大众交通(600611)2001年年度报告

大众交通（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 第一节、公司基本情况简介 1、公司名称： 大众交通（集团）股份有限公司 公司英文名称： DAZHONG TRANSPORTION（GROUP） CO.,LTD. 公司英文缩写： DZT 2、公司法定代表人： 杨国平 3、公司董事会秘书： 顾华 联系地址： 上海中山西路 1515 号大众大厦 12 楼 电 话： 021-64289122 传 真： 021-64288660 4、公司注册地址： 上海市浦东新区龙阳路 100 号 办公地址： 上海中山西路 1515 号大众大厦 12 楼 邮政编码： 200233 公司网址： WWW.DZCGROUP.COM Ｅ－ＭＡＩＬ： ＤＺＪＴ＠８２２２２．COM 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司本部计财部 6、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票名称： 大众交通 股票代码： A 股 600611 B 股 900903 7、其他有关资料： （1）、公司首次注册登记日期 1992 年 7 月 10 日 变更注册登记日期 2001 年 12 月 30 日 注册地点：中国上海浦东新区龙阳路 100 号 （2）、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019006 （3）、税务登记号码：310042607216596 （4）、公司聘请的会计事务所名称、办公地： 上海立信长江会计师事务所有限公司 上海市南京东路 61 号 4 楼 浩华中国上海会计师事务所 上海市南京东路 61 号 4 楼 -1 - 第二节、会计数据与业务数据摘要 １、经立信长江会计师事务所有限公司（境内）审计，公司本年度主要利润指标 （合并报表）如下： （金额单位：人民币元） 利润总额 ２２５，８２９，３１８．９９ 净利润 ２１０，３３０，０３６．５７ 扣除非经常性损益后的净利润 １４７，６６４，３９８．２７ 主营业务利润 ４５２，３８９，４０８．７９ 其他业务利润 １５，８２１，０００．７９ 营业利润 １８５，６８０，１２６．７９ 投资收益 １０９，８５３，５１１．４９ 补贴收入 １，７１７，９００．００ 营业外收支净额 －７１，４２２，２１９．２９ 经营活动产生的现金流量净额 ７９８，６７４，７３６．７６ 现金及现金等价物净增加额 ２７５，１５７，２１２．６７ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：（金额单位：人民币元） 扣除项目 涉及金额 财政补贴 ３４８，０００．００ 财政扶持 １８，１５８，８３２．７６ 赔偿及罚款等收入与支出差额 －５６７，０６９．４５ 处置股票收益 ４７，１６０，５６９．０７ 合并价差摊入 －２，４３４，６９４．０８ 合计 ６２，６６５，６３８．３０ 浩华中国上海会计师事务所按国际会计准则对净利润进行调整之影响：２００１ 年实现净利润按中国会计准则审计为 ２１０３３ 万元，按国际会计准则审计为 １８７２９ 万元，具体差异如下： （金额单位：人民币千元） 项目 净利润 股东权益 按中国会计准则编制 ２１０，３３０ ２，１２７，４１９ 按国际会计准则调整合计： ２３，０３９ ５２，６４３ （１）加速折旧 －６７，２４１ －１２３，９９１ （２）旧车处置收益 ７６，３２６ －－－ （３）无形资产摊销之冲回 ９，２０４ －１，８８５ （４）冲销开办费 ２，９３８ －－－ （５）固定资产减值准备 －１０，５９４ －－－ （６）宣告发放股利 －－－ １５５，６６２ （７）递延税项 １２，２０４ １２，２０４ （８）其他 －４５，８７６ １０，６５３ 按国际会计准则编制 １８７，２９１ ２，１８０，０６２ -2 - ２、前三年主要会计数据和财务指标： （金额单位：人民币元） 指标名称 ２００１年 ２０００年 １９９９年 调整前 调整后 主营业务收入 １，６５９，１０８，４４４．８９ １，３４９，８２０，６８０．０１ １，３５５，６５９，３３３．５８ １，０３７，０１３，７０８．３１ 净利润 ２１０，３３０，０３６．５７ １９６，０４１，０４２．１９ １９４，８９５，６２６．４５ １８０，８３６，３６４．２９ 总资产 ４，５４３，８１８，９４６．５９ ３，９２２，４６８，６５６．３５ ３，８９７，５８３，８５１．５８ ３，４０４，３９７，３７４．５７ 股东权益（不含少数股东权益） ２，１２７，４１９，２１９．０４ １，９１３，２８９，８１６．５４ １，８６２，１２７，９８２．４５ １，８５８，３３５，２９７．３６ 每股收益（全面摊薄） ０．３５ ０．３５ ０．３４ ０．３２ 每股收益（加权） ０．３７ ０．３５ ０．３４ ０．３６ 扣除非经常性损益后的每股收益 ０．２５ ０．３５ ０．３５ ０．２８ 每股净资产（元／股） ３．５５ ３．３８ ３．２９ ３．２８ 调整后的每股净资产（元／股） ３．４０ ３．２１ ３．２０ ３．１８ 每股经营活动产生的现金流量净额 １．３３ ０．６４ ０．６４ ０．４４ 全面摊薄净资产收益率％ ９．８９ １０．２５ １０．４７ ９．７３ 加权平均净资产收益率％ １０．６９ １０．０２ ９．９７ １０．８８ 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率％ ７．５１ １０．２３ １０．１８ ９．４０ ３、报告期内股东权益变动情况： （金额单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未确认的投 未分配利润 合计 资损失 期初数 ５６５，８５１，５８０．００ ６８０，２２２，６８８．９９ ４２９，８８８，７１１．９６ １３４，３９９，８７３．８８ １８６，１６５，００１．５０ １，８６２，１２７，９８２．４５ 本期增加 ３２，８５０，０００．００ １８０，７６４，３４５．８９ ８０，４３５，１５２．８４ ４０，２１７，５７６．４２ －２，９９０，７３５．０７ ２１０，３３０，０３６．５７ ５０１，３８８，８００．２３ 本期减少 ５，１８６，９８６．１６ ２３６，０９７，５６３．６４ ２３６，０９７，５６３．６４ 期末数 ５９８，７０１，５８０．００ ８６０，９８７，０３４．８８ ５１０，３２３，８６４．８０ １６９，４３０，４６４．１４ －２，９９０，７５５．０７ １６０，３９７，４７４．４３ ２，１２７，４１９，２１９．０４ 变化原因 增发新股 增发新股溢价部分 本年利润分配 本年利润分配 对外投资未确认 本年度新增净利润 和接受车辆捐赠 的投资损失 及分配红利。 第三节、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数 公积金转股 增发 小计 一、尚未流通股份 113578180 113578180 1、发起人股份 113578180 113578180 其中：国家拥有股份 140000000 140000000 法人股 253578180 253578180 尚未流通股份合计 二、已流通股份 109473400 32850000 32850000 142323400 1、境内上市的人民币普通股 202800000 202800000 2、境内上市的外资股 312273400 345123400 已流通股份合计 565851580 32850000 32850000 598701580 三、股份总数 2、股票发行及上市情况 （1 ）、至报告期末为止前三年历次股票发行及上市交易情况 -3 - 发行股份及日 发 行 价 发行数量 上市日期 交易终止日 获准上市交易 期 （元） （万股） 期 数量（万股） A 股 1999.7.1 3.32 14000 1995、1996 国 4.80 7567.34 2000.7.3 7567.34 家股转配股 A 股 2001.12..19 6.80 3285.00 2001.12.28 2001.12.18 3285.00 （B）、至报告期末为止前三年历次股票面值和股份总数变动情况： 1992 年 12 月 10 日由每股 10 元面额拆细为 1 元面额 日期 总股本（万股） 变动原因 1999.7 56585.16 定向增发法人股 2001.12 59870.16 增发 A 股 ① 至报告期末，经 1998 年度股东大会通过，1999 年中国证监会、财政部批准， 公司向大众科创定向发行 1.4 亿股法人股，每股发行价为 3.32 元。 ② 99 年度因资产重组、增发新股引起公司总股本由 42585 万股扩张为 56585 万股， 大众科技创业（集团）股份有限公司成为公司第一大股东。 ③ 经 2000 年度股东大会通过，中国证券监督管理委员会于 2001 年 12 月 14 日证 监发行字[2001]101 号批准，2001 年度实施增发方案为：以配股方式向老股东 10：3 比例配售，配售价每股 6.8 元，发行总量 3285 万股，配售股份已于 2001 年 12 月 28 日上市交易；本次增发不存在向基金、一般法人、战略投资者配售 股份。 ④ 公司现不存在内部职工股。 （二）、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数：至 2001 年 12 月 31 日收盘后，在册股东数：A 股股 东数 55393 户；B 股股东数 27741 户。 2、持有本公司 5%以上的股东为大众科创和国家股，年末持股数量分别为 14000 万股和 11357.82 万股；大众科创和国家股的持股数年度内未发生变动。无质押或 冻结情况。 3、公司报告期末前十名股东持股情况： 序号 股东名称 年末持股数 占总股本比例 股份性质 (1)上海大众科技创业（集团） 股份有限公司 140000000 23.38% 法人股 (2) 上海国有资产经营有限公司 113578180 18.97% 国有股 (3) 西南证券 5116452 0.85% A股流通股 (4) JPMCB / FF CHINA FUND 4409510 0.74% B 股流通股 (5) TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 3678357 0.61% B 股流通股 (6) SCBHK A/C NOMURA TB/ NOMURA ITM 3599200 0.60% B 股流通股 (7) 南京证券 2735229 0.46% A 股流通股 (8) 天津欧马国际贸易有限公司 2465000 0.41% B 股流通股 (9) SCBHK A/C BROWN BIOT- HERS HARRIMAN-CO 2113160 0.35% B 股流通股 (10)CHANG LEE CHUNG MIEN 1609600 0.27% B 股流通股 4、本公司前 10 名股东之间无关联关系。 -4 - 5、公司控股股东情况： 持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东--上海大众科技创业（集团）股份 有限公司持有本公司 23.38%的股份，本报告期内未发生股份变动情况； 上海大众科技创业（集团）股份有限公司成立于 1991 年；法定代表人杨国 平；注册资本 47617.9540 万元；注册地点：浦东新区商城路 518 号；经营范围： 投资高新技术、海洋生物、新药和保健品、通讯网络等项目研制开发，相关成果 的技术咨询与转让；出租汽车，汽车配件。 上海大众科技创业（集团）股份有限公司的控股股东为上海大众企业管理有 限公司（公司性质为有限责任公司，最大股东为职工持股会)，持股数为 13401.6212 万股，持股比例 28.14 %，上海大众企业管理有限公司成立于 1995 年 3 月；法定 代表人张锡麟；注册资本 15900 万元；注册地点：上海西部工业园区；经营范围： 出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理，投资，技术的咨询，代理，服 务和人才培训，商品汽车的转运，汽车配件零售，客运出租汽车，汽车维修。 持有本公司 5%（含 5%）以上股份的第二大股东--上海国有资产经营有限公 司，持股数为 11357.818 万股，持股比例 18.97%%。经财政部（财企[2001]376 号） 批准，上海国有资产经营有限公司有偿受让上海国有资产管理办公室原持有的本 公司国有股 11357.818 万股，每股受让价格为 3.48 元。该信息公司已于 2001 年 6 月 19 日公告披露。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)、现任董事、监事及高级管理人员基本情况： 1、基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期 期初持股数 期末持股数 周秀华 董事长 女 50 2000.5— 2003.5 34666 45066 杨国平 常务副董事长 兼总经理 男 46 2000.5— 2003.5 32486 42232 谢绳武 董事 男 59 2000.5— 2003.5 0 0 顾 钧 独立董事 男 46 2000.5— 2003.5 0 0 阚治东 独立董事 男 50 2000.5— 2003.5 0 0 高宝明 独立董事 男 43 2000.5— 2003.5 0 0 龚汇汇 董事 女 51 2000.5— 2003.5 0 0 张锡麟 董事副总经理 男 54 2000.5— 2003.5 21040 27352 孔 炜 董事 男 47 2000.5— 2003.5 28126 36564 赵纬纶 董事副总经理 男 49 2000.5— 2003.5 3016 3921 徐益民 董事副总经理 男 47 2000.5— 2003.5 41640 54132 方志伟 董事 男 48 2000.5— 2003.5 23520 30576 顾 华 董事 男 33 2000.5— 2003.5 2256 2933 袁丽敏 监事长 女 40 2000.5— 2003.5 5640 7332 曹永勤 监事 女 45 2000.5— 2003.5 0 0 钟晋辛 监事 男 47 2000.5— 2003.5 23760 30888 谷根生 监事 男 48 2000.5— 2003.5 29640 38532 徐国祥 监事 男 42 2000.5— 2003.5 0 0 股份变动原因：年内按 10：3 配售增加股份。 2、董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 常务副董事长兼总经理杨国平 在控股股东上海大众科技创业（集团）股份 -5 - 有限公司任董事长； 董事孔 炜 在控股股东上海大众科技创业（集团）股份有限公司任总经理； 董事副总经理张锡麟在控股股东上海大众科技创业（集团）股份有限公司任 董事； 监事长袁丽敏在控股股东上海大众科技创业（集团）股份有限公司任副总经 理； 监事钟晋辛在控股股东上海大众科技创业（集团）股份有限公司任董事、财 务总监； 监事曹永勤在控股股东上海大众科技创业（集团）股份有限公司任监事长。 上述人员任期为 1999.4-2002.4。 3、年度报酬情况：公司现任董事、监事及高级管理人员共 18 人，在公司领取报 酬的 9 人，其中年度报酬 22-15 万元 2 人，9-15 万元 4 人，9 万元以下 3 人。 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬总额为 95.4 万元；金额最高 的前三名董事的报酬总额为 51.6 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 51.6 万元，独立董事不领取津贴。 阚治东、谢绳武、高宝明、龚汇汇、孔 炜、顾钧、袁丽敏、徐国祥、钟晋 幸 9 人不在公司领取报酬，其中孔 炜、袁丽敏、钟晋幸均在股东单位领取报酬。 4、报告期内，公司报告期内公司董事会、监事会未更换董事、监事。 5、报告期内，公司无聘任或解聘公司经理、董事会秘书等高级管理人员情况。 （二）、员工情况： 至报告期内，公司现有员工数量 20097 人。 专业构成：生产工人：18280 人 技术人员：127 人 财务人员：110 人 管理人员：586 人 其他人员：994 人 其中：硕士及以上学历 15 人，大专以上 670 人，高中、中专 13324 人、初 中 6088 入。 退休人员 453 人。 第五节、公司治理情况 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》有关法律法规 的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司经营运作。根据 2002 年 1 月 1 日分布的《上市公司治理准则》的要求，公司重新修订了《公司章 程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《股东大会议事规则》；根据 2001 年 8 月 16 日分布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 公司建立并实施了独立董事制度。目前公司具有良好的治理结构，符合《上市公 司治理准则》的规定。 1、关于股东和股东大会方面。 公司建立了和股东沟通的有效渠道，股东可通过 公司“82222”大众中、英文版双语企业网站，为股东提供更多的企业信息； 公司建立了有专人负责的股东接待制度，能及时为股东提供服务；在同股同 权方面，公司运作规范，确保所有股东享有平等地位；公司股东大会完全按 照股东大会规范意见召集召开，包括通知、登记、提案的审议、投票、电脑 -6 - 计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录、律师现场出具法律意 见书及其董事签字、公告等；在公司关联交易中，董事会审议事项前，独立 董事和监事都分别发表了独立意见、会计事务所出具了评估报告，公司与关 联人签定了书面协议，并按有关规定披露信息，有效维护了公司股东的合法 权益。 2、关于控股股东和上市公司方面。 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完 全分开，公司经营业务、机构运作、财务核算独立，独立承担经营责任和风 险；公司通过前些年的资产重组，避免了同业竞争，目前公司的股权结构较 为合理，有利于公司运作，有利于保护公司全体股东的利益。 3、关于董事和董事会方面。公司董事选聘程序规范、透明，董事选聘公开、公 平、公正、独立，董事资料真实、完整，董事人选事前均获得有关组织部门 和本人的同意，并有书面承诺，公司每年按有关规定披露董事个人资料，以 保证董事切实履行职责；十三名董事中三分之一以上是外部董事，其中三名 为独立董事，董事会成员结构合理，报告期内，根据中国证监会《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》有关规定，公司建立并实施了独立董 事制度，有效地发挥了独立董事的作用；根据《上市公司治理准则》的要求， 公司修订《董事会议事规则》，设立董事会薪酬与考核委员会，实施董事的绩 效考评工作，有效提高了董事会的高效运作和科学决策能力。 4、有关监事和监事会。公司监事会五名成员中，其中有两名外部监事，且都具 有专业知识和工作经验，监事会根据公司章程赋予的职权，定期召开监事会 会议，独立有效地行使对董事、经理和及公司财务实施监督和检查，列席董 事会会议，并对董事会提出有效的建议和意见。 5、关于公司利益相关者。 公司尊重银行、职工、客户、供应商、社区等利益相 关者的合法权利。在公司获得持续发展的同时，注重了公司员工个人发展， 为了倡导公司独特的企业文化和企业精神，加强员工对企业目标的认同感， 形成企业合力，报告期内，公司建立了“大众企业文化体系”， 并对集团中 层管理人员和营运公司全体管理人员分批实施了企业文化培训工作；同时， 公司在资产重组中，积极配合政府支持国企的改革工作，重视了公司的社会 责任。 6、关于信息披露与透明度。为了强化公司信息披露工作，增加公司透明度。公 司指定专人负责公司信息的收集和披露工作，做到主动、及时收集公司所有 可能对股东和其他利益相关决策有实质性影响的信息，并严格按照有关法律、 法规和公司章程规定做到真实、正确、完整、及时地向公众披露，保证所有 股东有平等的机会获得公司信息。 7、修订《公司章程》。规定股东大会召开和表决程序，包括通知、登记、提案的 审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、 公告等；规定股东大会对董事会的授权原则，具体授权内容；规定规范、透 明的董事会选聘程序，以保证董事选聘公开、公平、公正、独立；增加董事 会议事规则内容，确保董事会高效运作和科学决策；明确规定董事会授权董 事长在董事会闭幕期间行使董事会部分职权的授权原则和授权内容；增加监 事会议事规则和经理人员的职责内容。 修订《股东大会议事规则》。建立规范的股东大会召开制度，包括股东大会 -7 - 召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、 会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等。 修订《监事会议事规则》。增加监事会作好财务及专项检查工作记录，确保 监事会有效地行使对董事、经理和高级管理人员及公司财务的监督和检查工作， 为对董事、经理和其他高级管理人员绩效评价的重要依据。 修订《总经理工作细则》。公司与经理人员签定聘任合同，明确双方的权利 和义务关系。 建立独立董事制度。公司原有独立董事三名：高宝明、阚治东和顾钧，独立 董事的简历和任职情况已在上年度年报中进行过披露。本次根据中国证监会《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》有关规定，三位独立董事分别作出 了声明与承诺，该内容在 2001 年 10 月 12 日《上海证券报》、《中国证券报》、 《证 券时报》及《香港商报》上作公开披露。 建立和股东沟通的有效渠道。公司指定专人负责公司股东的接待工作。包括 股东的来访接待、咨询回答、沟通联系工作及向投资者提供公司公开披露的资料 等。 按照公司 2001 年临时股东大会的有关决议，公司设立了董事会薪酬与考核 委员会，建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事出席会议情况正常，能认真审阅公司资料，对公司 关联交易出具了独立意见。根据公司第三届董事会第四次临时会议决议，公司于 2001 年 11 月 16 日与上海大众科技创业（集团）股份有限公司（以下简称大众科 创）下属子公司上海虹口大众出租汽车有限公司签订了资产转让合同，公司以人 民币现金 2484 万元购买大众科创下属子公司上海虹口大众出租汽车有限公司（以 下简称虹口大众）138 辆车辆运营权（上牌额度）。 由于大众科创持有本公司２３．３８％的股权，为本公司的第一大股东，大众科创 同时持有虹口大众９５．５７％股份，所以虹口大众是本公司的关联方，上述交易属于 关联交易。公司第三届董事会第四次临时会议审议关于该项交易的议案时，关联 董事回避了表决，独立董事对该项交易分别出具了独立意见，认为本次大众交通 购买大众科创下属子公司上海虹口大众１３８辆出租车运营权的行为是大众交通与 大众科创于１９９９年底进行资产重组后的后续行为，其有利于扩大大众交通出租车 的经营规模，进一步解决两公司的同业竞争问题，且资产交易价格也依据了资产 评估师事务所出具的评估报告。上述情况已在２００１年１１月２０日《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》及《香港商报》上作公开披露。 （三）公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面完全独立于控股股东。公司拥有 较为完善的法人治理结构；拥有完整的劳动、人事及管理体系、拥有独立的会计 核算和财务管理制度；与股东不存在业务竞争关系，做到资产完整、业务独立。 -8 - 第六节、股东大会情况简介 1、公司于 2001 年 3 月 9 日召开第三届董事会第三次会议，会议审议通过了关于 2001 年 4 月 10 日召开公司 2000 年年度股东大会的议案，2001 年 3 月 16 日下午 3：00 闭市后，在上海证券中央登记结算公司登记在册，持有本公司股票的 A 股 股东和 3 月 21 日下午闭市后登记在册的 B 股股东（B 股最后交易日为 3 月 16 日）， 均有权参加本次股东大会，股东因故不能参加会议的，可书面委托代理人出席会 议。该会议通知刊登于 2001 年 3 月 10 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券时报》及《香港商报》。 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 10 日下午在市委党校大礼堂召开， 出席本次会议的股东及股东委托代理人共 1648 名，代表股份数 264818043 股， 占公司股份总数的 46.80 %，其中 B 股股东及股东委托代理人共 194 名，代表股 份数为 5793231 股。会议审议并以记名投票表决方式通过如下决议：《2000 年度 董事会工作报告》、《2000 年度监事会工作报告》 、《2000 年度总经理业务工作 报告》、《2000 年度财务决算和 2001 财务预算报告》、《2000 年度利润分配方案及 2001 年度股利分配政策》、《董事会关于前次募集资金使用情况说明》、《关于重新 审查公司增发资格的议案》、 《关于 2001 年度增资方案》、《关于本次募集资金运 用可行性分析的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司住房周转金处理 的议案》。 本次股东大会的全过程由上海市金茂律师事务所进行法律见证并出具《2000 年度股东大会法律意见书》。该所认为，本公司 2000 年度股东大会的召集、召开 程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，出席会议人员的资格合法有效，本 次股东大会未有股东提出新提案，会议表决程序符合法律、法规和公司章程的规 定。该次股东大会通过的各项决议刊登于 2001 年 4 月 11 日的《上海证券报》、 《中 国证券报》、《证券时报》及《香港商报》。 ２、公司于２００１年１１月１６日以通讯表决方式召开第三届董事会第四次临时会议， 会议审议通过了关于 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日召开公司 ２００１ 年度临时股东大会，２００１ 年 １１ 月 ２６ 日下午 ３：００ 闭市后，在中国证券中央登记结算中心登记在册，持有 本公司股票的 Ａ 股股东和 １１ 月 ２９ 日下午闭市后登记在册的 Ｂ 股股东（Ｂ 股的最 后交易日为 １１ 月 ２６ 日），均有权参加本次股东大会，股东因故不能参加会议的， 可书面委托代理人出席会议。该会议通知刊登于 2001 年 11 月 20 日的《上海证 券报》、《中国证券报》、《证券时报》及《香港商报》。 公司 2001 年临时股东大会于 2001 年 12 月 20 日上午在上海图书馆西门二楼 报告厅召开，出席本次会议的股东及股东委托代理人共 474 名，代表股份数为 256548358 股，占公司股份总数的 45.3384%，其中 B 股股东及股东委托代理人共 67 名，代表股份数为 2187530 股。会议审议并以记名投票表决方式通过如下决议： 《关于调整公司境外会计师事务所的议案》、《关于设立董事会薪酬与考核委员会 的议案》 该次股东大会的全过程由上海市金茂律师事务所进行法律见证并出具《2001 年临时股东大会法律意见书》。该所认为，本公司 2001 年临时股东大会的召集、 召开程序符合《公司法》和《公司章程》、《规范意见》的规定，出席会议人员的 资格合法有效，股东大会未有股东提出新提案，会议表决程序符合法律、法规和 公司章程的规定，通过的各项决议合法、有效。该会议决议刊登于 2001 年 12 月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及《香港商报》。 -9 - 第七节、董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：出租汽车营运及相关的轿车维修、房地产经营、汽车租赁、 公交营运、搬场运输、宾馆旅游服务、商业贸易、广告制作等。提供主要劳务内 容为运输服务 。 ２００１ 年公司经理室按照董事会提出的经营目标，在社会各界和广大股东的关 心支持下，面对激烈的市场竞争，规范服务、开拓市场，较好地完成了全年的既 定目标，共计实现主营收入 １６５９１１ 万元，比上年增长 22.38%；实现净利润 21033 万元，比上年增长 7.92%；实施了增资方案，公司总股本达 59870.16 万股，比上 年增加 3285 万股；每股收益仍保持 0.35 元，净资产收益率 9.89%。公司总资产 规模达到 45.44 亿；净资产 21.27 亿；资产负债率 50.97%。 （１）、大众营运公司：巩固市内出租汽车规模，积极拓展郊区出租汽车市场。截 止年底，公司市区出租汽车达 5247 辆，业务市场占有率为 15%，继续保持上海 出租汽车行业的领先地位。与此同时，公司积极配合郊区出租汽车整顿工作，拓 展郊县市场，共投资 10170 万元，分别于嘉定、松江、奉贤和金山等成立了出租 汽车公司，获得了 １２６０ 辆出租车经营额度，有力地促进了郊区出租汽车市场的 发展，公司营运区域得以扩延。大众营运公司已连续十次获市行业“乘客满意指 数”第一名，并荣获市政府颁发的“上海市质量金奖”。 （2）、租赁公司全年取得社会效益与经济效益双丰收。面对方兴未艾的租车市场， 公司乘势而为，加大租赁车辆投入，扩大租车市场份额。全年增加车辆 １８２ 辆， 年末营业车辆 ７４０ 辆，增强了市场竞争力。在 ＡＰＥＣ 会议期间，优质的服务获得 了美领馆等机构的首肯。 （３）、大众汽车服务公司：扩大业务，完善服务。修理与物资公司进行了整合， 更名为“大众汽车服务公司”，导入信息管理系统，运用电脑，形成网络管理； 新设大型车修理基地、救援中心和嘉兴、松江及金山等郊区修理站等实体，收购 了大众市北维修站，提高了整体经营中外部市场份额和比重。 （４）大众公交板块：稳步发展，循序渐进。公司采取收购兼并、控股、参股等 形式，扩大市场份额。截止年底，公司公交板块营运车辆数达 4082 辆；涉及营 运线路 371 条，占市总线路的 37.59%。 （５）、稳步、稳健进入物流领域：公司看准现代物流业将成为上海市重点培育的 新兴产业这一方向，找到切入点，以“稳健”为原则，大力发展现代物流业。公 司采取了以下举措： （A） 确立稳健原则，找准产业定位。公司制定了《大众物流发展战略规划》， 并召开了专家评审会，请专家、学者和行业领导作评判。根据物流产业现状和专 家的建议，调整了物流产业的定位：将目前作为物流产业培育期，对于相关项目， 成熟一个，发展一个，避免投资风险，稳步进入物流领域。 （B） 优化资源，强化管理。公司将“物流事业部”与大众物流公司进行整合， 成立大众物流总公司。大众物流总公司兼备项目开发、投资管理及经营运作的职 能，达到了优化内部资源、实行专业管理的目的。 （C） 介入成熟项目，谋求多方合作。2001 年 3 月 28 日，公司与香港恒丰国际 （集团）联手合作，推出了国内首家门到门、一条龙式的“大众恒丰冷冻保鲜物 流服务”定班专线车。同时公司与世界知名物流公司接触，寻找多个中外物流合 作项目。 - 10 - ２、主要控股公司及参股公司的的经营情况及业绩：（单位：万元） 控股公司名称 主营业务 注册资本 总资产 2001年净利润 投资比例% 上海大众汽车租赁公司 汽车租赁、出租汽车 １２００ ５８３０２．８４ ６３５７．５３ １００ 上海黄浦大众出租汽车有限公司 出租汽车 １１０００ ２３６９８．６５ １９３３．７４ ９８．９ 上海大众巴士公司 城市公交 １５０ １０７８７．４１ ９９７．８１ １００ 上海大众三汽公共交通有限公司 城市公交 １００００ ２５３２７．３３ ９０７．２４ ５１ 上海浦东大众公共交通有限公司 城市公交 １００００ １８８２０．６０ ４３７．４９ ６１ 上海大众交通汽车服务有限公司 汽车销售、修理和配件供应 ７０００ ５３００６．１２ １６７７．７５ １００ 上海大众交通汽车修理有限公司 汽车修理 １０００ ６５３５．７６ ７９６．６９ １００ 大众保险股份有限公司 财产保险 ４２０００ ８５３５９．７１ ２２９３．０２ １２．１ ３、主要供应商、客户情况 公司出租汽车的供应商为上海上汽大众汽车销售有限公司，本公司以市场价 格向该公司采购新车和汽车配件。公司为社会公众提供客运和货运服务。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1）市场因素：目前本市出租汽车总量近 43000 辆，万人出租汽车拥有量超过 30 辆，基本达到发达国家水平，市场接近饱和；随着轨道交通二号线、明珠线 的建成通车，上海城市公共交通设施日趋完善。替代品的出现和出行方式的 增加，分流了出租汽车的客流。 2）政策因素：公司所属交通运输业是政府重点扶持的国民经济基础产业，目前 享有一定的优惠政策。中国加入 WTO 后，国家可能对产业政策适当调整。 3）经营因素：随着替代品的增多以及行业内竞争的加剧，单车营业利润有所下 降，对公司主业经营带来一定的风险。 公司的主要对策：目前公司出租车的市场占有率为 15%，居行业前列。公司 将通过“温馨服务”等方式增强“大众出租”的品牌优势，保持在市内客运行业 的领先地位。同时，根据郊区市场需求，采取收购兼并方式扩大市场份额，介入 郊区营运出租车市场，扩大规模效应，降低单位成本，提高利润总额。公司还将 继续加大公交板块的投资力度，扩大公交板块的经营规模和市场份额，积极拓展 郊区市场，以服务质量打响“大众公交”品牌，巩固和提高大众公交在上海公交 行业第二大企业的地位。 二、公司的投资情况 1、 公司投资情况： （1）报告期内筹集资金的使用情况：公司经立信长江会计师事务所中国注册会 计师王德霞、朱颖签署的信长会师报字（２００１）第 １１２１２ 号验资报告确认，２００１ 年公司 Ａ 股增发新股扣除所有费用后的实收资金净额为 ２１３，５３４，３４５．８９ 元，现 将增发新股资金使用情况说明如下：投资 １０１７０ 万元，组建郊县出租汽车公司 （A）、出资2700万元，组建嘉定大众出租汽车有限公司，占其总股本的90%； （B）、出资1020万元，组建松江大众出租汽车有限公司，占其总股本的51%； （C）、出资2400万元，组建金山大众出租汽车有限公司，占其总股本的80%； （D）、出资 1500 万元，组建上海奉贤大众汽车客运有限公司，占其总股本 50%。 （E）、出资 2550 万元，组建上海青浦大众汽车客运有限公司，占其总股本 85%。 （２） 报告期内非筹集资金的使用情况：总计使用资金 ２１０４７．５０ 万元 - 11 - A、投资9400万元组建上海市北新技术投资发展有限公司，占该公司总股本的47%。 B、对上海东方交通卡股份有限公司追加投资1045万元，占其股份10%。 C、对上海邦联投资有限公司追加投资2720万元，占其股份7.64%。 D、出资3096.75万元，参股上海光明乳业股份有限公司，占其股份5%。 E、出资2000万元，组建大众美林阁大酒店有限公司，占该公司总股本的40%。 F、对复地（集团）有限公司投资105.75万元，占该公司总股本的0.5%。 G、出资180万元，组建大众影视文化有限公司，占该公司总股本的60%。 H、出资 2500 万元，组建了崇明交通投资有限公司，占其总股本 50%。 三、公司财务状况 指标项目 2001年 2000年 增幅% 总资产（万元） ４５４３８１．８９ ３８９７５８．３９ １６．５８ 长期负债（万元） ７００．００ ３６７．５０ ９０．４８ 股东权益（万元） ２１２７４１．９２ １８６２１２．８０ １４．２５ 主营业务利润（万元） ４５２３８．９４ ３９５５５．２１ １４．３７ 净利润（万元） ２１０３３．００ １９４８９．５６ ７．９２ Ａ、总资产的增加是由于本年度实现利润和增发新股所致； Ｂ、长期负债的增加是由于本年度长期借款增加所致； Ｃ、股东权益的增加是由于 ２００１ 年度利润增加和增发新股所致； Ｄ、主营业务利润的增加是由于主营业务收入增加所致； Ｅ、净利润的增加是由于本年度实现利润增加所致； 四、新年度的业务发展计划 ２００２ 年公司将坚持以客运与物流为核心主业，适度稳步发展相关产业，提高 服务水平和竞争能力，优化企业管理，做强“大众”服务品牌，保持经济效益持 续提高。 公司新年度的经营目标是：主营业务收入达到 190000 万元，净利润 22000 万元。 公司新年度经营计划的具体内容为： （１） 继续保持客运主业的领先优势。加大车辆收购力度，扩大经营规模，降低 管理成本，提高核心竞争力，继续保持集团在上海交通行业的领先地位。力求做 好以下工作： Ａ．稳固发展市内出租汽车规模，２００２ 年计划新增车辆 ５００ 辆左右；积极扩展市郊 出租汽车市场份额； Ｂ．强化租车营销体制建设； Ｃ．改善驾驶员奖励制度和福利体系，增强企业凝聚力，逐步形成职业化驾驶 员队伍。 （２）培育大众汽车服务品牌．大众汽车服务公司要提高综合服务能力，培育大众 汽服的服务品牌。调整内部体制结构，减少管理层次，提高管理效率。 Ａ．进一步完善汽车销售及汽车配件信息网络； Ｂ．以提高驾驶员的满意度为目标，建立内部修理“绿色通道”； Ｃ．提高“大众汽车俱乐部”的认知度，树立会员（或顾客）为中心的服务宗旨， 创建企业品牌； Ｄ．完善统一采购流程和采购监管制度，制定大众交通汽车、维修设备零部件采购 招标体系，建立“零配件配送中心”。 （３）整合公交资源，发展规模效益。充分利用入世后公交客运市场逐步放开的 - 12 - 契机，加快集团内部的资源整合，并在行业管理部门的指导下，积极参与新的公 交改革，尝试公交区域性重组工作；扩大企业规模，抗衡市场波动。 Ａ、扩大公交事业部管理职能，探索适应市场化的经营模式 Ｂ、积极探索区域公交整合之路，实施区域公交改革方案。 Ｃ、统一资金调度、车辆选型、线网优化、技术开发、服务规范、事故处理、抢 修安排； Ｄ、抓住重点建设项目，强化区域公交优势。收购兼并公司经营区域内盈利能力 较强的专线公交，扩大公交客源，增辟特种路线。 Ｅ、完善公交考核体系，形成以资产回报率衡量资产质量，以资产负债率衡量财 务质量，以车辆新旧系数衡量车辆质量，以满意度指数和品牌管理质量衡量 服务质量，以先进信息管理系统衡量管理质量的指标体系。 （４）、稳健、稳步发展物流产业。抓住市府重点扶持现代物流业这一机遇，以稳 健为原则，推进公司物流业发展。对外谋求与跨国公司全方位、多方式的合作， “联大、联强、联优”，优势互补，互惠互利；对内完善物流总公司的组织构架， 使物流逐步成为公司又一产业支柱。 Ａ、 国内物流－－－－以城市配送为切入点，与国际知名企业合资，提升大众物流 在城市配送领域的实力和影响。 Ｂ、 国际货代－－－－勇于面对国际市场的挑战，将陆、海、空市场部整合为一体， 建立客户服务中心，以优质服务争取客户。 Ｃ、 专项物流－－－－以冷冻物流和危险品物流为切入点，通过合资成立冷冻保鲜 物流公司和危险品物流公司，优势互补，在冷冻保鲜物流、危险品物流等专业化 领域抢占先机，有所作为； Ｄ、 申请成立大众国际贸易进出口公司，争取获得外贸进出口经营权。在作好 集团内项目服务工作的同时，积极争取外部业务，通过争取一、两个品牌产品的 代理权，树立自身品牌。 （５）整合旅游资源 开拓会务市场。旅游事业部应根据市场情况，及时协调旅 游相关企业的市场管理，整合旅游资源。 Ａ、 根据华东地区高速公路网络建设的发展，旅游公司做强汽车旅游，做大国际 旅游业务。 Ｂ、以“申博”为契机，扩大宾馆、会务、航空服务等旅游商贸业的市场份额。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内，公司董事会召开了四次会议： 1、公司第三届董事会第三次会议于 2001 年 3 月 9 日上午在公司本部会议室召开， 应到董事 13 名，实到董事 11 名，委托 2 名。4 名监事（应到监事 5 名）列席了 会议。会议审议并通过如下议案： （1） 2000 年度董事会工作报告； （2） 2000 年度总经理业务工作报告； （3） 2000 年度财务决算报告和 2001 年度财务预算报告； （4） 公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度股利分配政策； （5） 《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； （6） 关于审查公司公募增发资格的议案； （7） 关于公司 2001 年增资的预案： （8） 关于本次募集资金运用可行性分析的议案； - 13 - （9） 同意《重大决策实施办法》、《重要投资决策实施办法》及《大额资金 使用管理办法》管理规定； （10） 关于修改公司章程的议案； （11） 2000 年年度报告及年报摘要； （12） 关于公司住房周转金处理的议案； （13） 决定于 ２００１ 年 ４ 月 １０ 日召开公司 ２００１ 年度股东大会。 本次会议决议刊登于 2001 年 3 月 10 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券时报》及《香港商报》。 2、公司第三届董事会第三次临时会议于 2001 年 4 月 5 日以通讯表决方式召开。 表决人数应为 13 人，实为 13 人。会议审议通过了《关于重新审查公司增发 资格的议案》，并决定将上述议案提交公司 2001 年 4 月 10 日 2000 年度股东 年会审议。对照 2001 年 3 月 30 日公布的中国证券监督管理委员会令第 1 号 《上市公司新股发行管理办法》，董事会认为公司本次增发符合中国证监会《上 市公司新股发行管理办法》的规定，具有公募增发的资格。 本次会议决议刊登于 2001 年 3 月 10 日的《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》及《香港商报》。 ３、公司第三届董事会第四次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日下午在大众大厦会议室召开， 会议应到董事 １３ 名，实到 ９ 名，委托 ４ 名。监事会成员列席了会议，会议审议 通过了如下议案： （１） 公司 ２００１ 年中期报告及其摘要； （２） 决定公司 ２００１ 年中期分配预案为不分配、也不进行资本公积金转增股 本； （３） 《关于公司固定资产减值准备、开办费用追溯调整处理》的议案： （４） 《关于计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准 备的内部控制制度》的议案。 本次会议决议刊登于 2001 年 8 月 8 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券时报》及《香港商报》。 ４、公司第三届董事会第四次临时会议于２００１年１１月１６日以通讯表决方式召开。 表决人数应为１３人，实为１３人。会议审议通过了四项议案： （１）《关于更换公司境外会计师事务所的议案》； （２）《 关于购买上海虹口大众出租汽车有限公司部分车辆运营权的议案》； （３）《关于建立董事会薪酬和考核委员会的议案》； （４）决定于２００１年１２月２０日召开公司２００１年度临时股东大会。 本次会议决议刊登于 2001 年 11 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》及《香港商报》。 （二）董事会对股东大会决议执行情况： １、 报告期内，利润分配情况： 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，2000 年公司实现税后利润 19604 万元。分配如下： 提取两金：（1）提取法定公积金 3748.19 万元（含子公司提取 1762.18 万元）； （2）提取法定公益金 3748.19 万元（含子公司提取 1762.18 万元）；（3）提取两 金后，公司本年可分配利润 12107.72 万元，加上上年未分配利润 24464.85 万元， 合计未分配利润为 36572.57 万元。以总股本 56585.16 万股为基数，每股拟分配 现金红利人民币 0.25 元（含税）；B 股按当时牌价折成美元发放，共计支付股利 - 14 - 14146.29 万元。此方案实施后，留存未分配利润 22426.28 万元，结转下年度使用。 ２、 报告期内，增发情况： 根据公司 2000 年度股东大会《关于 2001 年度增资议案》作出的决议，及股 东大会对董事会实施该方案的授权，对原方案预计募集资金约 8.2 亿及 8.2 亿计 划投资的项目，因受市场影响，本次增发方案，经证监会核准，调整为：向原有 A 股股东以 10 比 3 比例配售，配售价 6.8 元/股，发行总量 3285 万股，实际募集 资金 21353.43 万元。该资金主要用于发展市郊区域性出租汽车及相关项目。 ３、 本年度利润分配预案： 经上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师审计 2001 年公司实 现税后利润万元。根据国家有关法律、法规、公司章程的有关规定，按法定顺序 分配利润如下：（1）提取法定公积金 4021.76 万元（含子公司提取 1922.79 万元）。 （2）提取法定公益金 4021.76 万元（含子公司提取 1922.79 万元）。提取两金后， 公司可供分配利润 12989.48 万元，加上上年未分配利润 18616.50 万元，合计为 31605.98 万元；以总股本 59870.16 万股为基数，每股拟分配现金股利人民币 0.26 元（含税），共支付股利 15566.24 万元。此方案实施后，留存未分配利润 16039.74 万元，结转下年度使用。股利派发日期将在股东大会决议通过后 2 个月内实施， 有关事项按上海交易所规定执行，公告另行刊登。 第八节、监事会报告 （一）报告期内，监事会共召开三次会议： 1、公司第三届监事会第三次会议于 2001 年 3 月 7 日下午在大众大厦会议室召开， 会议议题如下： （1） 公司《2000 年度报告及年报摘要》； （2） 公司 2000 年度审计报告的有关内容； （3） 公司《重大决策实施办法》、 《重要投资决策实施办法》及《大额资金使用 管理办法》管理规定； （4） 《2000 年度监事会工作报告》； （5） 公司前次募集资金使用情况。 本次会议公告刊登于 2001 年 3 月 10 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券时报》及《香港商报》。 ２、公司第三届监事会第四次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ３ 日上午在大众大厦会议室 召开，会议议题如下： （１） 《2001 年中期报告及其摘要》； （２） 《关于公司固定资产减值准备、开办费用追溯调整的处理议案》； （３） 《关于计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备的 内部控制制度》。 本次会议公告刊登于 2001 年 8 月 8 日的《上海证券报》、《中国证券报》、 《证 券时报》及《香港商报》。 ４、 公司第三届监事会第四次临时会议于２００１年１１月１６日以通讯表决方式召开。 表决人数应为５人，实为５人。会议议题如下： （１）《关于调整公司境外会计师事务所的议案》； （２）《关于购买虹口大众部分出租车运营权的议案》； （３）《关于建立董事会薪酬和考核委员会的议案》。 （二）监事会对２００１年度有关事项的独立意见： - 15 - （１） 公司依法运作情况： 监事会按照《公司法》及公司章程所赋予的职能，对公司董事、和经理人员 执行职务时的尽职情况，有关法律、法规、《公司章程》的执行情况及对董事会 执行股东大会决议情况进行了依法监督。公司依法经营，规范运作，董事、经理 层在执行公司职务中，未发现有违法、违规现象发生，未发现有损害股东利益的 现象发生； （2） 检查公司财务情况： 监事会对公司财务制度和财务报告进行了审查，认为公司财务预算报告、财 务决算报告、年度报告、中期报告内容是真实的；２００１ 年公司取得了较好经营业 绩，公司董事会、经营班子能根据企业经营情况及时调整公司组织结构设置，通 过加强企业内部管理、健全内控制度，有效控制了企业的经营风险； （3） 公司最近一次募集资金实际投入项目在股东大会的承诺的项目之内，调整 的程序是合法的； （4） 公司收购资产交易价格合理，无损害股东利益； （5） 公司关联交易公平，无损害公司利益： 监事会对《关于购买虹口大众部分出租车运营权的议案》发表了独立意见。 认为董事会在资产交易过程中遵循了有关法律法规的规定，其有利于进一步发展 大众交通的出租车经营业务，增强企业竞争能力，且资产交易价格也依据了资产 评估师事务所出具的评估报告。 公司审计报告正常，公司报告期内利润实现数接近公司盈利预测数。 第九节、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司收购、出售资产、吸收合并事项 公司以协议转让方式将公司持有的国泰君安证券股份有限公司法人股 2400 万股（占总股本的 0.64%），转让给上海国有资产经营有限公司，转让价格 1.3 元/ 股，转让金额为 3120 万元。本次出让后，公司仍持有国泰君安法人股 9600 万股， 占总股本的 2.58%。 由于公司所持的国泰君安法人股是发起人股，过户手续须国泰君安成立满三 年之日，即 2002 年 8 月 18 日之后方可办理相关过户手续，故公司在与国资经营 公司签署《股份转让协议》的同时，签署了《股份质押协议》，作为履行股份转 让协议的履约保证。 上述公告刊登于２００１年１０月１６日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券时报》及《香港商报》。 （二）重大关联交易事项 1、经公司 2001 年 1 月 4 日与上海大众科技创业（集团）股份有限公司、上海市 北工业新区投资经营有限公司共同议定，决定由三方出资组建“上海市北新技术 投资发展有限公司”。该公司注册资金为人民币 20000 万元，其中：本公司出资 9400 万元，占注册资本的 47%；上海大众科技创业（集团）股份有限公司出资 6600 万元，占注册资本的 33%；上海市北工业新区投资经营有限公司出资 4000 万元， 占注册资本的 20%。上述公告内容刊登于 2001 年 1 月 6 日的《上海证券报》、 《中 国证券报》、《证券时报》和香港《商报》。 ２、根据公司第三届董事会第四次临时会议决议，公司于２００１年１１月１６日与上海 大众科技创业（集团）股份有限公司（以下简称大众科创）下属子公司上海虹口 大众出租汽车有限公司签订了资产转让合同，公司以人民币现金２４８４万元购买大 - 16 - 众科创下属子公司上海虹口大众出租汽车有限公司（以下简称虹口大众）１３８辆 车辆运营权（上牌额度）。 由于大众科创持有本公司２３．３８％的股权，为本公司的第一大股东，大众科创 同时持有虹口大众９５．５７％股份，所以虹口大众是本公司的关联方，上述交易属于 关联交易。公司第三届董事会第四次临时会议审议关于该项交易的议案时，关联 董事回避了表决，独立董事也对该项交易出具了独立意见。 虹口大众成立于１９９９年５月，主营客运业务，注册资本为人民币１５８００万元， 其中大众科创出资１５１００万元，占９５．５７％；虹口区建设委员会出资７００万元，占 ４．４３％。公司注册地址为上海市吴淞路１１７号，法定代表人孔炜。 本公司向虹口大众购买经资产评估事务所评估的１３８辆小型出租车永久经营 权（上牌额度），交易价格参照评估价格为人民币１８万元／辆，共计人民币２４８４ 万元。经上海上会资产评估有限公司［上会部评报字（２００１）第２８４号］评估，上 述资产于评估基准日（２００１年１０月３１日）的公允价格为人民币２４８４万元。 本次关联交易旨在进一步实施本公司与大众科创的资产整合计划，避免两公 司同业竞争，以资产重组逐步解决大众科创剩余出租车的经营托管问题，通过此 次购买资产，将进一步扩大本公司的出租汽车经营规模。 本公司独立董事和监事会对此关联交易都分别出具了独立意见，认为本次大 众交通购买大众科创下属子公司上海虹口大众１３８辆出租车运营权的行为是大众 交通与大众科创于１９９９年底进行资产重组后的后续行为，其有利于扩大大众交通 出租车的经营规模，进一步解决两公司的同业竞争问题，且资产交易价格也依据 了资产评估师事务所出具的评估报告。 上述关联交易公告刊登于２００１年１１月２０日的《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》及《香港商报》。 ３、上海大众科技创业（集团）股份有限公司截止２００１年１２月３１日为本公司提供 借款担保５．４８亿元。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司租赁本 公司资产的事项。 2、报告期内上海大众科技创业（集团）股份有限公司下属子公司上海虹口大众 出租汽车有限公司与本公司签定协议，将营运车辆从 1999 年 8 月 1 日起委托本 公司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结 算，2001 年与上海虹口大众出租汽车有限公司总的结算收入 １１２２７．４０ 万元，总 的结算成本及费用 ２０７１．１４ 万元。 3、报告期内本公司没有委托理财事项。 4、担保事项：A、根据公司 2000 年度股东大会审议通过的《公司 2001 年度财务 预算报告》及《公司章程》规定的总经理对外担保的审批权限，公司与上海龙头 （集团）股份有限公司就建立银行贷款互相对等担保关系签定了协议书。协议书 有效期 2001 年 9 月 29 日至 2002 年 9 月 28 日，互相对等担保额度为 5000 万元 的银行流动资金贷款。 上述公告刊登于２００１年１０月９日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券时报》及《香港商报》。 B、 根据公司 2000 年度股东大会审议通过的《公司 2001 年度财务预算报告》及 - 17 - 《公司章程》规定的总经理对外担保的审批权限，公司与上海邮电通信设备股份 有限公司就建立银行贷款互相对等担保关系签定了协议书。协议书有效期 2001 年 12 月 7 日至 2002 年 12 月 6 日，互相对等担保额度为 9000 万元的银行流动资 金贷款。 上述公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ８ 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券 时报》及《香港商报》。 Ｃ、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司为关联方及其他单位提供贷款担保： 担保单位 金额 上海大众汽车租赁公司 ４０，０００，０００．００ 上海黄浦大众出租汽车公司 ２０，０００，０００．００ 上海三汽公共交通有限公司 ４５，０００，０００．００ 上海交通大众客运有限责任公司 １０，０００，０００．００ 上海交通大众高速客运股份有限公司 ３０，０００，０００．００ 上海大众科技有限公司 ６５，０００，０００．００ 上海大众房地产开发经营有限公司 ２８，０００，０００．００ 上海九环汽车液化气发展有限公司 ３５，０００，０００．００ 上海大众工贸有限公司 ２，０００，０００．００ 上海大众大厦有限责任公司 ２０，０００，０００．００ 上海浦东大众公共交通有限责任公司 ２７，０００，０００．００ 上海大众汉得计算机系统有限公司 ５，０００，０００．００ 上海邮电通信设备股份有限公司 ９０，０００，０００．００ 上海大众交通汽车服务有限公司 １，８３５，０００．００ 山东大众出租汽车股份公司 ２，６８５，０００．００ 乐山大众交通运输有限公司 １，５００，０００．００ 江西大众交通运输有限公司 ４，４６３，５００．００ 哈尔滨大众交通运输有限公司 １５，０００，０００．００ 无锡大众交通有限公司 ２０，０００，０００．００ 合计 ４６２，４８３，５００．００ 5、报告期内，公司或持股 5%以上的股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事项。 6、2001 年 12 月 20 日公司临时股东大会审议并通过了《关于调整公司境外会计 师事务所的议案》，公司财务报告的境外审计单位由原来的安达信华强会计师事 务所变更为浩华国际会计师事务所。上述公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日的《上 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及《香港商报》。 本年度公司聘请上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华国际会计师事务 所担任本公司审计机构。经股东大会授权，由董事会决定具体财务审计费用。 2001 年公司支付上海长江会计师事务所有限公司和浩华国际会计师事务所报 酬合计 96 万元。2000 年公司支付上海长江会计师事务所有限公司和安达信.华强 会计师事务所报酬合计 131 万元。 7、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （五）其他重要事项 １、 关于公司２００１年增发Ａ股实施后股份变动及新增股份上市公告刊登于２００１年１２ 月２６日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及《香港商报》。 - 18 - ２、 公司所得税政策：公司２００１年度执行１５％的所得税政策，以后年度税收政策尚 未确定。 ３、 加入世界贸易组织对公司未来经营活动不会带来重大影响。 （六）期后事项：公司第二大股东上海国有资产经营有限公司与国泰君安证券股 份有限公司签订了股权转让协议并获国家财政部的批准。转让后，上海国有资产 经营有限公司不再持有本公司股份，国泰君安成为公司第二大股东。上述公告刊 登于２００２年３月１８日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及《香港商 报》。 - 19 - 第十节、财务报告 一、审计报告：本公司财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司周琪、朱 颖注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告。〖信长会师报字（２００２）第 １０５６８ 号〗 审 计 报 告 信长会师报字（2002）第 10568 号 大众交通（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二 OO 一年十二月三十一日母公司及合并的资 产负债表，二 OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些 会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二 OO 一年十二月三十一日的财务状 况和二 OO 一年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 南京东路 61 号 4 楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 二年三月二十八日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注： - 20 - 会计报表附注 一、公司简介： 大众交通（集团）股份有限公司前身系上海市大众出租汽车公司。经上海市建设委员会 沪建经（92）第 433 号文、沪外资委批字（92）第 563 号文批准，改制为中外合资股份有限 公司。公司 A 股和 B 股股票分别于 1992 年 8 月 7 日和 1992 年 7 月 22 日在上海证券交易所 挂牌上市。所属行业为交通运输类。公司经营范围：企业经营管理咨询、现代物流、交通运 输及相关的车辆维修、洗车场、停车场、汽车旅馆业务、机动车驾驶员培训；投资举办符合 国家产业政策的企业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成 人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款 帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以 资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成 的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇 价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人 民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定 为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或 相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义 务超过三年，确实无法收回的应收款项，根据董事会授权 150 万元以内（含 150 万元）由总 经理批准核销，150 万元以上由公司总经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或 股东大会批准确认为坏帐。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已计提的坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： 公司采用应收款项余额 1％并结合个别认定计提坏帐准备。 除上海大众三汽公共交通有限公司按期末应收款项扣除关联方应收款项后的余额 3％计 提坏帐准备，母公司及其余子公司均按期末应收款项扣除关联方应收款项后的余额 1％计提 - 21 - 坏帐准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品、出租开发产品、开发成 本等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限 平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投 资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合 同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的 利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值 在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 - 22 - 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低 租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计 净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－45 年 4％ 4.8%-2.13% 专用设备 8-12 年 4％ 12%-8% 通用设备 5-10 年 4％ 19.2%-9.6% 运输设备 8-15 年 4％ 12%-6.4% 其他设备 5-10 年 4％ 19.2%-9.6% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准 备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限 的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规 定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 车辆牌照按 50 年摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则 直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 - 23 - 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 2、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款 加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计、会计差错更正及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值 准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，并且作为会计政策变更，采用追溯调整法处 理。 2、公司筹建期间费用由原来从开始生产经营的当月起按 5 年平均摊销变更为在开始生 产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。公司下属子公司根据自身情况，有的追 溯调整年初数，有的一次性计入 2001 年度损益。 3、公司根据财政部财会（2001）17 号文和上海市财政局沪财会（2001）24 号《关于本 市股份有限公司职工住房有关会计处理规定的通知》，并经本公司 2000 年度股东大会通过， 将住房周转金借方余额转入 2001 年年初留存收益。 4、会计差错调整： （1）根据签订的回购车合同，回购车相应的购置费分 4 年摊销。但根据实际情况为：回 购车提前于 2001 年已开始退车，至 2002 年回购车将全部退完，故相应的购置费应配比调整； （2）LPG 补充费作为营收款相应调整收入。 5、影响数及累计影响数： 项目 固定资产 开办费 住房周转金 会计差错调整 合计 减值准备 一次转销 对 2000 年初留存收益影响 -11,498,393.99 -5,969,367.84 -32,548,656.52 --- -50,016,418.35 对上年净利润影响 --- -96,502.81 --- -1,048,912.93 -1,145,415.74 对 2001 年初留存收益影响 -11,498,393.99 -6,065,870.65 -32,548,656.52 -1,048,912.93 -51,161,834.09 其中：对 2001 年初未分配利润影响 -7,694,713.33 -3,614,698.38 -26,111,136.82 -677,275.94 -38,097,824.47 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较 小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规 定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范 围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 - 24 - 三、税项： （一）流转税及附加的税种与税率： 税种 增值税 营业税 城建税 税率 17％ 3％－7％ 7％ 其中：出租汽车的营运根据有关规定按车辆定额收入的 3％计征营业税；融资业务营业 税税率为 7％，并根据融资收入 5％的营业税额计提城建税。 （二）所得税： 按应纳税所得额的 15％计征，上海大众三汽公共交通有限公司按应纳所得额 33％计征。 （三）税负减免： 上海大众洗涤保洁实业有限公司根据上海市税务局闵行分局闵税免（2000）字第 06－101 号文，2001 年免征所得税； 上海大众大厦有限责任公司根据上海市税务局徐汇分局徐税二字（2000）959 号文，2001 年免征所得税； 上海大众房产开发经营公司、上海大众交通汽车修理有限公司、上海航空服务有限公司、 上海大众交通汽车服务有限公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司、上海大众旅 游公司、上海大众国际旅行社有限公司、上海大众会务有限公司等享受注册地地方税收优惠 政策。 上海大众会议展览有限责任公司根据（00）闸税管一字 0048 号文，2001 年免征所得税； 上海大众物流有限公司根据沪税政二(95)19 号文,2001 年免征所得税； 上海黄浦大众出租汽车公司根据沪税政二处（94）18 号文，2001 年减半征收所得税； 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（单位：万元） 被审单位全称 注册地 法定代 注册资本 经营范围 公司持 是否 表人 股比例 合并 上海大众房地产开发经营公司 保定路 437 号 张锡麟 8,500 房地产经营等 100% 是 上海大众旅游公司 新疆路 238 号 李俊华 50 旅游服务等 100% 是 上海大众交通汽车服务有限公司 汶水路 451 号 杨国平 7,000 汽车（含小轿车）、汽车配件销售， 100% 是 注1 国内贸易等 上海大众国际贸易有限公司 浦东外高桥保税区 杨国平 600 国际国内贸易 90% 是 上海大众汽车租赁公司 恒丰北路主桥桥孔 4 孔 方仲持 1,200 汽车租赁等 100% 是 上海大众广告公司 浦东龙阳路 100 号 陈应征 200 广告制作等 100% 是 上海大众巴士公司 新疆路 237 号 朱立鸿 150 专线中巴车等 100% 是 上海大众航空服务有限公司 东大名路 470 号 楼敏珠 150 民航客票代售 100% 是 上海大众信息技术服务中心 东余杭路 1188 号 202 室 葛自伟 30 计算机系统开发 100% 否 注2 上海大众国际旅行社 西藏北路 225 弄 1 号 202 室 杨国平 250 国际旅游业务等 100% 是 注1 上海大众交通汽车修理有限公司 邯郸路 195 号 胡始建 1,000 汽车修理等 100% 是 注1 上海大众大厦有限责任公司 中山西路 1515 号 张 静 2,000 酒店、物业管理 100% 是 注1 安徽大众汽车运输有限责任公司 合肥市石油路 张锡麟 1,168 出租汽车等 52.05% 否 注4 乐山大众交通运输有限责任公司 市中区嘉州大道2 号 杨国平 200 出租汽车等 60% 否 注4 上海大众友邦汽车修理厂 曹杨路 206 弄 58 号 董伟伦 100 服务加工制造 100% 是 上海大众洗涤保洁实业有限公司 闵行区曹行镇曹中村 张 静 100 洗熨、织补 100% 是 注1 曹行路 343 号 无锡大众广告有限责任公司 无锡锡南二路旺庄路北侧 华永源 50 设计、代理国内各类广告服务等 60% 否 注3 上海大众三汽公共交通有限公司 曹阳路 750 号 杨国平 10,000 市内埠际客运、出租营运 51% 是 上海黄浦大众出租汽车公司 武胜路 485 号 徐益民 11,000 客运、汽车配件、空调器 98.9% 是 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 闵行区沪青平公路 455 号 胡始建 600 汽车修理、翻新、配件销售 51% 否 注4 上海交通大众汽车修理有限责任公司 桃浦路 168 号 胡始建 150 汽车修理。保养 65% 否 注4 上海大众会议展览有限责任公司 闸北区市北新区江场西路 董继缘 30 承办各类会议展览 100% 是 注1 215 号 上海大众物流有限公司 汶水路 451 号 杨国平 2,000 道路货物运输 100% 是 上海大众旅游酒店有限公司 桃浦路 168 号 赵伟纶 300 住宿,饭菜及百货销售 90% 是 上海浦东大众公共交通有限责任公司 川沙川环西路 420 号 童亦工 10,000 市内埠际客运,汽车修理等 61% 是 上海大众公交广告有限公司 新疆路 238 号 陈茂华 100 承接各类广告设计制作 100% 否 注4 - 25 - 上海大众集装箱货运有限公司 东大名路 468 号 朱伟勇 500 集装箱运输.中转.堆存等 100% 是 上海大众国际货运代理有限公司 闵行区航新路 589 号 杨国平 １,000 承办海运、空运进出口货物的国际 100％ 是 运输代理业务。 上海无锡大众交通有限责任公司 无锡新区 28 号地块 杨国平 4,000 汽车出租及租赁 82.50% 否 注4 上海普陀大众出租汽车有限公司 府村路 186 号 徐益民 1,000 出租车经营,销售汽车配件 100% 否 注4 上海崇明大众公共交通有限公司 崇明县城桥镇八一路 167 号 杨国平 1,000 市内公交客运，道路旅客运输（ 跨 70.00% 否 注4 省市），省际道路客运代办服务（客 运站） 。 上海百姓出租汽车有限公司 上海市闵行区北吴路 7 号 徐益民 1,746.5834 出租汽车，汽车配件，机械修理 100% 否 注4 上海青浦大众汽车客运有限公司 青浦区青浦镇新业路 760 号 童亦工 3,000 出租汽车营运，市内专线客运及夸 85.00% 否 注4 008 号房 省市客运业务等 上海嘉定大众出租汽车有限公司 上海市嘉定区胜竹路 180 号 徐益民 3,000 出租汽车营运，汽车配件批售 90.00% 否 注4 上海松江大众出租汽车有限公司 上海市松江区松江镇西林北 倪稚鑫 2,000 出租汽车营运（区域性） 51.00% 否 注4 路 333 号 上海金山大众出租汽车有限公司 上海市金山区朱泾镇万 石景明 3,000 出租汽车及区域性出租汽车营运 80.00% 否 注4 备注说明： 注 1：上海大众交通汽车服务有限公司系母公司投资 80%，上海大众物流有限公司、上 海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公司、上海大众旅游公司各投资 5％； 上海大众国际旅行社系母公司投资 80%，上海大众大厦有限责任公司投资 20%； 上海大众交通修理有限公司系母公司投资 98％，上海大众汽车租赁公司投资 2％； 上海大众大厦有限责任公司系母公司投资 51％，上海大众汽车租赁公司投资 49％； 上海大众洗涤保洁实业有限公司系母公司投资 10% ，上海大众大厦有限责任公司投资 90%； 上海大众会议展览有限责任公司系上海大众旅游公司投资 75%，上海大众国际旅行社投 资 25%； 注 2：上海大众信息技术服务中心已歇业，正在办理关闭手续； 注 3：无锡大众广告有限责任公司处于歇业阶段； 注 4：根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 按 照资产标准，销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在 10％以下时，“根据重要性原则， 可以不纳入合并范围。”的规定，2001 年度未纳入合并范围。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的原因：见附注四（一）注 2－注 4。 2、对财务状况的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 389,478,588.75 元，占母子公司资 产总额的 4.99%；销售收入为146,784,908.46 元，占母子公司收入的 5.92％；净利润 11,412,930.27 元，占母公司净利润的 5.15％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益 法核算，计入投资收益 8,564,205.99 元。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年减少合并单位 1 家，系上海大众物业管理公司原投资比例为 100％，变 更为 30％，故本年度未纳入合并报表。 与上年相比本年新增合并单位 3 家，上海浦东大众公共交通有限公司、上海大众集装箱 货运有限公司、上海大众国际货运代理有限公司，2000 年度根据财政部财会二字(1996)2 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，按照资产标准，销售收入标准和利润标准计算 得出的比率均在 10％以下时，未纳入合并范围。本年度其规模不断扩大，已不符合上述规定， 故本期纳入合并范围。 - 26 - 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项目 期 末 数 期 初 数 现金 242,651.15 289,810.90 银行存款 484,042,379.89 235,833,013.56 其他货币资金 27,486,814.57 491,808.48 合计 511,771,845.61 236,614,632.94 其中美元：外币金额 4,540,909.30 2,366,271.85 折算汇率 8.2766 8.2781 折合人民币 37,583,289.91 19,588,235.00 澳元：外币金额 313,375.56 310,225.12 折合汇率 4.2331 4.5927 折合人民币 1,326,550.08 1,424,770.91 货币资金期末数比期初数增加 275,157,212.67 元，增加比例 116.29%，增加主要原因为 本年增发新股造成货币资金增加。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期末市价总额 期 初 数 投资金额 跌价准备 （2001年12月31日交易市价） 投资金额 跌价准备 股票投资 5,639,584.42 770.00 8,963,058.54 67,990,167.78 --- 其他投资 31,509,271.94 --- --- 36,004,267.13 --- 合计 37,148,856.36 770.00 8,963,058.54 103,994,434.91 --- 1、股票投资期末数： 股票名称 股数 投 资 成 本 期末每股市价 期末市价总额 USD 折合人民币 USD USD 折合人民币 新锦江B股 50,000 21,000.00 129,554.33 0.799 39,950.00 330,650.17 上工B股 202,500 93,150.00 571,492.76 0.949 192,172.50 1,590,534.91 国旅B股 30,000 13,500.00 78,591.70 1.199 35,970.00 297,709.30 其他（注） --- 4,859,945.63 --- --- 6,744,164.16 小计 127,650.00 5,639,584.42 268,092.50 8,963,058.54 注：子公司股票投资计 103 项。 2、其他投资期末数： 安徽大众汽车运输有限责任公司 6,000,000.00 山东大众出租汽车股份有限公司 22,100,000.00 上海七百（集团）有限公司 3,409,271.94 合计 31,509,271.94 3、本项目中一年内到期的委托贷款： 受托人名称 本金 利息 期末帐面余额 计提减值准备 安徽大众汽车运输有限责任公司 6,000,000.00 --- 6,000,000.00 --- 山东大众出租汽车股份有限公司 22,100,000.00 --- 22,100,000.00 --- 上海七百（集团）有限公司 3,500,000.00 90,728.06 3,409,271.94 --- 合计 31,600,000.00 90,728.06 31,509,271.94 --- 4、短期投资跌价准备增减变动的原因：期末根据成本与市价孰低计提短期投资跌价准 备。 5、投资变现无重大限制。 （三）应收股利： 项目 金额 性质和内容 上海邦联创业投资有限公司 4,000,000.00 现金红利 上海数讯信息技术有限公司 608,000.00 现金红利 浦南大众公交公司 1,125,000.00 现金红利 上海交大昂立股份有限公司 6,000,000.00 现金红利 上海大众清洗有限公司 90,000.00 现金红利 上海浦东华夏大众客运有限公司 856,670.37 现金红利 合计 12,679,670.37 - 27 - （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金 额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金 额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1年以内 72,676,706.67 90.97% 1％ 787,974.64 41,923,074.89 85.24% 1％ 449,310.32 1至2年 1,379,052.77 1.73% 1％ 80,382.60 2,484,490.44 5.05% 1％ 29,416.00 2至3年 401,003.67 0.50% 1％ 8,064.94 1,522,129.38 3.10% 1％ 15,221.29 3年以上 5,432,909.97 6.80% 1％ 1,447,574.32 3,253,254.29 6.61% 1％ 680,086.10 合计 79,889,673.08 100.00% 2,323,996.50 49,182,949.00 100.00% 1,174,033.71 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 21,309,494.00 元，占应收帐款总金额 的 26.67％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称或款项内容 欠款金额 计提比例 理由 大阪事务所 654,094.50 100% 账龄较长, 收回可能性极小。 应收修理费 265,070.07 100% 账龄长，收回可能性极小。 其他零星应收帐款 581,477.50 90%-100% 账龄长，收回可能性极小。 合 计 1,500,642.07 1、对金额较大或帐龄较长的应收帐款计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明：公司根据 企业营收款回收情况,制定坏账准备计提比例为 1%。 2、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 帐 龄 金 额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金 额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1年以内 101,666,012.92 50.82% 1％ 1,186,069.88 310,447,807.45 95.32% 1％ 3,306,427.35 1至2年 77,425,678.37 38.70% 1％ 771,778.78 6,880,044.95 2.11% 1％ 247,972.45 2至3年 4,261,763.25 2.13% 1％ 42,617.64 7,324,655.20 2.25% 1％ 745,246.55 3年以上 16,706,897.51 8.35% 1％ 1,018,647.22 1,054,399.33 0.32% 1％ 10,543.99 合 计 200,060,352.05 100.00% 3,019,113.52 325,706,906.93 100.00% 4,310,190.34 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 101,077,238.74 元，占其他应收款总 金额的比例为 50.52％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 已计提坏帐 理由 中国新技术创业投资公司 700,357.62 50% 350,178.81 账龄长,收回可能性较小. 万达仿真丝厂 520,039.20 50% 260,019.60 账龄长,收回可能性较小. 四方合成纤维厂 435,986.00 50% 217,993.00 账龄长,收回可能性较小. 太仓第六织布厂 326,634.00 50% 163,317.00 账龄长,收回可能性较小. 待核销的其他应收款 10,000.00 100% 10,000.00 账龄长,收回可能性极小. 合计: 1,993,016.82 1,001,508.41 4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明：公司根 据企业实际款项回收情况，制定坏账准备计提比例为 1%。 5、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海普陀大众出租汽车有限公司 51,282,603.98 暂借款 应收财政扶持奖励款(注) 16,788,932.76 详见附注三（三） 上海安吉汽车销售有限公司 15,079,200.00 回购车退车欠款 上海新发展房地产开发有限公司 9,300,000.00 暂借款 上海东兴出租汽车有限公司 8,626,502.00 暂借款 注：至 2002 年 3 月已收回。 其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 - 28 - （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 帐龄 期 末 数 期 初 数 金 额 占总额比例 期末未收回原因 金 额 占总额比例 1年以内 79,109,113.62 32.89% --- 400,033,242.34 64.78% 1至2年 131,196,342.00 54.55% 主要系回购车款摊余值及押金 154,320,757.36 24.99% 2至3年 --- --- --- 26,450,000.00 4.28% 3年以上 30,205,976.00 12.56% 注 36,741,033.00 5.95% 合计 240,511,431.62 100.00% 617,545,032.70 100.00% 注：主要系下属子公司大众房产长白基地预付款，基地尚在开发中。 2、预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东欠款。 3、预付帐款期末数比期初数减少 377,033,601.08 元，减少比例为 61.05%，主要原因为 上年度预付购车款已结转。 （七）存货及存货跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 17,759,726.77 --- 18,025,932.01 --- 低值易耗品 309,727.85 --- 381,946.17 --- 库存商品 35,329,446.59 136,453.12 11,269,496.98 122,927.06 出租开发产品 13,146,064.12 --- 13,196,420.41 --- 开发产品 4,179,874.17 --- 6,458,023.65 --- 合 计 70,724,839.50 136,453.12 49,331,819.22 122,927.06 （八）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 786,772.45 7,075,269.63 7,188,595.35 673,446.73 养路费 41,472.00 713,282.00 41,472.00 713,282.00 租赁费 260,433.67 2,947,979.79 2,825,081.46 383,332.00 印刷费 108,051.66 5,272,694.69 5,156,343.02 224,403.33 其他 843,342.33 2,431,497.21 2,918,926.56 355,912.98 合计 2,040,072.11 18,440,723.32 18,130,418.39 2,350,377.04 （九）长期股权投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 1,119,562,491.94 300,348.37 837,170,245.08 190,588.37 合计 1,119,562,491.94 300,348.37 837,170,245.08 190,588.37 1、股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 帐面余额 减值准备 期末市价 注册资本比例 华联商厦 法人股 1,110,780 小于5% 2,276,300.00 --- 10,363,577.40 宏盛科技 法人股 484,000 小于5% 980,000.00 --- 9,196,000.00 PT水仙 法人股 264,000 小于5% 944,000.00 109,760.00 834,240.00 棱光实业ST 法人股 546,480 小于5% 517,400.00 --- 3,366,316.80 电器股份 法人股 120,000 小于5% 440,000.00 --- 1,286,400.00 东方明珠 法人股 240,000 小于5% 1,060,000.00 --- 4,898,400.00 第一食品 法人股 601,344 小于5% 1,245,824.00 --- 8,304,560.64 上海金陵 法人股 1,462,323 小于5% 1,471,480.00 --- 10,587,218.52 豫园商城 法人股 1,233,232 小于5% 4,358,300.00 --- 11,839,027.20 中纺机ST 法人股 171,600 小于5% 404,000.00 --- 1,997,424.00 PT白猫 法人股 217,800 小于5% 868,800.00 --- 2,526,480.00 氯碱化工 法人股 242,000 小于5% 1,100,000.00 --- 3,371,060.00 申通地铁 法人股 650,325 小于5% 778,500.00 --- 69,989,519.25 - 29 - 原水股份 法人股 189,750 小于5% 450,000.00 --- 1,438,305.00 联通国脉 法人股 280,800 小于5% 561,200.00 --- 5,082,480.00 新锦江 法人股 133,056 小于5% 372,400.00 --- 1,580,705.28 巴士股份 法人股 22,320,000 4.3% 22,176,000.00 --- 180,568,800.00 南京中北 法人股 3,360,000 小于5% 2,700,000.00 --- 32,088,000.00 交运股份 发起人股 9,750,000 5.77% 11,000,000.00 --- 113,977,500.00 浦发银行 发起人股 2,000,000 小于5% 2,000,000.00 --- 31,380,000.00 嘉宝实业 --- 230,400 小于5% 740,000.00 --- 2,041,344.00 首创股份 --- 5,000,000 小于5% 44,900,000.00 --- 67,450,000.00 申银万国 --- 3,300,000 小于5% 4,050,000.00 --- 未上市 海通证券 --- 12,036,000 小于5% 10,200,000.00 --- 未上市 上海银行 --- --- 小于5% 2,196,000.00 --- 未上市 合计 117,790,204.00 109,760.00 2、长期股权投资－成本法： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 上海永林海鲜超市公司 4.00% 200,000.00 --- 200,000.00 昆山新大众房地产发展有限公司 10.00% --- 5,000,000.00 5,000,000.00 上海军工海安油气站有限公司 16.00% 160,000.00 --- 160,000.00 大众海洋生物市场 10.00% 600,000.00 --- 600,000.00 上海双发投资有限责任公司 --- 6,000,000.00 -6,000,000.00 --- 上海大众影视文化广告有限公司 66.67% --- 2,000,000.00 2,000,000.00 宁波大众出租汽车有限公司 10.00% 505,200.00 --- 505,200.00 上海浦南弘达公共交通有限公司 25.00% --- 750,000.00 750,000.00 上海奉贤大众公共交通有限公司 40.00% 5,600,000.00 2,400,000.00 8,000,000.00 上海坦搏石油化工公司 5.00% 150,000.00 100,000.00 250,000.00 上海浦东华夏大众客运有限公司 51.00% --- 918,000.00 918,000.00 上海浦南大众公共交通有限公司 37.50% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 杭州大众出租汽车股份有限公司 44.12% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 山东大众出租汽车股份有限公司 23.52% 8,260,000.00 --- 8,260,000.00 济南大众出租汽车股份有限公司 41.67% 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 吉林华信大众出租汽车有限公司 13.33% 4,000,000.00 --- 4,000,000.00 河北大众凯华交通运输有限公司 45.00% 2,100,000.00 527,636.56 2,627,636.56 上海大众清洗有限公司 30% 125,000.00 204,660.00 329,660.00 上海大众凌伟生化股份有限公司 8.00% 1,319,488.00 --- 1,319,488.00 上海数讯信息技术有限公司 16.00% 12,800,000.00 --- 12,800,000.00 上海大众万祥汽车修理厂 1.53% 90,399.39 --- 90,399.39 上海管道净水有限责任公司 10.00% 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 上海邦联投资有限公司 7.64% 20,000,000.00 27,200,000.00 47,200,000.00 上海二电巴士公共交通有限公司 8.60% 6,000,000.00 --- 6,000,000.00 上海公共交通卡股份有限公司 10.00% 500,000.00 10,450,000.00 10,950,000.00 现代轻轨经营发展股份有限公司 30.00% 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 上海科美创业投资管理有限公司 --- 1,800,000.00 -1,800,000.00 --- 上海三电市南公共交通有限公司 14.285% 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 上海光明乳业股份有限公司 5.00% --- 30,967,457.17 30,967,457.17 上海大众美林阁大酒店有限公司 40.00% --- 20,000,000.00 20,000,000.00 上海复地（集团）有限公司 0.50% --- 1,057,459.45 1,057,459.45 上海交大昂立股份有限公司 18.00% 75,140,065.80 -15,555,148.02 59,584,917.78 国泰君安证券股份有限公司 3.22％ 120,000,000.00 -875,085.00 119,124,915.00 - 30 - 国泰君安投资管理有限公司 2.5757% 875,085.00 875,085.00 合计 353,350,153.19 78,220,065.16 431,570,218.35 注1：上海大众影视文化广告有限公司2002年3月已完成股权转让，转让后公司持股比例下降为33.34%。 注2：上海浦东华夏大众客运有限公司已被承包经营。 注3：上海交大昂立股份有限公司由于2001年向社会募集资金,致使公司对其投资比例下降到18%,且公司 实际对其已无重大影响。 3、 长期股权投资－权益法： 本期权益增减额 期末余额 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 本期合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 其他调整 初始投资 累计增减 合计 无锡大众交通有限责任公司 82.50% 33,756,869.05 3,286,356.65 --- 3,527,256.65 --- -240,900.00 --- 34,661,473.58 2,381,752.12 37,043,225.70 安徽大众汽车运输有限责任公司 52.05% 6,338,640.82 5,085.06 --- 5,085.06 --- --- --- 6,080,000.00 263,725.88 6,343,725.88 乐山大众交通运输有限责任公司 60.00% 1,295,670.28 3,746.12 --- 3,746.12 --- --- --- 1,200,000.00 99,416.40 1,299,416.40 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 57.20% 2,714,675.81 4,860,404.24 3,500,000.00 1,360,404.24 --- --- --- 2,220,000.00 5,355,080.05 7,575,080.05 上海交通大众客运有限责任公司 41.05% 46,562,551.12 285,998.41 --- 1,033,521.17 --- -747,522.76 --- 45,501,957.92 1,346,591.61 46,848,549.53 江西大众交通运输有限责任公司 45.00% 3,991,621.66 398,149.91 --- 398,149.91 --- --- --- 3,600,000.00 789,771.57 4,389,771.57 上海崇明大众公共交通有限公司 70.00% 7,006,265.08 264,624.54 --- 264,624.54 --- --- --- 7,000,000.00 270,889.62 7,270,889.62 上海普陀大众出租汽车有限公司 100% 12,522,928.45 711,023.30 --- 711,023.30 --- --- --- 10,000,000.00 3,233,951.75 13,233,951.75 上海百姓出租汽车有限公司 100% --- 30,162,781.34 32,454,537.00 632,077.36 -2,923,833.02 --- --- 17,199,756.03 12,963,025.31 30,162,781.34 上海青浦大众汽车客运有限公司 85.00% --- 25,500,000.00 25,500,000.00 --- --- --- --- 25,500,000.00 --- 25,500,000.00 上海嘉定大众出租汽车有限公司 90.00% --- 26,345,488.46 27,000,000.00 -654,511.54 --- --- --- 27,000,000.00 -654,511.54 26,345,488.46 上海松江大众出租汽车有限公司 51.00% --- 9,823,503.13 10,200,000.00 -376,496.87 --- --- --- 10,200,000.00 -376,496.87 9,823,503.13 上海金山大众出租汽车有限公司 80.00% --- 23,622,509.36 24,000,000.00 -377,490.64 --- --- --- 24,000,000.00 -377,490.64 23,622,509.36 上海奉贤大众汽车客运有限公司 49.00% --- 14,700,000.00 14,700,000.00 --- --- --- --- 14,700,000.00 --- 14,700,000.00 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 16.67% 6,045,634.51 708,440.06 --- 1,030,896.30 -2,456.24 -320,000.00 --- 4,000,000.00 2,754,074.57 6,754,074.57 大众保险股份有限公司 12.10% 66,469,728.75 -1,014,642.11 --- 2,707,004.37 202,353.52 -3,924,000.00 --- 53,239,535.21 12,215,551.43 65,455,086.64 上海交通高速客运股份有限公司 20.75% 9,462,893.08 364,694.47 --- 1,246,801.71 --- -882,107.24 --- 8,300,000.00 1,527,587.55 9,827,587.55 上海市北新技术投资发展有限公司 47.00% --- 94,097,874.85 94,000,000.00 97,874.85 --- --- --- 94,000,000.00 97,874.85 94,097,874.85 上海崇明交通投资有限公司 50.00% --- 25,182,886.67 25,000,000.00 182,886.67 --- --- --- 25,000,000.00 182,886.67 25,182,886.67 上海大众信息技术服务中心 100% 347,911.13 -32,189.19 --- -32,189.19 --- --- --- 300,000.00 15,721.94 315,721.94 上海大众科技有限公司 30% 7,830,763.04 -291,391.98 --- 1,794,892.99 --- -2,086,284.97 --- 4,500,000.00 3,039,371.06 7,539,371.06 上海大众拍卖有限公司 35.00% --- 3,826,292.56 3,500,000.00 326,292.56 --- --- --- 3,500,000.00 326,292.56 3,826,292.56 上海大众物业管理有限责任公司 30% --- 284,620.04 277,194.08 45,201.12 --- -37,775.16 --- 500,000.00 -215,379.96 284,620.04 上海大众建筑装饰有限公司 65% 955,778.98 -162,808.85 --- -162,808.85 --- --- --- 1,050,000.00 -257,029.87 792,970.13 昆山大众置业发展有限公司 60% --- 4,800,000.00 4,800,000.00 --- --- --- --- 4,800,000.00 --- 4,800,000.00 无锡大众物流有限公司 20% 1,000,000.00 41,991.37 --- 41,991.37 --- --- --- 1,000,000.00 41,991.37 1,041,991.37 上海永达二手车经营有限公司 30% 4,500,000.00 3,414,511.87 --- 3,414,511.87 --- --- --- 4,500,000.00 3,414,511.87 7,914,511.87 上海九环大众油汽供应公司 30% 4,500,000.00 549,484.41 --- 549,484.41 --- --- --- 4,500,000.00 549,484.41 5,049,484.41 上海大众交通市中汽车修理有限公司 100% 442,900.00 -1,048,475.16 --- -1,337,557.06 289,081.90 --- --- 3,586,033.00 -4,191,608.16 -605,575.16 大众汽车俱乐部 90% 4,500,000.00 12,683.07 --- 12,683.07 --- --- --- 4,500,000.00 12,683.07 4,512,683.07 上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 95% --- 1,900,000.00 1,900,000.00 --- --- --- --- 1,900,000.00 --- 1,900,000.00 上海大众旧机动车经纪有限公司 80% --- 600,000.00 600,000.00 --- --- --- --- 600,000.00 --- 600,000.00 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 51% 5,727,013.73 3,066,073.48 2,293,438.78 2,297,917.84 --- -1,525,283.14 --- 3,335,816.32 5,457,270.89 8,793,087.21 上海交通大众汽车修理有限责任公司 65% 1,117,089.83 95,032.31 --- 95,032.31 --- --- --- 975,000.00 237,122.14 1,212,122.14 上海大众交通加油站有限公司 100% 7,018,590.00 -78,239.82 --- 433,842.86 -512,082.68 --- --- 2,948,490.37 3,991,859.81 6,940,350.18 上海大众市北汽车销售服务有限公司 50% --- 2,641,567.95 2,250,000.00 496,403.19 -104,835.24 --- --- 1,201,647.62 1,439,920.33 2,641,567.95 - 31 - 上海大众公交广告有限公司 100% 1,448,061.71 1,194,014.19 354,268.82 1,456,820.63 --- -617,075.26 --- 1,000,000.00 1,642,075.90 2,642,075.90 上海松江大众公共交通有限公司 45% 9,345,080.42 -242,387.78 --- 753,676.55 --- -996,064.33 --- 8,100,000.00 1,002,692.64 9,102,692.64 上海嘉定大众公共交通有限公司 60% 10,077,033.89 253,901.81 --- 1,115,528.92 --- -861,627.11 --- 9,000,000.00 1,330,935.70 10,330,935.70 无锡大众广告有限责任公司 60% 190,588.37 --- --- --- --- --- --- 300,000.00 -109,411.63 190,588.37 上海大众体育文化发展有限公司 66.67% --- 383,398.51 1,000,000.00 -616,601.49 --- --- --- 1,000,000.00 -616,601.49 383,398.51 上海南汇大众公交客运有限公司 60% --- 6,287,309.30 5,901,905.64 965,023.45 --- -579,619.79 --- 5,220,000.00 1,067,309.30 6,287,309.30 上海强大汽车修理有限公司 100% --- 994,404.00 992,197.57 2,206.43 --- --- --- 1,000,000.00 -5,596.00 994,404.00 上海浦东大众公交旅行社有限公司 60% --- 604,690.21 600,000.00 4,690.21 --- --- --- 600,000.00 4,690.21 604,690.21 上海大众货运代理有限公司 70% 7,889,116.06 -7,889,116.06 -7,889,116.06 --- --- --- --- --- --- --- 上海浦东大众公共交通有限公司 61% 75,155,563.52 -75,155,563.52 -75,155,563.52 --- --- --- --- --- --- --- 上海大众集装箱货运有限公司 100% 2,413,687.37 -2,413,687.37 -2,413,687.37 --- --- --- --- --- --- --- 上海欣众房地产开发有限公司 50% 2,500,000.00 -2,500,000.00 --- -2,500,000.00 --- --- --- 2,500,000.00 -2,500,000.00 --- 上海东大众物资有限公司 100% --- 2,993,068.83 2,883,363.05 109,705.78 --- --- --- 2,883,363.05 109,705.78 2,993,068.83 上海大众商务咨询有限公司 100% --- 500,000.00 500,000.00 --- --- --- --- 500,000.00 --- 500,000.00 上海飞云汽车服务有限公司 42% 5,773,000.00 --- --- --- --- --- --- 5,773,000.00 --- 5,773,000.00 上海众大运输有限公司 5,492,075.05 -5,492,075.05 -3,190,000.00 --- --- --- -2,302,075.05 3,190,000.00 -3,190,000.00 --- 合计 354,391,731.71 198,446,033.59 195,558,537.99 21,059,602.17 -3,051,771.76 -12,818,259.76 -2,302,075.05 498,166,073.10 54,671,692.20 552,837,765.30 注：系本期收回权益法下投资成本而相应收回损益调整。 （4）长期股权投资－合并价差： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期初余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海黄浦大众出租汽车公司 14,231,371.57 股权比例变动 11,123,156.18 10年 1,423,137.16 9,700,019.02 上海浦东大众公共交通有限公司 10,645,920.81 股权比例变动及溢价投资 8,675,842.19 10年 1,011,556.92 7,664,285.27 合计 24,877,292.38 19,798,998.37 - 2,434,694.08 17,364,304.29 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 大众保险股份有限公司 -2,023,535.21 股权比例变动 10年 -202,353.52 -1,416,474.65 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 24,562.27 股权比例变动 10年 2,456.24 14,737.32 上海百姓出租汽车有限公司 15,254,780.97 股权比例变动及溢价投资 10年 2,923,833.02 12,330,947.95 上海大众交通市中汽车修理有限公司 -2,891,819.01 股权比例变动及溢价投资 10年 -289,081.90 -2,602,737.11 上海大众交通加油站有限公司 5,120,826.70 股权比例变动及溢价投资 10年 512,082.68 3,686,995.22 上海大众市北汽车销售服务有限公司 1,048,352.38 溢价投资 10年 104,835.24 -943,518.14 合计 16,533,168.10 3,051,771.76 11,069,950.59 （5）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 计提原因 无锡大众广告有限责任公司 190,588.37 --- 190,588.37 长期亏损 PT水仙 --- 109,760.00 109,760.00 投资成本高于市价 合计 190,588.37 109,760.00 300,348.37 （十）固定资产及累计折旧： 1、固定资产原值： 大类 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 199,462,815.05 44,984,078.89 24,296,557.88 220,150,336.06 通用设备 132,278,511.84 37,685,960.79 36,764,921.66 133,199,550.97 专用设备 702,783,941.71 759,387,389.33 362,520,897.05 1,099,650,433.99 运输工具 390,853,195.25 236,022,683.64 118,813,016.82 508,062,862.07 其他设备 5,348,893.95 516,416.80 222,474.40 5,642,836.35 合计 1,430,727,357.80 1,078,596,529.45 542,617,867.81 1,966,706,019.44 其中：在建工程转入固定资产金额为 299,180,768.88 元 出售固定资产原值: 406,500,668.23 元 - 32 - 2、累计折旧： 大类 期初数 本年增加(注) 本年提取 本年减少 期末数 房屋及建筑物 20,198,357.16 1,634,977.18 6,077,684.94 3,221,369.52 24,689,649.76 通用设备 35,958,105.68 2,048,165.32 14,077,809.71 4,207,789.68 47,876,291.03 专用设备 230,058,068.91 23,900,781.74 100,911,074.51 157,979,144.72 196,890,780.44 运输工具 100,103,042.07 2,236,642.59 53,734,797.55 48,171,557.56 107,902,924.65 其他设备 1,411,982.34 11,308.80 493,518.10 --- 1,916,809.24 合计 387,729,556.16 29,831,875.63 175,294,884.81 213,579,861.48 379,276,455.12 注：系合并范围增加而相应增加的累计折旧。 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本年减少 期末数 减少原因 对固定资产清理, 而相应减 房屋及建筑物 9,357,567.34 818,734.86 8,538,832.48 少固定资产减值准备 通用设备 2,120,205.38 --- 2,120,205.38 运输设备 41,322.86 --- 41,322.86 其他设备 1,347.69 --- 1,347.69 小计 11,520,443.27 818,734.86 10,701,708.41 （十一）在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少(注) 期末数 资金来源 待安装计价器车辆 26,395,119.95 266,539,535.08 276,870,108.03 --- 16,064,547.00 自筹 待安装设备 2,937,891.00 3,648,044.00 2,050,296.00 465,000.00 4,070,639.00 自筹 零星工程 2,190,528.72 6,138,071.10 5,787,376.51 2,088,887.00 452,336.31 自筹 洗衣基地 387,098.00 104,817.00 491,915.00 --- --- 自筹 汽修厂改造工程 4,897,873.99 4,839,211.87 1,805,631.70 407,260.17 7,524,193.99 自筹 大众大厦 257,920.00 3,413,818.64 3,501,577.64 --- 170,161.00 自筹 大众物资 544,088.00 385,736.00 282,010.00 --- 647,814.00 自筹 子公司房屋及扩建工程 6,697,531.57 5,400,083.00 8,391,854.00 --- 3,705,760.57 自筹 合计 44,308,051.23 290,469,316.69 299,180,768.88 2,961,147.17 32,635,451.87 注：系转为长期待摊费用。 本期无利息资本化金额。 （十二）无形资产： 种类 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 43,287,000.00 10,760,400.00 17,776,833.00 - 930,498.60 27,606,734.40 房屋使用权 1,886,009.63 1,311,524.82 - - 204,659.20 1,106,865.62 线路经营权 9,381,632.49 1,975,911.78 5,968,329.49 - 760,646.76 7,183,594.51 财务软件 432,066.00 316,722.26 - 17,424.00注(1) 36,956.04 262,342.22 电话选号费 160,000.00 96,166.49 - - 16,166.49 80,000.00 车辆牌照 610,692,168.44 542,753,898.40 30,303,425.43 160,000.00注(2) 11,841,009.16 561,056,314.67 合计 665,838,876.56 557,214,623.75 54,048,587.92 177,424.00 13,789,936.25 597,295,851.42 注（1）：系合并范围变化而相应减少无形资产。 注（2）：本期转让成本。 （十三）长期待摊费用： 种 类 期初数 本期增加 本期减少(注) 本期摊销 期末数 识别服 3,697,542.44 2,402,926.80 --- 1,802,002.55 4,298,466.69 租赁车随车费 327,006.41 4,323,706.00 --- 988,185.71 3,662,526.70 车辆购置附加费 19,915,713.50 --- --- 15,100,663.50 4,815,050.00 车辆改装费 --- 3,078,150.00 --- 605,056.26 2,473,093.74 固定资产大修理支出 513,533.90 --- --- 513,533.90 --- 装修费 15,324,157.72 8,262,997.38 44,929.09 2,265,417.19 21,276,808.82 开办费 25,554.88 --- 13,062.48 12,492.40 --- 广告经营权 --- 7,084,800.00 --- 688,800.00 6,396,000.00 简易房 --- 22,320,442.47 --- 665,344.54 21,655,097.93 其他递延支出 5,987,390.81 663,172.10 --- 2,986,675.46 3,663,887.45 合计 45,790,899.66 48,136,194.75 57,991.57 25,628,171.51 68,240,931.33 - 33 - 注：系减少合并范围而相应减少长期待摊费用。 （十四）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 178,000,000.00 --- 担保借款 873,500,000.00 1,173,000,000.00 合计 1,051,500,000.00 1,173,000,000.00 （十五）应付票据： 种类 金额 本会计年度内将到期的金额 商业承兑汇票 386,954,210.00 --- 银行承兑汇票 84,270,000.00 --- 合计 471,224,210.00 --- 应付票据期末数比期初数增加 428,653,710.00 元，增加比例为 1,006.93％， 增加原因为：本年增加车辆购置造成本期应付票据增加。 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 62,624,141.19 29,983,357.62 期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 236,616,917.28 181,750,005.94 1、期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 2、预收帐款期末数比期初数增加 54,866,911.34 元，增加比例为 30.19％，增加原因为： 预收乘车证款增加。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 295,796,740.80 364,633,327.21 1、期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权人名称 金额 未偿还原因 风险押金 88,827,135.73 押金 3、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 风险押金 88,827,135.73 风险押金 养路费征收所 22,765,939.69 养路费 上海三汽公共交通公司 21,312,246.58 应付往来款 上海市劳动和社会保障局 12,775,298.89 企业应交养老保险金 公共交通投资发展有限责任公司 3,775,800.00 应付往来款 （十九）应付工资： 2,700,000.00 元 （二十）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 全体股东 155,662,410.80 根据2001年度利润分配预案每 股发放人民币0.26元（含税） 上海三汽公共交通公司 3,430,000.00 股东未取 大世界房产开发公司 154,821.51 股东未取 合计 159,247,232.31 - 34 - （二十一）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -1,570,389.54 -297,351.12 17% 营业税 8,702,798.28 3,805,037.42 3％－7％ 消费税 --- 65,817.38 --- 城建税 675,643.77 132,498.38 7% 企业所得税 4,432,314.84 4,091,721.23 15%,33% 个人所得税 910,775.02 292,665.52 --- 房产税 97,847.13 83,094.17 --- 固投调节税 9,526.40 19,775.44 --- 土地增值税 -4,149.53 --- --- 合计 13,254,366.37 8,193,258.42 --- （二十二）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 228,651.57 96,770.17 1%-3% 堤防费 71,395.72 28,606.05 1% 义务兵优待金 29,510.11 10,874.53 0.30% 河道管理费 26,465.50 23,970.63 0.25% 专项应交款 243,711.70 76,606.61 合计 599,734.60 236,827.99 （二十三）预提费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 利息 2,051,761.70 1,882,575.00 银行借款利息 租赁费 566,800.00 412,700.00 --- 其他 377,668.17 125,003.74 --- 合计 2,996,229.87 2,420,278.74 --- （二十四）一年内到期的长期负债： 系一年内到期的长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 1,835,000.00 10,000,000.00 （二十五）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 7,000,000.00 3,675,000.00 （二十六）股本： 期初数 比例 本次变动增减（＋、－） 期末数 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 113,578,180.00 20.07% --- 113,578,180.00 18.97% 其中： 国家持有股份 113,578,180.00 20.07% --- 113,578,180.00 18.97% 其中: 国有股 113,578,180.00 20.07% --- 113,578,180.00 18.97% (2)募集法人股份 140,000,000.00 24.74% --- 140,000,000.00 23.38% (3)优先股或其他 --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 253,578,180.00 44.81% --- 253,578,180.00 42.35% 2、已上市流通股份 人民币普通股 109,473,400.00 19.35% 32,850,000.00(注) 142,323,400.00 23.77% 境内上市的外资股 202,800,000.00 35.84% --- 202,800,000.00 33.88% 已上市流通股份合计 312,273,400.00 55.19% --- 345,123,400.00 57.65% 3、股份总数 565,851,580.00 100.00% 32,850,000.00 598,701,580.00 100.00% - 35 - 注：根据本公司 2001 年 4 月 10 日召开的股东大会会议通过，并经中国证券监督管理委 员会 2001 年 11 月 28 日的证监发行字（2001）101 号"关于核准上海交通大众（集团）股份 有限公司增发股票的通知"，核准本公司增发不超过 6,000 万股的人民币普通股。经协商，本 公司此次增发股票数量为 3,285 万股，每股面值 1 元。本次新增注册资本业经上海立信长江 会计师事务所有限公司验证，并出具信长会师报字（2001）第 11212 号验资报告。 （二十七）资本公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 股本溢价 679,756,317.00 180,684,345.89 860,440,662.89 股权投资准备 466,371.99 80,000.00 546,371.99 合计 680,222,688.99 180,764,345.89 860,987,034.88 股本溢价本期增加系增发新股而增加的股本溢价。 股权投资准备本期增加系子公司接受捐赠母公司按所持权益比例相应增加资本公积。 （二十八）盈余公积： 项目 调整前期初数 调整期初数 调整后期初数 本期增加数 本期减少 期末数 法定盈余公积 171,682,495.31 -6,532,004.81 165,150,490.50 40,217,576.42 --- 205,368,066.92 公益金 140,471,543.40 -6,532,004.81 133,939,538.59 40,217,576.42 4,726,650.87 169,430,464.14 任意盈余公积 130,798,682.87 --- 130,798,682.87 4,726,650.87 --- 135,525,333.74 合计 442,952,721.58 -13,064,009.62 429,888,711.96 85,161,803.71 4,726,650.87 510,323,864.80 期初调整详见附注二（二十）。 （二十九）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 224,262,825.97 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -38,097,824.47 --- 调整后期初未分配利润 186,165,001.50 --- 加：本期净利润 210,330,036.57 --- 减：提取法定盈余公积 40,217,576.42 10% 提取法定公益金 40,217,576.42 10% 应付普通股股利 155,662,410.80 --- 转作股本的普通股股利 --- --- 年末未分配利润 160,397,474.43 --- 调整期初未分配利润-38,097,824.47 元，详见本附注二（二十）。 （三十）主营业务收入、主营业务成本： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务毛利率 业务分部： 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1、工业 50,501,498.88 40,914,720.89 34,170,776.10 28,769,835.90 16,330,722.78 12,144,884.99 32.34% 29.68% 2、商业 833,039,484.42 280,974,409.16 819,059,891.50 272,798,255.57 13,979,592.92 8,176,153.59 1.68% 2.91% 3、房地产业 73,051,575.48 16,772,003.63 63,618,163.38 13,545,953.35 9,433,412.10 3,226,050.28 12.91% 19.23% 4、运输业 1,225,551,200.86 884,958,189.06 800,903,743.60 568,028,497.21 424,647,457.26 316,929,691.85 34.65% 35.81% 6、旅游饮食服务业 150,543,667.01 174,951,826.56 109,756,473.13 77,350,197.62 40,787,193.88 97,601,628.94 27.09% 55.79% 行业间相互抵销 673,578,981.76 42,911,815.72 669,820,708.26 39,243,478.72 3,758,273.50 3,668,337.00 --- --- 合计 1,659,108,444.89 1,355,659,333.58 1,157,688,339.45 921,249,260.93 501,420,105.44 434,410,072.65 --- --- 地区分部： 上海市 1,659,108,444.89 1,355,659,333.58 1,157,688,339.45 921,249,260.93 501,420,105.44 434,410,072.65 --- --- 合计 1,659,108,444.89 1,355,659,333.58 1,157,688,339.45 921,249,260.93 501,420,105.44 434,410,072.65 --- --- （三十一）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 1、营业税 3%-8% 45,265,799.40 35,007,853.19 2、城建税 7% 2,527,020.92 2,585,792.31 3、教育费附加 1%-3% 1,130,464.13 1,096,624.36 4、堤防费 1% 82,030.38 167,729.15 5、义优金 0.30% 25,381.83 --- 合 计 49,030,696.66 38,857,999.01 - 36 - （三十二）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 提供劳务 4,807,423.90 2,618,024.88 2,189,399.02 11,898,708.26 4,021,019.75 7,877,688.51 租赁业务 3,286,418.00 1,666,477.01 1,619,940.99 699,037.18 319,873.68 379,163.50 电话调度 2,108,547.40 63,256.42 2,045,290.98 2,280,536.34 68,416.09 2,212,120.25 材料销售 984,931.91 2,875,348.63 -1,890,416.72 2,776,037.53 2,761,207.89 14,829.64 地块开发 --- --- --- 3,756,087.21 214,048.75 3,542,038.46 咨询费 --- --- --- 2,401,000.00 176,971.16 2,224,028.84 车辆牌照转让 3,600,000.00 340,000.00 3,260,000.00 --- --- --- 补偿费收入 2,438,557.76 136,010.50 2,302,547.26 --- --- --- 广告收入 3,952,792.00 288,069.79 3,664,722.21 --- --- --- 其他 3,179,715.39 550,198.34 2,629,517.05 3,369,365.16 3,995,002.61 -625,637.45 合计 24,358,386.36 8,537,385.57 15,821,000.79 27,180,771.68 11,556,539.93 15,624,231.75 （三十三）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 59,233,366.92 64,647,778.51 减：利息收入 5,497,503.12 4,608,523.07 汇兑损失 339,289.46 261,661.88 减：汇兑收益 199,257.73 899.95 其他 728,622.09 174,590.66 合计 54,604,517.62 60,474,608.03 （三十四）投资收益： 1、本年发生数： 股票 债权 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 类别 计提减值准备 合计 投资收益 投资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 47,380,614.21 2,941,399.43 --- -770.00 --- --- 50,321,243.64 长期股权投资 10,386,975.95 --- 33,681,915.57 -109,760.00 21,059,602.17 -5,486,465.84 59,532,267.85 合计 57,767,590.16 2,941,399.43 33,681,915.57 -110,530.00 21,059,602.17 -5,486,465.84 109,853,511.49 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 权益法下确认 股权投资差 合计 的投资收益 的投资收益 额摊销 短期投资 2,382,531.08 2,533,336.34 --- --- --- 4,915,867.42 长期股权投资 676,429.27 --- 13,853,954.56 41,302,507.61 -3,584,796.78 52,248,094.66 长期债权投资 --- 140,494.19 --- --- --- 140,494.19 合计 3,058,960.35 2,673,830.53 13,853,954.56 41,302,507.61 -3,584,796.78 57,304,456.27 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 所得收益 出售上港集箱股票4,290,000股 51,394,200.00 88,374,072.50 36,979,872.50 出售振华港机股票114,006股 1,117,258.80 1,887,510.41 770,251.61 出售宝钢股份股票2,101,250股 8,783,225.00 11,539,933.84 2,756,708.84 成本法核算投资单位分利 --- --- 32,994,063.19 其中：邦联投资 --- --- 9,000,000.00 国泰君安 --- --- 9,600,000.00 交大昂立 --- --- 6,000,000.00 杭州大众 --- --- 2,115,000.00 4、投资收益汇回无重大限制。 5、投资收益本年发生数比上年发生数增加 52,549,055.22 元，增加比例为 91.70％，主要 原因为：本年度出售股票收益及成本法下确认的股权投资收益增加。 - 37 - （三十五）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 来源机关 财政扶持款 1,369,900.00 --- 上海市黄浦区财政局资金管理所 财政补贴 348,000.00 --- 上海市浦东新区财政局 合计 1,717,900.00 （三十六）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 1,074,945.01 805,876.64 违约金收入 3,202,567.81 541,272.55 固定资产盘盈 258,029.08 --- 其 他 423,140.00 399,163.79 合 计 4,958,681.90 1,746,312.98 （三十七）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 71,930,094.85 5,715,844.19 捐 赠 457,470.00 3,205,000.00 罚款支出 2,250,325.54 53,995.73 其 他 1,743,010.80 433,587.19 合 计 76,380,901.19 9,408,427.11 1、占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的营业外支出： 项目及内容 金额 处置营运车辆的净损失 70,674,372.35 2、营业外支出期末数比期初数增加 66,972,474.08 元，增加比例为 711.83％，增加原因： 本公司更新营运车辆，固定资产清理净损失增加。 （三十八）收到的其他与经营活动有关的现金 137,100,765.53 元。 其中： 项目 金额 利息收入 5,497,503.12 经营性往来 131,603,262.41 合计 137,100,765.53 （三十九）支付的其他与经营活动有关的现金 111,879,756.35 元。 其中： 项目 金额 支付企业经营费用 91,649,423.87 支付公司往来 20,230,332.48 合计 111,879,756.35 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额 坏账准备 坏帐准备 金 额 占总额 坏账准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1年以内 8,370,027.84 99.98% 1% 83,700.28 3,943,543.54 93.15% 1% 39,435.44 1至2年 1,597.30 0.02% 1% 15.97 289,905.38 6.85% 1% 2,899.05 合计 8,371,625.14 100% 83,716.25 4,233,448.92 100.00% 42,334.49 2、应收帐款欠款主要系应收黄浦大众结算款。 3、对金额较大或帐龄较长的应收帐款计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明：本公司根 据营收款回收情况计提 1%的坏帐准备。 4、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 - 38 - （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额 坏账准备 坏帐准备 金 额 占总额 坏账准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1年以内 360,900,488.29 80.67% 1% 577,754.43 822,409,453.86 97.22% 1% 5,302,050.93 1至2年 68,339,175.36 15.27% 1% 683,391.75 3,508,610.96 0.42% 1% 35,086.11 2至3年 3,144,077.45 0.70% 1% 31,440.78 20,044,932.10 2.36% 1% 200,449.32 3年以上 15,018,889.76 3.36% 1% 6,284,278.66 --- --- --- --- 合计 447,402,630.86 100.00% 7,576,865.62 845,962,996.92 100.00% 5,537,586.36 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 259,758,334.00 元，占其他应收款总 金额的比例为 58.06％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 中国新技术创业 700,357.62 50% 350,178.81 账龄长,收回可能性较小 投资公司 上海大众旅游酒 13,000,000.00 60.49% 7,863,856.04 净资产负数 店有限公司 万达仿真丝厂 520,039.20 50% 260,019.60 账龄长,收回可能性较小 四方合成纤维厂 435,986.00 50% 217,993.00 账龄长,收回可能性较小 太仓第六织布厂 326,634.00 50% 163,317.00 账龄长,收回可能性较小 4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明：公司根 据企业实际款项回收情况，制定坏账准备计提比例为 1%。 5、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海大众交通汽车服务有限公司 112,202,685.66 往来款 上海普陀大众出租汽车有限公司 51,282,603.98 暂借款 上海黄浦大众出租汽车公司 51,115,077.15 往来款 上海大众集装箱货运有限公司 27,200,000.00 往来款 上海大众汽车租赁公司 17,957,967.21 往来款 6、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 7、其他应收款期末数比期初数减少 398,560,366.06 元，减少比例为 47.11％，减少原因 为：将应收子公司款项转为投资款。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 2,676,726,687.74 109,760.00 1,565,627,141.24 --- 合计 2,676,726,687.74 109,760.00 1,565,627,141.24 --- 1、长期投资-股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 帐面 减值准备 期末市价总额 注册资本比例 余额 华联商厦 法人股 1,110,780 小于5% 2,276,300.00 --- 10,363,577.40 宏盛科技 法人股 484,000 小于5% 980,000.00 --- 9,196,000.00 PT水仙 法人股 264,000 小于5% 944,000.00 109,760.00 834,240.00 棱光实业ST 法人股 546,480 小于5% 517,400.00 --- 3,366,316.80 电器股份 法人股 120,000 小于5% 440,000.00 --- 1,286,400.00 东方明珠 法人股 240,000 小于5% 1,060,000.00 --- 4,898,400.00 第一食品 法人股 601,344 小于5% 1,245,824.00 --- 8,304,560.64 上海金陵 法人股 1,462,323 小于5% 1,471,480.00 --- 10,587,218.52 豫园商城 法人股 1,233,232 小于5% 4,358,300.00 --- 11,839,027.20 中纺机ST 法人股 171,600 小于5% 404,000.00 --- 1,997,424.00 - 39 - PT白猫 法人股 217,800 小于5% 868,800.00 --- 2,526,480.00 氯碱化工 法人股 242,000 小于5% 1,100,000.00 --- 3,371,060.00 申通地铁 法人股 650,325 小于5% 778,500.00 --- 69,989,519.25 原水股份 法人股 189,750 小于5% 450,000.00 --- 1,438,305.00 联通国脉 法人股 280,800 小于5% 561,200.00 --- 5,082,480.00 新锦江 法人股 133,056 小于5% 372,400.00 --- 1,580,705.28 巴士股份 法人股 22,320,000 4.3% 22,176,000.00 --- 180,568,800.00 南京中北 法人股 3,360,000 小于5% 2,700,000.00 --- 32,088,000.00 交运股份 发起人股 9,750,000 5.77% 11,000,000.00 --- 113,977,500.00 浦发银行 发起人股 2,000,000 小于5% 2,000,000.00 --- 31,380,000.00 嘉宝实业 --- 230,400 小于5% 740,000.00 --- 2,041,344.00 首创股份 --- 5,000,000 小于5% 44,900,000.00 --- 67,450,000.00 申银万国 --- 3,300,000 小于5% 4,050,000.00 --- 未上市 海通证券 --- 12,036,000 小于5% 10,200,000.00 --- 未上市 上海银行 --- --- 小于5% 1,986,000.00 --- 未上市 合计 117,580,204.00 109,760.00 2、长期股权投资－成本法： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 减值准备 注册资本比例 上海大众凌伟生化股份有限公司 8.00% 1,319,488.00 --- 1,319,488.00 --- 上海数讯信息技术有限公司 16.00% 12,800,000.00 --- 12,800,000.00 --- 上海大众万祥汽车修理厂 1.53% 90,399.39 --- 90,399.39 --- 上海管道净水有限责任公司 10.00% 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 上海邦联投资有限公司 7.64% 20,000,000.00 27,200,000.00 47,200,000.00 --- 上海二电巴士公共交通有限公司 8.60% 6,000,000.00 --- 6,000,000.00 --- 上海公共交通卡股份有限公司 10.00% 500,000.00 10,450,000.00 10,950,000.00 --- 现代轻轨经营发展股份有限公司 30.00% 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 --- 上海科美创业投资管理有限公司 --- 1,800,000.00 -1,800,000.00 --- --- 上海三电市南公共交通有限公司 14.285% 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 --- 上海光明乳业股份有限公司 5.00% --- 30,967,457.17 30,967,457.17 --- 上海大众美林阁大酒店有限公司 40.00% --- 20,000,000.00 20,000,000.00 --- 上海复地（集团）有限公司 0.50% --- 1,057,459.45 1,057,459.45 --- 杭州大众出租汽车股份有限公司 44.12% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 --- 山东大众出租汽车股份有限公司 23.52% 8,260,000.00 --- 8,260,000.00 --- 济南大众出租汽车股份有限公司 41.67% 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 --- 吉林华信大众出租汽车有限公司 13.33% 4,000,000.00 --- 4,000,000.00 --- 河北大众凯华交通运输有限公司 45.00% 2,100,000.00 527,636.56 2,627,636.56 --- 上海奉贤大众公共交通有限公司 28.00% 5,600,000.00 --- 5,600,000.00 --- 上海大众影视文化广告有限公司 60.00% --- 1,800,000.00 1,800,000.00 --- 上海浦南大众公共交通有限公司 37.50% 22,500,000.00 --- 22,500,000.00 --- 上海交大昂立股份有限公司 18.00% 75,140,065.80 -15,555,148.02 59,584,917.78 国泰君安证券股份有限公司 3.22% 120,000,000.00 -875,085.00 119,124,915.00 国泰君安投资管理有限公司 2.5757% 875,085.00 875,085.00 合 计 345,609,953.19 74,647,405.16 420,257,358.35 --- - 40 - 3、长期股权投资－权益法： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 期末余额 (子公司) 注册资本比例 本期合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 其他调整 初始投资 累计增减 合计 上海大众汽车租赁公司 100 .00% 343,491,224.86 165,161,993.04 153,829,024.28 63,575,318.27 --- -52,242,349.51 --- 12,000,000.00 496,653,217.90 508,653,217.90 上海大众巴士公司 100 .00% 66,779,054.19 30,759,860.53 30,623,908.00 9,978,127.20 --- -9,842,174.67 --- 1,500,000.00 96,038,914.72 97,538,914.72 上海众大运输有限公司 --- 5,492,075.05 -5,492,075.05 -3,190,000.00 -2,289.50 --- --- -2,299,785.55 3,374,737.22 -3,374,737.22 --- 上海大众交通汽车修理有限公司 98.00 % 30,409,421.99 13,394,300.30 8,700,000.00 7,966,942.38 --- -3,272,642.08 --- --- 43,803,722.29 43,803,722.29 上海大众广告公司 100 .00% 4,944,851.80 7,945,126.26 8,000,000.00 1,609,259.97 --- -1,664,133.71 --- 2,000,000.00 10,889,978.06 12,889,978.06 上海大众国际贸易有限公司 90.00 % 5,005,141.98 65,770.06 --- 405,770.06 --- -340,000.00 --- 5,400,000.00 -329,087.96 5,070,912.04 上海大众房地产开发经营公司 100 .00% 110,639,254.80 -13,209,975.13 --- 2,417,021.73 --- -15,626,996.86 --- 85,000,000.00 12,429,279.67 97,429,279.67 上海大众旅游公司 100 .00% 33,701,862.51 30,168,393.99 28,810,649.06 2,812,744.93 --- -1,455,000.00 --- 500,000.00 63,370,256.50 63,870,256.50 上海大众国际旅游社 80.00 % 3,037,239.95 440,012.67 --- 570,012.67 --- -130,000.00 --- 2,500,000.00 977,252.62 3,477,252.62 上海大众大厦有限责任公司 51.00 % 31,074,510.01 487,724,074.86 481,648,928.79 48,288,664.91 --- -42,213,518.84 --- --- 518,798,584.87 518,798,584.87 上海大众航空服务有限公司 100 .00% 1,963,811.05 18,929.36 --- 519,353.26 --- -500,423.90 --- 1,500,000.00 482,740.41 1,982,740.41 上海大众洗涤保洁实业有限公司 10.00 % 100,000.00 --- --- --- --- --- --- 100,000.00 --- 100,000.00 上海大众集装箱货运有限公司 --- -136,312.63 136,312.63 --- 136,312.63 --- --- --- --- --- --- 上海大众交通汽车服务有限公司 80.00 % 26,980,127.16 57,774,935.44 48,025,046.78 16,964,807.27 --- -7,214,918.61 --- 9,600,000.00 75,155,062.60 84,755,062.60 上海大众物流有限公司 60.00 % 12,423,693.65 4,398,414.12 48,000.00 4,852,989.44 --- -502,575.32 --- 12,000,000.00 4,822,107.77 16,822,107.77 上海大众信息技术服务中心 100 .00% 347,911.13 -32,189.19 --- -32,189.19 --- --- --- 300,000.00 15,721.94 315,721.94 上海大众货运代理有限公司 70.00 % 876,340.30 -1,365,335.29 --- -285,335.29 --- -1,080,000.00 --- --- -488,994.99 -488,994.99 上海黄浦大众出租汽车公司 98.90% 130,361,632.52 12,004,490.14 --- 19,124,725.98 -1,423,137.16 -5,697,098.68 --- 108,715,703.01 33,650,419.65 142,366,122.66 上海浦东大众公共交通有限公司 61.00% 75,155,563.52 1,606,947.47 --- 2,618,504.39 -1,011,556.92 --- --- 63,910,539.88 12,851,971.11 76,762,510.99 合 计 882,647,403.84 791,499,986.21 756,495,556.91 181,520,741.11 -2,434,694.08 -141,781,832.18 -2,299,785.55 308,400,980.11 1,365,746,409.94 1,674,147,390.05 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 期末余额 (联营公司) 注册资本比例 本期合计 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 其他调整 初始投资 累计增减 合计 上海大众科技有限公司 30.00% 7,830,763.04 -291,391.98 --- 1,794,892.99 --- -2,086,284.97 --- 4,500,000.00 3,039,371.06 7,539,371.06 无锡大众交通有限责任公司 25.00% 10,756,869.05 3,286,356.65 -57,021.51 3,584,278.16 --- -240,900.00 --- 11,661,473.58 2,381,752.12 14,043,225.70 安徽大众汽车运输有限责任公司 52.05% 6,338,640.82 5,085.06 --- 5,085.06 --- --- --- 6,080,000.00 263,725.88 6,343,725.88 乐山大众交通运输有限责任公司 60.00% 1,295,670.28 3,746.12 --- 3,746.12 --- --- --- 1,200,000.00 99,416.40 1,299,416.40 哈尔滨大众交通运输有限责任公司 57.20% 2,714,675.81 4,860,404.24 3,500,000.00 1,360,404.24 --- --- --- 2,220,000.00 5,355,080.05 7,575,080.05 上海交通大众客运有限责任公司 41.05% 46,562,551.12 285,998.41 --- 1,033,521.17 --- -747,522.76 --- 45,501,957.92 1,346,591.61 46,848,549.53 江西大众交通运输有限责任公司 45.00% 3,991,621.66 398,149.91 --- 398,149.91 --- --- --- 3,600,000.00 789,771.57 4,389,771.57 上海崇明大众公共交通有限公司 70.00% 7,006,265.08 264,624.54 --- 264,624.54 --- --- --- 7,000,000.00 270,889.62 7,270,889.62 上海普陀大众出租汽车有限公司 90.00% 11,522,928.45 711,023.30 --- 711,023.30 --- --- --- 9,000,000.00 3,233,951.75 12,233,951.75 上海百姓出租汽车有限公司 90.00% --- 28,442,805.74 30,734,561.40 632,077.36 -2,923,833.02 --- --- 15,479,780.43 12,963,025.31 28,442,805.74 上海青浦大众汽车客运有限公司 85.00% --- 25,500,000.00 25,500,000.00 --- --- --- 25,500,000.00 --- 25,500,000.00 上海嘉定大众出租汽车有限公司 90.00% --- 26,345,488.46 27,000,000.00 -654,511.54 --- --- --- 27,000,000.00 -654,511.54 26,345,488.46 上海松江大众出租汽车有限公司 51.00% --- 9,823,503.13 10,200,000.00 -376,496.87 --- --- --- 10,200,000.00 -376,496.87 9,823,503.13 上海金山大众出租汽车有限公司 80.00% --- 23,622,509.36 24,000,000.00 -377,490.64 --- --- --- 24,000,000.00 -377,490.64 23,622,509.36 上海奉贤大众汽车客运有限公司 19.00% --- 5,700,000.00 5,700,000.00 --- --- --- --- 5,700,000.00 --- 5,700,000.00 九环汽车液化气发展股份有限公司 16.67% 6,045,634.51 708,440.06 --- 1,030,896.30 -2,456.24 -320,000.00 --- 4,000,000.00 2,754,074.57 6,754,074.57 大众保险股份有限公司 12.10% 46,469,728.75 -1,014,642.11 --- 2,707,004.37 202,353.52 -3,924,000.00 --- 33,239,535.21 12,215,551.43 45,455,086.64 上海交通高速客运股份有限公司 20.75% 9,462,893.08 364,694.47 --- 1,246,801.71 --- -882,107.24 --- 8,300,000.00 1,527,587.55 9,827,587.55 - 41 - 上海市北新技术投资发展有限公司 47.00% --- 94,097,874.85 94,000,000.00 97,874.85 --- --- --- 94,000,000.00 97,874.85 94,097,874.85 上海崇明交通投资有限公司 45.00% --- 22,682,886.67 22,500,000.00 182,886.67 --- --- --- 22,500,000.00 182,886.67 22,682,886.67 上海大众三汽公共交通有限公司 51.00% 59,276,338.56 -656,694.31 --- 4,626,905.69 --- -5,283,600.00 --- 51,000,000.00 --- 58,619,644.25 上海大众拍卖有限公司 --- --- 326,292.56 --- 326,292.56 --- --- --- --- 326,292.56 326,292.56 合 计 219,274,580.21 245,467,155.13 243,077,539.89 18,597,965.95 -2,723,935.74 -13,484,414.97 --- 411,682,747.14 45,439,343.95 464,741,735.34 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 大众保险股份有限公司 -2,023,535.21 股权比例变动 10年 -202,353.52 -1,416,474.65 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 24,562.27 股权比例变动 10年 2,456.24 14,737.32 上海黄浦大众出租汽车公司 14,231,371.57 股权比例变动 10年 1,423,137.16 9,700,019.02 上海浦东大众公共交通有限公司 10,645,920.81 股权比例变动及溢价投资 10年 1,011,556.92 7,664,285.27 上海百姓出租汽车有限公司 15,254,780.97 股权比例变动及溢价投资 10年 2,923,833.02 12,330,947.95 合计 38,133,100.41 5,158,629.82 28,293,514.91 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 PT水仙 --- 109,760.00 --- 109,760.00 投资成本低于市价 合计 --- 109,760.00 --- 109,760.00 （四）主营业务收入、成本： 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 运输服务 321,221,564.56 326,002,492.90 171,581,854.70 174,308,677.03 149,639,709.86 151,693,815.87 合计 321,221,564.56 326,002,492.90 171,581,854.70 174,308,677.03 149,639,709.86 151,693,815.87 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 计提长期投 股权投资差 合计 股权投资收益 股权投资收益 资减值准备 额摊销 短期投资 47,371,461.06 2,941,219.43 --- --- --- --- 50,312,680.49 长期股权投资 10,095,257.03 --- 32,033,619.85 200,727,024.99 -109,760.00 -5,158,629.82 237,587,512.05 合计 57,466,718.09 2,941,219.43 32,033,619.85 200,727,024.99 -109,760.00 -5,158,629.82 287,900,192.54 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 权益法下确认 股权投资差额 合计 的投资收益 的投资收益 摊销 短期投资 2,159,126.39 1,558,679.09 --- --- --- 3,717,805.48 长期股权投资 532,590.40 --- 13,950,457.37 209,235,520.04 -3,584,796.78 220,133,771.03 合计 2,691,716.79 1,558,679.09 13,950,457.37 209,235,520.04 -3,584,796.78 223,851,576.51 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 所得收益 出售上港集箱股票4,290,000股 51,394,200.00 88,374,072.50 36,979,872.50 出售振华港机股票114,006股 1,117,258.80 1,887,510.41 770,251.61 出售宝钢股份股票2,101,250股 8,783,225.00 11,539,933.84 2,756,708.84 收到成本法核算投资单位分利 --- 32,994,063.19 32,994,063.19 其中：邦联投资 --- 9,000,000.00 9,000,000.00 国泰君安 --- 9,600,000.00 9,600,000.00 交大昂立 --- 6,000,000.00 6,000,000.00 杭州大众 --- 2,115,000.00 2,115,000.00 4、投资收益汇回无重大限制。 5、投资收益本年发生数比上年发生数增加 64,048,616.03 元，增加比例为 28.61％，原 因为：本年出售股票收益及成本法下确认的股权投资收益增加。 - 42 - 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 上海大众科技创业（集 浦东新区商 投资高新技 本公司最大股东且 股份制 杨国平 团）股份有限公司 城路 518 号 术、海洋生物 该公司董事长是本 及出租汽车 公司总经理 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海大众房地产开发经营公司 8,500.00 --- --- 8,500.00 上海大众旅游公司 50.00 --- --- 50.00 上海大众交通汽车服务有限公司 1,200.00 5,800 --- 7,000.00 上海大众国际贸易公司 600.00 --- --- 600.00 上海大众汽车租赁公司 1,200.00 --- --- 1,200.00 上海大众广告公司 200.00 --- --- 200.00 上海大众巴士公司 150.00 --- --- 150.00 上海大众航空服务有限公司 150.00 --- --- 150.00 上海大众信息技术服务中心 30.00 --- --- 30.00 上海大众国际旅行社 250.00 --- --- 250.00 上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 安徽大众汽车运输有限责任公司 1,168.00 --- --- 1,168.00 乐山大众交通运输有限责任公司 200.00 --- --- 200.00 上海大众友邦汽车修理厂 100.00 --- --- 100.00 上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 --- --- 100.00 无锡大众广告有限责任公司 50.00 --- --- 50.00 上海交通大众汽车修理有限责任公司 150.00 --- --- 150.00 上海大众三汽公共交通有限公司 10,000.00 --- --- 10,000.00 上海黄浦大众出租汽车公司 11,000.00 --- --- 11,000.00 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 600.00 --- --- 600.00 上海大众会议展览有限责任公司 30.00 --- --- 30.00 上海大众物流有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 上海大众旅游酒店有限公司 300.00 --- --- 300.00 上海浦东大众公共交通有限责任公司 10,000.00 --- --- 10,000.00 上海大众公交广告有限公司 100.00 --- --- 100.00 上海大众集装箱货运有限责任公司 500.00 --- --- 500.00 上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海无锡大众交通有限责任公司 4,000.00 --- --- 4,000.00 上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海崇明大众公共交通有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海百姓出租汽车有限公司 --- 1,746.5834 --- 1,746.5834 上海青浦大众汽车客运有限公司 --- 3,000.00 --- 3,000.00 上海嘉定大众出租汽车有限公司 --- 3,000.00 --- 3,000.00 上海松江大众出租汽车有限公司 --- 2,000.00 --- 2,000.00 上海金山大众出租汽车有限公司 --- 3,000.00 --- 3,000.00 - 43 - （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海大众房地产开发经营公司 8,500.00 100 --- --- --- --- 8,500.00 100 上海大众旅游公司 50.00 100 --- --- --- --- 50.00 100 上海大众交通汽车服务有限公司 1,200.00 100 5,800.00 --- --- --- 7,000.00 100 上海大众国际贸易有限公司 540.00 90 --- --- --- --- 540.00 90 上海大众汽车租赁公司 1,200.00 100 --- --- --- --- 1,200.00 100 上海大众广告公司 200.00 100 --- --- --- --- 200.00 100 上海大众巴士公司 150.00 100 --- --- --- --- 150.00 100 上海大众航空服务有限公司 150.00 100 --- --- --- --- 150.00 100 上海大众信息技术服务中心 30.00 100 --- --- --- --- 30.00 100 上海大众国际旅行社 250.00 100 --- --- --- --- 250.00 100 上海大众出租汽车修理有限公司 1,000.00 100 --- --- --- --- 1,000.00 100 上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 100 --- --- --- --- 2,000.00 100 安徽大众汽车运输有限责任公司 608.00 52.05 --- --- --- --- 608.00 52.05 乐山大众交通运输有限责任公司 120.00 60 --- --- --- --- 120.00 60 上海大众友邦汽车修理厂 100.00 100 --- --- --- --- 100.00 100 上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 100 --- --- --- --- 100.00 100 无锡大众广告有限责任公司 30.00 60 --- --- --- --- 30.00 60 上海交通大众汽车修理有限责任公司 97.50 65 --- --- --- --- 97.50 65 上海大众三汽公共交通有限公司 5,100.00 51 --- --- --- --- 5,100.00 51 上海黄浦大众出租汽车公司 10,880.00 98.90 --- --- --- --- 10,880.00 98.90 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 306.00 51 --- --- --- --- 306.00 51 上海大众会议展览有限公司 30.00 100 --- --- --- --- 30.00 100 上海大众物流有限公司 1,200.00 60 800 40 --- --- 2000.00 100 上海大众旅游酒店有限公司 270.00 90 --- --- --- --- 270.00 90 上海浦东大众公共交通有限责任公司 6,100.00 61 --- --- --- --- 6,100.00 61 上海大众公交广告有限公司 80.00 80 20 20 --- --- 100.00 100 上海大众集装箱货运有限公司 255.00 51 245 49 --- --- 500.00 100 上海大众国际货运代理有限公司 700.00 70 300 30 --- --- 1,000.00 100 上海无锡大众交通有限责任公司 3,300.00 82.50 --- --- --- --- 3,300.00 82.50 上海普陀大众出租汽车有限公司 1,000.00 100 --- --- --- --- 1,000.00 100 上海崇明大众出租汽车有限公司 700.00 70 --- --- --- --- 700.00 70 上海百姓大众出租汽车有限公司 --- --- 1,746.5834 100 --- --- 1,746.5834 100 上海青浦大众公共交通有限公司 --- --- 2,550.00 85 --- --- 2,550.00 85 上海嘉定大众出租汽车有限公司 --- --- 2,700.00 90 --- --- 2,700.00 90 上海松江大众出租汽车有限公司 --- --- 1,020.00 51 --- --- 1,020.00 51 上海金山大众出租汽车有限公司 --- --- 2,400.00 80 --- --- 2,400.00 80 （四）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业 吉林华信大众出租汽车有限公司 联营企业 济南大众出租汽车有限责任公司 联营企业 江西大众交通运输有限公司 联营企业 上海大众保险股份有限公司 联营企业 上海大众万祥汽车修理公司 联营企业 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 联营企业 上海大众科技有限公司 联营企业 （五）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 - 44 - 2、向关联方提供资金： 关联方企业名称 借款金额 安徽大众汽车运输有限公司 6,000,000.00 山东大众出租汽车股份有限公司 22,100,000.00 3、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 2001 年 2000 年 应收帐款： 上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 844,104.63 2,528,386.05 上海金山大众出租汽车有限公司 9,654,631.42 --- 上海松江大众租车汽车有限公司 3,405,594.26 --- 上海嘉定大众出租汽车有限公司 5,082,853.40 --- 山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 1,005,462.00 上海大众万祥汽车修理公司 304,455.02 --- 其他应收款： 上海大众科技有限公司 631,733.80 40,000,000.00 上海大众保险股份有限公司 4,172,475.00 --- 上海普陀大众出租汽车有限公司 51,282,603.98 36,814,061.92 吉林华信大众出租汽车有限公司 1,614,032.80 1,614,032.80 预付帐款： 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 2,085,760.00 --- 4、其他关联方交易事项： （1）上海大众科技创业（集团）股份有限公司下属子公司上海虹口大众出租汽车有限 公司与本公司签定成协议，将营运车辆从 1999 年 8 月 1 日起委托本公司经营管理。双方根 据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，2001 年与上海虹口大众出租汽车 有限公司（含上海大众企业管理公司及上海浦东大众公共交通有限责任公司托管车辆）结算 总收入 11,227.4 万元，结算总成本及费用 2,071.14 万元。 （2）2001 年度公司下属子公司上海大众物流有限公司以 3,429,050.58 元的价格向上海 大众科技创业（集团）股份有限公司购买上海大众国际货运代理有限公司 30%的股权，并已 办理产权交割手续。 （3）2001 年度公司下属子公司上海大众汽车租赁公司以 8,449,815.66 元的价格向上海 大众科技创业（集团）股份有限公司购买上海大众物流有限公司 40%的股权，并已办理产权 交割手续。 （4）2001 年度公司以 527,636.56 元的价格向上海大众科技创业（集团）股份有限公司 购买河北省华北凯华交通运输有限责任公司 10% 的股权，并已办理产权交割手续。 （5）2001 年度公司下属子公司上海大众物资有限公司，上海大众汽车修理有限公司与 上海大众科技创业（集团）股份有限公司签定股份转让协议并办理产权交割，将上海大众科 技创业（集团）股份有限公司持有的上海东大物资有限公司 100%的股权以 288.34 万元的价 格分别转让给上海大众物资有限公司（受让 80%的股权）和上海大众汽车修理有限公司（受 让 20%的股权）。 （6）2001 年度以 24,840,000.00 元的价格向上海大众科技创业（集团）股份有限公司下 属子公司上海虹口大众出租汽车有限公司购买 138 辆小型出租车运营权（车辆牌照），该部 分资产经上海上会资产评估有限公司上会部评报字（2001）第 284 号评估报告确认其价值为 2,484 万元。此项交易已于 2001 年 12 月办理了产权交割手续。 （7）上海大众科技创业(集团)股份有限公司截止 2001 年 12 月 31 日共为本公司提供借 款担保 5.48 亿元。 (8)2001 年公司与上海大众科技创业(集团)股份有限公司等签订协议,对原属上海大众科 技创业(集团)股份公司的全资子公司上海发发出租汽车公司(现更名为“上海市北新技术投资 发展有限公司”投资参股 47%。 - 45 - （9）本公司下属子公司上海大众大厦有限责任公司与关联方签订租赁合同提供办公场 地并收取租金： 承租方名称 租金 上海九环汽车液化汽发展股份有限公司 214,912.00 元/年 大众保险股份有限公司 564,000.00 元/年 上海大众科技创业（集团）股份有限公司 1,251,948.00 元/年 为关联方提供担保情况：详见附注八（二）。 八、或有事项： （一） 截至 2000 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼情况。 （二）公司对外担保情况如下： 担保单位 金额 债务到期日 上海大众汽车租赁公司 40,000,000.00 2002年3月11日 上海黄浦大众出租汽车公司 20,000,000.00 2002年2月23日 上海大众三汽公共交通有限公司 20,000,000.00 2002年5月13日 上海大众三汽公共交通有限公司 10,000,000.00 2002年6月13日 上海大众三汽公共交通有限公司 10,000,000.00 2002年8月8日 上海大众三汽公共交通有限公司 5,000,000.00 2002年9月10日 上海交通大众客运有限责任公司 10,000,000.00 2002年5月23日 上海交通大众高速客运股份有限公司 10,000,000.00 2002年10月21日 上海交通大众高速客运股份有限公司 20,000,000.00 2002年3月27日 上海大众科技有限公司 15,000,000.00 2002年5月27日 上海大众科技有限公司 50,000,000.00 2002年6月20日 上海大众房地产开发经营有限公司 18,000,000.00 2002年2月20日 上海大众房地产开发经营有限公司 10,000,000.00 2002年5月28日 上海九环汽车液化气发展有限公司 20,000,000.00 2002年10月11日 上海九环汽车液化气发展有限公司 10,000,000.00 2002年10月8日 上海九环汽车液化气发展有限公司 5,000,000.00 2002年12月28日 上海大众大厦有限责任公司 20,000,000.00 2002年6月24日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 7,000,000.00 2003年11月14日 上海浦东大众公共交通有限责任公司 20,000,000.00 2002年8月20日 上海大众交通汽车服务有限公司 1,835,000.00 2002年11月28日 山东大众出租汽车股份有限公司 2,685,000.00 2002年4月25日 乐山大众交通运输有限责任公司 1,500,000.00 2003年12月21日 江西大众交通运输有限公司 4,463,500.00 2003年9月14日 哈尔滨大众交通运输有限公司 15,000,000.00 2004年8月23日 无锡大众交通有限责任公司 20,000,000.00 2002年1月5日 上海大众汉得计算机系统有限公司 5,000,000.00 2002年6月24日 上海邮电通信设备股份有限公司 40,000,000.00 2002年12月6日 上海邮电通信设备股份有限公司 50,000,000.00 2002年12月6日 上海大众工贸有限公司 2,000,000.00 2002年4月17日 合计 462,483,500.00 九、承诺事项： 本公司除提供贷款担保外无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： 根据公司第三届董事会第五次会议：从 2002 年 1 月 1 日起，公司对营运小客车的折旧 年限从原先的 8 年调整为 5 年。 - 46 - 十一、债务重组事项： 本公司未发生债务重组事项。 十二、其他重要事项： （一）根据本公司 2001 年 4 月 10 日召开的 2000 年度股东大会会议通过，并经中国证 券监督管理委员会 2001 年 11 月 28 日的证监发行字（2001）101 号通知核准，本公司增发股 票 3,285 万股。增发后股本结构详见附注五（二十六）。 （二）根据 2001 年 4 月 10 日召开的 2000 年度股东大会会议通过，本公司将实际发生 的职工住房补贴转入住房周转金并在 2001 年度冲抵 2001 年初未分配利润。 （三）2001 年 10 月公司以协议方式向上海国资经营公司出让所持有国泰君安的法人股 2,400 万股，占总股本的 0.64%；每股价格 1.3 元/股,转让金额为 3,120 万元。本次出让后,公 司仍持有国泰君安法人股 9,600 万股，占总股本的 2.58%。由于公司所持的国泰君安法人股 是发起人股,过户手续须国泰君安成立满三 年之日，即 2002 年 8 月 18 日之后方可办理相关 过户手续,故公司在与国资经营公司签署 《股份转让协议》的同时,签署了《股份质押协议》, 作为履行股份转让协议的履约保证。本次股权转让尚待中国证券监督管理委员会和国有资产 管理部门的批准。 （四）2001 年 12 月 12 日本公司第二大股东上海国有资产经营有限公司（以下简称国资 公司）与国泰君安证券股份有限公司（以下简称国泰君安）签订了股权转让协议。国资公司 将所持本公司国有股 11,357.818 万股转让给国泰君安,转让价格为每股 6.002 元人民币，转让 总金额为 68,168 万元人民币。此次转让后,国资公司不再持有本公司股份,国泰君安持有本公 司 11,357.818 万股,占本公司总股本 59,870.16 万股（公司增发方案实施后股本）的 18.97%,为 公司第二大股东,股权性质为国有法人股。上述转让已在 2001 年 12 月 28 日获国家财政部（财 企〖2001〗848 号）文批准。 （五）根据公司第三届董事会第五次会议通过的 2001 年度利润分配预案，以 2001 年末总股 本 59,870.16 万股为基数，每股拟分配现金红利人民币 0.26 元（含税），B 股按当时牌价折成 美元发放，共计支付股利 15,566.24 万元。 第十一节、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司所在地。 大众交通（集团）股份有限公司董事会 2002 年 3 月 30 日 - 47 - 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会企地年０１表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债及股东权益 行次 附注五 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ （一） 236,614,632.94 511,771,845.61 短期借款 ６１ （十四） 1,173,000,000.00 1,051,500,000.00 短期投资 ２ （二） 103,994,434.91 37,148,086.36 应付票据 ６２ （十五） 42,570,500.00 471,224,210.00 应收票据 ３ 1,800,000.00 应付账款 ６３ （十六） 29,983,357.62 62,624,141.19 应收股利 ４ （三） 14,400.00 12,679,670.37 预收账款 ６４ （十七） 181,750,005.94 236,616,917.28 应收利息 ５ 应付工资 ６５ （十九） 2,700,000.00 应收账款 ６ （四） 48,008,915.29 77,565,676.58 应付福利费 ６６ 10,736,937.49 10,640,138.28 其他应收款 ７ （五） 321,396,716.59 197,041,238.53 应付股利 ６７ （二十） 146,539,295.00 159,247,232.31 预付账款 ８ （六） 617,545,032.70 240,511,431.62 应交税金 ６８ （二十一） 8,193,258.42 13,254,366.37 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ （二十二） 236,827.99 599,734.60 存货 １０ （七） 49,208,892.16 70,588,386.38 其他应付款 ７０ （十八） 364,633,327.21 295,796,740.80 待摊费用 １１ （ 八） 2,040,072.11 2,350,377.04 预提费用 ７１ （二十三） 2,420,278.74 2,996,229.87 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 1,000.00 一年内到期的长期负债 ７３ （二十四） 10,000,000.00 1,835,000.00 流动资产合计 ３０ 1,380,624,096.70 1,149,656,712.49 其他流动负债 ７５ 流动负债合计 ８０ 1,970,063,788.41 2,309,034,710.70 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ （九） 836,979,656.71 1,119,262,143.57 长期借款 ８１ （二十五 ） 3,675,000.00 7,000,000.00 长期债权投资 ３２ （九） 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ （九） 836,979,656.71 1,119,262,143.57 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３４ （九） 11,123,156.18 17,364,304.29 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３５ （九） 11,123,156.18 17,364,304.29 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 3,675,000.00 7,000,000.00 固定资产原价 ３９ （十） 1,430,727,357.80 1,966,706,019.44 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ （十） 387,729,556.16 379,276,455.12 递延税款贷项 ８９ 83,031.93 83,031.93 固定资产净值 ４１ （十） 1,042,997,801.64 1,587,429,564.32 负 债 合 计 ９０ 1,973,821,820.34 2,316,117,742.63 减：固定资产减值准备 ４２ （十） 11,520,443.27 10,701,708.41 固定资产净额 ４３ （十） 1,031,477,358.37 1,576,727,855.91 少数股东权益（合并报表填列） 91 61,634,048.79 100,281,984.92 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ （十一） 44,308,051.23 32,635,451.87 股东权益： 固定资产清理 ４６ 1,189,165.16 股本 ９２ （二十六 ） 565,851,580.00 598,701,580.00 固定资产合计 ５０ 1,076,974,574.76 1,609,363,307.78 资本公积 ９３ （二十七 ） 680,222,688.99 860,987,034.88 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ （二十八 ） 429,888,711.96 510,323,864.80 无形资产 ５１ （十二） 557,214,623.75 597,295,851.42 其中：法定公益金 ９５ （二十八 ） 133,939,538.59 169,430,464.14 长期待摊费用 ５２ （十三） 45,790,899.66 68,240,931.33 未确认的投资损失 ９６ -2,990,735.07 其他长期资产 ５３ 未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ９７ （二十九 ） 186,165,001.50 160,397,474.43 无形资产及其他资产合计 ５４ 603,005,523.41 665,536,782.75 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 1,862,127,982.45 2,127,419,219.04 资 产 总 计 ６０ 3,897,583,851.58 4,543,818,946.59 负 债 及 股 东 权 益 总 计 １００ 3,897,583,851.58 4,543,818,946.59 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 一 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 会企地年０２表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司 ２００１年度 金额单位：元 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 （三十） 1,355,659,333.58 1,659,108,444.89 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） 25 402,291,985.90 396,495,038.07 减：主营业务成本 2 （三十） 921,249,260.93 1,157,688,339.45 减：提取法定盈余公积 26 37,332,044.70 40,217,576.42 主营业务税金及附加 3 （三十一） 38,857,999.01 49,030,696.66 提取法定公益金 27 37,332,044.70 40,217,576.42 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 395,552,073.64 452,389,408.78 提取职工奖励及福利基金 28 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 （三十二） 15,624,231.75 15,821,000.79 减：营业费用 6 11,935,746.19 16,672,729.95 管理费用 7 183,889,269.06 211,253,035.21 财务费用 8 （三十三） 60,474,608.03 54,604,517.62 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） 35 327,627,896.50 316,059,885.23 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 10 154,876,682.11 185,680,126.79 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） 11 （三十四） 57,304,456.27 109,853,511.49 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 （三十五） 1,717,900.00 应付普通股股利 38 141,462,895.00 155,662,410.80 营业外收入 13 （三十六） 1,746,312.98 4,958,681.90 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 （三十七） 9,408,427.11 76,380,901.19 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） 40 186,165,001.50 160,397,474.43 四、利润总额（亏损总额以＂－＂号填列） 15 204,519,024.25 225,829,318.99 减：所得税 16 2,723,687.76 8,256,043.01 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以＂－＂号填列） 17 6,899,710.04 10,233,974.48 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2,990,735.07 ２．自然灾害发生的损失 42 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 -96,502.81 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） 20 194,895,626.45 210,330,036.57 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列〕 21 207,396,359.45 186,165,001.50 ５．债务重组损失 45 加：其他转入 22 ６．其他 46 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2001年度 会股地年03表 编制单位：大众交通(集团)股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,866,294,947.43 吸收投资所收到的现金 26 201,655,479.65 净利润（亏损以“－”号表示） 43 210,330,036.57 收到的税费返还 2 3,942,922.67 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 10,233,974.48 收到的其他与经营活动有关的现金 3 137,100,765.53 借款所收到的现金 28 3,832,000,000.00 减：未确定的投资损失 45 2,990,735.07 经营活动现金流入小计 5 2,007,338,635.63 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -831,580.74 筹资活动现金流入小计 30 4,033,655,479.65 固定资产折旧 47 175,294,884.81 购买商品、接受劳务支付的现金 6 763,388,365.11 无形资产摊销 48 13,789,936.25 支付给职工以及为职工支付的现金 7 252,021,406.32 偿还债务所支付的现金 31 3,978,340,000.00 长期待摊费用摊销 49 25,628,171.51 支付的各项税费 8 81,374,371.09 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 228,680,565.93 待摊费用的减少（减：增加） 50 55,581.86 支付的其他与经营活动有关的现金 9 111,879,756.35 其中：支付少数股东的股利 33 5,397,430.13 预提费用的增加（减：减少） 51 692,421.13 经营活动现金流出小计 10 1,208,663,898.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 61,345,037.93 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 9,252,082.83 经营活动产生的现金流量净额 11 798,674,736.76 筹资活动现金流出小计 36 4,207,020,565.93 财务费用 54 55,729,580.98 筹资活动产生的现金流量净额 40 -173,365,086.28 投资损失（减：收益） 55 -109,964,041.49 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -22,052,946.31 四、汇率变动对现金的影响 41 -140,031.73 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -780,032,347.31 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 1,152,194,679.33 收回投资所收到的现金 12 156,243,022.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 275,157,212.67 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 116,700,121.49 经营活动产生的现金流量净额 65 798,674,736.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 246,177,184.64 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 519,120,328.13 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 439,526,357.86 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 429,606,376.35 现金的期末余额 69 511,771,845.61 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 236,614,632.94 投资活动现金流出小计 22 869,132,734.21 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -350,012,406.08 现金及现金等价物净增加额 73 275,157,212.67 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会企地年０１表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） ２００１年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债及股东权益 行次 附注六 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 169,332,661.06 249,600,380.12 短期借款 ６１ 1,076,000,000.00 878,000,000.00 短期投资 ２ 101,395,639.99 32,288,910.73 应付票据 ６２ 42,570,500.00 160,586,610.00 应收票据 ３ 应付账款 ６３ 6,137,851.60 9,700,808.93 应收股利 ４ 14,400.00 11,733,000.00 预收账款 ６４ 160,080,187.28 203,770,357.79 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 应收账款 ６ （一） 4,191,114.43 8,287,908.89 应付福利费 ６６ 161,719.04 其他应收款 ７ （二） 840,425,410.56 439,825,765.24 应付股利 ６７ 141,462,895.00 155,662,410.80 预付账款 ８ 414,659,864.48 93,520,608.00 应交税金 ６８ 1,218,997.99 1,451,314.47 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ 8,745.93 23,850.07 存货 １０ 8,751,966.63 12,192,736.79 其他应付款 ７０ 550,358,824.15 897,062,079.08 待摊费用 １１ 581,988.75 372,650.10 预提费用 ７１ 1,861,847.00 1,518,777.00 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７３ 流动资产合计 ３０ 1,539,353,045.90 847,821,959.87 其他流动负债 ７５ 流动负债合计 ８０ 1,979,861,567.99 2,307,776,208.14 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ （三） 1,565,627,141.24 2,676,616,927.74 长期借款 ８１ 长期债权投资 ３２ 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ 1,565,627,141.24 2,676,616,927.74 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３４ 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） ３５ （三） 38,133,100.41 28,293,514.91 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 固定资产原价 ３９ 362,968,837.46 478,341,757.23 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ 131,053,882.58 68,981,928.34 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 231,914,954.88 409,359,828.89 负 债 合 计 ９０ 1,979,861,567.99 2,307,776,208.14 减：固定资产减值准备 ４２ 4,017,425.21 4,017,425.21 固定资产净额 ４３ 227,897,529.67 405,342,403.68 少数股东权益（合并报表填列） 91 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 12,019,133.87 9,944,783.57 股东权益： 固定资产清理 ４６ 524,799.42 股本 ９２ 565,851,580.00 598,701,580.00 固定资产合计 ５０ 240,441,462.96 415,287,187.25 资本公积 ９３ 680,222,688.99 860,987,034.88 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ 316,060,288.33 358,039,613.45 无形资产 ５１ 474,168,256.40 478,641,194.36 其中：法定公益金 ９５ 77,335,957.50 93,598,969.19 长期待摊费用 ５２ 27,707,650.39 24,693,488.51 未确认的投资损失 ９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ９７ 305,301,431.58 317,556,321.26 无形资产及其他资产合计 ５４ 501,875,906.79 503,334,682.87 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 1,867,435,988.90 2,135,284,549.59 资 产 总 计 ６０ 3,847,297,556.89 4,443,060,757.73 负 债 及 股 东 权 益 总 计 １００ 3,847,297,556.89 4,443,060,757.73 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 一 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 会企地年０２表 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司（母公司） ２００１年度 金额单位：元 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 （四） 326,002,492.90 321,221,564.56 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） 25 486,255,516.70 515,198,057.18 减：主营业务成本 2 （四） 174,308,677.03 171,581,854.70 减：提取法定盈余公积 26 19,745,595.06 20,989,662.56 主营业务税金及附加 3 12,856,936.64 13,265,363.50 提取法定公益金 27 19,745,595.06 20,989,662.56 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 138,836,879.23 136,374,346.36 提取职工奖励及福利基金 28 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 3,759,007.15 2,024,580.79 减：营业费用 6 1,758,039.49 2,144,707.54 管理费用 7 105,721,417.61 112,297,324.24 财务费用 8 57,514,873.36 59,389,204.86 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） 35 446,764,326.58 473,218,732.06 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 10 -22,398,444.08 -35,432,309.49 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） 11 （五） 223,851,576.51 287,900,192.54 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 141,462,895.00 155,662,410.80 营业外收入 13 525,140.05 2,259,876.04 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 4,522,321.93 44,831,133.49 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） 40 305,301,431.58 317,556,321.26 四、利润总额（亏损总额以＂－＂号填列） 15 197,455,950.55 209,896,625.60 减：所得税 16 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以＂－＂号填列） 17 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 42 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 -96,502.81 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） 20 197,455,950.55 209,896,625.60 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列〕 21 288,799,566.15 305,301,431.58 ５．债务重组损失 45 加：其他转入 22 ６．其他 46 上海市股份有限公司二Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2001年度 会股地年03表 编制单位：大众交通(交通)股份有限公司(母公司) 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 364,147,953.50 吸收投资所收到的现金 26 213,534,345.89 净利润（亏损以“－”号表示） 43 209,896,625.60 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 256,301,880.74 借款所收到的现金 28 3,494,000,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 620,449,834.24 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 2,190,421.02 筹资活动现金流入小计 30 3,707,534,345.89 固定资产折旧 47 42,060,772.12 购买商品、接受劳务支付的现金 6 38,012,257.81 无形资产摊销 48 9,606,662.04 支付给职工以及为职工支付的现金 7 62,533,487.91 偿还债务所支付的现金 31 3,692,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 17,789,112.63 支付的各项税费 8 17,694,739.44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 218,028,978.37 待摊费用的减少（减：增加） 50 209,338.65 支付的其他与经营活动有关的现金 9 101,864,586.18 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 -9,605.00 经营活动现金流出小计 10 220,105,071.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 43,174,607.33 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 400,344,762.90 筹资活动现金流出小计 36 3,910,028,978.37 财务费用 54 58,186,227.25 筹资活动产生的现金流量净额 40 -202,494,632.48 投资损失（减：收益） 55 -288,009,952.54 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -3,440,770.16 四、汇率变动对现金的影响 41 -155,316.99 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 526,036,987.73 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -217,345,663.77 收回投资所收到的现金 12 126,213,024.26 五、现金及现金等价物净增加额 42 80,267,719.06 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 264,544,775.35 经营活动产生的现金流量净额 65 400,344,762.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 200,685,728.69 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 591,443,528.30 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 197,134,359.49 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 511,736,263.18 现金的期末余额 69 249,600,380.12 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 169,332,661.06 投资活动现金流出小计 22 708,870,622.67 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -117,427,094.37 现金及现金等价物净增加额 73 80,267,719.06 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 一 年 度 会 计 报 表 资产减值准备明细表 会企地年０１表附表１ 编制单位：大众交通（集团）股份有限公司 ２００１年度 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ 5,484,224.05 1,342,731.88 1,483,845.91 5,343,110.02 其中：应收账款 ２ 1,174,033.71 1,149,962.79 2,323,996.50 其他应收款 ３ 4,310,190.34 192,769.09 1,483,845.91 3,019,113.52 二、短期投资跌价准备合计 ４ 770.00 770.00 其中：股票投资 ５ 770.00 770.00 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 122,927.06 255,189.98 241,663.92 136,453.12 其中：库存商品 ８ 122,927.06 255,189.98 241,663.92 136,453.12 原材料 ９ 四、长期投资减值准备合计 １０ 190,588.37 109,760.00 300,348.37 其中：长期股权投资 １１ 190,588.37 109,760.00 300,348.37 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 11,520,443.27 818,734.86 10,701,708.41 其中：房屋、建筑物 １４ 9,357,567.34 818,734.86 8,538,832.48 通用 2,120,205.38 2,120,205.38 专用设备 运输设备 １５ 41,322.86 41,322.86 其他 １６ 1,347.69 1,347.69 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 其中：短期 长期 大众交通（集团）股份有限公司 HORWATH CHINA SHANGHAI CPA LIMITED Certified Public Accountants A member of Horwath International 4F, No.61, Nan Jing Dong Road Shanghai China 200002 Telephone:86-21-6360 6600 Telefax: 86-21-6350 1004 http://www.pcpa.com.cn 核数师报告书 致大众交通（集团）股份有限公司列位股东 （于中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 本核数师已审计了后附的第 ３ 页至 ２９ 页会计报表。这些会计报表是按照国际会计 准则编制的。 董事与核数师之各自责任 贵公司之董事须对该等财务报表之真实、公允负责。并在编制报表过程中采纳适 当之会计政策及遵循一贯性之原则。 吾等核数师之职责为依据吾等之审计，对贵公司的财务报表发表独立之意见。 意见之基础 本核数师已依据国际审计准则进行审计工作，该等准则要求吾等计划及进行审核 工作时，就该等财务报表是否存有重大错误的陈述，作出合理的确定。审核工作范围 包括抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的依据，亦包括评估管理阶层 于编制该等财务报表时所使用的会计原则和所作的重大估计及财务报表的整体列报。 -1- 大众交通（集团）股份有限公司 HORWATH CHINA SHANGHAI CPA LIMITED Certified Public Accountants A member of Horwath International 4F, No.61, Nan Jing Dong Road Shanghai China 200002 Telephone:86-21-6360 6600 Telefax: 86-21-6350 1004 http://www.pcpa.com.cn 为了获得本核数师认为必需的所有资料与信息，吾等策划和进行审计工作以获得 充分的证据，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确认。在形成审计 意见的过程中，吾等还对会计报表中的全部提供的资料进行了评估。吾等相信，本核 数师的审计工作已为下列意见建立了合理的基础。 核数之意见 我们认为，上述的财务报表均真实与公平地反映 贵集团于二零零一年十二月三十 一日的财政状况及 贵集团截至该日止年度的营运结果和现金流量。 浩华－中国上海会计师事务所 二零零一年三月二十八日 -2- 大众交通（集团）股份有限公司 合并利润表 二零零一年十二月三十一日止年度 （以人民币千元为单位） ２００１ ２０００ （重新表述） 附注 人民币千元 人民币千元 营业收入净额 ３ １，３９２，００５ ８５６，４５８ 营业成本 （１，０６７，１６０） （５６３，９８６） 营业毛利 ３２４，８４５ ２９２，４７２ 其他业务收入 ９９，２４９ ２２，９４１ 营业費用 （２，９１６） （３，５７５） 管理費用 （１９５，４６４） （１４８，７１７） 不动产，厂场及设备减值损失 （１０，５９４） － 其他业务支出 － （４２１） 营业利润 ４ ２１５，１２０ １６２，７００ 财务成本 ５ （５７，６９６） （５５，７１４） 应占未合并子公司，联营及合作联营公司收益 ３１，９３６ ６７，９８３ 稅前利润 １８９，３６０ １７４，９６９ 稅项 ６（ａ） （２，１０８） （３，９９６） 稅后利润 １８７，２５２ １７０，９７３ 少数股東损益 ３９ （１９２） 除税及少数股东损益后利润 １８７，２９１ １７０，７８１ 宣告发放股利 ７ １５５，６６２ １４１，４６３ 每股盈利 基本 ８ ＲＭＢ０．３３１ ＲＭＢ０．３０２ ８ 至 ２９ 页的附注是财务报表的组成部分 -3- 大众交通（集团）股份有限公司 合并资产负债表 二零零一年十二月三十一日 （以人民币千元为单位） ２００１ ２０００ （重新表述） 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 不动产厂场及设备净值 １０ １，４０３，３１７ ８００，５３１ 无形资产净值 １１ ５６８，２４０ ５５５，３９６ 商誉 １２ ２６，４０９ ２０，５６６ 对未合并子公司及联营公司之投资 １３ ８０７，７７３ ５８８，０２１ 对合作联营公司之投資 １４ ６５，２５９ ４３，８１１ 长期投资 １５ ３４０，９７５ ３２７，３０４ 长期应收款 － １３０，９１８ 递延税项 ６（ｂ） １２，２０４ － ３，２２４，１７７ ２，４６６，５４７ 流动资产 存貨净值 １６ ７８，７１１ １６２，８３４ 应收帐款值 ３９，４６７ １４，５３９ 应收票据 － １，８００ 应收关联企业款项 ２２５，７４６ ２６１，４５５ 向非关联企业贷款 ３，４０９ ５，３８６ 其他应收款及保证金 １３２，５６６ ２１７，０６６ 预付款项 １９３，６３２ ２２６，２３５ 短期投资 ７８０ ３，８９８ 银行存款及现金 ４５９，２３１ １９８，３０６ １，１３３，５４２ １，０９１，５１９ 流动负债 应付帐款 ４９，７４６ １２，０６３ 应付票据 ４７２，９３０ ４２，５７１ 预提费用及其流动负债 ４９１，００６ ４０９，０４９ 应付关联企业款项 １９，４８９ ９，６５１ 应付工资 ２，７００ ３，５９８ 应付税金 １３，６０３ ８，４３５ 短期银行借款 １７ １，０５１，０００ １，１５０，６７５ ２，１００，４７４ １，６３６，０４２ 流动负债净值 （９６６，９３２） （５４４，５２３） 资产总计减流动负债净值 ２，２５７，２４５ １，９２２，０２４ -4- 大众交通（集团）股份有限公司 合并资产负债表 二零零一年十二月三十一日 （以人民币千元为单位） ２００１ ２０００ （重新表述） 附注 人民币千元 人民币千元 资产总计减流动负债净额 ２，２５７，２４５ １，９２２，０２４ 非流动负债 长期借款 １７ ７，０００ － 少数股东权益 ７０，１８３ １，３２４ （７７，１８３） （１，３２４） 净资产总计 ２，１８０，０６２ １，９２０，７００ 股东权益 股本 １８ ５９８，７０２ ５６５，８５２ 储备 １９ １，５８１，３６０ １，３５４，８４８ 股东权益总计 ２，１８０，０６２ １，９２０，７００ 该会计报表已于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日获董事会批准与授权公开： 董事 董事 ８ 至 ２９ 页附注是财务报表的重要组成部分。 -5- 大众交通（集团）股份有限公司 合并股东权益增减变动表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 （以人民币千元为单位） 储备 资本 法定 任意 未分配 股本 公积金 盈余公积金 法定公益金 盈余公积金 建议发放股利 利润 储备合计 股东权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二〇〇〇年一月一日余额 － 原报告之余额 ５６５，８５２ ６７９，７５５ １３４，２００ １３１，７４２ １０２，０４７ － ２８３，１５９ １，３３０，９０３ １，８９６，７５５ － 以前年度追溯调整（附 注 ２０） － － － － － － （２２，３４９） （２２，３４９） （２２，３４９） 二〇〇〇年发放一九九九 年之股利重新表述 － － － － － １２４，４８７ （１２４，４８７） － － 于二〇〇〇年一月一日之 重编余额 ５６５，８５２ ６７９，７５５ １３４，２００ １３１，７４２ １０２，０４７ １２４，４８７ １３６，３２３ １，３０８，５５４ １，８７４，４０６ 公益金使用数转入任意盈 余公积 － － － （７，４１８） ７，４１８ － － － － 已付股利 － － － － － （１２４，４８７） － （１２４，４８７） （１２４，４８７） 税后利润 － － － － － － １７０，７８１ １７０，７８１ １７０，７８１ 利润分配 － 提取法定盈余公积金 － － ３７，４８２ － － － （３７，４８２） － － － 提取法定公益金 － － － ３７，４８２ － － （３７，４８２） － － 宣告发放股利 － － － － － １４１，４６３ （１４１，４６３） － － 二〇〇〇年十二月三十一 日余额 ５６５，８５２ ６７９，７５５ １７１，６８２ １６１，８０６ １０９，４６５ １４１，４６３ ９０，６７７ １，３５４，８４８ １，９２０，７００ 二〇〇〇年十二月三十一 日余额 － 原报告之余额 ５６５，８５２ ６７９，７５５ １７１，６８２ １６１，８０６ １０９，４６５ － ２５４，４８９ １，３７７，１９７ １，９４３，０４９ － 以前年度追溯调整（附 注 ２０） － － － － － － （２２，３４９） （２２，３４９） （２２，３４９） 二〇〇〇年建议发放股利 不确认之重新表述 － － － － － １４１，４６３ （１４１，４６３） － － － 重新表述 ５６５，８５２ ６７９，７５５ １７１，６８２ １６１，８０６ １０９，４６５ １４１，４６３ ９０，６７７ １，３５４，８４８ １，９２０，７００ 由于法定账目会计政策变 更以前年度利润分配重 新表述 － － （６，５３２） （６，５３２） － － １３，０６４ － － 于二〇〇〇年十二月三十 一日之重编余额 ５６５，８５２ ６７９，７５５ １６５，１５０ １５５，２７４ １０９，４６５ １４１，４６３ １０３，７４１ １，３５４，８４８ １，９２０，７００ 发放其他 Ａ 股 ３２，８５０ － － － － － － － ３２，８５０ 发放其他 Ａ 股产生之溢价 － １８０，６８４ － － － － － １８０，６８４ １８０，６８４ 宣告发放股利 － － － － － １５５，６６２ （１５５，６６２） － － 已付股利 － － － － － （１４１，４６３） － （１４１，４６３） （１４１，４６３） 税后利润 － － － － － － １８７，２９１ １８７，２９１ １８７，２９１ 利润分配 － 提取法定盈余公积金 － － ４０，２１８ － － － （４０，２１８） － － － 提取法定公益金 － － － ４０，２１８ － － （４０，２１８） － － 于二〇〇一年十二月三十 一日之余额 ５９８，７０２ ８６０，４３９ ２０５，３６８ １９５，４９２ １０９，４６５ １５５，６６２ ５４，９３４ １，５８１，３６０ ２，１８０，０６２ ８ 至 ２９ 页附注是会计报表的重要组成部分。 -6- 大众交通（集团）股份有限公司 合并现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 （以人民币千元为单位） ２００１ ２０００ 附注 人民币千元 人民币千元 营业活动现金流量 营业活动产生的现金 ２０（ａ） １，４１５，６６５ ２５６，１７９ 支付所得税 （７，１５７） （９，３７７） 支付利息 （６５，８９５） （７１，７１４） 营业活动之现金净流入量 １，３４２，６１３ １７５，０８８ 投资活动现金流量 购入不动产，厂场及设备及在建工程支付现金 （８８２，４２１） （２３５，３７６） 处置不动产，厂场及设备收到的现金 ７４，６５４ ９，３９９ 短期投资减少／（增加） ３，１１８ （１，８２１） 对未合并子公司，联营公司及 合作联营公司之投资增加 （３３５，９９０） （１０２，６０９） 长期投资增加 （７３，２７５） （１２６，７４７） 无形资产增加 （２２，９８３） （７４，７７３） 向非关联企业贷款减少 １，９７７ ２９９ 出售长期投资收到的现金 １３７，７０５ － 收取股利 ７２，６７５ ３４，７３３ 收取银行存款利息 ８，１９９ １６，８８５ 合并子公司产生之现金流量 ２１（ｂ） ５，９０９ － 投资活动的净现金流出 （１，０１０，４３２） （４８０，０１０） 理财活动的现金流量 发行股票收取的现金 ２１３，５３４ － 短期银行借款增加 ３，８６４，０００ ３，２６６，６７５ 偿还短期银行借款 （４，００１，６７５） （２，９４７，０００） 支付股利 （１４１，４６３） （１２４，４８７） 支付子公司少数股东股利 （５，６５２） － 理财活动的净现金（流出）／流入量 （７１，２５６） １９５，１８８ 现金及现金等价物净增加／（减少） ２６０，９２５ （１０９，７３４） 银行存款及现金年初结存数 １９８，３０６ ３０８，０４０ 现金及现金等价物年末结存数 ４５９，２３１ １９８，３０６ ８ 至 ２９ 页附注是会计报表的重要组成部分。 -7- 大众交通（集团）股份有限公司 合并财务报表附注说明 截至二零零一年十二月三十一日止年度 （以人民币千元为单位） １．公司机构与经营业务 上海大众出租汽车公司（“大众”）是一九八八年十二月六日于上海市工商行政管理 局注册成立的一家国营企业。一九九二年五月十九日，上海市人民政府批准大众改制为 上海大众出租汽车股份有限公司（“大众出租”）。 本公司的 ２０２，８００，０００ 股人民币特种股票（“Ｂ 股”）及 142,323,400 股人民币普通 股票（“Ａ 股”）已在上海证券交易所上市。 一九九九年八月三日，经国家工商行政管理局批准大众出租更名为大众交通（集 团）股份有限公司（“本公司”）。 本公司在上海提供出租汽车服务，于二〇〇一年十二月三十一日，本公司车队的 营运出租车数量为 ５，２４７ 辆（二〇〇〇年：５，１１５ 辆）。本公司在上海已有十一个（二 〇〇〇年：十二个）出租汽车中心站，每个中心站都自主经营，并有自己的车队，司机 及维修能力。 本公司子公司的主要经营活动，详见附注 ２１。 本公司之注册地址为中国上海市浦东新区龙阳路 １００ 号。 截止二〇〇一年十二月三十一日，本公司员工总数为 ２０，０９７ 人（二〇〇〇年： １１，１２３ 人）。 -8- 大众交通（集团）股份有限公司 ２．主要会计政策 本集团的财务报表按照国际会计准则编制而成。本集团亦按法定要求编制了一套 符合中国会计制度的会计报表。本集团分别按照国际会计准则和中国会计制度得出的 集团业绩及股东权益之间的差别列示于附注 ２４。按国际会计准则编制报表的主要会计 政策如下： （ａ）合并财务报表的编制基准 合并财务报表包括了本公司及其子公司的财务报表及本集团对联营公司及合作联 营公司所拥有之权益（附注 ２（ｂ），（ｃ）及（ｄ））。 收购企业系采用购买法入帐。收购或出售子公司或联营公司在收购日之后或出售 日之前的经营成果计入合并财务报表。应付少数股东权益及损益已分别列示合并于资 产负债表及合并利润表。 在编制合并财务报表时，已冲消集团间的重大内部交易金额，包括集团间未实现 利润。对类似条件下的相同交易或者其他事项采用统一的会计政策。 （ｂ）子公司 子公司是指被本公司所控制的公司。控制即本公司能够控制该子公司的财务和经 营政策，并籍此从该公司的经营活动中获得利益。截止二〇〇一年十二月三十一日止， 本集团之子公司的明细列示于附注 ２２。 （ｃ）联营公司 联营公司系指除了子公司及合作联营公司以外的本公司对其有重大影响的公司。 重大影响即本公司能够参与但并非控制联营公司的财务及经营决策。对联营公司投资 以权益法核算。当对联营公司之投资存在减值的迹象或以前年度已确认的减值损失不 复存在时，将重新评估长期投资的账面价值。 （ｄ）合作联营公司 合作联营公司是指两个或两个以上的合营者共同建立，各合营者受合同约定的约 束，对企业建立了共同控制，任一合营者都不处于单方面控制合营活动的地位。 对合作联营公司的投资以权益法核算。当对合作联营企业之投资存在减值的迹象 或以前年度已确认的减值损失不复存在时，将重新评估长期投资的账面价值。 -9- 大众交通（集团）股份有限公司 ２．主要会计政策（续） （ｅ）商誉 商誉系于购买日本公司收购成本超过所收购公司可辨认资产和负债公允价值中的 权益份额的部分，确认为资产项记入资产负债表。商誉以成本减累计摊销及累计减值 损失计价。其成本按直线法估计使用年限（十年）内摊销。摊销年限及方法应在每个 财务年度进行复查。 从 ２００１ 年 １ 月 １ 日始， 由于对商誉摊销方法的重新评估，其估计使用年限从 ５ 年 延长至十年，导致当年摊销额减少人民币 ４，６７９，０００ 元。 （ｆ）不动产、厂场及设备及折旧 不动产、厂场及设备按成本减累计折旧及累计减值损失计价。资产的原始成本包 括购买价格及将该项资产达到可供使用的状态和地点所需要支付的直接可归属成本。 不动产、厂场及设备达到可供使用的状态和地点后的相关后续支出（如维修保养 费用等），如果由此可能流入本公司的未来经济利益超出了原先估计的绩效标准，则应 增加这些资产的帐面价值。此外的任何其他后续支出都应在发生的当期确认为费用。 不动产、厂场及设备退废或处置时，冲销其相关成本、累计折旧及累计减值损失， 形成的任何收益或亏损将列入当年度利润表。 折旧系按不动产、厂场及设备原值减去估计残值后，在估计使用年限内按直线法 计提。主要估计的使用年限如下： 房屋建筑物 ４０ 年 机器设备 １０ 年 运输设备 ５年 家具及办公设备 ５年 不动产、厂场及设备的使用年限应该定期进行复审。 （ｇ）在建工程 在建工程指建造中的房屋及建筑物或安装测试中的设备，按成本列记。成本包括 建造和购置成本，借款利息支出及其他直接可归属成本，以及安装和测试期间发生的 有关成本。 在建工程于完工并投入使用时计提折旧。 - 10 - 大众交通（集团）股份有限公司 ２．主要会计政策（续） （ｈ）无形资产 无形资产应以成本进行初始计量。当归属于该资产的未来经济利益很可能流入企 业且该资产的成本可以可靠地计量时，该无形资产应予确认。初始确认后，无形资产 应以其成本减去累计摊销额和累计减值损失后的余额作为其账面余额。无形资产的应 摊销金额应在估计使用年限内按直线法计提。 摊销年限及方法应在每个财务年度进行复查。 （ｉ）永久性出租汽车牌照 为取得若干出租汽车牌照之购买成本予以资本化，以直线法按五十年摊销。 （ｊ）长期投资 长期投资按成本减累计减值损失列记，并列示在非流动资产中。如长期投资存在 减值的迹象或以前年度已确认的减值损失不复存在时，将重新评估长期投资的账面价 值。在出售长期投资时，出售价款与该项投资账面价值的差额确认为当期损益。 （ｋ）短期投资 短期投资以个别认定法为基础的成本与市价孰低计价。投资收益系按收到或应收 股利（利息）确认。在出售短期投资时，出售价款与该项投资账面价值的差额确认为 当期损益。 （ｌ）存货 存货主要指在建的房产开发项目成本，按成本与可变现净值孰低列记。可变现净 值为估计售价减去估计完工及销售所必需的估计费用后的价值。 存货出售时，其账面金额应在确认其相关收入的当年度，确认为费用。存货减记 至可变现净值形成的减记额和所有的存货损失，都应在减记或损失发生当期确认为费 用，因可变现净值增加而使减记的存货重新记回的金额，应在重新记回当年度冲减已 确认为费用的存货金额。 （ｍ）应收帐款 应收帐款以提取坏账准备后帐面入帐。 - 11 - 大众交通（集团）股份有限公司 ２．主要会计政策（续） （ｎ）现金及现金等价物 现金系库存现金及存放于银行（或其他金融机构）的、可以随时用于支付的存款。 现金等价物系期限短，流动性强且易于转换为已知金额现金的投资，该等投资的原始 期限不超过三个月且价值变动风险很小。 （ｏ）经营租赁 经营租赁系指与一项资产的所有权有关的风险及报酬仍归属出租人所有的租赁。 此等经营租赁之租金于有关租赁期内以直线法确认为利润表中的一项费用。在经营租 赁中取得的收益应在租赁期内以直线法确认为利润表中的一项费用。在经营租赁中取 得的收益应在租赁期内按直线法预以确认，并冲减当期之租赁费用。 （ｐ）准备 本集团当以下条件均满足时，对准备予以确认： （ｉ）因过去事项而承担了现时的法定义务或推定义务。 （ｉｉ）履行该义务很可能要求含有经济利益的资源流出企业。 （ｉｉｉ）该义务的余额可以可靠地估计。 于每个资产负债表日，本集团对准备进行复查及调整以使其合理反映当前的最佳 估计。当资金的时间价值影响较重大时，准备金额即为预计承担该等义务所需开支的 现值。 （ｑ）收入的确认 当交易产生的未来经济利益很可能流入本集团，且有关收入和成本能够可靠地计 量时，才对收入加以确认。本集团按下列基准认列收入： （ｉ）车辆营运收入 车辆营运收入是根据与司机所签订的合同收取之固定金额按时间计入。 （ｉｉ）房地产开发经营收入 房地产销售收入于房产出售且相应所有权转移至买方时予以确认。 （ｉｉｉ）服务费收入 服务费收入于劳务完成时确认。 （ｖｉ）利息收入 利息收入按使用本公司及其子公司现金的时间和适用利率计算确认。 （ｖ）股利收入 - 12 - 大众交通（集团）股份有限公司 股利收入在取得收取股利之权利时确认。 ２．主要会计政策（续） （ｒ）递延税项 递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按财务报告计算的资产与负债 与按税法计算的资产与负债之间重大的临时性差异计算。所有引至临时性差异之递延 所得税负债均予以确认。递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应纳税所得用 来抵扣该项递延税项资产外，不予确认。 （ｓ）外币换算 本公司及其子公司之会计帐目及记录以人民币为记帐本位币，人民币为不可自由 兑换的货币。外币交易均以交易当日的适用汇率折算为人民币。于资产负债表日，以 外币计价的货币性资产和负债，乃按资产负债表日的适用汇率折算成人民币。以外币 计价的非货币性资产和负债乃按历史汇率折算成人民币。除已资本化为借款费用部份 之汇兑损益，汇兑损益均作为当年损益处理。 （ｔ）借贷费用 借款费用系指借入资金而发生的利息和其他费用，包括与借款有关的折价或溢价 的摊销，安排借款所发生的附加费用的摊销以及作为利息费用调整的外币借款产生的 汇兑差额部分。 借款费用应于发生的当年度确认为费用。但可直接归属于资产购置，建造或生产 的借款费用应通过资本化成为该资产成本的组成部分。借款费用的资本化应开始于资 产的支出及其借款费用发生时且为使资产达到其预定的可使用或可销售状态所必要的 准备工作正在进行中。借款费用的资本化（按加权平均法计算）直至该等资产达到其 预定的可使用或可销售状态而必要的准备活动实质完成时应当停止。如果资产的帐面 金额或其预期的最终成本超过其可收回的金额或可变现净值，应作减值准备。 （ｕ）退休统筹金 根据中国相关规定，本集团按照政府制定的职工标准工资的 ２８．５％计提（其中本 集团负责 ２２．５％，余下由职工负责）员工统筹退休金，交由中国政府有关部门统筹安排， 退休职工的退休金由该部门统筹支付。 - 13 - 大众交通（集团）股份有限公司 ２．主要会计政策（续） （ｖ）金融工具 金融性资产和金融性负债包括现金及现金等价物、短期投资、应收及应付票据、 应收应付款项、对非关联企业贷款、关联企业款项及借款。确认及计量此类项目的会 计政策分别列示于相关会计政策中。 金融工具按有关合同约定的实质列示为负债或权益。金融工具若为负债，则其有 关利息、股利、收益和损失均作为当年度损益。金融工具若为权益，则向其所有者的 分派均直接抵减权益。 本集团意图对金融性资产和负债进行抵销或以出售资产价款偿还负债，则金融性 资产和负债以抵销后余额列示。 （ｗ）资产减值 如有迹象表明不动产、厂场及设备、无形资产、对联营公司之投资、对合作联营 公司之投资以及长期投资的帐面价值不能回收时，本集团将对其减值进行评估。帐面 价值超过可回收金额之部分将被认列为资产减值损失记入年度费用。可收回金额为资 产的销售净价与其使用价值中较高者。销售净价是资产在正常交易中的市场价格扣除 处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形 成的估计未来现金流量的现值。如果资产存在可能减值的迹象，应估计单个资产的可 回收金额。如果不可能估计单个资产的可回收价值，则企业应确定现金产出单位资产 的可回收金额。 若有迹象表明上述减值损失不再存在或已减少，则应回转以前年度认列的该项减 值损失计入当年度收益。 （ｘ）或有事项 或有负债不在合并财务报表内予以确认。除非含有经济利益的资源流出的可能性 极小，否则或有负债应在财务报表附注中披露。 或有资产不在合并报表中予以确认。但是当或有资产的经济利益很可能流入时， 才在合并财务报表附注中披露。 （ｙ）期后事项 本集团调整合并财务表报中已确认的金额，以反映资产负债表日已存在的状况作 出重新估计，持续经营假设等调整事项。非调整重大事项则在财务报表附注中披露。 - 14 - 大众交通（集团）股份有限公司 ３．营业额 营业额包括销售毛利和对客户提供的劳务扣除增值税和销售折让与退回。 ４．主营业务溢利 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 主营业务溢利已计入下列项目： 不动产、厂场及设备折旧 ２１９，００１ １５４，９７９ 无形资产摊销 １９，１３１ １３，６４６ 商譽攤銷 ３，３３７ ９，１３１ 经营租赁 －汽车 ６１，６８５ ９３，０３４ －其他 １６，０８２ １，８７９ 员工成本 －工资 １４５，７９８ ４９，７５０ －职工福利 ２０，０５０ １６，７３７ －法定统筹退休金 ５３，３９１ ３１，９５０ 处置固定资产净损失 ３２，４１３ － 汇兑损失，净额 １５５ － 并已计入下列项目： 处置不动产，厂场及设备收益 － １，３６５ 长期投资股利 ４４，４８１ １０，２３８ 处置长期投资收益 ３３，５８１ － 汇兑收益，净额 － ８００ ５．财务成本 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 银行贷款利息费用 ６５，８９５ ７２，５９９ 利息收入 － 银行存款 （４，２３５） （２，５３０） － 关联企业 （２，９４１） （５，９８２） － 非关联企业 （１，０２３） （８，３７３） ５７，６９６ ５５，７１４ - 15 - 大众交通（集团）股份有限公司 ６．税项 （ａ）计入利润表中的税项有： ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 当年所得税 ７，０４８ － 冲销以前年度多计提所得税 － （２５５） 占联营公司所得税份额 ７，２６４ ４，２５１ 递延税项 （１２，２０４） － ２，１０８ ３，９９６ 公司适用所得税率 ３３％。依据以前年度之惯例，公司获得数额相等于其应纳税所 得额的 １８％的财政返还。根据 ２０００ 年 １０ 月颁布的财税［２０００］９９ 号文，该等优惠政 策有效期至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，新政策尚待以后年度确定。 公司某些子公司享受当地税务局给预的一些优惠政策，导致 ２０００ 年和 ２００１ 年 适用税率较低。 （ｂ）递延税项 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 当年计提数并截至二〇〇一 年十二月三十一日止余额 １２，２０４ － 截止二〇〇一年十二月三十一日止，主要递延税项内容如下： 已确认 未确认 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 超过税法允许计提 之固定资产折旧 １２，２０４ １２，２０４ - 16 - 大众交通（集团）股份有限公司 ７． 股利 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 宣告每股发放股利人民币 ０．２６ 元 （２０００ 年：人民币 ０．２５ 元） １５５，６６２ １４１，４６３ ８．每股盈利 每股盈利是依据本年度股东应占综合溢利约人民币 １８７，２９１，０００ 元 （２０００ 年溢 利：人民币 １７０，７８３，０００ 元）除以已在 ２０００ 年与 ２００１ 年发行的平均股数 ５６６，５７１，５８０ 股（２０００ 年：５６５，８５１，５８０ 股）计算。 ９．分部报告 （ａ）主要报告格式 － 业务分部报告 ２００１ 年度，本集团主要业务活动为车辆营运，该业务构成营业收入之 ９０％。 （ｂ）次要报告格式 – 地区分部 ２００１ 年度，本集团营业收入之 ９０％产生与中华人民共和国境内。 - 17 - 大众交通（集团）股份有限公司 １０．不动产、厂场及设备 装置、 在中国之 机器及 运输 办公室设备 在建工程 总数 建筑物 设备 设备 及其他 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 原值： ２０００．１２．３１ 余额 ２３４，９１６ ７３，４７３ ８４６，９６７ １３，０３６ ５２，７８４ １，２２１，１７６ 添置 ２０，０５４ １，２７３ ５０２，３３０ ２，０９５ ３５６，６６９ ８８２，４２１ 并入子公司增加 １９，５１３ ７，４７９ ２８５，５４９ ３，５６３ ２９６ ３１６，４００ 减少 （２６，２９０） （１，１２４） （３４８，５５４） （９７６） （１２９，９５１） （５０６，８９５） 重分类 ５５，２３７ １６，４１３ １７０，１９９ １３，１００ （２５４，９４９） － ２００１．１２．３１ 余额 ３０３，４３０ ９７，５１４ １，４５６，４９１ ３０，８１８ ２４，８４９ １，９１３，１０２ 累计折旧： ２０００．１２．３１ 余额 ２１，２０８ １９，９６９ ３７３，３９２ ６，０７６ － ４２０，６４５ 本年折旧 １２，４３４ １０，７５９ １８７，８６１ ７，９４７ － ２１９，００１ 并入子公司增加 ３，６７０ ４，０５０ １２８，９２５ １，８４３ － １３８，４８８ 减值准备 ６，１７９ ９７ ２，５７９ １，７３９ － １０，５９４ 出售转出 （６６３） （４６２） （２７７，５３３） （２８５） － （２７８，９４３） ２００１．１２．３１ 余额 ４２，８２８ ３４，４１３ ４１５，２２４ １７，３２０ － ５０９，７８５ 账面净值 ２００１．１２．３１ 余额 ２６０，６０２ ６３，１０１ １，０４１，２６７ １３，４９８ ２４，８４９ １，４０３，３１７ ２０００．１２．３１ 余额 ２１３，７０８ ５３，５０４ ４７３，５７５ ６，９６０ ５２，７８４ ８００，５３１ - 18 - 大众交通（集团）股份有限公司 １１．无形资产 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 成本： 期初余额 ５７５，８８１ ４３８，５６６ 增加 ２２，９８３ １３７，３１５ 并入子公司增加 １２，８９１ － 年末余额 ６１１，７５５ ５７５，８８１ 累计摊销： 期初余额 ２０，４８５ ６，８３９ 增加 １９，１３１ １３，６４６ 并入子公司增加 ３，８９９ － ４３，５１５ ２０，４８５ 年末余额 ５６８，２４０ ５５５，３９６ １２．商誉 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 成本： 期初余额 ３７，７７７ ３７，２２６ 增加 １５，２５５ ５５１ 减少 （１３，５００） － 年末余额 ３９，５３２ ３７，７７７ 累计摊销： 期初余额 １７，２１１ ８，０８０ 本期摊销 ３，３３７ ９，１３１ 转出 （７，４２５） － １３，１２３ １７，２１１ 年末余额 ２６，４０９ ２０，５６６ - 19 - 大众交通（集团）股份有限公司 １３．对联营公司之投资 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 应占联营公司净资产 ４９８，６４４ ３０８，３０８ 应占未合并子公司净资产 ３０９，１２９ ２７９，７１３ ８０７，７７３ ５８８，０２１ 截止二〇〇一年十二月三十一日止，本集团之主要未合并子公司及联营公司如 下： 联营公司 注册地点 权益比例 经营范围 二○○一 二○○○ 直接 间接 直接 间接 大众保险股份有限公司 中国 １２．１０％ － １２．１０％ － 保险业务 － 上海交通大众客运有限责任公司 中国 ４１．０５％ ４１．０５％ － 运输服务 上海交大昂立股份有限公司 中国 １８．００％ １８．００％ － 生化制品的生产和销售 无锡大众交通有限责任公司 中国 ２５．００％ ５７．５０％ ２５．００％ ５７．５０％ 运输服务 上海嘉定大众出租汽车有限公司 中国 ９０．００％ － － 运输服务 上海大众物流有限公司 中国 ６０．００％ ４０．００％ ６０．００％ － 道路便捷货运 上海百姓出租汽车有限公司 中国 ９０．００％ １０．００％ － － 运输服务 上海崇明交通投资有限公司 中国 ４５．００％ ５．００％ － － 运输服务 现代轻轨经营发展股份有限公司 中国 ３０．００％ － ３０．００％ － 公交客运 上海市北新技术投资发展有限公司 中国 ４７．００％ － － － 技术开发 上海青浦大众汽车客运有限公司 中国 ８５．００％ － － － 运输服务 上海金山大众出租汽车有限公司 中国 ８０．００％ － － － 运输服务 上海大众旅游公司 中国 １００．００％ － ９０．００％ － 旅游服务 - 20 - 大众交通（集团）股份有限公司 １４．对合作联营公司之投资 截至二零零一年十二月三十一日对合作联营公司投资的详细资料如下： 合作联营公司 注册地点 权益比例 经营范围 二○○一 二○○○ 直接 间接 直接 间接 上海九环汽车液化气发 中国 １６．６７％ － １６．６７％ － 液化气汽车改装 展股份有限公司 － 上海邦联投资有限公司 中国 ７．６４％ － ７．６４％ － 投资咨询及房地产开发 上海二电巴士公共交通 中国 ８．６０％ － ８．６０％ － 运输业务 有限公司 合作联营公司之间按合营合同的规定分配利润。 １５．长期投资 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 非上市公司投资成本 ３４０，９７５ ３２７，３０４ 长期投资系指投所占权益比例低于 ２０％的长期投资。截至二○○一年及二○○○年 十二月三十一止，长期投资主要包括： 公司名称 成本 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 国泰君安证券股份有限公司 １１９，１２５ １２０，０００ 上海银行 １，９８６ １，９８６ 上海浦东发展银行 ２，０００ ２，０００ 上海申银万国证券有限公司 ４，０５０ ４，０５０ 上海海通证券有限公司 １０，２００ １０，２００ 上海数讯信息技术有限公司 １２，８００ １２，８００ 北京首创股份有限公司 ４４，９００ ４４，９００ 上海三电巴士公共交通有限公司 １０，０００ １０，０００ 上海港集装箱股份有限公司 － ５１，３９４ 宝山钢铁股份有限公司 － ８，７８３ 上海交运股份有限公司 １１，０００ １１，０００ 上海巴士实业股份有限公司 ２２，１７６ ２２，１７６ 上海华联商厦股份有限公司 ２，２７６ ２，２７６ 上海豫园旅游商城股份有限公司 ４，３５８ ４，３５８ 南京市中百集团钢铁股份有限公司 ２，７００ ３，２１５ 本公司之管理层认为截至二○○一年十二月三十一止，对长期投资的可回收金额 不低于其账面价值。 - 21 - 大众交通（集团）股份有限公司 １６．存货 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 原材料 １７，４８５ １４，１９６ 在产品 ３０ ４４９ 产成品 ３１，６８０ ５，０３１ 开发产品 ２９，５１６ １４３，１５８ ７８，７１１ １６２，８３４ １７．银行借款 截止二〇〇一年十二月三十一日止， 所有银行借款均按年利率 ５．３４６％至 ５．８５％计 算利息（二〇〇〇年：５．５８％至 ６．２３％）．其中人民币 ５４８，０００，０００ 元短期借款（二〇〇〇 年： 人民币 １，０７６，０００，０００ 元）系由－股东上海大众科技创业（集团）股份有限公司担保。 １８．股本 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 注册，已发行及缴足每股面值人民币 １ 元 国有股 １１３，５７８ １１３，５７８ 法人股 １４０，０００ １４０，０００ 其他 Ａ 股＊ １４２，３２４ １０９，４７４ Ｂ股 ２０２，８００ ２０２，８００ ５９８，７０２ ５６５，８５２ 于二〇〇〇年及二〇〇一年十二月三十一日， 发行在外的股份包括国有股、法人 股、Ａ 股和 Ｂ 股。Ｂ 股与国有股、法人股及 Ａ 股同股同权。Ａ 股只能被境内投资者持有 及交易，而 Ｂ 股可被境内外投资者持有及交易。 ＊经中国证监会 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日批准，公司于 １２ 月 ２４ 日以每股 ６．８ 元现金溢 价增发其他 Ａ 股 ３２，８５０，０００。股票面值及获取现金人民币 ２２３，３８０，０００ 元的差异扣 除发行成本人民币 ９，８４６，０００ 元后记为股本溢价。 - 22 - 大众交通（集团）股份有限公司 １９．储备 （ａ）资本公积 依据本公司之公司章程规定，下列项目应记入资本公积金： （ｉ）股票发行超过票面额的溢价部分； （ｉｉ）资产重估增值的部分；及 （ｉｉｉ）其他依据公司章程及中国有关规定的项目。 资本公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 股本溢价为法人股面值从发起人换取净资产而产生的股本溢价及发行 Ｂ 股之总发 行收入超票面值，并扣除承销佣金，开办费以及中介机构费用后的净额。 （ｂ）法定盈余公积 根据中国公司法和公司章程，本公司及其子公司应分别按其法定帐目税后利润（弥 补以前年度的亏损后）提取 １０％的法定盈余公积金。当该公积金之余额已达各公司股 本的 ５０％时可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用来弥补以前年度亏损或转增股 本，但使用该公积金，其余额不得少于公司股本百分之二十五。 （ｃ）法定公益金 根据中国有关财务规定和本公司章程，本公司及其子公司分别按其法定帐目税后 利润（弥补以前年度的亏损后）提取 ５％至 １０％法定公益金，作为员工集体福利的资本性 支出。 （ｄ）任意盈余公积金 任意盈余公积金的提取依照本公司章程及董事会建议，尚待股东大会决议通过。 本集团董事会同意以二〇〇一年度本集团法定盈余公积金及法定公益金的提取金 额均为人民币 ４０，２１８，０００ 元（二〇〇〇年均为人民币 ３７，４８２，０００ 元），尚待股东大会 决议通过。 ２０． 以前年度追溯调整 以前年度追溯调整是指发生于 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日前之住房周转金人民币 ２２，３４９，０００ 元在 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表中表现为递延资产。追溯调整将其调 整为在发生期间确认的费用。 - 23 - 大众交通（集团）股份有限公司 ２１．营业活动的现金流量 （ａ）税前利润和营业活动产生现金流量的调节如下： ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 税前利润 １８９，３６０ １７４，９６９ 不动产、厂场及设备折旧 ２１９，００１ １５４，９７９ 不动产、厂场及设备减值准备 １０，５９４ － 坏帐准备 － １，０９８ 长期投资减值准备 １１０ － 处置不动产、厂场及设备损益 ３２，４１３ （１，３６５） 处置长期投资收益 （３３，５８１） － 无形资产摊销 １９，１３１ １３，６４６ 商誉摊销 ３，３３７ ９，１３１ 利息费用 ６５，８９５ ７２，５９９ 利息收入 （８，１９９） （１６，８８５） 依权益法认列未合并子公司联 营公司及合作联营公司投资损益 （３１，９３６） （６７，９８３） 长期投资收益 （４４，４８１） （１０，３２８） 存货减少／（增加） ８８，０５６ （４４，１８２） 应收帐款，应收票据，预付帐款， 其他应收款及保证金减少／（增加） ２４０，５９２ （２２０，７２０） 长期应收款减少 １３０，９１８ ７７，５１２ 应收关联公司款项减少 ３５，７０９ １０６，８５０ 应付关联公司款项增加／（减少） ９，８３８ （３６，９８１） 应付帐款、应付票据、预提费用及其他 流动负债、应交税金及应付工资增加 ４８８，９０８ ４３，８３９ 营业活动产生之现金流量 １，４１５，６６５ ２５６，１７９ - 24 - 大众交通（集团）股份有限公司 ２１． 现金流量表注释（续） 理财和投资之非现金事项： （ｉ）公司附属两子公司， 上海大众三汽公共交通有限公司和上海浦东大众公共交 通有限责任公司，于二〇〇〇年一月一日起纳入合并范围。这两家子公司资产和负债列 示如下： ２００１ 人民币千元 不动产厂场及设备 １７７，９１２ 无形资产 ８，９９２ 对未合并子公司、联营 企业之投资 ５９，８６８ 存货 ３，９３３ 应收帐款值 ２，７６６ 其他应收款及保证金 ２２，９６６ 银行存款及现金 ５，９０９ 短期借款 （４５，０００） 应付帐款 （１７，３７５） 预提费用及其他流动负债 （４８，０９５） １７１，８７６ 少数股东权益 （７４，５５０） ９７，３２６ （ｉｉ） 本年度理财活动之变动分析 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 年初银行借款 １，１５０，６７５ ８３１，０００ 合并子公司 ４５，０００ － 借款增加 ３，８６４，０００ ３，２６６，６７５ 借款偿还 （４，００１，６７５） （２，９４７，０００） 年末银行借款 １，０５８，０００ １，１５０，６７５ - 25 - 大众交通（集团）股份有限公司 ２２．主要的附属公司 于二〇〇一年十二月三十一日，本集团持有以下主要附属公司之投资，此等均为 于中国成立之非上市企业： 子公司名称 注册地点及 注册资本 权益比例 经营范围 成立日期 人民币千元 直接 间接 上海大众房地产 开 发 经 中国，一九九四 ８５，０００ １００％ － 房地产经营与开发 营公司 年九月十日 上海大众汽车租赁公司 中国，一九九三 １２，０００ １００％ － 汽车租赁 年八月二十五日 上海大众大厦有 限 责 任 中国，一九九五 ２０，０００ ５１％ ４９％ 客 房 出 租 、 办 公室出租 公司 年十月十七日 和餐饮服务 上海大众出租汽 车 修 理 中国，一九九五 １０，０００ ９８％ ２％ 汽车修理 有限公司 年四月二十二日 上海大众交通汽 车 服 务 中国，一九九四 ７０，０００ ８０％ ２０％ 汽车配件销售 有限公司 年十二月三十日 上海大众巴士公司 中国，一九九四 １５，０００ １００％ － 公共交通服务 年二月七日 上海黄埔大众出 租 汽 车 中国，一九九九 １１０，０００ ９８．９０％ － 运输业务 公司 年十月三十日 上海大众三汽公 共 交 通 中国，一九九八 １００，０００ ５１％ － 市内客运 有限公司 年十月十九日 上海浦东大众公 共 交 通 中国，一九九六 １００，０００ ６１％ － 公交，客运 有限公司 年一月一日 - 26 - 大众交通（集团）股份有限公司 ２３．关联方交易 如果在财务或经营决策中，一方有能力直接或间接地控制另一方或对另一方施加 重大影响，则认为双方具有关联的。如果双方同受另一方控制或重大影响，也认为双 方是有关联的。 （ａ）重大关联方交易 （ｉ）公司全部营运车辆均投保于其联营公司上海大众保险股份有限公司。截至 ２００１ 月 １２ 月 ３１ 日止，全年度保费总额约为人民币 ２ 亿 ３ 千万元（２０００：２ 亿 ３ 千万元）。 （ｉｉ）本年度， 公司从其最终控股公司处获取以下投资： 公司名称 持股比例 成交 人民币千元 上海大众国际货运代理公司 ３０％ ３，４２９ 上海大众物流有限公司 ４０％ ８，４５０ 上海东大物资有限公司 １００％ ２，８８３ 河北华北凯华交通运输有限责任公司 １０％ ５２８ （ｉｉｉ）公司以人民币 ２，４８４ 万元从其兄弟公司处购入 １３８ 块永久性出租汽车牌照。 - 27 - 大众交通（集团）股份有限公司 ２４．按国际会计准则调整对税后利润少数股东权益及股东权益的影响 本集团的法定账户是根据中华人民共和国会计准则编制的适用于股份制公司的账 户。这些会计准则在某些重大方面不同于国际会计准则。所产生的差异对截至二〇〇 一年十二月三十一日止年度税后亏损以及少数股东收益、股东权益的影响概括如下： 税后利润和 少数股东权益 股东权益 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则 － 先前列报 ２１０，３３０ １９６，０４１ ２，１２７，４１９ １，９１３，２９０ － 追溯调整 － （１，１４５） － （５１，１６２） 根据中国会计准则 － 重新列报 ２１０，３３０ １９４，８９６ ２，１２７，４１９ １，８６２，１２８ 加速不动产， 厂场及设备之折 旧 （６７，２４１） （４０，５９６） （１２３，９９１） （１０２，８５１） 出售车辆收益之调整 ７６，３２６ ４，２６２ － － 加速商誉之冲回（摊销） ９，２０４ （４，３３３） （１，８８５） （１１，０８９） 冲销开办费 ２，９３８ ２，１５７ － （２，９３８） 不动产，厂场，设备减值准备 （１０，５９４） － － １０，５９４ 宣告发放股利 － － １５５，６６２ １４１，４６３ 递延税项 １２，２０４ － １２，２０４ － 其他 （４５，８７６） １４，３９５ １０，６５３ ２３，３９３ １８７，２９１ １７０，７８１ ２，１８０，０６２ １，９２０，７００ ２５．或有负债 截止二〇〇一年十二月三十一日，本集团向银行担保如下关联企业的银行借款： ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 联营公司 １１２，１４９ ２３４，５４３ 未合并之子公司 ３６，５００ ５３，６７５ 其他关联公司 ３５，０００ ３０，０００ 其他公司 ９７，０００ － ２８０，６４９ ３１８，２１８ - 28 - 大众交通（集团）股份有限公司 ２６．金融工具 本集团主要金融工具的公允价值采用如下方法及假设进行估计： （ａ）公允价值 （ｉ） 现金及现金等价物和短期借款 由于此等资产或负债依现时利率计算，或自存款或借款发生至其预期存款或借款期 满的期限较短，因此其帐面值与其公允价值大致相同。 （ｉｉ）短期投资 短期投资之帐面价值与其市场价值大致相同。 （ｉｉｉ）应收票据及应付票据，应收帐款及应付帐款及向非关联公司贷款 上述款项之帐面价值与其公允价值大致相同。 （ｉｖ）与关联公司之余额 由于与关联公司之余额是在一般商业条款下发生的，因此其帐面值与其公允价值 大致相同。由于其他与关联公司之余额不计息，且无固定偿还期限，因此其公允价值 无法被可靠地计量并予以披露。 （ｂ）风险集中的情况 （ｉ）信贷风险 现金及现金等价物，短期投资， 应收票据，应收帐款及向非关联公司贷款和应收 关联公司之帐面值已反映了本公司有关财务资产的最高信贷风险。本公司并无其他财 务资产有重大的信贷风险。 （ｉｉ）利率风险 短期银行借款之利率及还款期限载于附注 １７。 ２７．承诺事项 截至二〇〇一年十二月三十一日止，本公司并无重大承诺事项。 ２８．比较数字 ２０００ 年之相关数字已按照当年的批露要求重新分类。 - 29 -