泰禾集团(000732)福建三农2001年年度报告

福建三农集团股份有限公司 2001 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、 备查文件目录 2 一、公司基本情况简介 （一）公司中文名称：福建三农集团股份有限公司 公司英文名称：FUJIANG SANNONG GROUP CO.LTD 公司中文名称缩写：福建三农 公司英文名称缩写：FJSN （二）公司法定代表人：姚建敏 （三）公司董事会秘书；姜炳华 联系电话：0591-7800884 传真：0591-7810369 E-mail： fjsndm@pub1.fz.fj.cn 联系地址：福建省福州市湖东路 298 号 公司注册地址：福建省三明市梅列区徐碧 邮政编码：365000 公司国际互联网网址： http://www.sannong.com 公司电子信箱 E-mail： fjsnB@sannong.com （五）公司信息披露报纸：《中国证券报》《证券时报》 登裁公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：福建省福州市湖东路 298 号 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：福建三农 公司股票代码：000732 （七）其它相关资料 公司变更注册登记日期：2001 年 5 月 15 日 公司变更注册登记地点：福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3500001001757 税务登记号码：35040115558457-3 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地点：福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 3 二、会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度主要经营数据： 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 35,396,964.03 净利润 27,861,722.32 扣除非经常性损益后的净利润 5,400,753.45 主营业务利润 79,920,557.51 其他业务利润 5,804,560.73 营业利润 7,055,441.74 投资收益 28,054,130.19 补贴收入 587,050.00 营业外收支净额 -299,657.90 经营活动产生的现金流量净额 -3,272,293.96 现金及现金等价物净增减额 2,073,124.30 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位: 人民币元 项 目 金 额 委托理财收益 26,000,000.00 租赁业务产生的利润 4,902,165.06 营业外收支净额 -89,524.95 收到所得税返还 1816500.00 所得税影响数 -10,168,171.24 合计 22,460,968.87 (二)公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 2000 年度 1999 年度 项 目 2001 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 454705015.12 404987374.55 404987374.55 477860704.42 477860704.42 净利润 27861722.32 7404836.46 4417807.86 39717027.45 33413720.00 总资产 1094194747.75 981926870.15 969436534.10 878863868.26 872560560.81 股东权益(不含少数股东权益) 484760102.96 476559565.69 467269229.64 353471479.23 347168171.78 每股收益(摊薄) 0.1825 0.0485 0.0289 0.3009 0.2531 每股收益(加权) 0.1825 0.0508 0.0303 0.3009 0.2531 扣除非经常性损益后的每股收 益 0.0354 0.0289 0.008 0.282 0.2342 每股净资产 3.1750 3.122 3.0607 2.678 2.630 调整后每股净资产 3.1020 3.050 2.9891 2.617 2.569 每股经营活动产生的现金流量 净额 -0.0214 0.53 0.53 0.389 0.389 净资产收益率%（加权） 5.853 1.55 0.95 11.236 7.191 4 (三)利润表附表列示如下： 单位：人民币元 2001 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.49% 16.52% 0.5235 0.5235 营业利润 1.46% 1.46% 0.0462 0.0462 净利润 5.75% 5.76% 0.1825 0.1825 扣除非经常性损益后的净利润 1.11% 1.12% 0.0354 0.0354 (四)报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 152668800.00 243416922.54 17889862.32 8944931.14 44348713.64 467269229.64 本期增加 4896031.00 3553240.68 1776620.33 22531861.31 32757753.32 本期减少 15266880.00 15266880.00 期末数 152668800.00 248312953.54 21443103.00 10721551.47 51613694.95 484760102.96 变动原因： 1、资本公积本期增加 4896031 元系公司本期投资西安飞羽实业有限公司投资准备增加所 致。 2、盈余公积本期增加 3553240.68 系公司本期按净利润的 10%提取法定盈余公积 2786172.23 元及子公司提取 767068.45 元所致。 3、法定公益金本期增加 1776620.33 元系公司本期增加系公司本期按净利润的 5%提取法 定公益金 1393086.12 元及子公司提取 383534.21 元所致。 4、未分配利润本期增加 22531861.31 元系公司本期实现的净利润扣除提盈余公积 5329861.01 元所致； 本期减少 15266880 元系报告期内公司董事会决议拟派发现金股利所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 公司股份变动情况 数量单 位：股 本次变动前 本次变动增减（十、一） 本次变动后 配 送股 公积金 增发 其 小计 股 转 股 它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 31006800 31006800 5 其中： 国家持有股份 31006800 31006800 境内法人持有股份 3297200 32972000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 63978800 63978800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 88690000 88690000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 88690000 88690000 三、股份合计 152668800 152668800 2、股票发行与上市情况： 1997 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）291、319 号文批准，于 1997 年 6 月以每股 4.30 元的价格在福建省福州市向社会发行 4000 万股公众股，并与 1997 年 7 月 4 日在深圳证券交易所上市。 1998 年 5 月 22 日至 6 月 10 日本公司实施 1997 年度利润分配方案，使公司股份总数 增至 13200 万股；其中流通股份增至 4400 万股。 本公司 1999 年度股东大会审议，通过了以公司 1997 年未总股本 12000 万股为基数每 10 股配售 3 股的配股方案。经中国证监会证监公司字（2000）12 号文核准，本公司于 2000 年 3 月 15 日至 3 月 30 日实施了配股。 实际配售股份 2066.88 万股， 使公司总股本增至 15266.88 万股。 2001 年 6 月 19 日,本公司内部职工股 3269 万股上市流通，至此，本公司流通股增至 8869 万股，占公司总股本 58.09%。 （二）股东情况介绍 1、报告期未股东总数为 36,843 户。 2、持有本公司 5%以上股份的股东分别为： ①福建省三明市国有资产管理局持国家股，年未持股 3100.68 万股，所持股份无质押 或冻结情况。 6 ②唐山宏达建材股份有限公司， 〔详见：5、持有本公司 10%（含 10%）以上法人股东 情况〕 公司前十名股东持股情况（截止 2001 年 12 月 31 日） 名次 股东名称 持股数（股） 占总股本（%） 股份性质 1 福建省三明市国有资产管理局 31006800 20.31 国家股 2 唐山宏达建材股份有限公司 18128000 11.87 法人股 3 西安腾兴科技发展有限公司 6125650 4.01 法人股 4 上海科技投资股份有限公司 3240000 2.13 法人股 5 福建赛克赛思投资有限公司 3220000 2.11 法人股 6 中储粮油结算中心 909000 0.6 社会公众股 7 谢瑞富 808600 0.53 社会公众股 8 三明市财通公司 550000 0.36 法人股 9 姜琥 404750 0.27 社会公众股 10 李梅兰 404185 0.26 社会公众股 注：前十名股东之间不存在任何关联关系 3、本公司第一大股东为福建省三明市国有资产管理局。 2000 年 12 月 11 日公司在《中国证券报》 、《证券时报》上刊登了关于本公司国有股转 让的提示性公告。三明市国资局将其持有的本公司国家股 3100.68 万股，及三明市财通公司 将其持有的本公司国有法人股 55 万股，共计 3155.68 万股， （占公司总股本的 20.67%）协 议转让给西安飞天科工贸集团有限公司，转让事项正在财政部审批中。 三明市国有资产管理局、三明市财通公司与西安飞天科工贸集团有限责任公司於 2001 年 3 月 2 日签订协议，将其持有的国家股 3100.68 万股项下的股东权利（股份处置权除外） 委托西安飞天科工贸集团有限公司代理行使，委托期自 2001 年 3 月 2 日至 2001 年 12 月 31 日止。委托期间三明市国资局依然享有国有股股权。 （该事项公司董事会已于 2001 年 3 月 6 日在《中国证券报》《证券时报》提示性公告披露）。 ，法定代 4、本公司实际控制人为西安飞天科工贸集团有限责任公司（下称西安飞天） 表人邱忠保。西安飞天是经西安市经济体制改革委员会市体改字（1996）06 号文件批复， 1997 年 3 月 24 日在西安市工商局注册登记设立。注册资本：10907 万元。公司注册地址： 西安市星火路 17 号。公司经营范围：仪器仪表、百货、五金交电、针纺织品、化工产品和 化工原料（除易燃易爆危险品） 、金属材料及炉料、建筑材料、电工器材、家俱、摩托车及 配件、工艺美术品（除金银饰品） 、电子原器件、其它食品的批发、零售、代销，服装加工、 技术和咨询服务。 7 西安飞天由 16 家股东成员构成，其主要控股股东是： 西安飞天科工贸总公司占总股本 34.66%；西安飞天大酒店占总股本占总股本 14.66%； 西安物资贸易中心上海公司占总股本 8.7%； 上海飞天工贸实业发展总公司占总股本 34.66%。 5、持有本公司 10%（含 10%）以上法人股东情况 唐山宏达建材股份有限公司持有本公司法人股 1812.8 万股占本公司股份总数 11.87%， 法定代表人为蔡玉林，企业住所为河北省迁安县沙河驿镇管庄子村东；注册资本为柒仟贰佰 柒拾玖万元；经营范围：白云石、石灰石、七 O 砂、白云石粉的采选；金属化球团（冶炼） ； 水泥生产和销售。 2001 年 12 月 25 日唐山宏达建材股份有限公司与中铁五局（集团）有限公司签订了《法 人股质押合同》唐山宏达建材股份有限公司将所持的本公司法人股股票 18128000 股全部质 押给中铁五局，质押期六个月。 2002 年 1 月 9 日唐山宏达将其所持股权在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理 了《股份质押登记证明书》 。本公司于 2002 年 1 月 10 日在《中国证券报》 《证券时报》公告。 四、公司董事、监事、高经管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 出生年月 任职期限 年初持股数（股） 年未持股数（股） 姚建敏 董 事 长 男 1955/6/21 2001/5-2003/5 0 0 副董事长 2001/5-2003/5 王 平 男 1962/12/11 0 0 总 经 理 董 事 2001/5-2003/5 黄一宪 男 1954/12/2 0 0 副总经理 董 事 2001/5-2003/5 朱文龙 男 1945/3/13 0 0 副总经理 刘永和 董 事 男 1963/6/6 2000/5-2003/5 4200 4200 董 事 2001/5-2003/5 陈 剑 男 1969/6/28 0 0 财务总监 张效公 独立董事 男 1932/5/12 2001/9-2003/5 0 0 骞国政 独立董事 男 1941/10/20 2001/9-2003/5 0 0 余佩燕 独立董事 女 1942/8/6 2001/9-2003/5 0 0 刘 一 监事会主席 男 1937/12/26 2001/9-2003/5 0 0 陈秀仁 监 事 男 1950/1/22 2000/5-2003/5 11200 11200 王咏梅 监 事 女 1964/4/9 2001/9-2003/5 0 0 陈万福 常务副总 男 1962/9/22 2000/5-2003/5 5600 5600 杨裕国 副总经理 男 1950/10/9 2000/5-2003/5 9800 9800 李云乐 副总经理 男 1947/8/21 2000/5-2003/5 11200 11200 周建山 副总经理 男 1967/7/23 2000/5-2003/5 4200 4200 徐云申 副总经理 男 1955/9/21 2001/5-2003/5 0 0 姜炳华 董事会秘书 男 1956/6/2 2001/5-2003/5 0 0 8 (二)董事、监事及高级管理人员在股东单位的任职情况。经核实其他董事、监事、高 级管理人员不在股东单位任职。 (三)董事、监事高级管理人员报酬的决策程序，报酬确定依据 2001 年度公司董事、监事高级管理人员的报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、补 贴、住房津贴及其其它津贴等）均依据 1998 年、2000 年年度股东大会通过的《董事、监事 报酬议案》及福建省人事厅、劳动厅有关工资管理和等级标准的规定，薪金按月发放。另外 兼职董、监事不在公司领取薪金，每月享有 1500 元责任津贴。独立董事津贴标准已拟定， 须经 2001 年年度股东大会批准《关于独立董事津贴议案》后执行。 金额最高的前三名董事的报酬总额 166833 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额 249999 元。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在 9 万至 6 万元区间 6 人；在 6 万元至 4 万元区间 4 人；在 4 万元至 2 万元区间 1 人。 公司刘永和董事、刘一监事、王咏梅监事不在本公司领取工资，按兼职董、监事标准 发放津贴。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2001 年 4 月 20 日公司三届十二次董事会接受公司公司董事庄季希、陈万福、杨裕国、 周建山、王健的辞呈，同意三明市国资局提名推荐黄一宪、陈剑、姚建敏、王平、朱文龙作 为三届董事会董事候选人提交 2001 年股东大会审议，聘任黄一宪为公司常务副总经理，陈 剑为公司财务副总监， （本决议已于 2001 年 4 月 21 日在《中国证券报》 《证券时报》公告） 。 2001 年 5 月 10 日公司 2001 年度股东大会批准庄季希、陈万福、杨裕国、周建山、王 健辞去公司董事的职务。选举姚建敏、王平、黄一完、朱文龙、陈剑为三届董事会董事（公 司已于已于 2001 年 5 月 11 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 2001 年 5 月 10 日公司董事会三届第十三次会议决定选举姚建敏先生任公司三届董事会 董事长，免去蔡玉林董事长职务；选举王平为公司三届董事会副董事长并聘任为总经理，董 事会聘陈万福为常务副总经理，聘黄一宪、朱文龙、徐云申、杨裕国、李云乐、周建山为副 总经理；聘陈剑为财务总监；同意郑于强辞去公司董事会秘书的职务，聘姜炳华为公司董事 会秘书。（公司于 2001 年 5 月 12 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 2001 年 8 月 23 日公司三届董事会召开临时会议，同意李超、韩建辞去董事职务， （公 司于 2001 年 8 月 24 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 2001 年 9 月 14 日公司三届董事会临时会议同意蔡玉林董事递交的辞呈。 （公司于 2001 9 年 9 月 14 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 公司 2001 年 10 月 27 日公司董事会三届十六会议推荐张效公、骞国政、余佩燕为公司 独立董事候选人。（公司于 2001 年 10 月 28 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 2001 年 10 月 27 日公司监事会三届八次会议同意陈红、邱雪鸿递交的辞呈。同意提交 2001 年第二次临时股东大会批准。提名刘一、王咏梅为三届监事会监事候选人。（公司于 2001 年 10 月 28 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 2001 年 11 月 29 日公司 2001 年第二次临时股东大会批准陈红、邱雪鸿辞去监事职务。 批准蔡玉林、李超、韩建辞去三届董事会董事职务。选举张效公、骞国政、余佩燕为公司三 届董事会独立董事。选举刘一、王咏梅为三届监事会监事。三届监事会九次会议于 2001 年 11 月 29 日选举刘一为三届监事会主席。 （公司分别于 2001 年 11 月 30 日和 12 月 1 日在 《中 国证券报》《证券时报》公告）。 （四）员工情况 公司现有在编员工 3516 人（含内退人员），其中生产人员 2809 人，占公司总人数 79.82%。 销售人员 277 人占总人数的 7.87%； 财务人员 58 人占公司总人数 1.65%； 行政人员 375 人，占总人数 10.66%。 大中专以上文化程度 995 人，占总人数的 28.30%； 公司具有初级职称人员 593 人，占总人数的 16.85%； 具有高中级职称人员 182 人，占总人数 5.18%。 公司离退休职工已纳入社会统筹保险，不需公司承但费用。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构 1、 公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立健全现代企业制度、规范公司运作，公司已按中国证监会 颁发的《上市公司章程指引》制定了《公司章程》 、《董事会议事规则》 《监事会议事规则》 和《总经理工作细则》等一系列内部控制制度，公司已建立了较完善的法人治理结构，这些 规则基本符合《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： 10 （1）关于股东与股东大会：公司能确保所有股东，特别是中小股东按其持有的股份享有 平等的权力；公司能够按照股东大会的规范意见的要求召集、召开股东大会。行使股东权力， 体现民主决策，不搞一股独大；公司的关联交易严格按照公司董事会《关联交易公允制度》 的要求执行，并对关联事项予以充分披露。 （2）关于控股股东（含实际控制人）与上市公司的关系：公司控股股东（含实际控制人） 行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东（含 实际控制人）在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开” ，公司董事会、监事 会和内部机构完善齐全，能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董 事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》 ，各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会，积极参加证管部门组织的有关培训，熟悉有关法 律法规，了解董事的权力、义务和责任。公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的要求，建立独立董事制度并于 2001 年第二次临时股东大会上，选举产生三名独 立董事，同时相应修改了《公司章程》 。公司将依照《上市公司治理准则》规范性文件的要 求，完善《股东大会议事规则》 、修订《董事会议事规则》 、制定了《公司独立董事制度》 ， 设立董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的规 定；公司监事会建立了《监事会议事规则》 ，并根据要求进行修订。公司监事能够认真履行 职责，本着对公司负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行 职责的合法、合规性进行有效监督。 （5）利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及债权人、职工、客户等其他利益相 关体的合法权益，在经济交往中做到互惠互利，诚实信用以推动公司持续健康发展。 （6）信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责公司信息披露工作，接待股 东的来访和来电，回复股东来信；公司上市之初就已申请了专用域名，并制做公司网页，设 制了董秘电子信箱；加强与股东之间的良好沟通，公司按有关法律和法规的规定又修订了《公 司信息披露制度》 ，在及时、准确、真实、完整披露信息同时，处理好信息披露前的保密工 作，确保所有股东都能有平等机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 为了完善公司法人治理结构保护中小股东的合法权益。公司董事会于 2001 年引进独 11 立董事制度，经 2001 年第二次临时股东大会通过，选举张效公先生、骞国政先生和余佩燕 女士担任公司的独立董事，三位独立董事在任职之初，先后发表了《独立董事声明》 ，并参 加了由中国证监会、国家统计学院举办的 2001 年第二期独立董事培训班，并取得了合格证 书。三位独立董事能认真履行职责，积极参与公司重大事项的决策并独立发表意见，同时， 为了能使独立董事更好的发挥作用，让独立董事能够及时了解日常经营情况、重大的法律法 规和市场动向，董事会采取各种措施及时通报公司情况，使其更好的行使独立董事的权力， 履行独立董事义务。 为了近一步完善独立董事制度，提高公司治理水平，公司计划在新的一年里，制定了 《公司独立董事制度》，设立董事会四个专门委员会。 （三）公司与控股股东“五分开”情况说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，公司具有独立 完整的业务及自主经营能力。 公司与控股股东三明市国有资产管理局及实际控制人西安飞天科工贸集团有限责任 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司经理、副经理等高级管理人员均在本公司领 取薪酬，没有在股东单位担任重要职务。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套 设施；工业产权、 “白菜牌” 、“福农牌”系列农药、 “三元牌”系列药品、 “日月星牌”系列 啤酒商标等无形资产均由公司及所属子公司拥有，采购和销售系统均由公司独立拥有。公司 设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。 （四）关于绩效评价及激励约束机制：公司正在着手制定公正、透明的董事、监事和经 理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规 定，修订《公司总经理工作细则》。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的股东大会情况 报告期内公司共召开三次股东大会。 1、公司 2000 年年度股东大会（会议通知以公告的形式于 2001 年 3 月 31 日刊登在《中 国证券报》 《证券时报》上）公司 2000 年度股东大会于 2001 年 5 月 10 日在福建省三明市 梅列区徐碧公司本部会议室召开，出席会议的股东和股东代表共 25 人，代表股份 8778.3409 万股，占公司有表决权股份 15266.88 万股的 57.49%。会议由三届董事会董事长授权韩建先 生主持。会议决议公告刊登于 2001 年 5 月 12 日《中国证券报》 《证券时报》 ，通过以下决议： 12 ①《2000 年度董事会工作报告》 ②《2000 年度监事会工作报告》 ③《2000 年度财务决算报告》 ④《2000 年度利润分配预案》和《2001 年利润分配政策的议案》 ⑤《关于公司董事、监事报酬的议案》 ⑥逐项表决选举黄一宪先生、陈剑先生、朱文龙先生、姚建敏先生、王平先生为公司 新任董事 ⑦根据中国证监发布的《上市公司新股发行管理办法》第 33 条规定，董事会对本公 司配股完成当年加全平均净资产收益率未达银行同期存款利率的情况做出解释说明。 ⑧接受了庄季希、陈万福、杨裕国、周建山、王健的辞职申请。 2、公司 2001 年第一次临时股东大会（会议通知以公告的形式于 2001 年 8 月 18 日刊 登在《中国证券报》 《证券时报》 ）。公司 2001 年第一次临时股东在会于 2001 年 9 月 21 日 在福建省福州市湖东路 298 号伊法达大厦召开，出席会议的股东和股东代表共计 6 人，代表 4415.256 万股股权，占公司有表决权股份总数的 29%。会议由公司董事长姚建敏先生主持， 会议决议刊登在 2001 年 9 月 22 日《中国证券报》《证券时报》，会议通过如下决议： ①关于改变 5800 万募集资金用途，投资公司年产 5000 吨 95%固体草甘磷项目； ②关于修改公司章程的决议； ③关于拨款 1.5 亿元资金短期内用于购买国债的决议； ④关于批准公司与天香集团在原互保的基础上，再增加 7000 万贷款互保限额的决议。 3、公司 2001 年第二次临时股东大会（会议通知以公告的形式于 2001 年 10 月 30 日 刊登在《中国证券报》 《证券时报》 ）于 2001 年 11 月 29 日在福建省福州市湖东路 298 号伊 法达大厦召开，出席会议的股东及股东代表共计 5 人，代表 4090.665 万股股权，占公司有 表决权股份总数的 27%。会议由公司董事长姚建敏先生主持。会议决议公告刊登于 2001 年 11 月 30 日《中国证券报》《证券时报》，通过以下决议： ①大会逐条批准了公司章程修正案的决议； ②批准董事会接受蔡玉林先生、李超先生、韩建先生辞去三届董事会董事职务决议； ③批准公司监事会接受陈红女士、邱雪鸿女士辞去三届监事会监事职务决议； ④关于选举张效公先生为公司独立董事的决议； ⑤关于选举骞国政先生为公司独立董事的决议； 13 ⑥关于选举余佩燕女士为公司独立董事的决议； ⑦关于选举刘一先生为公司三届监事会监事的决议 ⑧关于选举王咏梅女士为三届监事会监事的决议； 七、董事会报告 （一）主要业务范围及经营状况 本公司是一个磷氯配套，以生产有机磷及精细化工为主的科工贸结合的大一型化工企 业，目前，具有年产农药 1143 吨（折百）及年产化工产品 8000 吨的生产能力，是国家定点 和福建省最大的农药生产企业及全国最大农药出口企业之一，享有自营进出口权。是福建省 石化系统首批获得 ISO9002 质量保证体系认证的企业，是福建省百家重点企业及省政府重点 扶持的 86 家企业之一。 2001 年三明市政府授予公司“完成‘一控双达标’先进单位”光荣称号。 1、按行业分析报告期内公司的主营业务 所属行业 主营业务收入 主营业务利润 农药 14542.23 2498.87 化工 23843.20 2152.39 医药 7085.07 3340.80 合计 45470.50 7992.06 2、2001 年外销收入如下：（单位：万美元） ( 占出口销售 5%以上的国家和地区) 项目 马来西亚 台湾 智利 日本 巴西 新加坡 泰国 美国 外销收入 287.23 199.49 108.50 83.66 81.39 75.79 69.53 68.83 比例（%） 21.02 14.59 7.93 6.12 5.95 5.54 5.09 5.04 3、报告期内主要产品主营业务收入、主营业务成本及毛利率（单位：万元） 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 % 蕲蛇酶注射液 1052.47 170.92 517.76 痛血康 2002.40 428.15 367.69 草甘磷 7196.46 6787.49 5.683 甲胺磷 4120.60 2926.28 28.98 14 2001 年度共生产和销售农药产品 6827 吨，生产和销售化工产品 61202 吨，在生产上， 公司不断提高产品质量，以质量求生存，根据市场需求组织生产，以精品占领和拓展市场。 在营销上不断强化管理，提高服务意识，对用户实行全程服务，建立健全客户档案，随时进 行用户调查，跟踪服务，以确保售前、售中和售后服务，使顾客投诉处理及时率达到 100%， 因而树立了“白菜牌”“福农牌”系列农药和精细化工产品的良好信誉，深受用户欢迎，产 品被国内外市场所公认。 在 2001 年初，为了消除“沙溪死鱼事件”给公司带来的负面影响，特别是 2000 年两 条主力生产线的停产，四个中试产品的下马，造成公司公共设施费用增大，配套生产中间体 车间也随之处于停滞状态，固定资产大量闲置，生产成本大幅度提高，职工大量待岗，人心 浮动，而且“死鱼事件”造成的心里压力甚重，严重制约了企业的发展，为此公司董事会于 2001 年提出“整合农药生产格局、盘活总量资产、调整产品结构，用二年的时间使三农走 上高效、低毒、无污染的发展之路”的战略目标。 具体步骤是： 一是提高农药污水综合处理水平，公司投巨资完成了环保排污设施，2001 年 2 月 15 日 至 2 月 17 日省政府组织的“一控双达标”环保验收组在三明市及本公司通过了农药污水处 理设施及环保综合治理“一控双达标”验收。同时全面开展节能降耗工作，报告期内实现了 节能降耗 749 万元，较上年同期增长了二倍。在巩固“一控双达标”成果的同时，围绕“全 面达标”的目标，公司专门组织力量，继续做好环保综合治理工作，并使治理运行成本明显 下降，污水处理成本从 3 元/吨降至 2.6 元/吨。 二是变更募集资金投向，投资 5800 万元兴建年产 5000 吨的 95%固体草甘磷项目，95% 固体草甘磷是国际新型除草剂，公司已有一条 3000 吨/年 95%固体草甘磷生产线。5000 吨/ 年 95%固体草甘磷项目生产线已于 2002 年 3 月正式投入批量生产。至此，公司已达到 8000 吨/年 95%固体草甘磷生产能力。 三是计划投资 2630 万元，兴建 3000 吨/年氨基乙酸项目，氨基乙酸项目是为 8000 吨 固草项目的配套项目，该项目是利用原乐果、甲胺磷生产车间及部分生产线经改造而成，它 的上马建设，不仅为固草提供了原料，降低了成本，而且激活了处于半停产状态的年产 6000 吨氯乙酸生产线、盘活了闲置固定资产，降低了公司水、电、汽、冷运行成本，也使固体草 甘磷生产成本降低了，极大地提高了固体草甘磷产品在国内外市场的竞争力，解决富余职工 的就业问题。 四是公司果断决定，于 2001 年 12 月 31 日自行停止甲胺磷高毒农药的生产，为公司向 低毒无污染发展迈出了坚实的一步。 15 五是设立“沙溪死鱼事件”领导小组，组成律师团和专家顾问组。在事件原有的基础 上对有机磷是否是死鱼的真正原因，有序地进行了科学的论证，并于 2002 年 2 月举行了“沙 溪死鱼事件”专家论证研讨会。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 本公司控股公司：福建汇天生物药业有限公司（本公司持有该公司 92.5%的股份，下称 汇天药业。 ）汇天药业属医药行业，注册资本 9000 万元，是福建省大型制药企业，拥有抗生 素原料药、粉针剂、水针剂、片剂、胶囊剂、口服液、散剂、多功能中药材提取、生化提取、 精制。主要产品有硫酸庆大霉素、青霉素粉针系列、三楂精降脂片、痛血康胶囊、蕲蛇酶注 射液等上百个规格品种。拥有自营进出口权。报告期内汇天药业主营业务收入 7085.07 万元， 比上年同期减幅 0.27%，主营业务利润 3340.84 万元，与上年同期相比增长了 11.76%，利润 总额 761.65 万元与上年同期相比增幅达 52.29%。 汇天药业主营业务收入，与去年同期相比，在略有下降的情况下，利润总额却增长了 52.29%，公司制定了“强化营销、精心制造、创优降耗、狠抓科研技改、调整品种结构”的 经营方针。主抓营销网络的建设，积极实施蕲蛇酶注射液的学术推广并取得显著成效，2001 年共销售蕲蛇酶注射液 173324 支，比去年同期增长了 37.84%，销售收入增加了 909.56 万 元，为汇天药业的主营业务收入做出了重要的贡献。而山楂降脂片则进行 OTC 运作试验，并 对销售渠道和价格策略及促销方式进行了适时调整，使该产品为汇天药业创造了 66.55 万元 主营利润，更重要的是新营销方式的探索，必将为今后拓宽汇天药业销售市场，实现多渠道 多方式营销奠定了基础，使企业实现了质的飞跃。 本公司控股企业：福建日月星啤酒有限公司（本公司持有该企业 72.21%股份，下称日 月星公司）该公司属饮料生产企业,，注册资本 4750 万元，主要从事啤酒的生产和销售，2000 年年报显示日月星公司属公司亏损企业。2001 年 6 月 27 日公司董事会做出决议，批准日月 星公司与湖北一源实业投资有限公司签订的承包经营合同，合同期为贰年，经营方式为零利 润经营承包，协议规定 2001 年元月 1 日以后所发生的费用由湖北一源实业投资公司负责（该 事项于 2001 年 6 月 29 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 2002 年 3 月 19 日公司董事会批准公司《关于转让福建日月星啤酒有限公司股权转让议 案》 ，同意公司将所持日月星公司 72.21%股权，在不低于 2000 年经审计该公司净资产值的 情况下，转让给新鑫控股有限公司， （详见公司 2002 年 3 月 23 日《中国证券报》 《证券时报》 公告）。 公司控股企业：福建三农碳酸钙有限公司（本公司持有该企业 87.60%股份，下称碳酸 16 钙公司）注册资本 654 万元，是化工生产企业，主要从事碳酸钙系列产品的生产销售，碳酸 钙公司 2001 年完成了重质碳酸钙技改项目，其中 1250 目重质碳酸钙产品价格由 1060 元/ 吨提高至 2200 元/吨，使企业效益大增，2001 年实现主营业务利润 50.8 万元，产品供不应 求。 参股公司：西安飞羽实业有限责任公司（本公司持有该企业 49%股份，下称西安飞羽） 注册资本 5160 万元，是建筑材料加工企业，主要从事商品混凝土的生产、销售。公司董事 会 2001 年 5 月 20 日在福州办事处召开临时董事会会议决议，收购西安 49%的股权（本事项 于 2001 年中报在其它投资披露）西安飞羽 2001 年实现销售收入 3000 万元，主营利润 222 万元。 参股企业：福建博古投资有限公司， （本公司拥有该企业 43.75%的股份，下简福建博古） 注册资本 8000 万元，主要从对工业、农业、旅游业、房地产业的投资。2001 年福建博古投 资方面处于调整阶段，房屋租赁收入下降属微利企业。 （三）主要供应商、客户情况 本期公司向前五名供应商采购的商品总额为 8237.80 万元，占本期采购总额的 21.2%； 本期公司向前五名销售商销售的商品总额为 8167.29 万元，占本期主营业务收入的 17.96%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、公司在经营出现的问题与困难 公司主营业务是农药、化工产品，其原料中间体，均属于耗能产业。由于“沙溪死鱼 事件”关闭了高毒产品乐果、三唑磷生产线，造成水、电、汽、冷等公用设施的单位成本摊 销费用上升，特别煤碳价格上涨，造成了公司的成本压力更大，而 2001 年农药市场和化工 产品市场不良竟争更加激烈，使公司主营产品处于低价位运行，虽然第四季度价位略有回升， 但涨幅有限。特别是公司农药销售渠道，由于国家农资销售系统实行了个人承包经营，给公 司农药销售回款带来了极大的困难。拯待变新销售办法。 2、解决方案 为顺利完成 2001 年经营目标，公司积极至力于内部挖潜、不断技术创新、节能降耗和 变革分配激励机制，实行联本计奖、联销计酬、以业绩与员工的收入挂勾，激励员工忠于职 守、尽职尽责、优化生产指挥系统，以最大限度的降低生产成本，实现产量最大化，质量全 优化、效益最佳化。 狠抓产品质量 2001 年度公司进行 ISO9002（2000 版）的认证工作，抓紧时间与国际质 量标准接轨，为 2002 年中国加入 WTO 后，做好各项准备工作，迎接新的挑战。 17 着手进行农药产品销售的改革试点，减少中间环节，直接供应到农民手中，加速销售 资金回笼，合理分流公司闲置人员。 进一步拓宽外销市场，2001 年公司有计划的招聘和充实了外贸专业销售人员，配备了 销售总监，实行销售总监负责制，为 2002 年公司经营实现质的飞跃奠定了基础。 （五）公司投资情况 1、募集资金使用情况 本公司 1999 年 4 月经 1998 年度股东大会年会审议通过了公司配股预案，中国证监会 字（2000）12 号文核准，并于 2000 年 3 月实施了配股。4 月募资金全部到位，共计募集资 金 11568.325 万元。因受沙溪死鱼事件的影响，根据三明市政府和省、市环保局的通知暂停 了乐果、三唑磷两条生产线的生产，医药中间体对溴甲基苯丙酸、甘氨酸、甲基嘧啶磷、巴 丹的中试也全部暂停。2000 年年报披露了暂缓对部分配股项目的投入。截至 2001 年 6 月 31 日已累计完成投资 2548.89 万元。2001 年 8 月 16 日公司董事会召开三届十五次会议，会议 批准《董事会关于变更部分募集资金用途的意见》同意变更 5800 万募集资金，投资 5000 吨/年固体草甘磷项目。2001 年 9 月 21 日公司 2001 年第一次临时股东大会审议批准变更 5800 万募集资金用途，投资新建 5000 吨/年固体草甘磷项目。 （公司分别于 2001 年 8 月 17 日和 9 月 22 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。具体项目的执行情况如下： ①5000 吨/年固草项目在工程建设人员夜以继日的拼搏下仅用四个月的时间，于 2002 年 1 月 23 日通过项目建设安装验收，经试运行，3 月 1 日正式投入批量生产。 ②痛血康等中成药生产线 GMP 技术改造项目，公司根据国家医药总局的规定，分阶段 实施，2000 年上半年完成了粉针生产线的 GMP 技术改造，于 2000 年 7 月通过了粉针生产线 国家 GMP 验收并取得证书；2001 年进行了水针和固体制剂、中成药生产线 GMP 改造，并于 2002 年 3 月通过了水针和固体制剂、中成药生产线国家 GMP 验收并取得证书。 ③靳蛇酶注射液计划总投资为 9503.8 万元，拟对项目分期投资，首期计划投资 2500 万元，建成年产 100 万支的规模，该项目前期已投入 610.42 万元，配股资金到位后至今， 已累计投入 1460.975 万元，现已基本完成 100 万支规模的设备安装任务，靳蛇酶已进入试 车调试阶段，并基本完成了公司进行蕲蛇酶销售网络的基础建设。仅 2001 年下半年，该产 品试销 173324 支，实现销售收入为 909.56 万元。 承诺投资项目与实际投资情况： 18 序号 投 资 项 目 项目计划总投 计划用募集资 至报告期累计完 本期完成投 工程进度 资（万元） 金(万元) 成投资额(万元) 资额(万元) 1 1000t/a 甲基嘧啶磷项目 2704.91 2704.91 102.3981 已变更 2 50t/a 吡虫啉原药项目 1251.76 1251.76 194.8026 已变更 3 500t/a95%杀螟丹项目 1219 1219 31.5655 已变更 4 2000t/a 农 药 分 装 及 1598.3 1598.3 639.9505 已变更 5000t/a 农药加工项目 5 “痛血康胶囊”等中成药 4675 4675 1331.38 778.55 生产线 GMP 改造项目 6 蕲蛇酶注射液项目 9503.8 2500 1460.975 433.92 7 5000t/a 固体草甘磷项目 5800 5800 4600.79 1823.29 合计 26752.77 *19748.97 8361.8617 3035.76 *5000t/a 固体草甘磷项目计划用募集资金 5800 万元系原募集资金项目(1000t/a 甲基嘧 啶磷、50t/a 吡虫啉原药、500t/a95%杀螟丹、2000t/a 农药分装及 5000t/a 农药加工)未使 用的募集变更投资方向，而调整为本项目的资金。 其他事项说明：本次募集资金总额为 11568.325 万元，因工程结算尚未完成，募集资 金帐面余额 3206 万元，其中 2000 万元用于短期国债投资，其余 1206 万元存放于公司的银 行帐户上。公司计划 2002 年 6 月份以前，对本期募集资金实际使用情况和完成项目进行验 收审计，届时，将按规定披露。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目及在建工程 ①公司董事会 2001 年 5 月 20 日在福州办事处召开临时董事会会议决议，收购西安飞 羽实业有限责任公司 49%的股权(详见董事会日常工作④)（公司于 2001 年 8 月 18 日在《中 国证券报》《证券时报》披露）。 ②公司董事会于 2001 年 5 月 30 日召开三届十四次董事会会议，决定追加汇天生物药 业有限公司投资 4000 万元与原有注册资本变更为 9000 万元（本公司已于 2001 年 6 月 5 日 在《中国证券报》《证券时报》公告）。 ③2001 年 11 月 21 日公司董事会召开三届十七次会议，会议同意。启动 3000 吨/年甘 氨酸项目，公司自筹资金 2630 万元，待完成项目建设的法定手续和项目环境评价后，进行 建筑安装，日前，该项目的设备定购工作，项目的现场环境评价审核工作已结束，待省环保 局正式行文后将开始建设安装。 （六）公司报告期内财务状况、经营成果 1、公司财务状况 19 指 标 名 称 2001 年 2000 年 增减率% 总资产(万元) 109419.47 96943.6 12.87 股东权益(万元) 48476.01 46726.92 3.74 负债总额(万元) 59528.68 48743.26 22.13 主营业务利润(万元) 7992.06 7896.06 1.22 净利润(万元) 2786.17 441.78 530.67 资产负债率% 54.4 50.28 8.19 流动比率% 1.339 1.63 -17.85 速动比率% 1.01 1.25 -19.2 应收账款周转率（次） 7.546 7.588 -0.55 存货周转率（次） 3.081 2.604 -18.32 销售毛利率% 17.576 19.497 -9.85 总资产报酬率% 4.505 1.727 160.86 2、主要经济指标 单位：万元 指 标 名 称 2001 年 2000 年 增减额 增减率% 备 注 工业总产值 90 价 59599.6 52049 7550.6 14.51 工业总产值现价 35533.6 34565.8 967.8 2.8 主营业务收入 45470.5 40498.74 4971.76 12.28 主营业务成本 37252.02 32288.15 4963.87 15.37 营业费用 1916.71 2470.75 -554.04 -22.42 管理费用 4560.51 3780.28 780.23 20.64 财务费用 1389.75 1045.76 343.99 32.89 利润总额 3539.7 628.05 2911.65 463.6 净利润 2786.17 441.78 2344.39 530.67 净资产收益率% 5.75 1.55 4.2 270.97 每股收益 0.1825 0.0485 0.134 276.29 净资产收益率% 1.11 0.926 0.184 19.87 扣除非经营性收益后计算 每股收益 0.0354 0.0289 0.0065 22.49 扣除非经营性收益后计算 资产负债率% 54.4 50.28 4.12 8.19 流动比率 1.339 1.63 -0.291 -17.85 速动比率 1.01 1.25 -0.24 -19.20 出口创汇万美元 1373.2 992 381.2 38.43 （七）生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在、或将要对公 司财务状况或经营成果产生的影响。 2001 年企业面临煤、电等原辅材料涨价，同时国家生态退耕还林、还草，和农副产品 价格低廉的走向，直接影响到农药的销售价格。 （八）2002 年度的经营计划 公司 2002 年度计划完成工业产值 8 亿元(按 90 年不变价)，比增 41.7%。2002 年面对 加入 WTO 后国外农药、药品将进入国内市场，同时，也为国内的农药及中成药出口提供了 广阔的市场。特别是固体草甘磷的出口对我公司经营至关重要。另外，由于生产用的原料、 20 煤、电等价格的上调，导致成本上升，公司面临着优势与困难并存，机遇大于挑战，为了顺 利实现 2002 年预定经营目标，公司将努力做好以下几项工作： 1、推进现代企业的建设，完善公司法人治理结构，优化机构设置，健全股东大会议 事规则，设立董事会专门委员会，建立产权明晰、责权明确、管理科学的运行体系。 2、在 2001 年公司本部工业结构的调整基础上，将已撤离公司生产目录但又具有较好 市场前景的产品，在环保达标的前题下，在外地以合资的方式做好嫁接生产。 3、狠抓产品销售，这是公司 2002 年最重要的工作重点之一，公司本部积极推进农药连 锁经营暨乡镇终端网络建设，减少中间环节，把企业的触角与最终农户直接相连。 4、强化、细化企业基础管理，提高管理运行质量和效益，充分围绕节能降耗，充分发 挥财务中心调控职能，以成本否决为手段，实现资源优化配置。 5、抓好产品结构的调整，重点做好万吨草甘磷项目的建设，通过配套 3000 吨/年甘氨 酸项目的建设，力求从质量、工艺水平、成本等方面寻求突破，使固体草甘磷各项消耗达到 国内同行业先进水平，形成规模效益，使固草成为公司本部的龙头产品，与此同时，进一步 做好氯索络芬酸的衍生产品的开发研究，氯产品的技术进步等工作，通过产学研结合，有效 提高公司产品的技术含量和竟争力。 6、继续做好安全环保工作，保持企业健康、稳定的发展态势。 7、花大力气做好“沙溪河死鱼事件”的法律应诉和调解工作，维护公司的合法权益。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内公司共召开十次董事会； ①公司三届董事会第十一次会议于 2001 年 3 月 29 日在福州市湖东路 298 号召开， （会 议决议公告刊登于 2001 的 3 月 31 日《中国证券报》 《证券时报》 ）会议审议通过以下事项： a、2000 年董事会工作报告；b、2000 的财务决算报告；c、2000 年年报及年报摘要；d、2000 年利润分配预案及 2001 年利润分配政策； 经福建华兴会计师事务所审计，本公司 2000 年实现净利润 7404836.46 元，按 10%提取 法定公积金计 740483.65 元，按 5%提取公益金计 370241.82 元，和子公司提取盈余公积 510611.38 元，加上年度未分配利润 46461999.67 元，本年度可供股东分配的利润为 52245409.28 元。鉴于公司 2000 年经济效益不佳，经研究本次不进行利润分配和资本公积 转增股本，此分配方案的是交 2000 年度股东大会审议。 预计 2001 年会计年度利润分配政策：a、公司拟于 2001 年净利润分配一次；b、公司 2001 年净利润用于股利分配的比例不低于 15%； c、公司上年结转利润用于股利分配比例约 21 20%左右；d、公司 2001 年利润分配方式主要采用派发现金形式；2001 年的利润分配方案， 董事会将根据公司 2001 年度的经营情况作出调整。 ②公司三届董事会第十二次会议于 2001 年 4 月 20 日在福州市湖东路 298 号伊法达大 厦五层召开， （会议决议公告刊登于 2001 的 4 月 21 日《中国证券报》 《证券时报》 ）应到董 事 9 人，实到董事 7 人，监事列席了会议，会议由庄季希副董事长主持，会议审议通过了以 下事项：a、根据陈万福总经理的提名，同意聘任黄一宪先生为公司常务事总经理，聘任陈 剑先生为公司财务副总监；b、会议对公司第一大股东提出的改选公司董事会进行审核，鉴 于本届董事会已有五名董事提出辞职，同意公司第一大股东提名推荐的黄一宪、陈剑、姚建 敏、王平、朱文龙作为董事候选人，并提交股东大会审议；c、会议决定全额收回国债投资 基金的决议。 ③公司三届董事会第十三次会议于 2001 年 5 月 10 日在福建省三明市梅列区徐碧公司 本部召开， （会议决议公告刊登于 2001 的 5 月 11 日《中国证券报》 《证券时报》 ）应到董事 9 人，实到董事 6 人，监事列席了会议，会议由姚建敏先生主持，会议审议通过了以下事项： a、会议一致同意免去蔡玉林先生董事长职务，选举姚建敏先生担任公司董事长，选举王平 先生担任副董事长；b、根据董事长提名，董事会决定聘任王平先生为公司总经理；c、根据 董事长提名，董事会决定聘任姜炳华先生为公司董事会秘书；d、根据总经理提名，董事会 决定聘任陈万福先生为公司常务副总经理；聘任黄一宪先生、朱文龙先生、徐云申先生、杨 裕国先生、李云乐先生、周建山先生为公司副总经理；聘任陈剑先生为公司财务总监；e、 会议对三届十二次会议关于全额收回国债投资的决议，进行了重新审议，会议重申三届十二 次董事会会议决议，决定全额收回在外的投资资金； ④公司三届董事会临时会议于 2001 年 5 月 20 日在福州市湖东路 298 号伊法达大厦五 层召开，应到董事 9 人，实到董事 6 人，监事列席了会议，会议由姚建敏董事长主持，会议 根据三届十二次会议的建议，本次会议就收购西安飞羽实业有限公司 49%的股权的议案进行 了审议，决议如下： 决定投资 3529.19 万元，用于收购西安锦泰房地产开发有限公司持有占注册资本 19% 的股权和上海崇泰实业有限公司持有占注册资本 30%的股权，直接介入优势产业，为参与西 部大开发奠定一个良好的基础。 ⑤公司三届董事会第十四次会议于 2001 年 5 月 31 日在福州市湖东路 298 号伊法达大 厦五层会议室召开， （会议决议公告刊登于 2001 的 6 月 6 日《中国证券报》 《证券时报》 ）应 到董事 9 人，实到董事 6 人，监事列席了会议，会议由姚建敏董事长主持，会议审议通过了 22 以下事项：a、会议同意对汇天生物药业有限公司追加 4000 万元投资，与原有注册资金合并， 增加注册资本为 9000 万元；b、会议批准《关于调整三农公司已派所属企业董事的议案》 ；c、 会议批准关于集团理事长、总裁及委托管理问题进行调整的议案；d、根据目前资金运作情 况，决定短期内用于购买国债； ⑥公司三届董事会临时会议于 2001 年 6 月 27 日在福州市湖东路 298 号伊法达大厦五 层召开（会议决议公告刊登于 2001 的 6 月 28 日《中国证券报》 《证券时报》 ），应到董事 9 人，实到董事 5 人，监事列席了会议，会议由姚建敏董事长主持。 A、会议决定同意福建日月星啤酒有限公司将该公司经营权承包给湖北一源实业投资有 限公司零利润经营，承包期为两年（2001 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日）。 B、会议按《企业会计制度》的规定，研究通过本公司对固定资产、在建工程、无形资 产的减值准备计提办法及开办费的帐务处理办法如下： a、本公司对固定资产计提固定资产减值准备。期未，对固定资产逐项进行检查，对市 价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的单项固 定资产，按其帐面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 b、本公司对在建工程计提减值准备。期未，对在建工程进行全面检查，对发生下列一 项或若干情况的在建工程，按其帐面价值高于可收回金额的差额计提在建工程减值准备；在 建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的；所建项目无论在性能上，还是技术 上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其它足以证明在建工程已经 发生减值的情形； c、本公司无形资产计提减值准备。期未，对各项无形资产进行检查，对存在下列一 项或若干项情况时，按其帐面价值高于可收回金额的差额计提无形资产减值准备；某项无形 资产已被新技术替代的；某项无形资产市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复 的；某项无形资产超过法律保护期限的；其它足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的 情形； d、开办费从开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益，本公司及子 公司以前年度发生的开办费的年初摊余金额在 100 万元以下的（含 100 万元） ，直接转入当 期损益。 按照《企业会计制度》的规定，上述减值准备计提及开办费的帐务处理从 2001 年 1 月 1 日起执行。 ⑦公司三届董事会第十五次会议于 2001 年 8 月 16 日在福州市湖东 298 号伊法达大厦 23 五层会议室召开， （会议决议公告刊登于 2001 的 8 月 18 日《中国证券报》 《证券时报》 ）应 到董事 9 人，实到董事 6 人，监事列席了会议，会议由姚建敏董事长主持，会议审议通过了 以下事项：a、审议并批准《公司 2001 年中期报告正文和摘要》 ；b、同意《2001 中期利润 不分配不转增的预案》 ；c、通过了《公司董事会关于改变公司募集资金用途的意见》 ；d、会 议通过《公司章程修正案》 ；e、会议审议《关于拨款 1.5 亿元短期内购买国债的议案》 ；f、 审议《关于公司与天香集团在原互保基础上再增加 7000 万元互保配额的议案》 ；g、董事会 决定 2001 年 9 月 21 日福州公司办事处召开公司 2001 年度第一次临时股东大会。 ⑧公司三届董事会第十六次会议于 2001 年 10 月 27 日在福州市湖东路 298 号伊法达大 厦五层会议室召开， （会议决议公告刊登于 2001 的 10 月 30 日《中国证券报》 《证券时报》 ） 应到董事 9 人，实到董事 5 人，监事列席了会议，会议由姚建敏董事长主持，会议审议通过 了以下事项：a、同意接受蔡玉林先生、李超先生、韩建先生辞去董事职务的报告，提交 2001 年第二次临时股东大会予以确认。B、审议决定《公司章程修正案》提交公司 2001 年第二次 临时股东大会审议批准；c、会议经过认真研究讨论，同意将《关于推荐张效公先生为公司 独立董事候选人的提案》《关于推荐骞国政先生为公司独立董事候选人的提案》《关于推荐 余佩燕女士为公司独立董事候选人的提案》列入公司第二次临时股东大会议程，同时报中国 证监会福州特派办和深圳证券交易所；d、董事会同意监事会《关于接受陈红监事、邱雪鸿 监事的辞呈，增补刘一先生、王咏梅女士为监事会候选人的提案》 ，列入 2001 年第二次临时 股东大会表决；e、董事会决定于 2001 年 11 月 29 日在福州福建三农办事处召开 2001 年度 第二次临时股东大会；f、会议审议并通过《公司内部信息披露制度》和《公司关联交易公 允决策制度》。 ⑨公司三届董事会第十七次会议于 2001 年 11 月 21 日在福州市湖东路 298 号伊法达大 厦五层会议室召开， （会议决议公告刊登于 2001 的 11 月 24 日《中国证券报》 《证券时报》 ） 应到董事 9 人，实到董事 5 人，监事列席了会议，会议由姚建敏董事长主持，会议审议了： 《福建三农集团股份有限公司关于申请批准投资建设 3000 吨/年甘氨酸工程项目的提案》 ， 同意启动 3000 吨/年甘氨酸项目，集团自筹资金 2630 万元，投资该项目的工程建设，抓紧 完成项目建设的法定手续和项目环境评价，以最短的时间完成该项目的建设任务，争取早日 投产。 2、 董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会按照《公司章程》之规定认真履行了职责，对股东大会授权的各项事宜， 均严格执行。2001 年第二次临时股东大会，修改章程，因经营范围变更的事项，涉及到工 24 商法规的前置审批程序，目前，有关手续尚在报批之中。 （十）2001 年利润分配及资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计， 公司 2001 年度实现净利润 27,861,722.32 元， 提取 10%法定盈余公积金 3,553,240.68 元，提取 5%法定公益金 1,776,620.33 元，后，本年 度可供股东分配的利润为 22,531,861.31 元。加上年初未分配的利润为 44,348,713.64 元， 本年度可供股东分配的利润为 66,880,574.95 元。经公司三届董事会十八次会议审议通过， 拟以 2001 年未 152,668,800 股为基数，每 10 股派发现金股利 1 元（含税）共计派发现金 15,266,880 元，剩余 51,613,694.95 元，留待以后年度分配。以上利润分配预案需提交股 东大会审议通过。 （十一）公司 2002 年度利润分配将资本公积金转增股本政策 在完成财务决算的前题下，公司拟在 2002 年结束后进行一次利润分配。其中，2002 年 实现净利润在提取法定公积金、法定公益金后的 30%以上拟采取派发现金股利的分配方式， 具体分配方案需根据公司当时实际情况，由董事会提出分配预案后提交股东大会审议通过。 八、监事会报告 2001 年度公司监事会根据《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》规定，本着对全体股东 负责的精神认真履行职责，依法对公司董事会和经营班子进行监督，现将 2001 年监事会工 作报告如下： （一） 本年度内公司监事会共召开了四次会议，并列席了董事会会议。 1、2001 年 3 月 26 日在福州三农办事处召开三届五次监事会。会议讨论了公司董事会 一年来的运作情况并给予评价，会议决定按上市公司信息披露规范要求做好 2000 年度监事 会报告的起草工作 2、2001 年 7 月 12 日以通讯形式召开三届六次监事会。监事会对董事会提出整改意见。 3、2001 年 8 月 16 日在福州三农公司办事处召开三届七次监事会。会议审议并通过了 公司 2001 年中期财务报告和中期报告摘要，审议并通过了 2001 年度中期无利润分配预案及 资本公积金转增股本的预案；审议通过关于改变 5800 万元募集资金用途，投资公司 5000t/a 固草项目的议案，审议并通过了关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案。 4、2001 年 10 月 27 日在福州三农公司办事处召开三届八次监事会。监事会接受了陈 红监事、邱雪鸿监事提出的辞呈；推荐刘一先生和王咏梅女士为三届监事会监事候选人；审 议并同意董事会将《公司章程（修正案） 》列入 2001 年度第二次临时股东大会的议案。审议 25 并同意公司董事会关于推荐张效公先生、骞国政先生、余佩燕女士等三人作为独立董事候选 人的提案并列入公司 2001 年第二次临时股东大会依法选举。 5、2001 年 11 月 30 日在福州三农公司办事处召开三届九次监事会，会议选举刘一先 生为公司三届监事会主席。 （二）公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决策事项，公 司董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司的各项管理制 度进行了监督，认为公司董事会为公司的长远发展，为股东的利益做到了诚、信、勤、勉、 尽职尽职，决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定；重要的董事会会议决议、每次 股东大会的召开和有关决议及信息披露工作，均符合《公司法》及《公司章程》和国家其它 有关法律法规的规定；公司各项内部控制制度健全，也没有损害公司利益和股东权益的行为 （三）检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行检查，认为公司 2001 年度财务报告， 能够真实的反映公司的财务状况和经营成果，福建华兴会计事务所出具的无保留意见的审计 意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 （四）报告期内，公司改变 5800 万元募集资金用途，投资公司 5000t/a 固草项目，该 项目已正式投产，其变更程序合法，符合公司目前的经营状况。 （五）报告期内，公司收购西安锦泰房地产开发有限公司持有的西安飞羽实业有限公 司 19%的股权和上海崇泰实业有限公司持有的西安飞羽实业有限公司 30%的股权，直接介 入优势企业，为公司参与西部开发奠定了一个良好的基础。资产交易价格合理，无发生内幕 交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失现象。 （六）报告期内，公司关联交易主要是与联营公司和集团子公司之间的交易，均按有 关规定进行，并以市场价格结算。 （七）股东大会执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议 的各项报告和提案内容，监事会并无异议。公司监事会对股东大会决议执行情况进行了监督， 认为公司董事会能够认真履行股东大会的各项决议。 九、重要事项 （一）本年度内公司重大诉讼仲裁事项 2001 年 3 月 27 日本公司接到福州市中级人民法院诉讼通知书。原告福州市新店农村 26 信用社诉称： 本公司于 1999 年 4 月 20 日为福建省中福实业股份有限公司 （股票代码：000592， 以下简称“中福公司” ）向其借款人民币 800 万元提供连带责任保证担保，中福公司至今未 归还借款，为此，原告诉请法院判令中福公司归还借款本金 800 万元、利息及罚息 441600 元，判令本公司对上述款项承担连带责任，判令承担本案的一切诉讼费用和律师代理费（本 公司于 2001 年 4 月 3 日在《中国证券报》 《证券时报》公告） 。本公司于 2001 年 7 月 13 日 接到福州市中级人民法院（2001）榕经初字第 094 号民事判决，福州市中级人民法院审理判 决如下：福建中福应在本判决生效十日内偿还原告本金 800 万元及利息 441600 元，如逾期 偿还还应加倍支付延期的债务利息（本公司于 2001 年 7 月 14 日在《中国证券报》 《证券时 报》公告）。 截止 2001 年 12 月 28 日，原告为维护企业信誉，在执行期间，主动替被告垫付 200 万元给信用社。为维护企业合法权益，公司于 2002 年 3 月 19 日向福州市晋安区人民法院递 交了《起诉书》 。公司于 2002 年 3 月 11 日收到福州市晋安区人民法院受理案件通知书，你 司诉福建中福实业有限股份公司一案的起诉状已收到，经审查，起诉符合法定受理条件，本 院决定立案审理。民事诉状介绍：请求事项：1、责令被告立即将原告依法保证责任替其偿 还福州市新店农村信用社的 200 万元支付给原告；2、由被告承担本案的诉讼费用。判决书 生效后，信用社向福州市中院申请执行。 根据《担保法》第三十一条规定，原告有权向被告追偿因承担保证责任而偿付给信用 社的 200 万元（公司于 2002 年 3 月 26 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 截止 2001 年 12 月 31 日，公司应收款项中已决诉讼金额合计 2727792.94 元，其中已 收 789973.85 元，尚有 1972640.09 元未收。主要情况列示如下： 单位名称 诉讼标的(元) 已执行（履行） 未执行（履行） 湖北黄冈农资公司 19800.00 20249.00 湖北田力股份公司 44476.00 44476.00 河南商丘植保公司 124078.00 30000.00 94078.00 正在执行 湖南娄底值保公司 113478.00 126822.00 湖南岳阳施富达公司 122561.00 40000.00 84561.00 正在执行 广西玉林农资公司 383200.00 402228.00 广西南宁农资公司 52341.00 52341.00 正在执行 广西柳州农资公司 26212.00 26212.00 正在执行 安徽阜阳农资公司 51198.85 51198.85 27 安徽利辛农资公司 81440.00 81440.00 正在执行 四川涪陵农资公司 356448.00 50000.00 306448.00 资产保全 四川大邑农资公司 219920.00 219920.00 正在执行 四川南充农资公司 680041.00 680041.00 正在执行 四川射洪农资公司 27420.00 27420.00 正在执行 四川农资乐山经营站 36400.00 25000.00 11400.00 正在执行 重庆沙坪坝公司 85691.00 85691.00 资产保全 江西瑞金农资公司 73522.00 73522.00 正在执行 江西九江农资公司 7600.00 7600.00 正在执行 江苏丹阳农资公司 79886.00 79886.00 正在执行 闽北农资公司 142080.09 142080.09 资产保全 总计金额 2727792.94 789973.85 1972640.09 (二)报告期内收购资产情况 公司于 2001 年 5 月 20 日，签订了《关于收购西安飞羽实业有限责任公司部分股权的 协议书》（详见 8 月 18 日《2001 年中期报告》《中国证券报》《证券时报》公告）。 公司于 2001 年 5 月 31 日，决定追加 4000 万元投资将汇天药业有限公司注册资本增 加至 9000 万元（详见 2001 年 6 月 1 日《中国证券报》《证券时报》公告）。 （三）重大关联交易 公司在报告期内无重大购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。 公司与子公司存在着担保事项为：福建日月星啤酒有限公司 4600 万元。 （四）重大合同及其履行情况 1、 托管、承包、租赁事项 ①2001 年 12 月 29 日公司第一大股东三明市国有资产局、三明市财通公司和西安飞天 科工贸集团有限公司签订《福建三农集团股份有限公司国有股权托管补充协议书》 ，协议规 定上述三公司曾于 2000 年 12 月 6 日签署了《国有股股权转让协议》和于 2001 年 3 月 2 日 签署了托管期为九个月的《委托管理协议》 （本公司曾分别于 2000 年 12 月 11 日和 2001 年 3 月 6 日在《中国证券报》 《证券时报》披露） 。本补充协议是国有股股权转让报批过渡期的 临时措施，是为保证福建三农资产重组在过渡期工作免受影响，托管期限为：自本补充协议 28 生效之日起，财政部做出批准或不批准有关《股权转让协议》的决定，如果批准，则实施股 权转让；如不批准则终止托管；除此外原《股权转让协议》其它条款不变。 （本公司已于 2001 年 12 月 31 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 ②2001 年 6 月 27 日公司董事会批准福建日月星啤酒有限责任公司与湖北一源实业投 资有限公司签订的《经营承包合同》 ，〔详见本报告董事会工作报告(二)主要控股公司及参股 公司经营情况和业绩〕。 ③公司于 2001 年 2 月 18 日分别同上海宝成科技发展有限公司、上海飞马广告有限责 任公司签订《租赁合同》 公司同意将其所拥有的氧乐果生产线及三唑磷生产线以租赁方式交上海宝成使用。租 赁期从 2001 年 3 月至 2001 年 12 月。上海宝成付给公司租金总额 5148450 元整。 （租金按季 支付） 公司同意将其所拥有的巴丹生产线以租赁方式交上海飞马公司使用，租赁期 2001 年 3 月至 2001 年 12 月 31 日。上海飞马支付给公司租金总额 2700000 元整。 2、对外担保情况 本公司为福发集团股份有限公司提供贷款担保，总额为 5000 万元，互保期限一年， 自 2001 年 1 月 22 日至 2002 年 1 月 21 日。 本公司为福建三木集团股份有限公司提供贷款担保，总额分别为 1000 万元和 1300 万 元，互保期限一年，自 2001 年 7 月 3 日至 2002 年 7 月 2 日和 2001 年 7 月 24 日至 2002 年 7 月 23 日。 本公司为福建青山纸业股份有限公司提供贷款担保，总额为 3000 万元，互保期限一 年，自 2001 年 5 月 24 日至 2002 年 5 月 23 日。 本公司为福建实达集团股份有限公司提供贷款担保，总额为 4770 万元，其中：1999 年 6 月 25 日至 2002 年 5 月 8 日贷款担保 500 万元；1999 年 6 月 25 日至 2002 年 5 月 28 日贷款担保 1000 万元；2001 年 6 月 15 日至 2002 年 4 月 1 日贷款担保 1300 万元；2001 年 9 月 20 日至 2002 年 9 月 1 日贷款担保 1970 万元。 本公司为福建天香集团股份有限公司提供贷款担保，总额为 10600 万元，互保期限一 年，其中：2001 年 11 月 30 日至 2002 年 11 月 29 日贷款担保 2000 万元；2001 年 7 月 25 日至 2002 年 2 月 25 日贷款担保 5000 万元；2001 年 9 月 20 日至 2002 年 9 月 15 日贷款担 保 800 万元；2001 年 4 月 19 日至 2002 年 4 月 18 日贷款担保 2000 万元；2001 年 7 月 31 29 日至 2002 年 7 月 30 日贷款担保 800 万元。 本公司为福建中福实业股份有限公司提供贷款担保，总额为 800 万元，互保期限一年， 自 1999 年 4 月 20 日至 2000 年 4 月 19 日。福建中福贷款已逾期未还，2001 年 4 月 20 日福 建中院判决执行，我公司履行担保责任，已支付 200 万元给贷款银行，现在公司已诉至福州 市晋安区法院要求福建中福偿还替其支付的 200 万元。 3、委托理财 报告期内本公司于 2001 年 7 月 3 日同受托方上海佳临实业有限公司，监管方新华证 券武汉八一路营业部签署《委托理财合同》 ，委托上海佳临实业有限公司管理理财 19400 万 元，约定期限为壹年，从事股票和国库券的交易理财。应公司要求已将所购股票、国库券等 于 2001 年 12 月 31 日全部清理完毕，资金已全部回到公司帐户。经结算 2001 年公司委托 理财共获收益 1000 万元，也已回到公司帐户（本公司于 2002 年 1 月 25 日在《中国证券报》 《证券时报》发布委托理财回收情况的公告）。 （五）报告期内公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚。 （六）承诺事项 公司 2001 年年度利润分配政策的承诺 2001 年 5 月 10 日召开的 2000 年度股东大会，审议通过了《关于公司 2001 年利润分 配政策的议案》。 董事会根据公司实际情况，鉴于 2001 年公司仍处于大的工业结构调整时期，企业效 益尚未彻底改观，因此，董事会三届十八次会议作出 2001 年度利润每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的分配预案，提交 2001 年度股东大会批准。该预案基本符合该承诺。 （七）聘任会计事务所情况 公司续聘福建华兴有限责任会计师事务所为本公司 2001 年度财务审计会计事务所。 公司最近两年支付给福建华兴会计事务所财务审计的费用如下： 2001 年 40 万元；2000 年 47 万元； 公司以上所支付均为财务审计费用，差旅费为审计期间审计人员的食宿及车辆接送费 用，由公司承担，除此无其它费用。公司年末无应付未付会计事务所费用。 （八）中国加入 WTO 相关条款对公司未来的经营影响 1、世贸规则中的“最惠国待遇”和“国民待遇”原则，将为公司进一步扩大出口创造 了稳定、良好的条件和保障； 30 2、根据“关税减让”和“消除数量限制”原则，我公司已通过 ISO9002 质量体系认 证的各类产品，不会被进口国突然的关税提高或进口限制所干扰，确保市场准入的安全性和 稳定性，使得出口产品在更为确定的条件下进行投资、生产； 3、关税的降低和取消贸易壁垒，为生产所需的进口原材料、中间产品等，大大降低成 本，并优化产品结构，充分发挥来料加工业务，大大提高公司经济效益； 4、更为有效的知识产权保护体系，有利于公司高新技术的创新活动，推动产业技术升 级，提高国际竟争力，促进产业结构调整； 5、根据世贸规则的有关内容，制定、修正、完善公司的各项规章制度，以适应外部环 境竟争趋激烈的客观要求，同时，进一步加强依法治企的工作任务，转变工作作风，提高公 司的国际竟争力。 （九）所得税政策变化对公司的影响 根据财政部《关于进一步认真贯彻落实国务院的通知》 ，公司所得税将从 2002 年 1 月 1 日起按照法定税率 33%缴纳，原执行“先 征后返”的政策被消，将对本公司净利润产生一定的影响。 （十）其它重大事项 1、报告期内公司控股股东未发生变更，公司董事会未进行换届，公司总经理由陈万福 先生调整为王平先生。 2、 报告期内无变更公司名称和股票简称的情况。 （十一）期后事项 公司于 2002 年 1 月 11 日收到福建省高级人民法院（2001）闽民初字第 4 号《告知审 判人员通知书》 。告知本公司，福建省高级人民法院已受理福建省渔政处起诉与你方损害赔 偿纠纷案并组成合议庭进行审理，同时送达了福建省渔政处《起诉书》副本一份。公司在收 到上述诉讼法律文书后，以民事诉讼法第 136 条规定，于 2002 年 1 月 14 日向福建省高级人 民法院递交《诉讼终止申请书》 ，截止至今公司尚未收到福建高院对此项申请的回复裁定。 （公司于 2002 年 2 月 19 日在《中国证券报》《证券时报》公告）。 十、财务报告 31 (一)审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2002)审字 E-039 号 福建三农集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2001 年度现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及现 金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师:童益恭 中国注册会计师:殷雪芳 中国·福州 二○○二年三月二十八日 (二)会计报表（见附表） (三)会 计 报 表 附 注 1．公司基本情况 本公司经福建省体改委[1992]103 号文、闽体改[1992]130 号文批准，于 1992 年 12 月 29 日，由原福建省三明农药厂为发起人,以定向募集方式设立；1995 年 12 月，经福建省体 改委闽体改[1995]110 号文批准，公司扩大股本；1997 年经中国证券监督管理委员会证监发 字[1997]291 号文及证监发字[1997]319 号文批准、于 1997 年 6 月 18 日至 1997 年 6 月 20 日向社会公开发行人民币普通股，并于 1997 年 7 月 4 日在深圳证券交易所上市。2000 年经 中国证监会证监公司字（2000）12 号文核准，本公司于 2000 年 3 月 15 日至 3 月 30 日实施 32 了配股。截止 2001 年 12 月 31 日止公司总股本为 15,266.88 万元。目前，公司主要从事农 药、医药、精细化工产品、食品以及啤酒的生产、销售及相关的进出口业务。 2．公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法： 1)会计准则和会计制度：公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》 、《企 业会计制度》及其补充规定。 按照财政部财会[2000]25 号文件的规定，本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计 制度》 。本公司提供的比较会计报表已按财政部财会[2000]25 号文件及《企业会计制度》的 有关规定进行了必要的调整。 2)会计年度：公历一月一日至十二月三十一日。 3)记账本位币：人民币。 4)记账基础和计价原则：公司按权责发生制核算，以历史成本为计价原则。 5)外币业务核算方法：公司以人民币为记账本位币，涉及外币业务的按当日市场汇率折 合人民币入账，有关外币账户余额按期末市场汇率的中间价进行调整，并根据经济业务性质 列入财务费用、固定资产或在建工程科目。 6)现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值 变动风险很小的投资。 7)短期投资核算方法： A、短期投资的计价： (1)本公司短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣 除其中所包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为短期投 资成本。 (2)已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投 资时，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除其中所包含的已宣告但 尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 B、投资收益确认方法：在持有短期投资期间收到的股利或利息，冲减短期投资的账面 价值；处置短期投资所获得的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 C、跌价准备的确认标准及计提方法：期末公司采用“单项比较法”，按成本高于市价 的差额计提短期投资跌价准备。 8)坏账核算方法： A、坏账确认标准为：a.因债务单位破产、资不抵债；现金流量严重不足、发生严重自 33 然灾害等导致停产而在短时期内无法偿付债务的。b.其他足以证明应收款项可能发生损失的 证据和应收款项逾期 5 年以上的。 B、坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准，计提方法和计提比例：本公司坏账 损失采用备抵法核算。公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位的财务 状况，现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。坏账准备 计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 2% 1——2 年 5% 2——3 年 10% 3 年以上 20% 个别认定 按实际情况确认 9)存货核算方法： A、存货分类：原材料、产成品、修理用备件、包装物及低值易耗品。 B、存货取得和发出的计价方法：原材料、产成品、修理用备件及燃料取得时采用实际 成本计价，领用或发出时采用加权平均法核算。 C、包装物及低值易耗品摊销方法：包装物按实际成本核算并随同产品出售不单独计价； 低值易耗品按实际成本核算并采用一次摊销法核算。 D、存货盘存制度：采用永续盘存制。 E、跌价准备的确认标准及计提方法：根据期末存货成本与可变现净值孰低计价，采用 “单项比较法”，按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10)长期投资核算方法： A、长期股权投资的核算方法： (1)初始投资成本的确定 (a)公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等 相关费用作为初始投资成本。实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 (b)公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补 价的，则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 34 (c)以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产 的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，则根据收到或支付的补 价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 (d)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 (2)长期股权投资收益的确认方法 对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下的，按成本法核算。 对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%）的，按权益法核算。 对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或虽未占 50%以上但本公司对其 实质上拥有控制权的，进行报表合并。 (3)股权投资差额 (a)长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销计 入损益。 (b)股权投资差额的摊销期限若投资合同明确规定投资期限，则以投资期限摊销，若投 资合同未明确规定投资期限，则按10年摊销。 B、长期债权投资核算方法 (1)初始投资成本的确定 (a)公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等 相关费用减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为初始投资成本，实际支付的价款中包含 的已到付息期但尚未领取的债券利息作为应收项目单独核算。 (b)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资或以应收债权换 入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及 补价的，则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额，作为初始投资成本。 (c)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为初始投资成本。涉及补价的，则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金 额作为初始投资成本。 (2)长期债权投资的溢价及折价:公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用 及尚未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券的溢价 或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 (3)长期债权投资在投资期间，按照票面价值与票面利率按期计算的利息确认为当期收 35 入；处置时按处置的收入与账面价值的差额确认为投资收益。 C、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：本公司长期投资采用备抵法核算，期末 公司对长期投资账面价值逐项进行检查，如市价低于账面价值或因被投资单位经营情况变 化等原因而导致其可变现价值低于投资账面的价值的，公司按可变现价值低于投资账面的 价值的差额计提长期投资减值准备。 11)固定资产计价和折旧方法： A、固定资产确认标准：使用期限超过一年、并且单位价值在 2,000 元以上的生产资料。 B、固定资产计价方法：采用历史成本法核算。 (1)购买的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运 输费、包装费、安装成本、税金等计价； (2)自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计 价； (3)盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度 估计的价值损耗后的余额计价； (4)在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于 改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变 价收入计价。 C、固定资产折旧方法：采用平均年限法。 D、固定资产分类：房屋及建筑物、机械及动力设备、化工医药专用设备、运输设备、 自动化控制及仪器仪表。 E、固定资产减值准备的确认方法、计提方法：公司在期末对固定资产进行逐项检查， 当单项固定资产的账面价值低于可收回金额时，按可收回金额低于账面价值的差额计提固 定资产减值准备。 12)在建工程核算方法：在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固 定资产核算；未决算但交付使用的资产，在交付使用时估值转入固定资产核算；公司对在 建工程存在长期停建且预计未来 3 年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落 后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形时，计提在建工程减值准备。 13)借款费用核算方法： A、借款费用资本化的确认原则：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑 36 差额，在符合规定的资本化条件下，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；因安排专 门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发 生时予以资本化。 B、借款费用资本化期间的确定： (1)借款费用开始资本化的确定标准：借款费用开始资本化应同时满足以下三个条件： ①资产支出已经发生，②借款费用已经发生，③为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。 (2)借款费用暂停资本化的确定标准：当固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中 断时间连续超过 3 个月。 (3)借款费用停止资本化的确定标准：当所购建的固定资产达到以下条件之一时，停止 借款费用资本化：①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经完 成；②所购建的固定资产与设计要求或合同要求相符或者基本相符，即使有极个别与设计 或合同要求不相符的地方，也不会影响其正常使用；③继续发生在所购建固定资产上的支 出金额很少或几乎不再发生。 C、借款费用资本化金额的计算方法： 在借款费用资本化期间内，对于允许资本化的利息，其每期资本化的金额为至当期末 止购置或者建造固定资产的累计支出加权平均数和资本化率之积；对于专门借款存在折价 或溢价的情况，本公司将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，将名义利率调 整为实际利率；对于专门借款辅助费用及其汇兑差额的资本化金额为当期的实际发生额。 13)无形资产计价和摊销方法：土地按评估确认值计价，其他无形资产按取得成本计价， 两者均按受益期限平均摊销；公司在期末对无形资产进行逐项检查，当单项无形资产的账 面价值低于可收回金额时，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14)长期待摊费用摊销方法：租入固定资产改良支出按 25 年平均摊销。 15)收入确认原则： 销售商品取得的收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与该销售商品有关的收入和成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现。 提供劳务取得的收入：当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利 益能够可靠确定，劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权取得的收入：当与交易相关经济利益能够流入企业，收入金额能够可 37 靠地计量时确认让渡资产使用权收入的实现。 16)所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法核算。 17)合并会计报表的编制方法： A、合并报表范围确定原则：根据财政部财会（1995）11 号文《关于印发〈合并会计报 表暂行规定〉的通知》及财政部财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等 文件的规定，公司对所属全资子公司及占被投资单位 50%以上股权或实际拥有控制权的子公 司进行合并会计报表。 B、合并范围变化情况：公司与湖北一源实业投资有限公司于本期签订关于承包经营本 公司的控股子公司——福建日月星啤洒有限公司的协议，协议规定“从 2001 年 1 月 1 日起 湖北一源实业投资有限公司零利润承包经营福建日月星啤洒有限公司，承包期限 2 年” ，福 建日月星啤洒有限公司本年度的经营损益对本公司的投资权益不产生影响；同时，本公司 于 2002 年 3 月 22 日与新鑫控股有限公司签订了《福建日月星啤酒有限公司股权转让协议》 (详见期后事项)，所以本期不纳入合并报表范围。依照可比性原则，按与本期相同编报范 围重新调整了资产负债表的期初数和利润及利润分配表的上年累计数或上年同期累计数。 C、合并报表采用的会计方法：合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的 2001 年 12 月 31 日的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将 公司内部投资、交易、债权、债务等均相互抵销。 D、纳入合并报表范围的子公司列示如下： 全资子公司：福建省三农化学进出口有限公司 福建日月星食品有限公司 占 87.60%股权的公司：福建三农碳酸钙有限责任公司 占 75.00%股权的公司：福建三农农化有限公司 占 54.00%股权的公司：贵州福泉三江化学有限责任公司 占 92.50%股权的公司: 福建汇天生物药业有限公司。 占 95.00%股权的公司：福建三农集团福州天迪农化有限公司 18)会计政策、会计估计变更及其影响： 公司本期根据财政部财会(2001)17 号《贯彻实施有关政策 衔接问题 的规定》，对相关会计政策、会计估计进行了以下变更： 项目 原会计政策 现会计政策 固定资产 不计提减值准备 计提减值准备 38 无形资产 不计提减值准备 计提减值准备 在建工程 不计提减值准备 计提减值准备 开办费 按五年平均摊销 开始生产经营的当月一次性进损益 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。2001 年比较会计报表的上年数与年初数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影 响数为 9,290,336.05 元。其中：计提固定资产减值准备的累积影响数为 8,771,109.87 元； 计提无形资产减值准备的累积影响数为 519,226.18 元。由于会计政策变更，调减了 1999 年度净利润 6,303,307.45 元和 2000 年度净利润 2,987,028.60 元；累计调减了 2001 年年初 留存收益 9,290,336.05 元，其中，调减盈余公积 1,393,550.41 元，调减未分配利润 7,896,785.64 元。 3．税项 1)增值税： 化工产品按 17%税率计缴增值税； 医药产品按 17%税率计缴增值税； 农药产品按 13%税率计缴增值税； 产品出口适用零税率。 根据国家财政部、税务总局[2001]113 号《关于对若干农业生产资料免征增值税的通 知》，公司生产的吡虫啉、哒螨灵、甲基嘧啶磷、三唑磷、乙胺甲胺磷免征增值税。 2)营业税：税率 5%。 3)资源税：按公司实际用矿量计征，每吨 7.50 元。 4)所得税：税率 33%。 4．控股子公司及合营企业： 全 称 注册资本（元） 经营范围 比例 投资额（元） 福建三农集团福州天迪农化有限公司 520000 代购、代销、批发化工农药、化工产品 95% 494000 福建三农碳酸钙有限责任公司 6540000 碳酸钙系列产品生产、销售 87.6% 5730000 贵州福泉三江化学有限责任公司 11881258.53 黄磷生产、销售 54% 6415880 福建三农农化有限责任公司 8000000 农药产品分装及销售 75% 6000000 福建日月星啤酒有限公司 47500000 啤酒的生产及销售 72.21% 34300000 福建汇天生物药业有限公司 90000000 生物医药生产及销售 92.5% 83250000 福建省三农化学进出口有限公司 20000000 农药、化工产品进出口业务 100% 20000000 福建日月星食品有限公司 5500000 食品生产、销售 100% 5500000 福建博古投资有限公司 80000000 农业、旅游业、房地产投资 43.7% 35000000 39 西安飞羽实业有限责任公司 51600000 混凝土搅拌加工、灌注、构件预制 49% 35291900 福建省三英化工技术有限责任公司 1000000 化工新技术开发及销售 29.4% 294000 福建省龙岩市龙明农药有限公司 600000 农药产品销售 25% 150000 福建省漳州龙丰农药有限公司 2000000 农药产品销售 45% 900000 福建省三明三农农药有限公司 1000000 农药产品销售 40% 400000 5．会计报表主要项目注释（截止日期二 00 一年十二月三十一日） A、 以下为合并会计报表注释： 1) 货币资金 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 金额(元) 金额(元) 现 金 7,249.32 7,108.58 银行存款 37,852,549.55 79,637,559.87 其他货币资金 382,333,967.73 336,489,548.90 合 计 420,193,766.60 416,134,217.35 注：其他货币资金为：a、公司期末库存的外埠存款 25,001,800.00 元；b、公司存放在 新华证券武汉八一证券营业部用于委托理财和购买国债的资金 357,332,167.73 元。 2) 短期投资 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 投资金额(元) 跌价准备(元) 投资金额(元) 跌价准备(元) 债券投资(国债) —— —— 1,986,424.95 —— 3) 应收账款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 金额(元) 比例(%) 坏账准备 一年以 46,992,921.46 69.07 939,858.43 40,227,137.30 67.33 804,542.75 一至二年 5,841,906.04 8.59 292,095.30 3,929,707.59 6.58 196,485.38 二至三年 4,388,711.29 6.45 438,871.13 4,918,774.26 8.23 491,877.43 三年以上 6,283,199.62 9.24 1,256,639.92 6,263,485.36 10.48 1,252,697.07 个别认定 4,526,145.34 6.65 2,015,176.28 4,405,407.14 7.38 1,946,571.11 合 计 68,032,883.75 100.00 4,942,641.06 59,744,511.65 100.00 4,692,173.74 注：a、公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款； b、应收帐款项目前五名金额合计为 10064383.99 元,占全部应收款总额的 14.79%。 4)其它应收款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金额(元) 比例(%) 坏账准备 金额(元) 比例(%) 坏账准备 一年以内 38,182,657.72 81.63 763,653.15 12,760,427.30 56.04 255,208.31 一至二年 2,707,202.19 5.78 135,360.11 4,215,369.74 18.51 210,768.49 40 二至三年 860,149.12 1.84 86,014.92 2,587884.03 11.37 258,788.40 三年以上 3,026,658.13 6.47 605,331.63 3,084,192.47 13.54 586,304.97 个别认定 2,000,000.00 4.28 2,000,000.00 122,150.00 0.54 48,860.00 合 计 46,776,667.16 100.00 3,590,359.81 22,770,023.54 100.00 1,359,930.17 注：a、公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款； b、个别认定部分其他应收帐款 2,000,000.00 元系公司为福建中福实业股份有限 公司担保，由于承担连带责任而被法院通知划款，但本公司已采取措施，尽可能挽回损失， 本期公司全额计提坏帐准备； c、其他应收账款项目前五名金额合计为 28,642,650.73 元,占全部其他应收款总 额的 61.23%。 5)预付帐款: 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%) 一年以内 46,675,150.56 98.89 33,047,292.88 97.18 一至二年 151,988.13 0.33 385,181.16 1.13 二至三年 156,451.54 0.34 187,100.73 0.56 三年以上 213,591.58 0.44 385,304.51 1.13 合 计 47,197,181.81 100.00 34,004,879.28 100.00 注：a、公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款； b、帐龄超过 1 年的预付帐款期末金额为 522,031.25 元，是由于公司部分预付款项 未及时取得发票而挂帐所致。 6)存货及跌价准备 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 金额(元) 跌价准备 金额(元) 跌价准备 原材料 14,787,288.93 784,237.47 30,589,449.25 831,466.33 在产品 22,526,628.21 224,233.40 10,804,025.92 产成品 89,810,610.48 4,226,299.53 71,565,917.76 2,702,171.27 低值易耗品 4,375,763.18 6,095,532.32 合 计 131,500,290.80 5,234,770.40 119,054,925.25 3,533,637.60 注：a、存货跌价准备按帐面价值与可变现净值孰低提取。 b、存货可变现净值是根据企业正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 7)待摊费用 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 企财保险 964,135.65 881,337.62 合 计 964,135.65 881,337.62 41 8)长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 28,589,096.91 —— —— —— 28,589,096.91 —— 对联营企业投资 37,463,415.93 —— 39,608,074.14 298,683.24 76,772,806.83 77,134.29 合 计 66,052,512.84 —— 39,608,074.14 298,683.24 105,361,903.74 77,134.29 其中: a、对子公司投资 被投资单位名称 原始投资额 累计权益 本期权益 投资金额 投资 占被投资单位 备注 增加 增加 起止期 注册资本比例 福建日月星啤酒有限公司 34,300,000.00 –5,710,903.09 28,589,096.91 72.21% b、对联营企业投资 被投资单位名称 原始投资额 累计权益 本期权益 投资金额 投资 占被投资单位 减值 增加 增加 起止期 注册资本比例 准备 福建省莆田三农农药联营公司 300,000.00 –300,000.00 41,650.84 1994—2000 50% 福建省龙岩市龙明农药有限公司 150,000.00 -14,260.90 -741.51 135,739.10 2001—2003 25% 福建省漳州龙丰农药有限公司 900,000.00 26,114.80 975.47 926,114.80 1999—2001 45% 福建省三明三农农药有限公司 400,000.00 -2,395.14 -1,979.82 397,604.86 1999—2001 40% 福建省三英化工技术有限公司 294,000.00 12,267.03 17.63 306,267.03 1997—2007 29.4% 三明市进出口报验中心 400,000.00 400,000.00 2000—2050 6.1% 77,134.29 福建博古投资有限公司 35,000,000.00 167,593.95 167,593.95 35,167,593.95 43.75% 西安飞羽实业有限责任公司 35,291,900.00 4,147,587.09 4,147,587.09 39,439,487.09 49% 合计 72,735,900.00 4,036,906.83 4,355,103.65 76,772,806.83 77,134.29 注：西安飞羽实业有限责任公司投资项目本期权益增加 4,147,587.09 元，其中股权投资准备 4,896,031.00 元，投资收益-748,443.91 元。 C、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限（年） 本期摊销额 摊余价值 福建博古投资有限公司 -1,368,681.71 10 -136,868.17 -1,231,813.54 西安飞羽实业有限责任公司 -2,034,215.20 10 -101,710.76 -1,932,504.44 合计 -3,402,896.91 -238,578.93 -3,164,317.98 9)固定资产及折旧(单位：元) 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 固定资产原值 房屋及建筑物 119,264,923.78 12,485,113.19 5,000.00 131,745,036.97 机械及动力设备 99,941,759.89 6,140,468.48 1,862,853.17 104,219,375.20 化工医药专用设备 85,751,470.82 1,082,997.01 2,372,686.46 84,461,781.37 运输设备 4,171,201.49 884,107.37 235,000.00 4,820,308.86 自动化控制及仪器仪表 17,249,861.82 561,955.31 46,088.00 17,765,729.13 合 计 326,379,217.80 21,154,641.36 4,521,627.63 343,012,231.53 累计折旧 42 房屋及建筑物 40,260,893.56 6,966,868.87 4,850.00 47,222,912.43 机械及动力设备 19,219,483.88 8,100,037.71 1,232,954.12 26,086,567.47 化工医药专用设备 61,298,101.74 5,210,776.71 185,114.67 66,323,763.78 运输设备 2,225,830.36 403,236.33 197,621.33 2,431,445.36 自动化控制及仪器仪表 7,429,671.85 401,521.06 41,735.29 7,789,457.62 合 计 130,433,981.39 21,082,440.68 1,662,275.41 149,854,146.66 固定资产净值 195,945,236.41 193,158,084.87 注：ａ、本期从在建工程转入 15,952,424.92 元； b、本期用以抵押贷款的房产价值为 1,990.00 万元； c、固定资产帐面净值为 193,158,084.87 元，已提减值准备 8,360,133.96 元，固定资产帐面净 额为 184,797,950.91 元。 d、固定资产减值准备情况如下：(单位:元) 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 化工医药专用设备 7,363,297.89 261,224.94 672,200.85 6,952,321.98 房屋及建筑物 1,407,811.98 —— —— 1,407,811.98 合 计 8,771,109.87 261,224.94 672,200.85 8,360,133.96 10)工程物资(单位:元) 类 别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 机器设备 1,598,269.56 3,843,455.88 合 计 1,598,269.56 3,843,455.88 11)在建工程(单位:元) 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期结转 其他减少数 期末数 资金来源 投入占预算比例 活性碳酸钙 1,353,910.57 2,841,141.86 4,195,052.43 —— —— 自筹 蕲蛇酶项目 25000000 2,006,318.76 4,381,852.30 70,986.00 —— 6,317,185.06 配股 58.44% (其中：资本化金额) —— ( 68,591.25) —— —— ( 68,591.25) 痛血康项目 46750000 3,598,971.99 7,549,544.36 —— —— 11,148,516.35 配股 28.48% 电炉项目 223,372.41 —— 223,372.41 —— —— 自筹 吡虫啉 12517600 924,069.85 612,228.00 1,536,297.85 —— —— 配股 项目已终止 污水生化 5800000 4,334,129.47 883,867.74 23,804.09 —— 5,194,193.12 自筹 (其中：资本化金额) —— (175,207.50) —— —— ( 175,207.50) 环氧络芬钠 2000000 481,051.69 127,272.51 608,324.20 —— —— 自筹 草甘磷项目 99230000 25,570,856.09 28,786,830.06 7,670,083.98 —— 46,687,602.17 配股 79.32% (其中：资本化金额) (1,066,050.00) (347,450.00) —— —— (1,413,500.00) 后山建路 4120000 751,980.27 878,046.69 1,624,503.96 —— 5,523.00 自筹 氨基乙酸 26264600 —— 6,000,000.00 —— —— 6,000,000.00 自筹 合 计 39,244,661.10 52,060,783.52 15,952,424.92 —— 75,353,019.70 ————————————————————————————————————— 12)无形资产(单位：元) 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 43 ————————————————————————————————————————————————— 土 地 23,898,754.62 23,465,139.64 —— —— 472,017.49 22,993,122.15 46 年 技术转让费 4,906,712.56 1,691,843.52 —— —— 592,569.90 1,099,273.62 4年 电增容 3,040,000.00 2,634,666.65 —— —— 202,666.68 2,431,999.97 8年 合 计 31,845,467.18 27,791,649.81 —— —— 1,267,254.07 26,524,395.74 ————————————————————————————————————————————————— 注：a、本期止用于抵押贷款的土地价值为 1093 万元。 b、无形资产减值准备(单位：元) 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 技术转让费用 519,226.18 —— —— 519,226.18 对部分已停产车间的技术转让费计提减值准备。 13)长期待摊费用（单位：元） 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 租赁固定资产改良 307,248.23 270,622.61 —— 12,208.54 48,834.16 258,414.07 21 年 14)短期借款（单位：元） 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 抵押借款 20,000,000.00 33,395,000.00 担保借款 289,440,793.60 175,562,141.29 信用借款 12,700,000.00 24,300,000.00 合 计 322,140,793.60 233,257,141.29 15)应付票据（单位：元） 票据类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 10,120,000.00 5,783,000.00 16)应付帐款、预收帐款和其他应付款等科目不存在欠持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权的股东单位的款项。 17)应交税金 税 种 金 额（元） 所得税 7,722,208.06 增值税 -4,507,105.71 土地税 33,270.88 房产税 192,447.04 城建税 314,854.54 营业税 265,225.30 资源税 30,746.98 合 计 4,051,647.09 44 注：公司执行的法定税率及纳税政策见财务报告中的“税项” ，各子公司按 33%的税率 计征所得税。 18)其他应交款(单位：元) 类 别 期末数 计缴标准 社会事业发展费 319,823.74 应税收入*税率(2‰) 堤防维护费 77,680.25 应税收入*税率(0.9‰) 教育费附加 186,151.86 按应缴税额*税率(4%) 基础费附加 456,060.95 按应缴税额*税率(5%)(2001 年 9 月起停征) 合 计 1,039,716.80 19)一年内到期的长期借款(单位：元) 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 环保借款 300,000.00 470,000.00 担保借款 14,000,000.00 4,000,000.00 合 计 14,300,000.00 4,470,000.00 20)长期借款 借款条件 金额（元） 担保证款 51,042,000.00 抵押借款 1,083,000.00 合 计 52,125,000.00 21)长期应付款(单位：元) 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 备注 改制前债务 18,328,872.08 16,852,186.21 企业兼并前债务 3,780,994.77 3,151,688.39 合 计 22,109,866.85 20,003,874.60 22)股本 公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（十、一） 期初数 配 公积金转 期未数 送股 其它 小计 股 股 一、尚未流通股数 1、 发起人股份 31,006,800.00 31,006,800.00 其中 国家拥有股份 31,006,800.00 31,006,800.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 2、 募集法人股 45 3、 内部职工股 3,297,200.00 32,972,000.00 4、 优先股或其它尚未流 通股份合计 63,978,800.00 63,978,800.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 股 88,690,000.00 88,690,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 三、股份合计 152,668,800.00 152,668,800.00 23)资本公积（单位：元） 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 243,416,922.54 —— —— 243,416,922.54 其他资本公积 —— 4,896,031.00 —— 4,896,031.00 合 计 243,416,922.54 4,896,031.00 —— 248,312,953.54 注：其他资本公积本期增加数系长期股权投资—西安飞羽实业有限责任公司股权投资 准备转入。 24)盈余公积（单位：元） 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 17,889,862.32 3,553,240.68 —— 21,443,103.00 公 益 金 8,944,931.14 1,776,620.33 —— 10,721,551.47 合 计 26,834,793.46 5,329,861.01 —— 32,164,654.47 注：公司本期共提取盈余公积 5,329,861.01 元，其中母公司提取 4,179,258.34 元， 按投资比例应提取的子公司盈余公积 1,150,602.67 元。 25)未分配利润 年初未分配利润为 44,348,713.64 元，本期增加 27,861,722.32 元，本期提取盈余公 积 5,329,861.01 元，本期拟进行利润分配(派发现金)15,266,880.00 元，期末未分配利润 为 51,613,694.95 元。 本期根据《企业会计准备》及《企业会计制度》的有关规定，对固定资产和无形资产 计提了减值准备，并对以前年度进行了追溯调整，各项计提对年初未分配利润造成的影响 如下： 项 目 影响额(元) 计提固定资产减值准备 8,771,109.87 计提无形资产减值准备 519,226.18 相应影响盈余公积 -1,393,550.41 46 合 计 7,896,785.64 26)主营业务收入及主营业务成本： a、地区分部报表(单位：万元) 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 华东地区 17,786.84 14,103.87 13,748.36 10,374.51 华南地区 6,228.48 10,666.90 5,062.26 9,086.00 华北地区 1,592.82 250.76 1,365.98 112.84 西南地区 3,748.33 3,633.48 3,398.84 3,063.63 中南地区 892.36 568.55 607.58 431.32 东北地区 2,015.63 452.21 1,728.58 387.81 海外地区 11,872.59 9,294.11 10,526.90 7,911.91 其他地区 1,333.45 1,528.85 813.52 920.13 合 计 45,470.50 40,498.73 37,252.02 32,288.15 b、业务分部报表(单位：万元) 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 农药产品 14,542.23 22,736.46 11,980.94 19,384.61 化工产品 23,843.20 10,657.85 21,643.77 8,918.62 医药产品 7,085.07 7,104.42 3,627.31 3,984.92 合 计 45,470.50 40,498.73 37,252.02 32,288.15 注：本年公司向前五名销售商销售商品总额为 8,167.29 万元，占本年主营业务收入的 17.96%。 27)主营业务税金及附加 类 别 金额 计缴标准 社会事业发展费 1,021,431.69 应税收入*税率(2‰) 堤防维护费 399,652.97 应税收入*税率(0.9‰) 教育费附加 306,622.19 按应缴增值*税率(4%) 基础费附加 536,588.84 按应缴增值*税率(5%)(2001 年 9 月起停征) 合 计 2,264,295.69 28)其他业务利润（单位：元） 项 目 2001 年 1—12 月 2000 年 1—12 月 收入数 成本数 利润 利润 回收“三废”产品 1,360,230.79 148,983.42 1,211,247.37 871,415.46 让售原材料 2,700,279.48 3,009,131.18 -308,851.70 33,054.87 劳务及资产占用 621,118.15 土地转让 -2,189,166.97 租赁 7,848,450.00 2,946,284.94 4,902,165.06 47 合 计 11,908,960.27 6,104,399.54 5,804,560.73 -663,578.49 29)财务费用（单位：元） 类 别 2001 年 1—12 月 2000 年 1—12 月 利息支出 15,267,543.04 14,798,172.06 减：利息收入 1,894,681.68 4,279,456.87 汇兑损失 42,750.92 35,843.63 减：汇兑收益 6,249.65 其 它 488,112.60 -96,919.73 合 计 13,897,475.23 10,457,639.09 30)投资收益（单位：元） 项 目 2001 年 1—12 月 2000 年 1—12 月 国债投资收益 18,729,592.78 5,087,532.14 委托理财收益 10,000,000.00 联营或合营企业分配来的利润 -885,786.54 -4,147,224.31 股权投资差额摊销 210,323.95 合 计 28,054,130.19 940,307.83 注：公司自 2001 年 1 月至 2001 年 7 月投资 336,489,548.90 元到海通证券广州营业部 用于短期国债投资，共获委托国债投资收益 16,000,000.00 万元；2001 年 8 月至 2001 年 12 月投资 159,000,000.00 元到新华证券武汉八一证券营业部用于短期国债投资，共获国债 投资收益 2,729,592.78 元；本期投资 194,000,000.00 元委托上海佳临实业有限公司进行 理财，共获得委托理财收益 10,000,000.00 元。 上述投资收益资金已进入公司指定的资金帐户。 31)补贴收入： 类 别 金 额（元） 出口贴息 587,050.00 合 计 587,050.00 相关文件：明财外[2001]1 号文、明财外[2001]10 号文、明财外[2001]17 号文、明财 外[2001]22 号文。 32)营业外收支（单位：元） 项 目 2001 年 1—12 月 2000 年 1—12 月 营业外收入 其中： 固定资产清理收入 167,306.20 2,297,457.98 营业外支出 48 其中： 罚款支出 100,000.00 资产损失 105,739.16 942,719.55 计提减值准备 261,224.94 2,987,028.60 收支净额 -299,657.90 -1,632,290.17 33)支付其他与经营活动有关的现金（单位：元） 项 目 金 额 广告费 2,039,802.63 运输、装卸费 5,049,650.49 办公费 2,346,636.89 差旅费 2,587,653.89 修理费 2,547,362.71 财产保险费 2,116,679.16 研究开发费 2,581,964.43 审计咨询费 1,363,466.66 销售费 15,360,388.87 代垫款 7,562,500.00 往来款 21,744,100.00 其他费用 3,552,334.42 合计 68,852,540.15 B、以下为母公司会计报表主要项目注释： 1)应收帐款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 一年以内 18,444,943.97 57.33 368,898.88 15,530,959.36 56.74 310,619.19 一至二年 3,687,495.06 11.46 184,374.76 2,317,948.59 8.47 115,897.43 二至三年 1,900,621.31 5.90 190,062.13 2,046,703.53 7.48 204,670.35 三年以上 3,735,703.67 11.62 747,140.73 3,071,090.55 11.22 614,218.11 个别认定 4,405,407.14 13.69 1,762,162.86 4,405,407.14 16.09 1,762,162.86 合 计 32,174,171.15 100.00 3,252,639.36 27,372,109.17 100.00 3,007,567.94 注：a、公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款； b、应收帐款项目前五名金额合计为 10,064,383.99 元,占全部应收款总额的 14.79%。 2)其他应收款 49 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 一年以内 33,404,397.09 92.57 460,991.18 6,685,349.59 63.65 133,706.99 一至二年 244,156.91 0.67 12,207.85 3,535,198.83 33.65 176,759.94 二至三年 220,153.49 0.61 22,015.35 111,708.90 1.10 11,170.89 三年以上 217,055.39 0.60 43,411.08 168,526.10 1.60 33,705.22 个别认定 2,000,000.00 5.55 2,000,000.00 合 计 36,085,762.88 100.00 2,538,625.46 10,500,783.42 100.00 355,343.04 注： a、公司不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的欠款； b、个别认定部分其他应收帐款 2,000,000.00 元系公司为福建中福实业股份有限公司担 保，由于承担连带责任而被法院通知划款，但本公司已采取措施，尽可能挽回损失，本期公 司全额计提坏帐准备； c、其他应收账款项目前五名金额合计为 28,642,650.73 元，占全部其他应收款总额的 79.37%。 3)长期投资（单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 116,551,803.06 —— 46,729,601.89 4,134,618.04 159,146,786.91 —— 对联营企业投资 37,463,415.93 —— 39,608,074.14 298,683.24 76,772,806.83 77,134.29 合 计 154,015,218.99 —— 86,337,676.03 4,433,301.28 235,919,593.74 77,134.29 其中: a、对子公司投资 被投资单位名称 原始投资额 累计权益 本期权益 投资金额 投资 占被投资单位 增加 增加 起止期 注册资本比例 福建日月星啤酒有限公司 34,300,000.00 –5,710,903.09 28,589,096.91 72.21% 福建汇天生物药业有限公司 83,250,000.00 6,781,453.90 6,270,842.52 90,031,453.90 92.5% 福建省三农化学进出口 有限公司 19,000,000.00 330,137.98 24,904.32 19,330,137.98 95% 福建三农碳酸钙有限责任公司 5,730,000.00 802,266.72 368,080.57 6,532,266.72 87.60% 贵州福泉三江化学有限 责任公司 6,415,880.00 -1,898,493.19 -740,284.33 4,517,386.81 54% 福建三农农化有限公司 6,000,000.00 128,697.35 -179,519.44 6,128,697.35 75% 福建三农集团福州天迪 农化有限公司 494,000.00 121,119.19 65,774.48 615,119.19 95% 福建省日月星食品有限公司 5,500,000.00 –2,097,371.95 -321,349.72 3,402,628.05 100% 合计 160,689,880.00 -1,543,093.09 5,488,448.40 159,146,786.91 b、对联营企业投资 被投资单位名称 原始投资额 累计权益 本期权益 投资金额 投资 占被投资单位 减值 增加 增加 起止期 注册资本比例 准备 福建省莆田三农农药联营公司 300,000.00 –300,000.00 41,650.84 1994—2000 50% 50 福建省龙岩市龙明农药有限公司 150,000.00 -14,260.90 -741.51 135,739.10 25% 福建省漳州龙丰农药有限公司 900,000.00 26,114.80 975.47 926,114.80 1999—2001 45% 福建省三明三农农药有限公司 400,000.00 -2,395.14 -1,979.82 397,604.86 1999—2001 40% 福建省三英化工技术有限公司 294,000.00 12,267.03 17.63 306,267.03 1997—2007 29.4% 三明市进出口报验中心 400,000.00 400,000.00 2000—2050 6.1% 77,134.29 福建博古投资有限公司 35,000,000.00 167,593.95 167,593.95 35,167,593.95 43.75% 西安飞羽实业有限责任公司 35,291,900.00 4,147,587.09 4,147,587.09 39,439,487.09 49% 合计 72,735,900.00 4,036,906.83 4,355,103.65 76,772,806.83 77134.29 C、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限（年） 本期摊销额 摊余价值 福建汇天生物药业有限公司 -17,817.94 1 -17,817.94 福建三农碳酸钙有限责任公司 -2,434.20 1 -2,434.20 贵州福泉三江化学有限责任公司 26,319.10 1 26,319.10 福建三农农化有限公司 22,188.02 1 22,188.02 福建博古投资有限公司 -1,368,681.71 10 -136,868.17 -1,231,813.54 西安飞羽实业有限责任公司 -2,034,215.20 10 -101,710.76 -1,932,504.44 合计 -3,374,641.93 -210,323.95 -3,164,317.98 4）主营业务收入及主营业务成本（单位：元） 种类 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 农药 141,335,002.67 169,798,260.03 115,751,621.75 138,715,669.57 化工 138,672,520.76 89,44,579.09 124,333,526.13 76,241,471.30 合计 280,007,523.43 259,142,839.12 240,085,147.88 214, 957,140.87 5)投资收益（单位：元） 项 目 2001 年 1—12 月 2000 年 1—12 月 债券投资收益 18,729,592.78 5,087,532.14 委托理财收益 10,000,000.00 联营或合营企业分配来的利润 4,44,481.15 -290,472.87 股权投资差额摊销 210,323.95 合 计 32,984,397.88 4,797,059.27 六.关联方关系及其交易 1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 西安飞天科工贸集团有限责任公司 西安 仪器仪表、五金、百货 本公司母公司的 有限责任 邱忠保 托管经营单位 福建日月星啤酒有限公司 三明 啤酒生产及销售 本公司的子公司 有限责任 陈冠宁 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 西安飞天科工贸集团有限责任公司 109,070,000.00 —— —— 109,070,000.00 51 福建日月星啤酒有限公司 47,500,000.00 —— —— 47,500,000.00 3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 西安飞天科工贸集团有限责任公司 —— —— 3,100.68 20.31 —— —— 3,100.68 20.31 福建日月星啤酒有限公司 2,858.95 72.21 —— —— —— —— 2,858.95 72.21 4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司关系 福建省龙岩龙明农药有限公司 联营企业 福建省三明三农农药有限公司 联营企业 福建省漳州市龙丰农药有限公司 联营企业 福建博古投资有限公司 联营企业 西安飞羽实业有限公司 联营企业 5)关联方交易事项: A、销售货物： 企业名称 本期销售 占本期销售额 上年同期销售 占上年同期销售额 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%) 福建省龙岩龙明农药有限公司 3,100,957.97 0.68 4,102,061.50 0.84 福建省三明三农农药有限公司 5,494,319.73 1.21 11,325,122.35 2.31 福建省漳州市龙丰农药有限公司 14,136,571.24 3.11 13,767,929.36 2.81 B、提供担保： 截止至 2001 年 12 月 31 日本公司为福建日月星啤酒有限公司提供贷款担保总额为人民 币 46,000,000.00 元。 6) 关联方应收应付款项余额 项 目 余 额 占全部应收款项余额的比重（%） 应收帐款 本年数 上年数 本年数 上年数 福建省龙岩龙明农药有限公司 -65,674.80 417,096.35 0.69 福建省三明三农农药有限公司 -113,575.70 1,501,115.36 2.49 福建省漳州市龙丰农药有限公司 1,047,849.07 75,887.57 1.54 0.13 7)关联交易价格按照同期市场价格结算。 七．或有事项: 1)公司至报表日止累计为外单位提供贷款担保 31070 万元(其中:为子公司担保 4600 万 元)。 2） 公司为福建中福实业股份有限公司贷款担保 800 万元， 期限 1999 年 4 月 20 日至 2000 年 4 月 20 日，福建中福实业股份有限公司未按期偿还贷款，根据福州市中级人民法院判决， 本公司承担连带还款责任，2001 年被法院通知划款 200 万元，尚有 6441600 元连带付款责 52 任。 3）公司至报表日止已诉未决债权 3,411,946.63 元，已胜诉未执行债权 1,972,640.09 元。 八．承诺事项： 报告期内公司无重大承诺事项。 九．资产负债表日后事项中的非调整事项： 1)公司本期发生产品结构调整和技术开发的费用共计 850 多万元，公司于 2001 年 3 月 18 日收到三明市财政局下拨产品结构调整和技术开发专项资金 600 万元，主要用于公司医 药中间体氯索洛芬酸、原料药氯索洛芬钠及固体草甘磷原料甘氨酸项目技术开发。 2)2002 年 3 月 16 日本公司与新鑫控股有限公司签订协议转让本公司持有的福建日月星 啤酒有限公司 72.21%的股权，转让价不低于本公司所拥有的福建日月星啤酒有限公司截止 2000 年 12 月 31 日的股东权益 28,589,096.91 元。 3)公司 2001 年 12 月 22 日与山东省垦利化肥厂签定联营合同，本公司出资 561 万元， 占 55%的股权；2001 年 12 月 1 日与安徽省繁昌县万利农化有限公司签定联营合同，本公司 出资 220 万元，占 55%的股权。其中部分出资是以本公司的停产车间的部分机器设备(净值 3,931,223.63 元)作价投资，上述联营事项正在办理中。 4)公 司 于 2002 年 3 月 就 为 福建中福实业股份有限公司贷款担保承担连带责任被 划款 200 万元一事向福州市晋安区人民法院提交诉状，要求福建中福实业股份有限公司承担 还款责任。 十．其他重要事项： 公司于 2002 年 1 月 11 日收到福建省高级人民法院（2001）闽民初字第四号。告知本公司，经福建福建省高级人民法院已受理福建省渔政处与公司财务损 害赔偿纠纷案组成合议庭进行审理，同时送达了福建省渔政处副本一份。公司在收 到上述诉讼法律文书后，以民事诉讼法第 136 条规定，于 2002 年 1 月 14 日向福建省高级人 民法院递交，截止至今公司尚未收到福建高院对此项申请的回复裁定。(公 司已于 2002 年 2 月 19 日在、中公告) 公司为此设立了“沙溪死鱼事件”工作组，组成了律师团和专家顾问组，在原有的基础 上对有机磷是否是死鱼的真正原因进行了科学的论证，并于 2002 年 2 月举行了沙溪死鱼事 件专家论证会。目前，三明市中院就刑事审判问题尚未立案。省高院民事审判是否终止尚未 53 定论。 十 一 .补 充 资 料 ： 1)净资产收益率及每股收益(单位：元) 2001 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.49% 16.52% 0.5235 0.5235 营业利润 1.46% 1.46% 0.0462 0.0462 净利润 5.75% 5.76% 0.1825 0.1825 扣除非经常性损益后的净利润 1.11% 1.12% 0.0354 0.0354 2）年度间变动较大的报表项目列示如下：(单位：元) 项目 期末数 期初数 比上年(%) 备 注 其他应收款 46,776,667.16 20,253,004.85 130.96% 由于往来款增加所致 预付帐款 47,197,181.81 34,004,879.28 38.80% 由于预付帐款购货款增加所致 长期股权投资 105,284,796.45 66,052,512.84 59.40% 由于新增对西安飞羽股权投资所致 在建工程 75,353,019.70 39,244,661.10 92.10% 由于草甘磷等新项目投资增加所致 短期借款 322,140,793.60 233,257,141.29 38.11% 由于银行贷款增加所致 应交税金 4,051,647.09 16,235,418.97 -75.04% 由于缴纳欠缴税金所致 其他应付款 59,982,916.30 29,311,391.52 104.64% 由于往来款增加所致 项 目 本年发生数 上年发生数 比上年(%) 备 注 其他业务利润 5,804,560.73 -663,578.49 由于租赁利润增加所致 财务费用 13,897,475.23 10,457,639.09 32.89% 由于银行贷款增加所致 投资收益 28,054,130.19 940,307.83 2,883.50% 由于委托理财收益增加所致 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章的、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 5、公司章程。 福建三农集团股份有限公司 董事长： 二 OO 二年三月二十八日 资 产 负 债 表 54 2001 年 12 月 31 日 编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 流动资产: 货币资金 5-1 386,510,208.11 420,193,766.60 394,906,454.54 416,134,217.35 短期投资 5-2 1,986,424.95 1,986,424.95 应收票据 200,000.00 应收帐款 5-3 28,921,531.79 63,090,242.69 24,364,541.23 55,052,337.91 其他应收款 5-4 33,547,137.42 43,186,307.35 10,145,440.38 21,410,093.37 预付帐款 5-5 40,383,738.37 47,197,181.81 18,957,723.24 34,004,879.28 存货 5-6 84,072,358.03 126,265,520.40 81,981,024.24 115,521,287.65 待摊费用 5-7 758,339.58 964,135.65 881,337.62 881,337.62 流动资产合计 574,193,313.30 700,897,154.50 533,222,946.20 645,190,578.13 长期投资: 长期股权投资 5-8 235,842,459.45 105,284,769.45 154,015,218.99 66,052,512.84 长期债权投资 100,000.00 120,000.00 长期投资合计 235,842,459.45 105,284,769.45 154,115,218.99 66,172,512.84 固定资产: 固定资产原价 5-9 226,560,258.12 343,012,231.53 216,455,514.00 326,379,217.80 减:累计折旧 5-9 89,423,041.24 149,854,146.66 76,689,260.89 130,433,981.39 固定资产净值 5-9 137,137,216.88 193,158,084.87 139,766,253.11 195,945,236.41 减:固定资产减值准备 5-9 8,360,133.96 8,360,133.96 8,771,109.87 8,771,109.87 固定资产净额 128,777,082.92 184,797,950.91 130,995,143.24 187,174,126.54 工程物资 5-10 1,506,120.50 1,598,269.56 3,746,439.02 3,843,455.88 在建工程 5-11 57,887,318.29 75,353,019.70 32,062,087.37 39,244,661.10 固定资产清理 固定资产合计 188,170,521.71 261,749,240.17 166,803,669.63 230,262,243.52 无形资产及其他资产: 无形资产 5-12 6,322,663.51 26,005,169.56 7,001,333.17 27,272,423.63 长期待摊费用 5-13 258,414.07 270,622.61 其他长期资产 268,153.37 无形资产及其他资产合计 6,322,663.51 26,263,583.63 7,001,333.17 27,811,199.61 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,004,528,957.97 1,094,194,747.75 861,143,167.99 969,436,534.10 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 55 2001 年 12 月 31 日 编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 5-14 250,150,000.00 322,140,793.60 159,000,000.00 233,257,141.29 应付票据 5-15 9,320,000.00 10,120,000.00 4,823,000.00 5,783,000.00 应付帐款 5-16 69,819,714.59 68,704,207.85 57,333,282.46 67,560,114.91 预收帐款 5-16 44,772,638.75 26,655,117.04 64,776,314.56 31,681,174.02 应付福利费 520,849.91 896,642.02 6,223,419.26 6,449,677.89 应付股利 15,266,880.00 15,266,880.00 应交税金 5-17 3,669,926.56 4,051,647.09 5,863,014.55 16,235,418.97 其他应交款 5-18 154,899.06 1,039,716.80 184,297.52 1,074,828.69 其他应付款 5-16 61,816,759.93 59,982,916.30 7,049,722.10 29,311,391.52 一年内到期的长期负债 5-19 10,300,000.00 14,300,000.00 470,000.00 4,470,000.00 其他流动负债 流动负债合计 465,791,668.80 523,157,920.70 305,723,050.45 395,822,747.29 长期负债: 长期借款 5-20 37,125,000.00 52,125,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00 应付债券 长期应付款 5-21 16,852,186.21 20,003,874.60 18,328,872.08 22,109,866.85 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 53,977,186.21 72,128,874.60 87,828,872.08 91,609,866.85 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 519,768,855.01 595,286,795.30 393,551,922.53 487,432,614.14 少数股东权益 14,147,849.49 14,734,690.32 股东权益: 实收资本（或股本） 5-22 152,668,800.00 152,668,800.00 152,668,800.00 152,668,800.00 实收资本（或股本）净额 5-22 152,668,800.00 152,668,800.00 152,668,800.00 152,668,800.00 资本公积 5-23 248,312,953.54 248,312,953.54 243,416,922.54 243,416,922.54 盈余公积 5-24 30,503,440.42 32,164,654.47 26,324,182.08 26,834,793.46 其中:法定公益金 5-24 10,167,813.46 10,721,551.47 8,774,727.35 8,944,931.14 未分配利润 5-25 53,274,909.00 51,613,694.95 45,181,340.84 44,348,713.64 股东权益合计 484,760,102.96 484,760,102.96 467,591,245.46 467,269,229.64 负债及股东权益总计 1,004,528,957.97 1,094,194,747.75 861,143,167.99 969,436,534.10 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产负债表附表 1： 56 资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,052,103.91 2,815,858.37 334,961.41 8,533,000.87 其中：应收账款 4,692,173.74 404,216.22 153,748.90 4,942,641.06 其他应收款 1,359,930.17 2,411,642.15 181,212.51 3,590,359.81 二、短期投资跌价准备合计 113,419.00 113,419.00 其中：股票投资 债券投资 113,419.00 113,419.00 三、存货跌价准备合计 3,533,637.60 1,814,563.36 113,430.56 5,234,770.40 其中：库存商品 2,702,171.27 1,748,361.66 4,450,532.93 原材料 831,466.33 66,201.70 113,430.56 784,237.47 四、长期投资减值准备 77,134.29 77,134.29 其中：长期股权投资 77,134.29 77,134.29 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,771,109.87 261,224.94 672,200.85 8,360,133.96 其中：房屋、建筑物 1,407,811.98 1,407,811.98 机器设备 7,363,297.89 261,224.94 672,200.85 6,952,321.98 六、无形资产减值准备 519,226.18 519,226.18 其中：专利权 519,226.18 519,226.18 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产负债表附表 2： 应交增值税明细表 项 目 母公司 合并 一、应交增值税 0.00 1、年初未抵扣数 862,898.26 8,078,862.02 2、销项税额 37,515,617.22 58,513,958.22 出口退税 8,519,124.01 进项税额转出 1,136,484.36 1,997,641.35 转出多交增值税 0.00 3、进项税额 38,534,437.55 67,196,106.44 已交税金 3,269,053.85 3,337,355.36 减免税款 0.00 出口抵减内销应纳税额 0.00 转出未交增值税 264,527.17 5,521,070.68 4、年末未抵扣数“-”号 -4,278,815.25 -15,102,670.92 二、未交增值税 0.00 1、年初未交数(多交数以“-”号填列） 2,868,650.06 12,740,049.45 2、本年转入数(多交数以“-”号填列） 264,527.17 5,521,070.68 3、本年已交数 3,133,177.23 7,665,554.92 4、年末未交数(多交数以“-”号填列） 0.00 10,595,565.21 资产负债表附表 3： 57 股东权益增减变动表 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 152,668,800.00 132,000,000.00 本年增加数 20,668,800.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本或股本 20,668,800.00 本年减少数 年末余额 152,668,800.00 152,668,800.00 二 、资本公积： 年初余额 243,416,922.54 148,402,472.54 本年增加数 4,896,031.00 95,014,450.00 其中：资本（或股本）溢价 95,014,450.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 4,896,031.00 拔款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 0.00 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 248,312,953.54 243,416,922.54 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 17,889,862.32 17,107,673.94 本年增加数 3,553,240.68 782,188.38 其中：从净利润中提取数 3,553,240.68 782,188.38 其中：法定盈余公积 3,553,240.68 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 21,443,103.00 17,889,862.32 其中：法定盈余公积 21,443,103.00 17,889,862.32 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 8,944,931.14 8,553,836.96 本年增加数 1,776,620.33 391,094.18 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中；集体福利支出 年末余额 10,721,551.47 8,944,931.14 五、未分配利润 年初未分配利润 44,348,713.64 41,104,188.34 本年净利润（净亏损以“一”号填列） 27,861,722.32 4,417,807.86 本年利润分配 20,596,741.01 1,173,282.56 年末未分配利润（未弥补亏损以“一”号填列） 51,613,694.95 44,348,713.64 58 利润及利润分配表 2001 年 1—12 月 编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 5-26 280,007,523.43 454,705,015.12 259,142,839.12 404,987,374.55 减：主营业务成本 5-26 240,085,147.88 372,520,161.92 214,957,140.87 322,881,496.96 主营业务税金及附加 5-27 1,370,860.46 2,264,295.69 1,602,349.31 3,145,258.60 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 38,551,515.09 79,920,557.51 42,583,348.94 78,960,618.99 加：其他业务利润 5-28 5,688,676.16 5,804,560.73 -1,551,004.36 -663,578.49 减：营业费用 3,300,602.63 19,167,082.77 4,053,066.88 24,707,507.87 管理费用 26,691,609.80 45,605,118.50 26,780,769.39 37,802,792.66 财务费用 5-29 11,912,220.64 13,897,475.23 8,182,433.17 10,457,639.09 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 2,335,758.18 7,055,441.74 2,016,075.14 5,329,100.88 加: 投资收益 5-30 32,984,397.88 28,054,130.19 4,797,059.27 940,307.83 补贴收入 5-31 6,153.00 587,050.00 1,643,337.00 营业外收入 5-32 117,557.12 167,306.20 1,976,370.39 2,297,457.98 减: 营业外支出 5-32 391,881.20 466,964.10 3,151,380.34 3,929,748.15 四、利润总额 35,051,984.98 35,396,964.03 5,638,124.46 6,280,455.54 减: 所得税 7,512,278.48 7,652,683.42 1,475,370.40 1,622,266.82 少数股东本期收益 -117,441.71 240,380.86 五、净利润(亏损以"-"填列) 27,539,706.50 27,861,722.32 4,162,754.06 4,417,807.86 加: 年初末分配利润 45,181,340.84 44,348,713.64 41,681,257.96 41,104,188.34 其他转入 六、可供分配的利润 72,721,047.34 72,210,435.96 45,844,012.02 45,521,996.20 减: 提取法定盈余公积 2,786,172.23 3,553,240.68 441,780.79 782,188.38 提取法定公益金 1,393,086.11 1,776,620.33 220,890.39 391,094.18 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 68,541,789.00 66,880,574.95 45,181,340.84 44,348,713.64 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,266,880.00 15,266,880.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 53,274,909.00 51,613,694.95 45,181,340.84 44,348,713.64 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 410,975.91 410,975.91 -2,987,028.60 -2,987,028.60 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 59 2001 年 1—12 月 编制单位：福建三农集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 292,462,052.40 486,589,414.59 收到的税费返还 1,816,500.00 10,527,344.01 收到的其他与经营活动有关的现金 79,556,334.84 38,272,541.47 现金流入小计 373,834,887.24 535,389,300.07 购买商品、接受劳务支付的现金 274,143,611.42 399,729,327.88 支付给职工以及为职工支付的现金 30,096,247.67 48,639,543.22 支付的各项税费 15,550,134.17 21,440,182.78 支付的其他与经营活动有关的现金 5-33 38,821,192.02 68,852,540.15 现金流出小计 358,611,185.28 538,661,594.03 经营活动产生的现金流量净额 15,223,701.96 -3,272,293.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 353,395,961.91 353,395,961.91 取得投资收益所收到的现金 28,729,592.78 28,729,592.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,923,049.13 1,923,049.13 收到的其他与投资活动有关的现金 900,000.00 现金流入小计 384,048,603.82 384,948,603.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,307,118.25 57,636,552.12 投资所支付的现金 428,291,900.00 388,291,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 465,599,018.25 445,928,452.12 投资活动产生的现金流量净额 -81,550,414.43 -60,979,848.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 292,950,000.00 403,426,012.71 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 292,950,000.00 403,426,012.71 偿还债务所支付的现金 224,345,000.00 322,087,360.40 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,660,958.91 15,019,635.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 237,005,958.91 337,106,995.80 筹资活动产生的现金流量净额 55,944,041.09 66,319,016.91 四、汇率变动对现金的影响 6,249.65 五、现金及现金等价物净增加额 -10,382,671.38 2,073,124.30 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 60 附注： 项 目 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 27,539,706.50 27,861,722.32 加：计提资产减值准备 4,452,340.13 4,520,388.99 固定资产折旧 15,313,427.67 22,713,078.53 无形资产摊销 678,669.66 1,267,254.07 长期待摊费用摊销 280,361.91 待摊费用减少（减：增加） 122,998.04 -82,798.03 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -106,682.07 -106,682.07 固定资产报废损失 63,991.17 财务费用 12,138,301.41 14,496,977.90 投资损失（减：收益） -32,984,397.88 -28,054,130.19 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,776,960.85 -12,445,365.55 经营性应收项目的减少（减：增加） -51,813,056.57 -45,487,318.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 43,659,355.92 11,700,225.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,223,701.96 -3,272,293.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 386,510,208.11 420,193,766.60 减：现金的期初余额 394,906,454.54 416,134,217.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 1,986,424.95 1,986,424.95 现金及现金等价物净增加额 -10,382,671.38 2,073,124.30 61