性金融资产外），在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产： Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关收益或 损失在确认或计量方面不一致的情况。 Ⅱ.根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合， 以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。 B、持有至到期投资 持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资 （较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大，下同），对该类投资的剩余部分也将进行 重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度，于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投 资，在本期间，不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除外： Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对该项投资的公允 价值没有显著影响。 Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出 售或重分类。 32 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 C、应收款项 应收款项(包括应收账款和其他应收款)指不准备立即或在近期出售，且在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的原因，使公司可能难以收回几 乎所有初始投资的除外。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为应收款项、 持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资产。 （2）金融资产的后续计量 A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本计量。其在终止确认、 发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。 B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值按照 公开市场交易价格确定，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。 C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照公开市场交易价格确定，公允 价值变动形成的收益或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者 权益，在该金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额及采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利 息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 D、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本后续计量。 （3）金融资产减值 资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账面价值进行 检查，判断是否发生减值： A、以摊余成本计量的金融资产 资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信 用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损益。 资产负债表日，公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差 异的，单独进行减值测试，单独测试未减值的，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进 行减值测试，若单独或连同测试时有证据表明该项应收款项发生了减值时，按其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 33 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如发生了减值，按其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；将单独测试未减值的重大应收款项连同其他单项 金额不重大的应收款项，以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征的资产组合，并按不同组合余额 的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司划分为不同信用风险特征的应收款项组合及根据 历史经验与之相同或类似风险特征组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 3 1-2 年 8 2-3 年 15 3-4 年 20 4-5 年 60 5 年以上 100 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等，其坏账准备的计提比例单独考虑。 资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值时，将包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金 融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当期损益。 B、以成本计量的金融资产 无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权益工具投资的账 面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值 损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。 C、以公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转 出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额确定。 （4）金融负债的分类 金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他 金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（即为交易而持有 的负债）和初始确认就根据附注四、7（1）A 标准指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。 34 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （5）金融负债的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公允价值按照公 开市场交易价格确定，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益； 其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊销时 产生的收益或损失，均计入当期损益。 8、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为库存商品、库存材料及配件、开发产品。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 存货按实际成本计价。库存商品、库存材料及配件发出时采用加权平均法结转成本。开发产品发 出时按个别计价法结转成本。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计 提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其 与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计提。 9、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种确认为金融工具外的权益性投资确认为长期股权 投资，取得时以初始投资成本计价。 后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同 控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 35 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整投资的账面价值。 （2）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于账面价值，则 按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不予转回。 10、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年 限超过一年；③单位价值超过2,000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等相关费 用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 装卸机械设备 28 3.57 0 港务设施 50 2.00 0 库场设施 40 2.50 0 房屋及建筑物 25-40 4.00-2.50 0 运输工具 5-15 20.00-6.40 0、4 运输船舶 18 5.56 0 其他 3-20 33.33-4.80 0、4 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 36 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资 产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 11、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账 面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 12、借款费用核算方法 （1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a. 资产支出已经发生；b.借款费 用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建 或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本 化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： a．为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确定。 b．为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方 法如下： 至当期末止累计资产支 一般借款 每一会计期间利 ＝ 出超过专门借款部分的 × 加权平均 息的资本化金额 加权平均数 资本化率 （4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇 兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。 13、无形资产核算方法 37 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （1）无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （2）无形资产按照成本进行初始计量。其中： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。 内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶 段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途 前所发生的支出总额确认为无形资产 （3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间 内分期平均摊销，计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限（年） 摊销年限（年） 土地使用权 50 50 使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。 （4）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益， 则将其一次性转入当期费用。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 长期待摊费用类别及摊销年限如下： 长期待摊费用类别 摊销年限（年） 变压器增容费 10 15、职工薪酬核算方法 （1）职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相 关支出。 38 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工 的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。 （3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿 而产生的预计负债，同时计入当期损益：a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出 自愿裁减建议，并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 16、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计 负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出 公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 17、政府补助 （1）政府补助，指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产， 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以 确认： a.能够满足政府补助所附条件； b.能够收到政府补助。 （2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。 （3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或 损失的，直接计入当期损益。 18、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发 生或将发生的成本能够可靠地计量。 39 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下， 按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入公司；收入金额 能够可靠计量。 19、所得税的会计处理方法 所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税 项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间 的差额产生的暂时性差异计算： （1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差 异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易 中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生 的； （2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时 性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳 税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下 （除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的时不确认递延所得税资产。 资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得 税率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税 记入当期损益。 20、会计政策的变更 公司2007年1月1日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会 计政策进行了相应修改。公司在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披 40 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 露规范问答第7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求， 将《企业会计准则第38 号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调 整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，并对2007年1月1日前已经持 有的对子公司长期股权投资，已自最初按成本法进行追溯调整，同时按照《企业会计准则 第38 号――首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数据的列报进 行了调整。其中主要会计政策变化及影响数说明如下： A、公司对所得税的会计处理由应付税款法改按资产负债表债务法核算，对该会计政 策变更采用追溯调整法进行会计处理，相关政策见附注四、19。该项会计政策变更的各年 影响数如下： 项 目 2007年度 2006年度 资本公积期初数 114,972.61 期初留存收益 2,204,518.68 862,737.14 净利润 1,272,782.81 1,392,147.68 其中：归属于母公司股东的净利 843,682.71 1,341,781.54 润 期初少数股东权益 1,152,263.64 B、根据企业会计准则解释第1号第七条（二）款的规定，公司在首次执行日2007年1 月1日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行了追溯调整，视同该子 公司自最初即采用成本法核算，该项政策的追溯调整既影响母公司财务报表，也影响合并 财务报表，2006年的母公司和合并比较财务报表已重新表述。该项会计政策变更的各年影 响数如下： 母公司财务报表 合并财务报表 项 目 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 资本公积期初数 -5,245,966.42 -394,454.96 -4,966,484.07 期初留存收益 21,275,642.02 8,726,381.04 -787.51 -40,238.67 净利润 12,549,260.98 39,451.16 21、合并财务报表的编制方法 （1）合并的会计方法 41 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销 母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的财务报表纳入合并范围：除有证 据表明本公司不能控制被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数 以上的表决权；或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具有实质控制 权。 五、税项 1、所得税 （1）根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通 知》（财税字[2001]202号）第二条1款的规定，重庆市国家税务局以渝国税函[2002]126 号文批准同意公司从2001年起至2010年止减按15%的税率征收企业所得税。在此期间，如 果公司因经营情况变动导致不再符合税收优惠条件，公司将按33%的法定税率缴纳企业所 得税。 （2）公司之控股子公司重庆久久物流有限责任公司法定所得税税率为33%。根据重 庆市国家税务局渝国税函[2005]33号《重庆市国家税务局关于重庆天志环保有限公司等3 户企业执行企业所得税西部大开发优惠税率的请示》：公司系重庆市经济委员会审核确认 为从事国家鼓励类产业的内资企业，鼓励类主营业务收入占企业总收入的70%以上，根据 《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠问题的通知》 （财税[2001]202 号）第二条第一款的规定，同意重庆久久物流有限责任公司2004年至2010年的企业所得税 减按15%的税率征收。 （3）公司之控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司、重庆经略实业有限责任公 司、重庆化工码头有限公司、重庆国际集装箱码头有限责任公司和重庆融达投资有限公司 法定所得税税率均为33%。 2、增值税 公司之控股子公司重庆经略实业有限责任公司和重庆港九波顿发展有限责任公司按 42 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 当期商品销售收入17%的税率计算销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 3、营业税 装卸业务、客货运输业务按应税收入的3%缴纳；商品房销售业务、代理业务、餐饮 业务按应税收入的5%缴纳。 4、城市维护建设税 公司下属江津港埠分公司按应纳流转税额的5%缴纳，公司其他分、子公司按应纳流 转税额的7%缴纳。 5、教育费附加 按应纳流转税额的3%缴纳。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司基本情况如下： 公司对 公司持 表决权 业务 注册资本 是否 备 公司名称 注册地 经营范围 其投资 股比例 比例 性质 （万元） 合并 注 额(万元) （%） （%） 企业合并取得的子公司： 同一控制下企业合并取 得的子公司： 在重庆港口内从事集装箱装 卸（以上经营范围若需前置 审批的，在取得了审批后方 1、重庆国际集装箱码头 港口 可经营）；国内货物运输代 重庆 29,400 14,700 50 是 注1 有限责任公司 服务 理；销售：电子产品、五金 交电、化工产品（不含化学 危险品）、建筑材料、装饰 材料 其他子公司： 销售普通机械及其零部件、 装卸设备、化工原料及产品、 1、重庆经略实业有限责 商品 重庆 2,000 建筑材料、木材及制品、金 2,000 100 100 是 注2 任公司 流通 属材料等，房屋租赁，废旧 物资收购及销售，经销棉花 房地产开发、物业管理、国 2、重庆港九波顿发展有 房地 重庆 4,000 内货物运输代理、销售建筑 4,000 100 100 是 注3 限责任公司 产 材料、装饰材料 43 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 物流服务，计算机硬件的开 3、重庆久久物流有限责 物流 发、销售，物流信息咨询服 重庆 1,200 1,040 87 87 是 注4 任公司 服务 务，销售日用百货、五金、 交电、金属材料、建筑材料 经营筹备，未经许可审批和 4、重庆化工码头有限公 港口 重庆 3,000 变更登记，不得从事经营活 1,800 60 60 是 司 服务 动 利用自有资金对基础设施建 设、房地产业、证券行业进 行投资（法律法规禁止的， 5、重庆融达投资有限公 投资 重庆 2,000 不得从事经营；法律、法规 2,000 100 100 是 注5 司 限制的，取得后方可从事经 营），资产管理，商务信息 咨询服务，投资咨询服务 注1：2007年本公司和重庆港务物流集团有限公司分别向本公司的控股子公司重庆国际集装箱码头有限 责任公司增加投资8,700万元，增资后重庆国际集装箱码头有限责任公司注册资本变更为29,400万元。 截止2007年12月31日，本公司持有重庆国际集装箱码头有限责任公司50%的有表决权股份，本公司之 控股子公司重庆久久物流有限责任公司持有重庆国际集装箱码头有限责任公司1.63%有表决权股份。 注 2：2007 年本公司受让了公司之控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司和重庆朝天门大酒店有 限责任公司、重庆港通科技发展公司持有的重庆经略实业有限责任公司共计 40%有表决权股份。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司持有重庆经略实业有限责任公司 100%有表决权股份，详见附注九、2、 （2）、 E。 注 3：2007 年本公司受让了公司之控股子公司重庆经略实业有限责任公司持有的重庆港九波顿发展有 限责任公司 5%有表决权股份。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司持有重庆港九波顿发展有限责任公司 100%有表决权股份。 注 4：根据公司之控股子公司重庆久久物流有限责任公司各方股东签订的《减资协议书》约定：三方 股东同意上港集团物流有限公司以减资 800 万元的方式退出，减资后公司之控股子公司重庆久久物流 有限责任公司的注册资本由 2,000 万元减少至 1,200 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司持有重庆 久久物流有限责任公司 87%有表决权股份。 注 5：根据公司之全资子公司重庆融达投资有限公司 2007 年 2 月 15 日股东会决议和修改后公司章程， 重庆融达投资有限公司的注册资本由 5000 万元减少至 2000 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司仍 持有重庆融达投资有限公司 100%有表决权股份。 2、子公司少数股东权益情况： 少数股东权益中本年冲 母公司权益中冲减的少数 子公司名称 少数股东权益年末余额 减少数股东损益金额 股东应分担的本年亏损额 44 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 重庆国际集装箱码头有 131,040,666.92 -4,563,454.63 限责任公司 重庆化工码头有限公司 12,000,000.00 重庆久久物流有限责任 -28,006.46 -32,274.24 公司 七、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 （1）明细列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现 金 572,251.61 625,388.34 银行存款 348,700,069.21 336,385,943.37 其中：美元 189.31 7.3160 1,384.99 187.04 7.8087 1,460.54 其他货币资金 15,973,786.97 68,747,838.26 合 计 365,246,107.79 405,759,169.97 （2）其他货币资金年末数中包括信用证保证金 125,000.00 元，存出投资款 15,848,786.97 元 。 2、交易性金融资产 类 别 年末公允价值 年初公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入 50,184,403.04 944,000.00 本期损益的金融资产 合 计 50,184,403.04 944,000.00 3、应收票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 4,718,994.00 39,777,167.40 商业承兑汇票 663,500.00 合 计 5,382,494.00 39,777,167.40 45 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （2）年末无用于质押的应收票据。 （3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、应收款项 （1）应收账款 a、账龄结构列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 39,739,041.10 90.69 1,192,171.23 21,584,584.59 84.60 647,537.54 1-2年 1,037,975.46 2.37 83,038.04 2,162,386.77 8.47 172,990.94 2-3年 1,324,096.48 3.02 198,614.47 35,998.84 0.14 5,399.83 3-4年 35,998.84 0.08 7,199.77 4-5年 353,289.44 1.38 211,973.66 5年以上 1,681,112.83 3.84 1,681,112.83 1,380,082.69 5.41 1,380,082.69 合 计 43,818,224.71 100.00 3,162,136.34 25,516,342.33 100.00 2,417,984.66 年末应收关联方款项余额3,197,188.59元，占应收账款余额的7.30%。 b、按应收账款客户类别列示如下： 年末数 年初数 类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的 16,688,437.17 38.09 500,653.12 12,804,449.45 50.18 446,423.75 单项不重大但按信用风险特 4,079,183.61 9.31 1,969,965.11 2,685,952.21 10.53 1,670,782.69 征组合后该组合风险较大的 其他不重大的 23,050,603.93 52.60 691,518.11 10,025,940.67 39.29 300,778.22 合 计 43,818,224.71 100.00 3,162,136.34 25,516,342.33 100.00 2,417,984.66 对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款，公司确定该组合 的依据是账龄一年以上且不属于单项金额重大的应收账款。 c．单项金额重大的应收账款项目列示如下： 46 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 年末数 年初数 坏账计提比 坏账计提比 单 位 金 额 坏账准备 单 位 金 额 坏账准备 例(%) 例(%) 民生国际货物运输 民生国际货物运输 5,179,828.00 3 155,394.84 1,454,692.10 3 43,640.76 代理有限公司 代理有限公司 重庆第八建筑工程 4,379,343.00 3 131,380.29 德阳二重集团公司 6,196,602.49 3 185,898.07 公司 重庆太平洋实业发 成都和昌化工有限 2,744,595.81 3 82,337.88 2,396,838.48 3 71,905.15 展有限公司 公司 德阳二重集团公司 2,316,267.01 3 69,488.01 长航重庆货运公司 1,510,510.85 3 45,315.33 重庆集海航运有限 2,068,403.35 3 62,052.10 重庆长江轮船公司 1,245,805.53 8 99,664.44 责任公司 合 计 16,688,437.17 500,653.12 合 计 12,804,449.45 446,423.75 鉴于公司对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试后，未发生减值，公司对其以 账龄为基础按比例计提坏账准备。 d、欠款金额前五名单位的总欠款金额为16,688,437.17元，账龄均为1年以内，占应收账款 总额的38.09%。 e、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a、账龄结构列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 6,361,623.92 10.72 190,848.72 17,120,122.09 23.16 513,603.65 1-2年 55,500.00 0.09 4,440.00 12,906,590.60 17.46 12,854,245.61 2-3年 12,906,490.60 21.76 12,858,213.38 41,250,711.11 55.81 38,682,483.04 3-4年 37,437,349.05 63.11 36,699,749.05 4-5年 173,300.00 0.23 103,980.00 5年以上 2,562,272.72 4.32 2,562,272.72 2,466,152.72 3.34 2,466,152.72 合计 59,323,236.29 100.00 52,315,523.87 73,916,876.52 100.00 54,620,465.02 年末应收关联方款项余额为 46,396.73 元，占其他应收款余额的 0.08%。 b、按其他应收款客户类别列示如下： 47 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 年末数 年初数 类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的 53,373,042.92 89.97 49,485,282.92 60,379,693.87 81.69 48,642,693.87 单项不重大但按信用风险特 3,596,569.45 6.06 2,759,632.23 8,517,060.56 11.52 5,827,167.49 征组合后该组合风险较大的 其他不重大的 2,353,623.92 3.97 70,608.72 5,020,122.09 6.79 150,603.66 合 计 59,323,236.29 100.00 52,315,523.87 73,916,876.52 100.00 54,620,465.02 对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款，公司确定该组 合的依据是账龄一年以上且不属于单项金额重大的其他应收款。 c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下： 年末数 年初数 坏账计提比 坏账计提比 单 位 金 额 坏账准备 单 位 金 额 坏账准备 例(%) 例(%) 大鹏证券有限责任 大鹏证券有限责任 33,716,082.73 100 33,716,082.73 35,430,000.00 100 35,430,000.00 公司 公司 广东证券股份有限 广东证券股份有限 12,849,693.87 100 12,849,693.87 12,849,693.87 100 12,849,693.87 公司 公司 德恒证券有限责任 石川泰安化工有限 2,799,266.32 100 2,799,266.32 4,200,000.00 3 126,000.00 公司 公司 重庆市江津区海宏 重庆帝都实业（集 2,008,000.00 3 60,240.00 4,000,000.00 3 120,000.00 农资有限公司 团）有限公司 重庆帝都实业（集 四川省泸州红华农 2,000,000.00 3 60,000.00 3,900,000.00 3 117,000.00 团）有限公司 业生产资料有限公 合 计 53,373,042.92 49,485,282.92 合 计 60,379,693.87 48,642,693.87 鉴于以下原因，公司对大鹏证券有限责任公司、广东证券股份有限公司及德恒证券有 限责任公司的其他应收款按100%计提坏账准备： ①其他应收款中对大鹏证券有限责任公司（以下简称“大鹏证券公司”）应收款年初余 额为35,430,000.00元，系大鹏证券公司未按约购买国债并履行管理义务，致使公司与控股 子公司重庆久久物流有限责任公司（以下简称“久久物流公司”）无法按期收回国债资金 余额分别为28,580,000.00元和6,850,000.00元，2005年10月13日中国证监会同意大鹏证券公 司依法申请破产。深圳市中级人民法院裁定宣告大鹏证券公司破产还债并指定清算组对该 破产企业进行接管。本年度公司与控股子公司重庆久久物流有限责任公司分别收回清算财 产1,379,965.40元和333,951.87元，截止2007年12月31日，公司和久久物流公司根据谨慎性 原则对上述应收大鹏证券公司债权余额33,716,082.73元已按100%的比例计提了坏账准 48 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 备。 ②其他应收款中对广东证券股份有限公司（以下简称“广东证券公司”）应收款 12,849,693.87元，账龄为2-3年，本公司之控股子公司重庆港九波顿发展有限公司（以下 简称“波顿公司”）和久久物流公司分别委托广东证券公司购买价值为1,000万元和800万元 国债，并委托广东证券公司管理。2005年11月6日广东证券公司被中国证监会取消其证券 业务许可并责令关闭，同时委托中国证券投资者保护基金对其实施托管清算。截止2007 年12月31日，广东证券公司尚欠波顿公司和久久物流公司国债本金分别为668.00万元和 616.97万元。截止2007年12月31日，波顿公司和久久物流公司根据谨慎性原则对上述应收 广东证券公司债权已按100%的比例计提了坏账准备。 ③其他应收款中对德恒证券有限责任公司应收款2,799,266.32元账龄为3-4年，已全额 计提坏账准备。 d、本年度全额或部分收回的以前年度已全额计提坏账准备或计提比例较大的其他应收款 情况： 单 位 本年收回情况 以前年度已计提坏账情况 收回金额 收回原因 金额 计提理由 是否合理 大鹏证券有限责任公司 1,713,917.27 收回清算财产 35,430,000.00 无法收回 合理 e、欠款金额前五名单位的总欠款金额为53,373,042.92元，占其他应收款总额的89.97%， 其账龄情况如下： 账龄 金额 1年 4,008,000.00 2-3年 12,849,693.87 3-4年 36,515,349.05 f、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 49 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 5、预付款项 （1）账龄结构列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金额 比 例（%） 金额 比 例（%） 1年以内 82,305,299.87 99.21 99,758,203.05 100.00 1-2年 657,538.00 0.79 合 计 82,962,837.87 100.00 99,758,203.05 100.00 （2）账龄超过 1 年的大额预付款项未结转的原因：尚未结算完毕。 （3）金额较大的预付款项如下： 单 位 金额 性质或内容 备注 重庆市江北区城市建设有限公司 25,000,000.00 预付隧道建设款 注1 中铁二局集团物资有限公司 10,528,956.35 预付沥青款 重庆聚丰房地产开发（集团）有限公司 10,034,649.96 预付材料款 注2 重庆起重机厂 7,635,000.00 预付设备采购款 湖南海力信物资贸易有限公司重庆分公司 6,003,064.64 预付钢材款 重庆伟航建设工程有限公司 4,385,703.64 预付工程款 注3 注1：形成原因详见附注十三、1； 注2：形成原因详见附注十三、2； 注3：由于作为寸滩港区一期工程第二标段的总包单位中国水产广州建港工程公司未能及时支付重 庆伟航建设工程有限公司分包工程款，公司的控股子公司重庆国际集装箱码头有限责任公司作为业主 单位直接向重庆伟航建设工程有限公司支付了寸滩港区一期工程第二标段的部分工程款400万元。 （3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位预付款。 50 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 6、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 库存材料及配件 1,962,423.11 1,397,656.97 库存商品 3,678,500.16 4,509,785.62 开发产品 2,687,105.72 712,199.80 合 计 8,328,028.99 6,619,642.39 （2）报告期内无应提取存货跌价准备情况。 （3）存货年末余额中未含有利息资本化金额。 7、长期股权投资 （1）明细列示如下： 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、按成本法核算 1、南山东启幻境房地产项目 36,846,500.00 34,046,500.00 2,800,000.00 36,846,500.00 2、华夏创业投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 3、重庆伟航建设工程有限公 212,679.00 212,679.00 212,679.00 司 4、重庆金属材料股份有限公 175,000.00 175,000.00 175,000.00 司 5、重庆华立控股股份有限公 87,205.00 87,205.00 87,205.00 司 小 计 42,321,384.00 39,521,384.00 2,800,000.00 87,205.00 42,234,179.00 二、按权益法核算 （一）合营企业 1、重庆集海航运有限责任公 25,000,000.00 27,451,572.25 1,693,095.39 29,144,667.64 司 小 计 25,000,000.00 27,451,572.25 1,693,095.39 29,144,667.64 （二）联营企业 1、重庆金象货物运输有限公 3,000,000.00 3,661,398.23 216,507.32 3,877,905.55 司 51 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 2、江津市九禾化肥有限责任公 1,200,000.00 1,521,022.84 573,749.42 947,273.42 司 3、重庆龙禹寸滩加油站有限 120,000.00 120,000.00 120,000.00 责任公司 小 计 4,320,000.00 5,302,421.07 216,507.32 573,749.42 4,945,178.97 总 计 71,641,384.00 72,275,377.32 4,709,602.71 660,954.42 76,324,025.61 （2） 合营、联营企业投资列示如下： 公司持股比例 被投资单位名称 注册地 业务性质 公司表决权比例（%） （%） 一、合营企业 1、重庆集海航运有限责任公司 重庆市渝中区 交通运输 50.00 50.00 二、联营企业 1、重庆金象货物运输有限公司 重庆市渝中区 货运代理 30.00 30.00 2、江津市九禾化肥有限责任公司 重庆市江津区 化工 30.00 30.00 3、重庆龙禹寸滩加油站有限责任公司 重庆市江北区 服务 24.00 24.00 年末净资产 本年营业收入 本年净利润 本年公司分得的 被投资单位名称 备注 （万元） （万元） （万元） 现金红利（万元） 一、合营企业 1、重庆集海航运有限责任公司 5,828.93 5,548.25 338.62 二、联营企业 1、重庆金象货物运输有限公司 1,292.63 2,536.02 162.17 27.00 2、江津市九禾化肥有限责任公司 315.76 5,552.71 -191.25 3、重庆龙禹寸滩加油站有限责任公司 注 注：截止2007年12月31日，重庆龙禹寸滩加油站有限责任公司尚未营业。 （3）长期股权投资减值准备列示如下： 本年减少 被投资单位名称 年初数 本年增加 年末数 转回数 转销数 华夏创业投资有限公司 2,837,832.28 2,837,832.28 合计 2,837,832.28 2,837,832.28 52 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 8、固定资产 （1）分类列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 1,060,946,615.39 168,754,134.10 6,560,594.23 1,223,140,155.26 其中：装卸机械设备 291,677,141.60 23,884,143.94 4,187,838.58 311,373,446.96 港务设施 548,310,268.94 89,290,318.51 465,280.00 637,135,307.45 库场设施 73,659,797.02 20,956,008.81 94,615,805.83 房屋及建筑物 91,056,539.79 26,321,913.57 72,800.00 117,305,653.36 运输工具 28,044,837.50 3,200,237.96 1,519,073.35 29,726,002.11 运输船舶 1,050,850.00 77,000.00 1,127,850.00 其 他 27,147,180.54 5,024,511.31 315,602.30 31,856,089.55 二、累计折旧合计 259,953,606.01 35,317,525.62 5,083,918.13 290,187,213.50 其中：装卸机械设备 79,107,895.67 10,875,311.81 3,432,256.17 86,550,951.31 港务设施 111,320,461.64 12,074,975.83 381,016.32 123,014,421.15 库场设施 22,577,853.15 3,203,813.30 25,781,666.45 房屋及建筑物 17,469,429.04 3,354,158.31 67,883.88 20,755,703.47 运输工具 13,840,955.33 2,713,696.98 887,159.46 15,667,492.85 运输船舶 1,019,077.80 2,380.56 1,021,458.36 其 他 14,617,933.38 3,093,188.83 315,602.30 17,395,519.91 三、减值准备累计金额 12,730,585.87 79,942.38 12,650,643.49 合计 其中：装卸机械设备 2,711,441.48 20,605.22 2,690,836.26 港务设施 9,420,054.29 59,337.16 9,360,717.13 库场设施 房屋及建筑物 运输工具 167,767.46 167,767.46 运输船舶 其 他 431,322.64 431,322.64 四、账面价值合计 788,262,423.51 920,302,298.27 53 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 其中：装卸机械设备 209,857,804.45 222,131,659.39 港务设施 427,569,753.01 504,760,169.17 库场设施 51,081,943.87 68,834,139.38 房屋及建筑物 73,587,110.75 96,549,949.89 运输工具 14,036,114.71 13,890,741.80 运输船舶 31,772.20 106,391.64 其 他 12,097,924.52 14,029,247.00 （2）本年由在建工程转入150,529,311.90元，其中装卸机械设备17,792,416.98元、港务设 施83,372,148.70元、库场设施20,956,008.81元、房屋及建筑物23,217,042.37元、运输工具 1,077,571.63元、运输船舶29,000.00元、其他4,085,123.41元。 （3）经营租出固定资产明细列示如下： 项 目 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 装卸机械设备 4,341,360.10 3,722,573.60 618,786.50 合 计 4,341,360.10 3,722,573.60 618,786.50 （4）截止2007年12月31日部分固定资产的产权过户手续尚未办理完毕，具体分类列示如 下： 项 目 固定资产原价 固定资产净值 固定资产净额 装卸机械设备 8,512,327.06 7,905,541.72 7,905,541.72 运输工具 931,902.50 702,677.13 702,677.13 合 计 9,444,229.56 8,608,218.85 8,608,218.85 （5）截止2007年12月31日原价为3,202.99万元、净值为3,101.21元、净额为3,101.21万元的 房屋及建筑物尚未办理产权证。 9、在建工程 （1）明细列示如下： 54 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 资金 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 来源 兰家沱港区改造 ② 688,247.48 23,802,358.72 1,206,869.00 254,612.48 24,575,592.72 集装箱码头改扩建工程 ①② 8,682,609.09 17,812,876.47 9,130,267.38 三码头缆车改造 ② 845,379.56 1,550,060.00 84,845.06 789,525.50 寸滩集装箱码头工程 ②③ 07,432,941.27 235,159,272.04 96,242,055.13 246,350,158.18 化工码头 ②③ 15,145,584.33 35,209,392.57 20,063,808.24 铁路专线改造 ② 4,083,008.37 4,083,008.37 其他 ② 12,241,581.42 7,038,953.21 677,611.90 5,361,515.53 836,499.22 合 计 62,828,634.33 276,845,682.29 50,529,311.90 1,884,480.90 287,260,523.82 资金来源中①、②、③分别表示募集资金、自筹资金、贷款资金。 （2）利息资本化情况列示如下： 其他减 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 年末数 资本化率(%) 少 寸滩集装箱码头工程 39,622,869.63 8,779,075.50 29,330,469.02 19,071,476.11 6.23 合 计 39,622,869.63 8,779,075.50 29,330,469.02 19,071,476.11 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 10、无形资产 （1）分类列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 一、原价合计 266,539,502.63 266,539,502.63 其中：土地使用权 266,138,652.63 266,138,652.63 其 他 400,850.00 400,850.00 二、累计摊销额合计 2,439,972.70 5,647,766.79 8,087,739.49 其中：土地使用权 2,299,872.61 5,387,016.88 7,686,889.49 其 他 140,100.09 260,749.91 400,850.00 四、账面价值合计 264,099,529.93 258,451,763.14 其中：土地使用权 263,838,780.02 258,451,763.14 55 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 其 他 260,749.91 （2）无形资产中，有面积为 48,691.60 平方米、原价为 3,206.45 万元的土地使用权 的过户手续尚在办理之中。 （3）无形资产中，公司的控股子公司重庆国际集装箱码头有限责任公司以拥有的面积 为 575,765.40 平方米、原价为 20,718.27 万元的土地使用权为其 14,800 万元的银行借款 提供了抵押。 （4）报告期内无应对无形资产提取减值准备情况。 11、长期待摊费用 项 目 年末数 年初数 剩余摊销年限 变压器增容费 370,200.00 740,400.00 1年 合 计 370,200.00 740,400.00 12、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 递延所得税资产 5,145,229.35 3,471,754.93 递延所得税负债 400,691.61 （2）引起可抵扣暂时性差异的项目： 项 目 年末数 年初数 备注 坏账准备 717,294.66 655,514.04 长期股权投资减值准备 425,674.84 425,674.84 预计可弥补亏损 4,002,259.85 2,390,566.05 注 合 计 5,145,229.35 3,471,754.93 注：截止2007年12月31日，公司的控股子公司重庆国际集装箱码头有限责任公司的累计未弥补亏 损为26,681,732.30元。根据西部集装箱业务的发展趋势，重庆国际集装箱码头有限责任公司的集装箱 业务量和经营业绩将逐步增长，公司董事会认为，在税法规定的可弥补亏损有效期内，重庆国际集装 箱码头有限责任公司能够实现足够的应纳税所得额转回上述暂时性差异。 56 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （3）引起应纳税暂时性差异的项目： 项 目 年末数 年初数 公允价值变动 400,691.61 13、资产减值准备 本年计提 本年减少额 项 目 年初数 额 转回 转销 年末数 坏账准备 57,038,449.68 1,560,789.47 55,477,660.21 长期股权投资减值准备 2,837,832.28 2,837,832.28 固定资产减值准备 12,730,585.87 79,942.38 12,650,643.49 合 计 72,606,867.83 1,560,789.47 79,942.38 70,966,135.98 14、短期借款 项 目 年末数 年初数 备注 信用借款 50,000,000.00 40,000,000.00 保证借款 130,000,000.00 158,000,000.00 注 合 计 180,000,000.00 198,000,000.00 注：年末保证借款担保情况详见附注九、1、（4）、H。 15、应付款项 （1）应付账款 a、无账龄超过一年的大额应付账款。 b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收款项 a、无账龄超过一年的大额预收款项。 b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 57 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 a、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 重庆卓华投资顾问有限公司 6,195,000.00 咨询费 中铁二局物资公司 2,984,000.00 履约保证金 b、无账龄超过一年的大额其他应付款。 c、无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 16、应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 工资、奖金和津贴 1,437,071.74 57,475,086.78 58,123,005.50 789,153.02 职工福利 2,975,009.44 2,982,084.55 5,957,093.99 社会保险费 1,724,052.58 17,267,402.70 18,689,308.32 302,146.96 住房公积金 91,377.03 4,199,071.60 4,249,223.59 41,225.04 工会经费 144,304.17 1,156,505.96 1,114,449.47 186,360.66 教育经费 726,387.60 888,676.87 594,520.69 1,020,543.78 其他 5,048,734.10 5,048,734.10 合 计 7,098,202.56 89,017,562.56 93,776,335.66 2,339,429.46 17、应交税费 税 种 年末数 年初数 执行税率（%） 所得税 2,141,221.47 2,119,301.74 33、15 营业税 1,365,312.61 765,079.40 3、5 城市维护建设税 72,028.45 51,868.20 5、7 增值税 92,428.43 -66,789.00 17 土地使用税 1,675,558.20 6元/㎡ 个人所得税 723,445.71 37,112.05 教育费附加 31,368.90 22,952.34 3 其他 23,291.91 49,095.52 合 计 6,124,655.68 2,978,620.25 58 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 18、一年内到期的非流动负债 （1）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 长期借款 190,000,000.00 4,000,000.00 合 计 190,000,000.00 4,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款列示如下： a、按借款条件列示如下： 项 目 年末数 年初数 备注 保证借款 150,000,000.00 4,000,000.00 注1 抵押借款 40,000,000.00 注2 合 计 190,000,000.00 4,000,000.00 注1：年末保证借款担保情况详见附注九、1、（4）、H。 注2：重庆市东启房地产发展有限公司以其拥有的南山项目土地使用权为本公司4,000万元银行借 款提供抵押。 b、按借款单位列示如下： 借款单位 年末数 年初数 中国建设银行重庆观音桥支行 100,000,000.00 中国建设银行重庆渝中支行 50,000,000.00 华夏银行重庆分行 40,000,000.00 招商银行重庆分行 4,000,000.00 合 计 190,000,000.00 4,000,000.00 19、长期借款 a、按借款条件列示如下： 借款条件 年末数 年初数 备注 信用借款 255,000,000.00 215,000,000.00 抵押借款 148,000,000.00 188,000,000.00 注1 59 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 保证借款 295,000,000.00 295,000,000.00 注2 合 计 698,000,000.00 698,000,000.00 注1：年末抵押借款抵押情况详见附注七、10、（3）。 注2：保证借款年末数中，有14,500万元由重庆港务物流集团有限公司提供连带责任担保，详见附 注九、1、（4）、H；有15,000万元由本公司为控股子公司提供连带责任担保，详见附注十。 b、按借款单位列示如下： 借款单位 年末数 年初数 中国建设银行重庆观音桥支行 148,000,000.00 148,000,000.00 中国农业银行重庆市江北支行 100,000,000.00 100,000,000.00 中国工商银行重庆市九龙坡支行黄桷坪储蓄所 150,000,000.00 150,000,000.00 招商银行重庆分行 95,000,000.00 95,000,000.00 中国民生银行重庆分行 50,000,000.00 中国建设银行重庆渝中支行 50,000,000.00 100,000,000.00 交通银行重庆分行渝中支行朝天门分理处 40,000,000.00 华夏银行重庆分行 40,000,000.00 中国工商银行重庆市九龙坡支行 35,000,000.00 35,000,000.00 中国农业银行重庆市城北支行五里店分理处 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 698,000,000.00 698,000,000.00 20、股本 （1）股本变动情况列示如下： 本年增加 项 目 年初数 本年减少 年末数 送股 公积金转 配股 增发 其他 股 一、有限售条件股 101,380,369.00 4,715,038.00 96,665,331.00 份 1、国有法人持股 101,380,369.00 4,715,038.00 96,665,331.00 2、其他内资持股 其中：境内法人持 股 二、无限售条件股 127,010,591.00 4,715,038.00 131,725,629.00 份 人民币普通股 127,010,591.00 4,715,038.00 131,725,629.00 60 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 三、股份总数 228,390,960.00 4,715,038.00 4,715,038.00 228,390,960.00 （2）本年增减变动系根据公司股权分置改革方案，公司第二大股东重庆市城市建设投资 公司持有本公司的4,715,038.00股有限售条件的流通股于2007年12月12日上市流通。 21、资本公积 资本公积变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 435,312,747.59 435,312,747.59 注 其他资本公积 6,653,327.53 161.93 6,653,489.46 合 计 441,966,075.12 161.93 441,966,237.05 注：年初数追溯调整详见附注四、20、（1）、B。 22、盈余公积 盈余公积变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 法定盈余公积 34,357,639.41 5,593,522.90 39,951,162.31 注 任意盈余公积 15,632,022.07 15,632,022.07 合 计 49,989,661.48 5,593,522.90 55,583,184.38 注：本年增加系根据公司章程计提法定盈余公积所致。 23、未分配利润 （1）未分配利润变动情况列示如下： 项 目 本年利润分配比例（%） 本年数 上年数 备注 年初未分配利润 44,704,294.54 36,883,594.41 加：本年净利润 55,840,395.47 35,380,897.81 其他转入 减：提取法定盈余公积 10 5,593,522.90 4,721,101.68 应付普通股股利 22,839,096.00 22,839,096.00 注 年末未分配利润 72,112,071.11 44,704,294.54 61 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 注：根据2007年4月18日召开的公司2006年度股东大会决议，公司以2006年末股本228,390,960股 为基数，每10股派1.00元（含税），本年共计分配现金红利22,839,096.00元。 （2）年末未分配利润中包含由董事会制定但尚未经股东大会批准的现金股利 22,839,096.00元。 24、营业收入与营业成本 （1）明细列示如下： 项 目 上 年 数 本 年 数 一、营业收入 415,066,832.12 315,188,055.94 主营业务收入 411,220,477.92 305,335,108.69 其中：装卸业务 247,694,353.89 169,191,935.71 客货运输业务 35,964,363.43 27,612,567.74 商品销售业务 123,525,409.96 102,606,887.39 其他业务 4,036,350.64 5,923,717.85 其他业务收入 3,846,354.20 9,852,947.25 二、营业成本 256,618,941.18 208,613,937.05 主营业务成本 254,107,997.36 202,372,496.63 其中：装卸业务 100,352,152.99 70,125,943.79 客货运输业务 29,327,199.65 25,647,587.74 商品销售业务 121,932,782.72 101,874,594.75 其他业务 2,495,862.00 4,724,370.35 其他业务成本 2,510,943.82 6,241,440.42 三、营业毛利 158,447,890.94 106,574,118.89 主营业务毛利 157,112,480.56 102,962,612.06 其中：装卸业务 147,342,200.90 99,065,991.92 客货运输业务 6,637,163.78 1,964,980.00 商品销售业务 1,592,627.24 732,292.64 其他业务 1,540,488.64 1,199,347.50 其他业务毛利 1,335,410.38 3,611,506.83 62 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （2）前五名客户营业收入总额为99,713,931.99元，占本年营业收入的24.02 %。 25、营业税金及附加 项 目 计缴比例（%） 本年数 上年数 营业税 3、5 8,942,917.65 6,091,549.03 城市维护建设税 7、5 640,138.44 424,339.39 教育费附加 3 276,072.86 189,953.03 合 计 9,859,128.95 6,705,841.45 26、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 47,362,303.07 13,093,323.37 减：利息收入 3,120,344.05 2,971,795.17 加：汇兑损失 3,438.51 6,114.82 减：汇兑收益 加：其 他 51,024.29 159,741.61 合 计 44,296,421.82 10,287,384.63 27、资产减值损失 项 目 本年数 上年数 一、坏账损失 -1,560,789.47 9,730,271.16 二、长期股权投资减值损失 2,837,832.28 合 计 -1,560,789.47 12,568,103.44 28、公允价值变动损益 产生公允价值变动收益的来源 本年数 上年数 交易性金融资产公允价值变动 1,789,258.24 合 计 1,789,258.24 63 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 29、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 31,426,810.91 5,876,752.43 基金投资收益 51,808.91 债权投资收益 489,765.59 2,229,441.03 以成本法核算的被投资单位宣告分配的利润 36,900.00 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 1,605,853.29 -4,307,421.05 其他 -105,844.76 -7,623.59 合 计 33,453,485.03 3,842,957.73 （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 30、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净收益 418,879.88 472,652.20 罚款收入 14,578.90 1,326.00 其 他 1,982,706.23 482,525.84 合 计 2,416,165.01 956,504.04 31、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净损失 838,058.41 5,982.16 罚款支出 30,238.93 39,890.00 捐赠支出 50,800.00 其 他 16,893.00 179,718.86 合 计 935,990.34 225,591.02 64 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 32、所得税费用 项 目 本年数 上年数 本年应纳所得税费用 9,711,665.35 9,353,150.53 递延所得税费用 -1,272,782.81 -309,565.59 所得税费用合计 8,438,882.54 9,043,584.94 33、每股收益 项 目 本年数 上年数 （一）基本每股收益计算： 归属于公司普通股股东的净利润 55,840,395.47 35,380,897.81 发行的普通股加权平均数 228,390,960.00 228,390,960.00 基本每股收益 0.2445 0.1549 （二）稀释每股收益计算： 调整后的归属于公司普通股股东的净利润 稀释性潜在普通股转换后的普通股股数 稀释每股收益 注：发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时 间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间 34、分部报告 按业务分部列示如下： 本年数 项目 装卸业务 商品销售业务 其他 抵销 合计 一、营业收入 247,694,353.89 123,841,793.05 43,984,048.27 -453,363.09 415,066,832.12 其中：对外收入 247,694,353.89 123,525,409.96 43,847,068.27 415,066,832.12 分部间收入 316,383.09 136,980.00 -453,363.09 二、营业费用 219,513,716.54 126,991,926.00 46,162,499.85 -903,363.09 391,764,779.30 65 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 三、营业利润（亏 28,180,637.35 -3,150,132.95 -2,178,451.58 450,000.00 23,302,052.82 损） 四、资产总额 2,215,041,094.43 90,535,689.31 153,744,971.96 -354,537,875.31 2,104,783,880.39 五、负债总额 1,095,279,711.44 28,937,761.34 133,577,452.38 -94,076,157.77 1,163,718,767.39 上年数 项目 装卸业务 商品销售业务 其他 抵销 合计 一、营业收入 169,191,935.71 108,592,564.17 43,499,772.84 -6,096,216.78 315,188,055.94 其中：对外收入 169,191,935.71 102,606,887.39 43,389,232.84 315,188,055.94 分部间收入 5,985,676.78 110,540.00 -6,096,216.78 二、营业费用 118,499,367.57 112,911,162.97 51,175,291.54 -5,966,775.75 276,619,046.33 三、营业利润（亏 50,692,568.14 -4,318,598.80 -7,675,518.70 -129,441.03 38,569,009.61 损） 四、资产总额 1,934,023,439.66 88,999,140.78 171,675,223.41 -310,604,564.13 1,884,093,239.72 五、负债总额 1,012,013,866.40 31,821,826.05 121,276,639.06 -107,654,296.81 1,057,458,034.70 35、现金流量表附注 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 收到重庆聚丰房地产开发（集团）有限公司还款 23,556,884.97 收到化肥联营暂借款 22,328,000.00 收到中铁二局物资公司交保证金 2,984,000.00 收到重庆海狼建设（集团）有限公司还款 2,097,600.00 收到大鹏证券有限责任公司还款 1,713,917.27 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 支付化肥联营暂借款 17,807,952.16 支付重庆港务物流集团有限公司货港费 3,700,000.00 支付重庆港务物流集团有限公司房屋租赁费 3,400,000.00 支付重庆港务物流集团有限公司土地租金 2,800,000.00 支付云南广砚高速公路公司履约保证金 2,365,734.50 66 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （3）现金和现金等价物列示如下： 项目 年末数 年初数 一、现金 365,121,107.79 405,634,169.97 其中：库存现金 572,251.61 625,388.34 可随时用于支付的银行存款 348,700,069.21 336,385,943.37 可随时用于支付的其他货币资金 15,848,786.97 68,622,838.26 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 365,121,107.79 405,634,169.97 年末其他货币资金中有信用证保证金125,000.00元不符合现金流量表中的现金及现金 等价物定义，在编制现金流量表时已扣除。 八、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收款项 （1）应收账款 a、账龄结构列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 16,751,119.80 80.57 502,533.59 9,004,963.22 70.00 270,148.90 1-2年 1,037,975.46 4.99 83,038.04 2,119,340.77 16.48 169,547.26 2-3年 1,316,096.48 6.33 197,414.47 35,998.84 0.28 5,399.83 3-4年 35,998.84 0.17 7,199.77 4-5年 353,289.44 2.75 211,973.66 5年以上 1,649,957.11 7.94 1,649,957.11 1,348,926.97 10.49 1,348,926.97 合 计 20,791,147.69 100.00 2,440,142.98 12,862,519.24 100.00 2,005,996.62 年末应收关联方款项余额1,935,903.35元，占应收账款余额的9.31%。 b、按应收账款客户类别列示如下： 67 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 年末数 年初数 类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的 8,558,682.42 41.17 406,257.14 6,978,017.51 54.25 271,630.80 单项不重大但按信用风险特 2,794,222.36 13.44 1,750,738.56 2,611,750.49 20.31 1,636,183.28 征组合后该组合风险较大的 其他不重大的 9,438,242.91 45.39 283,147.28 3,272,751.24 25.44 98,182.54 合 计 20,791,147.69 100.00 2,440,142.98 12,862,519.24 100.00 2,005,996.62 对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款，公司确定该组合 的依据是账龄一年以上且不属于单项金额重大的应收账款。 c．单项金额重大的应收账款项目列示如下： 年末数 年初数 坏账计提比 坏账计提比 单 位 金 额 坏账准备 单 位 金 额 坏账准备 例(%) 例(%) 重庆太平洋实业发 2,744,595.81 3 82,337.88 重庆长江轮船公司 1,245,805.53 8 99,664.44 展有限公司 重庆集海航运有限 成都和昌化工有限 1,935,903.35 3 58,077.10 2,396,838.48 3 71,905.15 责任公司 公司 重庆重海国际货运 1,389,651.60 3 41,689.55 长航重庆货运公司 1,510,510.85 3 45,315.33 有限公司 上海都绵运输贸易 重庆长江轮船公司 1,245,805.53 15 186,870.83 1,049,225.65 3 31,476.77 有限公司 中海集装箱运输重 1,242,726.13 3 37,281.78 重庆电力运输公司 775,637.00 3 23,269.11 庆有限公司 合 计 8,558,682.42 406,257.14 合 计 6,978,017.51 271,630.80 鉴于公司对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试后，未发生减值，公司对其以 账龄为基础按比例计提坏账准备。 d、欠款金额前五名单位的总欠款金额为8,558,682.42元，占应收账款总额的41.17%，其账 龄情况如下： 账龄 金额 1年以内 7,312,876.89 2-3年 1,245,805.53 e、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 68 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 a、账龄结构列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 15,599,661.59 25.92 161,857.50 28,663,258.15 45.71 473,799.51 1-2年 11,996,540.80 19.94 2,308.00 10,200.00 0.02 816.00 2-3年 10,100.00 0.02 1,515.00 32,303,111.11 51.51 31,517,843.04 3-4年 30,921,300.92 51.38 30,183,700.92 4-5年 173,300.00 0.28 103,980.00 5年以上 1,649,772.72 2.74 1,649,772.72 1,553,652.72 2.48 1,553,652.72 合计 60,177,376.03 100.00 31,999,154.14 62,703,521.98 100.00 33,650,091.27 年末应收关联方款项余额22,172,102.47元，占其他应收款余额的36.84%。 b、按其他应收款客户类别列示如下： 年末数 年初数 类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的 53,976,263.39 89.70 30,059,540.92 53,097,690.80 84.68 28,943,000.00 单项不重大但按信用风险特 2,610,722.72 4.34 1,837,995.72 5,460,263.83 8.71 4,596,291.76 征组合后该组合风险较大的 其他不重大的 3,590,389.92 5.96 101,617.50 4,145,567.35 6.61 110,799.51 合 计 60,177,376.03 100.00 31,999,154.14 62,703,521.98 100.00 33,650,091.27 对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款，公司确定该组 合的依据是账龄一年以上且不属于单项金额重大的其他应收款。 c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下： 年末数 年初数 坏账计提比 坏账计提比 单 位 金 额 坏账准备 单 位 金 额 坏账准备 例(%) 例(%) 大鹏证券有限责任 大鹏证券有限责任 27,200,034.60 100 27,200,034.60 28,580,000.00 100 28,580,000.00 公司 公司 重庆久久物流有限 重庆久久物流有限 11,967,690.80 12,417,690.80 责任公司 责任公司 重庆港九波顿发展 石川泰安化工有限 10,001,271.67 4,200,000.00 3 126,000.00 有限责任公司 责任公司 69 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 德恒证券有限责任 重庆帝都实业（集 2,799,266.32 100 2,799,266.32 4,000,000.00 3 120,000.00 公司 团）有限公司 江津海宏农资有限 四川省泸州红华农 2,008,000.00 3 60,240.00 3,900,000.00 3 117,000.00 公司 业生产资料有限公 合 计 53,976,263.39 30,059,540.92 合 计 53,097,690.80 28,943,000.00 注：①其他应收款中对大鹏证券有限责任公司应收款余额27,200,034.60元，账龄为3-4年， 已全额计提了坏账准备（原因详见附注七、4、（2）、c、①）。 ②其他应收款中对德恒证券有限责任公司应收款2,799,266.32元，账龄为3-4年，已全 额计提了坏账准备。 ③其他应收款中未计提坏账准备的明细列示如下： 项 目 账 龄 年末数 未计提原因 重庆港九波顿发展有限责任公司 1年以内 10,001,271.67 对纳入合并报表范围的子公司的应收款项 重庆久久物流有限责任公司 1-2年 11,967,690.80 不计提坏账准备 重庆融达投资有限责任公司 1年以内 203,140.00 d、本年度全额或部分收回的以前年度已全额计提坏账准备或计提比例较大的其他应收 款情况： 单 位 本年收回情况 以前年度已计提坏账情况 收回金额 收回原因 金额 计提理由 是否合理 大鹏证券有限责任公司 1,379,965.40 收回清算财产 28,580,000.00 无法收回 合理 e、欠款金额前五名单位的总欠款金额为 53,976,263.39 元，占其他应收款总额的 89.70%， 其账龄情况如下： 账龄 金额 1年以内 12,009,271.67 1-2年 11,967,690.80 3-4年 29,999,300.92 f、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 2、长期股权投资 （1）明细列示如下： 70 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、按成本法核算 1、重庆港九波顿发展有限责任 39,719,500.00 38,000,000.00 1,719,500.00 39,719,500.00 公司 2、重庆经略实业有限责任公司 21,193,729.00 12,000,000.00 9,193,729.00 21,193,729.00 3、重庆国际集装箱码头有限责 151,200,000.00 59,348,488.54 87,000,000.00 146,348,488.54 任公司 4、重庆化工码头有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 5、重庆久久物流有限责任公司 10,400,000.00 10,400,000.00 10,400,000.00 6、重庆融达投资有限公司 20,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 7、南山东启幻境房地产项目 36,846,500.00 34,046,500.00 2,800,000.00 36,846,500.00 8、华夏创业投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 小 计 302,359,729.00 226,794,988.54 100,713,229.00 30,000,000.00 297,508,217.54 二、按权益法核算 （一）合营企业 1、重庆集海航运有限责任公司 25,000,000.00 27,451,572.25 1,693,095.39 29,144,667.64 小 计 25,000,000.00 27,451,572.25 1,693,095.39 29,144,667.64 （二）联营企业 1、重庆金象货物运输有限公司 3,000,000.00 3,661,398.23 216,507.32 3,877,905.55 2、江津市九禾化肥有限责任公 1,200,000.00 1,521,022.84 573,749.42 947,273.42 司 小 计 4,200,000.00 5,182,421.07 216,507.32 573,749.42 4,825,178.97 总 计 331,559,729.00 259,428,981.86 102,622,831.71 30,573,749.42 331,478,064.15 （2） 合营、联营企业投资列示如下： 公司持股比例 公司表决权比例 被投资单位名称 注册地 业务性质 （%） （%） 一、合营企业 1、重庆集海航运有限责任公司 重庆市渝中区 交通运输 50.00 50.00 二、联营企业 1、重庆金象货物运输有限公司 重庆市渝中区 货运代理 30.00 30.00 2、江津市九禾化肥有限责任公司 重庆市江津区 化工 30.00 30.00 71 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 年末净资产 （万 本年营业收入 本年净利润 （万 本年公司分得的 被投资单位名称 元） （万元） 元） 现金红利（万元） 一、合营企业 1、重庆集海航运有限责任公司 5,828.93 5,548.25 338.62 二、联营企业 1、重庆金象货物运输有限公司 1,292.63 2,536.02 162.17 27.00 2、江津市九禾化肥有限责任公司 315.76 5,552.71 -191.25 （3）长期股权投资减值准备列示如下： 本年减少 被投资单位名称 年初数 本年增加 年末数 转回数 转销数 华夏创业投资有限公司 2,837,832.28 2,837,832.28 合 计 2,837,832.28 2,837,832.28 3、营业收入与营业成本 （1）明细列示如下： 项 目 上 年 数 本 年 数 一、营业收入 212,737,213.68 190,131,248.03 主营业务收入 209,121,091.48 180,197,960.78 其中：装卸业务 183,530,484.89 165,213,308.81 客货运输业务 25,590,606.59 14,984,651.97 其他业务收入 3,616,122.20 9,933,287.25 二、营业成本 94,660,975.18 89,060,129.95 主营业务成本 92,170,228.04 82,820,350.53 其中：装卸业务 74,158,159.70 69,072,577.16 客货运输业务 18,012,068.34 13,747,773.37 其他业务成本 2,490,747.14 6,239,779.42 三、营业毛利 118,076,238.50 101,071,118.08 主营业务毛利 116,950,863.44 97,377,610.25 其中：装卸业务 109,372,325.19 96,140,731.65 72 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 客货运输业务 7,578,538.25 1,236,878.60 其他业务毛利 1,125,375.06 3,693,507.83 （2）前五名客户营业收入总额为86,753,190.21元，占本年营业收入的40.78%。 4、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 24,087,879.94 5,008,932.56 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 1,605,853.29 1,827,210.83 合 计 25,693,733.23 6,836,143.39 （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 九、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）控制人（金额单位：万元） 对公司的表 持有公司股 控制人名称 注册地 注册资本 主营业务 与本公司关系 组织结构代码 决权比例 权比例（%） （%） 从事政府授权范围内的国有 资产经营、管理；在港区内 从事货物装卸、驳运、仓储 经营、港口拖轮经营、港口 重庆市渝中 重庆港务物流 机械、设施、设备租赁船舶 区朝千路3 164,139 母公司的股东 79073547-3 注 集团有限公司 港口服务业务经营、普通货 号 船运输、销售电器机械及器 材、电子、化工产品及建材、 橡胶、日用百货等，仓储服 务等 陆路货物运输代理，销售日 用百货。家用电器、五金、 工艺美术品、文教用品、钢 重 庆 港 务 （ 集 重庆市渝中 材、有色金属(不含稀贵金 团）有限责任公 区 朝 千 路 3 67,070 属)、普通机电产品、化工原 母公司 20280301-2 42.32 42.32 司 号 料(不含化学危险品)、橡胶 制品；企业形象策划；摄影； 授权经营、管理原重庆港口 管理局所属的全部国有资产 73 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 注：重庆港务物流集团有限公司（以下简称“重庆港务物流集团”）持有重庆港务（集团）有限 责任公司（以下简称“重庆港务集团”）100%的有表决权股份。2008年1月15日，重庆港务集团与重 庆港务物流集团签订《关于重庆港九股份有限公司国有法人股行政划转协议书》。根据协议，作为重 庆港务物流集团全资子公司的重庆港务集团将其持有的本公司96,665,331股国有法人股（占本公司总股 本的42.32%）无偿划转给重庆港务物流集团。本次股权划转完成后，重庆港务物流集团将持有公司 42.32%的股权，成为公司第一大股东；重庆港务集团将不再持有公司股权。重庆港务物流集团承诺在 本次股权划转完成后，将履行重庆港务集团在公司股权分置改革中做出的承诺。上述股权划转尚需中 国证监会审核无异议、并豁免要约收购义务。目前相关股权划转手续正在办理中。 重庆市国有资产监督管理委员会系本公司的实际控制人。 （2）子公司（金额单位：万元） 公司持股 公司享有的表 子公司名称 注册地 注册资本 业务性质 组织机构代码 备注 比例(%) 决权比例(%) 销售普通机械及其零部 件、装卸设备、化工原料 重庆经略实业有限 重 庆 市 渝 中 区 及产品、建筑材料、木材 2,000 70946506-7 100 100 责任公司 新华路3号 及制品、金属材料等，房 屋租赁，废旧物资收购及 销售，经销棉花 房地产开发、物业管理、 重庆港九波顿发展 重 庆 市 渝 中 区 4,000 国内货物运输代理、销售 73983481-2 100 100 有限责任公司 信义街18号 建筑材料、装饰材料 物流服务，计算机硬件的 重庆市渝中区 开发、销售，物流信息咨 重庆久久物流有限 信 义 街 18 号 朝 1,200 询服务，销售日用百货、 74288426-3 87 87 责任公司 天 门 大 酒 店 13 五金、交电、金属材料、 楼 建筑材料 经营筹备，未经许可审批 重庆化工码头有限 重 庆 化 工 园 区 3,000 和变更登记，不得从事经 78749240-7 60 60 公司 冯家湾港区 营活动 利用自有资金对基础设施 建设、房地产业、证券行 业进行投资（法律法规禁 重庆融达投资有限 重 庆 市 渝 中 区 止的，不得从事经营；法 2,000 79350960-7 100 100 公司 信义街18号 律、法规限制的，取得后 方可从事经营），资产管 理，商务信息咨询服务， 投资咨询服务 在重庆港口内从事集装箱 装卸等（以上经营范围若 重庆国际集装箱码 重 庆 市 江 北 区 需前置审批的，在取得了 29,400 74532997-8 50 注 头有限责任公司 寸摊镇羊坝摊 审批后方可经营）；国内 货物运输代理；销售：电 子产品、五金交电、化工 74 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 产品（不含化学危险品）、 建筑材料、装饰材料 注：详见附注六、注1。 （3）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 （金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆港务物流集团有限公司 92,386 71,753 164,139 重庆港务（集团）有限责任公司 67,070 67,070 重庆经略实业有限责任公司 2,000 2,000 重庆港九波顿发展有限责任公司 4,000 4,000 重庆久久物流有限责任公司 2,000 800 1,200 重庆化工码头有限公司 3,000 3,000 重庆融达投资有限公司 5,000 3,000 2,000 重庆国际集装箱码头有限责任公司 12,000 17,400 29,400 （4）存在控制关系的关联方交易 A、销售商品 公司2007年度及2006年度向关联方销售商品情况如下： 关联方名称 本年数 上年数 定价方式 重庆港务物流集团有限公司 1,205,240.41 1,023,756.66 市场价 其中：重庆港船务公司 931,136.40 548,365.08 市场价 重庆港猫儿沱港埠公司 216,904.01 447,838.73 市场价 重庆港江北港埠公司 57,200.00 市场价 白沙沱船厂 27,552.85 市场价 合 计 1,205,240.41 1,023,756.66 B、转让固定资产 a、出售固定资产 ①根据公司渝港九生（2007）25号“关于统一报废1-浮502浮吊的批复”，公司将账 面价值为0的固定资产作价40万元出售给重庆港务物流集团。 75 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 ②根据本公司与重庆港务物流集团签订的转让合同，本公司将账面价值为35.91万元 的两辆客车作价30万元转让给重庆港务物流集团。 上述转让资产情况如下： 资产名称 出售时间 出售价格 定价原则 出售产生的损益 1-浮502浮吊 2007年8月 400,000.00 协议定价 400,000.00 江淮客车、金龙客车 2007年6月 300,000.00 协议定价 -59,073.60 b、购买固定资产 根据公司与重庆港务物流集团江北港埠分公司签订的转让合同，重庆港务物流集团江 北港埠分公司将其拥有的账面价值为64.75万元的67-1趸船作价80万元转让给本公司。 C、提供劳务 公司2007年度及2006年度向关联方提供劳务情况如下： 关联方名称 本年数 上年数 定价原则 重庆港务物流集团有限公司 920,397.95 其中：重庆港猫儿沱港埠公司 137,833.88 协商定价 重庆港船务公司 752,564.07 协商定价 重庆港江北港埠公司 30,000.00 协商定价 合 计 920,397.95 D、接受劳务 公司2007年度及2006年度接受关联方劳务情况如下： 关联方名称 本年数 上年数 定价原则 重庆港务物流集团有限公司 129,723.05 协商定价 其中：重庆港江北港埠公司 129,723.05 协商定价 合 计 129,723.05 E、租赁 a、租赁土地 76 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 根据公司（乙方）与重庆港务物流集团（甲方）签订的《土地租赁合同》，甲方将拥 有的乙方下属九龙坡分公司及江津港埠分公司所座落的土地（面积共计429,633.10平方米） 的使用权租赁给乙方使用。土地租赁期限为1年，从2007年1月1日起至2007年12月31日止。 公司2007年度应支付土地租金280万元。截止2007年12月31日，公司已通过银行转账方式 支付上述土地租金。 b、出租设备 根据公司与重庆港务物流集团签订的设备租赁合同，本公司将所属重庆九龙坡集装箱 码头分公司的设备分别出租给重庆港务物流集团所属的重庆猫儿沱港埠分公司和江北港 埠分公司使用，2007年度本公司应分别收取租金36,000.00元和60,000.00元，截止2007年12 月31日，公司已收到上述设备租赁款。 c、租赁房屋 根据公司及公司的控股子公司重庆经略实业有限责任公司与重庆港务物流集团签定 的租赁协议，重庆港务物流集团将其拥有的房产分别出租给本公司和重庆经略实业有限责 任公司，2007年度本公司和重庆经略实业有限责任公司应分别向重庆港务物流集团支付租 赁费190万元和150万元，截止2007年12月31日，上述租赁费已支付完毕。 F、代收港口规费 2006年1月20日重庆市港航局发布《关于委托重庆港务（集团）有限责任公司代征货 物港务费、港口建设费的通知》，重庆港务物流集团成为重庆主城区港口货物港务费、港 口建设费的代征代缴单位。根据本公司与重庆港务物流集团签订的 《委托代征货物港务费、 港口建设费协议》，重庆港务物流集团委托本公司代征货物港务费、港口建设费，并约定 2007年1月1日起至2010年12月31日止每年向重庆港务物流集团包干缴纳代征的货物港务 费270万元和港口建设费100万元。2007年度，公司解缴给重庆港务物流集团货物港务费、 港口建设费共计370万元。 G、共同投资 2007年公司与重庆港务物流集团分别对公司的控股子公司重庆国际集装箱码头有限 责任公司增资8,700万元，增资后公司的控股子公司重庆国际集装箱码头有限责任公司注 册资本变更为29,400万元。截止2007年12月31日，上述注册资本的工商变更登记手续已办 77 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 理完毕。 H、提供担保 重庆港务物流集团为本公司及控股子公司的银行借款提供担保情况如下： 被担保单位 担保金额(万 借款期限 备注 元) 重庆国际集装箱码头有限责任公司 2,800.00 2007.04.29-2008.04.29 短期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 1,400.00 2007.04.30-2008.04.29 短期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 3,000.00 2007.06.26-2008.06.26 短期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 3,000.00 2007.07.31-2008.07.30 短期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 2,800.00 2007.09.14-2008.09.13 短期借款 重庆港九股份有限公司 5,000.00 2006.07.13-2008.07.12 一年内到期的长期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 10,000.00 2005.02.21-2008.02.20 一年内到期的长期借款 重庆港九股份有限公司 5,000.00 2006.05.11-2009.05.10 长期借款 重庆国际集装箱码头有限责任公司 9,500.00 2004.04.26-2014.04.25 长期借款 上述借款的保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。 （5）存在控制关系的关联方应收款项余额 占相应应收款项 项 目 金额 已计提坏账准备 余额的比例(%) 应收票据： 重庆港务物流集团有限公司 66,000.00 1.23 其中：重庆港船务公司 66,000.00 1.23 应收账款： 重庆港务物流集团有限公司 131,736.44 0.30 3,952.09 其中：重庆港船务公司 31,736.44 0.07 952.09 重庆港江北港埠公司 30,000.00 0.07 900.00 重庆港猫儿沱港埠公司 70,000.00 0.16 2,100.00 （6）存在控制关系的关联方应付款项余额 项 目 金额 占相应应付款项余额的比例% 78 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 应付账款： 重庆港务物流集团有限公司 261,637.36 0.55 其中：重庆港船务公司 261,637.36 0.55 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆朝天门大酒店有限责任公司 同受重庆港务物流集团控制 重庆伟航建设工程有限公司 同受重庆港务物流集团控制 重庆双源建设监理咨询有限公司 同受重庆港务物流集团控制 重庆港通科技发展有限公司 同受重庆港务物流集团控制 重庆集海航运有限责任公司 合营企业 江津市九禾化肥有限责任公司 联营企业 重庆金象货物运输有限公司 联营企业 重庆市城市建设投资公司 对公司有重大影响 （2）不存在控制关系的关联方交易 A、提供劳务 公司2007年度及2006年度向关联方提供劳务情况如下： 关联方名称 本年数 上年数 定价原则 重庆集海航运有限责任公司 14,041,692.89 10,583,473.20 协商定价 江津市九禾化肥有限责任公司 1,792,514.72 1,638,754.79 协商定价 重庆金象货物运输有限公司 3,958,248.10 2,748,937.79 协商定价 合 计 19,792,455.71 14,971,165.78 B、接受劳务 公司2007年度及2006年度接受关联方劳务情况如下： 关联方名称 本年数 上年数 定价原则 备注 重庆伟航建设工程有限公司 6,987,003.25 5,213,200.00 协商定价 注1 79 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 重庆双源建设监理咨询有限公司 439,920.00 616,000.00 协商定价 注2 重庆港通科技发展有限公司 19,312.00 28,000.00 协商定价 重庆集海航运有限责任公司 439,150.00 协商定价 合 计 7,446,235.25 6,296,350.00 注1： 2007年度重庆伟航建设工程有限公司分别为本公司江津港埠分公司、九龙坡集装箱码头分 公司和公司的控股子公司重庆国际集装箱码头有限责任公司提供工程劳务337,824.00元、1,678,584.25 元和4,970,595.00元。截止2007年12月31日，上述工程劳务款均已支付完毕。 注2： 根据公司的控股子公司重庆化工码头有限公司（甲方）与重庆双源建设监理咨询有限公司 （乙方）签订的工程项目委托建设管理合同，甲方将“重庆主城港区朱家坝作业区冯家湾化工码头一期 工程”的建设管理工作交给乙方管理，合同约定总价款188万元，本年度共应支付439,920.00元，截止2007 年12月31日，甲方以现金方式支付上述委托建设管理费用。 C、销售商品 公司2007年度及2006年度向关联方销售商品情况如下： 关联方名称 本年数 上年数 定价方式 重庆伟航建设工程有限公司 1,123,641.00 市场价 合 计 1,123,641.00 D、租赁房屋 关联方名称 交易内容 本年数 上年数 定价方式 备注 重庆朝天门大酒店有限责任公司 租赁办公场地 512,966.00 597,303.00 协商定价 注 合 计 512,966.00 597,303.00 注：重庆朝天门大酒店有限责任公司分别向本公司及公司的子公司重庆融达投资有限公司、重庆 久久物流有限责任公司、重庆港九波顿发展有限责任公司提供办公用房并收取租赁费，2007年本公司 及子公司分别应支付房屋租赁费177,854.00元、177,552.00元、51,480.00元、106,080.00元。截止2007 年12月31日，上述款项均已通过银行转账方式支付。 E、受让股权 2007年4月，重庆朝天门大酒店有限责任公司及重庆港通科技发展有限公司将其各持 有的公司控股子公司重庆经略实业有限责任公司2%和1%有表决权股份，分别作价40万元 和20万元转让给本公司。上述股权转让事项中涉及国有股权转让部分已取得重庆市国有资 80 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 产监督管理委员会的批准并通过重庆市联合产权交易所挂牌交易。截止2007年12月31日， 相关股权过户手续已经办理完毕。 F、投资咨询 根据公司的全资子公司重庆融达投资有限公司（以下简称“融达投资”）与重庆市城 市建投投资公司（以下简称“重庆城投”）于2007年1月4日签订的《投资咨询协议书》， 融达投资委托重庆城投对融达投资所属证券账户进行指导操作，并约定：如该证券账户投 资年收益率在18%以内，则全部收益归融达投资所有；如该证券账户投资年收益率在18% 以上，则超过18%的收益部分全部归重庆城投所有。根据该账户2007年度的结算情况，融 达投资应支付给重庆城投的投资咨询费为3,023,963.75元，截止2007年12月31日，上述投 资咨询费已全部支付完毕。 G、提供担保 公司为重庆集海航运有限责任公司提供担保情况详见附注十。 （3）不存在控制关系的关联方应收款项余额 占相应应收款项 项 目 金额 已计提坏账准备 余额的比例(%) 应收账款： 重庆集海航运有限责任公司 2,068,403.35 4.72 62,052.10 重庆伟航建设工程有限公司 997,048.80 2.28 29,911.46 其他应收款： 重庆伟航建设工程有限公司 46,396.73 0.08 3,711.74 预付款项： 重庆伟航建设工程有限公司 4,385,703.64 5.29 （4）不存在控制关系的关联方应付款项余额 项 目 金额 占相应应付款项余额的比例% 预收款项： 江津市九禾化肥有限责任公司 615,058.18 2.92 应付账款： 81 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 重庆伟航建设工程有限公司 10,601,175.18 22.13 十、或有事项 公司对外提供担保情况如下： 被担保单位 担保金额(万元) 担保期限 与本公司关系 备注 重庆国际集装箱码头有限责任公司 10,000.00 2007.09.28-2020.09.26 控股子公司 注 重庆化工码头有限责任公司 5,000.00 2007.03.05-2019.03.05 控股子公司 重庆集海航运有限责任公司 2,000.00 2006.03.10-2009.03.09 合营企业 注：公司第三届董事会第十七次会议于2007年4月18日审议通过了《关于为重庆国际集装箱码头有 限责任公司1.5亿元银行贷款提供担保的议案》，同意公司为重庆国际集装箱码头有限责任公司向银行 申请的15,000万元长期贷款提供担保，担保期限为寸滩公司与银行签订的贷款期限（起止日期以与银 行签订的日期为准）。截止2007年12月31日，公司实际为重庆国际集装箱码头有限责任公司提供担保 的金额为10,000万元。 除上述事项外，截止2007年12月31日公司没有其他需要披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 公司的控股子公司重庆化工码头有限公司（以下简称“化工码头公司”）与重庆建工 集团有限责任公司（以下简称“重庆建工集团”）签订了《重庆主城港区朱家坝作业区冯 家湾化工码头一期工程BT投资建设合同》。合同约定：化工码头公司直接委托重庆建工 集团以BT模式组织建设重庆主城港区朱家坝作业区冯家湾化工码头一期工程项目。项目 建设总工期为二年，其中液体泊位为十个月，重庆建工集团应在2008年12月31日前将本项 目整体工程验收合格并移交化工码头公司使用。总合同价根据重庆市交通委员会渝交委港 [2006]58号文批复的初步设计概算暂定为21,910万元，回购价款按有权部门审计的总价分 期支付：在工程验收交付使用一个月内支付回购价款的75%，正式竣工验收后一个月内支 付至回购价款的85%，竣工决算后一个月内支付至回购价款的95%，剩余5%为工程质保金， 待工程缺陷责任期满2年后支付。上述合同已经公司第三届董事会第二十六会议审议通过。 除上述事项外，截止2007年12月31日，本公司没有其他需要披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 82 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 1、公司第三届董事会第二十五次会议于 2008年1月31日审议通过了《关于为重庆国 际集装箱码头有限公司4亿元银行贷款提供担保的议案》，同意公司为控股子公司重庆国 际集装箱码头有限责任公司向银行申请的4亿元长期贷款提供担保，担保期限为重庆国际 集装箱码头有限责任公司与银行签订的贷款期限。 2、公司第三届董事会第二十五次会议于 2008年1月31日审议通过了《关于公司对重 庆国际集装箱码头有限责任公司增加4,500万元投资额的议案》，同意由公司和重庆港务 物流集团分别出资4,500万元对重庆国际集装箱码头有限责任公司增资9,000万元。 3、公司第三届董事会第二十六次会议于 2008年3月12日审议通过了2007年度利润分 配预案，对截止2007年12月31日的可供投资者分配的利润按每10股派发现金股利1.00元 （含税）进行分配，上述利润分配预案尚需公司2007年度股东大会批准。 截止2008年3月12日，本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调 整事项。 十三、其他重要事项 1、根据公司的控股子公司重庆国际集装箱码头有限责任公司与重庆市江北区城市建 设有限公司于2007年10月25日签订的《参与建设寸滩立交协议》，重庆国际集装箱码头有 限责任公司按重庆寸滩立交（含进出港隧道）工程项目投资概算的20%出资，应分次于2007 年10月底和2008年2月底各支付2,500万元，待工程竣工决算后再按比例结算出资款。双方 约定项目建成后，公司享有该项目中进出港隧道的使用权。上述事项业经本公司第三届董 事会第二十三次会议审议通过。截止2008年3月12日，重庆国际集装箱码头有限责任公司 已按上述协议约定付款进度支付了工程款5,000万元。 2、根据公司与控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司（以下简称“波顿公司”） 签订的协议，公司出资5,000万元，波顿公司出资1,000万元，共同投资聚丰锦绣盛世项目， 并授权波顿公司作为双方代表与重庆聚丰房地产开发（集团）有限公司（以下简称“聚丰 公司”）签订相关协议。根据波顿公司与聚丰公司签订的《商品房认购合同》，波顿公司 批量认购了聚丰公司开发建设的“锦绣盛世”楼盘之B栋第1层至第2层商业用房和第3层至 第30层住宅，其套内建筑面积约为26,000平方米，金额为6,000万元。聚丰公司承诺为公司 所认购房屋保留认购期12个月，公司和波顿公司实际支付购房款5,800万元。2005年12月 83 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 波顿公司与聚丰公司签定了《商品房认购合同补充协议》，协议约定聚丰公司回购波顿公 司已认购的上述商品房26,000平方米，回购单价2,600.00元/平方米，回购总价6,760万元。 截止2007年12月31日，本公司和波顿公司累计已收到聚丰公司支付的回购款6,010万元， 其中项目本金5,800万元、项目收益210万元。 2007年度，波顿公司向聚丰公司预付材料款2,951万元，聚丰公司已归还材料款2,416 万元。截止2007年12月31日，聚丰公司尚欠波顿公司1,151万元，上述往来资金的资金占 用费双方尚在结算中。 3、根据公司与波顿公司签订的关于“南山东启·幻境”项目合作的协议，公司出资4,000 万元，由波顿公司作为双方代表与重庆市东启房地产开发有限公司（以下简称“东启公司”） 联合开发“南山东启·幻境”项目，并对该联合开发项目进行管理。根据波顿公司与东启公 司签订的《房地产项目联建合同》及其补充协议，波顿公司以货币资金出资4,000万元占 该项目投资51%的股份，东启公司以取得的南山东启·幻境房地产项目的土地使用权和前 期发生的相关费用作为出资占该项目49%的股份。经重庆市南岸区发展计划委员会南计发 [2004]340号《关于同意东启·幻境项目增加业主的批复》批准，该房地产项目的业主已变 更为重庆港九波顿发展有限责任公司和重庆东启房地产开发有限公司。该项目目前已经取 得重庆市规划局颁发的渝规临建[2008]南字第0003号《建设工程规划许可证》。截止2007 年12月31日，本公司已累计支付该项目联建款3,684.65万元。 4、重庆港务集团以其持有的13,809,333股本公司有限售条件的流通股为其出资人重 庆港务物流集团向交通银行股份有限公司重庆朝天门支行（以下简称“交行朝天门支行”） 申请的流动资金贷款1亿元提供质押担保，期限一年。重庆港务集团已于2007年12月27日 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。根据2008年1月 15日重庆港务集团与重庆港务物流集团签订的《关于重庆港九股份有限公司国有法人股行 政划转协议书》，重庆港务集团将其持有的本公司96,665,331股国有法人股（占本公司总 股本的42.32%）无偿划转给重庆港务物流集团。根据交行朝天门支行出具的同意函，交 行朝天门支行同意在国有资产管理部门及相关监管机构批准本次股权划转后，配合重庆港 务集团办理解除质押的相关手续。 84 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 十四、财务报表的批准 本财务报表业经本公司第三届董事会第二十六次会议于2008年3月12日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 85 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 补 充 资 料 资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益 资料二、变动异常的报表项目分析 资料三、首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程 表 1、按原会计制度或准则列报的 2006 年 1 月 1 日的所有者权益，调整为按企业会 计准则列报的所有者权益 表 2、按原会计制度或准则列报的 2006 年 12 月 31 日的所有者权益，调整为按企业 会计准则列报的所有者权益 表 3、按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的 利润表 资料四、2006 年模拟全面执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露净利润的差异 调节表 86 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益 按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率，以及基本每股收益和稀释每股收 益指标如下： 净资产收益率 ROE（%） 报告期利润 本年度 上年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 7.00 7.18 4.62 4.65 扣除非经常性损益后归属于公司 3.40 3.48 3.58 3.60 普通股股东的净利润 每股收益 EPS（元/股） 报告期利润 本年度 上年度 基本每股 稀释每股 基本每股 稀释每股 收益 收益 收益 收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.2445 0.1549 扣除非经常性损益后归属于公司 0.1187 0.1199 普通股股东的净利润 附：非经常性损益明细表 明细项目 金 额 非流动资产处置损益 -516,265.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 489,030.94 股票投资收益 31,387,378.47 除上述各项之外的营业外收支净额 1,672,178.46 合计 33,032,321.89 所得税的影响金额 4,291,220.92 扣除所得税影响后的非经常性损益 28,741,100.97 其中：母公司非经常性损益（扣除所得税影响后） 21,036,194.42 各子公司非经常性损益中母公司普通股股东所占份 7,704,906.55 额（扣除所得税影响后） 87 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率＝P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 2、 加权平均净资产收益率＝P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购 或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资 产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至 报告期期末的月份数。 3、基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益（EPS）＝P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税 率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通 股加权平均数) 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期 因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至 报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 88 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 资料二、变动异常的报表项目分析 财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或 报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析 2007年12月31日 2006年12月31日 差异变动 原因 项 目 差异变动金额 （或2007年度） （或2006年度） 幅度(%) 分析 在建工程 287,260,523.82 162,828,634.33 124,431,889.49 76.42 注1 一年内到期的非流动负债 190,000,000.00 4,000,000.00 186,000,000.00 4650.00 注2 营业收入 415,066,832.12 315,188,055.94 99,878,776.18 31.69 注3 管理费用 82,551,076.82 41,281,612.04 41,269,464.78 99.97 注4 财务费用 44,296,421.82 10,287,384.63 34,009,037.19 330.59 注5 投资收益 33,453,485.03 3,842,957.73 29,610,527.30 770.51 注6 变动原因分析： 注1：在建工程年末数较年初数有较大增加，主要系公司之控股子公司重庆国际集装箱码 头有限责任公司二期工程本年开工建设所致。 注2：一年内到期的非流动负债年末数较年初数有较大增加，主要系公司将于2008年内到 期的长期借款增加所致。 注3：营业收入本年数较上年数有较大增加，主要系公司之控股子公司重庆国际集装箱码 头有限责任公司本年业务增长所致。 注4：管理费用本年数较上年数有较大增加，主要系公司本年支付的职工社保费、土地使 用税、无形资产摊销增加所致。 注5：财务费用本年数较上年数有较大增加，主要系公司之控股子公司重庆国际集装箱码 头有限责任公司一期工程已于2006年度转固，其对应的借款利息本年全部费用化所致。 注6：投资收益本年数较上年数有较大增加，主要系公司本年股票投资收益增加所致。 89 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 资料三、首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程 表 1、按原会计制度或准则列报的 2006 年 1 月 1 日的所有者权益，调整为按企业会计准 则列报的所有者权益 项目名称 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益（按原会计制度或准则） 756,796,702.32 对子公司按成本法核算的追溯调整 -40,238.67 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 862,737.14 少数股东权益 4,740,110.76 其他 2006 年 1 月 1 日股东权益（按企业会计准则） 762,359,311.55 90 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 表 2、按原会计制度或准则列报的 2006 年 12 月 31 日的所有者权益，调整为按企业会计 准则列报的所有者权益 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（按原会计制度或准则） 767,698,771.43 对子公司按成本法核算的追溯调整 -4,852,298.97 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 2,204,518.68 少数股东权益 61,584,213.88 其他 2006 年 12 月 31 日股东权益（按企业会计准则） 826,635,205.02 91 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 本公司根据财政部和中国证监会的相关补充规定，对首次执行日有关资产、负债及所有者 权益项目的账面余额进行了复核： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年报 披 2006 年报 原 原因 编号 项目名称 差异 露数 披露数 说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 767,698,771.43 767,698,771.43 1 对子公司按成本法核算的追溯调整 -4,852,298.97 -4,852,298.97 注1 2 长期股权投资差额 -4,925,096.70 4,925,096.70 注1 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 -4,925,096.70 4,925,096.70 注1 投资差额 其他采用权益法核算的长期股 权投资贷方差额 3 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 4 等 5 符合预计负债确认条件的辞退补偿 6 股份支付 7 符合预计负债确认条件的重组义务 8 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 9 融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 10 融负债 11 金融工具分拆增加的权益 12 衍生金融工具 13 所得税 2,204,518.68 5,132,564.79 -2,928,046.11 注2 14 少数股东权益 61,584,213.88 60,431,950.24 1,152,263.64 注2 15 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 16 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 826,635,205.02 828,338,189.76 -1,702,984.74 注 1：差异原因系根据企业会计准则解释第 1 号第七条（二）款的规定对长期股权投资按成本法进 行追溯调整所致。 92 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 注 2：差异原因系调整递延所得税费用所致。 表 3、按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表 项目 调整前 调整后 差额 一、营业收入 315,188,055.94 315,188,055.94 减：营业成本 208,613,937.05 208,613,937.05 营业税金及附加 6,705,841.45 6,705,841.45 销售费用 管理费用 41,281,612.04 41,281,612.04 财务费用 10,287,384.63 10,287,384.63 资产减值损失 12,568,103.44 12,568,103.44 加：公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 2,720,924.48 3,842,957.73 1,122,033.25 其中：对联营企业和合营企业的 -5,390,003.14 -4,307,421.05 1,082,582.09 投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填 38,452,101.81 39,574,135.06 1,122,033.25 列） 加：营业外收入 956,504.04 956,504.04 减：营业外支出 225,591.02 225,591.02 其中：非流动资产处置损失 5,982.16 5,982.16 三、利润总额（亏损总额以“-” 39,183,014.83 40,305,048.08 1,122,033.25 号填列） 减：所得税费用 9,353,150.53 9,043,584.94 -309,565.59 四、净利润（净亏损以“-”号填 29,829,864.30 31,261,463.14 1,431,598.84 列） 93 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 资料四、 2006 年模拟全面执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露净利润的差异调 节表 项目 金额 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 29,829,864.30 追溯调整项目影响合计数 1,431,598.84 其中：确认递延所得税资产影响数 1,392,147.68 对子公司按成本法核算的追溯调整 39,451.16 2006 年度净利润（按企业会计准则） 31,261,463.14 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 -7,601,606.80 其中： 福利费 -706,009.54 同一控制下企业合并被合并方合并前少数股 -6,895,597.26 东享有的净利润 2006 年度模拟净利润 23,659,856.34 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 重庆港九股份有限公司 2008 年 3 月 12 日 94 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 365,246,107.79 405,759,169.97 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 50,184,403.04 944,000.00 应收票据 七、3 5,382,494.00 39,777,167.40 应收账款 七、4 40,656,088.37 23,098,357.67 预付款项 七、5 82,962,837.87 99,758,203.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、4 7,007,712.42 19,296,411.50 买入返售金融资产 存货 七、6 8,328,028.99 6,619,642.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、7 流动资产合计 559,767,672.48 595,252,951.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 七、9 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、7 73,486,193.33 69,437,545.04 投资性房地产 固定资产 七、8 920,302,298.27 788,262,423.51 在建工程 七、9 287,260,523.82 162,828,634.33 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、10 258,451,763.14 264,099,529.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 七、11 370,200.00 740,400.00 递延所得税资产 七、12 5,145,229.35 3,471,754.93 其他非流动资产 非流动资产合计 1,545,016,207.91 1,288,840,287.74 资产总计 2,104,783,880.39 1,884,093,239.72 流动负债： 95 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 七、14 180,000,000.00 198,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 七、15 交易性金融负债 七、15 应付票据 七、16 应付账款 七、15 47,896,227.64 46,632,580.62 预收款项 七、15 21,049,067.53 6,228,670.60 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 七、15 应付职工薪酬 七、16 2,339,429.46 7,098,202.56 应交税费 七、17 6,124,655.68 2,978,620.25 应付利息 应付股利 其他应付款 七、15 17,908,695.47 94,519,960.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 七、18 190,000,000.00 4,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 465,318,075.78 359,458,034.70 非流动负债： 长期借款 七、19 698,000,000.00 698,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 七、12 400,691.61 其他非流动负债 非流动负债合计 698,400,691.61 698,000,000.00 负债合计 1,163,718,767.39 1,057,458,034.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、20 228,390,960.00 228,390,960.00 资本公积 七、21 441,966,237.05 441,966,075.12 减：库存股 盈余公积 七、22 55,583,184.38 49,989,661.48 一般风险准备 未分配利润 七、23 72,112,071.11 44,704,294.54 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 798,052,452.54 765,050,991.14 少数股东权益 143,012,660.46 61,584,213.88 所有者权益合计 941,065,113.00 826,635,205.02 负债和所有者权益总计 2,104,783,880.39 1,884,093,239.72 公司法定代表人:梁从友 主管会计工作负责人:李毓坚 会计机构负责人:谢助华 96 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 221,766,267.98 293,384,125.85 交易性金融资产 27,576,301.96 207,680.00 应收票据 2,518,994.00 34,289,103.31 应收账款 18,351,004.71 10,856,522.62 预付款项 3,763,588.00 108,638.00 应收利息 应收股利 490,000.00 490,000.00 其他应收款 28,178,221.89 29,053,430.71 存货 1,744,018.44 1,136,368.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 304,388,396.98 369,525,868.67 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 328,640,231.87 256,591,149.58 投资性房地产 固定资产 439,799,839.05 401,363,077.25 在建工程 5,700,973.07 35,331,884.82 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 57,512,721.53 59,016,835.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 370,200.00 740,400.00 递延所得税资产 1,091,674.27 1,067,198.08 其他非流动资产 非流动资产合计 833,115,639.79 754,110,544.77 资产总计 1,137,504,036.77 1,123,636,413.44 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 110,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 749,827.24 368,030.26 预收款项 6,993,433.78 6,226,570.60 应付职工薪酬 1,998,608.19 6,753,435.80 应交税费 3,033,597.07 2,610,756.05 97 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 应付利息 应付股利 其他应付款 10,838,905.73 7,042,225.34 一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 163,614,372.01 133,001,018.05 非流动负债： 长期借款 155,000,000.00 205,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 158,136.35 其他非流动负债 非流动负债合计 155,158,136.35 205,000,000.00 负债合计 318,772,508.36 338,001,018.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 228,390,960.00 228,390,960.00 资本公积 441,912,259.50 441,912,259.50 减：库存股 盈余公积 55,583,184.38 49,989,661.48 未分配利润 92,845,124.53 65,342,514.41 所有者权益（或股东权益）合计 818,731,528.41 785,635,395.39 负债和所有者权益（或股东权益） 1,137,504,036.77 1,123,636,413.44 总计 公司法定代表人:梁从友 主管会计工作负责人:李毓坚 会计机构负责人:谢助华 98 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七、24 415,066,832.12 315,188,055.94 其中：营业收入 七、24 415,066,832.12 315,188,055.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 391,764,779.30 279,456,878.61 其中：营业成本 256,618,941.18 208,613,937.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、25 9,859,128.95 6,705,841.45 销售费用 管理费用 82,551,076.82 41,281,612.04 财务费用 七、26 44,296,421.82 10,287,384.63 资产减值损失 七、27 -1,560,789.47 12,568,103.44 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、28 1,789,258.24 投资收益（损失以“－”号填列） 七、29 33,453,485.03 3,842,957.73 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,605,853.29 -4,307,421.05 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,544,796.09 39,574,135.06 加：营业外收入 七、30 2,416,165.01 956,504.04 减：营业外支出 七、31 935,990.34 225,591.02 其中：非流动资产处置损失 838,058.41 5,982.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,024,970.76 40,305,048.08 减：所得税费用 七、32 8,438,882.54 9,043,584.94 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,586,088.22 31,261,463.14 归属于母公司所有者的净利润 55,840,395.47 35,380,897.81 少数股东损益 -4,254,307.25 -4,119,434.67 六、每股收益： （一）基本每股收益 七、33 0.24 0.15 （二）稀释每股收益 七、33 0.24 0.15 公司法定代表人:梁从友 主管会计工作负责人:李毓坚 会计机构负责人:谢助华 99 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、3 212,737,213.68 190,131,248.03 减：营业成本 八、3 94,660,975.18 89,060,129.95 营业税金及附加 7,125,600.31 6,079,157.68 销售费用 管理费用 59,564,198.37 35,584,620.61 财务费用 14,294,723.83 7,454,590.92 资产减值损失 -1,216,790.77 3,866,635.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,054,242.30 投资收益（损失以“－”号填列） 八、4 25,693,733.23 6,836,143.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,605,853.29 1,827,210.83 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,056,482.29 54,922,256.71 加：营业外收入 1,125,336.11 930,858.04 减：营业外支出 902,575.78 147,170.86 其中：非流动资产处置净损失 836,522.78 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 65,279,242.62 55,705,943.89 减：所得税费用 9,344,013.60 8,494,927.13 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,935,229.02 47,211,016.76 公司法定代表人:梁从友 主管会计工作负责人:李毓坚 会计机构负责人:谢助华 100 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 389,913,333.26 290,069,386.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 74,402.85 收到其他与经营活动有关的现金 70,750,828.51 34,390,051.65 经营活动现金流入小计 460,664,161.77 324,533,840.50 购买商品、接受劳务支付的现金 171,565,207.53 144,330,845.91 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 93,776,335.66 65,827,652.10 支付的各项税费 24,270,673.64 18,112,930.74 支付其他与经营活动有关的现金 52,975,211.51 56,984,450.54 经营活动现金流出小计 342,587,428.34 285,255,879.29 经营活动产生的现金流量净额 118,076,733.43 39,277,961.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 84,063,125.06 121,914,904.07 取得投资收益收到的现金 44,102,661.02 6,182,901.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 597,648.00 362,814.74 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,306,976.62 46,245,057.87 投资活动现金流入小计 132,070,410.70 174,705,678.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 327,653,928.06 49,181,659.87 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 135,740,120.01 107,429,281.19 投资活动现金流出小计 463,394,048.07 156,610,941.06 投资活动产生的现金流量净额 -331,323,637.37 18,094,737.44 101 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 87,000,000.00 12,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 87,000,000.00 12,000,000.00 取得借款收到的现金 360,000,000.00 318,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 447,000,000.00 330,000,000.00 偿还债务支付的现金 192,000,000.00 73,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,562,758.24 41,651,679.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 703,400.00 筹资活动现金流出小计 274,266,158.24 114,651,679.51 筹资活动产生的现金流量净额 172,733,841.76 215,348,320.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,513,062.18 272,721,019.14 加：期初现金及现金等价物余额 405,634,169.97 132,913,150.83 六、期末现金及现金等价物余额 365,121,107.79 405,634,169.97 公司法定代表人:梁从友 主管会计工作负责人:李毓坚 会计机构负责人:谢助华 102 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位: 重庆港九股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 189,894,156.44 165,192,971.13 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 71,394,501.40 63,487,084.59 经营活动现金流入小计 261,288,657.84 228,680,055.72 购买商品、接受劳务支付的现金 40,527,160.41 35,218,667.01 支付给职工以及为职工支付的现金 79,470,589.11 61,038,524.18 支付的各项税费 19,334,414.18 16,435,876.82 支付其他与经营活动有关的现金 45,412,491.78 58,323,026.42 经营活动现金流出小计 184,744,655.48 171,016,094.43 经营活动产生的现金流量净额 76,544,002.36 57,663,961.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 83,565,353.79 38,041,905.08 取得投资收益收到的现金 30,038,793.72 3,068,543.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 597,168.00 289,619.54 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,315,642.08 2,682,969.91 投资活动现金流入小计 116,516,957.59 44,083,037.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 34,887,070.72 22,635,237.14 的现金 投资支付的现金 170,369,263.60 117,046,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 205,256,334.32 139,681,737.14 投资活动产生的现金流量净额 -88,739,376.73 -95,598,699.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 80,000,000.00 315,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 315,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,422,483.50 33,950,232.01 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 139,422,483.50 103,950,232.01 筹资活动产生的现金流量净额 -59,422,483.50 211,049,767.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -71,617,857.87 173,115,030.03 加：期初现金及现金等价物余额 293,384,125.85 120,269,095.82 六、期末现金及现金等价物余额 221,766,267.98 293,384,125.85 公司法定代表人:梁从友 主管会计工作负责人:李毓坚 会计机构负责人:谢助华 103 合并所有者权益变动表 编制单位: 重庆港九股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年年末余额 228,390,960.00 446,817,586.58 47,755,377.46 44,734,847.39 60,43 加：会计政策变更 -4,851,511.46 2,234,284.02 -30,552.85 1,15 前期差错更正 二、本年年初余额 228,390,960.00 441,966,075.12 49,989,661.48 44,704,294.54 61,58 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 161.93 5,593,522.90 27,407,776.57 81,42 填列） （一）净利润 55,840,395.47 -4,25 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 161.93 -9 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 161.93 -9 上述（一）和（二）小计 161.93 55,840,395.47 -4,35 （三）所有者投入和减少资本 85,77 1．所有者投入资本 78,40 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 7,37 （四）利润分配 5,593,522.90 -28,432,618.90 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 1．提取盈余公积 5,593,522.90 -5,593,522.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -22,839,096.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 228,390,960.00 441,966,237.05 55,583,184.38 72,112,071.11 143,01 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年年末余额 228,390,960.00 447,076,086.58 44,309,647.98 37,020,007.76 4,74 加：会计政策变更 958,911.82 -136,413.35 前期差错更正 二、本年年初余额 228,390,960.00 447,076,086.58 45,268,559.80 36,883,594.41 4,74 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -5,110,011.46 4,721,101.68 7,820,700.13 56,84 填列） （一）净利润 35,380,897.81 -4,11 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -5,110,011.46 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 -5,110,011.46 105 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 上述（一）和（二）小计 -5,110,011.46 35,380,897.81 -4,11 （三）所有者投入和减少资本 60,95 1．所有者投入资本 67,20 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -6,24 （四）利润分配 4,721,101.68 -27,560,197.68 1．提取盈余公积 4,721,101.68 -4,721,101.68 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -22,839,096.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 228,390,960.00 441,966,075.12 49,989,661.48 44,704,294.54 61,58 公司法定代表人:梁从友 主管会计工作负责人:李毓坚 会计机构负 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 重庆港九股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 本) 一、上年年末余额 228,390,960.00 447,158,225.92 47,755,377.46 45,233 加：会计政策变更 -5,245,966.42 2,234,284.02 20,108 前期差错更正 二、本年年初余额 228,390,960.00 441,912,259.50 49,989,661.48 65,342 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,593,522.90 27,502 （一）净利润 55,935 106 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 55,935 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,593,522.90 -28,432 1．提取盈余公积 5,593,522.90 -5,593 2．对所有者（或股东）的分配 -22,839 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 228,390,960.00 441,912,259.50 55,583,184.38 92,845 上年同期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 本) 一、上年年末余额 228,390,960.00 447,416,725.92 44,309,647.98 37,061 加：会计政策变更 -394,454.96 958,911.82 8,630 前期差错更正 二、本年年初余额 228,390,960.00 447,022,270.96 45,268,559.80 45,691 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -5,110,011.46 4,721,101.68 19,650 （一）净利润 47,211 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -5,110,011.46 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 107 重庆港九股份有限公司 2007 年年度报告 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -5,110,011.46 上述（一）和（二）小计 -5,110,011.46 47,211 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,721,101.68 -27,560 1．提取盈余公积 4,721,101.68 -4,721 2．对所有者（或股东）的分配 -22,839 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 228,390,960.00 441,912,259.50 49,989,661.48 65,342 公司法定代表人:梁从友 主管会计工作负责人:李毓坚 会计机 108