健民集团(600976)武汉健民2004年年度报告

武汉健民药业集团股份有限公司 600976 2004 年年度报告 二〇〇五年四月 目 录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事和高级管理人员 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事段继东未出席本次董事会，委托董事何勤代为行使表决权。 董事唐华未出席本次董事会，委托董事鲍俊华代为行使表决权。 独立董事项兵未出席本次董事会，委托独立董事钟朋荣代为行使表决权。 独立董事田志龙未出席本次董事会，委托独立董事钟晓明代为行使表决权。 3、公司负责人鲍俊华，主管会计工作负责人董少瑜，会计机构负责人（会计主管人 员）尤永胜声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：武汉健民药业集团股份有限公司 公司英文名称：WUHAN JIANMIN PHARMACEUTICAL GROUP CO.LTD 2、公司法定代表人：鲍俊华 3、公司董事会秘书：杜明德 联系地址：武汉市东湖高新技术开发区庙山小区特 1 号武汉医药产业园 电话：027-50537954 传真：027-50537954 E-mail：whjmdmd@tom.com 公司证券事务代表：蔡红波 联系地址：武汉市东湖高新技术开发区庙山小区特 1 号武汉医药产业园 电话：027-50537954 传真：027-50537954 E-mail：whjmchb@tom.com 4、公司注册地址：武汉市汉阳区鹦鹉大道 484 号 公司办公地址：武汉市东湖高新技术开发区庙山小区特 1 号武汉医药产业园 邮政编码：430223 公司国际互联网网址：http://www.whjm.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：武汉健民 公司 A 股代码：600976 7、其他有关资料 公司法人营业执照注册号：4201001101578 公司税务登记号码：国税鄂字 420105177701849 号、鄂地税武字 420105177701849 号 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 栋 16 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 46,560,704.70 净利润 28,007,011.40 扣除非经常性损益后的净利润 27,606,441.99 主营业务利润 234,772,842.66 其他业务利润 98,539.54 营业利润 46,439,281.57 投资收益 407,219.58 补贴收入 营业外收支净额 -285,796.45 经营活动产生的现金流量净额 4,132,674.12 现金及现金等价物净增加额 265,148,746.51 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 40,668.66 短期投资收益 382,245.70 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,001.98 以前年度已经计提各项减值准备的转回 177,688.83 所得税影响数 -199,031.80 合计 400,569.41 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 530,230,282.76 430,075,732.48 23.29 359,002,060.32 利润总额 46,560,704.70 42,957,807.41 8.39 45,863,064.70 净利润 28,007,011.40 24,308,794.20 15.21 24,717,190.75 扣除非经常性损益的净利润 27,606,441.99 26,437,025.41 4.42 24,410,355.65 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 924,492,637.34 532,623,794.20 73.57 453,854,889.61 股东权益 675,714,682.38 263,909,521.00 156.04 236,874,634.43 经营活动产生的现金流量净额 4,132,674.12 4,187,730.03 -1.31 38,612,618.12 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.37 0.58 -36.21 0.59 净资产收益率（全面摊薄）（%） 4.14 9.21 -55.05 10.43 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率 4.09 10.02 -59.18 10.31 （全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.05 0.10 -50.00 0.93 每股收益（加权平均） 0.43 0.58 -25.86 0.59 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全 0.36 0.63 -42.86 0.59 面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加 0.42 0.63 -33.33 0.59 权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 5.22 9.76 -46.52 10.72 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率 5.15 10.62 -51.51 10.59 （加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 8.81 6.33 39.18 5.68 调整后的每股净资产 8.72 6.25 39.52 5.65 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.74 37.39 3.06 3.61 营业利润 6.87 8.66 0.61 0.71 净利润 4.14 5.22 0.37 0.43 扣除非经常性损益后的净利润 4.09 5.15 0.36 0.42 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 41,699,300 43,052,765.57 76,287,242.30 16,617,270.34 102,870,213.13 263,909,521.00 本期增加 35,000,000 356,468,079.98 7,253,057.16 3,351,252.76 13,084,024.24 411,805,161.38 本期减少 期末数 76,699,300 399,520,845.55 83,540,299.46 19,968,523.10 115,954,237.37 675,714,682.38 1)、股本变动原因：发行 A 股 2)、资本公积变动原因：股本溢价及股权投资准备 3)、盈余公积变动原因：本报告期按规定提取 4)、法定公益金变动原因：本报告期按规定提取 5)、未分配利润变动原因：本报告期新增净利润及进行利润分配 6)、股东权益变动原因：发行 A 股、报告期内产生的净利润等 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 19,829,300 19,829,300 其中： 国家持有股份 17,029,300 17,029,300 境内法人持有股份 2,800,000 2,800,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 17,870,000 952,200 952,200 18,822,200 3、内部职工股 4,000,000 -952,200 -952,200 3,047,800 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 41,699,300 41,699,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 35,000,000 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 35,000,000 三、股份总数 41,699,300 35,000,000 35,000,000 76,699,300 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2004-04-02 11.6 35,000,000 2004-04-19 35,000,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］37 号文核准，公司采用向二级市场投 资者定价配售方式，于 2004 年 4 月 2 日首次公开发行 3,500 万股 A 股，并于 2004 年 4 月 19 日在上海证券交易所挂牌交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内，公司于 2004 年 4 月 2 日首次公开发行 3,500 万股 A 股，公司股本总额由 4169.93 万股增加至 7669.93 万股。 按照公司上市前武汉华汉投资管理有限公司对公司内部职工股股东的承诺，在公司上 市之日起至 2004 年 10 月 19 日的半年内，该公司以 8.8 元/股价格共计收购公司内部职工 股 952200 股，并办理了过户手续，其后该部分股份性质由内部职工股变更为法人股。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 1994-08-29 2 4,000,000 2003 年 12 月 19 日，证监会颁布了新修订的《股票发行审核标准备忘录第 11 号》， 按照该规定，我公司因为存在设立时批准的内部职工股未募足、设立后用原批准文件继续 发行内部职工股的行为，公司上市时存在的 400 万股内部职工股由现有股东继续持有，暂 不上市流通。 同时为保证社会稳定和内部职工股股东变现的问题，武汉华汉投资管理有限公司向我 公司内部职工股股东承诺： 1、公司上市后半年内，对股东持有的内部职工股可按 8.8 元/股进行收购； 2、公司上市满三年后，若受相关政策限制，内部职工股仍不能上市流通，对股东持有 的内部职工股，可在半年内按当时的每股净资产为依据确定价格进行收购； 3、本着自愿原则，股东若需变现，可自行选择上述方式的任何一种，股东若不需变现 可继续持股。 按照上述承诺，在公司上市之日起至 2004 年 10 月 9 日的半年内，该公司已收购我公 司内部职工股 952,200 万股，该部分股份性质变更为法人股，公司剩余内部职工股为 3,047,800 股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 21,580 户其中非流通股股东 1,093 户，流通 A 股股东 20,487 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东性质 股份类别股份 年末持股情 比例 质押或冻 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 类别（已流通 况 (%) 结情况 或外资股 或未流通） 东） 武汉国有资产经营公司 17,029,300 22.20 未流通 未知 国有股东 河南羚锐制药股份有限公司 9,168,000 11.95 未流通 未知 法人股东 华立产业集团有限公司 3,078,000 3,078,000 4.01 未流通 未知 法人股东 武汉虹惠投资有限公司 2,502,000 3.26 未流通 未知 法人股东 武汉开元科技创业投资有限公 2,272,000 2.96 未流通 未知 法人股东 司 中国药材集团公司 1,800,000 2.35 未流通 未知 法人股东 中国医药集团总公司 1,000,000 1.30 未流通 未知 法人股东 武汉华汉投资管理有限公司 -1,925,800 952,200 1.24 未流通 未知 法人股东 武汉诺佳药业集团股份有限公 350,000 0.46 未流通 未知 法人股东 司 社会公众股 曲守君 172,200 172,200 0.22 已流通 未知 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 截至报告期末，前十名股东中，中国药材集团公司为中国医药集团总公司的全资子公 司；武汉华汉投资管有限公司为武汉国有资产经营公司控股子公司；武汉国有资产经营公 司为武汉开元科技创业投资有限公司第三大股东(持股 16.88%)；武汉虹惠投资有限公司执 行董事张军东为河南羚锐制药股份有限公司董事。除此之外，未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 （1）2004 年 1 月 5 日，武汉市经济委员会出具武经改[2004]4 号《武汉市经济委员会 关于武汉健民药业集团股份有限公司股份转让的请示》，2004 年 2 月 9 日，湖北省人民政 府以鄂政股函[2004]3 号《湖北省人民政府关于同意武汉健民药业集团股份有限公司股权 变更的批复》批准武汉市经济技术市场发展中心、武汉华汉投资管理有限公司分别将其持 有的公司法人股 20 万股、287.80 万股转让给华立产业集团有限公司，本次转让后华立产 业集团有限公司持有公司 307.8 万股法人股。 （2）武汉华汉投资管理有限公司按照其承诺，在公司上市之日起到 2004 年 10 月 19 日 的半年内，以 8.8 元/股的价格，收购公司内部职工股 952200 股，该部分股份变更为法人 股。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：武汉国有资产经营公司 法人代表：李勇 注册资本：1,238,340,000 元人民币 成立日期：1994 年 8 月 12 日 主要经营业务或管理活动：组织国有产权的流动重组，优化国有资本结构，获取国有 资产收益并用于再投入，发挥国有经济的主导作用；按照有关规定选择、考核、奖惩企业 经营者，建立激励与约束相结合的运行机制；按照出资数额和法定程序参与重大决策，依 法进行日常监控，提高国有资产的运营效益等。 武汉国有资产经营公司是经武汉市委、市政府批准设立的国有控股公司，公司代表国 家所有者对所属企业行使国有资产出资人权能。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 武汉国有资产经营公司 97.93% 16.88% 武汉华汉投资管理有限公司 武汉开元科技创业投资有限公司 1.24% 22.20% 2.96% 武汉健民药业集团股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 河南羚锐制药股份 1999-06- 中药硬膏剂、冲剂、搽剂、片剂、胶囊 熊维政 10,036 有限公司 18 剂的生产和销售 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 曲守君 172,200 A股 王巷群 137,200 A股 邢扬 122,010 A股 周文斌 110,000 A股 周华成 100,000 A股 史镇钦 80,003 A股 李建新 72,000 A股 唐永春 71,300 A股 丁良锥 70,500 A股 宋同春 64,000 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 鲍俊华 董事长 男 41 2004-05-29 2007-05-29 王宪斌 董事 男 54 2004-05-29 2007-05-29 熊维政 董事 男 48 2004-05-29 2007-05-29 张军东 董事 男 52 2004-05-29 2007-05-29 唐华 董事 女 37 2004-05-29 2007-05-29 何勤 董事 男 44 2004-05-29 2007-05-29 段继东 董事 男 39 2004-05-29 2007-05-29 独立董 田志龙 男 43 2004-05-29 2007-05-29 事 独立董 项兵 男 43 2004-05-29 2007-05-29 事 独立董 钟朋荣 男 50 2004-05-29 2007-05-29 事 独立董 钟晓明 男 42 2004-05-29 2007-05-29 事 监事会 帅新武 男 41 2004-05-29 2007-05-29 召集人 李福康 监事 男 49 2004-05-29 2007-05-29 裴蓉 监事 女 33 2004-05-29 2007-05-29 童明 监事 男 50 2004-05-29 2007-05-29 监事、 黄维亚 行政总 女 49 2004-05-29 2007-05-29 监 陈小红 总裁 男 50 2004-05-30 2007-05-29 董事会 杜明德 男 42 2004-05-30 2007-05-29 秘书 财务总 董少瑜 男 47 2004-05-30 2007-05-29 监 程军 副总裁 男 33 2004-10-22 2007-05-29 赵经跃 副总裁 男 43 2004-10-22 2007-05-29 熊富良 副总裁 男 37 2004-10-22 2007-05-29 1,000 1,000 孙永杰 副总裁 男 40 2004-10-22 2007-05-29 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)鲍俊华，曾任武汉医药工业研究所副所长、武汉利华医保公司经理、武汉制药厂制 剂分厂厂长助理兼新药推广部部长、武汉制药厂制剂分厂厂长、武汉制药厂副厂长、武汉 制药集团董事副总经理、武汉制药集团董事总经理、武汉诺佳药业集团股份有限公司董事 总经理。 (2)王宪斌，曾任中国人民解放军战士、班长、排长、秘书、政治干事、政治教导员、 组织处长，武汉国有资产经营公司人事部主任，现任武汉国有资产经营公司纪委副书记、 监察审计部主任。 (3)熊维政，曾任河南省新县药检所副所长、所长，河南信阳羚羊山制药厂副厂长、厂 长，河南羚锐制药有限公司总经理兼党委书记。现任河南羚锐制药股份有限公司董事长、 党委书记。 (4)张军东，曾任烟台善美医疗电子有限公司业务员，烟台锐星实业发展有限公司董 事。现任河南羚锐制药股份有限公司董事、武汉虹惠投资有限公司执行董事兼总经理。 (5)唐华，曾任中国医药（集团）公司财务部副经理。现任中国医药集团国药展览有限 责任公司财务部经理。 (6)何勤，曾任深圳亿胜医药科技发展有限公司董事总经理、香港亿胜生物集团（香港 创业板上市公司）副总经理、中国科技开发院医药科技开发所所长、香港智源控股公司总 经理、深圳智源医药实业发展有限公司总经理、武汉智源现代医疗用品有限公司董事长、 深圳创新亿胜创业投资有限公司总经理、深圳市创业板投资顾问有限公司总经理。现任华 立医药集团副总裁。 (7)段继东，1989-1994 年,沈阳铁路局总医院工作；1994-1998 年,中瑞合资北京萌蒂 制药公司国际市场销售总监；1998 年 5 月-1999 年 5 月,山东齐鲁制药副总经理、营销总 监；1999 年 5 月-2002 年 11 月,中美贵州神奇制药有限公司常务副总经理、新资源药业执 行总经理。现任昆明制药集团股份有限公司总裁。 (8)田志龙，曾任重庆交通学院管理系助教、华中科技大学管理学院讲师、副教授，现 任华中科技大学管理学院院长助理、市场营销系主任。 (9)项兵，曾任香港科技大学讲师、上海中欧国际工商学院核心教授、北京大学光华管 理学院教授、博士生导师、EMBA 及高级经理培训项目创办主任，现任长江商学院创办院 长。兼任陕西秦川机械发展股份有限公司、广东美的集团股份有限公司独立董事。 (10)钟朋荣，北京视野咨询中心主任，兼任中央财经大学、中南财经大学、西北大学 教授。兼任重庆华立控股股份有限公司（000607）独立董事。曾任职于湖北省外贸学校、 中共中央办公厅。 (11)钟晓明，现任浙江中医学院新药研究中心副主任,硕士生导师。兼任金陵药业股份 有限公司（000919）独立董事。 (12)帅新武，曾任浙江省临安茶厂车间主任、生技科长、企管办主任,中美合资杭州康 茗饮品有限公司常务副总经理,杭州太一保健食品厂厂长,杭州太一工贸有限公司董事长兼 总经理,华立集团有限公司监事办主任、法务监察部经理、运营管理部经理兼审计督察部经 理。现任华立集团营运总监。 (13)李福康，曾任河南羚锐制药有限公司副总经理、河南羚锐制药股份有限公司副总 经理。现任河南羚锐制药股份有限公司常务副总经理。 (14)裴蓉，曾任华立集团有限公司审计部部长、华立仪表集团审计部部长、浙江华立 控股股份有限公司监事、浙江华虹光电集团有限公司副总经理。现任华立集团财务总监。 (15)童明，曾任武汉健民制药厂工会干事、武汉健民药业集团股份有限公司工会办公 室主任。现任武汉健民药业集团股份有限公司纪委书记、工会主席。 (16)黄维亚，曾任武汉健民制药厂一车间党支部副书记、武汉健民—伟康医药有限公 司党支部书记、副经理。现任武汉健民药业集团股份有限公司党委副书记。 (17)陈小红，曾任武汉健民制药厂供销科采购员、供销科副科长、本公司供销公司经 理、本公司副总经理、总经理。 (18)杜明德，曾任武汉市健民制药厂供销科业务员、副科长、本公司供销公司副经 理、武汉健民集团世纪药品公司党支部书记、经理、本公司经营公司经理、本公司总经理 助理。 (19)董少瑜，曾任黑龙江省八五八农场计划财务科会计、主管会计、副科长、科长， 武汉第五制药厂总会计师、副厂长，武汉市长江变压器厂总会计师、副厂长，武汉正远会 计师事务所注册会计师、本公司监事、本公司总会计师。 (20)程军，曾任深圳华为技术有限公司中研部高级工程师、华立集团有限公司产业发 展部高级产业分析主管，华立产业集团有限公司运营管理部副经理，华立控股股份有限公 司董事局副秘书长。 (21)赵经跃，曾任本公司经营公司办公室主任，兼武汉健民集团随州药业公司董事 长。 (22)熊富良，曾任本公司经营公司、发展开发公司、研究所副经理、经理、所长，兼 湖北省中药现代化研究中心主任。 (23)孙永杰，曾任英国葛兰素公司医药代表、地区经理、大区经理、营销总监、北京 协和药厂营销总监、华北制药金坦公司营销总监。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 纪委副书记、审计 王宪斌 武汉国有资产经营公司 是 监察部主任 熊维政 河南羚锐制药股份有限公司 董事长、党委书记 是 张军东 武汉虹惠投资有限公司 执行董事 是 帅新武 华立产业集团有限公司 监事、行政总监 2003-04-01 是 裴蓉 华立产业集团有限公司 财务总监 2003-04-01 是 李福康 河南羚锐制药股份有限公司 副总经理 是 中国医药集团国药展览有限 是 唐华 财务部经理 责任公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 何勤 华立医药集团 副总裁 是 段继东 昆明制药股份有限公司 总裁 2004-10-11 2005-11-08 是 帅新武 昆明制药股份有限公司 监事会召集人 2004-02-06 2005-11-08 帅新武 华立控股股份有限公司 监事、行政总监 2003-10-01 帅新武 华立通讯集团 监事长 2002-10-01 帅新武 华立国际发展有限公司 监事长 2002-10-01 帅新武 华立科技股份有限公司 监事 2004-11-01 帅新武 重庆华立控股股份有限公司 监事 2002-05-01 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬委员会审议后提交董事会审 议，其中有关董事、监事薪酬制度在董事会审议后提交股东大会审议。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司股东大会、董事会审议通过的相关制 度。 3、报酬情况 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 285.68 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 51 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 108.53 万元 独立董事的津贴 4.8 万元/年(含税) 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王宪斌 是 熊维政 是 张军东 是 唐华 是 何勤 是 段继东 是 帅新武 是 李福康 是 裴蓉 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 1-5 万元 4 10-20 万元 1 20-30 万元 4 30-40 万元 2 40-50 万元 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘晋儒 董事 任期届满 柯昌顺 董事 任期届满 金昭藩 董事 任期届满 曾繁典 独立董事 任期届满 许辉 监事 任期届满 张国旗 监事 任期届满 孙玉民 副总经理 工作调整 姜汉 副总经理 工作调整 孙桂芝 总工程师 工作调整 1、2004 年 5 月 30 日，公司第四届董事会第一次会议决定聘任陈小红先生为公司总 裁、杜明德先生为公司董事会秘书、董少瑜先生为公司财务总监。 2、2004 年 10 月 22 日，公司第四届董事会第三次会议决定聘任孙永杰先生、赵经跃 先生、程军先生、熊富良先生为公司副总裁、黄维亚女士为公司行政总监。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 944 人，截止 2004 年 12 月 31 日，本公司共有退休职 工 466 人，按国家有关政策由社会统筹解决。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理 196 研发 28 营销 192 生产 252 其他 326 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 2 硕士 9 本科 65 专科 115 中专 105 高中以下 698 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》及 中国证监会和上海证券交易所的有关要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作和 信息披露。报告期内公司按照有关要求对《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关治 理文件进行了大量的编制和修订工作。 公司目前的治理状况基本符合有关法律法规和中国证监会、上海证券交易所的要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 田志龙 3 2 1 项兵 3 1 2 钟朋荣 3 0 3 钟晓明 3 2 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会议案和其它非董事会议案提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司独立开展业务，生产的产品从原料采购、配件供应到生产加工和 产品销售 100%均由自身独立完成。 2)、人员方面：公司的劳动、人事、工资管理等都与股东单位完全分开，公司的人事 管理均未受任何其他方干预。公司董事长、总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生，财务人员均由专职人员 担任，上述人员的薪金亦在公司领取。 3)、资产方面：本公司资产 100%由本公司所有，具备独立完整性。未发生控股股东和 其他股东单位、关联方占用本公司资金、资产的情况，本公司资产的使用、处置、收益权 属等方面不受股东、关联方的任何限制。 4)、机构方面：公司的生产经营和办公机构与控股股东武汉国有资产经营公司以及其 他股东单位完全分开，没有出现混合经营、合署办公的情形，控股股东及其他任何单位或 个人没有干预公司的机构设置。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上 下级关系，没有出现其他企业以任何形式干预公司生产经营活动的行为。 5)、财务方面：公司设立了与股东单位完全独立的财务部，全面负责公司帐务核算与 财务管理，并建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对下属机构 的财务管理制度，独立进行财务决策，独立对外签定合同。公司开立了独立的银行帐户， 申请了独立的纳税登记、依法独立纳税，实行独立的财务核算、纳税机制。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了比较完善的高级管理人员考评激励制度，实行年度经营绩效考核。由董事 会对公司高管人员有关薪酬考核方案审议后实施，公司高管人员实行年薪制，年薪由月基 薪、季度考核收入和年度考核收入构成。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司二○○三年度股东大会通知刊登于 2004 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《上海 证券报》和上海证券交易所网站。该次会议由董事会召集，于 2004 年 5 月 29 日在湖北武 汉莲花湖度假村会议中心召开，会议由董事长鲍俊华先生主持。出席会议的股东和股东代 表 29 名，代表股份 3753.73 万股，占公司总股本的 48.94%，符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 审议通过公司董事会 2003 年度工作报告、公司监事会 2003 年度工作报告、公司 2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告、公司 2003 年度利润分配方案、修改公司章程的 议案、选举鲍俊华、王宪斌、熊维政、张军东、唐华、何勤、段继东、田志龙、项兵、钟 朋荣、钟晓明为公司第四届董事会成员、选举李福康、帅新武、裴蓉为公司第四届监事会 成员、聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为 2004 年度财务审计机构 选举更换公司董事监事情况： 选举鲍俊华、王宪斌、熊维政、张军东、唐华、何勤、段继东、田志龙、项兵、钟朋 荣、钟晓明为公司第四届董事会成员、选举李福康、帅新武、裴蓉为公司第四届监事会成 员 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司二○○四年第一次临时股东大会通知刊登于 2004 年 8 月 14 日《中国证券报》、 《上海证券报》和上海证券交易所网站。该次会议由董事会召集，于 2004 年 9 月 15 日在 湖北武汉莲花湖度假村会议中心召开，会议由董事长鲍俊华先生主持。出席会议的股东和 股东代表 20 名，代表股份 3751.10 万股，占公司总股本的 48.91%，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 审议通过《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事 规则》、关于公司独立董事薪酬的议案、《公司 2004 年中期利润分配方案》；经会议审 议，未通过关于修改公司章程的议案。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》上。 八、董事会报告 （一）、报告期内整体经营情况的讨论分析 2004 年，在董事会的领导下，公司以“一业为主、两翼齐飞”（即以中药为主业，发 展生物技术和新医药）的发展战略为主线，继续坚持科技创新为先导、做强营销为根本、 观念创新为动力、强化公司治理，以组织结构调整为深化改革的具体内容，推动管理升 级，积极拓展品牌优势，获取规模效益，经过公司管理层和全体员工的共同努力，各项工 作都取得了一定的进展；在这一年里，公司确立了发扬中医药文化的优势，着重消费群体 的健康增值服务，以综合调理人体机能的系列化药品为发展方向，并延伸“亚健康”预防 保健药食提供的发展方向和定位，把健民发展成为以中成药业为主，以高新技术产品为支 撑，上下产业领域相互应、国内外市场联为一体的现代化、规模化的科技先导型医药集 团；与此同时，武汉和随州两个基地全面通过 GMP 认证；为推进战略规划实施，重组管理 流程，完成了以母子分离为核心的组织结构调整等一系列重大举措，为公司下一步发展搭 建了一个良好的基础平台，公司的经济运行状况呈现良好的发展态势，随州医药板块、广 州福高、维生公司收入规模增幅较大。 1、在营销工作方面、重点是改革营销机制，提高营销执行力 2004 年公司围绕董事会提出的销售收入 6 个亿、销售净利润目标 3500 万元的年度经 营目标，以改革营销机制，提高执行力为核心，重点抓了以下工作：一是以外聘职业经理 人作为改革营销机制，突破营销瓶颈的切入点；二是实行营销人员按季、按半年、按年度 的考核体系，以提高营销执行力；三是以盘活存量产品为契机，积极进行品种结构调整， 努力改善“一品独大”的高危品种结构，2004 年公司加大了对健脾生血颗粒，宝泰康颗粒 等产品的推广力度，并取得了一定的进展；四是以“毛细血管计划”和“南泥湾计划”为 手段，启动营销人员的终端营销行为；五是加强客户信用管理，加大对资信好，终端网络 强的客户的销售力度；六是组建学术推广部，加大重点产品推广力度，2004 年公司以龙牡 壮骨颗粒，健脾生血颗粒，宝泰康颗粒为重点，分别在北京、陕西、重庆、广东、江西等 省会城市召开了十几次学术推广会和产品推介会；七是加强营销策划，用好广告资源，由 过去的天女散花投入转向针对目标市场立体拉动；八是加强营销队伍建设，有计划、有目 标地进行营销人员培训，提高营销人员素质，2004 年公司通过互动交流、外请培训师等方 式进行了四次营销人员培训，取得了良好的效果。总之，2004 年经过多方面的不懈努力实 现全年的销售收入 53023 万元，利润总额 4656 万元，净利润 2801 万元。 2、在科研工作方面，明确目标、加快创新。 2004 年公司在新产品研究开发、老产品二次开发、共性关键适用技术开发与应用、国 家省市各级项目的攻关以及科研队伍的建设等方面，开展了一系列的工作，并取得一定的 进展。 一是制定了科研发展战略，明确科研工作方向，公司在广泛调研的基础上结合现有的 技术能力确定了以小儿用药和老年人用药为科研工作的重点的科研发展战略，并邀请国内 部分知名中医药专家来汉进行研讨和论证，使公司的科研发展战略得以完善和提高。 二是新药研究项目进展顺利。公司积极申报各级科技攻关计划项目，争取科研经费， 基本完成了 2004 年科研工作目标。其中被评定为国家 863 计划项目的品种一个，被评定为 湖北省与武汉市重大科技攻关与产业化项目的品种一个，列入 2004 年湖北省重点科技攻关 项目品种两个。 三是关键技术研究项目取得一定进展。由我公司牵头承担的国家“十五”重大科技攻 关项目 “中药现代化科技产业基地（湖北）关键技术研究”项目在 2004 年 5 月份通过了 由国家科技部组织的专题验收。 该项目是国家“十五”期间全国 11 个攻关计划课题之 一，它包括中药新药研究及地道中药材规范化种植研究等多方面的内容。专家经过审查验 收材料、实地考察、听取汇报等一系列验收工作，一致认为该项目圆满完成了合同书所规 定的各项攻关目标和任务。 由公司承担的湖北省“十五”重大科技攻关项目“优势中药新品种开发与中药现代化 共性关键技术工程化化示范研究”全面完成了各项攻关目标，获得 5 项新药证书 2 个临床 批件、完成两个项目临床研究，建立了大孔树脂等 4 种关键技术中试平台。 四是科研队伍建设。公司积极引进硕士，本科等药学人才，充实、壮大科研工作队 伍，为公司的长远发展提供了后备力量；继续推行“产、学、研”合作模式，通过自我学 习，外出培训、请北大、华工、省药检所等多方面的专家来公司讲课等方式为员工能力创 造一个良好的学习氛围和学习条件，提高了员工的素质，提高了公司整体科研水平；公司 还以联合培养的方式与湖北大学、湖北中医学院共同培养硕士研究生，以扩充和壮大科研 队伍，为公司科研工作发展一批素质高、能力强、敬业爱岗、忠于企业的优秀科研人才。 （二）、报告期公司经营情况 1、 公司主营业务的范围及其经营情况 ⑴、 公司主营业务经营情况的说明 2004 年度公司主营业务收入完成 53,023.03 万元，主营业务利润完成 23,477.28 万 元，利润总额 4,656.07 万元，分别比去年同期增长 23.29%、17.10%、8.39%。 主营业务分产品情况表 单位：万元 币种：人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务利润 比例（%） 比例（%） 龙牡壮骨颗粒 16,790.57 32.03 11,786.74 50.20 健民咽喉片 1,287.02 2.46 911.82 3.88 健脾生血颗粒 1,591.59 3.10 1,265.24 5.39 其他 33,089.32 62.41 9,513.49 40.52 其中：关联交易 合计 53,023.03 100 23,477.29 100 ⑵、 主营业务分地区表 单位：万元 币种：人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分地区 主营业务收入 主营业务利润 比例（%） 比例（%） 华北 3,967.86 7.48 2,325.33 10.03 东北 2,043.15 3.85 1,197.37 5.17 华东 8,727.72 16.46 5,114.80 22.06 华南 2,392.88 4.51 1402.33 6.05 西北 3,592.22 6.77 2,105.19 9.08 华中 11,019.98 20.78 6,458.16 27.86 西南 4,992.08 9.41 2,925.56 12.62 其他地区 16,287.15 30.72 1,652.92 7.13 合计 53,023.03 100.00 23,181.67 100.00 ⑶、 主营业务分行业表 单位：万元 币种：人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 医药工业 38,725.69 16,137.64 58.33 医药商业 20,848.77 19,379.91 7.05 公司内各业务分部间相互抵消 6,551.43 6,551.43 其中：关联交易 合计 53,023.03 28,966.12 45.37 2、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股子公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 武汉健民药业集团广州 商品销售 对外销售 83.67 3,643.21 15.61 福高药品有限公司 武汉健民药业集团维生 商品销售 对外销售 200.00 1,720.37 19.49 药品有限公司 武汉健民新世纪大药房 商品销售 对外销售 50.00 58.52 -2.14 有限责任公司 生产、印 武汉健民集团包装工贸 刷纸张纸 工业生产 100.00 2,201.15 -35.28 有限公司 箱及其他 贸易 武汉健民集团随州药业 消食片、 工业生产 10,363.05 24,481.77 1,311.51 有限公司 壮骨膏等 武汉健民药业集团中药 中药材种 0.00 中药材 800.00 800.00 材有限公司 植及销售 武汉健民中药工程有限 医药新产 开发新产 1,250.00 2,599.62 -8.84 责任公司 品开发 品 3、 主要供应商和客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 3,647.43 占采购总额比重（%） 11.80 前五名销售客户销售金额合计 3,497.49 占销售总额比重（%） 6.59 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，钙剂市场竞争仍然激烈，呈加剧趋势，使公司主导产品龙牡壮骨的市场压力 加大，销售费用上升，且进一步做大乏力，同时，由于存在一品独大问题使公司经营风险 的隐患相伴存在，但公司认为龙牡壮骨颗粒虽然是畅销市场近二十年的老产品，但其在科 技含量上，组方机理上、疗效上、安全性上的优势十分明显，且仍然强劲，又鉴于钙剂市 场的巨大。龙牡壮骨颗粒有继续做大的必要和可能，为此，2005 年公司将： 一是通过学术推广，增强龙牡壮骨颗粒的认知和认同； 二是强化终端销售，提高单位市场的纯销量； 三是在产品的系列化上做文章，扩大市场面； 四是充分发挥品牌效应，盘活存量产品，改善品种结构。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 18,203.42 万元人民币。 1、 募集资金使用情况 公司于 2004 年 4 月 19 日通过首次发行股票募集资金 39,073 万元人民币（扣发行费 用），其中本年度已累计使用 18,203.42 万元人民币，尚未使用 20,869.58 万元人民币， 由于募集资金项目仍在继续开展，未使用募集资金暂时存放在银行。 2、 承诺项目使用情况 单位：万元 币种：人民币 拟投 是否 实际投 是否符 是否符 承诺项目名称 入金 变更 实际收益 入金额 合计划 合预计 额 项目 1、武汉健民颗粒剂生产 4,475 否 4,475 是 是 线技术改造 2、武汉健民片剂、胶囊 剂生产线及配套前处理、 5,015 否 3,797.42 是 是 仓储技术改造（国家经贸 委双高一优项目） 3、武汉健民中药外用药 3,815 否 0 是 是 开发生产基地建设 4、武汉健民液体制剂生 2,431 否 2,431 是 是 产线技术改造 5、武汉健民前处理车间 1,700 否 0 是 是 及仓贮技术改造 6、武汉健民随州制药有 限公司片剂及新药慢肝宁 4,197 否 4,000 是 是 产业化 7、武汉健民随州制药有 3,697 否 3,000 是 是 限公司颗粒剂产业化 8、武汉健民与湖北省十 堰康迪制药厂合资建立生 4,420 否 0 是 是 产中药注射液产品企业 9、武汉健民英山中药材 3,402 否 500 是 是 茯芩规范化种植基地建设 10、武汉市中药现代化工 4,900 否 0 是 是 程研究中心建设 11、健民大药房连锁店 5,034 否 0 是 是 公司本次首次发行募集资金项目旨在加大科研开发投入，不断开发新产品的基础 上，充分发挥“健民”品牌对公司产品营销的作用，充分利用公司中成药产品技术成熟、 价格低廉、质量优异、市场认同度高等优势，加速品牌扩张，作强做大健民品牌，使健民 成为医药行业的一颗明珠。 ⑴统筹安排好募集资金的管理，加快品牌扩张，确保投资者利益 ①对募集资金公司实行以董事会办公室为主，以财务部为辅的办法严格募集资金的 管理，并对募集资金投资项目组织了必要的现实性和前瞻性的认证工作，期以最大限度的 保证投资项目产生良好的经济效益，对投资者负责。 ②通过采取争取政府职能部门支持，及时借助法律手段，以及实行积极的宣传措 施，有效加强了品牌的保护。 ③按照产品市场与资本市场并举的思想，本着品牌优先、资金支持的原则，2004 年 我们重点在中药材种植等上游资源以及资源性或垄断性药材方面实施并购工作，并取得了 实质性的进展。 ⑵GMP 改造与认证工作情况 2004 年，公司投入 10703.42 万元用于武汉生产基地的 GMP 改造。完成了包括新 综合制剂大楼、前处理、片剂（胶囊剂）及仓储在内的整体的 GMP 改造，并一次性通 过 GMP 认证。另外投入 7000 万元用于随州药业公司的 GMP 改造，现已完成，并通过 GMP 认证。 ⑶GAP 药材种植基地建设 公司投入 500 万元用于规范中药材种植基地建设，加快 GAP 建设进度，落实募集资 金“武汉健民英山中药材茯苓规范化种植基地建设项目”，公司以经成立健民集团中药材 有限责任公司为平台，形成责任主体，通过制定中药战略发展规划为导向，明确责、权、 利，建立绩效考核机制，来有计划地、有步骤地、高效地推动 GAP 药材种植基地建设，目 前中药材公司作好了前期筹备和工商注册资料等的准备。预计 2005 年一季度完成注册登记 工作，开始进入公司正式运行。 3、 非募集资金项目情况 报告期内公司无非募集资金投资项目。 （四）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况 报告期内公司未发生重大资产损失。 （五）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 报告期内公司未因对外担保承担连带责任导致重大资产损失 （六）董事会日常工作情况 2004 年董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》以及董事各专业委员会的 实施细则的权责规定，认真的履行职责、行使股东大会赋予的决策权利。 1、 董事会会议情况及决议内容 ⒈2004 年 2 月 28 日以传真方式召开临时董事会，通过了由总经理提名，聘任孙永杰 为公司副总经理的议案。 ⒉2004 年 4 月 25 日武汉亚洲大酒店召开了三届八次董事会，形成了以下决议： ⑴、审议通过了公司董事会 2003 年度工作报告、 ⑵、审议通过了 2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算报告； ⑶、审议通过了拟订公司 2003 年度利润分配方案； ⑷、审议通过了公司 2004 年度第一季度财务报告、 ⑸、审议通过了公司总经理 2003 年度述职报告； ⑹、审议通过了控股子公司武汉健民集团健民包装工贸有限公司吸收合并控股子公司 武汉健民集团方海贸易发展有限公司的议案； ⑺、审议通过了出让武汉健民集团随洲仁和药业有限公司股权的议案； ⑻、审议通过了 2003 年度总经理年薪考核兑现方案， ⑼、审议通过了修改公司章程的议案； ⑽、审议通过了推举鲍俊华、王宪斌、熊维政、张军东、唐华、何勤、段继东、田志 龙、项斌、钟朋荣、钟晓明公司第四届董事会候选人，其中田志龙、项斌、钟朋 荣、钟晓明独立董事候选人； ⑾、审议通过了聘任武汉众环会计师事务所为 2004 年度财务审计机构的议案； ⑿、审议通过了召开公司 2003 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告已于 2004 年 4 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 ⒊2004 年 5 月 30 日在武汉东方大酒店召开第四董事会第一次会议，形成了以下决 议： ⑴选举鲍俊华为公司董事长 ⑵聘任陈小红为公司总经理 ⑶聘任杜明德为公司董事会秘书、蔡红波为证券事务代表 ⑷聘任董少瑜为财务负责人的议案； ⑸审议通过了《公司股东大会议事规则》 ⑹审议通过修改《公司董事会议事规则》的议案 ⑺审议通过了《公司独立董事工作细则》 ⑻审议通过了《公司董事会战略委员会实施细则》 ⑼审议通过了修改《公司董事会审计委员会实施细则》的议案 ⑽审议通过修改《公司提名委员会实施细则》的议案 ⑾审议通过修改《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》的议案、 ⑿审议通过修改《公司总经理工作细则》的议案 ⒀审议通过了《公司信息披露管理办法》 ⒁选举董事会各专门委员会委员和召集人议案 ⒂审议通过关于公司独立董事薪酬议案 ⒃审议通过授权董事长在董事会闭会期间代行董事会部分权利的议案。 本次会议决议公告已于 2004 年 6 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 ⒋2004 年 8 月 12 日在武汉新华诺富特大酒店召开四届二次董事会，审议通过了以下 议案： ⑴通过公司 2004 年半年度报告。 ⑵通过公司 2004 年中期利润分配预案：拟以 2004 年 6 月 30 日的总股本 76699300 股 为基数，每 10 股派现金红利 1 元(含税)。 ⑶通过对武汉健民集团随州药业有限公司(下称：随州药业)增资的议案：扣除公司使 用自有资金先行投入的 2000 万元后，公司拟以随州药业增资扩股的方式向其再投入募集资 金 5000 万元以完成相关募集资金投资项目，合计投入募集资金 7000 万元。增资后，该公 司注册资本由 5848.38 万元增加至 10363 万元，公司占有其股权由 70.5%增加至 83.35%。 ⑷通过出让武汉健民新世纪药品有限公司股权的议案：拟将公司持有的武汉健民药业 集团新世纪药品有限公司 51%股权出让给该公司股东自然人谈运良。拟以 2004 年 5 月 31 日为基准日，对该公司进行资产评估，以评估结果为基准对公司拟出让的股权定价。 ⑸通过修改公司章程部分条款的议案。 ⑹通过了召开临时股东大会的决议。董事会决定于 2004 年 9 月 15 日上午召开 2004 年第一次临时股东大会，审议以上有关及其他相关事项。 本次会议决议公告已于 2004 年 8 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 ⒌2004 年 10 月 22 日在武汉香格里拉大酒店召开四届三次董事会，会议审议通过如 下决议： ⑴通过公司 2004 年第三季度报告。 ⑵通过聘任公司高级管理人员的议案。 ⑶审议通过公司组织结构调整方案、 ⑷审议通过公司董事会成员 2004 年度薪酬与考核方案 ⑸审议通过建设公司地道药材规范化种植(GAP)基地的议案：现决定地道药材规范化 种植(GAP)基地项目第一期投资 800 万元，组建“武汉健民集团中药材公司”，以该公司为 平台，推进建设集团公司 GAP 药材种植基地建设工作，其中集团公司投入 500 万元、集团 下属随州药业公司、中药工程公司分别投入 200 万元、100 万元。后续投资在必要时，以 增资扩股方式投入“武汉健民集团中药材公司”。 本次会议决议公告已于 2004 年 10 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 2、 董事会对股东大会的决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等相关法律、法 规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，具 体情况如下： ⑴利润分配方案的执行情况 2004 年 9 月 15 日，武汉健民药业集团股份有限公司 2004 年第一次临时股东大会通 过了 2004 年中期利润分配方案，以 2004 年 6 月 30 日的总股本 76699300 股为基数，向股 东按每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。 股权登记日：2004 年 11 月 10 日， 除息 日：2004 年 11 月 11 日， 现金红利发放日：2004 年 11 月 16 日。因实施现金红利分 配，分配后总股本不变。（上述红利分配实施公告已于 2004 年 11 月 8 日刊登于《上海证 券报》，《中国证券报》） ⑵公司独立董事薪酬决议的执行情况 2004 年 9 月 15 日，武汉健民药业集团股份有限公司 2004 年第一次临时股东大会通过 了公司独立董事薪酬议案，给公司独立董事实行 4.8 万元/年的津贴，已于 2004 年底实 施。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 1、公司 2004 年度实现净利润 28,007,011.40 元,加年初未分配利润 104,334,945.46 元，可供分配的利润 132,341,956.86 元，按 2004 年度净利润的 10%分别提取法定公积 金、法定公益金各 2,800,701.14 元后，可供股东分配的利润 126,740,554.58 元，减去 2004 年中期已分配利润 7,669,930.00 元，未分配利润 119,070,624.58 元。因公司 2004 年中期已经进行了利润分配，故 2004 年度暂不进行利润分配，剩余未分配利润结转以后年 度分配。 2、公司2004年度不使用资本公积金转增股本。 3、独立董事意见 武汉健民药业集团股份有限公司 独立董事对公司 2004 年度利润分配预案的独立意见 根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求，我们对公 司董事会提出的 2004 年度利润分配预案作出如下独立意见： 公司 2004 年中期已经实施了现金利润分配，考虑到公司近期发展的需要，公司董事会 提出 2004 年度不进行利润分配的预案，我们认为该预案符合有关法律法规和中国证监会有 关规定的要求，是可行的。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 关于武汉健民药业集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 众环专字(2005)093 号 武汉健民药业集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了武汉健民药业集团股份 有限公司（以下简称“武汉健民药业”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表，2004 年度的利润表及合并利润表，2004 年度的现金流量表及合并现金流量表，并于 2005 年 4 月 9 日出具了众环审字（2005）263 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要 求，武汉健民药业编制了后附的截至 2004 年 12 月 31 日止武汉健民药业控股股东及其他关 联方 2004 年度《资金占用情况表》。 根据《资金占用情况表》，2004 年度武汉健民药业控股股东及其他关联方全年累计占 用上市公司资金 8,101,586.73 元，其中：控股股东无资金占用，其他关联方参股企业 2004 年全年累计经营性占用上市公司资金 8,101,586.73 元。截止 2004 年 12 月 31 日，武汉健民 药业控股股东及其他关联方共占用上市公司资金 1,508,750.23 元，其中：控股股东无资金 占用，其他关联方参股企业经营性占用上市公司资金 1,508,750.23 元。 如实编制《资金占用情况表》并确保其真实、合法及完整是武汉健民药业管理当局的 责任。我们对《资金占用情况表》所载资料与武汉健民药业 2004 年度已审的会计报表及相 关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。 本说明仅供武汉健民药业向中国证监会（地方监管局）上报使用，不得用作任何其他 目的。 附件： 武汉健民药业控股股东及其他关联方 2004 年度《资金占用情况表》 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 彭 斌 中国注册会计师 夏远玉 中国 武汉 2005 年 4 月 9 日 附件： 武汉健民药业控股股东及其他关联方 2004 年度 《资金占用情况表》 资金占 资金占 资金占用 资金占用 相对应的 资金占用期 资金占用期 资金占用 公司代 公司 用方与 用方名 期末余额 期初余额 会计报表 末时点金额 初时点金额 方累计发 码 简称 上市公 称 截止时点 截止时点 科目 （元） （元） 金额（元 司关系 重庆中 2004 年 武汉 药健民 参股公 2003 年 12 应收账款 1,508,750. 1,823,245. 8,101,58 600976 12 月 31 健民 药业有 司 月 31 日 应收票据 23 33 日 限公司 经营性 1,508,750. 1,823,245. 8,101,58 占用资 23 33 金小计 占用资 1,508,750. 1,823,245. 8,101,58 金合计 23 33 主管会计 法定代表人： 工作负责 鲍俊华 人：董少 瑜 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 武汉健民药业集团股份有限公司 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发〔2003〕56 号）的要求，我们对公司对外担保情况进行了调查了解，作出如下专项说明和 独立意见： 一、专项说明 1、报告期内公司能严格遵守有关规定，未发现为控股股东及其它关联方提供担保。 2、公司已经按照证监发〔2003〕56 号文有关要求，修改了公司章程，完善了公司对外担保审批 程序。 二、独立意见 1、报告期内公司没有发生对外担保情况。 2、报告期内公司与控股股东及其它关联方之间的资金往来为正常经营性资金往来，不存在控股 股东及其它关联方占用公司资金行为。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内监事会召开了两次会议，详细情况如下： 1、2004 年 4 月 25 日在本公司会议室召开了三届四次监事会，会议形成如下决议： ①、审议通过《2003 年度监事会工作报告》，并提交公司 2003 年度股东大会审议。 ②、推举李福康、裴蓉、帅新武为公司第四届监事会侯选人，并提交公司 2003 年度股东大会 审议。 本次会议决议公告已刊登于 2004 年 4 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2004 年 5 月 30 日在武汉东方大酒店召开了四届一次监事会，会议形成如下决议： ①、选举帅新武为公司监事会召集人。 ②、审议通过了修改《公司监事会议事规则》的议案，并提交公司 2004 年第一次临时股东大 会审议。 本次会议决议公告已刊登于 2004 年 5 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2004 年公司监事会成员出席了公司每次股东大会、列席了公司每次董事会，监事会确认公司能 严格按照《公司法》和《公司章程》运作。公司股东大会、董事会召开程序、决策程序合法，公司经 营活动合法，内部管理制度完备。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务进行监督检查，没有发现公司 2004 年财务有违反法律、法规或章程的行为。 监事会认为，公司 2004 年度财务报告和武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见 的众环审字（2005）263 号审计报告，真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2004 年公司募集资金投资项目均按照承诺投资，没有变更募集资金用途或投资进度的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 公司 2003 年度股东大会聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为 2004 年度财务审计机构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 众环审字(2005)263 号 武汉健民药业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉健民药业集团股份有限公司（以下简称武汉健民药业公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2004 年度的利润表及合并利润表，2004 年度的现金流量表 及合并现金流量表。这些会计报表的编制是武汉健民药业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制 会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了武汉健民药业公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和 2004 年度的现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 彭 斌 中国注册会计师 夏远玉 中国 武汉 2005 年 4 月 9 日 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 (五).1 78,657,513.57 343,806,260.08 56,285,788.66 310,725,462.00 短期投资 (五).2 362,785.36 1,896,095.09 362,785.36 1,896,095.09 应收票据 (五).3 29,856,752.15 61,628,421.60 26,154,200.95 54,173,626.40 应收股利 776,053.43 776,053.43 应收利息 ( 五 ).4. 应收账款 54,671,768.53 95,688,370.54 16,834,618.54 34,673,338.81 ⑴ ( 五 ).4. 其他应收款 16,189,271.57 14,872,330.43 39,341,368.57 42,948,154.69 ⑵ 预付账款 (五).5 8,468,714.82 2,585,072.28 6,920,091.57 1,178,398.02 应收补贴款 存货 (五).6 77,157,599.13 59,761,414.86 27,554,168.56 22,741,594.32 待摊费用 (五).7 1,285,771.99 3,769,507.03 985,771.99 3,234,395.73 一年内到期的长期 (五).8 45,831.24 45,831.24 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 266,696,008.36 584,053,303.15 175,214,847.63 472,347,118.49 长期投资： 长期股权投资 (五).9 2,023,640.69 2,085,421.50 66,248,822.22 122,988,167.20 长期债权投资 (五).10 47,200.00 47,200.00 长期投资合计 2,070,840.69 2,132,621.50 66,248,822.22 122,988,167.20 其中：合并价差 其中：股权投资差 额 固定资产： (五).11. 固定资产原价 189,940,579.73 369,687,993.72 123,840,092.57 177,986,685.93 ⑴ (五).11. 减：累计折旧 65,877,293.76 72,825,161.64 41,651,903.46 46,616,790.67 ⑵ 固定资产净值 124,063,285.97 296,862,832.08 82,188,189.11 131,369,895.26 减：固定资产减值 (五).11. 准备 ⑶ 固定资产净额 124,063,285.97 296,862,832.08 82,188,189.11 131,369,895.26 工程物资 在建工程 (五).12 111,313,345.53 732,145.37 30,143,455.93 732,145.37 固定资产清理 固定资产合计 235,376,631.50 297,594,977.45 112,331,645.04 132,102,040.63 无形资产及其他资 产： 无形资产 (五).13 27,153,303.90 32,895,213.58 16,155,638.26 21,832,162.02 长期待摊费用 (五).14 1,327,009.75 1,384,214.14 350,071.08 432,878.93 其他长期资产 无形资产及其他资 28,480,313.65 34,279,427.72 16,505,709.34 22,265,040.95 产合计 递延税项： 递延税款借项 (五).15 6,432,307.52 6,432,307.52 资产总计 532,623,794.20 924,492,637.34 370,301,024.23 756,134,674.79 流动负债： 短期借款 (五).16 44,928,000.00 9,200,000.00 30,128,000.00 应付票据 应付账款 (五).17 36,626,489.06 55,957,441.66 4,992,672.97 11,719,689.67 预收账款 (五).18 14,561,174.59 8,186,077.02 2,636,621.59 2,826,102.10 应付工资 (五).19 25,338,708.89 25,046,245.28 25,188,708.89 24,939,949.06 应付福利费 5,273,364.67 6,304,856.02 2,711,958.46 2,950,890.52 应付股利 (五).20 23,547,783.85 5,130,468.19 23,113,197.00 4,996,906.14 应交税金 (五).21 10,225,040.27 29,470,353.19 3,477,059.60 14,131,588.12 其他应交款 (五).22 532,928.71 889,518.76 406,375.91 564,583.54 其他应付款 (五).23 30,848,055.29 32,401,975.84 13,486,773.36 17,809,378.75 预提费用 (五).24 1,051,642.29 784,246.56 250,135.45 480,904.51 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 192,933,187.62 173,371,182.52 106,391,503.23 80,419,992.41 长期负债： 长期借款 (五).25 49,375,000.00 44,375,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 (五).26 1,630,000.00 其他长期负债 长期负债合计 49,375,000.00 46,005,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 242,308,187.62 219,376,182.52 106,391,503.23 80,419,992.41 少数股东权益 26,406,085.58 29,401,772.44 股东权益： 股本 (五).27 41,699,300.00 76,699,300.00 41,699,300.00 76,699,300.00 减：已归还投资 股本净额 41,699,300.00 76,699,300.00 41,699,300.00 76,699,300.00 资本公积 (五).28 43,052,765.57 399,520,845.55 43,052,765.57 399,520,845.55 盈余公积 (五).29 76,287,242.30 83,540,299.46 74,822,509.97 80,423,912.25 其中：法定公益金 16,617,270.34 19,968,523.10 未分配利润 (五).30 102,870,213.13 115,954,237.37 104,334,945.46 119,070,624.58 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损 失 股东权益合计 263,909,521.00 675,714,682.38 263,909,521.00 675,714,682.38 负债和股东权益总 532,623,794.20 924,492,637.34 370,301,024.23 756,134,674.79 计 公司法定代表人: 鲍俊华 主管会计工作负责人: 董少瑜 会计机构负责人: 尤永胜 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 (五).31 (六).3 530,230,282.76 430,075,732.48 212,254,330.53 174,443,210.98 减：主营业务成本 (五).32 (六).3 289,661,217.15 225,705,370.47 66,902,296.59 56,165,479.38 主营业务税金及附 (五).33 5,796,222.95 3,875,250.37 3,578,986.88 2,239,921.87 加 二、主营业务利润 234,772,842.66 200,495,111.64 141,773,047.06 116,037,809.73 加：其他业务利润 98,539.54 66,503.41 89,241.34 81,918.34 减: 营业费用 (五).34 129,386,758.73 97,765,517.20 81,025,137.24 63,434,734.57 管理费用 60,531,228.08 54,065,220.28 37,020,048.57 27,736,665.59 财务费用 (五).35 -1,485,886.18 1,872,727.26 -4,010,495.46 -300,319.80 三、营业利润 46,439,281.57 46,858,150.31 27,827,598.05 25,248,647.71 加：投资收益 (五).36 (六).4 407,219.58 -798,829.43 10,355,115.23 8,355,539.27 补贴收入 170,000.00 170,000.00 营业外收入 153,147.45 113,573.50 35,227.11 32,225.09 减：营业外支出 438,943.90 3,385,086.97 169,515.85 2,348,330.85 四、利润总额 46,560,704.70 42,957,807.41 38,048,424.54 31,458,081.22 减：所得税 15,357,970.71 14,606,880.60 10,041,413.14 7,149,287.02 减：少数股东损益 3,195,722.59 4,042,132.61 加：未确认投资损 失 五、净利润 28,007,011.40 24,308,794.20 28,007,011.40 24,308,794.20 加：年初未分配利 102,870,213.13 82,942,714.38 104,334,945.46 84,887,910.10 润 其他转入 1,945,195.72 六、可供分配的利 130,877,224.53 109,196,704.30 132,341,956.86 109,196,704.30 润 减：提取法定盈余 3,901,804.40 3,407,367.64 2,800,701.14 2,430,879.42 公积 提取法定公益金 3,351,252.76 2,919,123.53 2,800,701.14 2,430,879.42 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配 123,624,167.37 102,870,213.13 126,740,554.58 104,334,945.46 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,669,930.00 7,669,930.00 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润 115,954,237.37 102,870,213.13 119,070,624.58 104,334,945.46 补充资料： 1. 出 售 、 处 置 部 门 或被投资单位所得 40,668.66 -757,446.16 162,614.28 -757,446.16 收益 2. 自 然 灾 害 发 生 的 损失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加(或减少)利 润总 额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加(或减少)利 润总 额 5.债务重组损失 6.其他 558,932.55 -2,396,252.14 387,472.81 -1,548,589.14 公司法定代表人: 鲍俊华 主管会计工作负责人: 董少瑜 会计机构负责人: 尤永胜 现金流量表 2004 年 编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 537,619,448.49 201,320,706.42 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,474,484.25 4,300,803.78 现金流入小计 542,093,932.74 205,621,510.20 购买商品、接受劳务支付的现金 282,347,224.15 56,934,086.36 支付给职工以及为职工支付的现金 47,599,181.00 26,138,787.43 支付的各项税费 58,856,342.78 37,482,731.42 支付的其他与经营活动有关的现金 (五).38 149,158,510.69 96,365,143.59 现金流出小计 537,961,258.62 216,920,748.80 经营活动产生的现金流量净额 4,132,674.12 -11,299,238.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,454,446.50 1,331,113.50 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 31,360.00 8,251,426.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 1,950,123.31 1,867,717.08 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,435,929.81 11,450,256.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 57,642,746.83 23,218,895.35 现金 投资所支付的现金 2,000,000.00 57,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 59,642,746.83 80,218,895.35 投资活动产生的现金流量净额 -56,206,817.02 -68,768,638.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 392,411,771.52 392,411,771.52 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 48,575,000.00 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 440,986,771.52 412,411,771.52 偿还债务所支付的现金 89,175,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,470,882.11 25,786,220.86 其中：支付少数股东的股利 3,439,602.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 (五).39 2,118,000.00 2,118,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 123,763,882.11 77,904,220.86 筹资活动产生的现金流量净额 317,222,889.41 334,507,550.66 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 265,148,746.51 254,439,673.34 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,007,011.40 28,007,011.40 加：少数股东损益 3,195,722.59 1,249,145.11 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,772,236.08 1,249,145.11 固定资产折旧 11,345,506.93 5,115,364.85 无形资产摊销 784,867.01 409,868.16 长期待摊费用摊销 626,282.24 335,919.88 待摊费用减少（减：增加） -2,483,735.04 -2,248,623.74 预提费用增加（减：减少） -267,395.73 230,769.06 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 284,794.47 123,953.29 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,558,782.81 投资损失（减：收益） -407,219.58 -10,355,115.23 递延税款贷项（减：借项） -6,432,307.52 -6,432,307.52 存货的减少（减：增加） 17,553,873.10 4,812,574.24 经营性应收项目的减少(减：增加) -68,593,332.68 -54,589,809.08 经营性应付项目的增加(减：减少) 15,187,588.04 22,042,010.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,132,674.12 -11,299,238.60 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 343,806,260.08 310,725,462.00 减：现金的期初余额 78,657,513.57 56,285,788.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 265,148,746.51 254,439,673.34 公司法定代表人: 鲍俊华 主管会计工作负责人: 董少瑜 会计机构负责人: 尤永胜 合并资产减值表 2004 年 编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 6,205,860.74 2,929,924.92 9,135,785.66 其中：应收账款 3,460,463.40 2,890,294.98 6,350,758.38 其他应收款 2,745,397.34 39,629.94 2,785,027.28 短期投资跌价准备合计 23,671.88 117,633.47 141,305.35 其中：股票投资 23,671.88 117,633.47 141,305.35 债券投资 存货跌价准备合计 2,641,874.22 20,000.00 177,688.83 177,688.83 2,484,185.39 其中：库存商品 2,641,874.22 20,000.00 177,688.83 177,688.83 2,484,185.39 原材料 长期投资减值准备合计 200,000.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 200,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 9,071,406.84 3,067,558.39 177,688.83 177,688.83 11,961,276.40 公司法定代表人: 鲍俊华 主管会计工作负责人: 董少瑜 会计机构负责人: 尤永胜 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 2,696,074.29 1,249,145.11 3,945,219.40 其中：应收账款 609,149.40 1,235,296.18 1,844,445.58 其他应收款 2,086,924.89 13,848.93 2,100,773.82 短期投资跌价准备合计 23,671.88 117,633.47 141,305.35 其中：股票投资 23,671.88 117,633.47 141,305.35 债券投资 存货跌价准备合计 2,464,185.39 2,464,185.39 其中：库存商品 2,464,185.39 2,464,185.39 原材料 长期投资减值准备合计 200,000.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 200,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 5,383,931.56 1,366,778.58 6,750,710.14 公司法定代表人: 鲍俊华 主管会计工作负责人: 董少瑜 会计机构负责人: 尤永胜 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 41,699,300.00 41,699,300.00 本期增加数 35,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 35,000,000.00 本期减少数 期末余额 76,699,300.00 41,699,300.00 二、资本公积 期初余额 43,052,765.57 40,326,673.20 本期增加数 356,468,079.98 5,101,715.23 其中：资本（或股本）溢价 355,293,771.52 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,046,308.46 2,636,092.37 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 128,000.00 2,465,622.86 本期减少数 2,375,622.86 其中：转增资本（或股本） 期末余额 399,520,845.55 43,052,765.57 三、法定和任意盈余公积 期初余额 59,669,971.96 57,559,401.47 本期增加数 3,901,804.40 3,407,367.64 其中：从净利润中提取数 3,901,804.40 3,407,367.64 法定盈余公积 3,901,804.40 3,407,367.64 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 1,296,797.15 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 63,571,776.36 59,669,971.96 其中：法定盈余公积 36,173,162.85 32,271,358.45 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 16,617,270.34 14,346,545.38 本期增加数 3,351,252.76 2,919,123.53 其中：从净利润中提取数 3,351,252.76 2,919,123.53 本期减少数 648,398.57 其中：其他集体福利支出 期末余额 19,968,523.10 16,617,270.34 五、未分配利润 期初未分配利润 102,870,213.13 82,942,714.38 本期净利润 28,007,011.40 24,308,794.20 本期利润分配 14,922,987.16 4,381,295.45 期末未分配利润 115,954,237.37 102,870,213.13 公司法定代表人: 鲍俊华 主管会计工作负责人: 董少瑜 会计机构负责人: 尤永胜 （三）会计报表附注 会计报表附注 （2004 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 武汉健民药业集团股份有限公司（以下简称本公司）是 1993 年 3 月经武汉市经济体制改革委员 会武体改（1993）40 号文批准，由武汉市健民制药厂 、中国药材公司、中国医药公司三家单位作为 发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时总股本为 3465.93 万股，其中：武汉市健 民制药厂以经评估确认的经营性净资产 52,192,710.00 元，按 1.647:1 的比例折为国有股本 3169.93 万股；中国药材公司以与武汉健民制药厂联营的经评估确认的经营性净资产 296 万元，按 1.647:1 折 为法人股 180 万股；中国医药公司以现金 200 万元按 2：1 的比例认购法人股 100 万股；其他法人股 东按 2：1 的比例认购法人股 16 万股。1993 年 5 月 28 日，公司在定向募集尚未完成的情况下，在武 汉市工商行政管理局办理了注册登记手续，注册资本 3,465.90 万元。当全部职工股和法人股募集到 位后，公司重新验资并于 1994 年 8 月 29 日重新办理了营业执照，将注册资本变更为 4,169.93 万 元。 1996 年 12 月，根据《武汉股票柜台交易报价商制度实施细则》的规定，经武汉市证券管理办 公室武证办（1996）111 号文批复同意，公司法人股股东武汉制药厂将其持有的 20 万股法人股协议 转让给本公司报价商南方证券有限公司武汉分公司 5 万股，武汉证券公司、海通证券有限公司武汉分 公司、君安证券有限公司武汉营业部、武汉市信托投资公司、武汉国际信托投资公司各 3 万股，这部 分股份进入报价商专用账户。 1996 年 12 月，湖北省体改委以鄂体改[1996]601 号文，批复公司依《公司法》规范并重新确 认。公司发起人确认为：武汉国有资产经营公司、中国药材公司、中国医药公司；公司总股本确认为 4,169.93 万股，其中：国家股 3,169.93 万股，法人股 580 万股，个人股 420 万股。 2000 年 10 月，经湖北省财政厅鄂财企发[2000]1117 号文批准，武汉国有资产经营公司将其持 有的国家股 300 万股以每股不低于 4.66 元的价格转让给武汉开元科技创业投资公司持有，并界定为 法人股。 2001 年 6 月，经武汉市经济体制改革委员会武体改[2001]18 号文件批准，武汉市蔡甸区向集塑 料制品厂将其持有的公司法人股 5 万股，协议转让给武汉华汉投资管理有限公司。 2001 年 7 月，经湖北省财政厅鄂财企发[2001]727 号文批准，武汉国有资产经营公司将其持有 的国家股 916.8 万股以每股不低于 4.8 元的价格转让给河南羚锐制药股份有限公司持有，并界定为国 有法人股。 2001 年 8 月，经湖北省财政厅鄂财企发[2001]821 号文批准，武汉国有资产经营公司将其持有 的国家股 250.20 万股转让给武汉市虹惠科技发展有限公司持有，并界定为法人股。 2002 年 3 月，经武汉市经济委员会武经改[2002]67 号文件批准，武汉开元科技创业投资有限公 司将其持有的公司 72.8 万股法人股，依法转让给武汉华汉投资管理有限公司。 2002 年 3 月，经武汉市经济体制改革办公室武体改[2002]4 号文件批准，同意公司根据国办发 [1998]10 号文件精神处置原柜台报价商股，即：先由武汉华汉投资管理有限公司与个人股东签订转 让协议，本着双方自愿、按市场价格有偿转让，办理过户。交易完成后，武汉华汉投资管理有限公司 自愿将收购的 20 万股股票变更为法人股性质，公司内部职工股恢复设立时的数量。 2002 年 5 月，经武汉市经济委员会武经改[2002]146 号文件批准，中国工商银行武汉市天安支 行和中北支行分别将其持有的公司 100 万股法人股，依法转让给武汉华汉投资管理有限公司。 此次转让后，公司股本总额为 4169.93 万股，其中：国有股 1702.93 万股，占总股本的 40.84%，国有法人股 916.8 万股，占总股本的 21.99%，法人股 1150.20 万股，占总股本的 27.58%， 个人股 400 万股，占总股本的 9.59%。 2004 年 1 月，经武汉市经济委员会武经改[2004]1 号文批复，同意武汉市经济技术市场发展中 心、武汉华汉投资管理有限公司分别将其持有的公司 20 万股法人股、287.8 万股法人股，依法转让 给华立产业集团有限公司。该股权转让事项已经湖北省人民政府于 2004 年 2 月以鄂政股函[2004]3 号文批准。此次转让完成后，华立产业集团有限公司将持有公司 307.8 万股法人股，占总股本的 7.38%，为公司第三大股东。 2004 年 3 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]37 号文核准，同意公司向社会公开 发行人民币普通股股票 3500 万股，变更后的公司注册资本为 76,699,300.00 元，其中：国家股 1702.93 万股，占总股本的 22.22%，法人股 2067 万股，占总股本的 26.95%，内部职工股 400 万股， 占总股本的 5.22%，社会公众股 3500 万股，占总股本的 45.63%。公司于 2004 年 5 月 27 日完成工商 变更登记。 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101578 公司经营范围包括：中成药、保健品、滋补饮料、医用卫生材料、医疗器械的研究、制造、开发 及经营；食品、塑料制品、建筑材料制造、经营；汽车运输及租赁；经营本企业自产产品及相关技术 出口业务；经营本企业自产，科研所需原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的进口业 务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。（国家有专项规定的项目经审批后方可经营） （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币 性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整折合后的人民币余额与原账 面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 7、 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支 付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不 计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息 外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害导致停产 以及应收款项逾期 3 年以上等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期 1 年 以内的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 5%计提；逾期 1-2 年的，按其 余额的 10%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 20 %计提；逾期 3 年以上的，按其余额的 50%计提， 如有确凿证据表明该应收款项确实无法收回的，按其余额的 100%计提。 9、 存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品。 （2）取得时的计价方法：按实际成本入账。 （3）发出的计价方法：库存商品和原材料发出和领用时按加权平均法计价。 （4）存货的盘点制度：采用永续盘存制。 （5）低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可 变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量 繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值 加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核 算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同 控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被 投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合 同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线 法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资 溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差 额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并 冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计 提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超 过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计使用年限、预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 3 2.425 机器设备 14 3 6.929 运输设备 10 3 9.70 办公设备 5 3 19.40 其他设备 10 3 9.70 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较 低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最 低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 本公司本报告期内未发生在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积。 15、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其 中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之 积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资 产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费 计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的 市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接 受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的 受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销 年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回 金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。本公司本年度未发 生无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固 定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没 有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够 流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济 利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企 业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率 计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用纳税影响会计法。 以纳税基础计算的应纳税所得额与公司税前会计利润之间的时间性差异依当前法定税率以债务法 计算递延所得税。 当有充分证据表明在未来有足够应纳税所得额可抵销上述时间性差异时，递延税款借项予以确 认。 19、广告费的会计核算方法 公司为扩大其产品的影响而在各种媒体上作广告宣传所发生的广告费，除下段所述情况外，于 相关广告见诸于媒体时，作为期间费用，直接计入当期营业费用。 如果有确凿证据表明（按照合同或协议约定等）公司实际支付的广告费，其相对应的有关广告 服务将在未来几个会计年度内获得，则本期实际支付的广告费应作为待摊费用，在接受广告服务的各 会计年度内，按照双方合同或协议约定的各期接受广告服务的比例分期计入损益。如果没有确凿的证 据表明当期发生的广告费是为了在以后会计年度取得有关广告服务，则应将广告费于相关广告见诸于 媒体时计入当期损益。 20、主要会计政策、会计估计变更的说明 公司从 2004 年度起，将所得税的会计处理方法由应付税款法变更为纳税影响会计法，该项变更 能够更客观地反映公司以纳税基础计算的应纳税所得额与税前会计利润之间的时间性差异，使公司的 财务状况、经营成果更可靠、更相关。 该项变更对公司 2003 年度及以前年度的留存收益无影响。 21、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部 财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互 间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算 确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投 资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、增值税销项税率为分别为 13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为营业收入的 5%。 3、城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、地方教育发展费为营业收入的 1‰。 7、平抑副食品价格基金为营业收入的 1‰。 8、所得税：公司企业所得税税率为 33%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合 业务性 注册资本 经营范围 营企业名称 质 (万元) 武汉健民集团随 工业生 10,363.05 颗粒剂、胶囊剂（含头孢类）、片剂、糖浆剂、口服 州药业有限公司 产 液、合剂、煎膏剂（膏滋）散剂（外用）、酊剂（外 用）、膜剂、软膏剂、胶囊剂（青霉素类）、搽剂、 原料药（硝酸甘油溶剂）、橡胶膏剂生产、销售。卫 生材料及敷料生产、销售。经营本企业生产所需原辅 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业 务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除 外）；经营进料加工和“三来一补”业务 武汉健民集团健 工业生 100.00 生产、印刷、销售塑料制品、瓦楞纸箱外包装；纸 民包装工贸有限 产 张、化工原料（不含危险品）、医疗器械、饮料、副 公司 食销售；其它贸易（国家有专项规定的除外） 武汉健民药业集 商品销 200.00 中药材、中成药、中药饮片、西药制剂批发兼零售； 团维生药品有限 售 中药材收购（国家有专项规定的除外） 责任公司 武汉健民中药工 医药新 1,250.00 医药新产品和技术的研究、开发、工程化与产业化研 程有限责任公司 产品开 究技术转让 发 武汉健民药业集 商品销 83.67 一类医疗器械及备案品种、中药材、中成药、化学原 团广州褔高药业 售 料药、化学药制剂、抗生素、诊断药品、血清、疫苗 有限公司 制品、批发和零售贸易 武汉健民新世纪 商品销 50.00 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药 大药房有限责任 售 品、医疗器械 公司 武汉健民集团中 中药材 800 中药材种子的培育、种苗的种植；农副产品收购、销 药材有限公司 种植及 售（国家有专项规定的项目经审批后方可经营） 销售 武汉健民集团随 商品销 50.00 西药制剂、中成药、中药材、医疗器械、卫生防疫 州仁和医药有限 售 品、医用原料、医用卫生材料、滋补保健品 责任公司 武汉健民集团随 工业生 700.00 彩印、纸箱、塑料制品的生产、销售；日用品、化工 州包装工贸有限 产 原料（不含危险化学品）销售 公司 公司 本公司所占权益比例 是否纳入 本公司投资 控股子公司及合营企业名称 合并报表 额 直接持股 间接持股 范围 武汉健民集团随州药业有限公司 86,376,021. 83.35% 是 75 武汉健民集团健民包装工贸有限公司 1,000,000.0 80% 20%*(1) 是 0 武汉健民药业集团维生药品有限责任公 2,000,000.0 95% 5%*(2) 是 司 0 9,300,000.0 74.4% 是 武汉健民中药工程有限责任公司 0 武汉健民药业集团广州褔高药业有限公 426,734.00 51% 是 司 武汉健民新世纪大药房有限责任公司 500,000.00 80% 20%*(3) 是 武汉健民集团中药材有限公司 8,000,000.0 37.5%*(4 62.5% 是 0 ) 武汉健民集团随州仁和医药有限责任公 255,000.00 51%*(5) 是 司* 武汉健民集团随州包装工贸有限公司* 3,570,000.0 51%*(6) 是 0 *(1)控股子公司武汉健民中药工程有限责任公司持有其 20%的股份； *(2)控股子公司武汉健民集团健民包装工贸有限公司持有其 5%的股份； *(3)控股子公司武汉健民药业集团维生药品有限责任公司持有其 20%的股份； *(4)控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司持有其 25%的股份、武汉健民中药工程有限责任公司 持有其 12.5%的股份； *(5)控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司持有其 51%的股份； *(6)控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司持有其 51%的股份。 2、合并范围变更情况 (1)报告期纳入合并范围的子公司增加情况及合并范围变动的基准日： 控股子公司名称 本公司投资额 本公司所占 合并范围变 变动原因 权益比例 动的基准日 武汉健民集团中药材有限公司 8,000,000.00 92.64% 2004年12月 新成立 武汉健民集团随州包装工贸有限公司 3,570,000.00 42.51% 2004年6月 新成立 说明：(1)2004 年 12 月公司与控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司、武汉健民中药工程有限 责任公司共同出资组建武汉健民集团中药材有限公司，出资比例分别为 62.5%、25%、12.5%，并于 2004 年 12 月 28 日办理工商注册登记手续。由此，公司于 2004 年 12 月将武汉健民集团中药材有限 公司纳入合并报表范围。 (2)2004 年 6 月控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司与随州市标新彩印制版厂共同出资设 立武汉健民集团随州包装工贸有限公司，武汉健民集团随州药业有限公司的出资额为 357 万元，出资 比例为 51%，并于 2004 年 6 月 25 日办理工商注册登记手续。由此，武汉健民集团随州药业有限公司 从 2004 年 6 月起将其纳入合并报表范围。 (2)报告期纳入合并范围的子公司减少情况及合并范围变动的基准日： 控股子公司名称 本公司投资额本公司所占 合并范围变 变动原因 权益比例 动的基准日 武汉健民方海贸易发展有限公司 450,000.00 90% 2004年6月 该公司注销* 武汉健民药业集团新世纪药品有限公司 306,000.00 51% 2004年9月 股权转让** 说明：*根据公司第三届董事会第八次会议决议审议通过，公司将持有的武汉健民方海贸易有限公司 90%的股权转让给控股子公司武汉健民集团健民包装工贸有限公司。转让完成后，武汉健民集团健民 包装工贸有限公司持有武汉健民方海贸易有限公司的 100%的股权。经向公司登记机关申请，同意武 汉健民方海贸易有限公司注销，其截至 2004 年 12 月 31 日止的资产及负债全部转入武汉健民集团健 民包装工贸有限公司。 **公司于 2004 年 9 月与谈运良签订股权转让协议，将持有的武汉健民药业集团新世纪药品有限 公司 51%的股权转让给谈运良。该股权转让价款于 2004 年 9 月收到，工商变更登记手续于 2004 年 10 月初办理完毕。由此，公司以 2004 年 9 月 30 日作为股权转让日，从 2004 年 10 月 1 日起不再将武汉 健民药业集团新世纪药品有限公司纳入合并报表范围。 (3)2004 年出售武汉健民药业集团新世纪药品有限公司 51%的股权对企业报告期财务状况和经营 成果的影响，以及对 2003 年相关金额的影响 （单位：万元） 项 目 2004 年 9 月 30 日 2003 年 12 月 31 日 对财务状况的影响： 流动资产 469.17 625.57 长期资产 20.33 33.28 流动负债 432.30 595.55 对经营成果的影响： 2004 年 1－9 月 2003 年度 主营业务收入 665.96 902.14 主营业务利润 305.30 405.81 利润总额 -6.10 -2.63 净利润 -6.10 -2.63 （五） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2004 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2003 年 12 月 31 日 余额,金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 80,434.11 151,815.38 银行存款 341,687,663.35 77,206,436.89 其他货币资金 2,038,162.62 1,299,261.30 合计 343,806,260.08 78,657,513.57 说明：(1)其他货币资金主要系房改专项存款； (2)货币资金 2004 年 12 月 31 日较 2003 年 12 月 31 日增加 337.09%，主要系公司 2004 年 4 月 股票发行募集资金所致。 2、 短期投资 （1）短期投资明细情况： 2004.12.31 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价 资料来源 股权投资 2,037,400.44 141,305.35 1,896,095.09 1,896,095.09 证券市场 其中:股票投资 2,037,400.44 141,305.35 1,896,095.09 1,896,095.09 2004 年 12 月 合 计 2,037,400.44 141,305.35 1,896,095.09 1,896,095.09 31 日收盘价 2003.12.31 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价 资料来源 股权投资 386,457.24 23,671.88 362,785.36 362,785.36 证券市场 其中:股票投资 386,457.24 23,671.88 362,785.36 362,785.36 2003 年 12 月 合 计 386,457.24 23,671.88 362,785.36 362,785.36 31 日收盘价 （2）短期投资跌价准备的增减变动情况： 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 股权投资 23,671.88 117,633.47 141,305.35 其中:股票投资 23,671.88 117,633.47 141,305.35 合 计 23,671.88 117,633.47 141,305.35 3、 应收票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 61,628,421.60 29,793,462.05 商业承兑汇票 63,290.10 合 计 61,628,421.60 29,856,752.15 说明：应收票据 2004 年 12 月 31 日较 2003 年 12 月 31 日增加 106.41%，主要系公司 2004 年度销售 收入较 2003 年度增加，销售回款增加，收取的银行承兑汇票相应增加。 4、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 2004.12.31 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 97,295,652.85 95.35% 5% 4,864,782.64 1-2 年 979,744.48 0.96% 10% 97,974.45 2-3 年 1,646,215.03 1.61% 20% 329,243.01 3 年以上 2,117,516.56 2.08% 50% 1,058,758.28 合 计 102,039,128.9 2 100.00% 6,350,758.38 2003.12.31 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 53,267,751.43 91.63% 5% 2,663,387.56 1-2 年 2,446,523.65 4.21% 10% 244,652.37 2-3 年 2,188,516.54 3.77% 20% 437,703.31 3 年以上 229,440.31 0.39% 50% 114,720.16 合 计 58,132,231.93 100.00% 3,460,463.40 （2）其它应收款按账龄列示如下： 2004.12.31 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 11,086,317.53 62.79% 5% 554,315.88 1-2 年 3,480,613.74 19.71% 10% 348,061.37 2-3 年 541,877.30 3.07% 20% 108,375.46 3 年以上 2,548,549.14 14.43% 50% 1,774,274.57 合 计 17,657,357.71 100.00% 2,785,027.28 2003.12.31 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 13,340,174.44 70.45% 5% 667,008.72 1-2 年 2,680,903.00 14.16% 10% 268,090.30 2-3 年 488,324.73 2.58% 20% 97,664.95 3 年以上 2,425,266.74 12.81% 50% 1,712,633.37 合 计 18,934,668.91 100.00% 2,745,397.34 （3）应收款项说明事项 A.应收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉市江夏区土地管理局 1,400,000.00 2004 年 *1 武汉抗菌素厂 1,000,000.00 1997 年 *2 借款 武汉金竹药业有限公司 699,160.98 2003 年 股权转让款 曾祥兵 549,504.50 2004 年 业务员周转金 彭高国 328,864.60 2004 年 业务员周转金 *1 公司于 2002 年 3 月与武汉市江夏区土地管理局签订《土地使用权转让协议》，公司依约向武汉市 江夏区土地管理局支付 700 万元征地预付款，但一直未获得该幅土地的使用权。2003 年 3 月，双方 达成协议，解除原《土地使用权转让协议》，并由武汉市江夏区土地管理局于 2003 年 10 月 1 日前返 还征地预付款 700 万元。目前公司已收到返还款 560 万元，余款 140 万元尚未收到。 *2 武汉抗菌素厂与本公司 1996 年同属原武汉医药管理局系统，1996 年 11 月该厂通过原武汉医药管 理局向本公司不计息借款 100 万元。由于该厂经营管理不善，已处于长期停产和资不抵债状态，原武 汉医药管理局已撤销，已无人对此借款负责。本公司经过多次催收均未收回该项借款，故本公司已对 该借款全额计提了坏账准备。 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 10,516,509.79 10.31% 其他应收款项目欠款金额前五名 3,977,530.08 22.53% D.应收账款 2004 年 12 月 31 日较 2003 年 12 月 31 日增加 75.02%，主要系公司 2004 年度销售收 入较 2003 年度增加，导致应收账款相应增加。 5、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账龄 2004.12.31 2003.12.31 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 2,573,284.34 99.61% 8,307,308.43 98.09% 1-2 年 8,400.00 0.28% 38,803.54 0.46% 2-3 年 106,402.85 1.26% 3 年以上 3,387.94 0.11% 16,200.00 0.19% 合计 2,585,072.28 100.00% 8,468,714.82 100.00% （2）预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）账龄超过一年的预付账款尚未收回的主要原因：公司材料采购多付货款所致；目前公司正 与该等公司进行账目核对，待核实后作进一步处理。 6、 存货 （1） 明细情况 2004.12.31 2003.12.31 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 15,498,804.13 18,944,190.73 包装物 5,070,052.41 6,155,498.86 低值易耗品 721,737.07 975,571.58 库存商品 36,499,245.53 2,484,185.39 49,540,476.46 2,641,874.22 自制半成品 4,455,761.11 4,183,735.72 合 计 62,245,600.25 2,484,185.39 79,799,473.35 2,641,874.22 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 可变现净值确定依据 库存商品 2,641,874. 20,000.00 177,688.83 2,484,185.3 预计售价减去预计完 22 9 工成本及销售所需的 预计费用及税金后的 价值确认 合 计 2,641,874. 20,000.00 2,484,185.3 177,688.83 22 9 7、 待摊费用 费用项目 2004.12.31 2003.12.31 期末结存原因 广告费 3,639,435.73 1,238,000.00 受益期为 2005 年 租赁费 45,000.00 受益期为 2005 年 其他 85,071.30 47,771.99 受益期为 2005 年 合 计 3,769,507.03 1,285,771.99 8、 一年内到期的长期债权投资 累计应 初始投资 本期 2004.12.3 种 类 面 值 年利率 到期日 （已）收利 成本 利息 1 息 京九铁路债券 15,390.00 9% 15,390.00 1998.1 5,802.80 21,192.80 希望工程债券 10,800.00 10,800.00 1997 10,800.00 95 国库券 2,200.00 14.50% 2,200.00 1998 957.00 3,157.00 97 国库券 8,800.00 10.69% 8,800.00 1999 1,881.44 10,681.44 合 计 37,190.00 37,190.00 8,641.24 45,831.24 9、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 2004.12.31 2003.12.31 账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值 备 备 对子公司投资 411,890.44 411,890.4 204,965.27 204,965.2 4 7 其 中 ： 股 权 投 资 411,890.44 411,890.4 204,965.27 204,965.2 差额 4 7 对联营企业投资 258,531.06 258,531.0 303,675.42 303,675.4 6 2 对其他企业股权 1,615,000. 200,000 1,415,000 1,715,000.0 200,00 1,515,000 投资 00 .00 .00 0 0.00 .00 合 计 2,285,421. 200,000 2,085,421 2,223,640.6 200,00 2,023,640 50 .00 .50 9 0.00 .69 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类 股票数量 持股比 初始投 2004.12.3 2004.12. 别 例 资成本 1 31 日市价 华东医药股份有限公司 法人股 120,000. 0.125% 120,000 120,000.0 00 .00 0 武汉冰川集团股份有限 法人股 200,000. 0.12% 200,000 200,000.0 公司 00 .00 0 小 计 320,000 320,000.0 .00 0 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 2004.12.31 占注册资 本比例 武汉创新生物医药孵化器有限公司 2002.8.28- 1,000,000. 1,000,000. 9.09% 00 00 湖北独活药业股份有限公司 1998.1.18- 90,000.00 90,000.00 0.16% 武汉青大药业股份有限公司 1999.1.4- 110,000.00 110,000.00 1% 重庆中药健民药业有限公司 1997.7- 95,000.00 95,000.00 19％ 2007.7 武汉健民医药科技发展有限责任公司 300,000.00 258,531.06 30% 小 计 1,595,000. 1,553,531. 00 06 D.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 *初始投资成 累计追 本期享有被投 本期分得的 本期累计增减 本 加投资 资单位权益增 现金红利额 额 额 减额 武汉健民医药科技 300,000.00 -45,144.36 -41,468.94 发展有限责任公司 小 计 300,000.00 -45,144.36 -41,468.94 E.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名 初始金额 摊销期 2003.12. 本期增加 本期摊 本期转出 2004.12 称 限 31 销 .31 武汉健民药业 214,035. 10 年 180,146. 21,403. 158,742 集团广州褔高 49 54 55 .99 药业有限公司 武汉健民集团 74,456.1 3年 24,818.7 24,818. 随州仁和医药 8 3 73 有限责任公司 有限责任公司 武汉健民集团 266,471. 10 年 266,471. 13,323. 253,147 随州工贸有限 00 00 55 .45 公司 合 204,965. 266,471. 59,545. 411,890 计 27 00 83 .44 b．股权投资差额形成原因说明:公司收购股权时溢价购买所致。 F.股权投资减值准备 a． 明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 武汉冰川集团股份有限公司 200,000.00 200,000.00 小 计 200,000.00 200,000.00 b． 计提原因说明: 该公司连续多年发生严重亏损，目前尚无改善经营的措施。 10、长期债权投资 (1)明细情况 项 目 2004.12.31 2003.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 47,200.00 47,200.00 47,200.00 47,200.00 合 计 47,200.00 47,200.00 47,200.00 47,200.00 (2)长期债权投资—债券投资 年利 到期 初始投 本期利 累计应收或 2004.12 债券种类 面值 率(%) 日 资成本 息 已收利息 .31 湖北鄂黄大桥长 1,500.00 12% 2008 1,500.0 180.00 900.00 2,400.0 江大桥债券 0 0 湖北鄂黄大桥长 28,000.0 12% 2008 28,000. 3,360.0 16,800.00 44,800. 江大桥集资券 0 00 0 00 合 计 29,500.0 29,500. 3,540.0 17,700.00 47,200. 0 00 0 00 11、固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 99,195,502.1 101,852,383. 200,719,639.9 房屋及建筑物 328,246.00 9 76 5 68,108,181.4 75,022,532.6 1,266,111.1 141,864,602.9 机器设备 5 5 1 9 11,151,983.1 运输设备 1,378,259.00 677,219.70 11,853,022.40 0 办公设备 7,474,404.85 3,508,830.55 366,606.39 10,616,629.01 其他设备 4,010,508.14 1,227,400.23 603,809.00 4,634,099.37 189,940,579. 182,989,406. 3,241,992.2 369,687,993.7 合 计 73 19 0 2 a)本期增加固定资产中有 169,815,529.32 元系在建工程完工转入； b)控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司以随州开发区工业园基地作为抵押物，借款 2,500 万元；以随州解放路 269 号房产及土地使用权作为抵押物，借款 2,837.50 万元； c)截至 2004 年 12 月 31 日，下列房屋及建筑物产权证正在办理之中： 项 目 账面原值(万元) 控股子公司武汉健民集团健民包装工贸有限公司将军路房产 433.33 控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司随州开发区工业园基地 5,017.00 d)固定资产 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年 12 月 31 日余额增加 94.63%，主要系公司 GMP 改造 完工增加固定资产 169,815,529.32 元。 （2） 累计折旧 固定资产分类 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋及建筑物 25,185,383.58 3,327,370.65 1,934,982.91 26,577,771.32 机器设备 30,796,806.96 5,564,009.17 1,348,805.88 35,012,010.25 运输设备 3,638,479.10 1,078,866.59 529,657.18 4,187,688.51 办公设备 4,188,057.36 1,108,984.35 229,614.10 5,067,427.61 其他设备 2,068,566.76 266,276.17 354,578.98 1,980,263.95 合 计 65,877,293.76 11,345,506.93 4,397,639.05 72,825,161.64 （3） 固定资产减值准备 本公司本报告期内未发生固定资产减值准备。 12、在建工程 在建工程明细情况 a 本期转入 利息资 工程项目名称 2003.12.31 本期增加额 其他减少额 2004.12.31 固定资产额 本化率 母公司 GMP 改造项 29,868,265.9 32,259,502. 52,534,827.7 9,592,940. 目 3 21 7 37 其中： 借款费用资本化金 额 160,627.00 988,105.50 1,148,732.50 4.779% 计算机网络系统工 275,190.00 350,183.00 178,059.00 175,400.00 271,914.00 程 其他工程 460,231.37 460,231.37 子公司随州制药有 限公司 GMP 改造项 81,169,889.6 35,932,752. 117,102,642. 目 0 95 55 其中： 借款费用资本化金 额 532,225.00 553,575.00 1,085,800.00 5.49% 111,313,345. 69,002,669. 169,815,529. 9,768,340. 合 计 732,145.37 53 53 32 37 其中： 借款费用资本化金 1,541,680.5 额 692,852.00 0 2,234,532.50 在建工程明细情况 b 预算数 资金来源 工程投入占预 工程项目名称 算的比例 母公司 GMP 改造项目 6,520 万元 募股资金、银行贷款 100% 子公司随州制药有限公司 GMP 改造项目 11,700 万元 募股资金、银行贷款 100% 合 计 18,220 万元 说明：(1)在建工程本期其他减少额 977 万元，主要原因：a)公司 GMP 改造项目本期完工，原计入在 建工程的土地使用权 609 万元由于未完全用于建造固定资产，故将其转入无形资产单独核算；b)公司 于 2002 年 3 月与武汉市江夏区土地管理局签订《土地使用权转让协议》，公司依约向武汉市江夏区 土地管理局支付 700 万元征地预付款并拟将其用于 GMP 改造项目，但一直未获得该幅土地的使用权。 2003 年 3 月，双方达成协议，解除原《土地使用权转让协议》，并由武汉市江夏区土地管理局返还 征地预付款 700 万元。公司分别于 2003 年度和 2004 年度收到返还款 420 万元、140 万元，并将截至 2004 年 12 月 31 日尚未收到的返还款 140 万元从在建工程转入其他应收款。 (2)在建工程 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年 12 月 31 日余额减少 99.34%，主要系公司 GMP 改 造项目本期完工转入固定资产。 13、无形资产 (1)无形资产明细情况 a 本期增加 本期转出 本期摊销 2004.12.3 类 别 2003.12.31 额 额 额 1 母公司土地使用权 16,155,638 409,868. 15,745,77 .26 16 0.10 母公司土地使用权 6,210,604 124,212. 6,086,391 .00 08 .92 随州药业有限公司土地使 1,251,700. 30,938.0 1,220,762 用权 22 4 .18 随州药业有限公司土地使 4,376,401. 477,783.3 78,503.2 3,820,115 用权 83 0 7 .26 随州药业有限公司土地使 1,271,443. 1,253,002 18,441.5 用权 59 .01 8 包装工贸公司土地使用权 4,098,120. 105,080. 3,993,040 00 00 .00 随州工贸公司土地使用权 2,046,958 17,823.8 2,029,134 .00 8 .12 合 计 27,153,303 8,257,562 1,730,785 784,867. 32,895,21 .90 .00 .31 01 3.58 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 4,747,639.9 母公司土地使用权(*) 股东投入 20,493,410.00 38 年 5 个月 0 母公司土地使用权 购入 6,210,604.00 124,212.08 49 年 随州药业有限公司土地使用权 股东投入 1,278,285.00 57,522.82 47 年 5 个月 随州药业有限公司土地使用权 股东投入 4,116,029.05 295,913.79 48 年 包装工贸公司土地使用权 购入 4,203,200.00 210,160.00 38 年 随州工贸公司土地使用权(**) 股东投入 2,046,958.00 17,823.88 46 年 5 个月 5,453,272.4 合 计 38,348,486.05 7 (2)无形资产减值准备 本公司本报告期内未发生无形资产减值准备。 (3) *公司设立时土地使用权按评估价值入账，该评估价值系武汉市国有资产评估事务所按开发 成本与现行市价相结合的方法确认； **控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司本期以土地使用权投资成立随州工贸有限公司， 该土地使用权由枣阳中行资产评估事务所枣中评报字【2004】003 号评估报告书按现行市价法进行评 估。 (4)无形资产本期转出 1,730,785.31 元系控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司本期以土 地使用权投资于随州工贸有限公司。 (5) 截至 2004 年 12 月 31 日，控股子公司武汉健民集团健民包装工贸有限公司土地使用权 420.32 万元正在办理之中。 14、长期待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 2004.12.31 房屋装修费 1,327,009. 75 683,486.63 626,282.24 1,384,214.14 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 房屋装修费 2,858,008. 1,473,794.3 1 年－5 年 49 5 15、递延税款借项 项 目 2004.12.31 2003.12.31 6,432,307.5 2004 年度超过营业收入 8%比例的广告费支出的税额影响 2 合 计 6,432,307.5 2 上述递延税款的确认是公司在各资产负债表日，对每一会计年度超过营业收入 8%比例的广告费 支出是否在未来能为公司带来税务利益的估计做出的。在进行估计时，依据谨慎性原则，考虑了现有 税收法规对纳税人发生的广告费支出的税前扣除标准的有关规定： (1) 国税发[2001]89 号文《关于调整部分行业广告费用所得税前扣除标准的通知》的规定：自 2001 年 1 月 1 日起，对制药等行业的企业，每一纳税年度可在营业收入 8%的比例内据实扣除广告支 出，超过比例部分的广告支出可无限期向以后纳税年度结转； (2) 2002 年，经国家税务总局国税函[2002]990 号文批准，同意公司 2002 年和 2003 年的广告费 支出全额在税前扣除； (3)国税发[2005]21 号文《关于调整制药企业广告费税前扣除标准的通知》的规定：自 2005 年 度起，制药企业每一纳税年度可在营业收入 25%的比例内据实扣除广告费支出，超过比例部分的广告 费支出可无限期向以后年度结转。 公司 2004 年度以前发生的广告费支出均在每一会计年度内全额扣除，没有形成应纳税所得额与 税前会计利润之间的时间性差异。2004 年度，国家税务总局国税发[2004]82 号文取消了企业广告费 税前扣除标准管理的审批事项，公司 2004 年度发生的广告费支出的税前扣除标准按国税发[2001]89 号文的规定执行，由此形成了超过营业收入 8%比例的广告费支出时间性差异 19,491,840.70 元。 由于超过比例部分的广告费支出可无限期向以后年度结转，且从 2005 年 1 月 1 日起，制药企业 广告费税前扣除的比例由 8%提高到 25%，因此，公司认为上述超过营业收入 8%比例的广告费支出可 以在未来几年内产生税务收益，由此可将其税务影响确认为递延税款借项。 16、短期借款 借款条件 2004.12.31 2003.12.31 备 注 信用借款 30,528,000.00 保证借款 200,000.00 5,400,000.00 抵押借款 9,000,000.00 9,000,000.00 合 计 9,200,000.00 44,928,000.00 17、应付账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 金 额 55,957,441.6 36,626,489.0 6 6 说明：(1)应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)应付账款 2004 年 12 月 31 日较 2003 年 12 月 31 日增加 52.78%，主要系公司商业性销售收入 规模扩大，商业性采购规模相应增加，导致应付账款增加。 18、预收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 金 额 14,561,174.5 8,186,077.02 9 说明：预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、应付工资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 性质或原因 工效挂钩工资 25,046,245.28 25,338,708.89 尚未支付 应付工资 2004 年 12 月 31 日余额为 25,046,245.28 元，主要原因系 1999 年以前公司根据武汉 市劳动局、财政局等有关部门的工效挂钩政策，在核定的年工资基数范围内计提工资总额并扣除已发 放给职工工资后所形成的累计结余数。 20、应付股利 主要投资者 2004.12.31 2003.12.31 欠付股利原因 应付国家股股利 4,651,597.00 21,111,597.00 尚未领取 应付法人股股利 403,122.05 2,428,186.85 尚未领取 应付个人股股利 75,749.14 8,000.00 尚未领取 合 计 5,130,468.19 23,547,783.85 21、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 执行的法定税率 增值税 12,478,403.02 5,084,885.75 见附注（四）税项 营业税 16,667.10 21,530.00 见附注（四）税项 企业所得税 14,265,935.60 3,590,369.01 见附注（四）税项 城市维护建设税 1,235,594.44 630,422.63 见附注（四）税项 房产税 510,817.01 523,936.74 土地使用税 160,922.85 82,314.21 车船使用税 6,840.00 8,260.00 个人所得税 700,474.13 200,542.89 印花税 94,699.04 82,779.04 合 计 29,470,353.19 10,225,040.27 说明：应交税金 2004 年 12 月 31 日较 2003 年 12 月 31 日增加 188.22%，主要系：（1）2004 年 度销售收入增加导致应交增值税增加；（2）2004 年度超过营业收入 8%比例的广告费支出按税法规定 计提所得税，导致期末应交企业所得税增加。 22、其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 计缴标准 教育费附加 526,536.59 266,038.97 见附注（四）税项 平抑基金 40,646.62 47,601.26 见附注（四）税项 城市维护堤防费 242,170.92 153,448.08 见附注（四）税项 地方教育发展费 80,164.63 65,840.40 见附注（四）税项 合 计 889,518.76 532,928.71 23、其他应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 金 额 32,401,975.84 30,848,055.29 A.其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项 B.金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 销售返利款 7,453,920.81 注(1) 终端促销费 3,566,613.23 注(2) 综合考核兑现奖 2,486,174.03 注(3) 中建建筑第三局第二建筑安装工程公司 3,065,268.54 应付未付工程款 湖北省建筑公司第二公司 3,025,984.13 应付未付工程款 注：(1) 母公司及控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司计提的应付未付销售商的返利款； (2)控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司计提的应付未付终端促销人员款项； (3) 控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司计提的应付未付公司职工奖励款； 24、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 年末结存的原因 借款利息 152,400.00 838,676.34 尚未支付 水电费 235,642.05 178,635.20 尚未支付 加工费 246,204.51 尚未支付 其 他 150,000.00 34,330.75 尚未支付 合 计 784,246.56 1,051,642.29 25、长期借款 （1） 按借款条件列示 借款条件 2004.12.31 2003.6.30 抵押借款 44,375,000.00 49,375,000.00 （2） 按借款币种列示 2004.12.31 2003.12.31 借款币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 人民币 44,375,000.00 49,375,000.00 26、专项应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 性质或内容 科研拨款 1,630,000.00 * *该项科研拨款系湖北省科技厅、武汉市科技局、湖北省财政厅等国家部门对控股子公司武汉健民中 药工程有限责任公司科研项目的无偿拨款。 27、股本 本期变动增减(+、-) 配 送 公积 增发 其 小计 2004.12. 项 目 2003.12.31 股 股 金转 他 31 股 一.未上市流通 股份 1.发起人股份 19,829,3 19,829,3 00.00 00.00 其中:国家持有 17,029,3 17,029,3 股份 00.00 00.00 境内法人持 2,800,00 2,800,00 有股份 0.00 0.00 境外法人持 有股份 其 他 2.国有法人股份 3.募集法人股份 17,870,0 17,870,0 00.00 00.00 4.内部职工股 4,000,00 4,000,00 0.00 0.00 5.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 41,699,3 41,699,3 合计 00.00 00.00 二.已上市流通 股份 1.人民币普通股 35,000,0 35,000,0 35,000,0 00.00 00.00 00.00 2.境内上市的外 资股 3.境外上市的外 资股 4.其他 已上市流通股份 35,000,0 35,000,0 35,000,0 合计 00.00 00.00 00.00 三.股份总数 41,699,3 35,000,0 35,000,0 76,699,3 00.00 00.00 00.00 00.00 说明： 2004 年 3 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]37 号文核准，同意公司向社会公 开发行人民币普通股股票 3500 万股，变更后的公司注册资本为 76,699,300.00 元。本次公开发行新 股的资金到位情况已由武汉众环会计师事务所进行了验证并出具武众会（2004）302 号验资报告。 28、资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加额 本期减少额 2004.12.31 股本溢价 29,730,422. 355,293,771.5 385,024,193.6 12 2 4 股权投资准备 3,256,743.4 1,046,308.46 4,303,051.95 9 其他资本公积 10,065,599. 128,000.00 10,193,599.96 96 合 计 43,052,765. 356,468,079.9 399,520,845.5 57 8 5 说明：(1)股本溢价本期增加 355,293,771.52 元，系 2004 年经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2004]37 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票 3500 万股，发行价为 11.6 元/股，应募 集资金总额为 406,000,000.00 元，扣除承销费用、发行手续费、审计费用、律师费用等发行费用 15,706,228.48 元 ， 实 际 募 集 资 金 390,293,771.52 元 ， 其 中 股 本 35,000,000.00 元 ， 溢 价 款 355,293,771.52 元转入资本公积。 （2）股权投资准备本期增加 1,046,308.46 元，系公司本期对控股子公司武汉健民随州药业有限 公司追加投资形成的股权投资贷方差额。 （3）其他资本公积本期增加 128,000.00 元，系根据武环豁(2004)第 012 号文的批准，将环保贷 款 128,000.00 元转入资本公积。 29、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 32,271,358.45 3,901,804.40 36,173,162.85 法定公益金 16,617,270.34 3,351,252.76 19,968,523.10 任意盈余公积 27,398,613.51 27,398,613.51 合 计 76,287,242.30 7,253,057.16 83,540,299.46 30、未分配利润 项 目 分配政策 2004.12.31 年初未分配利润 102,870,213.1 3 加：本年净利润转入 28,007,011.40 其他转入 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 3,901,804.40 提取法定公益金 按净利 5%、10% 3,351,252.76 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利* 7,669,930.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 115,954,237.3 7 *经公司 2004 年第一次临时股东大会决议通过，公司 2004 年中期利润分配方案为：以 2004 年 6 月 30 日的总股本 76,699,300 股为基数，向股东按每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计分配 7,669,930.00 元。 31、主营业务收入 业务分部 2004 年度 2003 年度 医药工业 387,256,901.69 323,188,684.68 商业 208,487,719.18 171,225,061.08 小 计 595,744,620.87 494,413,745.76 公司内各业务分部间相互抵消 65,514,338.11 64,338,013.28 合 计 530,230,282.76 430,075,732.48 说明： 2004 年度公司对前五名客户销售的收入总额为 34,974,920.11 元 ，占公司全部销售收入的 比例为 6.59%。 32、主营业务成本 业务分部 2004 年度 2003 年度 医药工业 161,376,415.83 133,574,733.89 商业 193,799,139.43 155,368,649.86 小 计 355,175,555.26 288,943,383.75 公司内各业务分部间相互抵消 65,514,338.11 63,238,013.28 合 计 289,661,217.15 225,705,370.47 33、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 计缴标准 营业税 1,150.00 2,653.00 城建税 3,407,804.65 2,713,818.17 见附注（四）税项 教育附加费 1,460,487.57 1,158,779.20 见附注（四）税项 教育发展基金 34,455.64 见附注（四）税项 堤防费 666,474.05 见附注（四）税项 平抑金 225,851.04 见附注（四）税项 合 计 5,796,222.95 3,875,250.37 34、营业费用 公司 2004 年度营业费用为 12,938.68 万元，较 2003 年度同期增加 3,162 万元，增幅 32%，主要 原因系（1）公司 2004 年度加大广告费支出，广告费较 2003 年度增加；(2) 2004 年度主营业务收入 增加，促销费、综合考核兑现奖等相应增加。 35、财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 2,383,549.4 2,558,782.81 3 票据贴现息 144,211.07 减：利息收入 4,286,390.05 604,984.54 其他 97,509.99 94,162.37 合 计 1,872,727.2 -1,485,886.18 6 说明：公司 2004 年度财务费用较 2003 年度减少 179%，主要系公司 2004 年 4 月股票发行募集资金导 致货币资金增加，银行存款利息增加所致。 36、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 382,245.70 17,851.35 债券投资收益 3,540.00 联营或合营公司分来利润 31,360.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -45,144.36 -3,162.16 股权投资差额摊销 -59,545.83 -46,222.28 股权投资转让收益 215,937.54 -757,446.16 计提的短期投资跌价准备 -117,633.47 -13,390.18 合 计 407,219.58 -798,829.43 37、非经常性损益(其中正数表示收益、负数表示损失) 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 40,668.66 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期 382,245.70 投资损益除外 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 70,741.22 入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支 -71,743.20 出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 177,688.83 扣除非经常性损益的所得税影响数 -199,031.80 合 计 400,569.41 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 支付的其他与经营活动有关的现金 149,158,510.69 其中：广告费 42,549,136.15 促销费 42,017,485.24 销售考核费 10,130,280.43 业务费 8,740,300.80 运输费 3,497,899.38 办公费 1,869,324.52 差旅费 1,819,539.78 水电费 1,305,418.44 修理费 1,211,344.88 新产品试制开发费 1,108,196.04 保险费 1,027,232.76 39、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 2004 年度发生额为 2,118,000.00 元，系股票发行上市募集资 金所支付的审计费、律师费、上市公告费等费用。 （六） 母公司会计报表主要项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2004 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2003 年 12 月 31 日 余额,金额单位为人民币元） 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 2004.12.31 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 34,351,407.4 6 94.06% 5% 1,021,604.76 1-2 年 470,870.42 1.29% 10% 47,087.04 2-3 年 239,998.28 0.66% 20% 47,999.66 3 年以上 1,455,508.23 3.99% 50% 727,754.12 合 计 36,517,784.3 9 100.00% 1,844,445.58 2003.12.31 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 15,333,562.1 0 87.90% 5% 180,020.65 1-2 年 419,510.89 2.40% 10% 41,951.09 2-3 年 1,527,232.73 8.76% 20% 305,446.55 3 年以上 163,462.22 0.94% 50% 81,731.11 合 计 17,443,767.9 4 100.00% 609,149.40 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 2004.12.31 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 40,330,032.6 3 89.53% 5% 123,245.94 1-2 年 1,937,170.90 4.30% 10% 193,717.09 2-3 年 356,839.02 0.79% 20% 71,367.80 3 年以上 2,424,885.96 5.38% 50% 1,712,442.98 合 计 45,048,928.5 1 100.00% 2,100,773.82 2003.12.31 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 36,888,015.5 0 89.04% 5% 162,942.71 1-2 年 2,115,392.00 5.11% 10% 211,539.20 3 年以上 2,424,885.96 5.85% 50% 1,712,442.98 合 计 41,428,293.4 6 100.00% 2,086,924.89 （3） 应收款项说明事项 A.应收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉健民集团健民包装工贸有限公司 22,272,452.68 2004 年 往来款 武汉健民中药工程有限责任公司 7,883,920.16 2004 年 往来款 武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 3,637,748.26 2004 年 往来款 武汉健民药业集团广州褔高药业有限公司 2,733,629.00 2004 年 往来款 武汉市江夏区土地管理局 1,400,000.00 2004 年 *1 武汉抗菌素厂 1,000,000.00 1996 年 *2 *1、见“会计报表主要项目注释（五）4（3）B*1”。 *2、见“会计报表主要项目注释（五）4（3）B*2”。 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 21,411,730.12 58.63% 其他应收款项目欠款金额前五名 37,927,750.10 84.19% D.根据公司坏账准备计提政策，纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来不计提坏账准备。截至 2004 年 12 月 31 日，母公司应收帐款中应收控股子公司货款、其他应收款中应收控股子公司往来款 未计提坏账准备。 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 2004.12.31 2003.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 账面价值 备 对子公司投资 122,573,16 122,573,16 65,833,82 65,833,82 7.20 7.20 2.22 2.22 其 中 ： 股 权 投 资 158,742.9 158,742.9 204,965.2 204,965.2 差额 9 9 7 7 对 其 他 企 业 股 权 615,000.0 200,000. 415,000.0 615,000.0 200,000 415,000.0 投资 0 00 0 0 .00 0 合 计 123,188,16 200,000. 122,988,16 66,448,82 200,000 66,248,82 7.20 00 7.20 2.22 .00 2.22 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类 股票数量 持股比 初始投资成 2004.12 2004.12.31 别 例 本 .31 市价 华东医药股份有限 法人股 120,000. 0.125% 120,000.00 120,000 公司 00 .00 武汉冰川集团股份 法人股 200,000. 0.12% 200,000.00 200,000 有限公司 00 .00 小 计 320,000.00 320,000 .00 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 2004.12.3 占注册 1 资本比 例 湖北独活药业股份有限公司 1998.1.18- 90,000.00 90,000.00 0.16% 武汉青大药业股份有限公司 1999.1.4- 110,000.0 110,000.0 1.00% 0 0 重庆中药健民药业有限公司 1997.7-2007.7 95,000.00 95,000.00 19.00% 武汉健民药业集团随州药业有限公 2003.4.17- 91,231,08 105,188,46 83.35% 司 2006.4.17 6.94 3.54 武汉健民集团健民包装工贸有限公 1997.6.18- 800,000.0 - 80.00% 司 2000.5.31 0 715,604.4 5 武汉健民药业集团维生药品有限责 1999.12.31- 1,900,000 2,111,572 95.00% 任公司 2014.1.1 .00 .98 武汉健民中药工程有限责任公司 1999.12.21- 9,300,000 9,533,316 74.40% 2000.12.21 .00 .51 武汉健民药业集团广州褔高药业有 561,085.5 886,251.0 51.00% 限公司 1 1 武汉新世纪大药房有限责任公司 2002.2.9-2005.2.9 400,000.0 410,424.6 80.00% 0 2 武汉健民集团中药材有限公司 2004.12.28- 5,000,000 5,000,000 62.50% 2014.12.27 .00 .00 小 计 109,487,17 122,709,42 2.45 4.21 注：*截至 2004 年 12 月 31 日止，公司控股子公司武汉健民集团健民包装工贸有限公司(以下简 称“工贸公司”)净资产为-715,604.45 元，公司对工贸公司投资的帐面价值已减记为零。根据公司 第三届董事会第六次会议决议，拟对工贸公司进行增资，该增资事项在 2004 年度尚未实施，公司对 工贸公司的超额亏损-715,604.45 元全部确认为投资损失。故公司对工贸公司的长期投资期末余额 为-715,604.45 元。 D.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资 累计追加 本期享有被投 本期分得 本期累计权 成本 投资额 资单位权益增 的现金红 益增减额 减额 利额 武汉健民药业集团随 41,231,08 50,000,00 9,906,950.68 8,220,066 13,957,376 州药业有限公司 6.94 0.00 .05 .60 武汉健民集团健民包 800,000.0 -352,782.35 - 装工贸有限公司 0 1,515,604. 45 武汉健民药业集团维 1,900,000 182,387.63 211,572.98 生药品有限责任公司 .00 武汉健民中药工程有 9,300,000 -65,777.62 233,316.51 限责任公司 .00 武汉健民药业集团广 561,085.5 79,600.67 325,165.50 州褔高药业有限公司 1 武汉新世纪大药房有 400,000.0 -17,081.19 10,424.62 限责任公司 0 武汉健民集团中药材 5,000,000 有限公司 .00 小 计 59,192,17 50,000,00 9,733,297.82 8,220,066 13,222,251 2.45 0.00 .05 .76 E.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名 初始金额 摊销期 2003.12. 本期增加 本期摊 本期转出 2004.12 称 限 31 销 .31 武汉健民药业 214,035. 10 年 180,146. 21,403. 158,742 集团广州褔高 49 54 55 .99 药业有限公司 武汉健民集团 74,456.1 3年 24,818.7 24,818. 随州仁和医药 8 3 73 有限责任公司 合 288,491. 0.00 204,965. 0.00 46,222. 158,742 计 67 27 28 .99 b．股权投资差额形成原因说明:公司 2002 年度收购股权时溢价购买形成。 F.股权投资减值准备 a.明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 武汉冰川集团股份有限公司 200,000.00 200,000.00 小 计 200,000.00 200,000.00 b.计提原因说明：该公司连续多年发生严重亏损，目前尚无改善经营的措施。 3、 主营业务收入和主营业务成本 2004 年度 2003 年度 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医药工业 212,254,330.53 66,902,296.59 174,443,210.98 56,165,479.38 4、 投资收益 A.明细情况 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 17,851.35 382,245.70 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 9,733,297.82 9,149,575.51 股权投资差额摊销 -46,222.28 -46,222.28 股权投资转让收益 -752,275.13 403,427.46 计提的短期投资减值准备 -13,390.18 -117,633.47 合 计 8,335,539.27 10,355,115.23 B.投资收益汇回重大限制的说明:公司投资收益的汇回不存在重大限制。 （七） 关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 经济性 与本企 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 质或类 业关系 代表人 型 武汉健民集团 随州市经济 颗粒剂、胶囊剂（含头孢类）、片剂、糖 子公司 有限责 赵经跃 随州药业有限 技术开发区 浆剂、口服液、合剂、煎膏剂（膏滋）散 任公司 公司 剂（外用）、酊剂（外用）、膜剂、软膏 剂、胶囊剂（青霉素类）、搽剂、原料药 （硝酸甘油溶剂）、橡胶膏剂生产、销 售。卫生材料及敷料生产、销售。经营本 企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械 设备、零配件及技术的进口业务（国家限 定公司经营和禁止进出口的商品及技术除 外）；经营进料加工和“三来一补”业务 武汉健民集团 武汉经济技 生产、印刷、销售塑料制品、瓦楞纸箱外 子公司 有限责 赵经跃 健民包装工贸 术开发区联 包装；纸张、化工原料（不含危险品）、 任公司 有限公司 发大厦 301 医疗器械、饮料、副食销售；其它贸易 有限公司 室 （国家有专项规定的除外） 武汉健民药业 江汉区常发 中药材、中成药、中药饮片、西药制剂批 子公司 有限责 赵经跃 集团维生药品 里 7 号 发兼零售；中药材收购（国家有专项规定 任公司 有限责任公司 的除外） 武汉健民中药 武汉经济技 医药新产品和技术的研究、开发、工程化 子公司 有限责 陈小红 工程有限责任 术开发区联 与产业化研究技术转让 任公司 公司 发大厦 7 楼 武汉健民药业 广州市荔湾 一类医疗器械及备案品种、中药材、中成 子公司 有限责 陈小红 集团广州褔高 路 49 号四楼 药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、 任公司 药业有限公司 诊断药品、血清、疫苗制品、批发和零售 贸易 武汉健民新世 硚口区崇仁 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生 子公司 有限责 陈小红 纪大药房有限 路 168 号 素、生化药品、医疗器械 任公司 责任公司 武汉健民集团 汉阳区鹦鹉 中药材种子的培育、种苗的种植；农副产 子公司 有限责 鲍俊华 中药材有限公 大道 484 号 品收购、销售（国家有专项规定的项目经 任公司 司 审批后方可经营） 武汉健民集团 湖北省随州 西药制剂、中成药、中药材、医疗器械、 孙公司 有限责 孙玉明 随州仁和医药 市青年路 79 卫生防疫品、医用原料、医用卫生材料、 任公司 有限责任公司 号 滋补保健品 武汉健民集团 随州市解放 彩印、纸箱、塑料制品的生产、销售；日 孙公司 有限责 赵经跃 随州包装工贸 路西端 用品、化工原料（不含危险化学品）销售 任公司 有限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 武汉健民集团随州药业有限公司 58,483,811.2 45,146,688. 6 74 103,630,500. 00 武汉健民集团健民包装工贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉健民药业集团维生药品有限责任公 2,000,000.00 2,000,000.00 司 武汉健民中药工程有限责任公司 12,500,000.0 12,500,000.0 0 0 武汉健民药业集团广州褔高药业有限公 836,735.00 836,735.00 司 武汉健民新世纪大药房有限责任公司 500,000.00 500,000.00 武汉健民集团中药材有限公司 8,000,000.0 8,000,000.00 0 武汉健民集团随州仁和医药有限责任公 500,000.00 500,000.00 司 武汉健民集团随州包装工贸有限公司 7,000,000.0 7,000,000.00 0 (3)存在控制关系的关联方所持权益及其变化 企业名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉健民集团随州药业有限 41,231,086.9 70.5 45,144,934 12.8 86,376,021 83.3 公司 4 0 .81 5 .75 5 武汉健民集团健民包装工贸 800,000.00 80 200,000.00 20 1,000,000. 100 有限公司 00 武汉健民药业集团维生药品 2,000,000.00 100 2,000,000. 100 有限责任公司 00 武汉健民中药工程有限责任 9,300,000.00 74.4 9,300,000. 74.4 公司 00 武汉健民药业集团广州褔高 426,734.00 51 426,734.00 51 药业有限公司 武汉健民新世纪大药房有限 500,000.00 100 500,000.00 100 责任公司 武汉健民集团中药材有限公 8,000,000. 100 8,000,000. 100 司 00 00 武汉健民集团随州仁和医药 255,000.00 51 255,000.00 51 有限责任公司 武汉健民集团随州包装工贸 3,570,000. 51 3,570,000. 51 有限公司 00 00 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 重庆中药健民药业有限公司 参股公司 2、关联方交易 （1） 销售货物 本公司 2004 年度至 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 公司名称 2004年度 2003年度 重庆中药健民药业有限公司 8,101,586.73 3,486,365.15 （2）关联方应收应付款项余额 公司名称 项 目 款项性质 2004.12.31 2003.12.31 重庆中药健民药业有限公司 应收账款 销 货 款 32,833.18 457,356.63 应收票据 销 货 款 1,475,917.05 1,365,888.70 （八） 或有事项 本公司无重大或有事项。 （九） 承诺事项 本公司无重大承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后非调整事项。 （十一） 其他重要事项 本公司本期无其他重要事项。 十二、备查文件目录 （一）载有公司董事长签名的年度报告文本 （二）公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并签章的会计报表 （三）会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （四）报告期内在中国证监会指定报刊和网站公开披露过的公司文件正本和公告原件 董事长：鲍俊华 武汉健民药业集团股份有限公司 2005 年 4 月 9 日