恒宝股份(002104)2007年年度报告摘要

恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002104 证券简称：恒宝股份 公告编号：2008-009 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 立信会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人钱云宝先生、主管会计工作负责人吴龙云先生及会计机构负责人（会计主管人员）卢 学慧先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 恒宝股份 股票代码 002104 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 江苏省丹阳市横塘工业区 注册地址的邮政编码 212355 办公地址 江苏省丹阳市横塘工业区 办公地址的邮政编码 212355 公司国际互联网网址 http://www.hengbao.com 电子信箱 hengbao@hengbao.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张建明 无 联系地址 江苏省丹阳市横塘工业区 无 电话 0511-6644409 无 传真 0511-6644324 无 电子信箱 zhangjm01@hengbao.com hengbao@hengbao.com 1 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 352,206,953.09 249,581,522.06 249,581,522.06 41.12% 172,786,889.53 172,786,889.53 利润总额 86,917,167.67 59,902,583.60 59,902,583.60 45.10% 57,289,381.37 57,289,381.37 归属于上市公司 61,388,770.59 41,938,383.12 42,340,797.70 44.99% 39,161,357.19 39,426,568.37 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 60,957,082.78 42,066,122.08 43,104,829.70 41.42% 39,142,505.03 40,526,380.53 常性损益的净利 润 经营活动产生的 65,946,887.35 77,847,540.45 77,847,540.45 -15.29% 46,453,197.22 46,453,197.22 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 576,883,577.34 543,266,352.83 544,032,793.42 6.04% 257,165,462.35 271,590,472.30 所有者权益（或股 438,242,404.92 392,887,217.20 388,373,634.33 12.84% 127,151,934.08 122,235,936.64 东权益） 股本 195,840,000.00 115,200,000.00 115,200,000.00 70.00% 72,000,000.00 72,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.3135 0.2855 0.2883 8.74% 0.2666 0.2684 稀释每股收益 0.3135 0.2855 0.2883 8.74% 0.2666 0.2684 用最近股本计算 的全面摊薄每股 0.3135 - - - - - 收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.3113 0.2864 0.2935 6.06% 0.2665 0.2759 收益 全面摊薄净资产 14.01% 10.67% 10.90% 3.11% 30.80% 32.25% 收益率 加权平均净资产 14.85% 28.31% 29.48% -14.63% 36.54% 38.55% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 13.91% 10.71% 11.10% 2.81% 30.78% 33.15% 资产收益率 2 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 扣除非经常性损 益后的加权平均 14.76% 28.40% 29.94% -15.18% 36.53% 39.41% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.3367 0.6758 0.6758 -50.18% 0.6452 0.6452 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.2378 3.4105 3.3713 -33.62% 1.7660 1.6977 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 （一）非流动资产处置损益 -17,258.29 （二）计入当期损益的政府补助 676,700.00 （三）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -495,654.11 （四）年初转入应付职工薪酬的福利费余额与当期支付福利费金额 267,900.21 之间的差额 合计 431,687.81 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 146,880,10 一、有限售条件股份 92,160,000 80.00% 60,480,000 -5,759,900 54,720,100 75.00% 0 1、国家持股 2、国有法人持股 1,018,987 0.88% -1,018,987 -1,018,987 0 0.00% 146,880,10 3、其他内资持股 91,098,626 79.08% 60,480,000 -4,698,526 55,781,474 75.00% 0 其中：境内非国有 4,698,626 4.08% -4,698,626 -4,698,626 0 0.00% 法人持股 境内自然人持 146,880,10 86,400,000 75.00% 60,480,000 100 60,480,100 75.00% 股 0 3 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、外资持股 42,387 0.04% -42,387 -42,387 0 0.00% 其中：境外法人持 42,387 0.04% -42,387 -42,387 0 0.00% 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 23,040,000 20.00% 20,160,000 5,759,900 25,919,900 48,959,900 25.00% 1、人民币普通股 23,040,000 20.00% 20,160,000 5,759,900 25,919,900 48,959,900 25.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 115,200,00 195,840,00 三、股份总数 100.00% 80,640,000 0 80,640,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 网下配售股份限 2007 年 04 月 10 网下配售股份 5,760,000 5,760,000 0 0 售 3 个月 日 控股股东股份限 2010 年 01 月 10 钱云宝 34,560,000 0 24,192,000 58,752,000 售 36 个月 日 因 2005 年利润分 2008 年 01 月 10 配增加的股份， 日解禁 5/6；2009 自工商变更登记 年 04 月 20 日解 之日（2006 年 4 禁 1/6 钱平 22,680,000 0 15,876,000 38,556,000 月 20 日）起限售 36 个月；其他股 份自股票上市之 日起限售 12 个月 因 2005 年利润分 2008 年 01 月 10 配增加的股份， 日解禁 5/6；2009 自工商变更登记 年 04 月 20 日解 之日（2006 年 4 禁 1/6 江浩然 18,014,400 0 12,610,080 30,624,480 月 20 日）起限售 36 个月；其他股 份自股票上市之 日起限售 12 个月 因 2005 年利润分 2008 年 01 月 10 配增加的股份， 日解禁 5/6；2009 自工商变更登记 年 04 月 20 日解 之日（2006 年 4 禁 1/6 胡三龙 8,467,200 0 5,927,040 14,394,240 月 20 日）起限售 36 个月；其他股 份自股票上市之 日起限售 12 个月 因 2005 年利润分 2008 年 01 月 10 配增加的股份， 日解禁 5/6；2009 潘梅芳 2,160,000 0 1,512,000 3,672,000 自工商变更登记 年 04 月 20 日解 之日（2006 年 4 禁 1/6 月 20 日）起限售 4 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 36 个月；其他股 份自股票上市之 日起限售 12 个月 因 2005 年利润分 配增加的股份， 自工商变更登记 2008 年 01 月 10 之日（2006 年 4 日解禁 5/6；2009 曹志新 518,400 0 362,880 881,280 月 20 日）起限售 年 04 月 20 日解 36 个月；其他股 禁 1/6 份自股票上市之 日起限售 12 个月 高管离职后半年 2008 年 01 月 28 汤晓琴 0 0 100 100 内不得转让其持 日 有的公司股票 合计 92,160,000 5,760,000 60,480,100 146,880,100 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 17,039 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 钱云宝 境内自然人 30.00% 58,752,000 58,752,000 0 钱平 境内自然人 19.69% 38,556,000 38,556,000 0 江浩然 境内自然人 15.64% 30,624,480 30,624,480 0 胡三龙 境内自然人 7.35% 14,394,240 14,394,240 0 中国银行－嘉实主题精选混 境内非国有法 2.02% 3,956,256 0 0 合型证券投资基金 人 潘梅芳 境内自然人 1.88% 3,672,000 3,672,000 0 中国工商银行－嘉实策略增 境内非国有法 1.02% 2,000,000 0 0 长混合型证券投资基金 人 境内非国有法 东方证券股份有限公司 0.77% 1,509,559 0 0 人 中国工商银行－申万巴黎新 境内非国有法 0.70% 1,362,476 0 0 经济混合型证券投资基金 人 中投信托有限责任公司－隆 境内非国有法 0.52% 1,023,855 0 0 圣三号 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基 3,956,256 人民币普通股 金 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投 2,000,000 人民币普通股 资基金 东方证券股份有限公司 1,509,559 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券 1,362,476 人民币普通股 投资基金 中投信托有限责任公司－隆圣三号 1,023,855 人民币普通股 5 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中投信托有限责任公司－隆圣二号 794,318 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 503,944 人民币普通股 数基金 中投信托有限责任公司－隆圣四号 488,668 人民币普通股 中投信托有限责任公司－隆圣一号 467,434 人民币普通股 崔丽丽 390,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司前十名股东中，胡三龙先生为公司控股股东钱云宝先生配偶之兄长，其他股东之间不存在 动的说明 关联关系； 前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，公司的控股股东及实际控制人未发生变化，为公司第一大股东钱云宝先生， 其所持有的公司股份无质押、冻结或 托管等情况。 钱云宝先生：中国国籍，1957 年 12 月出生，大专学历，高级经济师。1996 年起出任现代印制董事长兼经理。2000 年 9 月股 份公司成立后，任公司董事长。曾分别被江苏省乡镇企业管理局、镇江市人民政府和丹阳市人民政府授予“江苏省乡镇企业 家”和“劳动模范”称号，现为镇江市和丹阳市人民代表大会代表。无其他国家或地区居留权。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 6 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 04 月 2010 年 04 月 钱云宝 董事长 男 51 34,560,000 58,752,000 转增股本 9.59 否 28 日 28 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 江浩然 董事、总裁 男 38 18,014,400 30,624,480 转增股本 36.25 否 28 日 28 日 董事、副总 2007 年 04 月 2010 年 04 月 赵长健 男 47 0 0 8.68 否 裁 28 日 28 日 董事、副总 2007 年 04 月 2010 年 04 月 曹志新 男 38 518,400 881,280 转增股本 13.96 否 裁 28 日 28 日 董事、副总 2007 年 04 月 2010 年 04 月 胡海涛 男 47 0 0 24.25 否 裁 28 日 28 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 钟迎九 董事 男 39 0 0 6.02 否 28 日 28 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 李慧芬 独立董事 女 68 0 0 4.00 否 28 日 28 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 任明辉 独立董事 男 63 0 0 1.66 否 28 日 28 日 2007 年 07 月 2010 年 04 月 王建章 独立董事 男 63 0 0 1.33 否 26 日 28 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 钱平 监事会主席 男 52 22,680,000 38,556,000 转增股本 8.70 否 28 日 28 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 黄安平 监事 男 57 0 0 4.21 否 28 日 28 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 杨贞杰 监事 男 40 0 0 5.83 否 28 日 28 日 副总裁、财 2007 年 07 月 2010 年 04 月 吴龙云 男 50 0 0 14.32 否 务总监 26 日 28 日 2007 年 04 月 2010 年 04 月 王亚君 副总裁 男 45 0 0 19.43 否 28 日 28 日 副总裁、董 2007 年 04 月 2010 年 04 月 张建明 男 39 0 0 5.07 否 事会秘书 28 日 28 日 128,813,76 合计 - - - - - 75,772,800 - 163.30 - 0 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 钱云宝 董事长 12 12 0 0否 江浩然 董事、总裁 12 12 0 0否 赵长健 董事、副总裁 12 11 1 0否 曹志新 董事、副总裁 12 12 0 0否 胡海涛 董事、副总裁 12 11 1 0否 钟迎九 董事 8 8 0 0否 李慧芬 独立董事 12 12 0 0否 任明辉 独立董事 8 8 0 0否 7 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 王建章 独立董事 5 5 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司生产经营情况回顾 （一）报告期内公司总体经营情况 报告期内，公司紧紧围绕年度经营方针和目标，引进高端技术人才，加大了研发投入力度,积极开展产品研发工作，顺应市场 需要的金融 IC 卡、信息安全、3G 通讯等产品研发进展顺利，有的已处于测试阶段、有的已顺利入围相应行业。公司产品生 产强调以“提高质量、降本增效”为中心，积极改进生产工艺，优化工艺流程，并采取了质量考核、成本控制、经营活动分 析等内部管理控制措施，取得了较好成效；同时公司狠抓市场营销，充实了营销队伍，拓展了业务区域，实现了国际业务的 突破。上述一系列加强经营管理措施的采取，有效提升了公司竞争力，促进了公司的可持续发展，使公司取得了较好的经营 业绩, 公司的市场影响力和行业地位也进一步提升。 2007 年，公司实现营业收入 352,206,953.09 元，比上年增长 41.12%，其中实现主营业务收入 351,846,605.79 元，比上年增长 41.02%。主营业务收入增长较多的主要原因是：报告期内，公司坚持规模扩张和新品开发相结合的原则，进一步增强自主研 发能力，加大对高端智能 IC 卡产品的研发，以满足客户的个性化需求，并取得了良好的效果；公司原购置设备先进，为今后 的发展扩大预留了空间，公司亦不断结合最新技术和产品生产需要对设备进行更新改造，为公司大批量、规模化生产各种卡 产品创造了条件；同时公司积极拓展产品市场，这些使得公司今年保持了销售收入的大幅增长。 公司主营业务利润增长 31.51％，低于主营业务收入 41.02%的增长幅度，主要是磁条卡、SIM 卡及票证产品销售毛利率下降 所致。磁条卡毛利率下降主要是部分产品材料成本增加，部分产品销售单价有所下降，二者共同影响所致； SIM 卡毛利率下 降主要是因该类产品的销售价格因市场竞争的原因保持平滑下降的趋势所致；票证类产品综合毛利率下降主要是存折等主要 产品的销售数量及销售单价均有所下降，相应单位产品固定成本增加所致。 2007 年公司实现净利润 63,583,530.92 元，比去年增长了 49.47%，其中归属于母公司所有者的净利润 61,388,770.59 元，比去 年增长了 44.99%，保持了良好的发展态势。 （二）公司存在的主要优势和问题，经营和盈利能力的连续性和稳定性 1、存在的主要优势 （1）公司的生产中心是亚洲最大的智能卡和模块封装生产基地之一，在生产条件和规模上拥有绝对的优势； （2）公司在金融、电信行业拥有从安全印刷产品，高端智能卡产品到金融自助服务终端等较为全面的产品线，覆盖客户的现 实需求和不断产生的新需求； （3）公司拥有一支由归国博士、国内行业知名专家、硕士、研究员、工程师等高中级专业人才组成的研发团队； （4）公司拥有覆盖全国的 22 个分公司，并在印尼、俄罗斯、巴西、中东等国家和地区设立了代表处，建立起了覆盖范围广 的营销网络； （5）公司是同行业中拥有各类产品资质和市场准入资质最多，产品品种最全的企业。 2、面临的问题 （1）在加强成本控制方面需要施行有力的措施； （2）与业内跨国企业相比，公司仍需在核心产品研发上加强实力。 公司依据自身的优势，加大公司核心产品的研发投入和力度，并从公司内部控制进行挖潜，可以充分保持公司经营和盈利能 力的连续性和稳定性。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局分析 公司所属卡行业未来将继续保持蓬勃发展的态势，北京奥运会和上海世博会的举办将进一步刺激市场对智能卡产品的需求； 电信重组，EMV 迁移等新动向将为行业市场带来新的热点和商机。一卡多用、非现金小额支付将主导未来行业应用市场的发 展方向，市民卡、社保卡、税控卡、三表卡等将成为卡产品应用领域的亮点。移动通信仍然是整个智能卡市场的最大应用领 域，其市场份额仍在 60%以上，而 EMV 和 PBOC 为基础的多应用金融 IC 卡市场容量同样不可低估。 市场空间进一步加大的同时智能卡行业整合加剧，业内集成化、高端化和低成本竞争日趋激烈。 （二）公司未来发展战略 1、公司发展战略 公司将继续秉承“以科技创新促进发展，以技术领先引导市场”的经营方针，紧紧围绕金融、通信、政务等重点领域，致力 于提供智能卡产品、金融自助服务终端及其解决方案，坚持自主创新，充分发挥服务和渠道优势，努力将恒宝打造成为行业 内国内综合实力第一、世界知名企业。 2、公司 2008 年经营计划 8 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2008 年公司将在把握市场机遇的前提下，积极应对市场挑战，紧抓新的业务增长点，以可持续和跨越式发展为基调，重点拓 展通信、金融、税控智能卡、PKI 卡及 USBKey、金融自助终端及服务市场，主导产品向高端智能产品及其解决方案转型，实 现主营业务销售和利润的全面增长，为广大股东创造更大的价值。 （三）为实现公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划 为实现公司未来发展战略所需的资金需求，公司一方面将通过上市募集到的资金加快募集资金投资项目的建设，使其尽快产 生效益，为实现公司未来发展战略提供更多的资金支持；另一方面公司将根据募集资金的使用情况，对暂时闲置的募集资金 按照相关规定合理使用，提高资金的使用效率；另外，公司将继续保持与当地银行良好的银企关系，利用公司良好的信贷信 誉，通过银行信贷资金保证公司未来发展战略所需的资金需求。 （四）对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策 1、行业竞争加剧，公司面临如何能够在激烈的竞争中不断提高产品销售利润的风险 针对上述风险公司将采取以下措施： （1）大幅度提高产品生产和销售规模，不断降低芯片等关键原材料的采购成本。 （2）销售模式由原来的单一产品销售转变为向提供整体解决方案的项目型销售转变，提高产品的附加值。 （3）新项目（如 ATM 自助终端）的上马将帮助公司在拓宽产品线的同时拓展新业务方向，形成新的利润增长点。ATM 自助 终端和卡产品客户渠道的互通性也有利于公司在产品营销上巩固现有客户基础，带动产品的销售。 2、面对 EMV 迁移、非接触式 IC 等新的发展方向和市场，公司面临行业政策不确定及如何尽快在新市场占领一席之地的风险 针对上述风险公司将积极参与到国内 EMV 迁移、非接触小额支付及其他新热点的标准制定等行业活动中去。并针对市场新热 点调整研发重点和方向，增强自主研发能力，根据客户和市场的需求积极开展新产品研发，尽快在新市场树立企业品牌形象， 争做新市场的先入者和领导者。 3、在国际业务开拓方面，公司还面临着来自国际市场多种客户需求不断变化和国际竞争对手先发优势带来的压力的不利因素 针对上述不利因素公司将根据国际市场现有环境和面临挑战，完全自主研发符合国际市场主流需求的产品，从根本上满足和 引导不断变化的国际市场客户的需求。以扩大市场份额为主导，进一步完善国际业务团队以及配套的技术团队，尽可能实现 业务团队的本地化，积极拓展直销渠道和各种代理渠道，同时加快国际营销网络建设，将代表处尽快覆盖到目标市场。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 工业 31,762.69 20,604.67 35.13% 38.27% 41.15% -1.32% 信息系统集成工程及技 3,421.97 2,498.90 26.97% 72.99% 114.36% -14.10% 术服务等 合计 35,184.66 23,103.56 34.34% 41.02% 46.56% -2.48% 主营业务分产品情况 磁条卡 9,008.39 3,974.49 55.88% 60.63% 74.52% -3.51% 密码卡 5,209.13 2,525.28 51.52% 11.89% 0.61% 5.44% 通信 IC 卡 12,132.90 10,817.10 10.84% 25.70% 31.68% -4.33% 其他 IC 卡 2,800.45 1,913.99 31.65% 468.40% 389.75% 10.97% 卡基及其他卡 259.97 95.93 63.10% -18.27% -44.64% 17.57% 电信服务、信息系统集成 3,421.97 2,498.90 26.97% 72.99% 114.36% -14.10% 工程及技术服务等 票证 1,834.68 883.94 51.82% -18.30% -14.32% -2.24% 其他 517.17 393.93 23.83% 合计 35,184.66 23,103.56 34.34% 41.02% 46.56% -2.48% 9 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北 1,338.22 110.07% 华北 15,877.96 56.98% 华东 7,107.58 20.59% 华南 3,220.72 29.92% 华中 2,339.84 21.54% 西北 2,922.92 48.40% 西南 1,992.96 7.66% 境外 384.46 383.29% 总计 35,184.66 41.02% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 22,379.69 本年度投入募集资金总额 2,343.38 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 8,048.85 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 本年度 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 投入金 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 额（注 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 1） 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 智能 IC 卡操作系统开 4,071.2 4,071.2 3,571.2 3,754.3 105.13 2007 年 06 月 否 0.00 183.14 424.96 是 否 发及产业化项目 0 0 0 4 % 30 日 IC 卡模块封装生产线 7,113.5 7,113.5 6,200.9 2,318.2 2,618.6 -3,582.3 42.23 2008 年 07 月 否 0.00 是 否 建设项目 6 6 5 6 5 0 % 31 日 PKI 卡、USB-KEY 安 3,180.9 3,180.9 2,653.7 1,350.3 -1,303.3 50.88 2008 年 06 月 否 0.00 0.00 是 否 全产品研发生产项目 9 9 4 5 9 % 30 日 详 见 电子标签生产线建设 8,095.5 8,095.5 7,566.5 -7,241.0 2009 年 03 月 否 25.12 325.51 4.30% 0.00 （ 注 否 项目 6 6 9 8 31 日 2） 22,461. 22,461. 19,992. 2,343.3 8,048.8 -11,943. 合计 - - - 424.96 - - 31 31 48 8 5 63 未达到计划进度原因 详见 （ 注 2） （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 公司于 2007 年 3 月 20 日召开第二届董事会第十一次会议，审议并通过了《关于变更募集资金投资项 目实施地点的议案》 。同意 IC 卡模块封装生产线建设项目原计划在丹阳市横塘工业区购置土地建设新 募集资金投资项目实 厂区作为项目实施地，现将项目实施厂房与公司原库房进行置换，对原厂区 1,100 平方米仓库进行改 施地点变更情况 造实施本项目，新厂区土建照常进行改作仓库。具体内容详见公司《关于变更募集资金投资项目实施 地点的公告》。 10 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 为抓住市场机遇，公司在募集资金未到位之前，用自筹资金对募投项目进行了先期投入，截至 2006 年 12 月 31 日止，公司已用自筹资金投入募集资金投资项目共 5,705.47 万元，其中智能 IC 卡操作系统开 发及产业化项目投入 3,754.34 万元；IC 卡模块封装生产线建设项目投入 300.39 万元；PKI 卡、USB-KEY 安全产品研发生产项目投入 1,350.35 万元；电子标签生产线项目投入 300.39 万元。立信会计师事务所 对上述公司首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况进行了专项审核,并出具了信 募集资金投资项目先 长会计报字(2007)第 10035 号专项审核报告。公司于 2007 年 1 月 30 日召开的第二届董事会第十次会议 期投入及置换情况 审议通过了《关于用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意用募集资金 置换先期投入的自筹资金 5,705.47 万元。公司保荐代表人对公司用募集资金置换已预先投入募集资金 投资项目的自筹资金的专项意见，认为公司募集资金置换自筹资金行为经过必要的审批程序，符合深 圳证券交易所《关于中小企业板上市公司募集资金管理细则》的相关规定。公司已于 2007 年 4 月完成 了募集资金投资项目先期投入的置换。 用闲置募集资金暂时 报告期内无闲置募集资金暂时补充流动资金情况 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 截至报告末，募集资金建设项目尚未完工，未出现募集资金结余 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 注 1：截至 2007 年 12 月 31 日募集资金项目实际投入金额及实际投入进度情况如下表（单位：万元）： 本年度实际投入 截至期末累计实际投入金额及实际进度 项目 募集资金 自有资 政府补贴 小计 截至期末承 截至期末累计投 截至期末投入 诺投入金额 入（投资）金额 进度（%） 投入 金投入 智能 IC 卡操作系统开 0.00 467.98 400.00 4,622.32 129.43 867.98 3,571.20 发及产业化项目 IC 卡模块 封装 生 产 线 2,318.26 2,359.82 0.00 4978.47 80.29 4678.08 6,200.95 建设项目 PKI 卡、USB-KEY 安 0.00 1,088.39 0.00 2,438.74 91.90 1,088.39 2,653.74 全产品研发生产项目 电子标签生产线建设项 25.12 0.00 0.00 25.12 325.51 4.30 7,566.59 目 合计 2,343.38 3,916.19 400.00 6,659.57 19,992.48 12,365.04 - 注 2：电子标签生产线建设项目 2007 年度未达到计划进度的情况说明： 我国电子标签产品（RFID）应用起步晚，目前尚处于起步阶段，虽然 RFID(射频识别)芯片设计已实现国产化，目前国 内有多家系统软件、系统集成公司能根据不同领域不同的需求提供电子标签应用的解决方案，但是真正有规模的产品和系统 还没有形成，存在着起点低、分散、重复开发和应用缺乏规模优势等问题。我国目前电子标签产品在技术上存在信号识别范 围有限，干扰射频信号正确性等问题；在应用环境上，电子标签是一种提高识别效率和准确性的工具，归根结底是提高组织 竞争力的工具，市场化程度越高，越具有竞争性，组织对于效率的要求就会越强烈，电子标签在这种条件下，才具有广泛应 用的可能。而目前我国的电子标签标准正在制定之中，部分标准完成了起草和试行。另外 RFID 也存在着一些问题，比如隐 私问题、安全问题以及与现有网络的融合问题，还需要深入研究，通过技术和立法解决。因此 RFID 产业大规模启动还需要 等待标准的完善和全面推广，以及上述问题的有效解决。 电子标签工艺发生较大变化，如目前电子标签天线就有印刷、蚀刻、电镀、溅射等多种工艺，各种工艺各具特点，对成 本影响也比较大。所以对于电子标签天线工艺的选择难度加大，公司为慎重起见，目前在做详细的调查研究。 综上，电子标签产业发展前景虽然很好，但国家标准未定、工艺变化等难题尚未解决，这些难题严重制约着我国电子标 签产业的发展，所以电子标签市场尚未大规模启动,而其大规模启动需要国家意志和市场需求的双重推动才能逐步得到解决。 所以目前我公司主要在了解电子标签市场发展情况，深入了解技术、设备、工艺情况，请设备供应商来公司做培训，参加行 业技术研讨会等相关的技术交流，跟踪行业应用，针对不同的工艺技术进行一些工艺实验，待市场、国家标准、工艺技术较 11 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 确定时再启动。 这种根据综合环境变化而慎重运用募集资金的策略，也是对投资者的高度负责。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 产品已完成研发，已通过第三方 测试、认证，率先获得了 VISA 支持多标准的金融 IC 卡芯片模块开 国际信用卡组织的认证，成为首 2,800.00 未产生收益 发和产业化项目 家也是唯一一家通过 Visa 国际组 织认证的国内厂家，生产设备已 完成安装调试，正在进行试生产 产品已完成研发，生产设备已安 支持多种 3G 移动标准的智能卡操作 2,900.00 装调试完毕，有的产品正在进行 未产生收益 系统项目 多个运营商试点测试 合计 5,700.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 19,584 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税），共计发放现金股利 39,168,000 元，剩余未分配利润 68,301,576.24 元，滚存至下一年度；本年度进行资本公积转增股本，以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 19,584 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增股本 9,792 万股，转股以后公司总股本将达到 29,376 万股，资本公积由 115,267,816.47 元减少到 17,347,816.47 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 12 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、首次公开发行股票前持有公司 5%以上股份的股东承诺：在作为江苏恒宝股份有限公司（注：公司更名前名称）股东期间， 不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直 接或间接参与任何与江苏恒宝股份有限公司构成竞争的任何业务或活动，也不会在与江苏恒宝股份有限公司有竞争关系的企 业或组织内任职。截至报告期末，未发现同业竞争情况。 2、公司控股股东钱云宝承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由 发行人回购其持有的股份。报告期内，该承诺严格履行。 3、公司其他股东钱平、江浩然、胡三龙、潘梅芳和曹志新承诺：其所持有的股份中，因 2005 年度利润分配增加的股份，自 工商变更之日起三十六个月内不转让；其他股份自公司股票上市交易之日起一年内不转让。报告期内，该承诺严格履行。 4、担任公司董事、监事、高级管理人员的股东钱云宝、钱平、江浩然、曹志新还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年 转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。报告期内， 该承诺严格履行。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 13 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了七次会议，会议情况如下： （一）公司监事会于 2007 年 1 月 31 日召开了第二届监事会第十次会议，会议审议通过了《关于核销吉通网络通信股份有限 公司坏帐的议案》。 （二）公司监事会于 2007 年 3 月 21 日召开了第二届监事会第十一次会议，会议审议通过了《2006 年度监事会工作报告》、 《2006 年年度报告及摘要》、《关于监事会换届选举的议案》 、 《2006 年度利润分配预案》、 《2006 年度财务决算报告》、 《2007 年度财务 预算方案》。 （三）公司监事会于 2007 年 4 月 16 日召开了第二届监事会第十二次会议，会议审议通过了《2007 年第一季度报告》。 （四）公司监事会于 2007 年 4 月 28 日召开了第三届监事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举第三届监事会主席的议 案》。 （五）公司监事会于 2007 年 6 月 28 日召开了第三届监事会第一次临时会议，会议审议通过了《关于修订 的议案》。 （六）公司监事会于 2007 年 7 月 30 日召开了第三届监事会第二次会议，会议审议通过了《2007 年半年度报告及摘要》。 （七）公司监事会于 2007 年 10 月 24 日召开了第三届监事会第三次会议，会议审议通过了《2007 年第三季度报告》。 报告期内，公司监事会派出监事列席了报告期内召开的历次董事会和股东大会，依法审议、鉴证、检查公司董事会各项议案 的讨论和决策，以及公司股东大会、董事会各项决议的执行情况。 二、监事会对 2007 年度公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 2007 年度公司董事会能严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规和规章的规定，依法管理、依法经营，决策程序合 法，建立并完善了各项内部管理和内部控制制度。公司董事、经理层执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、 公司章程或损害公司和股东利益的行为。公司董事会严格按照信息披露的要求，及时、准确、完整的进行对外信息的披露， 没有发现公司应披露而未披露的事项。 （二）检查公司财务的情况 2007 年度公司监事会认真审阅了定期报告和相关财务报表，并对公司财务管理进行了细致的检查。监事会认为公司财务制度 健全、内部控制完善、财务运作规范、财务状况良好。公司的 2007 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，没有发生变更。 （四）公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产未发现有内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 （五）关联交易情况 公司报告期内未发生重大关联交易，未发现损害公司利益、披露不充分的现象。 （六）财务审计报告 立信会计师事务所对公司 2007 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留的审计意见。 14 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字（2008）第 11320 号 恒宝股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的恒宝股份有限公司（以下简称公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表、2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益（股东权益）变动表和合并所 有者权益（股东权益）变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包 括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和所有者权益（股东权益）变动情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师：戴定毅 有限公司 中国注册会计师：何剑 中 国．上海 二○○八年四月二十日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：恒宝股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 263,394,936.67 216,389,822.48 305,935,423.85 290,026,406.17 结算备付金 拆出资金 15 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 交易性金融资产 应收票据 5,203,520.00 5,203,520.00 应收账款 53,883,578.55 50,874,615.96 27,951,921.16 24,753,139.60 预付款项 24,885,482.03 24,196,375.33 7,514,229.08 5,785,123.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 3,206,542.95 2,966,631.53 2,762,945.54 2,393,912.78 买入返售金融资产 存货 47,621,604.83 47,621,604.83 38,395,493.24 38,367,993.24 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 398,195,665.03 347,252,570.13 382,560,012.87 361,326,575.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 24,600,000.00 24,600,000.00 投资性房地产 固定资产 132,021,949.08 130,011,899.02 137,358,846.11 135,731,765.95 在建工程 23,859,140.05 23,859,140.05 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,807,981.69 21,704,648.37 22,417,364.68 22,302,031.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 67,645.21 67,645.21 930,129.17 196,888.22 递延所得税资产 931,196.28 908,223.57 766,440.59 749,580.88 其他非流动资产 非流动资产合计 178,687,912.31 201,151,556.22 161,472,780.55 183,580,266.41 资产总计 576,883,577.34 548,404,126.35 544,032,793.42 544,906,841.57 流动负债： 短期借款 62,300,000.00 62,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 19,480,000.00 19,480,000.00 1,005,749.00 16 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付账款 39,724,891.14 36,502,841.09 24,052,306.86 23,731,842.86 预收款项 2,035,492.00 2,022,317.00 977,439.33 927,704.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,219,307.06 1,040,871.52 3,211,924.31 2,660,924.77 应交税费 4,496,294.67 2,744,652.91 2,306,743.19 1,040,470.41 应付利息 其他应付款 976,505.98 12,652,849.55 1,613,210.33 35,618,958.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 77,932,490.85 84,443,532.07 115,467,373.02 146,279,900.56 非流动负债： 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 16,019,386.58 16,019,386.58 15,500,000.00 15,500,000.00 预计负债 递延所得税负债 3,076,309.60 3,076,309.60 5,273,561.01 5,273,561.01 其他非流动负债 非流动负债合计 39,095,696.18 39,095,696.18 20,773,561.01 20,773,561.01 负债合计 117,028,187.03 123,539,228.25 136,240,934.03 167,053,461.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 195,840,000.00 195,840,000.00 115,200,000.00 115,200,000.00 资本公积 115,267,816.47 115,267,816.47 195,907,816.47 195,907,816.47 减：库存股 盈余公积 19,665,012.21 19,665,012.21 13,811,860.40 13,811,860.40 一般风险准备 未分配利润 107,469,576.24 94,092,069.42 63,453,957.46 52,933,703.13 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 438,242,404.92 424,864,898.10 388,373,634.33 377,853,380.00 少数股东权益 21,612,985.39 19,418,225.06 所有者权益合计 459,855,390.31 424,864,898.10 407,791,859.39 377,853,380.00 负债和所有者权益总计 576,883,577.34 548,404,126.35 544,032,793.42 544,906,841.57 9.2.2 利润表 编制单位：恒宝股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 17 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一、营业总收入 352,206,953.09 317,987,313.73 249,581,522.06 229,800,165.35 其中：营业收入 352,206,953.09 317,987,313.73 249,581,522.06 229,800,165.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 281,390,968.86 252,886,578.81 199,259,838.09 178,428,735.59 其中：营业成本 231,260,779.21 206,271,798.91 157,638,285.23 145,980,676.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,844,278.79 2,715,981.56 2,504,078.83 2,077,149.02 销售费用 16,204,775.49 15,353,473.48 12,265,337.07 10,498,235.34 管理费用 30,592,769.26 28,328,108.26 23,973,361.37 16,292,503.10 财务费用 -1,315,872.82 -1,281,942.22 4,430,346.21 4,454,770.55 资产减值损失 1,804,238.93 1,499,158.82 -1,551,570.62 -874,599.20 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 70,815,984.23 65,100,734.92 50,321,683.97 51,371,429.76 列） 加：营业外收入 16,917,442.09 16,910,494.72 10,619,400.77 10,619,400.77 减：营业外支出 816,258.65 636,258.65 1,038,501.14 1,007,960.03 其中：非流动资产处置损失 25,758.65 25,758.65 四、利润总额（亏损总额以“-” 86,917,167.67 81,374,970.99 59,902,583.60 60,982,870.50 号填列） 减：所得税费用 23,333,636.75 22,843,452.89 17,363,326.30 17,329,538.10 五、净利润（净亏损以“-”号填 63,583,530.92 58,531,518.10 42,539,257.30 43,653,332.40 列） 归属于母公司所有者的净 61,388,770.59 42,340,797.70 利润 少数股东损益 2,194,760.33 198,459.60 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3135 0.2989 0.2883 0.2972 （二）稀释每股收益 0.3135 0.2989 0.2883 0.2972 18 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：恒宝股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 377,703,348.76 341,323,076.23 310,274,761.30 273,789,440.08 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,796,651.30 11,796,651.30 10,619,400.77 10,619,400.77 收到其他与经营活动有关 3,166,053.48 2,345,138.73 1,244,877.61 21,057,370.94 的现金 经营活动现金流入小计 392,666,053.54 355,464,866.26 322,139,039.68 305,466,211.79 购买商品、接受劳务支付的 218,746,557.75 194,644,532.94 161,338,885.51 146,335,084.17 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 22,023,075.17 20,543,868.50 25,185,456.08 20,037,983.49 付的现金 支付的各项税费 51,173,342.54 50,730,344.01 42,338,825.82 40,970,702.54 支付其他与经营活动有关 34,776,190.73 55,966,742.21 15,428,331.82 11,388,405.17 的现金 经营活动现金流出小计 326,719,166.19 321,885,487.66 244,291,499.23 218,732,175.37 经营活动产生的现金 65,946,887.35 33,579,378.60 77,847,540.45 86,734,036.42 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 19 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 427.35 427.35 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 427.35 427.35 购建固定资产、无形资产和 51,715,794.13 50,594,381.89 69,563,752.06 68,881,772.78 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 51,715,794.13 50,594,381.89 69,563,752.06 68,881,772.78 投资活动产生的现金 -51,715,366.78 -50,593,954.54 -69,563,752.06 -68,881,772.78 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 223,796,900.00 223,796,900.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 184,900,000.00 184,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 9,540,000.00 9,540,000.00 15,500,000.00 15,500,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 49,540,000.00 49,540,000.00 424,196,900.00 424,196,900.00 偿还债务支付的现金 92,300,000.00 92,300,000.00 184,900,000.00 184,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息 13,461,195.28 13,461,195.28 5,965,762.72 5,965,762.72 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 555,000.00 405,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 106,316,195.28 106,166,195.28 190,865,762.72 190,865,762.72 筹资活动产生的现金 -56,776,195.28 -56,626,195.28 233,331,137.28 233,331,137.28 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 4,187.53 4,187.53 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -42,540,487.18 -73,636,583.69 241,614,925.67 251,183,400.92 加：期初现金及现金等价物 305,935,423.85 290,026,406.17 64,320,498.18 38,843,005.25 余额 六、期末现金及现金等价物余额 263,394,936.67 216,389,822.48 305,935,423.85 290,026,406.17 20 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：恒宝股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 115,200, 195,907, 13,811,8 63,453,9 19,418,2 407,791, 72,000,0 910,916. 12 一、上年年末余额 000.00 816.47 60.40 57.46 25.06 859.39 00.00 47 -3 加：会计政策变更 前期差错更正 115,200, 195,907, 13,811,8 63,453,9 19,418,2 407,791, 72,000,0 910,916. 9,4 二、本年年初余额 000.00 816.47 60.40 57.46 25.06 859.39 00.00 47 三、本年增减变动金额（减 80,640,0 -80,640, 5,853,15 44,015,6 2,194,76 52,063,5 43,200,0 194,996, 4,3 少以“-”号填列） 00.00 000.00 1.81 18.78 0.33 30.92 00.00 900.00 61,388,7 2,194,76 63,583,5 （一）净利润 70.59 0.33 30.92 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 61,388,7 2,194,76 63,583,5 上述（一）和（二）小计 70.59 0.33 30.92 （三）所有者投入和减少 28,800,0 194,996, 资本 00.00 900.00 28,800,0 194,996, 1.所有者投入资本 00.00 900.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 5,853,15 -17,373, -11,520, 14,400,0 4,3 （四）利润分配 1.81 151.81 000.00 00.00 5,853,15 -5,853,1 4,3 1．提取盈余公积 1.81 51.81 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -11,520, -11,520, 14,400,0 的分配 000.00 000.00 00.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 80,640,0 -80,640, 转 00.00 000.00 1．资本公积转增资本 80,640,0 -80,640, （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 195,840, 115,267, 19,665,0 107,469, 21,612,9 459,855, 115,200, 195,907, 13 四、本期期末余额 000.00 816.47 12.21 576.24 85.39 390.31 000.00 816.47 恒宝股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起， 执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》所规定 的相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。其中：母公司对子公司的长期投资改按成本法核算，相应追溯调减 2007 年初 盈余公积 1,050,985.71 元、相应调增未分配利润 1,050,985.71 元；合并报表时对抵销的子公司盈余公积提取数不再按母公司持 股比例予以转回，相应追溯调减 2007 年初盈余公积 1,773,962.83 元、调增年初未分配利润 1,773,962.83 元；根据新会计准则 应将资产账面价值与资产计税基础的差额计算递延所得税，相应追溯调减 2007 年初留存收益 4,513,582.87 元，其中调减盈余 公积 450,993.48 元、调减未分配利润 4,062,589.39 元。 2、公司 2007 年 1 月 30 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于调整公司北京房屋折旧年限的议案》 ，同意将公 司座落于北京市西城区金融大街 5 号的房屋折旧年限由公司原有房屋折旧年限 20 年调整为 50 年。 公司座落于北京市西城区金融大街 5 号的房屋于 2006 年 12 月份入固定资产账，2007 年 1 月开始计提折旧。公司原有房屋的 折旧年限为 20 年，鉴于上述房屋是新建房屋，预计使用年限不短于 50 年，公司将该房屋的折旧年限定为 50 年。该房屋转入 固定资产金额为 39,910,357.64 元，按 20 年计提,每年折旧额为 1,895,741.99 元；按 50 年计提,每年折旧额为 758,296.80 元,每年 少计提折旧 1,137,445.19 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 24