国城矿业(000688)朝华集团2002年年度报告

朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 朝华科技(集团)股份有限公司 2002 年年度报告正文 第一章 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2002 年年度报告已经本公司第五届董事会第二十五次会议审议通过，董事李国杰先 生因事未能出席本次会议，已授权委托其他董事代为行使表决权。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 目 录 第一章 重要提示及目录…………………………………………………………….1 第二章 公司基本情况简介………………………………………………………….2 第三章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………….3 第四章 股本变动及股东情况……………………………………………………….6 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………….8 第六章 公司治理结构……………………………………………………………....10 第七章 股东大会情况简介…………………………………………………………11 第八章 董事会报告…………………………………………………………………12 第九章 监事会报告…………………………………………………………………25 第十章 重要事项……………………………………………………………………27 第十一章 财务报告…………………………………………………………………29 第十二章 备查文件目录……………………………………………………………81 1 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第二章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：朝华科技(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：Zarva Technology (Group) CO., LTD 二、公司法定代表人：张良宾 三、公司董事会秘书：张光华 公司董事会证券事务代表：方燕 联系地址：重庆市高新区科园一路 200 号科技发展大厦 C 座 17 层 联系电话：（023）68886881-8200、8288、8266 联系传真：（023）68602988 电子信箱：zhangguanghua@zarvagroup.com 四、公司注册地址：重庆市涪陵区江东群沱子街 31 号 邮政编码：408000 公司办公地址：重庆市高新区科园一路 200 号科技发展大厦 C 座 17 层 邮政编码：400039 公司国际互联网网址：http://www.zarva.com 公司电子信箱：zhaohuazhengquan@zarvagroup.com 五、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：朝华科技(集团)股份有限公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：朝华集团 股票代码：000688 七、公司变更注册登记日期：2002 年 7 月 5 日； 地点：重庆市涪陵区江东群沱子街 31 号 公司法人营业执照注册号：5001021800280； 税务登记号：500102208551477 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地址：四川省成都市走马街锦城大厦 10 楼。 2 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标 单位：元 利润总额 31,750,378.56 净利润 19,625,091.54 扣除非经常性损益后的净利润 -26,577,742.52 主营业务利润 122,318,416.53 其他业务利润 2,422,298.52 营业利润 -14,452,455.50 投资收益 41,368,766.73 补贴收入 4,880,000.00 营业外收支净额 -45,932.67 经营活动产生的现金流量净额 1,882,372.48 现金及现金等价物净增加额 -203,902,442.10 注：扣除的非经常性损益项目涉及金额合计 46,202,834.06 元 ①收入类 投资收益 41,368,766.73 元 补贴收入 4,880,000.00 元 营业外收入 30,486.44 元 ②支出类 营业外支出 76,419.11 元 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入（元） 1,051,541,173.81 219,643,335.07 219,643,335.07 212,505,922.33 净利润（元） 19,625,091.54 24,402,310.33 28,132,838.39 81,962,136.83 总资产（元） 2,212,791,518.39 1,790,825,725.33 1,790,825,725.33 1,472,722,601.45 股东权益（不含少数股东权益）（元） 990,486,483.87 970,861,392.33 974,591,920.39 463,099,897.99 每股收益（元）（摊薄） 0.056 0.070 0.081 0.41 每股收益（元）（加权） 0.056 0.070 0.082 0.41 扣除非经常性损益后的每股收益（元） -0.076 -0.065 -0.044 0.17 （摊薄） 扣除非经常性损益后的每股收益（元） -0.076 -0.066 -0.045 0.17 （加权） 每股净资产（元/股） 2.845 2.788 2.799 2.33 调整后的每股净资产（元/股） 2.841 2.783 2.794 2.24 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.005 -1.677 -1.677 0.96 净资产收益率（%）（摊薄） 1.98 2.51 2.89 17.70 净资产收益率（%）（加权） 2.00 2.78 3.11 18.98 3 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 三、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求， 公司按全面摊薄法和加权平均法的净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.35 12.47 0.351 0.351 营业利润 -1.46 -1.47 -0.042 -0.042 净利润 1.98 2.00 0.056 0.056 扣除非经常性 -2.68 -2.71 -0.076 -0.076 损益后的净利润 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率（ROE）＝报告期利润/（期初净资产＋报告期净利润÷2＋报告 期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报 告期月份数－报告期回购或现金分红等减少净资产×新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数÷报告期月份数） 加权平均每股收益（EPS）＝报告期利润/（期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一 月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数－报告期因回购或缩股等减少股份数 ×减 少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数） 四、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 348,210,999 550,859,393.61 39,661,828.30 12,838,203.23 32,129,171.42 970,861,392.33 本期增加 2,943,763.73 981,254.58 16,681,327.81 19,625,091.54 本期减少 期末数 348,210,999 550,859,393.61 42,605,592.03 13,819,457.81 48,810,499.23 990,486,483.87 变动原因： 1、盈余公积 盈余公积 2002 年年初数与 2001 年年末数相比减少 559,579.21 元，包括： 4 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 (1)经重庆市地方税务局[渝地税免(2002)709 号]批准，免征乐捷网络公司 2001 年度企 业所得税，而调增盈余公积 154,534.07 元； (2)冲回本公司 2001 年多计的资金占用费而调减盈余公积 714,113.28 元。 盈余公积本年增加数是根据 2003 年 4 月 16 日本公司董事会决议通过的 2002 年度利 润分配预案，对 2002 年度实现的净利润提取 10%的法定公积金，提取 5%的法定公益金。 2、未分配利润 未分配利润 2002 年年初数与上年公告数相差 3,170,948.85 元，原因包括： (1)经重庆市地方税务局[渝地税免(2002)709 号]批准，免征乐捷网络公司 2001 年度企 业所得税 1,212,031.90 元，本公司按投资比例调增 2001 年净利润 1,030,227.12 元； (2)冲回本公司 2001 年多计的资金占用费 7,479,583.94 元，冲回多计营业税 373,979.20 元、企业所得税 2,344,849.56 元，净利润调减 4,760,755.18 元。上述 2 项共计净利润调减 3,730,528.06 元，调减盈余公积 559,579.21 元，未分配利润调减了 3,170,948.85 元。 未分配利润增加数是对 2002 年度实现的净利润提取 10%的法定公积金，提取 5%的 法定公益金后的余额所至。 5 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 小计 一、未上市流通股份 募集法人股份 149,314,299 149,314,299 未上市流通股合计 149,314,299 149,314,299 二、已上市流通股份 人民币普通股 198,896,700 198,896,700 已上市流通股份合计 198,896,700 198,896,700 三、股份总数 348,210,999 348,210,999 (二)截止报告期末的前三年股票发行与上市情况 经中国证监会会以“证监公司字（2000）243 号文”核准公司以 1999 年 12 月 31 日的总股本 198,758,555 股为基数,向全体股东 10 配 3 股,共配售 30,177,014 股(其 中法人股全部放弃)，配股价为每股 16 元。配股方案于 2001 年 2 月 6 日-2 月 19 日实 施，配股获配可流通股份于 2001 年 3 月 7 日在深圳证券交易所上市交易。 经本公司 2000 年度股东大会审议通过 2000 年度利润分配、公积金转增股本方案 为：以 2000 年 12 月 31 日的总股份 198,758,555 股为基数，向全体股东每 10 股送红 股 4 股，派现金 1.00 元（含税）；用资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股。以现有 总股份 228,935,569 股为基数 ，向全体股东每 10 股送红股 3.473 股，派现金 0.869 元（含税）；用资本公积金转增股本，每 10 股转增 1.737 股。送股和转增股本可流通 股份于 2001 年 6 月 8 日上市。 二、股东情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数 34,526 户。 2、公司前 10 名股东持股情况（2002 年 12 月 31 日在册） 股东名称 持股数 持股比例 股份类别 质押冻结 四川立信有限责任公司 74,469,979 21.386 募集法人股 68,950,000 股 深圳市正东大实业有限公司 30,442,400 8.743 募集法人股 30,440,000 股 浙江天声信息产业投资有限公司 21,880,000 6.284 募集法人股 21,880,000 股 重庆市涪陵金昌经贸公司 17,521,920 5.032 募集法人股 17,520,000 股 上海可欣贸易有限公司 5,000,000 1.436 募集法人股 绍兴咸亨食品有限公司 2,125,588 0.61 社会公众股 秦迪欧 1,104,507 0.32 社会公众股 徐蓓川 944,900 0.27 社会公众股 浙江世纪广场投资有限公司 911,149 0.26 社会公众股 羊杰 863,529 0.25 社会公众股 6 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 注：1、前五名股东为社会法人股股东，其中：四川立信投资有限责任公司为涪陵金 昌经贸公司的控股股东；四川立信投资有限责任公司董事长与深圳市正东大实业有限公 司董事长为关联自然人；上海可欣贸易有限公司控股股东为本公司高级管理人员。 2、报告期内公司控股股东无变更。 3、控股股东的具体情况 公司控股股东为四川立信投资有限责任公司。 法定代表人：张良宾 经营范围：开展投资、资产经营方面资询；项目投资；销售计算机、化工原料、建 筑材料、金属材料(不含贵稀金属)、五金、交电、普通机械、针纺织品、百货、日用杂品、 电器机械及器材、汽车零部件、农副产品(不含棉花、蚕茧、烟叶、粮油等)。 注册资本：人民币 18000 万元(壹亿捌仟万元) 成立日期：1995 年 6 月 23 日 股权结构：张良宾持股 90%，李众江持股 10%。 张良宾情况简介： 张良宾，男，现年 39 岁，金融学硕士，1980 年至 1988 年在涪陵市工商银行工作，先 后担任信贷员，计划员、调研信息员、分理处负责人等职。1988 年至 1991 年就读于西南 财经大学金融系，1992 年起，先后从事过商贸、证券、房地产等工作，曾多次参加和成 功组织企业资产重组、收购兼并运作。其间，参加西南财经大学研究生部学习。1995 年 12 月至 2002 年 6 月任四川立信投资有限责任公司董事长兼总经理，2002 年 6 月至今任 四川立信投资有限责任公司和朝华科技(集团)股份有限公司董事长。 7 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初 年末 在股东单位所任职务 持股数 持股数 张良宾 男 董事长 40 2002.6---2004.5 0 0 立信公司董事长 谭 启 男 副董事长 40 2001.5—2004.5 0 0 李国杰 男 副董事长 60 2001.5---2004.5 0 0 李众江 男 董事 39 2001.5---2004.5 34,167 34,167 冯德荣 男 董事 55 2001.5---2004.5 0 0 立信公司副总裁 郝江波 男 董事 43 2001.5---2004.5 0 0 立信公司代总裁 祝剑秋 男 董事、总经理 41 2002.6---2004.5 0 0 曾康霖 男 独立董事 65 2002.6---2004.5 0 0 罗祥仲 男 独立董事 48 2002.6---2004.5 0 0 郭北中 男 监事会主席 31 2001.5---2004.5 760 760 晏小冬 男 监事 31 2001.5---2004.5 0 0 金昌公司总经理 黄 艺 女 监事 32 2001.5---2004.5 0 0 立信公司审监部总监 瞿 松 男 监事 28 2001.5---2004.5 0 0 万利杰 男 监事 29 2001.5---2004.5 0 0 刘伦强 男 财务总监 33 2001.5---2004.5 0 0 张光华 男 董事会秘书 47 2001.5---2004.5 0 0 2、年度报酬情况 ①董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司建立了完善的薪资体系和奖励办法、对董事、监事、高级管理人员实行年薪制和绩 效考核制度相结合的薪酬管理办法，根据公司的经营效益和盈利水平，以及各人在公司 中所承担的责任风险和所做贡献等因素，核定其薪酬。 ②公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 2,072,974 元。金额最高的前三 名董事的报酬总额为 1,573,789 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 1,573,789 元，其中在 20 万元以上年度报酬数额区间，领取报酬的有 3 人；在 20 万元至 10 万元年度报酬数额区间内，领取报酬的有 3 人；在 10 至 5 万元年度报酬数额区间内， 8 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 领取报酬的有 1 人；在 5 万元以下年度报酬数额区间内，领取报酬的有 1 人。独立董事 每人每年薪酬 4 万元(含税)。 ③未在公司领取报酬的董事名单 职务 姓名 在其他单位领取报酬情况 董事长 张良宾 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 副董事长 李国杰 在深圳曙光信息产业有限公司领取报酬 董事 李众江 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 董事 冯德荣 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 董事 郝江波 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 独立董事 曾康霖 在西南财经大学领取报酬 独立董事 罗祥仲 在重庆市商业银行涪陵支行领取报酬 监事 晏小冬 在重庆市涪陵金昌经贸有限公司领取报酬 监事 黄艺 在四川立信投资有限责任公司领取报酬 3、报告期内，公司聘任和解聘高管人员情况。 ①2002 年 4 月 9 日，经公司董事会第五届第十四次会议决议，同意董事郭黔龙先生、 姚庆先生、薛同建先生、张必果先生辞去董事职务，提名张良宾先生、祝剑秋先生为公 司董事候选人。此决议公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在的《中国证券报》和《证券时报》 上。 ②2002 年 5 月 20 日，经公司董事会第五届第十七次会议决议，提名曾康霖先生和罗 祥仲先生为公司独立董事候选人。此决议公告于 2002 年 5 月 22 日刊登在《中国证券报》 和《证券时报》上。 ③2002 年 6 月 26 日，经公司 2001 年度股东大会决议，选举张良宾先生和祝剑秋先 生为公司董事，选举曾康霖先生和罗祥仲先生为公司独立董事。此决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ④2002 年 6 月 26 日，经公司董事会第五届第十八次会议决议，同意谭启先生辞去董 事长职务，李众江先生辞去副董事长职务，选举张良宾先生担任董事长职务，谭启先生 担任副董事长职务。此决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时 报》上。 二、公司员工情况简介 截止 2002 年 12 月 31 日，股份公司员工有 669 名。其中，生产人员 72 名，占公司 总人数 11%，销售人员 213 名，占公司总人数 32%，技术人员 185 名，占公司总人数 28%； 财务人员 74 名，占公司总人数 11%；行政人员 99 名，占公司总人数 15%。公司员工中 博士生 5 人、硕士生 41 人、大学本科 307 人、大专 213 人、中专 58 人，占公司总人数 93 %；公司无退休人员。 9 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第六章 公司治理结构 一、公司治理结构状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法律法规的规 定，结合公司实际情况，在完善法人治理结构，加强公司规范化运作，履行信息披露义 务，维护股东权益方面做了大量工作，取得了较好的成效。公司在报告期内按照中国证 监会颁布的《上市公司治理准则》的有关规定要求，设立了董事会下属各专门委员会， 分别制定实施了各专门委员会的议事规则，使之高效尽责的履行董事职责，提高了公司 规范化运作水平。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 本公司在 2002 年 6 月 26 日召开的 2001 年度股东大会上选举产生了两名独立董事，改善 了公司董事会人员构成，提升了董事会的科学决策水平，强化了董事会在维护股东是中 小股东权益方面的作用。公司现有两名独立董事出席了 2002 年本公司召开的董事会和股 东大会，参与会议各项议案的表决，并对有关事项出具了独立董事意见，保证了公司决 策的科学性和公正性。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （1）业务方面：公司具有完整的采购、生产、销售等配套的业务运作体系，具有独 立自主的进出口权，因此公司在业务方面完全独立于控股股东。公司与控股股东及其下 属企业不存在同业竞争。 （2）人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司总 裁、副总裁等高级管理人员在公司领取薪酬，且在股东单位不担任任何职务。 （3）资产方面：公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权。同 时本公司拥有独立的商标、商标使用权，独立的专利、专有技术，独立的土地使用权、 房屋产权，独立的特许经营权。公司的资产完全独立于控股股东。 （4）机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职 能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。公司经营管理的独立性不受控股股东 及其下属机构的任何影响。 （5）财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，公司独立在银行开户。控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。 四、公司激励机制的情况 1、经公司第五届董事会第十九次会议决议，为激励重庆朝华数码科技有限公司经营 管理层和技术骨干，在该公司建立期股激励机制，即股东将每年股权分红的 20%奖给经 营者作为数码公司增资扩股的资金来源，直至数码公司经营者持有股权达 30%止。 2、公司第一大股东为激励和约束本公司经营班子主要管理者，将其持有本公司法人 股中的 500 万股协议转让给本公司总裁祝剑秋先生控股的上海可欣贸易有限公司，转让 金额 500 万元。 公司将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》的要求规范运作，努 力寻求利润最大化，切实保护中小股东的利益。 10 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第七章 股东大会情况简介 一、报告期内，公司共召开股东大会两次。 （一）公司于 2002 年 5 月 22 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开 2001 年度股东大会的公告，于 2001 年 6 月 26 日在重庆市高新区科园一路 200 号科技发 展大厦 C 座 17 层公司会议室召开了 2001 年度股东大会，参会股东及股东代表 17 人，代 表公司股份 150,552,861 股，占公司总股份的 43％，会议审议通过了如下内容： （1）《公司 2001 年度董事会工作报告》； （2）《公司 2001 年度监事会工作报告》； （3）《公司 2001 年度总经理业务工作报告》； （4）《公司 2001 年度财务决算报告》； （5）《公司 2001 年度利润分配方案》； （6）《修改公司章程的议案》； （7）《改选公司董事会部分成员的议案》； （8）《公司董事会下设各专门委员会的议案》； （9）《提名曾康霖先生、罗祥仲先生为公司独立董事的议案》； （10）《公司独立董事薪酬的议案》； （11）《公司独立董事工作制度的议案》； （12）《公司变更配股募集资金用途的议案》； （13）《续聘四川君和会计师事务所为公司 2002 年度审计机构的议案》。 此次股东大会决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》 上。 （二）公司于 2002 年 11 月 29 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2002 年临时股东大会的公告，于 2002 年 12 月 29 日在重庆市高新区科园一路 200 号科技发展 大厦 C 座 17 层公司会议室召开了 2002 年临时股东大会，参会股东及股东代表共 15 人， 代表公司股份 150,571,987 股，占公司总股份的 43.24％。大会审议通过了如下决议： （1）公司以自有资金收购四川立信投资有限责任公司持有的西昌电力股份有限公司 1,081 万股法人股和深圳市正东大实业有限公司持有的四川西昌电力股份有限公司 981.69 万股法人股的议案； （2）将本公司持有的重庆鼎发实业股份有限公司 1,688 万股法人股转让给重庆市涪 陵投资集团公司的议案； （3）公司以自有资金人民币 3.6 亿元与重庆市涪陵国有资产经营公司共同投资设立 重庆朝华实业有限公司的议案 。 此次临时股东大会决议公告于 2002 年 12 月 31 日刊登在《中国证券报》和《证券时 报》上。 二、报告期内公司变更董事、监事情况。 因公司部分高级管理人员工作变动，公司在 2002 年 6 月 26 日召开的 2001 年度股东 大会上，同意薛同建先生、张必果先生、郭黔龙先生、姚庆先生辞去董事职务的申请， 选举张良宾先生和祝剑秋先生为公司董事，曾康霖先生和罗祥仲先生为公司独立董事。 11 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第八章 董事会报告 一、公司经营情况 (一）公司主营业务及经营状况 1、公司主营业务范围及公司总体经营情况 公司主要从事信息产业中的专用 PC、服务器及互联网接入设备的研制、销售，信息系 统集成，数码科技，数字电视，软件开发和增值分销，还从事照明电器中的节能灯、HID 电子镇流器的研制和销售业务等。 公司经过 2001 年的业务重组全面转型后，2002 年，为抓住机遇，提高资产的持续运营 效率，公司进行了不懈的努力，在对原有的部分业务进行整合的同时，全力推进 IT 业务的 快速发展，2002 年公司 IT 业务已占全部业务的 99%以上,初步奠定了以信息产业为龙头，以 基础能源和高新材料为支柱的产业基础。 2002 年，公司与美国 IBM、BROCADE 公司的合作范围进一步扩大，在成为了 IBM PC 类 产品、小型机、存储产品的总代理及解决方案供应商，BROCADE 公司中国总代理的基础上， 与 BROCADE、CA、SPECTRA LOGIC、HDS 等存储界知名厂商合作推出 SAN 典型应用方案包“SAN EASY”，与 IBM 创立了中国唯一一家“WebSphere 创新中心”；公司通过贴近客户需求积极开 发应用产品和技术，陆续开发出针对政府、金融、证券、公安等行业的应用产品和解决方案， 推出了一系列自有知识产权的品牌和产品，IT 业务正逐步向应用和上游发展。 2002 年公司通过积极发挥自身的人才、技术优势，以较高起点，通过技术开发、企业 收购等，形成了一系列自有品牌的产品，推出了数码科技方面的 MP3、家居智能产品；针对 证券行业推出了专用的网络 PC；拥有了成套的城市安全系统，成为空间信息管理系统、GIS、 RS、GPS、城市公共安全系统的系列解决方案提供商；拥有一系列政府和企业信息化解决方 案，迅速在政府和企业信息化建设、Web 技术内部信息管理、办公管理等方面取得较好成绩； 形成了乐捷 OA 等系列软件产品等，提高了自身的技术能力和服务能力，为公司创造了较大 的利润来源； 2002 年，公司投资兴建的微晶玻璃板材生产项目，产品试制已成功，项目建设工程已 基本完成，设备安装已近尾声，正式投产前的生产安排、市场销售及其它准备工作已基本就 绪。 2002 年公司积极探索新的产业发展机会，出售了持有的重庆鼎发实业股份有限公司股 权，投资控股了四川西昌电力股份有限公司，进入了发电、输送电的能源领域；投资成立了 重庆朝华数码科技有限公司，以自有品牌的 MP3 和家居智能产品开拓消费类数字产品的市 场，进军数码产业；收购了电子政务百强企业-北京瑞尊软件技术有限公司，进军电子政务 市场；投资成立了重庆朝华数字娱乐有限公司，进军网络游戏市场；投资设立了重庆朝华实 业有限公司，开始向基础产业、高新材料领域寻求发展机会，均为公司今后的发展带来了后 劲。 2002 年公司确定了以信息产业为龙头，向多元化发展业务的趋势，已经成为重庆 IT 界 的龙头企业，业务发展进入健康发展的轨道，在北京、上海、广州、沈阳等 30 多个省、市 建立了业务网络，拥有近千家渠道合作伙伴，市场能力显著提高，市场份额大幅增长，已经 成为 IBM 的三大代理商之一。公司业务成效显著，获得了 IBM 颁发的“年度新星奖”、“年 度分销新星奖”， 经《电脑商报》评选列“分销商 100 强”第 19 名和“集成服务商 100 强”； 通过 ISO9001 质量体系认证，取得了国家信息产业部颁发的信息系统集成二级资质认证， 经 12 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 中国软件评测中心评为“电子政务系统集成专家”、“公共安全系统集成专家”、“石油行 业优秀集成商”；经《互联网周刊》评选为“中国电子政务 IT100 强”，重庆涪陵政府办公 系统也被列入“中国电子政务 10 大经典案例”。 2002年，公司在克服不利经济环境的影响下，主营业务增长迅速，实现主营业务收入 10.5亿元，比上年增长近378.75%，主营业务利润12,231.84万元，比上年增长131%；经营活 动产生的现金流量净额188.24万元。总资产达到22.13亿元，净资产9.90亿元，分别同比增 长23.56%和1.96%。基本实现了董事会制定的2002年实现主营业务收入10亿元的目标。 与上年同期相比，公司 IT 业务有大幅增加，非 IT 业务大副下降，主要原因如下：1、 代理品牌的分销业务大幅增加了业务量，提高了市场占有率；2、自主品牌产品的增加， 形成新的产品和服务内容。与此同时，非 IT 业务方面，原传统的建陶业务完全剥离后， 原其他产品业务处于调整和培育中，所占比例很小。 与上年同期相比，公司主营业务收入增长幅度较大，但营业利润没有得到同比例增长， 是因为公司在全力实施业务调整，全面推出新业务，展开跨区域运营和经营网点建设、渠道 建设。这些项目在投资建设期及运营期发生的开办费用大及部分采取贷款投入，加之本公司 监督管理有一个适应过程，致使出现较大费用，并一次性计入当期损益，与此同时，公司主 营业务以代理为主，还处于资源的转移和客户、服务为主的运营时期，毛利率不高，营业利 润仅有了一定的增长。但随着公司代理、分销能力的进一步增强，公司自身的核心能力的提 升，自有品牌产品逐步增加和规模的形成，产品不断向上游发展，公司的盈利能力将会不断 提高，净利润构成将更趋于合理。 2、关于对会计估计变更和会计差错更正的讨论与分析： 本公司2001年以前制定和执行的坏帐准备计提政策，在公司转型进入信息产业后已不适 用，2002年公司在经营活动中针对新的业务，完善内部控制制度，加强内部管理，并充分利 用各种法律手段，坏帐的形成已基本避免。 本公司原采用备抵法核算坏帐损失，具体方法为：按应收款项余额百分比法估计坏帐损 失，从正式投产的年度开始，按期末应收帐款和其他应收款余额的6%比例计提坏帐准备。 2002年公司将会计估计变更为：采用备抵法核算坏帐损失，具体方法为按帐龄分析法估 计坏帐损失，期限在1年内的应收款项按余额的0.6%计提坏帐准备，期限在1-2年内的应收款 项按余额的15%计提坏帐准备，期限在2-3年内的应收款项按余额的30%计提坏帐准备，期限 在3年以上的应收款项按余额的50%计提坏帐准备。会计估计变更后，公司未发生坏帐损失， 公司收益增加782万元。 为保证财务数据的真实准确，反映公司当年经营的实际情况，公司进行了以前年度 损益调整。 ①经重庆市地方税务局[渝地税免（2002）709 号]批准，免征本公司控股子公司乐捷 网络应用服务有限公司 2001 年度企业所得税 1,212,031.90 元，本公司按投资比例调增 2001 年净利润 1,030,227.12 元。 ②本公司在 2002 年财务核算工作中，发现上年度误记资金占用息 7,479,583.94 元， 公司财务部在 2002 年年度报告中对误记的资金占用息进行了相应调整。本次调整情况如 下：减少年初未分配利润 4,046,641.90 元，冲减企业所得税 2,344,849.56 元，冲减营业税 373,979.20 元，冲减法定公积金 476,075.52 元，冲减法定公益金 238,037.76 元。 13 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 上述2项会计差错更正共计调减2001年度净利润3,730,528.06元，调减盈余公积 559,579.21元，未分配利润调减了3,170,948.85元。 3、2002 年公司在不同行业、产品、地区的主营业务收入、营业利润构成情况如下： （1）按行业分类 行 业 主营业务收入 主营业务利润 IT 业务 1,043,819,799.69 122,318416.53 家用电器业务 7,280,088.39 -79,522.00 其他业务 441,285.73 115,270.73 （2）按产品分类（仅 IT 行业产品，占主营业收入 10%以上产品） 产品 主营业务收入 主营业务利润 销售成本 毛利率 计算机及存储设备销售 909,606,771.31 106,105,596.44 803,322,619.18 11.68% 家用电器 7,280,088.39 -79,522.00 软件销售收入 127,585,853.50 21,652,430.26 ASP 平台服务收入 7,068,460.61 5,519,132.17 （3）按地区分类 地区 主营业务收入 主营业务利润 重庆 19,404,830.32 5,177,368.80 深圳 35,555,120.84 -551,930.00 宁波 7,280,088.39 -79,522.00 上海 985,962,949.09 117,149,712.27 其他 3,338,185.17 622,787.46 4、公司主要业务介绍 （1）计算机和存储设备业务 公司 2001 年开始与 IBM 公司合作，成为 IBM 在中国大陆的 PC 类产品的经销商，分销 IBM sever P 系列、X 系列服务器；与美国 BROCADE 通讯系统公司合作，成为其存储网络 技术 SAN（存储区域网络）分销商。 2002 年公司扩大了与国外公司合作范围，分销、代理业务得到了稳步发展，增加了 分销 IBM NAS 存储产品，与博科公司联合建立亚洲第一个“SAN 互通性实验室”，为用户 14 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 提供从低端（NAS）到高端（SAN）的全方位存储解决方案，为公司业务发展、渠道建设、 营销网络的扩展起到积作用；公司与美国存储基础设备供应商 Spectra Logic 公司合作， 全面代理其磁带库等存储产品，为国内用户提供个性化的解决方案；公司还增加了代理韩 国三星激光打印机业务，包销其 ML-1440 和 ML-1450/1451N 产品。与此同时，公司向市场 推出了朝华自主品牌的基于网络应用、提供安全保障的证券专用 PC 机。目前，计算机和 存储设备业务已形成全国性网络，业务发展到包括华北、华东、华南、西南 30 多个省市。 （2）系统集成业务 2002 年公司发展并增加了为金融、政府、教育、公共安全等用户提供从评估需求到制 定解决方案的行业应用系统集成业务，本项业务是针对客户的需求，提供从低端到高端的 全方位集成服务。2002 年，公司推出了系统集成业务有：电子政务解决方案，适合于各级 政府机构的电子政务应用平台；信贷管理解决方案，以信贷管理软件解决方案为“龙头”， 对商业性银行信贷风险控制管理的工具；行业应用解决方案，是为政府、金融、教育、石 化等用户提供从评估需求到制定解决方案、实施工程直至全方位服务的行业应用系统集成 方案；城市公共安全报警指挥中心解决方案，是以 110/119/122 为报警指挥调度的“龙头”， 建立空间地理信息显示平台，形成的“城市公共安全报警指挥调度系统”方案；数字监控 系统，为行业提供数字化、网络化和行业化的视频监控系统以及视频网络应用解决方案。 如公司承建的重庆涪陵区政府行政审批中心系统投入应用后，不但使来办事的用户感到更 加方便，贴近了与政府的关系，同时也使政府节约了办公开支，提高了办事效率，提升了 自身的形象；公司通过与江苏省工行合作建成信贷预警监控系统后，很好的解决了原工作 中的一些问题，实现了对风险的控制。公司的系统集成业务在北京、上海、广州、成都、 济南等地有了良好的发展，较好的提高公司的盈利能力。 （3）IT 软件业务 2002 年，公司软件业务方面通过业务整合及加强与国外有关公司合作，已成为 TurboLinux 公司、防火墙厂商 NetScreen、拓林思公司、Turbolinux 公司、冠群金辰公司 等在中国的总代理，在代理、分销业务和自主开发能力方面都有了广度和深度的发展。公 司 IT 软分为系统软件、应用软件、安全软件。 系统软件营销以 IBM 全系列软件产品为主，创建了 IBM 在中国的首家 Websphere 创新 中心、IBM 软件授权培训中心。公司目前已经发展系统软件代理商 300 余家，成为联结厂 商与渠道的必不可少的桥梁。 系统软件主要产品有：IBM Websphere 系列软件、DM 数据 管理系列软件、 Lotus 协同工作系列软件 。 安全软件方面，为用户提供全方位的网络安全解决方案及网络安全产品服务。安全软 件目前的产品有：美国 NetScreen 公司的 NetScreen 防火墙产品、美国冠群电脑有限公司 的数据存储软件（BrightStor ARCserve）、本公司自有品牌朝华·安博士系列网络防病 毒产品等。 应用软件方面，向中、小型企业、产品化的企业提供应用软件和应用软件的开发平台 及工具及特定的增值服务。 应用软件主要产品有：自主开发的乐捷办公自动化软件乐捷 OA 产品 、Notes 邮件系统、邮件管理软件 MAIL、客户关系管理软件 CRM、公共管理软件 PM 等。 2002 年公司的软件业务得到了巩固和进一步发展，如农业部乡镇企业网选定了基于 QuickPlace 开发的乐捷企业工作室作为其内部政务信息网的方案，此方案将进一步在全国 各省市推广使用；为河南省政府搭建的办公 OA 自动化系统等，为政府的现代化办公提高 了办事效率，均产生了明显的社会效益和经济效益。 15 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 （3）数码产品业务 公司数码产品业务主要包括 MP3 数字音乐播放器、家居智能产品，公司 2002 年 5 月 开始投放市场后，MP3 数字音乐播放器已形成 5 大系列产品，公司的朝华智能家居产品是 为现代家庭的家居环境、家电设备提供一个共享的接入中心，以实现对家庭环境及其设备 的智能管理、远程管理、集中管理和资源共享。目前已推出了家庭无线控制、家庭智能控 制、社区智能家居控制系统的三种解决方案。公司数码产品上市后，已形成了一定的市场 竞争力，并显出不断发展的趋势。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、上海朝华科技有限责任公司，注册资本 20000 万元，公司控股 80%，经营范围为计 算机软硬件及配件，电子产品，非专控通信设备的研发、销售。该公司总资产 49,077 万 元；2002 年营业收入 86,181 万元，净利润为 2,441 万元。 2、四川新泰克投资有限责任公司，注册资本 6000 万元，公司控股 55%，经营范围为 项目投资，网络信息系统的技术开发及咨询服务。该公司总资产 7,186 万元；2002 年营业 收入 302 万元，净利润为-611 万元。 3、乐捷网络应用服务有限公司，注册资本 6000 万元，公司控股 85%，经营范围为计 算机网络技术咨询服务(不含国家专项规定的项目)，销售计算机硬件设备，网络系统集成， 计算机软件及软件的开发。该公司总资产 10,895 万元；2002 年营业收入 14,343 万元，净 利润-523 万元。 4、朝华科技集团宁波照明电器有限责任公司，注册资本 800 万元，公司控股 82%，经 营范围为照明电器、家用电器的开发、制造、加工。该公司总资产 1,888 万元；2002 年营 业收入 728 万元，净利润为-275 万元。 5、深圳新丸统宽带网络有限公司，经营范围为宽带网络技术、数字电视技术的开发、 网络投资、国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；经营进出口业务，注册 资本 1000 万元，公司控股 85%。该公司总资产 1,595 万元；2002 年营业收入 3,556 万元， 净利润为-157 万元。 6、朝华科技集团重庆经贸有限公司，注册资本 500 万元，本公司控股 80%，经营范围 为：销售计算机及配件、陶瓷制品、贴胶模具、泡沫塑料制品、纸箱包装制品、微晶玻璃、 节能产品、电子镇流器、普通机械、电器机械及器材、化工产品(不含化学危险品)、农副 产品(不含粮油)。该公司总资产 6,436 万元，2002 年营业收入 44 万元，净利润-106 万元。 7、重庆鼎发实业股份有限公司，注册资本 4362 万元，公司参股 39%，经营范围为钻 井、采集、输配、净化及销售天然气，销售硫磺、五金、交电、化工产品、建筑材料、天 然气配套设备。该公司总资产 16,079 万元，2002 年营业收入 7,290 万元，净利润为 1,487 万元。经 2002 年 12 月 29 日召开的本公司 2002 年临时股东大会审议批准，将本公司持有 的 该 公 司 39% 的 股 份 转 让 给 重 庆 市 涪 陵 投 资 集 团 公 司 ， 本 公 司 获 得 投 资 收 益 3,563 万元。 8、公司持股 27.13%的四川西昌电力股份有限公司：经营范围为生产、开发电力产品 及发、供、用设备，发电、供电、电力、电子设计、安装、调试、电力科技开发、矿产品、 金属材料，注册资本 11000 万元。公司于 2002 年 12 月 29 日召开了 2002 年临时股东大会， 审议通过了公司以自有资金收购四川立信投资有限责任公司持有的四川西昌电力股份有 限公司 1,081 万股和深圳市正东大实业有限公司持有的四川西昌电力股份有限公司 981.69 万股法人股的议案，至此本公司共持有四川西昌电力股份有限公司 4,477.19 万股法人股， 16 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 成为西昌电力第一大股东。该公司总资产 115,568 万元，2002 年西昌电力营业收入 16,392 万元，净利润 2,265 万元，本公司获得投资收益 65 万元。 9、公司持股 9.83%的金信信托投资股份有限公司：经营范围为受托经营资金信托业务； 受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基 金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产 的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批 准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、 资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金； 以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务(上述经营 范围包括本外币业务)。注册资本 101,800 万元。2002 年金信信托营业收入 46,066 万元， 净利润 5,412 万元，本公司获得投资收益 600 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 69.42%；公司前五名客户销售额 合计占公司销售总额的 7.97%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年公司业务转后，新的 IT 业务尚处培育和发展期，原有的乐捷 ASP 软件业务还比 较单一、数字电视服务业务和照明电器产品生产销售出现困难的情况下，公司根据业务特点 和实际情况，进行了一系列工作： 1、完善了一系列内部管理工作 （1）加强了渠道建设和营销体系调整，扩大了营销网络，使 IT 产品的代理、分销业 务和传统产品业务扩大了市场份额。 （2）通过建立健全各项规章制度，明确了责、权、利关系，调整了一些“人治”的做 法，提高了公司的整体管理水平； （3）利用国内外比较先进的理念，进行了各类培训、内部管理能力评测工作，对员 工个人能力的提高与发展，充分发挥人的潜能起到了较好的促进作用； （4）建立了人才的选拔机制，选拔了一批年轻、职业化的高、中层管理人员，建立 一支有朝气和战斗力的干部队伍； （5）确立了以正激励为主的绩效考核激励机制，对于调动员工积极性起到了十分重 要的作用； （6）以证券简称“朝华科技”修改为“朝华集团”方式进行品牌整合， 把“朝华科 技”、“朝华软件”和“朝华数码”等涵盖的一系列的产品和业务统一到“朝华集团”之 下。同时在公司、子公司启用了符合国际识别惯例的新 Logo 和 VI 系统，品牌的统一使“朝 华集团”定位更加清晰，用户和广大投资者对公司的形象有了统一认识； （7）借助与 IBM、BROCADE 联盟，与体育领域的国际知名品牌“李宁”结为“运动数 码盟军”等，提升了自身形象； 2、对下属子公司的资产和业务进行整合。 （1）根据原乐捷网络 ASP 业务的现状，采取软件租赁业务和软件增值分销业务两条腿 走路。 17 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 （2）原来的数字电视设备购销业务转为计算机部件的进出口业务。 （3）对数字电视服务业务进行了资源整合，确立了在保持数字电视业务发展和投资价 值的基础上积极寻求新利润来源的业务方向； （4）对照明电器业务进行了整合，扩大外加工业务，提出了适合自身生存和发展的业 务和产品方向。 二、公司报告期内的投资情况 (一)募集资金投资情况 本公司于 2001 年 2 月实施配股，共募集资金 47,413.26 万元，尚未使用延续到报告 期的资金共 44337.03 万元，公司在报告期内对配股资金的投向在原《配股说明书》基础 上作了变更，其变更和投资情况如下： 1、变更配股募集资金用途的说明 (1)变更配股募集资金用途的原因 公司在《配股说明书》中承诺，配股募集资金用于 HID 灯用电子镇流器项目和微晶玻 璃板材项目。 HID 灯用电子镇流器项目，公司于 2001 年下半年开始投入，至 2001 年 6 月已投入资 金 1409.79 万元，利用现有厂房配置了生产设备，形成了一定的生产规模，产品开始投放 市场。由于产品市场已趋于饱和，市场竞争十分激烈，对该项目继续投入存在很大风险。 微晶玻璃板材项目，公司 2001 年 12 月开始建设，微晶玻璃作为一种新型的装饰材料， 在当今石材、建筑陶瓷、铝合金和其他装饰材料销售相对平稳，市场竞争十分激烈，微晶 玻璃产品市场销售总体价格较高的情况下，近期还不具备很强的竞争优势。因此，目前建 设年产 250 万平方米微玻璃生产项目，生产规模过大，存在着比较明显的经营风险。为了 最大限度的控制投资风险，公司采取积极稳健的投资策略。 (2)具体变更情况 ①缩小投资的项目 A、HID 灯用电子镇流器项目，原拟投资 4,200 万元，建设年产 200 万只 HID 灯生产线， 改为投资的 1,409 万元； B、微晶玻璃板材项目，原拟投资金 4.01 亿元，建设年产 250 万平方米生产线，改为 投资 18720 万元，建设年产 60 万平方米的生产线。 ②变更投资方向的资金 本次变更募集资金投向涉及金额 27,284.26 万元，占募集资金总额的 57.54%。投资于 下列项目： A、投资 13300 万元建设数相机项目； B、投资 5610 万元建设 MP3 数字音乐播放器项目； C、投资 8374.26 万元补充公司 IT 业务生产经营流动资金。 (3)变更配股募集资金用途的程序 2002 年 4 月 9 日，经公司第五届董事会第十四次会议决议，同意变更配股募集资金的 18 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 投向，董事会决议公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上， 《变 更配股募集资金用途的公告》于 2002 年 4 月 10 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》 上。2002 年 6 月 26 日，在公司召开的 2001 年度股东大会上，审议通过了“变更配股募集 资金用途的议案”， 决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》 上。 2、募集资金的运用和结果 (1)募集资金的使用情况(单位：万元) 承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目 实际投资金额 实际投资年月 微晶玻璃板材项目 18,720 微晶玻璃板材项目 12,590.50 2001 年 12 至 2002 年 12 月 HID 灯项目 1,409 HID 灯项目 1,409.00 2001 年 5 月 数码相机项目 13,300 重庆朝华数码科技 4,000.00 2002 年 4 月 有限责任公司的 至 12 月 MP3 播放器 5,610 数码相机和 MP3 播放器项目 补充 IT 业务流动资金 8,374.26 补充 IT 业务流动资金 8,374.26 2002 年 10 月 至 12 月 注：报告期末微晶玻璃板材项目实际投资金额与本公司 2002 年第三季度报告中披露的 实际投资金额差额为 2,104.5 万元，原因为第三季度报告披露数是该项目的实际投资金额 （含非募集资金），期末披露数为配股募集资金实际投资额。 (2)项目进度： ①微晶玻璃板材项目，征地 637 亩，厂房建设完成，生产设备主要从澳大利亚、德国、 荷兰等地进口，已完成设备安装和配套的水、电、气等设施建设和生产前的人员培训、生 产原料准备、市场策划等。该项目现已建成投产。 ②HID 灯电子镇流器项目，对该项目的投资用于在原生产线的基础上增加部分设备和 补充生产流动资金，产品已投放市场，已实现销售收入。 ③MP3 音乐播放器和数码相机项目 MP3 音乐播放器和数码相机产品，是公司拥有自主核心技术和自主品牌的产品，目前 公司选择国内厂家以 OEM 方式生产。2002 年 5 月，Zarva 牌 MP3 音乐播放器和数码相机上 市后，已形成了良好的销售势头。 3、尚未使用的募集资金的用途和去向。 截止 2002 年 12 月 31 日，尚未投资使用的募集资金 21,039.5 万元，存入上海浦东发 展银行涪陵支行 6,000 万元，存入华夏银行重庆分行南岸支行 5,000 万元，招商银行涪陵 支行 10,039.5 万元。 19 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 (二)非募集资金投资情况 1、经公司第五届董事会第十二次会议决议，公司以自有资金向本公司子公司朝华科 技集团重庆经贸公司追加投资 355 万元，本公司占 80%的股份。该公司经营范围为：销售 计算机及配件、陶瓷制品、贴胶模具、泡沫塑料制品、纸箱包装制品、微晶玻璃、节能产 品、电子镇流器、普通机械、电器机械及器材、化工产品(不含化学危险品)、农副产品(不 含粮油)。 2、经公司第五届董事会第二十二次会议决议，公司以自有资金 3.6 亿元与重庆市涪 陵国有资产经营公司投资设立重庆朝华实业有限公司，公司占 90%的股份。该公司经营范 围为：市政基础设施工程施工(凭资质许可证执业)；生态农业、新材料、新技术开发与利 用、化工、机械产品开发与销售。 3、经公司第五届董事会第二十三次会议决议，公司以自有资金 2800 万元与本公司子 公司上海朝华科技有限责任公司共同投资组建重庆朝华数字娱乐有限公司，本公司占 70% 的股份。该公司经营范围为：网络游戏产品的设计、研发、销售；计算机硬件及配件、软 件、电子产品、通信设备的研发、生产、销售。 三、公司经营成果分析及报告期内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、 净利润比上年增减变动情况 （单位：元） 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减比例(+-%) 总资产 2,212,791,518.39 1,790,825,725.33 +19.07 股东权益 990,486,483.87 970,861,392.33 +2.02 主营业务利润 122,318,416.53 53,157,355.20 +56.54 净利润 19,625,091.54 24,402,310.33 -19.58 现金及现金等价物净增加额 -203,902,442.10 242,243,395.53 -184.17 变动原因： 1、总资产增加，主要是长期投资和固定资产增加所至； 2、股东权益增加，主要是盈余公积金和未分配利润增加所至； 3、主营业务利润增加，主要是主营业务收入增加所至； 4、净利润减少，主要是管理费用、财务费用增加，补贴收入减少所至； 5、现金及现金等价物净增加额减少，主要是增加对重庆朝华实业有限公司、四川西 昌电力股份有限公司、重庆朝华数码科技有限责任公司投资所至。 四、如果生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对公 司的财务状况和经营成果产生重要影响 2002 年公司全面转型进入信息产业后，在 IT 行业处于竞争十分激烈的情况下，通过 自身的努力，使公司在信息产业中形成了较强的竞争优势，取得了较好的经营成绩，为公 司迎接新的一年的挑战增强了信心。 2003 年，随着我国宏观经济形势进一步向好，GDP 的增长继续维持在较高的水平。 “十 六大”提出的以“信息化带动工业化”为我国 IT 产业带来新的发展机遇，政府将大力推 动以信息技术改造传统行业，以电子政务提高政府效率、银行和电信营运商需要进行系统 升级等都为我国 IT 行业的复苏创造了条件。WTO 的深入，国外 IT 跨国企业的进一步发展， IT 产业不断优胜劣汰，IT 市场将在激烈的竞争中进一步成熟和规范；随着经济的发展， 20 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 社会对能源及高新材料的需求不断扩大，也为发挥我国加工业等传统的制造行业创造了条 件；国家关于西部大开发和产业政策的扶持，地方政府的支持等，机遇均大于挑战。 在公司方面，公司业务虽然还处于 IT 产业链下游，技术及产品实力较弱，但公司已 建立完成了覆盖全国的分支机构，具有灵活的激励机制和素质较高的职业化团队，管理能 跟上业务扩张的要求；公司产业转型后找到了新业务同步发展的机会，如公司持有西昌电 力控股权，有了向能源电力行业进一步发展的机会；公司自有知识产权的技术和自有品牌 产品不断增加，如自有品牌的数码产品、计算机硬件、软件、系统集成的各种解决方案不 断推向市场；公司已进入网络游戏业务即将启动，微晶玻璃项目即将投产等，将为公司在 代理、分销业务快速发展的同时，形成新的利润增长点。 五、四川君和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告 六、新年度的经营计划 1、力争使 2003 年的销售收入在 2002 年的基础上翻一番，同时保持业务的持续、稳定、 快速发展。 2、大力发展系统集成业务，加大应用产品的技术开发力度。全力打造朝华品牌，进一 步开展建设自有品牌和自主知识产权的工作。 3、适时实施兼并收购几家具有特色产品和技术优势的中小技术公司，积极捕捉新的产 业投资机会，在产业投资方面迈出新的步伐。 七、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了 11 次会议。 1、公司于 2002 年 1 月 11 日在公司会议室召开了第五届董事会第十一次会议。会议 应到董事 9 人，实到董事 7 人，会议决议将本公司所持有的重庆华祥房地产开发有限公 司 90%的股权转让给重庆市亚布克经贸有限责任公司，转让金额 1800 万元。 2、公司于 200 年 3 月 12 日以通讯表决方式召开了第五届董事会第十二次会议，会 议应出席董事 9 名，实际出席会议董事 5 名，会议决议本公司向子公司重庆市高华经贸 有限公司追加投资 355 万元。 3、公司于 2002 年 3 月 19 日以通讯表决方式召开了第五届董事会第十三次会议，会 议决议本公司为重庆长丰宽带通信技术产业有限公司在交通银行重庆分行九龙坡支行借 款 3070 万元提供担保，担保期限一年。 4、公司于 2002 年 4 月 9 日在成都市上池正街 65 号四川立信投资有限责任公司会议 室召开了第五届董事会第十四次会议，会议应到董事 9 人，实到董事会 6 人，会议审议 通过了如下决议： （1）2001 年年度报告及摘要； （2）2002 年董事会工作报告； （3）2001 年年度总经理业务工作报告； （4）改选公司董事会部分成员的议案； 21 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 （5）改聘公司经营班子部分成员的议案； （6）2001 年度财务决算报告； （7）2001 年度利润分配预案； （8）关于公司资金管理制度的议案； （9）关于计提资产减值准备的内部控制制度的议案； （10）完善公司治理结构的议案； （11）变更配股募集资金投向的议案； （12）关于修改公司章程的议案； （13）公司总经理工作细则； （14）关于续聘四川君和会计师事务所为公司 2002 年度审计机构的议案。 该决议公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 5、公司于 2002 年 4 月 18 日在公司总部会议室召开了第五届董事会第十五次会议。 会议应到董事 9 人，实到 7 人，会议就中国证监会重庆证券监管办事处下发的《关于朝 华科技 2001 年度预警有关情况询问函》所提出的问题进行了讨论，对 2001 年的经营情 况和规范化运作进行对照检查和总结。 6、公司于 2002 年 4 月 25 日在公司总部会议室召开了第五届董事会第十六次会议。 应应到董事 9 人，实到董事 7 人，会议审议通过了《朝华科技集团股份有限公司 2002 年 第一季度报告》。该决议公告于 2002 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》 上。 5、公司于 2002 年 5 月 20 日在公司总部会议室召开第五届董事会第十七次会议。会 议应到董事 9 人，实到董事 7 人，会议审议通过了如下决议： （1）关于提名曾康霖先生、罗祥仲先生为公司独立董事的议案； （2）关于制定公司《独立董事工作制度》的议案； （3）公司于 2002 年 6 月 26 日召开 2001 年度股东大会。 该决议公告于 2002 年 5 月 22 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 6、公司于 2002 年 6 月 26 日在公司总部会议室召开了第五届董事会第十八次会议。 会议应到董事 9 人，实到董事 7 人，2 名监事列席会议，会议审议通过了如下决议： （1）根据中国证券监督管理委员会、国家经济贸易委员会联合发布的《关于开展上 市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司本着认真、负责的态度，对照《通知》的要 求逐一进行了自查，并形成了自查报告。公司董事会对该自查报告进行了认真审议，认 为该自查报告真实。准确的反映了公司在建立现代企业制度方面的真实情况，并同意将 该报告按《通知》要求报送有关部门。 （2）同意谭启先生辞去董事长职务、李众江先生辞去副董事长职务，选举张良宾先 生担任董事长职务，谭启先生担任副董事长职务。 该决议公告刊登在 2002 年 6 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7、公司于 2002 年 8 月 7 日在公司总部会议室召开第五届董事会第十九次会议。会 22 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 议应到董事 9 人，实到董事 8 人，会议审议通过了如下决议： （1）公司 2002 年半年度报告； （2）同意本公司与子公司上海朝华科技有限责任公司共同投资设立重庆朝华数码科 技有限公司，拟定数码公司注册资本为 4000 万元人民币，本公司出资 3600 万元，占 90%， 上海朝华出资 400 万元，占 10%； （3）为激励拟设立的数码公司经营管理层和技术骨干，同意在数码公司建立期股激 励机制； （4）同意聘任张钊华先生为公司副总裁。 该决议公告于 2002 年 8 月 9 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 8、公司于 2002 年 8 月 29 日在公司总部会议室召开了第五届董事会第二十次会议。 会议应到董事 9 人，实到董事 7 人，会议决议以本公司持有西昌电力股份有限公司法人 股 2414.50 万元作质押向上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行贷款 5000，贷款期限一年。 9、公司于 2002 年 10 月 23 日在公司总部会议室召开了第五届董事会第二十一次会 议。会议应到董事 9 人，实到董事 6 名，会议审议通过了如下决议： （1）公司 2002 年第三季度报告； （2）为整合公司品牌的，将公司现使用的股票简称“朝华科技”修改为“朝华集团” 。 该决议公告于 2002 年 10 月 25 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 10、公司于 2002 年 11 月 24 日在公司总部会议室召开了第五届董事会第二十二次会 议。会议应到董事 9 人，实到董事 7 人，会议审议通过了如下决议： （1）同意公司以自有资金收购四川立信投资有限责任公司、深圳市正东大实业有限 公司持有的四川西昌电力股份有限公司法人股，收购价格为 3.50 元/股，收购总价为 7,219.42 万元； （2）同意将本公司持有的重庆鼎发实业股份有限公司法人股 1,688 万股转让给重庆 市涪陵投资集团公司，转让价格 4.40 元/股，转让总价为 7,427.20 万元； （3）为了保持公司持续稳定健康发展，发挥公司技术优势，实现技术与资源的有机 结合，同意公司以自有资金与重庆市涪陵国有资产经营公司共同投资设立重庆朝华实业 有限公司，重庆朝华实业有限公司拟定注册资本 4 亿元，本公司拟投资 3.6 亿元，占其注 册资本的 90%。 （4）同意本公司关于会计估计变更的议案。 该决议公告于 2002 年 11 月 27 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 11、公司于 2002 年 12 月 19 日在公司会议室召开了第五届董事会第二十三次会议。 会议应到董事 9 人，实到董事 6 人，会议决议公司以自有资金与上海朝华科技有限责任 公司共同投资组建重庆朝华数字娱乐有限公司，拟设立公司的注册资本为 4000 万元，本 公司出资 2800 万元，占其注册资本的 70%，上海朝华科技有限责任公司出资 1200 万元， 占其注册资本的 30%。 该决议公告于 2002 年 12 月 21 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 23 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会依法、诚信、尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会通 过的各项议案，都得到了落实。 八、2002 年利润分配预案 经四川君和会计师事务所按中国会计制度准则进行审计，公司 2002 年度实现净利润 19,625,091.54 元人民币，提取 10%的法定公积金 1,962,509.15 元及提取 5%的法定公益 金 981,254.58 元后，加上公司上年度未分配利润 32,129,171.42 元，本年度累计可供股 东分配的利润为 48,810,499.23 元。 经公司第五届董事会第二十五次会议决议，2002 年度利润分配预案为：根据公司生 产经营和业务发展需要，不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 此预案须提交 2002 年度股东大会审议通过。 九、其他报告事项 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 24 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第九章 监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，认 真履行各项职权和义务，共召开四次监事会，列席所有董事会，充分行使对公司董事及 高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。 一、监事会会议情况： 报告期内，公司监事会共召开四次。 (一)2002 年 4 月 10 日，公司召开了第四届监事会第三次会议，审议通过以下决议: 1、公司 2001 年年度报告及摘要； 2、公司 2001 年监事会工作报告； 3、公司 2001 年度总经理工作报告； 4、公司 2001 年度财务决算报告； 5、公司 2001 年度利润分配预案； 6、变更配股募集资金投向的议案； 7、公司关于资金管理制度的规定； 8、公司关于计提资产减值准备的内部控制制度； 9、监事会议事规则； 10、关于修改公司章程的议案。 该决议公告于 2004 年 4 月 11 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 (二)2002 年 4 月 25 日，公司召开了第四届监事会第四次会议，审议通过了《朝华科 技（集团）股份有限公司 2002 年第一季度报告》 该决议公告于 2002 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 (三)2002 年 8 月 7 日，公司召开了第四届监事会第五次会议，审议通过了公司 2002 年半年报告正文及摘要。 该决议公告于 2002 年 8 月 9 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 (四)2002 年 10 月 23 日，公司召开了第四届监事会第六次会议，审议通过了《朝华 科技集团股份有限公司 2002 年第三季度报告》。 该决议公告于 2002 年 10 月 25 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 二、监事会对报告期内有关事项的独立意见： (一)公司依法运作情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》有关规定，依法运作，公司决策 程序合法，建立和完善了内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时，勤 勉尽责，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 (二)检查公司财务的情况 四川君和会计师事务所对公司 2002 年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留意 见的审计报告，审计真实、客观，公司的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成 果。 (三)公司最近一次募集资金为 2001 年 3 月 7 日完成的 10:3 配股工作，此次配股共募 集资金 47,413.26 万元，尚未使用延续到报告期的资金共 44337.03 万元，公司在报告期 内对配股资金的投向在原《配股说明书》基础上作了变更。HID 灯用电子镇流器项目，原 拟投资 4200 万元，建设年产 200 万只 HID 灯生产线，改为投资的 1409 万元；微晶玻璃 板材项目，原拟投资金 4.01 亿元，建设年产 250 万平方米生产线，改为投资 18720 万元， 建设年产 60 万平方米的生产线。 本次变更募集资金投向涉及金额 27284.26 万元，占募集资金总额的 57.54%。用于： 25 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 1、投资 13300 万元建设数相机项目； 2、投资 5610 万元建设 MP3 数字音乐播放器项目； 3、投资 8374.26 万元补充公司 IT 业务生产经营流动资金。 2002 年 4 月 9 日，经公司第五届董事会第十四次会议决议，同意变更配股募集资金 的投向，该董事会决议公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》 上， 《变更配股募集资金用途的公告》于 2002 年 4 月 10 日刊登在《中国证券报》和《证 券时报》上。2002 年 6 月 26 日，公司召开了 2001 年度股东大会，审议通过了“变更配 股募集资金用途的议案”， 该决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证 券时报》上。 监事会认为变更配股募集资金用途的程序合法有效。 (四)监事会认为，报告期内，公司收购(出售)资产的行为遵循了公平、公正、公开原 则，交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害公司和股东利益的行为。 (五)监事会认为，报告期内，公司关联交易价格合理，关联交易股东大会表决程序符 合有关法规和公司章程规定，关联股东放弃表决，不存在内幕交易和损害股东利益的行 为。 26 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第十章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产的简要情况 1、2002 年 1 月 11 日，经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，本公司将所持 有的重庆华祥房地产开发有限公司 90%的股权转让给重庆市亚布克经贸有限责任公司， 转让金额为 1,800 万元。 2、2002 年 11 月 24 日，经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，本公司以自 有资金收购四川立信投资有限责任公司、深圳市正东大实业有限公司持有的四川西昌电 力股份有限公司法人股，收购价格为 3.50 元/股，收购总价为 7,219.42 万元。其中四川立 信投资有限责任公司持股 1081 万股，占西昌电力总股本的 6.5%，深圳市正东大实业有 限公司持股 981.69 万股，占西昌电力总股本的 5.9%。本次收购完成后，本公司持有西昌 电力法人股 4,477.19 万股，占西昌电力总股本的 27%，成为西昌电力第一大股东。此决 议经公司于 2002 年 12 月 29 日召开的 2002 年临时股东大会审议通过后正式生效。四川 立信投资有限责任公司、深圳正东大实业有限公司分别为本公司第一大和第三大股东， 因此此项收购构成关联交易，公司聘请四川君和会计师事务所出具了独立财务顾问报告。 公司于 2002 年 11 月 27 日刊登了《朝华科技（集团）股份有限公司关联交易公告》和《朝 华科技集团股份有限公司第五届董事会第二十二次会议决议公告》，于 2002 年 12 月 17 日刊登了《关于朝华科技集团股份有限公司股权购买的独立财务顾问报告》（君和咨字 ［2002］第 1003 号），于 2002 年 12 月 31 日刊登了《朝华科技（集团）股份有限公司 2002 年临时股东大会决议公告》。上述公告都刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2002 年 11 月 24 日，经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，公司将持有 的重庆鼎发实业有限公司法人股 1,688 万股转让给重庆市涪陵投资集团公司，转让价格 4.40 元/股，转让总价 7427.20 万元。本公司与重庆市涪陵投资集团公司无任何关联关系。 公司于 2002 年 11 月 27 日刊登了《朝华科技（集团）股份有限公司第五届董事会第二十 二次会议决议公告》，于 2002 年 11 月 29 日刊登了《朝华科技（集团）股份有限公司关 于转让重庆鼎发实业股份有限公司法人股的公告》，于 2002 年 12 月 31 日刊登了《朝华 科技（集团）股份有限公司 2002 年临时股东大会决议公告》。上述公告都刊登在《中国 证券报》和《证券时报》上。 三、报告期内公司重大关联交易事项 2002 年 11 月 24 日，经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，本公司以自有 资金收购四川立信投资有限责任公司、深圳市正东大实业有限公司持有的四川西昌电力 股份有限公司法人股，收购价格为 3.50 元/股，收购总价为 7,219.42 万元。其中四川立信 投资有限责任公司持股 1081 万股，占西昌电力总股本的 6.5%，深圳市正东大实业有限 公司持股 981.69 万股，占西昌电力总股本的 5.9%。本次收购完成后，本公司持有西昌电 力法人股 4,477.19 万股，占西昌电力总股本的 27%，成为西昌电力第一大股东。此决议 27 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 经公司于 2002 年 12 月 29 日召开的 2002 年临时股东大会审议通过后正式生效。四川立 信投资有限责任公司、深圳正东大实业有限公司分别为本公司第一大和第三大股东，因 此此项收购构成关联交易，公司聘请四川君和会计师事务所出具了独立财务顾问报告。 公司于 2002 年 11 月 27 日刊登了《朝华科技（集团）股份有限公司关联交易公告》和《朝 华科技集团股份有限公司第五届董事会第二十二次会议决议公告》，于 2002 年 12 月 17 日刊登了《关于朝华科技集团股份有限公司股权购买的独立财务顾问报告》（君和咨字 ［2002］第 1003 号），于 2002 年 12 月 31 日刊登了《朝华科技（集团）股份有限公司 2002 年临时股东大会决议公告》。上述公告都刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 四、公司报告期内其他关联交易事项 其他关联交易详见会计报表附注。 五、重大合同及其履行情况 (一)报告期内公司未发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产 情况，亦未发生达到公司当年利润总额 10％以上的租赁其他公司资产或其他公司租赁本 公司资产情况。 (二)重大担保 2002 年 3 月 19 日，经公司董事会第五届第十三次会议决议，同意为重庆连丰通信 有限责任公司（现更名为重庆长丰宽带通信技术产业有限公司）提供总额不超过 3070 万 元的贷款担保。《朝华科技(集团)股份有限公司为他人提供担保公告》于 2002 年 4 月 6 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 (三)委托理财 报告期内，本公司无委托理财事项。 六、公司无持股 5%以上的股东承诺事项 七、报告期内公司未改聘会计师事务所。公司全年支付给四川君和会计师事务所的 报酬为人民币 45 万元，该事务所已连续为公司提供审计服务 5 年。 八、报告期内公司未受到是中国证监会公开批评。 28 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第十一章 财务报告 君和审字（2003）第 1070 号 审 计 报 告 朝华科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了朝华科技（集团）股份有限公司（简称“贵公司”） 二○○ 二年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二○○二年度的利润表及利润分 配表和合并利润表及利润分配表，二○○二年度的现金流量表及合并现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根 据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○二年十二月三十一日的财务状况及合并财务 状况，二○○二年度的经营成果及合并经营成果和二○○二年度的现金流量及合并现金 流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国、四川、成都 中国注册会计师： 报告日期：二○○三年四月八日 （会计报表附注六注 28、29 和附注十的报告日期为二 00 三年 四月十六日） 29 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 朝华科技（集团）股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 一、本公司简介 朝华科技（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为重庆朝华科技股份有 限公司。2001 年 10 月 23 日，重庆朝华科技股份有限公司 2001 年临时股东大会通过决议 更名为现名称，同年 12 月 28 日在重庆市工商行政管理局办理了变更登记。本公司前身 涪陵建筑陶瓷股份有限公司，是 1988 年 10 月经原四川涪陵地区行署[涪署函(1988)151 号]批准由涪陵建筑陶瓷厂改制设立的股份有限公司。1993 年 12 月，国家体改委[体改生 (1993)244 号]批准涪陵建筑陶瓷股份有限公司进行规范化的股份制企业试点。1996 年 12 月 10 日，经中国证监会[证监发审字（1996）383 号]批准向社会公开发行人民币普通股 2,000 万股（含内部职工股 200 万股）。1997 年 1 月 20 日，本公司社会公众股经中国证监 会[证监发字（1996）383 号]批准在深圳证券交易所上市流通。 1997 年 8 月 8 日，本公司第 3 届董事会第 10 次会议提议并经 1997 年度第 1 次临时 股东大会审议通过，用资本公积金按 10：5 的比例向全体股东转增股本，共计转增 35,765,322 股，转增后总股本增至 107,295,967 股。1998 年 4 月，本公司 1997 年度股东 大会决议以 1997 年末总股本 107,295,967 股为基数向全体股东按 10：2 比例配股（其中 中科创业放弃法人股配股 4,531,063 股），配股方案经中国证监会[证监上字（1998）114 号]批准实施，股本增至 124,224,097.00 元，其中法人股 61,355,317.00 元，社会公众股 62,868,780.00 元。1999 年 5 月 5 日，本公司第 4 届董事会第 6 次会议决议并经 1998 年度 股东大会审议通过的利润分配方案，以 1998 年末总股本 124,224,097 股为基数向全体股 东每 10 股送 4 股转增 2 股，共计增加股本 74,534,458 股，送转后总股本增至 198,758,555 股，其中法人股 98,168,507 股，社会公众股 100,590,048 股。2000 年 8 月 18 日，本公司 召开的 2000 年度临时股东大会审议通过了“2000 年度增资配股方案”：以 1999 年末总股 本 198,758,555 股为基数，按 10：3 比例向全体股东配售股份，共计增加股本 30,177,014 股（四川立信、成都龙威、深圳正东大、涪陵金昌经贸公司承诺全部放弃本次应配 29,450,552 股并不予转让），配股方案经中国证监会[证监公司字（2000）243 号]批准于 2001 年 2 月 27 日实施完毕，配股后总股本增至 228,935,569 股，其中法人股 98,168,507 股，社会公众股 130,767,062 股。2001 年 5 月 27 日本公司召开的 2000 年度股东大会审议 通过“2000 年度利润分配及公积金转增股本”方案（以总股本 228,935,569 股为基数，向 30 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 全体股东每 10 股送红股 3.473 股、公积金转增 1.737 股），2001 年 6 月 7 日实施完毕，至 此本公司总股本增至 348,210,999 股，其中法人股 149,314,299 股，社会公众股 198,896,700 股。 原第一大股东深圳中科创业（集团）股份有限公司（简称“中科创业”）1999 年 12 月 7 日、18 日分别与深圳市正东大实业有限公司（简称“深圳正东大”）、四川立信投资 有限责任公司（简称“四川立信” ）、成都龙威实业有限责任公司（简称“成都龙威”）签 订《涪陵建筑陶瓷股份有限公司部份法人股股权转让协议》，中科创业将其持有的本公司 法人股 36,248,507 股分别转让给深圳正东大 2,000 万股、四川立信 400 万股、成都龙威 12,248,507 股。2001 年 6 月 28 日，深圳正东大与浙江天声信息产业投资有限公司签订《股 权转让协议》，将其持有的本公司法人股 52,322,400 股中的 21,880,000 股转让给浙江天声 信息产业投资有限公司。2001 年 7 月 25 日，成都龙威与四川立信签订《股权转让协议》， 将持有的本公司 18,629,979 股法人股全部转让给四川立信。2002 年 8 月，为了激励和约 束本公司主要管理人员，四川立信与上海可欣贸易有限公司签订《股权转让协议书》，将 其持有的本公司 5,000,000 股法人股转让给上海可欣贸易有限公司。股权转让后，四川立 信为本公司第一大股东，持有本公司 21.39%的股份。 2001 年 1 月 16 日，本公司与四川立信签署《股权转让协议》，受让四川立信持有的 四川新泰克投资有限责任公司（简称“四川新泰克”）55%的股权，四川新泰克经营范围 是项目投资、网络信息系统的技术开发及咨询服务，主要开展“有线电视数字广播项目 （DVB－C）”业务。为向 IT 产业发展，2001 年 8 月本公司投资设立上海朝华科技有限 责任公司，是一家专业从事互联网接入设备及 IT 软硬件应用产品研发、生产、销售、服 务的高科技企业。2001 年 4 月 24 日，本公司与四川立信签订《资产转让协议》 ，将本公 司持有的涪陵朝华陶瓷有限公司 73%的股权、涪陵大华陶瓷有限公司 72%的股权、重庆 市垫江美华彩釉瓦有限公司 93.57%的股权全部转让给四川立信，并将与建筑陶瓷生产相 关的 81%资产（包括在涪陵和北海的陶瓷生产线、厂房、办公楼、土地使用权、流动资 产等）出售给四川立信。本公司实现由传统陶瓷产业向 IT 产业转型，目前业务涵盖 ASP、 数字电视、信息系统集成、互联网络接入设备的生产、销售、研发等高科技领域，成为 国内专业化网络应用服务商、数字电视投资运营商、互联网接入设备和网络存储集成商、 国际著名 IT 品牌产品的分销商或独家代理商。 本公司目前的经营范围是：电子计算机及电子网络服务器、微晶玻璃板材、节能灯 及电子镇流器的制造、销售，计算机信息系统集成、软件开发销售；数码电子产品研发、 制造和销售；电子商务及网络应用服务；数字广播电视服务；经营本企业生产、科研所 31 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件的进口业务及相关技术服务；轻工业品的 出口业务。注册资本为人民币 348,210,999.00 元。注册地址为重庆涪陵江东群沱子路 31 号。法定代表人为张良宾。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 ，以及财政部发布的有关 补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，按照 《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 发生外币业务，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了各种外币账户的 外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益。 其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款 产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益 计入当期财务费用。 6、外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折 算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率 折算为记账本位币， “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算 后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算 差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年 折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务 报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决 算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响” 项目中单独列 示。 32 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取 的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际 收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资 的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与 市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。 在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 9、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足 等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，具体方法为按帐龄分析法估计坏帐损失，期限在一年内 的应收款项按余额的 0.6%计提坏帐准备，期限在 1-2 年的应收款项按余额的 15%计提坏 帐准备，期限在 2-3 年的应收款项按余额的 30%计提坏帐准备，期限在 3 年以上的应收 款项按余额的 50%计提坏帐准备。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项（如债务 单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等） ，根据本公司的管理权限，经股东 会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 10、存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、 在产品、低值易耗品等。 存货项目主要是 IT 产品（计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器等）、 有线数字电视接收产品-机顶盒、有线数字电视增值服务产品-宽频视频点播节目、代理国 外的应用软件、低值易耗品等。各项存货购进入库时以实际成本记账，领用发出时，IT 产品（计算机、小型机、存储设备、系统集成设备和服务器等）和应用软件产品按先进 先出法计价、有线数字电视接收产品—机顶盒按加权平均法计价，外购的宽频视频点播 节目按合同规定的使用年限平均摊销，自制的宽频视频点播节目按 10 年期限平均摊销， 低值易耗品一次性结转或摊销。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期 33 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变 现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 11、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账， 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成 本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券 溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债 权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支 付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利， 作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权 资本总额 20%及其以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他 单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位 有表决权资本总额 20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权 投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差 额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年（含 10 年）的期限摊销。采用成本法核算 时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按 应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 （3）报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值 准备。 12、固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑 物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于 生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过二年的，也作 为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别的原价、估计使用 年限和 3～5%的残值率（根据具体情况子公司的部份固定资产不计残值）确定各类固定 资产折旧率如下： 34 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 固定资产类别 使用年限 年折旧率(％) 房屋及建筑物 40～20 2.43～4.85 通用设备 14～5 6.93～20 专用设备 14～5 6.93～20 运输工具 12～5 8.08～20 其他 8～5 12.13～20 报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行 检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预 定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中 的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额 按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成 本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数 调整暂估价和已计提折旧。 报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程发生了减值，则对 其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，带来的经济利益具有很大的 不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 14、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按规定的利率计提利息入账；如果计提的 35 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末对委托贷款本金进 行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委托贷款 减值准备，记入当期损益。 15、无形资产计价及摊销政策 无形资产包括土地使用权、实用新型专利技术、软件著作及使用权等；土地使用权 以购买价值入账核算，按 50 年平均摊销；实用新型专利技术以投资者确认价值计价，按 10 年平均摊销；软件著作及使用权以购买价值入账核算，从开始生产经营起按 5 年平均 摊销。 报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行 检查，如果由于预计带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于 其账面价值的，则将可收回金额低于账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下 列一项或若干项情况时，按照无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资 产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其创造经济利益的能力受到重大不 利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目受益期平均摊销；开办费从开 始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用包括租入固定资产 改良支出、房屋装修费、综合布线改造等，分别按 5－10 年平均摊销。 17、借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用 均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发生 的借款费用，按以下方法处理： （1）辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定 资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计入财务费用。 （2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。 36 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘 以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计 入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费 用。 18、应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格 与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息 时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认的方法 （1）商品销售：IT 产品及网络服务、有线数字电视业务、家用电器等商品销售：在 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资金使 用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。 （3）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不 能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 （4）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认 合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收 回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本 不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 20、所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 21、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财 会二字(1996)2 号]的规定确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合 并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合 并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公 37 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进 行调整后予以合并。 合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行〈企业会计制度〉 及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 22、会计估计变更内容及其影响 2002 年 11 月，经本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过，将提取坏帐准备的 会计估计变更如下： 原采用备抵法核算坏账损失，按余额百分比法统一按应收账款和其他应收款期末余 额的 6%计提坏账准备。现变更为：采用备抵法核算坏账损失，按帐龄分析法计提坏账准 备，帐龄在 1 年内的应收款项按余额的 0.6%计提，帐龄在 1-2 年的应收款项按余额的 15% 计提，帐龄在 2-3 年的应收款项按余额的 30%计提，帐龄在 3 年以上的应收款项按余额 的 50%计提。 坏帐准备的会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，因坏帐准备计提方法的变 更，本公司 2002 年度利润增加 7,822,005.97 元。 23、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 （1）经重庆市地方税务局[渝地税免（2002）709 号]批准，免征乐捷网络应用服务 有限公司 2001 年度企业所得税 1,212,031.90 元，本公司按投资比例调增 2001 年净利润 1,030,227.12 元。 （2）因本公司 2001 年度将重庆市涪陵金昌经贸公司支付的 7,479,583.94 元误作为收 取有关单位的资金占用费计入 2001 年度损益，2002 年经与涪陵金昌经贸公司对帐后发现 错误并进行了更正调整，冲减 2001 年多计的资金占用费收入 7,479,583.94 元，冲回多计 的营业税 373,979.20 元，企业所得税 2,344,849.56 元，相应调减 2001 年度净利润 4,760,755.18 元。 上述 2 项会计差错更正共计调减 2001 年度净利润 3,730,528.06 元，调减盈余公积 559,579.21 元，未分配利润调减了 3,170,948.85 元。 三、税项 本公司应纳税项及其税率如下： 1、营业税：按网络服务收入和资金使用费收入的 5%计缴。 2、增值税：按销售收入的 17%计算销项税，抵扣进项税额后缴纳。 3、城建税、交通建设费附加及教育费附加：分别按实交营业税和增值税额的 7%、4% 38 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 和 3%（或 5%）计缴。 4、企业所得税：本公司及各控股子公司的企业所得税税率如下： 公司名称 税率 本公司* 15％ 上海朝华科技有限责任公司 33％ 乐捷网络应用服务有限公司 33％ 重庆朝华数码科技有限责任公司 33 % 四川新泰克投资有限责任公司 33％ 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 33％ 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 33％ 重庆朝华实业有限公司 33％ 朝华科技集团重庆经贸有限公司 33％ 深圳市新丸统宽带网络有限公司 15% *本公司经重庆市地方税务局[渝地税免（2002）1378 号]批准， 2002 年度企业所得 税按 15％的税率计缴。 5、其他税项：按国家规定执行。 四、会计报表合并范围的变更 （一）合并范围的变更 1、合并范围的增加 朝华科技集团重庆经贸有限公司（简称“朝华重庆经贸公司”）前身为重庆市高华经 贸有限公司，2001 年 4 月 2 日由本公司与自然人赵和平共同投资设立，设立时注册资本 50 万元。2002 年 4 月 23 日，赵和平将其持有的 10%的股权转让给乐捷网络应用服务有 限公司，同日经其股东会决议通过，原注册资本增加到 500 万元，增资后本公司持有其 80%的股份，乐捷网络应用服务有限公司持有其 20%的股份。2001 年度，由于其生产规 模小，资产、销售收入、利润标准均在 10％以下，未纳入 2001 年合并会计报表范围。2002 年度经过增资后纳入 2002 年合并会计报表范围。2003 年 3 月 24 日，经重庆市工商行政 管理局变更登记为朝华科技集团重庆经贸有限公司。 2、合并范围的减少 （1）北京中广泰克广告有限公司是控股子公司四川新泰克投资有限公司（简称“四 川新泰克公司”）出资 51 万元、自然人刘文芝出资 49 万元设立的有限责任公司，2000 年 11 月 16 日经北京市工商行政管理局登记成立。注册资本为 100 万元，四川新泰克公 司出资 51 万元，占 51%的股权，注册地址为北京市，法定代表人为姚庆，经营范围为设 39 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 计、制作、代理、发布国内及外商来华广告（未取得专项许可的项目除外）。四川新泰克 公司对其初始投资额为 510,000.00 元，年初余额 477,822.60 元。2002 年 1 月四川新泰克 公司将所持北京中广泰克广告有限公司 51%的股权转让给中广视讯网络有限公司。经转 让后，四川新泰克公司不再持有北京中广泰克广告有限公司股权投资，故不纳入四川新 泰克公司 2002 年合并会计报表范围。 （2）成都新中网数字系统有限公司是控股子公司深圳市新丸统宽带网络有限公司与 姚庆共同投资设立的有限责任公司，注册资本为 100 万元，其中深圳市新丸统宽带网络 有限公司出资 90 万元，拥有 90%的股权；成立日期为 2001 年 10 月 15 日。由于资产规 模极小，开业以来未开展经营活动，深圳市新丸统宽带网络有限公司拟对其进行清算， 故未纳入 2002 年合并会计报表范围。 （二）2002 年度已纳入合并范围的各子公司、孙公司概况如下 实际 权益 合并 公司名称 业务性质 注册地 注册资本 投资额 比例 基准日 朝 华 科 技 集 团 宁 波 照 照明电器、家用电器开发 宁波市 2,200 万元 2,200 万元 100% 2000 年 明电器有限公司 制造加工 乐捷网络应用服务有 计算机网络技术咨询服 重庆市 6,000 万元 5,100 万元 85% 2000 年 限公司 务等 长沙市乐捷网络服务 计算机网络技术、咨询 长沙市 100 万元 51 万元 51% 2001 年 有限公司 服务等 北京乐捷网络技术服 计算机网络技术、咨询 北京市 100 万元 51 万元 51% 2001 年 务有限公司 服务等 上海朝华软件应用服 在计算机网络领域从事 上海市 1,000 万元 1,000 万元 100% 2001 年 务有限公司 技术开发、销售软件等 计算机软硬件及配件、电 上海朝华科技有限责任 子产品、非专控通信设备 上海市 20,000 万元 16,000 万元 80% 2001 年 公司 的研发销售 四川新泰克投资有限责 有线电视数字广播项目 成都市 6,000 万元 3,300 万元 55% 2001 年 任公司 广西新泰克数字电视 机顶盒、家电产品销售租 南宁市 1,000 万元 1,000 万元 100% 2001 年 网络有限公司 赁、计算机软硬件销售 计算机配件、有线数字电 河南新泰克数码设备 视接收机、DVB 前端设备 郑州市 2,200 万元 1,980 万元 90% 2001 年 有限责任公司 销售及租赁 宽带网络技术、数字电视 深圳市新丸统宽带网络 广播技术的开发及产品的 深圳市 1,000 万元 1,000 万元 100% 2001 年 有限公司 销售 销售计算机及配件、陶瓷 朝华科技集团重庆经 产品、粘胶模具、泡沫塑 重庆市 500 万元 500 万元 100% 2002 年 贸有限公司 料制品等 40 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 五、控股子公司及合营企业 控股子公司概况如下： 权益 单位名称 注册地 注册资金 投资金额 主营业务范围 比例 朝华科技集团宁波照明电器 照明电器、家用电器开发制造 100% 宁波 2,200 万元 2,200 万元 有限公司(1) 加工 乐捷网络应用服务有限公 计算机网络技术咨询服务等 85% 重庆市 6,000 万元 5,100 万元 司(2) 长沙市乐捷网络服务有限 计算机网络技术、咨询服务等 51% 长沙 100 万元 51 万元 公司(3) 北京乐捷网络技术服务有 计算机网络技术、咨询服务等 51% 北京市 100 万元 51 万元 限公司(4) 上海朝华软件应用服务有 在计算机网络领域从事技术 100% 上海市 1,000 万元 1,000 万元 限公司(5) 开发、销售软件等 重庆市涪陵顺华包装品有 生产销售包装用品 90% 涪陵 50 万元 45 万元 限公司(6) 计算机软硬件及配件、电子产 上海朝华科技有限责任公司 上海市 20,000 万元 16,000 万元 80% 品、非专控通信设备的研发销 (7) 售 四川新泰克投资有限责任公 项目投资、网络信息系统的技 55% 成都市 6,000 万元 3,300 万元 司(8) 术开发及咨询服务 广西新泰克数字电视网络 100% 有线数字电视 南宁市 1,000 万元 1,000 万元 有限公司(9) 河南新泰克数码设备有限 100% 有线数字电视 郑州市 2,200 万元 2,200 万元 责任公司(10) 深圳市新丸统宽带网络有限 宽带网络技术、数字电视广播 深圳市 1,000 万元 1,000 万元 100% 公司(11) 技术的开发及产品的销售 成都新中网数字系统有限公 广播电视网络数字增值业务 90% 成都市 100 万元 90 万元 司(12) 的研究、开发 销售计算机及配件、陶瓷产 朝华科技集团重庆经贸有限 重庆市 500 万元 500 万元 100% 品、粘胶模具、泡沫塑料制品 公司(13) 等 重庆朝华数码科技有限责任 数码电子系列产品研发、生 重庆市 4,000 万元 4,000 万元 100% 公司(14) 产、销售 北京朝华瑞尊软件技术有限 生产计算机软件及外部设 北京市 1,000 万元 500 万元 80% 公司(15) 备，计算机网络技术系统集成 重庆朝华实业有限公司(16) 重庆市 40,000 万元 36,000 万元 90% 市政基础设施工程施工 (1)朝华科技集团宁波照明电器有限公司（简称“朝华宁波照明电器公司”）原名宁 波经济技术开发区流明电器有限公司，是由本公司与自然人杨罗定于 1998 年 6 月 9 日共 同投资设立的有限责任公司。注册地址为宁波市经济技术开发区四方科技工业园区，经 营范围是照明电器、家用电器、计算机智能设备、存储设备、产品外壳及电源设备的开 41 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 发、制造、加工和销售。朝华宁波照明电器公司原注册资本为 800 万元，其中本公司以 货币资金出资 656 万元、占 82%，杨罗定以其拥有的电子镇流器工业产权出资 144 万元、 占 18%。2002 年 6 月 3 日，杨罗定将 18%的股权全部转让给朝华重庆经贸公司，转让行 为经宁波市产权交易中心 0002269 号产权转让证确认。2002 年 12 月，朝华宁波照明电器 公司 2002 年第五次股东会决议增加注册资本 1,400 万元，其中本公司增加投资 1,301 万 元，朝华重庆经贸公司增加投资 99 万元。增资后，朝华宁波照明电器公司注册资本增加 到 2,200 万元，其中本公司占 88.95%，朝华重庆经贸公司占 11.05%。2003 年 3 月 24 日 经宁波市工商行政管理局变更登记为朝华科技集团宁波照明电器有限公司。 (2) 乐捷网络应用服务有限公司（简称“乐捷网络公司”）原名为重庆乐捷网络服务 有限公司，是本公司与重庆正东实业有限公司、中国科学院计算机研究所共同投资设立 的有限责任公司，1999 年 12 月 8 日登记成立，注册资本 6,000 万元，其中本公司出资 5,100 万元，占 85%，法定代表人为李众江，注册地址为重庆市，经营范围包括计算机网 络技术咨询服务（不含国家专项规定），销售计算机硬件设备，网络系统集成，计算机软 件及软件的开发。 (3) 长沙市乐捷网络服务有限公司（简称“长沙乐捷公司” ）是乐捷网络公司与北京 利讯信息技术有限公司投资设立的有限责任公司，2000 年 5 月 15 日成立，注册资本为 100 万元，其中乐捷网络公司占 51%，法定代表人为陈守军，注册地址为长沙市，经营范 围为计算机网络技术咨询服务、销售计算机硬件设备、网络系统集成。 (4) 北京乐捷网络技术服务有限公司（简称“北京乐捷公司” ）是乐捷网络公司与北 京利讯信息技术有限公司共同投资设立的有限责任公司，2000 年 7 月 18 日登记成立，注 册资本为 100 万元，其中乐捷网络公司占 51%，注册地址为北京市、法定代表人为陈守军， 经营范围为计算机网络技术服务、劳务服务、计算机技术开发、技术转让、技术咨询、 技术培训、电子商务、销售电子计算机。 (5) 上海朝华软件应用服务有限公司（简称“上海朝华软件公司”）原名为上海乐捷 网络服务有限公司，是乐捷网络公司与上海朝华科技有限责任公司投资设立的有限责任 公司，2000 年 8 月 14 日成立，注册地址为上海市，法定代表人为祝剑秋，经营范围为计 算机软硬件及外设、网络产品销售、维修及服务、网络应用服务与系统集成、软件研发、 生产销售、技术咨询、转让及服务。上海朝华软件公司原注册资本为 30 万元，其中乐捷 网络公司出资 15.3 万元，拥有 51%的股权，上海朝华科技有限责任公司出资 14.7 万元、 占 49%的股权。2002 年 5 月乐捷网络公司对追加投资 784.70 万元，加上原投资 15.30 万 元，共计 800 万元，占 80%股权比例；上海朝华科技有限责任公司追加投资 185.30 万元， 42 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 共计投资 200 万元，占 20%的股权比例。增资后，上海朝华软件公司注册资本为 1,000 万元，其实收情况经上海沪中会计师事务所有限公司[沪会中（2002）验字第 1274 号]验 证。 (6) 重庆市涪陵顺华包装品有限公司（简称“涪陵顺华包装公司”）是 1999 年 2 月 3 日本公司与涪陵市造纸二厂、重庆市涪陵李渡私营经济示范区管委会三方签定《企业兼 并协议》，以承担债务、接受职工、享受移民安置补偿金方式兼并涪陵市造纸二厂，兼并 后本公司无偿享有涪陵市造纸二厂的净资产 45 万元与涪陵顺华包装公司职工持股会共同 投资设立的有限责任公司，1999 年 7 月 6 日登记成立，注册资本为 50 万元、注册地址为 重庆涪陵、法定代表人为黎为荣、经营范围为包装用品的生产销售。由于生产规模小， 其资产、销售收入、利润标准均在 10％以下，本年度仍未将其纳入合并会计报表范围。 (7) 上海朝华科技有限责任公司（简称“上海朝华科技公司” ）是本公司与四川立信、 祝剑秋、李磊共同投资设立的有限责任公司，2001 年 8 月 20 日成立，注册资本为 20,000 万元，其中本公司出资 16,000 万元，占注册资本的 80%；四川立信出资 2,000 万元，占 注册资本的 10%；祝剑秋出资 1,000 万元，占注册资本的 5%；李磊出资 1,000 万元，占 注册资本的 5%。2002 年 8 月 12 日，经上海朝华科技公司第三次股东会决议通过，李磊 将其持有的 5%的股权无偿转让给祝剑秋。转让后，本公司出资 16,000 万元,占注册资本 的 80%；四川立信出资 2,000 万元，占注册资本的 10%；祝剑秋出资 2,000 万元，占注册 资本的 10%。上海朝华科技公司注册地为上海市；法定代表人为祝剑秋；经营范围包括计 算机软硬件及配件、电子产品、非专控通信设备的研发销售。 (8) 四川新泰克投资有限公司（简称“四川新泰克公司”）1999 年 9 月 2 日成立，成 立时注册资本 3,000 万元。2001 年 1 月 16 日本公司与四川立信签署《股权转让协议》， 受让其持有的四川新泰克公司 55%的股权。2001 年 9 月 11 日，四川新泰克公司注册资本 从 3,000 万元增加至 6,000 万元，由各股东同比例增资，增资后本公司持有其 3,300 万 元即 55%的股权、四川新泰克控股有限责任公司持有其 2,100 万元即 35%的股权、四川立 信持有其 600 万元即 10%的股权。2002 年 7 月 29 日，四川新泰克控股有限责任公司与四 川立信签定股权转让协议，以 1,632 万元将所持 35%的股权转让给四川立信。股份转让后， 本公司持有 55%的股权；四川立信持有 45%的股权。四川新泰克公司注册地址为成都市上 池正街 65 号，法定代表人为祝剑秋，经营范围包括项目投资；网络信息系统的技术开发 与咨询服务。主要开展“有线电视数字广播项目（DVB－C）”业务。 (9) 广西新泰克数字电视网络有限公司（简称“广西新泰克公司“）是四川新泰克 公司出资 940 万元、自然人姚庆出资 20 万元、高松出资 20 万元、罗强出资 20 万元共同 43 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 组建的有限责任公司，2000 年 9 月 6 日经广西壮族自治区工商行政管理局登记成立，注 册资本为 1,000 万元、注册地址为南宁市、法定代表人为韦业宇，经营范围包括有线数字 电视接收机（机顶盒）、家电产品的销售及租赁、计算机软件及硬件的销售。2002 年自然 人姚庆、高松、罗强与朝华重庆经贸公司签定股权转让协议，将其所持合计 6%的股权， 转让给朝华重庆经贸有限公司，转让价款 60 万元。转让后，四川新泰克公司持有 94%的 股权，朝华重庆经贸有限公司持有 6%的股权。 (10) 河南新泰克数码设备有限责任公司（简称“河南新泰克公司”）是四川新泰克 公司出资 1,980 万元、自然人姚庆出资 220 万元共同组建的有限责任公司，2001 年 6 月 27 日经河南省工商行政管理局登记成立，注册资本为 2,200 万元，其中四川新泰克公司 出资 1,980 万元，占 90%的股权，注册地址为郑州市，法定代表人为高松，经营范围为包 括计算机配件、有线数字电视接收机、DVB 前端设备的销售及租赁（国家专项规定的除 外）。2002 年 4 月 15 日，姚庆与朝华重庆经贸公司签定股权转让协议，姚庆将所持 10% 的股权转让给朝华重庆经贸公司，转让价款 220 万元。转让后，四川新泰克公司持有 90% 的股权，朝华重庆经贸公司持有 10%的股权。 (11) 深圳市新丸统宽带网络有限公司（简称“深圳新丸统公司”）是本公司与深圳 市大丸统科技有限公司投资设立的有限责任公司，2001 年 7 月 12 日成立，注册资本为 1,000 万元，其中本公司出资 850 万元，占 85%的股权，深圳市大丸统科技有限公司出 资 150 万元，占 15%的股权。2002 年 7 月，深圳市大丸统科技有限公司与朝华重庆经贸 公司签定股权转让协议，将其持有 15%的股权以 150 万元的金额转让给朝华重庆经贸公 司，股权转让后，本公司占 85%的股权，朝华重庆经贸有限公司占 15%的股权。深圳新 丸统公司注册地址深圳市南山区新浩城花园 5 栋 12D，法定代表人为李众江，经营范围 包括宽带网络技术、数字电视广播技术的开发及产品的销售；网络投资运营；国内商业、 物质供销业；经营进出口业务。 (12) 成都新中网数字系统有限公司是深圳新丸统公司与姚庆共同投资设立的有限 责任公司，2001 年 10 月 15 日成立，注册资本为 100 万元，其中深圳新丸统公司出资 90 万元，占 90%的股权。注册地为成都市，法定代表人为王存，经营范围包括开展广播电视 网络数字增值业务的研究、开发、技术推广服务、相关高新科技产品的开发、生产、销 售、数字电视相关设备、器材和软件的开发、生产、销售。 (13) 朝华科技集团重庆经贸有限公司（简称“朝华重庆经贸公司”）原名重庆市高 华经贸有限公司，是本公司与自然人赵和平于 2001 年 4 月 2 日共同投资设立的有限责任 公司。原注册资本 50 万元，其中本公司占 90%的股权。2002 年 4 月，赵和平将其持有 10% 44 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 的股权转让给乐捷网络公司。2002 年 4 月 23 日，该公司股东会决议将注册资本增加到 500 万元，其中本公司增加投资 355 万元，乐捷网络公司增加投资 95 万元，增资后本公 司持有 80%的股权，乐捷网络公司持有 20%的股权。2003 年 3 月 24 日，经重庆市工商行 政管理局变更登记为朝华科技集团重庆经贸有限公司，注册地址为重庆市，法定代表人 为祝剑秋，经营范围包括销售计算机及配件、陶瓷产品、粘胶模具、泡沫塑料制品、纸 箱包装制品、微晶玻璃、节能产品、电子镇流器、线缆、开头、普通机械、电器机械及 器材、化工产品（不含化学危险品） ；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公 司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 (14) 重庆朝华数码科技有限责任公司（简称“朝华数码科技公司”）是本公司与自然 人谭启共同投资组建的有限责任公司，注册资本 4,000 万元，其中本公司出资 3,600 万元， 占 90%的股份。2002 年 8 月 9 日，经朝华数码科公司股东会决议通过，谭启将其持有 10% 的股权以 400 万元转让给上海朝华科技公司。朝华数码科技公司注册地址为重庆市涪陵 区李渡朝华科技园，法定代表人为祝剑秋，经营范围包括数码电子系列产品、智能家居 控制系统产品及相关硬件、软件开发、生产销售；销售与数码产品相关的配套产品。截 至 2002 年 12 月 31 日，尚未正式经营，故暂未纳入 2002 年合并会计报表。 (15) 北京朝华瑞尊软件技术有限公司（简称“北京朝华软件公司”）原名为北京瑞 尊软件技术有限公司，由自然人王维马、张敬与北京万博技术开发有限公司共同出资组 建。北京朝华软件公司原注册资本 500 万元，其中王维马以非专利技术出资 400 万元， 张敬以货币资金出资 30 万元，北京万博技术开发有限公司以货币资金出资 70 万元。2002 年 12 月，北京朝华软件公司原有各股东与上海朝华科技公司签定股权转让及增资协议书， 王维马将持有 60%的股权以人民币 1 元的转让价转让给上海朝华科技公司，张敬和北京万 博技术开发有限公司分别将持有 10%和 30%的股权均以人民币 1 元的转让价转让给王维 马，协议同时约定上海朝华科技公司以货币资金形式增资 500 万元。增加的注册资本经 北京方诚会计师事务所[方会（K）字（2002）第 058 号]验资报告验证。增资后，北京朝 华软件公司注册资本为 1,000 万元，其中上海朝华科技公司持有 80%的股权，王维马持有 20%的股权。2002 年 12 月 16 日，在北京市工商行政管理局办理了变更登记。北京朝华软 件公司注册地址北京市海淀区北四环西路 67 号大地大厦，法定代表人祝剑秋。上海朝华 科技公司的股权购买日为 2002 年 12 月，故暂未纳入上海朝华科技公司 2002 年合并会计 报表。 （16）重庆朝华实业有限公司是本公司与重庆市涪陵国有资产经营公司共同出资组 建有限公司，2002 年 12 月 13 日在重庆市工商行政管理局登记注册成立。 注册资本 40,000 45 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 万元，其中本公司以货币资金出资 36,000 万元，占 90%，重庆市涪陵国有资产经营公司 以货币资金出资 4,000 万元，占 10%，注册资本实收情况经重庆嘉润会计师事务所有限责 任公司[重嘉验（2002）第 6026 号验资报告]验证。该项投资经本公司第五届董事会第二 十二次会议决议通过，并于 2002 年 12 月 29 日经本公司 2002 年临时股东大会审议通过。 重庆朝华实业有限公司注册地址为重庆市涪陵区中山路 102 号朝华大厦；法定代表人为 张良宾；经营范围是市政基础设施工程施工（凭资质许可证执业），生态农业、新材料、 新技术开发与利用、化工、机械产品开发与销售；截至 2002 年末，未正式经营，故暂未 纳入本公司 2002 年合并会计报表。 六、合并会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 333,560.86 361,973.88 银行存款 777,020,984.90 585,860,295.90 其他货币资金 20,669,141.48 7,898,975.36 合计 798,023,687.24 594,121,245.14 货币资金 2002 年末余额较上年末减少 25.55%，主要是由于 2002 年度对外投资和募 股资金项目工程使用部分募集资金所致。 2002 年末银行存款余额中包含美元存款 1,936,574.52 美元，按年末汇率 1：8.2773 折合人民币 16,029,608.27 元；另银行存款年末余额中有 36,000,000.00 元的银行定期 存单用于借款质押。 其他货币资金 2002 年末余额包括银行汇票保证金 4,282,963.50 元、信用卡存款 263,227.48 元、存出投资尾款 7,739.38 元和在途货币资金 3,345,045.00 元。 注 2、短期投资 年初数 年末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- 其他投资 -- -- 2,000,000.00 275,000.00 合计 -- -- 2,000,000.00 275,000.00 2002 年 5 月 16 日，本公司购入鹏华行业成长开放式基金 200 万基金单位。根据中国 46 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 工商银行公告的 2002 年末基金单位净值 0.8625 元/基金单位，计提短期投资跌价准备 275,000.00 元。 注 3、应收股利 应收股利 2002 年末余额 6,000,000.00 元，是根据金信信托投资股份有限公司第三 届二次董事会通过的利润分配预案为每股 0.06 元，按本公司持有 10,000 万股计算，2002 年应分配的现金股利为 6,000,000.00 元，于 2003 年 4 月 16 日收到。 注 4、应收账款 应收账款年末余额、帐龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 60,128,654.05 99.55 3,607,719.24 136,794,592.69 95.59 820,767.55 1-2 年 267,344.00 0.44 16,040.64 6,039,396.20 4.22 905,909.58 2-3 年 6,840.00 0.01 410.40 264,530.00 0.18 79,359.00 3 年以上 -- -- -- 6,840.00 0.01 3,420.00 合计 60,402,838.05 100.00 3,624,170.28 143,105,358.89 100.00 1,809,456.13 应收账款 2002 年末余额较上年末余额增加 136.92%，主要是上海朝华科技公司在信 用期内的 IT 产品（计算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等）销售款尚未收回 所致。 应收账款 2002 年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。欠款前 5 名单位如下： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 北京国电苏源信息技术有限公司 7,395,731.00 1 年内 应收 IT 产品款 上海电子统讯有限公司 4,282,553.42 1 年内 软件款暂欠 上海合联电子科技有限公司 3,218,231.50 1 年内 IT 产品款暂欠 上海群立电脑科技有限公司 1,790,000.00 1 年内 IT 产品款暂欠 北京国能天恩科技有限公司 1,350,022.00 1 年内 IT 产品款暂欠 合计 18,036,537.92 占年末应收账款余额的 12.60% 注 5、其他应收款 其他应收款年末余额、帐龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 47 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 1 年以内 220,283,604.04 98.93 13,217,016.24 89,013,818.93 77.23 534,082.91 1-2 年 2,275,552.30 1.02 136,533.14 17,351,855.15 15.05 2,602,778.27 2-3 年 107,405.00 0.05 6,444.30 8,576,921.23 7.44 2,573,076.37 3 年以上 -- -- -- 321,540 0.28 160,770.00 合计 222,666,561.34 100.00 13,359,993.68 115,264,135.31 100.00 5,870,707.55 其他应收款 2002 年末余额较上年末减少 48.23%，主要收回重庆市华祥房地产开发有 限责任公司欠款 139,854,277.72 元所致。 其他应收款 2002 年末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款如下： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 四川立信投资有限公司 8,470,066.49 1 年以内 往来款 其他应收款 2002 年末余额中欠款前 5 名单位是： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 43,293,397.07 1 年以内 暂借款 涪陵日兴房地产开发有限责任公司 8,829,951.23 1-2 年 暂借款 四川立信投资有限公司 8,470,066.49 1 年以内 往来款 重庆正东实业有限公司 1 年以内 暂借款 3 772 237 85 涪陵朝华陶瓷有限公司 4,500,000.00 1 年以内 暂借款 合计 68,865,652.64 占年末其他应收款余额的 59.75% 注 6、预付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 102,755,292.58 99.92 140,412,706.01 96.41 1-2 年 54,000.00 0.05 5,233,989.99 3.59 2-3 年 29,284.00 0.02 -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合计 102,838,576.58 100.00 145,646,696.00 100.00 预付账款 2002 年末余额较上年末增加 41.63%，主要是上海朝华科技公司预付的 IT 产品款和上海朝华软件应用服务有限公司预付的应用软件款本年增加较大所致。 预付账款 2002 年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。欠款前 5 名的单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 48 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 深圳东方嘉盛商贸物流有限公司 85,281,169.49 1 年内 预付 IT 产品款 深圳市怡亚通商贸有限公司 10,129,907.08 1 年内 预付 IT 产品款 深圳市御天电子有限公司 5,000,000.00 1 年内 预付 IT 产品款 东莞市石龙新光电器贸易部 3,027,913.55 1 年内 预付 IT 产品款 北京永兴弘业电子技术有限公司 2,456,000.00 1 年内 预付 IT 产品款 合计 105,894,990.12 占年末余额的 72.71% 注 7、存货 年初数 年末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 1,555,718.93 -- 1,491,985.34 -- 在产品 679,645.28 -- 235,060.49 -- 库存商品 46,323,368.45 724,781.64 115,762,766.64 724,781.64 低值易耗品 314,249.32 -- 197,298.87 -- 在途商品 18,041,117.43 -- 13,653,401.08 -- 合计 66,914,099.41 724,781.64 131,340,512.42 724,781.64 存货本年末余额较上年增加 96.28%，主要是由于上海朝华科技公司的 IT 产品库存（计 算机、小型机、存储设备、集成设备和服务器等）和上海朝华软件应用服务有限公司代 理的国外应用软件库存增加较大所致。 年末存货按成本与可变现净值孰低计价，按类别存货的成本低于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。 注 8、待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 律师费 90,000.00 120,000.00 110,000.00 100,000.00 设计、制作费 220,463.00 680,990.52 808,457.77 92,995.75 房屋租赁费 97,948.20 3,378,061.44 2,726,153.46 749,856.18 修理费 -- 190,653.64 140,403.00 50,250.64 广告费 138,350.85 -- 138,350.85 -- 服务器托管费 99,004.31 -- 99,004.31 -- 其他 71,490.29 12,583.33 74,636.14 9,437.48 合计 717,256.65 4,382,288.93 4,097,005.53 1,002,540.05 待摊费用本年末余额较上年末增加 39.77%，主要是上海朝华科技公司年末尚未摊销 的房屋租赁费增加所致。 49 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 注 9、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 359,814,421.08 -- 479,327,480.26 70,783,612.07 768,358,289.27 -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 359,814,421.08 -- 479,327,480.26 70,783,612.07 768,358,289.27 -- 长期投资本年增加数 479,327,480.26 元，包括： （1）因成都新中网数字系统有限公 司本年不纳入合并范围增加未抵销的长期投资 900,000.00 元； （2）朝华重庆经贸公司受 让姚庆持有的湖北广电宽带传输有限公司 9%的股权而增加投资成本 90,000.00 元；（3） 上海朝华科技公司增加对北京朝华瑞尊软件技术有限公司的投资成本 5,000,000.00 元； （4）本公司与自然人谭启共同投资组建朝华数码科公司，注册资本 4,000 万元，其中本 公司出资 3,600 万元，占注册资本的 90%； （5）四川新泰克公司本年购入河南省视讯数字 发展有限公司 9%的股权增加投资成本 270,000.00 元； （6）本公司 2002 年 12 月收购四川 西昌电力股份有限公司（简称“西昌电力公司”）法人股而增加投资成本 72,194,150.00 元；本年 1-5 月西昌电力公司公开发行股份前按权益法核算而计算的投资收益 650,477.86 元，公开发行股份后至 2002 年末收购其法人股前改按成本法核算； （7）本年按权益法核 算而计算对涪陵顺华包装公司的投资收益 222,852.40 元； （8）2002 年 12 月投资设立重庆 朝华实业有限公司增加投资成本 360,000,000.00 元。 长期投资本年减少数 70,783,612.07 元，包括：（1）将朝华重庆经贸公司纳入合并 会计报表而抵销长期投资 337,142.61 元； （2）四川新泰克公司转让持有的中广视讯网络 有限公司 39%的股权而减少长期投资 9,727,871.02 元；（3）四川新泰克公司按权益法核 算而计算的对河南省视讯数字发展有限公司的投资损失 598,426.78 元；（4）四川新泰克 公司摊销对广西新泰克公司的股权投资差额（借差）39,293.53 元；（5）四川新泰克公司 按权益法核算而计算的对湖北广电宽带传输有限责任公司投资损失 105,053.41 元；（6） 本年摊销对四川新泰克公司的股权投资差额（借差）2,140,993.91 元；（7）本年 1-5 月 摊销对西昌电力公司的股权投资差额（借差）817,477.29 元；（8）转让对涪陵新华陶瓷 模具有限公司 70%的股权而减少长期投资 461,457.23 元；（9）转让对重庆市华祥房地产 开发有限责任公司 90%的股权减少长期投资 18,000,000.00 元；（10）转让对重庆鼎发实 业股份有限公司的 1,688 万股法人股减少长期投资 38,555,896.29 元。 2、长期股权投资 50 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 （1）长期股权投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 40,346,233.32 -- 406,122,852.40 20,978,887.28 425,490,198.44 -- 对合营企业投资 -- -- -- -- -- -- 对联营企业投资 319,468,187.76 -- 73,204,627.86 49,804,724.79 342,868,090.83 -- 合计 359,814,421.08 -- 479,327,480.26 70,783,612.07 768,358,289.27 -- （2）长期股票投资 股份 股票数量 减值 被投资公司名称 投资比例 投资金额 备注 类别 （万股） 准备 四川西昌电力股份有限公司① 法人股 4,477.19 27.13% 152,927,564.69 -- 权益法 金信信托投资股份有限公司② 法人股 10,000 9.82% 100,000,000.00 -- 成本法 四川立应科技股份有限公司③ 法人股 1,295.00 25.9% 12,950,000.00 -- 权益法 合计 265,877,564.69 ①对西昌电力公司的法人股投资 1998 年末余额是 48,746,500.00 元（即 2,114.5 万 股）,占其注册资本的 19.22%。1999 年 1 月 8 日，本公司与西昌群星水电开发合作社签 定协议，以每股 3.50 元价格购买其持有的西昌电力公司法人股 300 万股。至此本公司实 际持有西昌电力公司 21.95%的股份，核算方法由成本法改为权益法，同时股权投资差额 调整为 19,619,454.95 元（借差）。截至 2001 年末，本公司对西昌电力公司的投资余额 为 80,900,414.12 元 （ 其 中 投 资 成 本 为 39,627,045.05 元 ； 股 权 投 资 差 额 余 额 13,733,618.55 元，累计损益调整为 16,157,358.52 元，股权投资准备为 11,382,392.00 元）。2002 年 5 月 15 日经中国证监会[证监发行（2002）21 号]核准，西昌电力公司公开 发行人民币普通股 5,500 万股，此时本公司所持股份占西昌电力公司总股本的 14.63%， 长期投资核算方法由权益法改为成本法。2002 年 1-5 月按权益法核算的损益调整为 650,477.86 元，摊销股权投资差额为 817,477.29 元。2002 年 12 月 29 日经本公司 2002 年临时股东大会审议通过，本公司以每股 3.5 元的价格收购四川立信和深圳市正东大实 业有限公司持有的西昌电力的 1,081 万股和 981.69 万股。此次收购完成后，本公司持有 西昌电力公司 4,477.19 万股，占 27.13%。核算方法又由成本法改为权益法。2002 年 12 月 31 日，本公司对西昌电力公司的投资成本为 143,742,347.08 元，股权投资差额调整 为 9,185,217.61 元。 ②2001 年 12 月 18 日，本公司与金信信托投资股份有限公司签订《新增股份认购协 51 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 议书》，认购金信信托投资股份有限公司新增股份 1 亿股，每股 1 元。股权购买完成后， 对其初始投资金额为 100,000,000.00 元，占其总股本 10.18 亿元的 9.82%，按成本法核 算。2002 年 12 月 8 日，根据金信信托投资股份有限公司第三届二次董事会通过利润分配 预案。按本公司持有 10,000 万股计算，2002 年应分配的现金股利为 6,000,000.00 元， 于 2003 年 4 月 16 日收到。 ③四川立应科技股份有限公司原名四川立应设备有限公司，是由四川立信和张勇共 同投资组建的有限责任公司，1998 年 3 月 31 日成立，注册资本 10,000,000.00 元。2001 年 12 月四川立应科技股份有限公司增资扩股，注册资本变更为 50,000,000.00 元，其中 四川立信出资 30,000,000.00 元，本公司出资 12,950,000.00 元，占 25.90%的股份，成 都 雅 彻 建 材 有 限 公 司 出 资 5,000,000.00 元 ， 涪 陵 银 通 计 算 机 网 络 有 限 公 司 出 资 500,000.00 元，张勇出资 1,500,000.00 元，中国机械工程学会出资 50,000.00 元。本公 司对其投资成本为 12,950,000.00 元，占 25.90%的股份，按权益法核算，年末投资余额 为 12,950,000.00 元。 （3）其他股权投资 减值 被投资公司名称 投资期限 投资金额 投资比例 准备 中建科产业有限公司① 1995 年 4 月－永久 3,000,000.00 5% -- 重庆市涪陵顺华包装品有限公司② 1999.7.6－2009.7.5 880,934.28 90% -- 深圳市曙光信息产业有限公司③ 2000.7.30－2025.6.8 30,000,000.00 13.95% -- 四川新泰克投资有限责任公司股权投 2001.6--永久 18,198,448.22 55% -- 资差额④ 重庆朝华实业有限公司⑤ 2002.12.13—2022.12.12 360,000,000.00 90% -- 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司⑥ 2001.6--永久 40,681,238.47 19% -- 重庆朝华数码科技有限公司⑦ 2002.7.12—2022.7.11 36,000,000.00 90% -- 上海朝华科技有限责任公司对重庆朝 2002.7.12—2022.7.11 4,000,000.00 10% -- 华数码科技有限公司的投资⑧ 河南省视讯数字发展有限公司⑨ 2000.8.25-2015.8.25 474,341.08 49% -- 开封市视讯数字广播电视有限公司⑩ 2001.6.13-2016.6.13 1,470,000.00 49% -- 四川新泰克投资有限责任公司对湖北 2001.8.8-2016.8.8 294,946.59 40% -- 广电宽带传输公司的投资(11) 朝华科技集团重庆经贸有限公司对湖 2001.8.8-2016.8.8 90,000.00 9% -- 北广电宽带公司的投资(12) 唐山广通数字电视有限责任公司(13) 2001.7.9-2021.7.9 980,000.00 49% -- 广西新泰克数字电视网络有限公司股 2001.6--永久 510,815.94 94% -- 权投资差额(14) 52 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 成都新中网数字系统有限公司(15) 2001.10-- 900,000.00 90% -- 北京朝华瑞尊软件技术有限公司(16) 2001.11.1—2011.10.31 5,000,000.00 80% -- 合计 502,480,724.58 ①中建科产业有限公司是本公司参股的有限责任公司，本公司对其投资成本为 3,000,000.00 元，拥有 5%的股权，采用成本法核算，2002 年末余额为 3,000,000.00 元。 目前该公司经营正常，年末未计提长期投资减值准备。 ②对重庆市涪陵顺华包装品有限公司投资概况详见附注五控股子公司及合营企业 （6）。截止 2002 年末，因其生产规模小，其资产、销售收入、利润标准均在 10％以下， 未纳入合并会计报表范围，对其投资成本为 466,792.20 元，累计损益调整为 414,142.08 元，其中本年度损益调整为 222,852.40 元，年末投资余额为 880,934.28 元。 ③深圳市曙光信息产业有限公司原是由深圳市投资管理公司、北京市曙光计算机公 司、四川省投资集团有限责任公司、北京高国科技有限责任公司共同投资设立的有限责 任公司，1995 年 6 月 8 日成立。2000 年 7 月 30 日，本公司对其投资 3,000 万元，其中 2,250 万元为股本，拥有其 13.95%的股权，750 万元为资本公积。2000 年 10 月 30 日， 经深圳市工商行政管理局变更登记，注册资本为 16,125 万元，注册地址为深圳市，法定 代表人为李国杰，经营范围包括计算机系列产品、计算机软件及网络等。本公司对其投 资投资成本为 30,000,000.00 元，按成本法核算，年末余额为 30,000,000.00 元。目前 该公司经营正常，年末未计提长期投资减值准备。 ④对四川新泰克公司投资概况详见附注五控股子公司及合营企业（8）。初始股权投 资差额为 21,409,939.08 元，累计股权投资差额摊销为 3,211,490.86 元,其中本年度股 权投资差额摊销为 2,140,993.91 元，年末股权投资差额余额为 18,198,448.22 元。 ⑤对重庆朝华实业有限公司投资概况详见附注五控股子公司及合营企业（16）。2002 年末投资余额为 360,000,000.00 元。 ⑥2001 年 4 月 24 日，本公司与四川立信签订《资产转让协议》，将本公司与建筑陶 瓷生产相关的 81%资产（包括在涪陵和北海的陶瓷生产线、厂房、办公楼、土地使用权、 流动资产等）出售给四川立信；同时将剩余的 19%资产与四川立信收购的 81%资产，共同 投资设立了重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司，2001 年 6 月 12 日该公司成立，注册资本 214,630,000.00 元，本公司占 19%的股权，注册地址为重庆涪陵，法定代表人为谭启， 经营范围为建筑陶瓷生产销售。本公司对其投资成本为 40,681,238.47 元，按成本法核 算，2002 年末余额为 40,681,238.47 元。目前该公司经营正常，未计提长期投资减值准 备。 53 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 ⑦对重庆朝华数码科技有限公司的投资详见附注五控股子公司及合营企业（14） 。按 权益法核算，2002 年末投资成本余额为 36,000,000.00 元。 ⑧详见附注五“控股子公司及合营企业（14）”，2002 年末上海朝华科技公司对重庆 朝华数码科技有限责任公司投资成本余额为 4,000,000.00 元。 ⑨河南省视讯数字发展有限公司是四川新泰克公司和河南省有线广播电视台、河南 省有线广播电视台职工代表、中广视讯网络有限公司共同投资组建的有限责任公司，2000 年 8 月 25 日经河南省工商行政管理局登记成立。注册资本为 300 万元，其中四川新泰克 公司出资 120 万元，占 40%的股权，注册地址为郑州市，法定代表人为周保建，经营范 围是依托河南省有线广播电视台网络传输数字视频节目和数字数据内容、财经资讯、电 子商务。四川新泰克公司对其初始投资额为 1,200,000.00 元，年初余额为 802,767.86 元， 本年购入该公司 9%的股份增加投资成本 270,000.00 元。截止 2002 年末，四川新泰克公 司 持 有 49% 的 股 权 。 年 末 调 整 的 占 被 投 资 公 司 所 有 者 权 益 净 增 减 额 中 的 份 额 为 -598,426.78 元，年末投资余额为 474,341.08 元。 ⑩开封市视讯数字广播电视有限公司是四川新泰克公司和开封市有线广播电视台共 同投资组建的有限责任公司，2001 年 6 月 13 日经开封市工商行政管理局登记成立。注册 资本为 300 万元，四川新泰克公司出资 147 万元，占 49%的股权，注册地址为开封市， 法定代表人为范俊功，经营范围为依托开封市有线广播电视台网络传输数字视频节目和 数字数据内容、财政、经济、资金信息、电子商务。四川新泰克公司对其初始投资额为 1,470,000.00 元，年初余额为 1,470,000.00 元，2002 年四川新泰克公司对该公司投资改按 成本法核算，年末余额为 1,470,000.00 元。 (11) 湖北广电宽带传输有限责任公司是四川新泰克公司和湖北省有线广播电视台、 杨文安、姚庆共同投资组建的有限责任公司，2001 年 8 月 8 日经湖北省工商行政管理局 登记成立。注册资本为 100 万元，四川新泰克公司出资 40 万元，占 40%的股权，注册地 址为武汉市，法定代表人为张良成，经营范围为广播、电视设备、器材和软件的开发、 销售、租赁。四川新泰克公司按权益法核算，初始投资额为 400,000.00 元，年初余额为 400,000.00 元，期末调整的占被投资公司所有者权益净增减额中的份额为-105,053.41 元， 年末投资余额为 294,946.59 元。 (12)2002 年 7 月 30 日，朝华重庆经贸公司以 9 万元受让姚庆持有的湖北广电宽带传 输有限责任公司 9%的股权，年末投资余额为 90,000.00 元。 (13) 唐山广通数字电视有限责任公司是四川新泰克公司和唐山有线电视综合信息网 络有限责任公司共同投资组建的有限公司，2001 年 7 月 9 日经唐山市工商行政管理局登 54 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 记成立。注册资本为 200 万元，四川新泰克公司出资 98 万元，占 49%的股权，注册地址 为唐山市，法定代表人为韩万里，经营范围为数字电视接收设备批发、零售。四川新泰 克公司对其初始投资额为 980,000.00 元，年初余额为 980,000.00 元，2002 年四川新泰克 公司对该公司投资改按成本法核算，年末余额为 980,000.00 元。 (14) 对广西新泰克数字电视网络有限公司的投资概况详见附注五控股子公司及合 营企业（9），四川新泰克公司对其初始长期股权投资差额为 589,403.00 元，累计摊销长 期股权投资差额 78,587.06 元，本年摊销 39,293.53 元，年末长期股权投资差额余额为 510,815.94 元。 (15) 详见附注五“控股子公司及合营企业（12）”,2002 年末深圳市新丸统宽带网络 有限公司对成都新中网数字系统有限公司的投资余额为 900,000.00 元。 (16) 详见附注五“控股子公司及合营企业（15）”,2002 年末上海朝华科技公司对北 京朝华瑞尊软件技术有限公司的投资余额为 5,000,000.00 元。 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准 备。 注 10、固定资产 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋建筑物 33,400,046.57 45,611,621.49 523,741.02 78,487,927.04 专用设备 45,358,318.59 1,711,402.64 1,895,333.24 45,174,387.99 通用设备 9,309,835.07 9,103,695.98 2,062,206.80 16,351,324.25 运输设备 5,316,680.49 3,864,900.02 337,504.00 8,844,076.51 其他设备 976,165.73 3,450,429.88 6,000.00 4,420,595.61 合计 94,361,046.45 63,742,050.01 4,824,785.06 153,278,311.40 累计折旧 房屋及建筑物 516,567.82 1,631,450.24 41,431.34 2,106,586.72 专用设备 3,961,638.75 5,519,062.50 97,184.95 9,383,516.30 通用设备 1,392,384.10 2,520,248.59 71,402.32 3,841,230.37 运输设备 367,576.58 1,081,449.52 6,820.39 1,442,205.71 其他设备 139,774.32 177,474.61 1,455.60 315,793.33 合计 6,377,941.57 10,929,685.46 218,294.60 17,089,332.43 55 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 净值 87,983,104.88 136,188,978.97 固定资产本年增加数包括从在建工程转入 43,419,656.98 元，朝华重庆经贸公司纳 入合并范围增加 686,814.08 元，其余均为直接外购。 本公司将坐落于重庆市涪陵区中山路 21 号的日兴大厦抵押给华夏银行重庆分行南岸 支行，从华夏银行重庆分行南岸支行借款 4,000 万元。控股子公司朝华宁波照明电器公 司将坐落于宁波北仑区新矸镇四方科技圆区内 6,049.62 平方米的房屋和房屋占用范围内 的 7,135 平方米的土地使用权抵押给中国银行宁波经济技术开发区支行，从中国银行宁波 经济技术开发区支行借款 245 万元。 注 11、在建工程 本年 其他 资金 工程名称 年初数 本年增加 年末数 转固数 减少数 来源 南宁DVB-C 有线数字电视项目 3,104,270.53 252,931.45 69,756.80 -- 3,287,445.18 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 河南省DVB-C 有线数字电视项 293,659.15 90,080.00 -- -- 383,739.15 其他 目 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 湖北MMDS 无线微波数字电视 202,869.36 4,117,274.25 -- -- 4,320,143.61 其他 项目 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 内江市DVB-C 有线数字电视项 8,389.00 -- -- -- 8,389.00 其他 目 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 开封市DVB-C 有线数字电视项 1,186,694.10 655,304.82 -- -- 1,841,998.92 其他 目 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 唐山市DVB-C 有线数字电视项 169,505.47 384,869.86 -- -- 554,375.33 其他 目 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 成都青羊DVB-C 有线数字电视 131,106.74 -- -- -- 131,106.74 其他 项目 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 涪陵国安局房屋工程 285,914.20 -- -- -- 285,914.20 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 重庆办公楼 1,000,000.00 4,231,424.57 5,231,424.57 -- -- 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 56 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 年产 900 万平方米包装纸 箱和 600 吨聚笨乙烯发泡 18,288,234.00 -- -- -- 18,288,234.00 募股 制品迁建技改项目 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 微晶玻璃板材项目 16,664,306.75 109,240,684.57 -- -- 125,904,991.32 募股 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 日兴大厦 38,015,400.50 -- 38,015,400.50 -- -- 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 宁波流明电器公司工程 64,869.81 38,205.30 103,075.11 -- -- 募股 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 其他零星工程 -- 22,000.00 -- -- 22,000.00 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 合计 79,415,219.61 119,032,774.82 43,419,656.98 -- 155,028,337.45 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 注 12、无形资产 剩余摊 种类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 销期限 土地使用权 1,529,198.75 1,472,420.14 -- -- 32,599.68 1,439,820.46 531 月 专利权 1,440,000.00 1,052,583.10 -- -- 225,553.56 827,029.54 45 月 软件著作及使用权 29,915,673.45 25,736,898.33 -- -- 5,967,684.69 19,769,213.64 3-4 年 《广电产品采购指 373,400.00 351,618.31 -- 351,618.31 -- -- 南》版权 购销存系统和人力 627,500.00 -- 627,500.00 -- 40,666.68 586,833.32 56 月 资源薪酬管理系统 合计 33,885,772.20 28,613,519.88 627,500.00 351,618.31 6,266,504.61 22,622,896.96 注 13、长期待摊费用 剩余摊 种类 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 本年转出 年末数 销期限 房屋装修费 524,076.44 378,592.53 119,756.80 127,821.44 -- 370,527.89 14-48 月 子公司开办费 40,335.99 40,335.99 -- -- 40,335.99 -- 综合布线改造 1,450,787.00 726,457.69 666,559.50 1,393,017.19 -- -- 合计 2,015,199.43 1,145,386.21 786,316.3 1,520,838.63 40,335.99 370,527.89 注 14、短期借款 借款类别 年初数 年末数 抵押贷款 -- 42,450,000.00 57 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 担保贷款 384,370,000.00 323,831,900.00 信用贷款 20,000,000.00 298,340,000.00 质押贷款 20,000,000.00 126,000,000.00 合计 424,370,000.00 790,621,900.00 短期借款 2002 年末余额中抵押借款 42,450,000.00 元，包括：（1）2002 年 10 月， 本公司将坐落于重庆市涪陵区中山路 21 号的日兴大厦抵押给华夏银行重庆分行南岸支 行，从华夏银行重庆分行南岸支行借款 4,000 万元，期限为 1 年；（2）2002 年 5 月，朝 华宁波照明电器有限公司将坐落于宁波北仑区新矸镇四方科技圆区内 6,049.62 平方米的 房屋和房屋占用范围内的 7,135 平方米的土地使用权抵押给中国银行宁波经济技术开发 区支行，从中国银行宁波经济技术开发区支行借款 245 万元，期限为 1 年。 短期借款 2002 年末余额中担保借款包括：（1）重庆长江水运股份有限公司担保 70,000,000.00 元； （2）涪陵朝华陶瓷有限公司担保 18,000,000.00 元； （3）四川立信担 保 50,000,000.00 元； （4）太极集团有限公司担保 126,000,000.00 元； （5）重庆长丰通 信股份有限公司担保 39,831,900.00 元，其中担保外币借款 3,000,000.00 美元，年末按 汇率 1:8.2773 折合人民币 24,831,900.00 元；（6）本公司为乐捷网络公司担保借款 5,000,000.00 元； （7）本公司为上海朝华软件应用服务有限公司担保借款 5,000,000.00 元；（8）本公司为上海朝华科技公司担保款 10,000,000.00 元。 短 期 借 款 2002 年 末 余 额 中 质 押 借 款 包 括 ：（ 1 ） 用 银 行 定 期 存 单 质 押 借 款 36,000,000.00 元；（2）用股权质押借款 90,000,000.00 元。 注 15、应付票据 应付票据 2002 年末余额为 10,655,308.40 元，均为银行承兑汇票，其中 8,000,000.00 元收款人为成都雅砌建材有限公司，2003 年 6 月 9 日到期；655,308.40 元收款人为上海 元译科技有限公司，2003 年 3 月 20 日到期；2,000,000.00 元收款人为山东浪潮齐鲁软 件产业股份有限公司，2003 年 3 月 24 日到期。 应付票据 2002 年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款。 注 16、应付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 21,036,960.01 99.99 47,154,633.75 97.42 1-2 年 -- -- 1,250,000.00 2.58 58 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 2-3 年 1,402.74 0.01 -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合计 21,038,362.75 100.00 48,404,633.75 100.00 应付账款 2002 年末余额主要是欠付 IT 产品（计算机、小型机、存储设备、集成设 备和服务器等）款、有线数字电视接收产品-机顶盒款、代理国外应用软件款。 应付账款 2002 年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 款。 注 17、预收账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,105,330.87 100.00 12,632,820.99 99.93 1-2 年 -- -- 9,000.00 0.07 2-3 年 -- -- -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合计 5,105,330.87 100.00 12,641,820.99 100.00 预收账款 2002 年末余额较上年末余额增加 147.62%,主要是预收的 IT 产品（计算机、 小型机、存储设备、集成设备和服务器等）货款和软件销售货款增加所致。 预收账款 2002 年末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 注 18、应付股利 单位名称 年初数 年末数 重庆市涪陵区国资局 20,709.00 20,709.00 深圳中科创业(集团)股份公司 1,135,531.70 1,135,531.70 合计 1,156,240.70 1,156,240.70 应付股利 2002 年末余额为尚未支付的法人股股利。 注 19、未交税金 项目 年初数 年末数 增值税 -1,959,430.52 1,741,240.76 城建税 148,354.26 -124,638.23 营业税 2,385,461.23 166,477.58 企业所得税 9,545,488.61 8,873,772.41 59 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 房产税 754,443.50 2,052.60 印花税 -- 21,004.30 代扣个人所得税 159,871.52 371,489.31 文化事业建设税 3,753.00 -- 合计 11,037,941.60 11,051,398.73 应交税金 2002 年初数调整事项：（1）经重庆市地方税务局[渝地税免(2002)709 号] 批准，免征乐捷网络公司 2001 年度企业所得税，而调减 2001 年末应交企业所得税 1,212,031.90 元；（ 2）冲回本公司 2001 年多计的资金占用费而调减应交营业税 373,979.20 元，调减应交企业所得税 2,344,849.56 元。 注 20、其他应交款 项目 年初数 年末数 教育费附加 120,987.37 -39,856.85 交通费附加 468,635.09 467,778.62 副调基金 1,764.70 -116.00 职工个人教育费 -- 370.00 其他 -- 23,369.50 合计 591,387.16 451,545.27 注 21、其他应付款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 12,659,413.73 69.89 25,674,955.33 72.52 1-2 年 5,313,590.14 29.34 9,730,611.99 27.48 2-3 年 139,291.72 0.77 -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合计 18,112,295.59 100.00 35,405,567.32 100.00 2002 年年初数与上年披露的年末数相差 7,479,583.94 元，是冲回本公司 2001 年多 计的资金占用费。其他应付款 2002 年末余额较上年末余额增加 95.48%，主要因是本年末 对重庆华祥房地产开发有限公司的借款增加 1,228 万元，向谭启购买重庆朝华数码科技 有限责任公司 10%的股权欠付 400 万元。 其他应付款 2002 年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项。欠款前 5 名单位及个人是： 60 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 名称 金额 所欠时间 欠款原因 重庆华祥房地产开发有限公司 12,283,027.27 1 年内 暂借款 重庆同创机电设备有限公司 4,737,052.00 1 年内 欠购房款 谭启 4,000,000.00 1 年内 股权受让款 开封市视讯数字广播电视有限公司 2,000,000.00 1-2 年 暂借款 唐山广通数字电视有限责任公司 1,000,000.00 1-2 年 暂借款 合计 24,020,079.27 注 22、预提费用 费用类别 年初数 年末数 备注 电费及物业管理费 -- 22,179.70 租赁费 146,538.00 348,426.00 网络通讯费 1,700,000.00 -- 其他 60,000.00 -- 合计 1,906,538.00 370,605.70 注 23、一年内到期的长期负债 贷款银行 借款期限 年利率% 借款金额 备注 中国建设银行四川省分行* 85.12.16-86.12.16 8.475 2,000,000.00 信用 涪陵市工行财政贷款 未列明 未列明 128,612.20 信用 涪陵市建行财政贷款 未列明 未列明 106,105.14 信用 涪陵市建行财政贷款 未列明 未列明 106,119.53 信用 涪陵市建行财政贷款 未列明 未列明 33,869.58 信用 应付未付财政利息 未列明 未列明 22,802.99 信用 工商银行重庆枳城支行 2001.01.22-2003.01.21 7.722 8,000,000.00 信用 建设银行重庆渝涪支行 2000.7.31-2003.7.31 7.128 150,000,000.00 保证 农行垫江支行 1998.04.01-2003.03.31 8.712 800,000.00 保证 建设银行重庆涪陵分行 2000.8.18-2003.8.18 7.128 25,000,000.00 保证 合计 186,197,509.44 *该项借款逾期未归还的主要原因是：该借款原是四川省财政厅的款项，通过建行四 川省分行委托贷出，原涪陵建筑陶瓷厂改制后转入本公司，现正在与建设银行协商进行 延期，手续尚在协商办理中。 注 24、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件 61 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 工商银行重庆枳城支行 4,620,000.00 2001.03.27-2004.03.27 7.722 信用 工商银行重庆枳城支行 8,000,000.00 2001.03.27-2004.03.26 7.722 信用 工商银行重庆枳城支行 10,000,000.00 2002.9.28-2005.3.27 7.488 保证 工商银行重庆枳城支行 10,440,000.00 2002.9.28-2005.3.27 7.488 保证 建设银行重庆涪陵支行 25,000,000.00 2001.3.30-2004.3.29 7.128 保证 合计 58,060,000.00 注 25、递延税款贷项 递延税款贷项 2001 年末余额为 2,656,303.31 元，2002 年末余额为 2,324,265.39 元。 递延税款贷项原始金额为 3,320,379.15 元，是根据财政部财会函字（1998）25 号复函和 《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》规定，对本 公司原在进行股份制改造和申请公开发行股份时发生的资产评估增值扣除已经折成股份 的差额计算的未来应缴的所得税。从 2000 年起开始按 10 年的摊销期限平均摊销。 注 26、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 年末数 配股 送股 公积金 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 -- -- -- -- -- -- 其中：国家持有股份 -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 -- -- -- -- -- -- 境外法人持有股份 -- - - -- - -- 其他 -- - - -- - -- 2、募集法人股 149,314,299.00 -- -- -- -- -- 149,314,299.00 3、内部职工股 -- -- -- -- -- -- 4、优先股或其他 -- -- -- -- - -- 其中：转配股 -- -- -- -- - -- 未上市流通股份合计 149,314,299.00 - -- -- 149,314,299.00 二、已上市流通股份 - - -- 1、人民币普通股 198,896,700.00 -- - -- 198,896,700.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- - -- -- -- 4、其他 -- - -- 已上市流通股份合计 198,896,700.00 -- 198,896,700.00 三、股份总数 348,210,999.00 - - -- 348,210,999.00 注 27、资本公积 62 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 538,367,819.98 -- -- 538,367,819.98 接收捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接收现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备 11,382,392.00 -- -- 11,382,392.00 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 关联交易差价 -- -- -- -- 其他资本公积 1,109,181.63 -- -- 1,109,181.63 合计 550,859,393.61 -- -- 550,859,393.61 注 28、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 26,823,625.07 1,962,509.15 -- 28,786,134.22 公益金 12,838,203.23 981,254.58 -- 13,819,457.81 任意盈余公积 -- -- --- -- 合计 39,661,828.30 2,943,763.73 -- 42,605,592.03 盈余公积 2002 年年初数与 2001 年年末数相比减少 559,579.21 元，包括： （1）经重 庆市地方税务局[渝地税免(2002)709 号]批准，免征乐捷网络公司 2001 年度企业所得税， 而调增盈余公积 154,534.07 元； （2）冲回本公司 2001 年多计的资金占用费而调减盈余公 积 714,113.28 元。 盈余公积本年增加数是根据 2003 年 4 月 16 日本公司董事会决议通过的 2002 年度利 润分配预案，对 2002 年度实现的净利润提取 10%的法定公积金，提取 5%的法定公益金。 注 29、未分配利润 项目 本年实际数 上年实际数 一、净利润 19,625,091.54 24,402,310.33 加：年初未分配利润 32,129,171.42 90,915,175.09 加：其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 51,754,262.96 115,317,485.42 减：提取的法定盈余公积 1,962,509.15 2,440,231.03 减：提取的法定公益金 981,254.58 1,220,115.52 三、可供投资者分配的利润 48,810,499.23 111,657,138.87 减：提取的任意盈余公积 -- -- 减：应付普通股股利 -- 18,645.45 63 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 减：转作股本的普通股股利 -- 79,509,322.00 四、年末未分配利润 48,810,499.23 32,129,171.42 未分配利润 2002 年年初数与上年公告数相差 3,170,948.85 元，原因是：（1）经重庆 市地方税务局[渝地税免(2002)709 号]批准，免征乐捷网络公司 2001 年度企业所得税 1,212,031.90 元，本公司按投资比例调增 2001 年净利润 1,030,227.12 元； （2）冲回本公司 2001 年多计的资金占用费 7,479,583.94 元，冲回多计营业税 373,979.20 元、企业所得税 2,344,849.56 元，净利润调减 4,760,755.18 元。上述 2 项共计调减 2001 年度净利润 3,730,528.06 元，调减盈余公积 559,579.21 元，未分配利润调减了 3,170,948.85 元。 根据本公司 2003 年 4 月 16 日董事会决议的 2002 年度利润分配预案，对 2002 年度 实现的净利润提取 10%的法定公积金，提取 5%的法定公益金，不分配现金红利，也不以 公积金转增股本。 注 30、主营业务收入 类别 本年数 上年数 IT 产品及服务 1,032,006,089.22 186,186,234.96 有线数字电视业务 11,813,710.47 18,018,768.43 家用电器 7,280,088.39 1,302,861.72 建筑陶瓷产品 -- 14,135,469.96 其他 441,285.73 -- 合计 1,051,541,173.81 219,643,335.07 2002 年主营业务收入较 2001 年上升 378.75%，主要是本公司 2001 年向 IT 产业转型 后，2002 年业务稳步上升所致。 注 31、主营业务成本 类别 本年数 上年数 IT 产品及服务 915,287,344.73 137,381,650.09 有线数字电视业务 5,604,006.40 10,275,468.49 家用电器 7,359,610.39 1,610,207.87 建筑陶瓷产品 -- 14,461,804.74 其他 326,015.00 -- 合计 928,576,976.52 163,729,131.19 2002 年主营业务成本较 2001 年上升 467.14%，主要原因是销售大幅度增加销售收入 上升，而且 IT 产业毛利较低，导致主营业务成本增加。 64 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 注 32、主营业务税金及附加 类别 本年数 上年数 营业税 404,762.08 1,897,811.92 城建税 145,469.51 400,036.57 教育费附加 68,690.09 193,933.29 交通费附加 1,784.74 206,390.78 其他 25,074.34 58,676.12 合计 645,780.76 2,756,848.68 注 33、其他业务利润 类别 本年数 上年数 房屋租赁 1,187,097.19 3,673,367.94 处理流动资产 -- 484,110.07 技术咨询 1,199,919.83 37,580.20 其他 35,281.50 -95,351.39 合计 2,422,298.52 4,099,706.82 注 34、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 52,241,714.46 50,872,064.19 减：利息收入 11,169,921.83 42,675,659.81 汇兑损失 111,340.53 275.57 减：汇兑收益 1,525.87 -- 其他 1,235,820.26 -105,454.52 合计 42,417,427.55 8,091,225.43 财务费用本年度较上年度增加 424.24%，主要是由于本年度利息收入中收取的资金占 用费下降 3,363 万元所致。 注 35、投资收益 期末调整的被 股票投 短期投资跌 股权处 股权投资 投资公司所有 项目 合计 资收益 价准备 置收益 差额摊销 者权益净增减 的金额 短期投资 -8,072.14 -275,000.00 -- -- -- -283,072.14 长期投资 6,000,000.00 -- 35,689,743.97 -2,997,764.73 2,959,859.63 41,651,838.87 合计 5,991,927.86 -275,000.00 35,689,743.97 -2,997,764.73 2,959,859.63 41,368,766.73 65 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 （1）投资收益 “短期投资－股票投资收益”是控股子公司上海朝华科技公司本年 购买、赎回华夏基金发生的投资收益-8,072.14 元。 （2）投资收益－股票投资收益，是根据金华市信托投资股份有限公司第三届二次董 事会通过利润分配预案，按持有 10,000 万股计算，本公司 2002 年应分配的现金股利为 6,000,000.00 元。该项应收股利于 2003 年 4 月 16 日收到。 （3）投资收益-股权处置收益，包括：①四川新泰克公司将所持北京中广泰克广告 有限公司 51%的股份转让给中广视讯网络有限公司，取得投资收益 32,177.40 元；②四川 新泰克公司将其持有的中广视讯网络有限公司 39%的股权转让给四川新泰克控股有限公 司，取得投资收益 32,128.98 元；③本公司将持有的重庆鼎发实业股份有限公司 1,688 万 股、占 39%的股份协议转让给重庆市涪陵投资集团公司，转让价格根据 2002 年 6 月 30 日重庆鼎发实业股份有限公司每股净资产议定为每股 4.4 元，总转让价 7,427.20 万元， 取得投资收益 35,626,894.82 元；④本公司转让涪陵新华陶瓷模具有限公司股权，取得投 资收益-1,457.23 元。 （4）投资收益—短期投资跌价准备是 2002 年 5 月本公司购入鹏华行业成长开放式 基金 200 万基金单位，根据中国工商银行公告的年末该基金单位净值 0.8625 元/基金单 位而计提短期投资跌价准备调整的投资收益-275,000.00 元。 （5）投资收益—股权投资差额摊销，包括：①2002 年对四川新泰克公司的股权投资 差额摊销-2,140,993.91 元；②2002 年 1-5 月对西昌电力股权投资差额摊销-817,477.29 元；③四川新泰克公司对广西新泰克数字电视 网络有限公司的股权投资差额摊销 -39,293.53 元。 （6）投资收益-期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额，包括：①按权益 法核算计算的对西昌电力 2002 年 1-5 月的损益调整 650,477.86 元；②按权益法核算计 算的对重庆鼎发实业股份有限公司 2002 年 1-6 月的损益调整 2,790,009.56 元；③按权 益法核算计算的对涪陵顺华包装公司的损益调整 222,852.40 元；④四川新泰克公司按权 益法核算计算的对湖北广电宽带传输有限公司的损益调整-105,053.41 元；⑤四川新泰克 公司按权益法核算计算的对河南省视讯数字发展有限公司的损益调整-598,426.78 元 。 注 36、补贴收入 2002 年度补贴收入为 4,880,000.00 元，是重庆市涪陵区财政局[涪财政发（2002） 513 号]为了加快李渡朝华工业园区的建设，促进企业技术创新和新产品开发，决定补助 本公司企业技术改造资金 488 万元，列入 2002 年度补贴收入，分别于 2002 年 7 月、8 月全部收讫。 66 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 注 37、收到的其他与经营活动有关的现金 2002 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 181,224,298.58 元，金额较大的项目 如下： （单位：元） 项目 金额 收到重庆华祥房地产开发有限公司往来款 140,859,118.72 利息收入 11,169,921.83 收到重庆市涪陵金昌经贸公司往来款 10,000,000.00 收财政补助技术改造资金 4,880,000.00 房屋租金 1,531,925.00 收重庆市渝中区财政局拨入的“科技三项费” 627,000.00 代收服务费用 539,280.00 收到中广视讯网络公司往来款 100,000.00 职工归还借款 137,730.00 注 38、支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 94,038,916.79 元，金额较大的项目 如下： （单位：元） 项目 金额 市场开发费用 10,178,988.82 租赁费 8,172,402.59 会务及培训费 5,103,816.55 业务招待费 5,079,449.31 差旅费 5,066,896.94 运杂费 3,230,283.44 办公费 3,105,602.42 交通费 2,262,911.45 咨询费用 2,114,829.20 通讯费 2,129,486.29 广告宣传费 2,100,097.05 证券费用 1,578,856.89 售后服务费用 1,069,224.00 认证费 553,771.74 模具费用 354,000.00 水电费 245,649.90 押金 212,496.93 67 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 保险费 21,421.51 重庆市涪陵建陶集团有限公司往来款 13,237,107.87 涪陵朝华陶瓷有限公司往来款 4,500,000.00 重庆正东实业有限公司往来款 3,772,237.85 重庆德鸿实业有限公司往来款 2,000,000.00 东莞石龙讯信有限公司往来款 1,367,421.20 河南省视讯数字发展有限公司往来款 1,130,000.00 北京利讯电子有限公司往来款 825,863.60 四川立应科技有限公司往来款 300,000.00 重庆民用燃料有限公司往来款 130,000.00 湖北广电宽带传输有限公司往来款 100,000.00 南宁视网科技有限公司往来款 53,066.53 成都新中网数字系统有限公司往来款 24,000.00 注 39、收到的其他与投资活动有关的现金 2002 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 1,127,746.87 元，主要是合并范围增 加了朝华重庆经贸公司，其 2002 年初货币资金 1,120,763.21 元。 注 40、支付的其他与投资活动有关的现金 2002 年度支付的其他与投资活动有关的现金为 442,764.10 元，其中价值较大的项目 列示如下： （1）合并范围减少中广泰克广告公司年初的货币资金 400,901.72 元； （2）合并范围减少四川新中网有限公司年初货币资金 22,159.88 元； （3）支付固定资产处理费用 19,702.50 元。 七、母公司会计报表主要项目注释 注 1、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 594,801,098.98 -- 507,946,674.04 75,707,850.28 1,027,039,922.74 -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 594,801,098.98 -- 507,946,674.04 75,707,850.28 1,027,039,922.74 -- 长期投资 2002 年初数与 2001 年末数相比，金额增加 1,030,227.12 元，经重庆市地 方税务局 [渝地税免 (2002)709 号]批准，免征乐捷网络公司 2001 年度企业所得税 68 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 1,212,031.90 元，本公司按投资比例而追溯调整增加 2001 年对乐捷网络公司的长期投资 1,030,227.12 元。 长期投资本年增加数包括：(1)增加对朝华重庆经贸公司的投资成本 3,550,000.00 元； (2) 增加对朝华宁波照明电器公司的投资成本 13,010,000.00 元；(3)收购西昌电 力公司法人股而增加其投资成本 72,194,150.00 元；(4)投资组建重庆朝华实业有限公司 而增加投资成本 360,000,000.00 元；(5)出资组建重庆朝华数码科技有限责任公司而增 加投资成本 36,000,000.00 元；(6)按权益法核算计算对上海朝华科技公司的损益调整 19,529,184.22 元；(7) 2002 年 1-5 月对西昌电力公司按权益法核算计算的损益调整 650,477.86 元；(8) 按权益法核算计算对涪陵顺华包装公司的损益调整 222,852.40 元； (9) 按权益法核算计算的对重庆鼎发实业股份有限公司 2002 年 1-6 月的损益调整 2,790,009.56 元。 长期投资本年减少数包括：(1) 按权益法核算计算的对朝华重庆经贸公司的投资损 失 835,356.16 元；(2) 按权益法核算计算的对朝华宁波照明电器有限公司的投资损失 2,448,166.05 元；(3) 按权益法核算计算的对乐捷网络公司的投资损失 4,976,756.31 元 ； (4) 按 权 益 法 核 算 计 算 的 对 深 圳 市 新 丸 统 宽 带 网 络 有 限 公 司 的 投 资 损 失 1,335,630.45 元；(5)按权益法核算计算的对四川新泰克公司的投资损失 3,346,107.03 元；摊销股权投资差额（借差）2,140,993.91 元；(6) 摊销 1-5 月对西昌电力公司的股 权投资差额 817,477.29 元；(7)将本公司持有的对涪陵新华陶瓷模具有限公司 70%的股权 转让给重庆涪陵建筑陶瓷（集团）有限公司而减少投资 461,457.23 元；(8)经本公司第 五届董事会第十一次会议决议通过，本公司将持有重庆涪陵华祥房地产开发有限公司 90% 的股份转让给重庆市亚布克经贸有限责任公司而减少投资 18,000,000.00 元；(9) 本公 司转让重庆鼎发实业股份有限公司 39%的股份而减少投资 41,345,905.85 元。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 288,713,550.10 -- 432,312,036.62 33,544,467.14 687,481,119.58 -- 对合营企业投资 -- -- -- -- -- -- 对联营企业投资 306,087,548.88 -- 75,634,637.42 42,163,383.14 339,558,803.16 -- 合计 594,801,098.98 -- 507,946,674.04 75,707,850.28 1,027,039,922.74 -- （2）长期股票投资 69 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 股份 股票数量 减值 被投资公司名称 投资比例 投资金额 备注 类别 （万股） 准备 四川西昌电力股份有限公司① 法人股 4,477.19 27.13% 152,927,564.69 -- 权益法 金信信托投资股份有限公司② 法人股 100,000 9.82% 100,000,000.00 -- 成本法 四川立应科技股份有限公司③ 法人股 1,295.00 25.9% 12,950,000.00 -- 权益法 合计 265,877,564.69 详见附注六之注 9 长期投资（2）注释。 （3）其他股权投资 占被投资单位 减值 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 准备 中建科产业有限公司 A 1995.4－永久 3,000,000.00 5.00% -- 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 B 1999.7.6－2009.7.5 880,934.28 90.00% -- 深圳市曙光信息产业有限公司 C 2000.7.30－2025.6.8 30,000,000.00 13.95% -- 朝华科技集团重庆经贸有限公司 D 2001.4--永久 3,051,786.45 80.00% -- 四川新泰克投资有限责任公司 E 2001.6--永久 44,706,189.00 55.00% -- 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 F 2001.6--永久 40,681,238.47 19.00% -- 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 G 1998.6.9－2013.6.8 12,515,141.51 88.95% -- 乐捷网络应用服务有限公司 H 1999.12.8－2020.11.28 39,547,648.37 85.00% -- 深圳市新丸统宽带网络有限公司 I 2001.7.12-2021.7.12 8,678,200.61 85.00% -- 上海朝华科技有限责任公司 J 2001.8--永久 182,101,219.36 80.00% -- 重庆朝华实业有限公司 K 2002.12.13--2022.12.12 360,000,000.00 90.00% -- 重庆朝华数码科技有限责任公司 L 2002.7.12—2022.7.11 36,000,000.00 90.00% -- 合计 761,162,358.05 -- A、B、C、F、K、L，见附注六注 9 长期投资（3）其他股权投资。 D、详见附注五控股子公司及合营企业（13），本公司对朝华重庆经贸公司采用权益 法核算，2002 年末投资成本为 4,000,000.00 元，累计损益调整为-948,213.55 元，年末 余额为 3,051,786.45 元。 E、详见附注五控股子公司及合营企业（8），本公司对四川新泰克公司采用权益法核 算，2002 年末的投资成本为 31,225,060.92 元，初始股权投资差额为 21,409,939.08 元， 累 计 股 权 投 资 差 额 摊 销 为 3,211,490.86 元 , 其 中 本 年 度 股 权 投 资 差 额 摊 销 为 2,140,993.91 元 ， 累 计 损 益 调 整 为 -4,717,320.14 元 , 其 中 本 年 度 损 益 调 整 为 -3,346,107.03 元，年末余额为 44,706,189.00 元。 G、详见附注五控股子公司及合营企业（1），本公司拥有朝华宁波照明电器有限公司 70 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 88.95%的股权，采用权益法核算，2002 年末投资成本为 19,570,000.00 元，累计损益调 整 为 -7,054,858.49 元 ， 其 中 本 年 度 损 益 调 整 为 -2,448,166.05 元 ， 年 末 余 额 为 12,515,141.51 元。 H、详见附注五控股子公司及合营企业（2），本公司对乐捷网络公司采用权益法核算， 2002 年末投资成本为 51,000,000.00 元，；累计损益调整为-10,919,401.63 元,其中本年 度 损 益 调 整 为 -4,443,806.31 元 ， 追 溯 调 整 增 加 2001 年 对 乐 捷 网 络 公 司 的 投 资 1,030,227.12 元。年末余额为 40,080,598.37 元。 I、详见附注五控股子公司及合营企业（11）, 本公司对深圳市新丸统公司采用权益 法核算，2002 年末投资成本为 8,500,000.00 元，累计损益调整为 178,200.61 元,其中本 年度损益调整为-1,335,630.45 元，年末余额为 8,678,200.61 元。 J、详见附注五控股子公司及合营企业（7），本公司对上海朝华科技公司采用权益法 核算，2002 年末对该公司投资成本为 160,000,000.00 元，累计损益调整为 22,101,219.36 元，其中本年度损益调整为 19,529,184.22 元，年末余额为 182,101,219.36 元。 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准 备。 注 2、投资收益 期末调整的被 股票投 短期投资跌 股权投资差 投资公司所有 项目 股权处置收益 合计 资收益 价准备 额摊销 者权益净增减 的金额 短期投资 -- -275,000.00 -- -- -- -275,000.00 长期投资 6,000,000.00 -- 35,625,437.59 -2,958,471.20 10,250,508.04 48,917,474.43 合计 6,000,000.00 -275,000.00 35,625,437.59 -2,958,471.20 10,250,508.04 48,642,474.43 （1）投资收益－股票投资收益，见附注六之注 36 投资收益（2）。 （2）投资收益-短期投资跌价准备，见附注六之注 36 投资收益（4）。 （3）投资收益-股权投资差额摊销，包括 2002 年 1-5 月对西昌电力股权投资差额摊 销-817,477.29 元；2002 年对四川新泰克公司的股权投资差额摊销-2,140,993.91 元。 （4）投资收益-股权处置收益是本公司转让重庆鼎发实业股份有限公司股权取得投 资收益 35,626,894.82 元；转让对涪陵新华陶瓷模具有限公司股权产生投资收益-1,457.23 元。 71 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 （5）投资收益-期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额，包括：A、按权益 法核算计算的对西昌电力公司 2002 年 1-5 月的损益调整 650,477.86 元；B、按权益法核 算计算的对重庆鼎发实业股份有限公司 2002 年 1-6 月的损益调整 2,790,009.56 元；C、 按权益法核算计算的对涪陵顺华包装公司的损益调整 222,852.40 元；D、本公司 2002 年 度按权益法核算计算的对朝华重庆经贸公司的损益调整-835,356.16 元；E、本公司 2002 年度按权益法核算计算的对朝华宁波照明电器有限公司的损益调整-2,448,166.05 元；F、 按权益法核算计算的对乐捷网络公司的损益调整-4,976,756.31 元；G、按权益法核算计 算的对上海朝华科技公司的损益调整 19,529,184.22 元；H、本公司 2002 年度按权益法 核算计算的对深圳市新丸统公司的损益调整-1,335,630.45 元；I、本公司 2002 年度按权 益法核算计算的对四川新泰克公司的损益调整-3,346,107.03 元。 八、关联方关系及关联交易 １、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方： 与本公司 经济性质 法定 单位名称 注册地 主营业务 关系 或类型 代表人 照明电器、家用电器开发 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 宁波 子公司 有限责任公司 谭启 制造加工 计算机网络技术咨询服务 乐捷网络应用服务有限公司 重庆市 子公司 有限责任公司 李众江 等 计算机网络技术、咨询服 长沙市乐捷网络服务有限公司 长沙 孙公司 有限责任公司 陈守军 务等 在计算机网络领域从事技 上海朝华软件应用服务有限公司 上海市 孙公司 有限责任公司 祝剑秋 术开发、销售软件等 计算机网络技术、咨询服 北京乐捷网络技术服务有限公司 北京市 孙公司 有限责任公司 陈守军 务等 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 涪陵 生产销售包装用品 子公司 有限责任公司 黎为荣 计算机软硬件及配件、电子 上海朝华科技有限责任公司 上海市 产品、非专控通信设备的研 子公司 有限责任公司 祝剑秋 发销售 项目投资、网络信息系统的 四川新泰克投资有限责任公司 成都市 子公司 有限责任公司 祝剑秋 技术开发及咨询服务 广西新泰克数字电视网络有限公司 南宁市 有线数字电视 孙公司 有限责任公司 韦业宇 河南新泰克数码设备有限责任公司 郑州市 有线数字电视 孙公司 有限责任公司 高 松 宽带网络技术、数字电视广 深圳市新丸统宽带网络有限公司 深圳市 播技术的开发及产品的销 子公司 有限责任公司 李众江 售 72 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 广播电视网络数字增值业 成都新中网数字系统有限公司 成都市 孙公司 有限责任公司 王存 务的研究、开发 销售计算机及配件、陶瓷 朝华科技集团重庆经贸有限公司 重庆市 产品、粘胶模具、泡沫塑 子公司 有限责任公司 祝剑秋 料制品等 生产计算机软件及外部设 北京朝华瑞尊软件技术有限公司 北京市 备，计算机网络技术系统 孙公司 有限责任公司 祝剑秋 集成 重庆朝华实业有限公司 重庆市 市政基础设施工程施工 子公司 有限责任公司 张良宾 数码电子系列产品研发、 重庆朝华数码科技有限责任公司 重庆市 子公司 有限责任公司 祝剑秋 生产、销售 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 800 万元 1,400 万元 -- 2,200 万元 乐捷网络应用服务有限公司 6,000 万元 -- -- 6,000 万元 长沙市乐捷网络服务有限公司 100 万元 -- -- 100 万元 上海朝华软件应用服务有限公司 30 万元 970 万元 -- 1,000 万元 北京乐捷网络技术服务有限公司 100 万元 -- -- 100 万元 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 50 万元 -- -- 50 万元 上海朝华科技有限责任公司 20,000 万元 -- -- 20,000 万元 四川新泰克投资有限责任公司 6,000 万元 -- -- 6,000 万元 广西新泰克数字电视网络有限公司 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 河南新泰克数码设备有限责任公司 2,200 万元 -- -- 2,200 万元 深圳市新丸统宽带网络有限公司 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 成都新中网数字系统有限公司 100 万元 -- -- 100 万元 朝华科技集团重庆经贸有限公司 50 万元 450 万元 -- 500 万元 北京朝华瑞尊软件技术有限公司 500 万元 500 万元 -- 1,000 万元 重庆朝华实业有限公司 -- 40,000 万元 -- 40,000 万元 重庆朝华数码科技有限责任公司 -- 4,000 万元 -- 4,000 万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益其变化： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 朝华科技集团宁波照明电器有限公司 656 万元 82% 1,544 万元 18% -- -- 2,200 万元 100% 乐捷网络应用服务有限公司 5,100 万元 85% -- -- -- -- 5,100 万元 85% 长沙市乐捷网络服务有限公司 51 万元 51% -- -- -- -- 51 万元 51% 上海朝华软件应用服务有限公司 30 万元 100% 970 万元 -- -- -- 1,000 万元 100% 73 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 北京乐捷网络技术服务有限公司 51 万元 51% -- -- -- -- 51 万元 51% 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 45 万元 90% -- -- -- -- 45 万元 90% 上海朝华科技有限责任公司 16,000 万元 80% -- -- -- -- 16,000 万元 80% 四川新泰克投资有限责任公司 3,300 万元 55% -- -- -- -- 3,300 万元 55% 广西新泰克数字电视网络有限公司 940 万元 94% -- -- -- -- 940 万元 94% 河南新泰克数码设备有限责任公司 1,980 万元 90% 220 万元 10% -- -- 2,200 万元 100% 深圳市新丸统宽带网络有限公司 850 万元 85% -- -- -- -- 850 万元 85% 成都新中网数字系统有限公司 90 万元 90% -- -- -- -- 90 万元 90% 朝华科技集团重庆经贸有限公司 45 万元 90% 455 万元 10% -- -- 500 万元 100% 北京朝华瑞尊软件技术有限公司 -- -- 500 万元 80% -- -- 500 万元 80% 重庆朝华实业有限公司 -- -- 36,000 万元 90% -- -- 36,000 万元 90% 重庆朝华数码科技有限责任公司 -- -- 4000 万元 100% -- -- 4000 万元 100% (4)不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 四川立信投资有限公司 本公司第一大股东，持有 21.39%股份 深圳市正东大实业有限公司 本公司股东之一，持有 8.74%股份 浙江天声信息产业投资有限公司 本公司股东之一，持有 6.28%股份 涪陵金昌经贸公司 本公司股东之一，持有 5.03%股份 四川西昌电力股份有限公司 本公司持有其 27.13%的股份 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 本公司持有其 19%的股权 四川立应科技股份有限公司 本公司持有其 25.9%的股权 河南省视讯数字发展有限公司 本公司控制其 49%的股权 开封市视讯数字广播电视有限公司 本公司控制其 49%的股权 湖北广电宽带传输有限责任公司 本公司控制其 49%的股权 唐山广通数字电视有限责任公司 本公司控制其 49%的股权 重庆正东实业有限公司 为本公司股东深圳市正东大实业有限公司所控制 2、关联方交易 （1）关联方应收应付款项余额： 年末余额 项目 2001 年 2002 年 其他应收款： 四川立信投资有限公司 -- 8,470,066.49 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司 24,355,019.67 43,293,397.07 涪陵金昌经贸公司 10,000,000.00 -- 重庆正东实业有限公司 -- 3,772,237.85 74 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 河南省视讯数字发展有限公司 800,000.00 3,325,570.00 其他应付款： 四川立信投资有限公司 3,912,653.51 -- 唐山广通数字电视有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 开封市视讯数字广播电视有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 （2）收取关联方资金占用费： 金额 项目 2001 年度* 2002 年度 四川立信投资有限公司 9,030,451.01 -- 涪陵金昌经贸公司 9,903,146.43 -- 深圳市正东大实业有限公司 8,096,153.61 -- 重庆正东实业有限公司 1,903,687.50 -- 四川立应设备有限公司 455,127.75 -- 重庆市涪陵顺华包装品有限公司 441,028.07 -- *资金占用费按合同约定利率（月息）5.8575‰计算。 （3）资金使用： 本公司与关联方之间因股权转让、资产出售、代收代付和临时周转借款的原因，本 年度关联单位使用了本公司的资金，2002 年按累计发生额除以 12 个月简单计算的月平均 资金使用情况如下： 名称 月平均金额 四川立信投资有限公司 6,934,085.00 涪陵金昌经贸公司 10,371,558.33 重庆正东实业有限公司 10,783,466.55 （4）房屋租赁： 本公司与四川立信签订《财产租赁合同》，将本公司位于成都市上池正街 65 号的商 用写字楼整体租赁给四川立信，房屋总建筑面积为 4,921 平方米，每平方米每月租金为 25 元。 （5）股权转让： 2002 年 11 月 25 日，本公司与四川立信和深圳正东大签订了《股权转让协议》，本公 司受让其持有的西昌电力公司的法人股共计 2,062.69 万股，约定股权转让价格以西昌电 力公司 2002 年 9 月 30 日的净资产 3.373 元/每股为定价参考依据，商定转让价格为 3.50 元/每股，转让总价为 7,219.415 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，股权转让价款已全部 75 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 付清。 九、或有事项 1、2002 年 3 月，本公司为重庆长丰宽带通信技术产业有限公司在交通银行重庆分行 九龙坡支行提供总额不超过 3,070.00 万元的银行借款提供担保，期限为 1 年。 2、2002 年 9 月，本公司以持有的西昌电力公司法人股 2,414.50 万股作质押，从上 海浦东发展银行重庆分行涪陵支行实际借款 4,000.00 万元，期限为 1 年。 3、2002 年 10 月，本公司将坐落于重庆市涪陵区中山路 21 号的日兴大厦抵押给华夏 银行重庆分行南岸支行，从华夏银行重庆分行南岸支行借款 4,000 万元，期限为 1 年。 4、2002 年 5 月，控股子公司朝华科技集团宁波照明电器有限公司将坐落于北仑区新 矸镇四方科技圆区内 6,049.62 平方米的房屋和房屋占用范围内的 7,135 平方米的土地使用 权抵押给中国银行宁波经济技术开发区支行，从中国银行宁波经济技术开发区支行借款 245 万元，期限为 1 年。 5、2002 年 3 月 29 日，经本公司临时董事会决议为西昌电力公司在招商银行成都分 行清江支行的短期借款 5,000.00 万元提供担保，担保期限从 2002 年 4 月 1 日至 2003 年 4 月 1 日。该笔 5,000.00 万元担保借款，西昌电力公司于 2003 年 4 月 1 日和 3 日已归还。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）收款人为上海元译科技有限公司，于 2003 年 3 月 20 日到期的应付票据 655,308.40 元；收款人为山东浪潮齐鲁软件产业股份有限公司，于 2003 年 3 月 24 日到 期的应付票据 2,000,000.00 元，合计 2,655,308.40 元均已到期承付。 （2）应收股利 2002 年末余额 6,000,000.00 元，于 2003 年 4 月 16 日收到。 2、资产负债表日后事项中的调整事项 根据 2002 年 4 月 16 日本公司董事会决议通过的 2002 年度利润分配预案，按 2002 年度实现的净利润，计提 10%法定盈余公积 1,962,509.15 元，计提 5%法定公益金 981,254.58 元后，不分配现金红利，也不以公积金转增股本。 十一、承诺事项 2002 年 11 月 25 日，本公司与四川立信和深圳正东大签订了《股权转让协议》，本公 司分别受让其持有的西昌电力公司的法人股 1,081 万股和 981.69 万股，共计 2,062.69 万股，约定股权转让价格以西昌电力公司 2002 年 9 月 30 日的净资产 3.373 元/每股为定 价参考依据，商定转让价格为 3.50 元/每股，转让总价为 7,219.415 万元。截止 2002 年 76 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 12 月 31 日，股权转让价款已全部付清，转让股权的过户手续尚在办理过程中，本公司承 诺及时办理。 除上述股权转让外，在本报告期内，本公司无其他重大承诺事项。 十二、其他重要事项 2000 年 8 月 18 日，本公司召开的 2000 年度临时股东大会审议通过了 2000 年度增资 配股方案：以 1999 年末总股本 198,758,555 股为基数，按 10：3 比例向全体股东配售股 份，共应配售 59,627,566 股，其中法人股股东四川立信、成都龙威公司、深圳市正东大 实业有限公司、涪陵金昌经贸公司承诺全部放弃本次应配 29,450,552 股，不予转让；社 会公众股股东应配 30,177,014 股，本公司与中信证券股份有限公司签定的配股承销协议 约定，余股由以中信证券股份有限公司为主承销商的承销团包销，实际配股份总数为 30,177,014 股，配股价为 16.00 元/股。本次配股方案经中国证监会[证监公司字（2000） 243 号]批准实施，2001 年 2 月 27 日收到配股募集资金 47,435.26 万元。 2002 年 4 月 9 日，经过本公司第五届董事会第十四次会议通过，变更后的配股募集 资金投向如下： 序号 项目 金额 1 HID 灯用电子镇流器项目 1,409.00 万元 2 微晶玻璃装饰板材项目 18,720.00 万元 3 数码相机生产销售项目 13,300.00 万元 4 MP3 数字音乐播放器项目 5,610.00 万元 5 补充 IT 业务流动资金 8,374.26 万元 合计 47,413.26 万元 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司配股募集资金的实际使用情况如下： 1、HID 灯用电子镇流器项目 本公司投资 2,200.00 万元设立朝华科技集团宁波照明电器有限责任公司，专门从事 生产、销售 HID 灯用电子镇流器。截止 2002 年末，该公司投入流动资产 788.97 万元,购 买固定资产 1,155.84 万元,购买无形资产 296.92 万元，共计投资入 HID 灯用电子镇流器 项目资金 2,241.73 万元，其中配股募集资金投入 1,409.00 万元,银行借款投入 832.73 万元。 2、微晶玻璃装饰板材项目 本公司在重庆市涪陵区李渡工业园征用约 636.6 亩土地，修建了微晶玻璃装饰板材 生产、销售基地，截止 2002 年末共计投入资金 12,590.50 万元，其中土地出让金 10,319.00 77 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 万元,购买设备和前期启动资金 2,271.50 万元。 3、数码相机生产销售项目和 MP3 数字音乐播放器项目 本公司投资 4,000.00 万元设立了重庆朝华数码科技有限责任公司，专门从事生产、 销售数码相机和 MP3 数字音乐播放器。截止 2002 年末，该公司投入流动资产 515.84 万 元,购买固定资产 9.96 万元,前期市场开发投入 584.66 万元，共计投资入资金 1,110.46 万元。 4、补充 IT 业务流动资金 本公司投资设立上海朝华科技有限责任公司和乐捷网络应用服务有限公司主要从事 IT 业务，两家公司 2002 年度流动资金增减情况如下： 流动资金情况（万元） 公司名称 2001 年末 2002 年末 增加额 上海朝华科技有限责任公司 27,105.44 47,106.97 20,001.53 乐捷网络应用服务有限公司 6,199.77 7,283.97 1,084.20 合计 33,305.21 54,390.94 21,085.73 共计补充 IT 业务流动资金 21,085.73 万元，其中配股募集资金投入 8,374.26 万元, 银行借款投入 12,711.47 万元。 十三、补充资料 （一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求，按 全面摊薄和加权平均计算的 2002 年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.35% 12.47% 0.351 0.351 营业利润 -1.46% -1.47% -0.042 -0.042 净利润 1.98% 2.00% 0.056 0.056 扣除非经常性损益后的净利润 -2.68% -2.71% -0.076 -0.076 （二）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2002 年和 2001 年的 非经常性损益列示如下： 非经常性损益项目 2002 年 所得税影响 投资收益 41,368,766.73 考虑所得税影响 补贴收入 4,880,000.00 考虑所得税影响 78 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 营业外收入 30,486.44 考虑所得税影响 营业外支出 76,419.11 考虑所得税影响 其中：资产减值准备 -- -- 其他 76,419.11 考虑所得税影响 （三）主要会计报表项目变动幅度达 30%以上的变动原因 1、应收账款 2002 年末余额较上年末增加 136.92%，主要是 IT 产品销售收入增加， 信用期内货款增加所致。 2、其他应收款 2002 年末余额比上年末减少 48.23%，主要是收回重庆华祥房地产开 发有限责任公司欠款所致。 3、预付账款 2002 年末余额较上年末增加 41.63%，主要是上海朝华科技有限责任公 司预付的 IT 产品款和上海朝华软件应用服务有限公司预付的应用软件款本年增加较大所 致。 4、存货 2002 年末余额较上年末增加 96.28%，主要由于本公司在 IT 产业的市场规 模扩大，上海朝华科技有限责任公司的 IT 产品库存（计算机、小型机、存储设备、集成 设备和服务器等）和上海朝华软件应用服务有限公司代理的国外应用软件库存增加较大 所致。 5、待摊费用本年末余额较上年末增加 39.77%，主要是子公司上海朝华科技有限责 任公司年末尚未摊销的房屋租赁费增加所致。 6、长期股权投资 2002 年末余额较上年末增加 113.54%，主要是本年增加对西昌电 力公司、重庆朝华实业有限公司、重庆朝华数码科技有限责任公司的投资。 7、固定资产 2002 年末较上年增加 62.44%，主要是本公司在建工程中日兴大厦转固 所致。 8、在建工程 2002 年末余额较上年末增加 95.21%，主要是本公司微晶玻璃板材项目 增加所致。 9、长期待摊费用 2002 年末余额较上年末减少 67.65%，主要是本年度摊销综合布线 改造工程费用所致。 10、短期借款 2002 年末余额较上年末增加 86.30%，主要是因为上海朝华科技公司主 营业务增长较快，增大了流动资金需求量，以及公司总部增加借款所致。 11、应付票据 2002 年末余额较上年末余额增加 113.11%，主要是上海朝华科技公司 和上海朝华软件应用服务有限公司以银行承兑汇票支付供应商货款增加所致。 12、应付帐款 2002 年末余额较上年末余额增加 130.08%，主要是上海朝华科技公司 79 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 和上海朝华软件应用服务有限公司本年度货物采购量增大，在信用期内的应付款也相应 增加。 13、预收账款 2002 年末余额较上年末余额增加 147.62%，主要是本公司因 IT 产品市 场规模增大，预收的销货款增加所致。 14、其他应付款 2002 年末余额较上年末余额增加 95.48%，主要因是本年末对重庆华 祥房地产开发有限公司的借款增加 1,228 万元，向谭启购买重庆朝华数码科技有限责任 公司 10%的股权欠付 400 万元。 15、预提费用 2002 年末余额较上年末余额减少 80.56%，主要是预提的网络通讯费结 算所致。 16、一年内到期的长期负债 2002 年末余额较 2001 年末增加 396.69%，是本年大部 份长期借款将要到期转入所致。 17、长期借款 2002 年末余额较 2001 年末减少 73.78%，是本年归还部份长期借款， 并将一年内到期的长期负债转出所致。 18、主营业务收入 2002 年较 2001 年上升 378.75%，主要是本公司 2001 年 9 月涉足 IT 产业，2002 年业务稳步上升所致。 19、主营业务成本 2002 年较 2001 年上升 467.14%，2002 年主营业务成本较 2001 年 上升 467.14%，主要原因是销售大幅度增加销售收入上升，而且 IT 产业毛利较低，导致 主营业务成本增加。 20、其他业务利润 2002 年较 2001 年下降 40.92%，主要是房租收入降低所致。 21、营业费用本年度较上年度增加 222.44%，主要是本公司 2001 年 9 月涉足 IT 产业 后，为开拓市场而增大了市场开发费用。 22、财务费用本年度较上年度增加 424.24%，主要是由于本年度利息收入中收取的资 金占用费下降 3,363 万元所致。 （四）资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1。 80 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 第十二章 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 二、载有四川君和会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告(原件)； 三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 朝华科技（集团）股份有限公司董事会 董事长： 2002 年 4 月 16 日 81 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 合并资产负债表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 注 注 资 产 年初数 年末数 负债和股东权益 年初数 年末数 释 释 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 798,023,687.24 594,121,245.14 短期借款 14 424,370,000.00 790,621,900.00 短期投资 2 - 1,725,000.00 应付票据 15 5,000,000.00 10,655,308.40 应收票据 - 421,945.36 应付账款 16 21,038,362.75 48,404,633.75 应收股利 3 - 6,000,000.00 预收账款 17 5,105,330.87 12,641,820.99 应收利息 - - 应付工资 10,415.31 35,848.33 应收账款 4 56,778,667.77 141,295,902.76 应付福利费 1,666,066.77 2,412,491.76 其他应收款 5 209,306,567.66 109,393,427.76 应付股利 18 1,156,240.70 1,156,240.70 预付账款 6 102,838,576.58 145,646,696.00 应交税金 19 11,037,941.60 11,051,398.73 应收补贴款 - - 其他应交款 20 591,387.16 451,545.27 存货 7 66,189,317.77 130,615,730.78 其他应付款 21 18,112,295.59 35,405,567.32 待摊费用 8 717,256.65 1,002,540.05 预提费用 22 1,906,538.00 370,605.70 一年内到期的 预计负债 长期债权投资 - - - - 一年内到期的长期 其他流动资产 - 23 37,487,509.44 186,197,509.44 - 负债 流动资产合计 1,233,854,073.67 1,130,222,487.85 其他流动负债 - - 流动负债合计 527,482,088.19 1,099,404,870.39 长期投资： 长期股权投资 9 359,814,421.08 768,358,289.27 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 24 221,420,000.00 58,060,000.00 长期投资合计 359,814,421.08 768,358,289.27 应付债券 - - 长期应付款 - - 固定资产： 专项应付款 - - 固定资产原价 10 94,361,046.45 153,278,311.40 其他长期负债 - - 减：累计折旧 10 6,377,941.57 17,089,332.43 长期负债合计 221,420,000.00 58,060,000.00 固定资产净值 10 87,983,104.88 136,188,978.97 减：固定资 递延税项： 产减值准备 - - 固定资产净额 87,983,104.88 136,188,978.97 递延税款贷项 25 2,656,303.31 2,324,265.39 工程物资 - - 在建工程 11 79,415,219.61 155,028,337.45 负债合计 751,558,391.50 1,159,789,135.78 固定资产清理 - - 固定资产合计 167,398,324.49 291,217,316.42 少数股东权益 68,405,941.50 62,515,898.74 82 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 股东权益： - 无形资产及其他 股本 26 348,210,999.00 资产： 348,210,999.00 无形资产 12 28,613,519.88 22,622,896.96 减：已归还投资 - - 长期待摊费用 13 1,145,386.21 370,527.89 股本净额 348,210,999.00 348,210,999.00 其他长期资产 - - 资本公积 27 550,859,393.61 550,859,393.61 无形资产及其 29,758,906.09 22,993,424.85 盈余公积 28 39,661,828.30 42,605,592.03 他资产合计 其中：法定公益金 12,838,203.23 13,819,457.81 递延税项： 未分配利润 29 32,129,171.42 48,810,499.23 递延税款借项 - - 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 970,861,392.33 990,486,483.87 资产总计 1,790,825,725.33 2,212,791,518.39 负债和股东权益总计 1,790,825,725.33 2,212,791,518.39 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 83 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 16,984,163.96 - 9,304,000.28 7,680,163.68 其中：应收账款 3,624,170.28 - 1,814,714.15 1,809,456.13 其他应收款 13,359,993.68 - 7,489,286.13 5,870,707.55 二、短期投资跌价准备合计 - 275,000.00 - 275,000.00 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 724,781.64 - - 724,781.64 其中：库存商品 724,781.64 - - 724,781.64 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 84 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 合并利润表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 30 1,051,541,173.81 219,643,335.07 减：主营业务成本 31 928,576,976.52 163,729,131.19 主营业务税金及附加 32 645,780.76 2,756,848.68 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 122,318,416.53 53,157,355.20 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 33 2,422,298.52 4,099,706.82 减：营业费用 47,506,927.54 14,733,537.45 管理费用 49,268,815.46 58,617,755.92 财务费用 34 42,417,427.55 8,091,225.43 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -14,452,455.50 -24,185,456.78 加：投资收益（损失以“—”号填列） 35 41,368,766.73 30,287,397.65 补贴收入 36 4,880,000.00 20,480,000.00 营业外收入 30,486.44 316,735.80 减：营业外支出 76,419.11 128,206.94 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 31,750,378.56 26,770,469.73 减：所得税 13,125,305.62 15,813,450.71 少数股东损益 -1,000,018.60 -13,445,291.31 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 19,625,091.54 24,402,310.33 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 85 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 7,822,005.97 - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 合并利润分配表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 19,625,091.54 24,402,310.33 加：年初未分配利润 32,129,171.42 90,915,175.09 其他转入 - - 二、可供分配的利润 51,754,262.96 115,317,485.42 减：提取法定盈余公积 1,962,509.15 2,440,231.03 提取法定公益金 981,254.58 1,220,115.52 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 48,810,499.23 111,657,138.87 86 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 18,645.45 转作股本的普通股股利 - 79,509,322.00 四、未分配利润 48,810,499.23 32,129,171.42 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 合并利润表附表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002 年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.35% 12.47% 0.351 0.351 营业利润 -1.46% -1.47% -0.042 -0.042 净利润 1.98% 2.00% 0.056 0.056 扣除非经常性损益后的 -2.68% -2.71% -0.076 -0.076 净利润 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 87 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 资产负债表 会企01表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 注 注 资 产 年初数 年末数 负债和股东权益 年初数 年末数 释 释 流动资产： 流动负债： 货币资金 776,515,621.26 482,369,348.60 短期借款 404,370,000.00 572,551,900.00 短期投资 - 1,725,000.00 应付票据 5,000,000.00 8,000,000.00 应收票据 - - 应付账款 - - 应收股利 - 6,000,000.00 预收账款 - - 应收利息 - - 应付工资 - - 应收账款 3,566,289.42 - 应付福利费 189,053.90 339,224.42 其他应收款 183,334,258.14 96,706,201.43 应付股利 1,156,240.70 1,156,240.70 预付账款 - - 应交税金 9,736,786.47 -5,692,107.90 应收补贴款 - - 其他应交款 564,580.11 385,838.67 存货 - - 其他应付款 7,996,677.94 13,225,494.12 待摊费用 - 51,583.75 预提费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 37,487,509.44 186,197,509.44 流动资产合计 963,416,168.82 586,852,133.78 其他流动负债 - - 流动负债合计 466,500,848.56 776,164,099.45 长期投资： 长期股权投资 1 594,801,098.98 1,027,039,922.74 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 221,420,000.00 58,060,000.00 长期投资合计 594,801,098.98 1,027,039,922.74 应付债券 - - 长期应付款 - - 固定资产： 专项应付款 - - 固定资产原价 29,183,210.40 77,988,673.86 其他长期负债 - - 减：累计折旧 215,789.45 1,784,692.64 长期负债合计 221,420,000.00 58,060,000.00 固定资产净值 28,967,420.95 76,203,981.22 减：固定资产减值准备 - - 递延税项： 固定资产净额 28,967,420.95 76,203,981.22 递延税款贷项 2,656,303.31 2,324,265.39 工程物资 - - 在建工程 74,253,855.45 136,938,810.97 负债合计 690,577,151.87 836,548,364.84 固定资产清理 - - 固定资产合计 103,221,276.40 213,142,792.19 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 348,210,999.00 348,210,999.00 无形资产 - - 减：已归还投资 - - 长期待摊费用 - - 股本净额 348,210,999.00 348,210,999.00 其他长期资产 - - 资本公积 550,859,393.61 550,859,393.61 88 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 13,886,721.37 - 11,764,126.14 2,122,595.23 其中：应收账款 2,443,710.58 - 2,443,710.58 - 其他应收款 11,443,010.79 - 9,320,415.56 2,122,595.23 二、短期投资跌价准备合计 - 275,000.00 - 275,000.00 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责 人： 89 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 利 润 表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002 年度 单位：元 注 项 目 本年累计数 上年实际数 释 一、主营业务收入 - 36,357,692.18 减：主营业务成本 - 23,008,813.35 主营业务税金及附加 - 527,533.86 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） - 12,821,344.97 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 1,191,828.26 4,021,474.67 减：营业费用 - 433,204.18 管理费用 -1,144,050.39 15,730,932.37 财务费用 36,234,936.48 7,328,991.73 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -33,899,057.83 -6,650,308.64 加：投资收益（损失以“—”号填列） 2 48,642,474.43 23,297,644.35 补贴收入 4,880,000.00 20,480,000.00 营业外收入 1,674.94 312,325.80 减：营业外支出 - 121,880.32 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 19,625,091.54 37,317,781.19 减：所得税 - 12,915,470.86 少数股东损益 - - 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 19,625,091.54 24,402,310.33 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 90 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 7,822,005.97 - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 24,402,310.33 19,625,091.54 加：年初未分配利润 90,915,175.09 32,129,171.42 其他转入 - - 二、可供分配的利润 115,317,485.42 51,754,262.96 减：提取法定盈余公积 2,440,231.03 1,962,509.15 提取法定公益金 1,220,115.52 981,254.58 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 111,657,138.87 48,810,499.23 91 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 18,645.45 转作股本的普通股股利 79,509,322.00 - 四、未分配利润 32,129,171.42 48,810,499.23 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 92 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 现金流量表 会企03表 编制单位：朝华科技(集团)股份有限公司 2002年度 单位：元 金额 项 目 注释 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,000,000.00 1,036,366,682.06 收到的税费返还 - 2,054,182.62 收到的其他与经营活动有关的现金 37 215,789,994.59 181,224,298.58 现金流入小计 221,789,994.59 1,219,645,163.26 购买商品、接受劳务支付的现金 - 1,069,638,883.07 支付给职工以及为职工支付的现金 2,250,396.87 30,197,058.89 支付的各项税费 17,180,930.57 23,887,932.03 支付的其他与经营活动有关的现金 38 91,623,295.98 94,038,916.79 现金流出小计 111,054,623.42 1,217,762,790.78 经营活动产生的现金流量净额 110,735,371.17 1,882,372.48 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 92,732,000.00 94,735,927.86 取得投资收益所收到的现金 2,700,800.67 2,700,800.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 1,355,066.18 收到的其他与投资活动有关的现金 39 - 1,127,746.87 现金流入小计 95,432,800.67 99,919,541.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 118,098,401.51 127,193,465.46 投资所支付的现金 488,694,150.00 477,256,150.00 支付的其他与投资活动有关的现金 40 - 442,764.10 现金流出小计 606,792,551.51 604,892,379.56 投资活动产生的现金流量净额 -511,359,750.84 -504,972,837.98 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 607,551,900.00 949,171,900.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 607,551,900.00 949,171,900.00 偿还债务所支付的现金 454,020,000.00 597,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,053,792.99 52,413,876.60 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 501,073,792.99 649,983,876.60 筹资活动产生的现金流量净额 106,478,107.01 299,188,023.40 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -294,146,272.66 -203,902,442.10 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 93 朝华科技(集团)股份有限公司 年度报告 现金流量表附表 金额 补充资料 注释 母公司数 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 19,625,091.54 19,625,091.54 加：少数股东损益 - -1,000,018.60 计提的资产减值准备 -11,489,126.14 -9,029,000.28 固定资产折旧 1,574,524.75 10,924,477.57 无形资产摊销 - 6,266,504.61 长期待摊费用摊销 - 1,520,838.63 待摊费用的减少（减：增加） -51,583.75 -285,283.40 预提费用的增加（减：减少） - -1,535,932.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 38,719.03 固定资产报废损失 - 33,609.08 财务费用 47,053,792.99 52,413,876.60 投资损失（减：收益） -48,642,474.43 -41,368,766.73 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） - -69,034,529.33 经营性应收项目的减少（减：增加） 102,664,777.44 -25,060,514.13 经营性应付项目的增加（减：减少） 368.77 58,373,300.19 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 110,735,371.17 1,882,372.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 482,369,348.60 594,121,245.14 减：现金的期初余额 776,515,621.26 798,023,687.24 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -294,146,272.66 -203,902,442.10 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 94