拓日新能(002218)2007年年度报告摘要

深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002218 证券简称：拓日新能 公告编号：2008-010 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 深圳大华天诚会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人陈五奎先生、主管会计工作负责人周崇尧先生及会计机构负责人（会计主管人员）张 红英女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 拓日新能 股票代码 002218 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 深圳市南山区松白路西丽南岗第一工业园九栋、十栋 注册地址的邮政编码 518108 办公地址 深圳市宝安区石岩镇塘头南岗第三工业园三栋三楼 办公地址的邮政编码 518108 公司国际互联网网址 www.topraysolar.com 电子信箱 janejian@topraysolar.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周崇尧 简金英 深圳市宝安区石岩镇塘头南岗第三工业园三栋 深圳市宝安区石岩镇塘头南岗第三工业园三栋 联系地址 三楼 三楼 电话 0755－29680031 0755－29680031 传真 0755－29680300 0755－29680300 电子信箱 zhouchongyao@topraysolar.com janejian@topraysolar.com 1 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 204,797,036.49 173,436,906.76 173,436,906.76 18.08% 135,420,864.42 135,420,864.42 利润总额 74,326,795.93 98,390,135.66 72,461,890.07 2.57% 44,301,386.34 44,893,962.43 归属于上市公司 69,333,060.81 68,946,972.65 67,706,416.40 2.40% 40,976,879.31 41,532,919.66 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 60,810,057.50 68,946,972.65 57,158,505.15 6.39% 40,976,879.31 38,121,773.63 常性损益的净利 润 经营活动产生的 53,346,995.69 33,506,841.99 33,506,841.99 59.21% 40,563,862.68 40,563,862.68 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 223,888,640.37 180,903,017.40 178,895,862.89 25.15% 98,981,435.47 107,806,842.16 所有者权益（或股 194,786,382.16 144,572,467.05 140,453,321.35 38.68% 71,344,228.41 72,699,973.62 东权益） 股本 120,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 140.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.58 1.38 1.35 -57.04% 4.09 4.15 稀释每股收益 0.58 1.38 1.35 -57.04% 4.09 4.15 用最近股本计算 的全面摊薄每股 0.43 - - - - - 收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.51 1.38 1.14 -55.26% 4.09 3.81 收益 全面摊薄净资产 35.59% 47.69% 48.21% -12.62% 57.44% 57.13% 收益率 加权平均净资产 42.31% 63.54% 63.54% -21.23% 69.57% 79.97% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 31.22% 47.69% 40.70% -9.48% 57.44% 52.44% 资产收益率 2 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 扣除非经常性损 益后的加权平均 37.11% 62.29% 53.63% -16.52% 79.94% 80.02% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.44 0.67 0.67 -34.33% 4.06 4.06 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 1.62 2.89 2.81 -42.35% 7.13 7.27 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 5,494,875.79 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一 3,162,465.19 标准定额或定量享受的政府补助除外 营业外收入 113,616.18 营业外支出 -2,430.00 非经常性损益合计 0.00 减：所得税 -245,523.85 合计 8,523,003.31 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 120,000,00 一、有限售条件股份 50,000,000 100.00% 0 0 7,357,784 62,642,216 70,000,000 100.00% 0 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 114,984,00 3、其他内资持股 47,910,000 95.82% 0 0 7,357,784 59,716,216 67,074,000 95.82% 0 其中：境内非国有 114,984,00 47,910,000 95.82% 0 0 7,357,784 59,716,216 67,074,000 95.82% 法人持股 0 3 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境内自然人持 0 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 2,090,000 4.18% 0 0 0 2,926,000 2,926,000 5,016,000 4.18% 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 120,000,00 三、股份总数 50,000,000 100.00% 7,357,784 62,642,216 70,000,000 100.00% 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 深圳市奥欣投资 2011 年 02 月 28 31,300,000 0 43,820,000 75,120,000 发行限售 发展有限公司 日 深圳市和瑞源投 2011 年 02 月 28 14,110,000 0 19,754,000 33,864,000 发行限售 资发展有限公司 日 2011 年 02 月 28 陈五奎 2,090,000 0 2,926,000 5,016,000 发行限售 日 深圳市同创伟业 2011 年 02 月 28 创业投资发展有 2,000,000 0 2,800,000 4,800,000 发行限售 日 限公司 深圳市鑫能投资 2011 年 02 月 28 500,000 0 700,000 1,200,000 发行限售 发展有限公司 日 合计 50,000,000 0 70,000,000 120,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 5 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 深圳市奥欣投资发展有限公 境内非国有法 62.60% 75,120,000 75,120,000 0 司 人 深圳市和瑞源投资发展有限 境内非国有法 28.22% 33,864,000 33,864,000 0 公司 人 陈五奎 境内自然人 4.18% 5,016,000 5,016,000 0 深圳市同创伟业创业投资发 境内非国有法 4.00% 4,800,000 4,800,000 0 展有限公司 人 4 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 深圳市鑫能投资发展有限公 境内非国有法 1.00% 1,200,000 1,200,000 0 司 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上述股东关联关系或一致行 上述股东存在关联关系或一致行动的情况 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （一）发行人控股股东 发行人控股股东为深圳市奥欣投资发展有限公司（原名深圳市奥欣太阳能科技有限公司），本次发行前持有发行人 62.6%的股 份，住所为深圳市宝安区龙华街道中环路福景花园一栋 408，法定代表人陈琛，注册资本 500 万元，经营范围包括：投资兴办 实业（具体项目另行申报）；房地产信息资讯、企业管理信息咨询；市场营销策划；计算机软、硬件的技术开发（不含生产加 工）；国内商业；物资供销业。（以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目） （二）发行人实际控制人 陈五奎家族（陈五奎本人、陈五奎之妻李粉莉、陈五奎之女陈琛）三人在本次发行前控制本公司 95.39%的股权，是本公司实 际控制人。其中，陈五奎在本次发行前直接持有本公司 4.18%的股份、通过奥欣投资间接持有本公司 14.52%的股份、通过和 瑞源间接持有本公司 2.90%的股份、通过鑫能间接持有本公司 0.34%的股份，合计持有本公司 21.94%的股份；李粉莉在本次 发行前通过奥欣投资间接持有本公司 14.52%的股份、通过和瑞源间接持有本公司 25.32%的股份、通过鑫能间接持有本公司 0.05%的股份，合计持有本公司 39.89%的股份；陈琛通过奥欣投资间接持有本公司 33.56%的股份。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 02 月 2010 年 02 月 陈五奎 董事长 男 50 5,016,000 5,016,000 - 21.60 否 12 日 12 日 2007 年 02 月 2010 年 02 月 李粉莉 总经理 女 47 0 0- 19.20 否 12 日 12 日 2007 年 02 月 2010 年 02 月 林晓峰 董事 男 35 0 0- 18.00 否 12 日 12 日 2007 年 02 月 2010 年 02 月 周崇尧 董事会秘书 男 56 0 0- 10.70 否 12 日 12 日 2007 年 02 月 2010 年 02 月 任英 董事 女 26 0 0- 4.80 否 12 日 12 日 2007 年 02 月 2010 年 02 月 郑伟鹤 董事 男 42 0 0- 0.00 否 12 日 12 日 2007 年 02 月 2010 年 02 月 宋萍萍 独立董事 女 41 0 0- 5.00 否 12 日 12 日 2007 年 02 月 2010 年 02 月 苏锡嘉 独立董事 男 54 0 0- 5.00 否 12 日 12 日 2007 年 02 月 2010 年 02 月 沈辉 独立董事 男 52 0 0- 5.00 否 12 日 12 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 薛林 监事 男 37 0 0- 4.50 否 16 日 16 日 2007 年 02 月 2010 年 02 月 张鹏 监事 女 26 0 0- 4.80 否 12 日 12 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 马小冈 监事 男 60 0 0- 0.00 否 16 日 16 日 合计 - - - - - 5,016,000 5,016,000 - 98.60 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 陈五奎 董事长 5 5 0 0否 李粉莉 总经理 5 5 0 0否 林晓峰 副总经理 5 5 0 0否 周崇尧 董事会秘书 5 5 0 0否 任英 董事 5 5 0 0否 宋萍萍 独立董事 5 4 1 0否 6 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 沈辉 独立董事 5 5 0 0否 苏锡嘉 独立董事 5 4 1 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，公司遵循“诚信、尊重、和谐”的核心价值观，秉承“开拓、创新、务实、高效”的经营理念，以满足客户需求、 提升客户价值为目标，不断提高公司产品的知名度和美誉度，坚持自主研发和自主创新，加大科技研发投入，加快新技术、 新产品的开发，通过提升内部管理，控制成本费用，全面提升综合竞争力，取得了较好的经营业绩。 2007 年，公司实现营业收入 204,797,036.49 元，比上年同期增长 18.08%，实现营业利润 71,053,144.56 元,比上年同期增长 6.00%， 实现利润总额 74,326,795.93 元,比上年同期增长 2.57%，实现净利润 69,333,060.81 元，比上年同期上涨 2.00%。 6.1.1 项目研发及进展情况 公司 2007 年加大研发投入力度，加强产品创新。2007 年公司科技研发开发投入 1085.52 万元,占公司营业收入的 5.40%。2007 年，公司继续提高单晶硅、多晶硅和非晶硅太阳能电池的光电转换效率，非晶硅太阳能电池转换效率从 5％提高到 6％，多晶 硅太阳能电池转换效率从 13％提高到 14％，单晶硅太阳能电池从 15％提高到 16％。2007 公司荣获深圳市科技创新奖,公司研 发的“新型平板式太阳能热水器” 、“新型太阳能路灯”通过深圳市科技成果鉴定。 6.1.2 市场开拓 2007 年公司积极参加专业光伏展会，扩大公司在专业光伏市场的知名度,成功签订了数十兆瓦的销售协议。进一步加快产品的 国际认证，为 2008 年及以后的销售增长打下基础,继续加强国际连锁超市开发，2007 年度成功开发多个新的国际连锁超市客 户，加大力度开发新的销售区域，在 2007 年度成功开发了南美及太平洋岛国市场。同时启动东南亚市场，填补了销售区域的 空白。公司在非洲乌干达设立了子公司，更好地把握当地需求、服务客人，加强与当地政府的沟通，深度开发非洲市场,将太 阳能户用系统推入广大非洲。 6.1.3 产品生产情况 2007 年，公司产品生产情况稳定，销售额较 2006 年增长 18.08％，在电力负荷和设备产能受限的情况下，充分发挥了生产能 力，员工队伍基本稳定，产品质量稳步上升。公司克服了原材料价格上涨和人民币升值的双重压力，保证了公司业绩的继续 增长。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 其他电子设备制造业 20,479.70 11,858.04 42.10% 18.08% 20.52% -1.17% 主营业务分产品情况 太阳能应用产品及供电 10,184.80 5,496.72 46.03% 66.24% 77.59% -3.45% 系统 非晶硅太阳能电池芯片 7,702.80 4,164.81 45.93% -7.18% -3.36% -2.14% 及组件 晶体硅太阳能电池芯片 2,592.12 2,196.51 15.26% -11.16% -20.52% -1.32% 及组件 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 出口销售 17,194.14 18.52% 国内销售 3,285.57 15.86% 7 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 43,160.00 本年度投入募集资金总额 2,361.96 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 2,738.82 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 25MW 光伏电池（非晶 35,000. 35,000. 35,000. 1,836.2 2,167.7 -32,832. 2009 年 12 月 否 6.19% 0.00 否 否 硅）产业化项目 00 00 00 9 5 25 31 日 15MW 光伏电池（晶体 20,000. 20,000. 20,000. -19,428. 2009 年 12 月 否 525.67 571.07 2.86% 0.00 否 否 硅）产业化项目 00 00 00 93 31 日 55,000. 55,000. 55,000. 2,361.9 2,738.8 -52,261. 合计 - - - 0.00 - - 00 00 00 6 2 18 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 募集资金投资项目先 募集资金项目先期投入（33,958,823.64），截至 3 月 31 日未置换募集资金（33,958,823.64）。 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 公司第一届董事会第七次会议通过《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金 4000 万元的议案》 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 项目工程处于初期施工阶段，尚未完工。 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 8 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据本公司董事会决议，本年税后利润在提取 10%法定盈余公积金后，以公司公开发行后的总股本 16000 万股为基数,向全体 股东分配利润,每 10 股送 2 股派 0.25 元现金(含税)。上述利润分配预案尚须提交公司 2007 年度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 序号－承诺事项－是否履行承诺 1－深圳市奥欣投资发展有限公司关于避免同业竞争的承诺－是 2－深圳市和瑞源投资发展有限公司关于避免同业竞争的承诺－是 3－深圳市鑫能投资发展有限公司关于避免同业竞争的承诺－是 4－陈五奎关于避免同业竞争的承诺－是 5－李粉莉关于避免同业竞争的承诺－是 9 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6－陈琛关于避免同业竞争的承诺－是 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会工作情况 2007 年 2 月 12 日公司召开股份公司创立大会暨第一届股东大会选举产生第一届监事会成员。2007 年度公司监事会根据《公 司法》及《公司章程》的有关规定，分工合作，认真履行职责。本年度监事会共召开三次会议，列席了公司各次股东大会及 董事会会议。 （一）2007 年 2 月 12 日，公司召开第一届监事会第一次会议，审议通过以下事项： 1、选举张鹏为第一届监事会主席 （二）2007 年 4 月 25 日，公司召开第一届监事会第二次会议，审议通过以下事项： 1、审议通过《深圳市拓日新能源科技股份有限公司监事会议事规则》 （三）2007 年 5 月 19 日，公司召开第一届监事会第三次会议，审议通过以下事项： 1、改选薛林为第一届监事会主席 二、公司依法运作情况 公司监事会成员列席了 2007 年度召开的各次董事会和股东大会。对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对 股东大会决议的执行情况、公司董事及高级管理人员执行职务情况等进行了监督、检查，认为董事会工作是认真负责的，符 合有关法律、法规、公司章程以及公司管理制度的有关规定。公司董事、高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规、公 司章程及损害公司、股东利益的行为。 三、检查公司财务的情况 报告期内，公司监事依法对公司财务账目、收支情况等进行了检查。监事会认为，上述事项符合国家财务法律、法规的规定。 公允地反映了公司 2007 年度的财务状况及生产经营状况，深圳大华天诚会计师事务所出具的审计意见是真实、公正的。 四、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无重大的资产收购和出售行为。 五、募集资金的使用 截至 2008 年 3 月 31 日，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 33,958,823.64 元。 10 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，公司聘请了深圳大华天诚会计师事务所有限公司对首次公开发行股 票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况进行了鉴证，鉴证结论为： “我们认为，贵公司管理层《关于首次公开发行股票募 集资金投资项目实际自筹资金使用情况的专项说明》的披露与实际情况相符。” 六、关联交易 监事会认为公司 2007 年度与关联方所发生的关联交易是公平的，合理的，没有损害公司及其他股东的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 深华（2008）股审字 038 号 深圳市拓日新能源科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳市拓日新能源科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合 并和公司资产负债表，2007 年度的合并和公司利润表及合并和公司股东权益变动表，2007 年度的合并和公司现金流量表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述会计报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2007 年 12 月 31 日 的财务状况及 2007 年的经营成果和 2007 年的现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 11 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国 深圳 中国注册会计师 2008 年 4 月 21 日 如果公司被出具了无法表示意见或否定意见的审计报告，则在披露年度报告摘要时须公 布审计报告正文、财务报表及附注全文。如果公司被出具了带强调事项段的无保留意见或保 留意见的审计报告，应当披露审计报告正文、报表及带强调事项段的无保留意见或保留意见 涉及事项的有关附注。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 65,769,122.01 65,600,219.64 53,383,958.35 53,383,958.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 23,801,148.36 24,859,277.06 16,411,971.47 16,411,971.47 预付款项 14,231,527.60 14,231,527.60 14,031,826.30 14,031,826.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 1,690,022.30 1,605,713.60 1,298,988.06 1,298,988.06 买入返售金融资产 存货 64,580,573.40 64,212,823.52 58,252,234.66 58,252,234.66 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 170,072,393.67 170,509,561.42 143,378,978.84 143,378,978.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 12 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 36,049,137.52 35,818,228.27 31,614,718.31 31,614,718.31 在建工程 3,296,682.67 3,296,682.67 2,868,233.49 2,868,233.49 工程物资 302,434.35 302,434.35 0.00 0.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,584,919.24 13,584,919.24 952,000.00 952,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 583,072.92 583,072.92 81,932.25 81,932.25 其他非流动资产 非流动资产合计 53,816,246.70 53,585,337.45 35,516,884.05 35,516,884.05 资产总计 223,888,640.37 224,094,898.87 178,895,862.89 178,895,862.89 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 10,577,444.05 10,577,444.05 21,013,802.47 21,013,802.47 预收款项 11,099,494.98 11,022,524.64 11,769,599.69 11,769,599.69 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,253,459.74 2,253,459.74 2,447,725.64 2,447,725.64 应交税费 1,461,778.58 1,461,778.58 -704,863.34 -704,863.34 应付利息 其他应付款 977,817.72 977,817.72 856,476.80 856,476.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 627,000.00 627,000.00 流动负债合计 26,996,995.07 26,920,024.73 35,382,741.26 35,382,741.26 非流动负债： 长期借款 应付债券 13 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期应付款 专项应付款 3,059,800.28 3,059,800.28 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,105,263.14 2,105,263.14 非流动负债合计 2,105,263.14 2,105,263.14 3,059,800.28 3,059,800.28 负债合计 29,102,258.21 29,025,287.87 38,442,541.54 38,442,541.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 120,000,000.00 120,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 6,752,718.93 6,752,718.93 46,931.33 46,931.33 减：库存股 盈余公积 8,323,495.98 8,323,495.98 18,351,438.96 18,351,438.96 一般风险准备 未分配利润 59,710,167.25 59,993,396.09 72,054,951.06 72,054,951.06 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 194,786,382.16 195,069,611.00 140,453,321.35 140,453,321.35 少数股东权益 所有者权益合计 194,786,382.16 195,069,611.00 140,453,321.35 140,453,321.35 负债和所有者权益总计 223,888,640.37 224,094,898.87 178,895,862.89 178,895,862.89 9.2.2 利润表 编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 204,797,036.49 205,374,222.97 173,436,906.76 173,436,906.76 其中：营业收入 204,797,036.49 205,374,222.97 173,436,906.76 173,436,906.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 133,743,891.93 134,037,849.57 106,414,203.00 106,414,203.00 其中：营业成本 118,580,394.22 118,948,144.10 98,390,135.66 98,390,135.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 737,791.78 737,791.78 613,771.72 613,771.72 销售费用 4,343,416.60 4,226,688.51 2,117,403.77 2,117,403.77 管理费用 6,627,403.22 6,626,414.72 5,107,607.91 5,107,607.91 14 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 财务费用 760,741.82 753,412.49 97,565.89 97,565.89 资产减值损失 2,694,144.29 2,745,397.97 87,718.05 87,718.05 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 71,053,144.56 71,336,373.40 67,022,703.76 67,022,703.76 列） 加：营业外收入 3,276,081.37 3,276,081.37 5,452,863.31 5,452,863.31 减：营业外支出 2,430.00 2,430.00 13,677.00 13,677.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 74,326,795.93 74,610,024.77 72,461,890.07 72,461,890.07 号填列） 减：所得税费用 4,993,735.12 4,993,735.12 4,755,473.67 4,755,473.67 五、净利润（净亏损以“-”号填 69,333,060.81 69,616,289.65 67,706,416.40 67,706,416.40 列） 归属于母公司所有者的净 69,333,060.81 69,616,289.65 67,706,416.40 67,706,416.40 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.58 0.58 1.35 1.35 （二）稀释每股收益 0.58 0.58 1.35 1.35 9.2.3 现金流量表 编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 201,781,971.58 201,395,315.79 169,380,355.87 169,380,355.87 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 15 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,299,823.79 10,299,823.79 13,811,516.84 13,811,516.84 收到其他与经营活动有关 8,093,770.17 8,093,770.17 7,523,711.38 7,523,711.38 的现金 经营活动现金流入小计 220,175,565.54 219,788,909.75 190,715,584.09 190,715,584.09 购买商品、接受劳务支付的 126,271,554.02 126,271,554.02 128,814,941.32 128,814,941.32 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 17,519,085.44 17,519,085.44 14,044,017.86 14,044,017.86 付的现金 支付的各项税费 6,635,531.35 6,635,531.35 8,492,965.17 8,492,965.17 支付其他与经营活动有关 16,402,399.04 16,185,862.10 5,856,817.75 5,856,817.75 的现金 经营活动现金流出小计 166,828,569.85 166,612,032.91 157,208,742.10 157,208,742.10 经营活动产生的现金 53,346,995.69 53,176,876.84 33,506,841.99 33,506,841.99 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和 24,124,712.09 24,124,712.09 25,858,295.55 25,858,295.55 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 24,124,712.09 24,124,712.09 25,858,295.55 25,858,295.55 投资活动产生的现金 -24,124,712.09 -24,124,712.09 -25,858,295.55 -25,858,295.55 流量净额 16 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 14,392,845.00 14,392,845.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 1,194,208.45 1,194,208.45 的现金 筹资活动现金流出小计 25,587,053.45 25,587,053.45 筹资活动产生的现金 -15,587,053.45 -15,587,053.45 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -1,250,066.49 -1,248,850.01 -423,132.06 -423,132.06 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,385,163.66 12,216,261.29 7,225,414.38 7,225,414.38 加：期初现金及现金等价物 53,383,958.35 53,383,958.35 46,158,543.97 46,158,543.97 余额 六、期末现金及现金等价物余额 65,769,122.01 65,600,219.64 53,383,958.35 53,383,958.35 17 深圳市拓日 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 50,000,0 46,931.3 18,351,4 72,054,9 140,453, 10,000,0 11 一、上年年末余额 00.00 3 38.96 51.06 321.35 00.00 加：会计政策变更 前期差错更正 50,000,0 46,931.3 18,351,4 72,054,9 140,453, 10,000,0 11 二、本年年初余额 00.00 3 38.96 51.06 321.35 00.00 三、本年增减变动金额（减 70,000,0 6,705,78 -10,027, -12,344, 54,333,0 40,000,0 46,931.3 6,7 少以“-”号填列） 00.00 7.60 942.98 783.81 60.81 00.00 3 69,333,0 69,333,0 （一）净利润 60.81 60.81 （二）直接计入所有者权 46,931.3 益的利得和损失 3 1．可供出售金融资产公 46,931.3 允价值变动净额 3 2．权益法下被投资单位 深圳市拓日 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 69,333,0 69,333,0 46,931.3 上述（一）和（二）小计 60.81 60.81 3 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 6,961,62 -21,961, -15,000, 6,7 （四）利润分配 8.96 628.96 000.00 6,961,62 -6,961,6 6,7 1．提取盈余公积 8.96 28.96 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -15,000, -15,000, 的分配 000.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 70,000,0 6,705,78 -16,989, -59,716, 40,000,0 转 00.00 7.60 571.94 215.66 00.00 1．资本公积转增资本 深圳市拓日 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 70,000,0 6,705,78 -16,989, -59,716, 40,000,0 4．其他 00.00 7.60 571.94 215.66 00.00 120,000, 6,752,71 8,323,49 59,710,1 194,786, 50,000,0 46,931.3 18 四、本期期末余额 000.00 8.93 5.98 67.25 382.16 00.00 3 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 21