北汽蓝谷(600733)前锋股份2003年年度报告

成都前锋电子股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年四月七日 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 目 录 第一节、重要提示--------------------------------------------------2 第二节、公司基本情况简介------------------------------------------3 第三节、会计数据和业务数据摘要------------------------------------4 第四节、股本变动及股东情况----------------------------------------6 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------------8 第六节、公司治理结构----------------------------------------------10 第七节、股东大会情况简介------------------------------------------12 第八节、董事会报告------------------------------------------------13 第九节、监事会报告------------------------------------------------22 第十节、重要事项--------------------------------------------------23 第十一节、财务报告------------------------------------------------25 第十二节、备查文件------------------------------------------------58 1 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第一节、 重要提示 本公司董事会和董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事王晨光先生因公未出席会议，书面委托独立董事唐欣先生代为出席并表 决。 董事闫仁宗先生因公未出席会议，也未进行委托。 公司董事长杨晓斌先生、副总经理兼财务负责人朱霆先生及财务部经理许英女士声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第二节、 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：成都前锋电子股份有限公司 公司法定英文名称：ChengDu QianFeng Electronics Co.，Ltd. 英文缩写：QFEC 二、公司法定代表人：杨晓斌 三、公司董事会秘书：姜久富 联系地址：四川省成都市人民南路四段 1 号 电话：（028）86316709、86316733-8882 传真：（028）86316721 电子信箱：jiangjiufu@qianfeng-ltd.com 证券事务代表：邓红光 电话：（028）86316723、86316733-8818 传真：（028）86316722 电子信箱： denghongguang@qianfeng-ltd.com 四、公司注册地址：四川省成都市西玉龙街 211 号 公司办公地址：四川省成都市人民南路四段 1 号 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：http://www.qianfeng-ltd.com 公司电子信箱：office@qianfeng-ltd.com 五、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：前锋股份 股票代码：600733 七、其他有关资料： （一）公司首次注册登记日期和地点：一九九二年十月六日·四川成都 变更注册日期和地点：二 000 年十一月二十七日·四川成都 （二）法人营业执照注册号：5101001807115 （三）税务登记号码：510108201972770 （四）公司聘请的会计师事务所： 名称：四川华信（集团）会计师事务所 地址：成都市洗面桥街 5 号三楼 3 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第三节、 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司各项会计数据 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 -5,128,476.38 净利润 3,733,997.27 扣除非经常性损益后的净利润 -101,194.75 主营业务利润 63,633,732.20 其它业务利润 2,086,760.81 营业利润 346,682.89 投资收益 -5,236,082.59 营业外收支净额 -239,076.68 经营活动产生的现金流量净额 -26,888,161.46 现金及现金等价物净增加额 -90,681,038.12 注：扣除的非经常性金额合计为 3,835,192.02 元，涉及项目： 处置固定资产产生的损益 45,471.30 无正式批准文件的税收减免 23,435.79 各种形式的政府补贴 299,705.00 对非金融企业收取的资金占用费 3,068,836.09 受托管理收益 400,000.00 短期投资损益 20,440.52 其他各项营业外收入、支出 -22,696.68 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 财务指标 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 265,309,752.86 142,318,969.52 142,318,969.52 71,596,296.33 净利润 3,733,997.27 -3,309,728.25 1,416,911.70 4,749,033.17 总资产 785,529,450.51 688,767,558.57 688,767,558.57 520,640,976.64 股东权益(不含少数股东权益) 267,823,652.81 258,726,316.39 263,452,956.34 262,036,044.64 每股收益 0.0189 -0.0168 0.0072 0.024 每股净资产 1.3555 1.3094 1.3334 1.3262 调整后的每股净资产 1.3201 1.3032 1.3321 1.3225 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1361 0.0029 0.0029 0.0653 净资产收益率(%) 1.3942 -1.2792 0.5378 1.8124 4 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 三、利润表附表： 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.7596 24.1701 0.3221 0.3221 营业利润 0.1294 0.1317 0.0018 0.0018 净利润 1.3942 1.4183 0.0189 0.0189 扣除非经常性损益后净利润 -0.0378 -0.0384 -0.0005 -0.0005 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 197586000 62499371.20 8660434.14 6488973.53 -10019488.95 258726316.39 258726316.39 本期增加 0.00 5363339.15 9250456.60 4625228.30 3733997.27 18347793.02 18347793.02 本期减少 0.00 9250456.60 9250456.60 9250456.60 期末数 197586000 67862710.35 17910890.74 11114201.83 -15535948.28 267823652.81 267823652.81 变动原因 资本公积金增加系：国家开发银行借款本息转增资本公积，作为国家独享的资本公积金。未分配利润的本期增加 数系本年度实现的可供分配利润数。 5 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第四节、股本变动及股东情况 一、 股份变动情况： (一)股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，—） 本次变动 后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 (一)未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 36270000 36270000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股 85716000 85716000 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 121986000 121986000 (二)已上市流通股份 1、 人民币普通股 75600000 75600000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 75600000 75600000 （三）股份总数 197586000 197586000 报告期内公司股份总数及结构没有变动。 (二)股票发行与上市情况 1、本公司近三年没有股票发行情况，包括股票及衍生证券。 2、报告期内公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股等事项，公司股本未发 生变动。 3、截止到报告期末公司没有内部职工股。 二、股东情况介绍 (一)报告期末公司股东总数为 17068 户； (二)报告期末公司前十名股东持股情况 6 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 截止至 2003 年 12 月 31 日 股东名称 年度内增减 年末持股数 比例 股份类别 质押或冻结 股东性质 量(股) （％） 股份数量 四川新泰克数字设备有限责任公司 0 45,000,000 22.77 未流通 0 法人股 成都市国有资产投资经营公司 0 36,270,000 18.36 未流通 0 国家股 国投电子公司 0 8,370,000 4.24 未流通 0 法人股 四川东方电气集团财务公司 0 4,050,000 2.05 未流通 未知 法人股 成都市龙泉驿区龙都租赁服务中心 0 3,380,000 1.71 未流通 未知 法人股 上海亿安科技发展有限公司 0 3,370,000 1.71 未流通 未知 法人股 成都国光电子股份有限公司 0 2,835,000 1.43 未流通 未知 法人股 成都市煤气总公司 0 2,700,000 1.37 未流通 未知 法人股 北京浩鸿房地产开发有限公司 未知 2,356,411 1.19 已流通 未知 流通股 天华证券投资基金 -1,167,731 2,183,833 1.10 已流通 未知 流通股 前十名流通股 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 北京浩鸿房地产开发有限公司 2,356,411 A 天华证券投资基金 2,183,833 A 北京日新经贸发展有限责任公司 742,100 A 北京市永佳包装制品有限公司 605,004 A 季如军 537,700 A 马文荣 494,380 A 甘肃黄河石化有限责任公司 409,690 A 苟淑英 346,655 A 李春秀 346,513 A 嘉峪关龙泰矿山建设有限责任公司 308,892 A 前十名流通股股东关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 注： 1、股东天华证券投资基金管理人为银华基金管理公司，北京首创集团公司为银华 基金管理公司主要发起人之一，股东四川新泰克数字设备有限责任公司的第一大股东 为北京首创资产管理有限公司，北京首创资产管理有限公司由北京首创集团公司控股。 2、成都市国有资产投资经营公司为本公司国有股权的持有者。 3、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。 三、公司控股股东的基本情况： （一）公司控股股东情况：四川新泰克数字设备有限责任公司成立于 1998 年 4 月 13 日，注册资本壹亿元，经营范围：开发、生产、销售广播电视设备、交电、通信设 备；信息工程的承建及设备销售；计算机应用服务及设备销售。法定代表人：于楠。 （二）四川新泰克数字设备有限责任公司的控股股东为北京首创资产管理有限公 司，北京首创资产管理有限公司是北京首创集团公司控股的有限责任公司，注册资本 15000 万元，法定代表人：刘晓光。注册地址：北京市西城区北礼士路，经营范围：企 业资产重组、投资融资的策划，项目包装，项目投资的咨询；资产运营组织和设计； 企业管理咨询服务；项目及投资管理；财务顾问。 7 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第五节 、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况简介 (一) 公司董事、监事、高级管理人员任职情况 年初持股 年末持股 是否在股东 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 数(股) 数(股) 单位任职 杨晓斌 董事长 男 49 2002.6-2005.6 0 0 是 张 献 副董事长 男 57 2002.6-2005.6 9450 9450 否 董事、常务副总经理、 姜久富 男 59 2002.6-2005.6 0 0 否 董事会秘书 朱霆 董事、副总经理 男 29 2002.6-2005.6 0 0 否 闫仁宗 董事 男 50 2002.6-2005.6 0 0 是 唐欣 独立董事 男 58 2002.6-2005.6 0 0 否 王晨光 独立董事 男 52 2002.6-2005.6 0 0 否 詹华明 独立董事 男 67 2003.6-2005.6 0 0 否 贾宜良 监事会主席 男 42 2002.6-2005.6 2000 2000 是 齐乐仪 监事 男 36 2002.6-2005.6 0 0 否 唐斌 监事 男 35 2002.6-2005.6 0 0 否 陈景全 财务总监 男 55 2002.6-2005.6 0 0 否 注：报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持公司股份未发生变化。 (二)公司董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位担 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 津贴（是或否） 杨晓斌 四川新泰克数字设备有限责任公司 董事、副总经理 否 闫仁宗 国投电子公司 是 二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司高级管理人员报酬按《成都前锋电子股份有限公司工资管理办法》确定，并 与公司经济效益挂钩；公司独立董事津贴为：每人每年 4 万元。独立董事因公发生的 差旅费、住宿费等据实报销。 公司董事、监事及高级管理人员的报告期年度报酬总额为 66.28 万元，其中 2 万 元的 1 人（独立董事，2003 年 6 月 25 日聘任，在公司领取半年报酬），4 万元的 2 人(独 立董事)，8 万元至 12 万元的 1 人，12 万元至 16 万元的 3 人。 金额最高的前三名董事(其中 2 名兼公司高级管理人员)的报酬总额为 45.21 万元， 金额最高的前三名高级管理人员(其中 2 名兼公司董事)的报酬总额为 40.41 万元。 公司董事张献先生、监事贾宜良先生未在公司领取报酬，董事闫仁宗先生在股东 单位国投电子公司领取报酬。监事唐斌先生、齐乐仪先生的报酬由所在单位按其担任 的职务发放。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 (一) 公司董、监事变动情况： 报告期内，经公司四届八次董事会提名，并经 2003 年 6 月 25 日召开公司 2002 年 度股东大会选举詹华明先生为公司四届董事会独立董事；程世平先生因工作原因辞去 公司董事职务。 (二)报告期内公司高级管理人员变动情况 8 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 报告期内公司高级管理人员未发生变动。 四、员工情况 截止 2003 年底，公司在册员工 892 人。 （一）按教育程度分类 项目 硕士以上 大学本科 大学专科 其他 合计 人数 60 382 243 207 892 比重％ 6.72 42.83 27.24 23.21 100 （二）按专业构成分类 项目 生产人员 管理人员 财务人员 销售人员 技术人员 其他 合计 人数 198 122 71 181 284 36 892 比重％ 22.2 13.68 7.96 20.29 31.84 4.03 100 报告期没有公司应承担费用的离退休人员。 9 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第六节、 公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司章程指引》、 《上市公司治理准则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，积极完善公司法人治理结构， 建立现代企业制度，规范公司运作。目前公司治理的实际情况如下： （一）关于股东与股东大会 公司充分尊重和维护股东利益，平等地对待所有股东，保证所有股东特别是中小 股东享有平等地位并充分行使自己的权利。公司严格按照《公司章程》、《股东大会规 范意见》和《股东大会议事规则》等有关法律法规的规定召集、召开股东大会，并将 股东大会的议案提前 5 个工作日在交易所的网站公开披露，使不能参加的股东了解股 东大会内容，对相关关联交易的表决，关联股东均予以回避，并聘请律师出席见证， 确保公司的关联交易公平、公正、公开。公司确保对外联系电话畅通，认真对待股东 来访、来电咨询。并正在制定《投资者关系管理制度》 ，保证全体股东的知情权。2004 年公司将在网站上开辟投资者关系栏目，使投资者能够快速、高效的获取公司相关信 息。 （二）关于控股股东和上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权力，没有采取任何形式直接或间接干 预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 做到了完全公开，公司具备独立经营能力。 （三）关于董事与董事会 公司董事能够本着诚信、勤勉的原则，按照《公司章程》和《董事会议事规则》 开展工作，忠实地履行自己的职责，不断建立健全决策程序，确保董事会的工作准确 和科学决策。公司董事的推荐和选举严格按照相关法律和公司章程规定的程序和标准 执行，董事的人数和人员构成、任职资格均符合国家有关法律法规的要求，公司各位 董事亦能认真、负责地出席董事会，履行了董事的权利、义务和责任。 （四）关于监事和监事会 公司监事会充分发挥监事会的监督职能，严格按照《监事会议事规则》及工作程 序履行职责，认真审议各项事项，对公司董事会、经理及其他高级管理人员履行职责 和诚信勤勉义务进行监督和检查，有效地保护公司资产安全，维护公司及股东的合法 权益。 （五）关于绩效评价与激励机制 公司已初步建立了董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和公司绩效和个人 业绩相挂勾的考评激励机制。 （六）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护员工、客户、社区、银行及其他债权人等的利益和合法 权益，保证公司持续、健康的发展。 （七）关于信息披露与透明性 公司指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，公司制定了《重大事件报告备案 制度》，要求公司各部门及下属控股公司对重大事件及时、准确、完整地向公司报告。 公司能严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司信息披露管理办法》的 相关要求，及时、真实、准确、完整地披露公司定期报告及临时报告，确保所有股东 的公平知情权。 二、公司独立董事履行职责情况： 10 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 2003 年 6 月 25 日，公司 2002 年度股东大会聘请詹华明先生担任独立董事。至此 公司共有三名独立董事，符合中国证监会的相关要求。 公司独立董事任职以来，本着“诚信、勤勉”的原则及对合体股东负责的态度， 按照《公司章程》及相关法律法规的要求，通过调研参加会议等形式，认真履行职责， 在决策和工作中运用自己的工作经验和专业知识，敢于发表意见，发挥了独立董事在 关联交易、重大对外投资、高管人员提名、内部审计等方面的决策作用。 报告期内，公司独立董事在公司决策科学化、管理程序化、运作规范化及保护广 大中小股东合法利益等方面发挥了重要作用。 三、公司与控股股东“五分开”情况 （一）人员方面 公司建立起了保证股份公司健康运作的组织体系，对股东大会、董事会及高级管 理人员责权明确，同时公司董事、监事及高管人员完全独立于控股股东，均未在控股 股东单位领取报酬。 （二）业务方面 公司独立从事业务经营，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独 立的原材料采购和商品生产、销售糸统。主要原材料的采购和产品的生产、销售不依 赖于控股股东及其关联企业。 （三）资产方面 公司与控股股东的产权关系明晰，无同业竞争问题；公司独立地进行市场运作， 具有独立完整的业务及自主经营能力；不存在控股股东违规占用上市公司资金、资产 和其他资源的情况。 （四）机构方面 公司拥有独立的决策管理机构，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间 不存在从属关系，各自的内部机构独立运作。 （五）财务方面 公司具有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公 司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税，公司资金的使用由董事会或管理层作出决策， 不存在控股股东干预公司资金使用的情况，不存在与其控股股东共用银行帐户的情况。 四、报告期内对高管人员的考核及激励机制： 报告期内，公司对高管人员的考核实行目标责任制：年初公司将本年度业务计划 及经营目标分解到分管各项业务的高管人员，并制定相应的考核办法，期中或期末分 别根据高管人员的管理权限，对其科学决策、工作实绩、创新精神等方面进行考核； 根据本年度综合业绩考核后，计算年度报酬。 11 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第七节、股东大会情况简介 一、报告期内共召开了一次股东大会： 公司董事会于 2003 年 5 月 23 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了召开 2002 年度股东大会的通知，会议于 2003 年 6 月 25 日上午 9：30 召开。出席会议的股 东及授权代理人 9 人，代表 91,881,000 股份，占公司股份总数的 46.51%，符合《公司 法》和《公司章程》的规定。审议并通过了如下决议：（1）《公司 2002 年度董事会工 作报告》； （2） 《公司 2002 年度监事会工作报告》； （3） 《公司 2002 年度财务决算报告》； （4） 《公司 2002 年度利润分配预案》； （5） 《公司 2001 年度报告》和《公司 2001 年度 报告摘要》； （6） 《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所并确定其报酬的议案》； （7） 《关于增加公司经营范围的议案》；（8）《关于提名詹华明先生为公司独立董事候选人 的议案》；（9）《关于程世平先生辞去公司董事的议案》。 该次股东大会决议于 20003 年 6 月 26 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》 上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 详见“报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况”。 12 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第八节、董事会报告 一、 报告期内公司经营情况的讨论与分析 （一）报告期内的经营情况 公司主营业务范围为：以光纤及通信工程、信息产品研发应用及销售、宽带视频 综合接入网设备研发、800MHZ 移动通信运营、软件开发、数字电视相关业务、会议 电视系统、交通材料及筑、养路设备研发、生产销售为主业，商贸物流为辅业的高科 技上市公司。公司是成都市高新技术企业和重点优势企业，拥有进出口权。 一年来，在公司董事会的领导下，公司经营管理班子带领广大员工，以市场为导 向，客户为中心，发展为主线，利润为目标，积极开拓市场，强化内部管理，2003 年 度取得了较好的经营业绩。 公司报告期内实现主营业务收入 265,309,752.86 元，比上年度增长 86.42%，实现 净利润 3,733,997.27 元，比上年度增长 212.82%。 (1)行业分部报表 本期数 上年同期数 行业 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 广播电视网络工程 31,172,017.41 17,002,767.61 14,169,249.80 53,470,327.26 34,289,413.67 19,180,913.59 电子、光纤通讯商品 84,218,170.27 92,487,297.13 -8,269,126.86 50,600,430.24 48,707,157.59 1,893,272.65 技术收入 553,609.77 48,254.41 505,355.36 1,750,726.14 1,750,726.14 通话费收入 490,400.40 2,681,980.72 -2,191,580.32 526,952.90 2,666,772.22 -2,139,819.32 场地租赁费收入 62,974,725.96 15,000,000.00 47,974,725.96 26,081,001.90 4,500,000.00 21,581,001.90 栈桥及搅拌设备 85,900,829.05 69,383,819.05 16,517,010.00 维修及配件收入 10,155.00 9,699.40 455.60 软件收入 9,879,376.08 2,699,130.80 7,180,245.28 合计 265,309,752.86 196,604,118.92 68,705,633.94 142,318,969.52 92,872,173.68 49,446,795.84 注： ①本期营业收入比上期增加 122,990,783.34 元，增加比例为 86.42％，主要系 子公司北京标准前锋商贸有限公司的场地租赁费及新设立的子公司湖南首创实业有限 公司的栈桥及搅拌设备销售收入增加所致。 ②广播电视网络工程主要系控股子公司四川首创诺尔科技有限公司承包的云南沾 益的有线电视网络及子公司成都前锋数字视听设备有限公司承包的河北隆尧县的有线 电视网络工程。其中，河北隆尧县的有限电视网络工程由成都前锋数字视听设备有限 公司与河北省隆尧县广播电视局合作完成。 ③场地租赁费收入系子公司北京标准前锋商贸有限公司收取的北京大钟寺家居广 场租赁费，该公司租赁北京大钟寺家居广场租赁时间从 2002 年 9 月至 2005 年 9 月。 ④栈桥及搅拌设备收入系子公司湖南首创实业有限公司本期销售收入。 (2)地区分部报表 13 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 本期数 上年同期数 地区 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 北京市 121,195,390.67 70,394,481.09 50,800,909.58 60,247,184.27 37,618,057.43 22,629,126.84 广东省 40,703,866.69 33,670,204.22 7,033,662.47 浙江省 26,578,956.84 18,153,190.42 8,425,766.42 四川省 15,455,886.78 23,704,231.11 -8,248,344.33 44,114,292.56 34,761,065.54 9,353,227.02 湖南省 22,715,966.59 20,994,890.19 1,721,076.40 河北省 12,141,103.10 9,316,700.93 2,824,402.17 22,222.22 21,568.38 653.84 河南省 6,891,421.27 6,185,422.23 705,999.04 云南省 6,147,704.38 3,722,130.97 2,425,573.41 25,150,998.60 15,968,554.84 9,182,443.76 上海市 4,271,909.57 3,332,871.25 939,038.32 469,419.44 323,258.74 146,160.70 山东省 3,156,050.42 2,963,731.08 192,319.34 1,315,649.52 986,764.25 328,885.27 其他地区 6,051,496.55 4,166,265.43 1,885,231.12 10,999,202.91 3,192,904.50 7,806,298..41 合计 265,309,752.86 196,604,118.92 68,705,633.94 142,318,969.52 92,872,173.68 49,446,795.84 (二)控股公司的经营情况及业绩 本公司控股的成都前锋数字视听设备有限责任公司注册资本 10000 万元，本公司 占其注册资本的 95%，主要从事数字有线电视传输接收系统(DVB-C、DVB-T)、卫星电视 系统(DVB-S)、VOD、AOD、宽带网络系统应用产品的开发、生产及销售。2003 年度，成 都前锋数字视听设备有限责任公司实现主营业务收入 31,967,768.65 元，实现净利润 277,300.39 元。 本公司控股的四川联合电子技术开发有限公司注册资本 1599 万元，本公司占其 注册资本的 85.50%，主要从事集群通讯业务。2003 年度，四川联合电子技术开发有限 公司实现主营业务收入 80,000.00 元，实现净利润-520,637.82 元。 本公司控股的四川速通高速公路通信有限公司注册资本 3300 万元, 本公司占其 注册资本的 69.70%，主要从事集群通讯业务。2002 年度，四川速通高速公路通信有限 公司实现主营业务收入 497,500.40 元，实现净利润-4,060,442.63 元。 本公司控股的四川首创诺尔科技有限公司注册资本 2000 万元,本公司占其注册资 本的 60%，主要从事有线电视网络业务。2003 年度，首创诺尔科技有限公司实现主营 业务收入 15,805,030.13 元，实现净利润 110,668.99 元。 本公司控股的北京首创前锋信息技术有限公司注册资本 5000 万元,本公司占其注 册资本的 60%，主要从事技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，销售开发后的产 品、计算机软、硬件及网络通讯产品、机械电器设备、电子元器件、五金交电；承接 计算机系统网络集成工程信息咨询服务。2003 年度，首创前锋信息技术有限公司实现 主营业务收入 23,445,177.69 元，实现净利润-16,867,376.49 元。 本公司控股的北京标准前锋商贸有限公司注册资本 5000 万元,本公司占其注册资 本的 98%，主要负责公司承租的北京大钟寺家居广场业务。2003 年度，北京标准前锋 商贸有限公司实现主营业务收入 62,974,725.96 元，实现净利润 32,815,848.38 元。 本公司控股的北京创锋金安信息技术有限公司，注册资本 1200 万元，本公司占其 注册资本的 80%，主要从事非接触式 IC 卡技术及指纹自动识别技术，信息技术及计算 机网络技术。2003 年度北京创锋金安信息技术有限公司实现主营业务收入 4,036,519.0 元，实现净利润-3,426,776.71 元。 本公司控股的湖南首创实业有限公司注册资本 10000 万元，本公司占其注册资本 的 95%，主要从事筑、养路设备，公路钢桥系列产品的开发、生产及销售业务。2003 年 度 湖 南 首 创 实 业 有 限 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 85,900,829.05 元 ， 实 现 净 利 润 14 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 13,698,191.71 元。 本公司控股的四川首创交通科技有限公司注册资本 1000 万元，本公司占其注册资 本的 51%，主要从事道路桥梁、隧道和建筑、公路工程机械设备、化工材料、建筑材料、 装饰材料的研发、生产及销售业务。2003 年度四川首创交通科技有限公司实现主营业 务收入 0 元，实现净利润-197,557.76 元。 (三)主要供货商、客户情况 报告期内，公司由前五名客户处取得的收入总额为 98,956,959.05 元，占公司全 部营业收入的 37.03％。前五名供应商采购金额合计为 125,874,964.83 元，占采购总 额比重的 61.19％。 (四)在经营中出现的问题与困难及方案 1、公司经营中面临的问题与困难 公司新涉足的个别行业，市场有待进一步拓展；由于各控股公司比较分散，资源还 有待进一步整合；优势产业需进一步加大扶持；人才结构有待进一步完善；费用开支 有待进一步平衡。 2、解决方案 （1）对公司新涉及的个别行业，将配备精兵强将进一步做好市场调查、分析研究 工作，充分利用自身产品优势和市场优势，加大市场开拓和巩固力度，努力提高市场 占有率。 （2）针对各控股公司的行业及产品情况，加强相近行业控股公司之间的市场、产 品、人力资源等方面资源的整合，达到资源的有效配置。 （3）加强企业文化建设，进一步完善人才激励机制；通过不拘一格引进专门经营 管理人才等形式，在短期内改善公司人才结构，以达到公司发展的需要。 （4）采取有效措施，进一步控制资金支出和费用开支。 三、报告期内的投资情况。 (一) 报告期内公司未募集资金,前次募集资金亦未延续至本期使用。 (二) 报告期内公司非募集资金投资情况 1、股权投资 （1）公司以向湖南资兴东江建设有限公司购买的实物资产 12161.04 万元与四川联 合电子技术开发有限公司共同投资组建了湖南首创实业有限公司，湖南首创实业有限公司 已于 2003 年 4 月正式成立。 （2）公司投资 510 万元与冯会荣、河北海伟交通设施有限公司共同组建了四川首 创交通科技有限公司。四川首创交通科技有限公司已于 2003 年 3 月正式成立。 2、其他投资 （1）公司于 2003 年 10 月 27 日与四川红阳信息技术有限公司签订《项目合作协 议 书 》， 双 方 合 作 代 理 销 售 长 虹 LCD 液 晶 显 示 器 和 长 虹 电 池 产 品 ， 公 司 出 资 20,000,000.00 元，合作期限为 24 个月，按照协议约定收益率不低于 20%。 （2）公司于 2003 年 11 月 3 日与北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司签订 《项目合作协议书》，双方合作运作“北京巨库青年时尚商场”，公司出资 43,000,000.00 元，合作期限为 18 个月，投资收益为项目总销售收入的 5%。 15 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 四、公司财务状况 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日(调整后) 增减% 总资产 785,529,450.51 688,767,558.57 14.05 长期负债 100,295.00 5,250,000.00 -98.09 股东权益 267,823,652.81 258,726,316.39 3.52 项目 2003 年 2002 年(调整后) 增减(%) 主营业收入 265,309,752.86 142,318,969.52 86.42 主营业利润 63,633,732.20 45,438,119.48 40.04 净利润 3,733,997.27 -3,309,728.25 212.82 现金及现金等价物净增加(减少)额 -90,681,038.12 -60,284,524.72 -50.42 注： 1、 本期主营业务收入比上年度增加 86.42%系新设公司及原有主营业务规模扩大 所致； 2、 本期主营业务利润比上年度增加 40.04%系本期主营业务收入增加所致。 3、 本期净利润比上年度增加 212.82%系因追溯调整减 2002 年净利润所致。 4、 现金及现金等价物净增加(减少)额比上年度增加 50.42%系购买资产和长期投 资导致现金流出量增大所致。 5、 长期负债比上年度减少 98.09％系长期借款减少所致。 五、董事会关于 2002 年重大会计差错及其更正的说明 （一）重大会计差错及其更正 1、2002 年度，公司控股的子公司四川首创诺尔科技有限公司原按 33％计提所得 税，根据成都市地方税务局成地税函〔2003〕194 号《成都市地方税务局关于成都市新 津希望饲料厂等二户企业减按 15％的税率征收企业所得税的批复》 ，该公司 2002 年度 应按 15％的税率计提企业所得税，因此该公司 2002 年度多计企业所得税 2,032,967.45 元。公司在编制 2002 年与 2003 年度的比较会计报表时，已对该项会计差错进行了更 正。 2、公司控股子公司北京标准前锋商贸有限公司系 2002 年度成立，根据国家税务 局财税字〔94〕001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，2002 年可免征所得税。 但根据北京市海淀区国家税务局海国税批复〔2003〕04519 号《减税、免税批复通知》 ， 该公司 2002 年度不予免税，2003 年度免征所得税，因此该公司 2002 年度少计企业所 得税 6,006,485.28 元。公司在编制 2002 年与 2003 年度的比较会计报表时，已对该项 会计差错进行了更正。 由于上述两项差错的影响，2002 年留存收益调减了 4,726,639.94 元，其中，未分 配利润调减了 7,364,563.70 元，盈余公积调增了 2,637,923.76 元。 16 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 以上追溯调整对 2002 年度相关数据影响比较如下： 会计报表项目 追溯调整前的 2002 年度数据 追溯调整后的 2002 年度数据 调整数 1、合并资产负债表 应交税金 27,923,634.02 31,897,151.85 3,973,517.83 少数股东权益 50,617,910.74 51,371,032.85 753,122.11 盈余公积 6,022,510.38 8,660,434.14 2,637,923.76 其中：公益金 5,170,011.65 6,488,973.53 1,318,961.88 未分配利润 -2,654,925.25 -10,019,488.95 -7,364,563.70 2、合并利润及利润分配表 利润总额 5,917,655.79 5,917,655.79 所得税 3,727,106.99 7,700,624.82 3,973,517.83 少数股东本期收益 773,637.11 1,526,759.22 753,122.11 净利润 1,416,911.69 -3,309,728.25 -4,726,639.94 提取法定盈余公积 513,102.60 1,832,064.48 1,318,961.88 提取法定公益金 513,102.60 1,832,064.48 1,318,961.88 未分配利润 -2,654,925.25 -10,019,488.95 -7,364,563.70 （二）董事会意见 董事会认为：公司重大会计差错更正处理符合《企业会计准则》和《企业会计制 度》等方面的有关规定，数据真实、财务处理正确。四川华信（集团）会计师事务所 对公司本次会计差错及其更正处理进行了确认，认为：前锋股份公司重大会计差错更 正处理符合企业会计准则和《企业会计制度》等方面的有关规定，数据真实，账务处 理正确。 六、公司新年度业务发展计划 （一）加强产业结构调整，优化资源配置； 公司所属各控股公司涉及的行业较多，在地域上比较分散，公司将根据产业及各 公司的实际情况，对所属控股公司的产业结构进行调整，以达到资源的有效配置，并 将通过多种方式重点支持经营管理规范、市场占有率高、盈利能力强的优势企业。迅 速提高企业规模化经营水平，以获取更大的利润。对个别经营业绩不佳的控股公司在 进行分析研究的基础上，将采取果断措施，进行清理。 （二）进一步加大新品研发和市场开拓力度； 公司将加大技术创新及新产品的研发力度，多出新品、精品，增加产品的附加值， 并集中优质资源，迅速有效地占领市场，提高公司产品的市场占有率。 （三）加强现代企业制度建设，规范公司经营管理行为； 继续加强现代企业制度建设，完善各项管理制度及监督约束机制，进一步完善财 务总监委派制度，严肃财务管理制度，强化成本费用和资金使用的审计监督；不断加 强企业经营风险控制，增强企业发展后劲。 （四）加强企业文化建设，加快人才队伍建设，推进公司信息化建设； 加快人才培养步伐，为公司的发展储备人才，并建立起一支具有自身特色，符合 公司发展战略要求，具有高效务实的经营管理班子及员工队伍。公司将以网站建设为 中心，全面推进公司信息化建设。 （五）完善对控股公司的考核机制，落实经营责任。 继续加强对各控股公司经营目标责任的考核，并加大奖惩力度。对因决策失误或 17 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 经营不当造成公司损失的，公司将严肃追究有关当事人的责任。 七、报告期内董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 5 次会议。 1、公司四届六次董事会于 2003 年 3 月 18 日下午召开。会议形成如下决议：（1） 《公司 2002 年度董事会工作报告》；（2）《公司 2002 年度财务决算报告》；（3）《关于 公司 2002 年度利润分配的预案》； （4）《公司 2002 年度报告》和《公司 2002 年度报告 摘要》；（5）《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所确定其报酬的议案》。（6）《关 于召开公司 2002 年度股东大会的议案》 本次董事会决议刊登在 2003 年 3 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司四届七次董事会于 2003 年 4 月 24 日形成如下决议：《2003 年第一季度报 告》（本次会议决议免于临时公告）。 3、公司四届八次董事会于 2003 年 5 月 23 日召开，形成如下决议：（1）《关于提 名詹华明先生为公司四届董事会独立董事候选人的议案》；（2）《关于程世平先生辞去 公司董事的议案》；（3）《关于合资组建湖南首创实业有限公司的说明》；（4）《关于召 开公司 2002 年度股东大会的议案》。 本次董事会决议刊登在 2003 年 5 月 24 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、公司四届九次董事会于 2003 年 8 月 24 日上午召开，形成如下决议：（1）《公 司二 00 三年半年度报告》及《公司二 00 三年半年度报告摘要》；（2）《关于修改公司 章程部份条款的议案》。 本次董事会决议刊登在 2003 年 8 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、公司四届十次董事会于 2003 年 10 月 23 日上午召开，形成如下决议：审议通 过了《公司二 00 三年第三季度报告》（本次会议决议免于临时公告）。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司 2002 年度股东大会审议通过，公司 2002 年度利润不分配也不进行资本公 积金转增股本。 2、据公司 2002 年第二次临时股东大会，审议通过的《关于收购湖南资兴东江建 设有限公司部份资产的议案》，公司对湖南资兴东江建设有限公司的部分资产实施了收 购。并在湖南长沙设立了湖南首创实业有限公司，负责公司养路设备、钢架桥等产品 的研发、生产、销售工作。 目前收购的固定资产（主要是房屋）的产权已全部过户给湖南首创实业有限公司， 土地使用权正在办理中。 (三)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经四川华信（集团）会计师事务所审计，公司 2003 年实现净利润 3,733,997.27 元， 加 上 2002 年 末 未 分 配 利 润 -10,019,488.95 元 ， 2003 年 度 可 供 分 配 的 利 润 为 -6,285,491.68 元;按照公司章程的规定，提取法定公积金 4,625,228.30 元和法定公益 金 4,625,228.30 元 （ 系 公 司 控 股 子 公 司 提 取 ）， 2003 年 度 未 分 配 利 润 合 计 为 -15,535,948.28 元。 因未分配利润为负数，董事会决定：本次不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本。 (四)其他事项 1、注册会计对公司控投股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金住来及上市公司对外担保若干 问题的通知》 （证监发〔2003〕56 号）的规定，四川华信（集团）会计师事务所就成都 前锋电子股份有限公司控股股东及其关联方占用资金等的相关事宜，出具了专项说明。 成都前锋电子股份有限公司全体股东： 18 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 我们接受委托，对成都前锋电子股份有限公司（以下简称贵公司）控股股东及其他 关联方截止2003年12月31日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中 国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003）56号《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的。贵公 司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资 料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关 实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东 及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调 查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认 为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： （1）成都前锋电子股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与公司的关系 四川新泰克数字设备有限公司 第一大股东 成都前锋电视网络有限责任公司 子公司的参股公司 北京首创资产管理有限公司 第一大股东的控股股东 北京首都创业集团有限公司 第一大股东的间接控股股东 北京前锋多维通信技术有限公司 子公司的参股公司 浙江协信科技有限公司 同受母公司控制 四川诺尔实业（集团）有限公司 同一主要投资者个人 四川诺尔光电高技术有限公司 同一主要投资者个人 首创蓝景物流有限公司 同一关键管理人员 成都前锋电子电器（集团）有限责任公司 同一关键管理人员 四川金马电源系统有限公司 子公司的参股公司 （2）截止2003 年12月31日，成都前锋电子股份有限公司控股股东及其他关联方 资金占用的情况 本期归还资金 资金往来方式 本年度 全年累计 资金往来 资金往来方名称 期初余额 非 期末余额 (即会计科目） 增加金额 使用资金 原因 现 金 现 金 一、上市公司应收大股东及其他关联方资金 四川新泰克数字设备有限公司 其他应收款 6,190,000.00 6,190,000.00 6,190,000.00 往来款 成都前锋电视网络有限责任公司 其他应收款 5,101,878.37 3,712,622.27 2,658,782.14 6,155,718.50 8,814,500.64 往来款 北京首创资产管理有限公司 其他应收款 42,711,790.00 360,528,210.00 394,340,000.00 8,900,000.00 403,240,000.00 往来款 北京首都创业集团有限公司 其他应收款 50,000.00 50,000.00 50,000.00 往来款 北京前锋多维通信技术有限公司 应收账款 60,381.89 270,000.00 330,381.89 330,381.89 往来款 北京前锋多维通信技术有限公司 其他应收款 600,000.00 273,000.00 327,000.00 600,000.00 往来款 浙江协信科技有限公司 其他应收款 3,300,000.00 3,300,000.00 3,300,000.00 往来款 19 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 四川诺尔实业（集团）有 其他应收款 9,660,927.50 9,530,000.00 130,927.50 9,660,927.50 往来款 限公司 四川诺尔光电技术有限公 其他应收款 343,540.00 343,540.00 343,540.00 司 首创蓝景物流有限公司 其他应收款 76,445.70 37,996,040.00 31,872,485.70 6,200,000.00 38,072,485.70 往来款 成都前锋电子电器集团股份有限 其他应收款 1,506,739.20 37,952.80 1,544,692.00 1,544,692.00 往来款 公司 四川金马电源系统有限公司 其他应收款 10,500,000.00 220,000.00 10,280,000.00 10,500,000.00 往来款 合计 60,350,775.16 422,295,752.57 438,894,267.84 43,752,259.89 482,646,527.73 二、上市公司应付大股东及其他关联方资金 四川新泰克数字设备有限公 往 来 其他应付款 5,000,000.00 27,500,000.0032,500,000.00 32,500,000.00 司 款 合计 5,000,000.00 27,500,000.0032,500,000.00 32,500,000.00 （3）成都前锋电子股份有限公司为除大股东及其他关联方外的其他单位的担保情况 被担保方名称 担保金额 担保方式 担保期限 备注 成都旭光电子股份有限公司 连带保证 2000.5.18-2005.5.10 19,000,000.00 成都佳士实业进出口贸易有限公司 连带保证 2003.6.25-2004.6.25 4,150,000.00 四川红阳信息技术有限公司 连带保证 2003.5.16-2004.12.24 23,000,000.00 四川省联合教育产业投资有限公司 连带保证 2003.6.19-2004.6.19 5,000,000.00 四川省联合教育产业投资有限公司 抵押 2003.12.16-2004.12.16 4,500,000.00 合 计 55,650,000.00 （4）除上述情况外，未发现贵公司存在其他控股股东及关联方占用资金及违规担 保情况。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 2004 年 4 月 7 日 2、公司独立董事对公司累计和当期对外但保情况，执行证监会有关规定的独立意 见： 作为成都前锋电子股份有限公司的独立董事，根据证监发〔2003〕56 号文《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们 本着实事求是的原则对公司对外担保的有关情况进行了认真的核实，现就有关情况发 表如下独立意见： （1） 公司已组织董事及高级管理人员认真学习了证监发〔2003〕56 号文等相关 文件； 20 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 （2） 经过我们认真核查，公司严格遵守《公司章程》和《董事会议事规则》的 有关规定，严格控制对外担保风险，没有为公司控股股东及本公司持股 50％以下的关 联方、任何非法人或个人提供担保； （3） 公司对外担保批准手续齐备、程序合法，没有损害公司及公司股东特别是 中小股东的利益。 （4） 经查，截止 2003 年 12 月 31 日公司对外提供担保情况如下： 担保金额 是否履 是否为关联方担保 担保对象 担保类型 担保期 （万元） 行完毕 （是或否） 成都前锋数字视听设备有限责任公 500 连带保证 2003.02.18-2004.02.19 是 是 司 成都前锋数字视听设备有限责任公 650 连带保证 2003.12.19-2004.12.18 否 是 司 成都旭光电子股份有限公司 1000 连带保证 2000.05.18-2004.05.10 否 否 成都旭光电子股份有限公司 900 连带保证 2000.5.18-2005.05.10 否 否 成都佳士实业进出口贸易有限公司 415 连带保证 2003.05.28-2004.05.28 否 否 四川首创诺尔科技有限公司 500 连带保证 2003.05.28-2004.05.28 否 是 四川首创诺尔科技有限公司 1800 连带保证 2003.06.13-2004.06.17 否 是 四川首创诺尔科技有限公司 500 连带保证 2003.08.05-2004.07.04 否 是 四川首创诺尔科技有限公司 500 连带保证 2003.08.05-2004.08.04 否 是 四川首创诺尔科技有限公司 600 连带保证 2003.08.19-2004.08.18 否 是 四川红阳信息技术有限公司 1000 连带保证 2003.10.24-2004.10.23 否 否 四川红阳信息技术有限公司 497 连带保证 2003.05.16-2004.05.15 否 否 四川红阳信息技术有限公司 344.75 连带保证 2003.06.24-2004.12.24 否 否 四川省联合教育产业投资有限公司 500 连带保证 2003.06.19-2004.06.19 否 否 四川省联合教育产业投资有限公司 450 抵押 2003.12.16-2004.12.16 否 否 担保发生额合计：10156.75 万元 担保金额合计：10156.75 万元 其中：关联担保金额合计：5050 万元 上市公司对控股子公司担保发生额合计：5050 万元 违归担保金额：无 担保总额占公司净资产的比例：37.92% 独立董事：唐欣、詹华明、王晨光（唐欣代） (五)信息披露报刊变更情况 公司的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，本年度未作变更。 21 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第九节、监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司四届监事会能够按照《公司监事会工作条例》和公司章程所赋 予的职权，认真履行监督职能和规范化进行工作，在维护公司利益，促进公司依法 规范运行方面起到了应有的作用。 (一)报告期内列席公司董事会会议 5 次，出席了公司 2002 年度股东大会。 (二)报告期内共召开 2 次监事会会议次，各次会议情况如下： 1、 公司四届五次监事会于 2003 年 3 月 18 日召开。审议通过了：（1）《公司 2002 年度监事会工作报告》； （2）《公司 2002 年度报告》和《公司 2002 年度报告摘要》。 本次监事会决议于 2003 年 3 月 20 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司四届六次监事会于 2003 年 4 月 24 日召开，审议通过了：《2003 年第一 季度报告》（本次会议决议免于临时公告）。 二、 监事会对公司依法运作情况的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事依法列席了本年度召开的公司股东大会、董事会，监事会根据国家有关法律、 法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会的执行情 况，公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，监事会认为公司 董事会能依法规范运作，董事及高级管理人员在履行职务时未发现有违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况： 监事会认真检查了 2003 年公司的财务情况，认为：四川华信会计（集团）师事务 所出具的无保留意见审计报告符合公司实际，真实地反映了公司的财务状况和经营成 果。 （三）募集资金使用情况 报告期内公司没有募集资金使用情况。 （四）报告期内公司收购、出售资产情况 报告期内公司以自存资金 12161.04 万元收购了湖南资兴东江建设有限公司部分资 产，并以此资产在湖南长沙设立了湖南首创实业有限公司。本次收购资产的行为不存 在内幕交易，收购表决程序符合公司章程和有关法律法规的规定，没有损害中小股东 利益，对上市公司及全体股东而言是公平的。 （五）报告期内公司关联交易。 公司监事会对公司关联交易情况进行了监督，认为：报告期内，公司关联交易公 开、公平、公正，交易价格合理，未发现有损于公司和股东利益的行为。 22 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第十节、重要事项 一 、报告期内重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内资产收购及出售资产情况 根据公司 2002 年第二次临时股东大会，审议通过的《关于收购湖南资兴东江 建设有限公司部份资产的议案》，公司对湖南资兴东江建设有限公司的部分资产实 施了收购。并在湖南长沙设立了湖南首创实业有限公司，负责公司养路设备、钢 架桥等产品的研发、生产、销售工作，目前收购的固定资产（主要是房屋）的产 权已全部过户给湖南首创实业有限公司，土地使用权正在办理中。 三、 对外担保情况 截止时间：2003 年 12 月 31 日 担保金额 被担保方名称 担保方式 担保期限 （万元） 成都前锋数字视听设备有限责任公司 500 连带保证 2003.02.18-2004.02.19 成都前锋数字视听设备有限责任公司 650 连带保证 2003.12.19-2004.12.18 成都旭光电子股份有限公司 1000 连带保证 2000.05.18-2004.05.10 成都旭光电子股份有限公司 900 连带保证 2000.5.18-2005.05.10 成都佳士实业进出口贸易有限公司 415 连带保证 2003.05.28-2004.05.28 四川首创诺尔科技有限公司 500 连带保证 2003.05.28-2004.05.28 四川首创诺尔科技有限公司 1800 连带保证 2003.06.13-2004.06.17 四川首创诺尔科技有限公司 500 连带保证 2003.08.05-2004.07.04 四川首创诺尔科技有限公司 500 连带保证 2003.08.05-2004.08.04 四川首创诺尔科技有限公司 600 连带保证 2003.08.19-2004.08.18 四川红阳信息技术有限公司 1000 连带保证 2003.10.24-2004.10.23 四川红阳信息技术有限公司 497 连带保证 2003.05.16-2004.05.15 四川红阳信息技术有限公司 344.75 连保证 2003.06.24-2004.12.24 四川省联合教育产业投资有限公司 500 连带保证 2003.06.19-2004.06.19 四川省联合教育产业投资有限公司 450 抵押 2003.12.16-2004.12.16 合计 10156.75 四、公司或持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项。 五、会计师事务所聘任及报酬情况 （一）公司聘任会计师事所的情况： 公司 2003 年度续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司财务审计机构，支付 给聘任会计师事务所的报酬情况： 根据协议，公司 2003 年度向四川华信(集团)会计师事务所支付审计费用 40 万元。 （二）会计师事务所为公司提供服务年限：四川华信(集团)会计师事务所已为公 司提供审计报务的年限为 6 年。 23 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 六、报告期内公司没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所 公开遣责情况。 七、其他重大事项： （一）北京创锋金安信息技术有限公司增资扩股 北京创锋金安信息技术有限公司系本公司于 2002 年 9 月投资组建的控股公司。根 据该公司第二届第一次股东会决议，该公司的注册资本增加到 1200 万元，本公司出资 额不变，北京首创前锋信息科技有限公司（本公司控股子公司）出资 810 万元、王亚 民增资 95 万元，闫锴英增资 95 万元。北京创锋金安信息技术有限公司增资工作已于 2003 年 4 月完成。 北京创锋金安信息技术有限公司仍属本公司控股子公司（本公司占其注册资本的 12.5％，北京首创前锋信息科技有限公司占其注册资本的 67.50％）。 （二）重大合同 公司与中益天顺投资有限公司（下称：中益天顺公司）于 2002 年 8 月 20 日签订 了《关于转租北京大钟寺家居广场的协议》，中益天顺公司将其租赁经营的“北京大钟 寺家居广场”转租给本公司；转租期限：三年，(公司已于 2002 年 8 月 23 日在《中国 证券报》和《上海证券报》上进行了披露)。 公司于 2002 年 9 月成立了北京标准前锋商贸有限公司，负责公司北京大钟寺家居 广场业务。 报告期内，北京标准前锋商贸有限公司实现主营业务收入 62,974,725.96 万元， 净利润 32,815,848.38 万元。 （三）关于核销公司技改贷款本金及利息的说明： 根据国家开发银行四川省分行开行川函［2003］22 号“关于办理 2002 年专案核销 债权转增借款单位国有资本金手续的函”和成都市财政局成财企［2003］101 号“关于 对成都前锋电子股份有限公司申请转增国有资本金的批复”，同意“核销本公司在国家 开发银行四川省分行技改贷款本金 500 万元和利息 363,339.15 元，并暂作为国家独享 的资本公积，在公司增资扩股时用于转增国家股或国有法人股”。 24 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第十一节、财务报告 一、 审计报告 四川华信(集团)会计师事务所对本公司 2003 年财务会计报表出具了标准无保留意见的审计 报告（川华信审[2004]上字 24 号） 四川华信(集团)会计师事务所 1) SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审[2004]上字 24 号 ★ 审 计 报 告 成都前锋电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都前锋电子股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及 评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年 度的经营成果和现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：武兴田 有限责任公司 中国 · 成都 中国注册会计师：胡洪波 二○○四年四月七日 25 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 二、财务报表（见附表） 三、财务报表附注 一、公司基本情况 成都前锋电子股份有限公司（以下简称公司）始建于 1992 年，由原国营前锋无线 电仪器厂即国营七六六厂改组设立。1996 年 7 月经证监会批准在上海证券交易所上网 发行社会公众股 1200 万股，另有 800 万股内部职工股占用上市额度，并于 1996 年 8 月 16 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，上市时公司股本 7,318 万元。 1996 年 11 月，根据临时股东大会决议，按总股本 7,318 万股计算，用税后利润按 每 10 股送 3 股红利、资本公积每 10 股转增 2 股，共计转增 3,659 万元，公司总股本 变更为 10,977 万元。 1998 年根据财政部财管字[1998]124 号文批准，成都市国有资产经营管理公司将 其持有的成都前锋电子股份有限公司 4,515 万股国家股中的 2,500 万股股权转让给四 川新泰克数字设备有限责任公司。 1999 年 4 月 28 日经股东大会通过，按 1998 年末总股本 10,977 万股计算，用 1998 年累计可供分配利润向全体股东每 10 股送红股 5 股，用资本公积金每 10 股转增 3 股， 共计转增 8,781.60 万股，公司股本变更为 19,758.60 万股。 1999 年 8 月 16 日内部职工股上市交易，上市流通股由 27.33%增至 38.26%。截止 2003 年 12 月 31 日，公司股本结构为：国家拥有股份 3,627.00 万元，占 18.36%；法 人股 8,571.60 万元，占 43.38%；上市股流通股 7,560.00 万股，占 38.26%。 公司主要经营范围：研制生产销售电子仪器、燃气器具系列产品；商品销售、对 外加工；系统工程设计、安装，技术信息咨询服务；数字视听设备；计算机网络多媒 体软件系统的设计、设备销售及技术服务；开发生产销售：广播电视设备及通讯设备(不 含国家限制项目)；碎石路面修筑机械、养路机械、工程机械开发、制造、销售；公路 钢桥产品制造、销售等。公司注册地址：成都市西玉龙街 211 号。公司法定代表人： 杨晓斌。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度： 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度： 公司的会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。 (三)记账本位币： 公司的记账本位币为人民币。 (四)记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法： 26 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 年度内涉及外币的经济业务，按外币业务发生时市场汇率折合人民币记账。 (六)各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法： 各种外币账户的外币余额，期末按期末市场汇价(中间价)折合为记账本位币。按 照期末汇价(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为 汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产 有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 (七)现金及现金等价物的确定标准： 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 (八)短期投资核算方法： 1、短期投资的计价：按照取得时的投资成本入账。 2、短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间收到的股利、利息等收益不确认 为收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面 价值以及未收到的股利和利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 3、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末按投资类别以成本与市价孰低 计量，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入“投资收益－计提的短期 投资跌价准备”。 (九)应收款项坏账损失的核算方法： 1、应收款项坏账的确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项 (含应收账款及其他应收款)； (2)债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认坏账的应收款项。 2、坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： (1)坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算。 (2)坏账准备的确认标准：每年年度终了，对应收款项进行全面检查，根据公司以 往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况，以及其他相关信息合理地估计， 预计可能发生的坏账，对于没有把握收回的应收款项，计提坏账准备。 (3)计提方法：坏账准备根据应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额按比 例计提。 (4)计提比例： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至5年 50% 5 年以上 100% 27 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 (十)存货的核算： 1、存货分类：物资采购、原材料、材料成本差异、低值易耗品、库存商品、开发 产品、发出商品、在产品、出租商品。 2、存货取得的计价方法： 各种存货按取得时的实际成本计价。 3、存货发出的计价方法： 公司发出的原材料，按实际成本计价，采用加权平均法计算确定。其子公司成都 前锋数字视听设备有限责任公司的原材料按计划成本进行日常核算，月终按实际消耗 或实际销售分摊差异并调整为实际成本。 4、存货盘存制度：公司存货实行永续盘存制。 5、低值易耗品的核算方法：采用一次摊销法核算。 6、包装物的核算方法：按实际成本核算。 7、存货跌价准备的确认标准及计提方法： (1)确认标准：公司期末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的 存货，按存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 (2)计提方法：按单个存货可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。 (十一)长期投资的核算： 1、长期股权投资的核算： (1)长期股权投资的计价：在取得时，按照初始投资成本入账。 (2)长期股权投资的收益确认方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%(含 20%)以上但不具有重大影响，采用成本法核算。公司对 其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20％但具 有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时，确认为投资收 益。采用权益法核算的，被投资单位实现的净利润，公司按应分享的份额，确认为投 资收益；被投资单位当年发生亏损，公司按应分担的份额，确认为投资损失。 (3)股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资 期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限平均摊销；初始投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，原发生的按不低于 10 年的期限摊销， 新增加的直接计入资本公积作为股权投资准备。 (4)公司长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法： ①确认标准：公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间 不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 ②计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 28 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 2、长期债权投资的核算： (1)长期债权投资的计价：在取得时，按取得时的实际成本作为初始成本。 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 (3)公司的长期债权投资按成本高于市价的差额计提长期投资减值准备，其投资溢 价和折价在其存续期内平均摊销。 (十二)委托贷款的核算 1、委托贷款的计价：按实际支付的全部价款计价。 2、委托贷款利息的确认方法：按期计提利息，计入损益。 3、委托贷款减值准备的确认标准、计提方法： 企业按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息， 期末按每笔委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差 额，计提委托贷款减值准备。 (十三)固定资产计价及折旧方法： 1、固定资产的标准：指使用年限在一年以上，单位价值在人民币 2000 元以上的 房屋、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备等为固定资产。 2、固定资产的分类：将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设 备及其他设备。 3、固定资产的计价方法： 固定资产按实际成本或确定的价值入账。 4、固定资产的折旧方法：采用直线折旧法计算，并按各类固定资产的原值扣除预 计残值(预计残值率 3%)后，按预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限、折 旧率和残值率如下： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20—40 年 3% 4.85%-2.43% 通用设备 8—15 年 3% 12.13%-6.47% 专用设备 11—12 年 3% 8.82%-8.08% 运输设备 8—9 年 3% 12.13%-10.78% 电子设备及其他设备 5年 3% 19.40% 5、固定资产减值准备的确认标准和计提方法： (1)确认标准：公司在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于账面价值的差额确认为固定资产减值准备。 (2)计提方法：按单个固定资产净值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准 备。公司对出现下列情况之一时，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来已经不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； 29 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 公司已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (十四)在建工程核算方法： 1、在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程按实际成本计价，按工程项目分类核算并在工程达到预定可使用状态之 日起，结转为固定资产；虽达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价、或者工程实际成本等，按估计价值 转入固定资产，待工程竣工验收后进行相应调整，如果在年度内办理竣工决算的，调 整在当期，如果在跨期办理竣工决算的，调整期初留存收益各项目。 2、在建工程减值准备的确认标准及计提方法：按可收回金额与账面价值孰低计量， 对可收回金额低于账面价值的差额，确认为在建工程减值准备。 (1)确认标准：公司在期末时，对所建工程项目停建并且预计在未来三年内不会重 新开工或所建工程在性能上、技术上已经落后且给公司带来利益具有很大的不确定性， 计提减值准备。 (2)计提方法：按在建工程项目账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值 准备。 (十五)借款费用资本化的确认原则及计算方法： 1、借款费用资本化确认的原则：公司为购建固定资产而专门借款发生的借款利息、 折价、溢价的摊销、汇兑差额，同时满足以下三个条件时，在所购建固定资产达到预 定可使用状态前发生的，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可 使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用： (1)资产支出(只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出)已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2、计算方法 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为 购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×资本化率。 (十六)无形资产的计价及摊销方法： 1、无形资产的计价：以实际成本计价。 2、摊销方法： (1)土地使用权：从取得之日起按有效使用年限平均摊销。 (2)其他无形资产：合同规定了受益年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限 30 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有 效年限平均摊销；合同规定了受益年限、法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过 受益年限和有效年限两者中较短者；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效 年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 3、无形资产减值准备的计提及核算方法：期末时，按照单项无形资产账面价值与 可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 (十七)长期待摊费用的摊销方法： 1、固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销。 2、租入固定资产改良支出，按租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平 均摊销； 3、其他长期待摊费用，在受益期内分期平均摊销； 4、企业在筹建期内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营的当 期损益。 (十八)应付债券的核算方法： 1、应付债券的计价：发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理。 2、应付债券的溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额， 作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用 的原则处理。 3、发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转 换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可 转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付现金后的余额，作为资本 公积。 (十九)收入确认原则： 1、销售商品的收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，相关的 收入成本能够可靠的计量，确认商品销售收入的实现。 2、提供劳务的收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成时确认收入； 如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易结果能够可靠的估计的情况 下，在资产负债表日，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、使用公司资产等取得的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确 认营业收入的实现。 (二十)所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法核算。 (二十一)重大会计差错及其更正 1、2002 年度子公司四川首创诺尔科技有限公司原按 33%计提所得税，根据成都市 地方税务局成地税函〔2003〕194 号《成都市地方税务局关于成都市新津希望饲料厂等 二户企业减按 15%的税率征收企业所得税的批复》，该公司 2002 年度应按 15%的税率计 31 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 提企业所得税，因此该公司 2002 年度多计企业所得税 2,032,967.45 元，在编制 2002 年与 2003 年度的比较会计报表时，已对该项会计差错进行了更正。 2、子公司北京标准前锋商贸有限公司系 2002 年度成立，根据国家税务局财税字 ［94］001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，2002 年可免征所得税。但根据 北京市海淀区国家税务局海国税批复［2003］04519 号《减税、免税批复通知》，该公 司 2002 年度不予免税，2003 年度免征所得税，因此该公司 2002 年度少计企业所得税 6,006,485.28 元，在编制 2002 年与 2003 年度的比较会计报表时，已对该项会计差错 进行了更正。 由于上述两项差错的影响，2002 年留存收益调减了 4,726,639.94 元，其中，未分 配利润调减了 7,364,563.70，盈余公积调增了 2,637,923.76 元。 (二十二)合并会计报表编制方法： 1、合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50％以上，或 虽然占该单位资本总额不足 50％，但具有实质性控制权的，该单位列入合并范围。 2、合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及 其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资 金往来均相互抵销。 三、税项 公司主要适用的税种与税率 主要税种 计税依据 税率 增值税 增值额 17% 营业税 应纳税营业额 3-5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 交通建设费附加 应纳流转税额 4% 教育费附加 应纳流转税额 3-5% 企业所得税 应纳税所得额 33% 注：1、公司控股子公司北京标准前锋商贸有限公司系 2002 年度成立，根据国家 税务局财税字［94］001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及北京市海淀区国 家税务局海国税批复［2003］04519 号《减税、免税批复通知》，该公司 2003 年免征企 业所得税。 2、公司控股子公司湖南首创实业有限公司系本年度新成立，已被湖南省科学技术 厅认定为高新技术企业，根据长沙市国家税务局长国税函〔2004〕87 号《关于湖南首 创实业有限公司免征企业所得税请示的批复》，该公司 2003 年度和 2004 年度免征企业 所得税。 3、根据北京市海淀区国家税务局海国税批复〔2003〕03823、03692 号《新技术企 业免征企业所得税批复》，公司控股子公司北京创锋金安信息技术有限公司和北京首创 32 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 前锋信息科技有限公司自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日免征企业所得税。 4、参照成都市地方税务局成地税函〔2003〕194 号文件精神，公司控股子公司四 川首创诺尔科技有限公司根据国发〔2000〕33 号《国务院关于实施西部大开发若干政 策措施的通知》，本期暂按 15%计提所得税。 各项税收以主管税务机关的清算报告为准。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表范围： （下表中金额单 位为人民币万元） 名 称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 是否并表 成都前锋数字视听设备有限责任公司 10,000.0 数字传输设备 9,500.00 95% 是 0 四川联合电子技术开发有限公司 1,599.00 集群通讯 1,367.10 85.5% 是 四川速通高速公路通信有限公司 3,300.00 集群通讯业务 2,300.00 69.70% 是 四川首创诺尔科技有限公司 2,000.00 有线电视网络 1,200.00 60% 是 北京创锋金安信息技术有限公司 1,200.00 法律、法规允许的 960.00 80% 是 北京标准前锋商贸有限公司 500.00 法律、法规允许的 500.00 100% 是 北京首创前锋信息科技有限公司 5,000.00 法律、法规允许的 3,000.00 60% 是 湖南首创实业有限公司 10,000.0 制造修筑养路机械、钢桥 10,000.00 100% 是 0 四川首创交通科技有限公司 1,000.00 公路工程机械设备等 510.00 51% 是 本期对子公司的投资变化及增加的子公司如下： （1）公司原持有北京创锋金安信息技术有限公司 75%的股权，2003 年 4 月 3 日， 子公司北京首创前锋信息科技有限公司对北京创锋金安信息技术有限公司投入 8,100,000.00 元，增资后，北京首创前锋信息科技有限公司持有北京创锋金安信息技 术有限公司 67.50%的股权，本公司持有北京创锋金安信息技术有限公司 12.50%的股权， 合计持有 80%的股权。 (2)湖南首创实业有限公司：系公司以向湖南资兴东江建设有限公司购买的实物资 产 12,161.04 万元与四川联合电子技术开发有限公司共同投资组建的公司，该公司于 2003 年 4 月 17 日正式成立，从成立时起纳入合并范围。 (3) 四川首创交通科技有限公司：系公司投资 510 万元与冯会荣、河北海伟交通 设施有限公司共同组建的公司，该公司于 2003 年 3 月 5 日正式成立，从成立时起纳入 合并范围。 33 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 541,111.24 3,594,142.50 银行存款 92,081,480.83 179,709,487.69 其他货币资金 合 计 92,622,592.07 183,303,630.19 注： （1）期末数比期初数减少 90,681,038.12 元，减少比例为 49.47%，主要系对 外投资及单位往来款增加所致。 （2）期末银行存款中，有 5,000,000.00 元定期存款已用于中信实业银行借款质 押。 2、 短期投资 项 目 期末数 占短期投资比例% 期末市价 期初数 占短期投资比例% 期末市价 (1)股权投资 其中：股票投资 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)基金投资 100,000.00 0.41% 106,200.00 (3)其他投资 24,400,000.00 99.59% 4,300,000.00 100.00% 合 计 24,500,000.00 100.00% 4,300,000.00 100.00% 注：（1）其他投资明细 合同规定的投资收 被投资单位名称 投资项目 投资金额 投资期限 益 四川绿维生态工程有限公司 生态护坡工程项目 600,000.00 不低于 9% 2003.12-2004.10 北京中寰天际通信技术有限公司 GPS定位、报警、通信系统 300,000.00 不低于 10% 2002.4-2003.4 四川省南方科技商务发展有限公司 有机发光二极管(OLED) 4,000,000.00 不低于 10% 2002.12-2003.11 成都龙泉年丰经济发展有限公司 购买原材料 500,000.00 30,000.00 2003.7－2004.5 北京安科联和科技发展有限公司 改性沥青项目 19,000,000.00 不低于 10% 2003.6-2004.5 合计 24,400,000.00 其中，向北京中寰天际通信技术有限公司和四川省南方科技商务发展有限公司投 资到期后已展期。 （2）公司向北京安科联和科技发展有限公司投资款项 19,000,000.00 元，已于 2004 年 4 月 2 日收回。 （3）期末数比期初数增加 20,200,000.00 元，增加比例为 469.77%，主要系增加 北京安科联和科技发展有限公司投资所致。 34 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 3、 应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 1年以内 29,080,226.69 76.52 988,317.58 28,091,909.11 36,554,692.96 99.32 1,112,127.65 35,442,565.31 1至2年 8,755,572.06 23.04 875,557.21 7,880,014.85 125,005.90 0.34 12,500.59 112,505.31 2至3年 41,324.00 0.11 8,264.80 33,059.20 124,071.24 0.34 24,814.25 99,256.99 3至5年 124,071.24 0.33 62,035.62 62,035.62 5年以上 合 计 38,001,193.99 100.00 1,934,175.21 36,067,018.78 36,803,770.10 100.00 1,149,442.49 35,654,327.61 注：（1）期末无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （2）本账户期末余额中欠款金额前五名的债务人所欠金额合计 21,075,970.48 元， 占应收账款总额的 55.46%。 （3）期末应收账款中有 9,313,875.00 元于财务报告批准报出日前收回，未计提 坏账准备，详见本附注十一、2。 （4）2003 年度子公司湖南首创实业有限公司委托郴州筑养路机械有限公司收取销 货款 63,000,000.00 元，委托郴州公路工程机械总厂收取销货款 25,200,000.00 元。 4、 其他应收款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净额 金额 比例(%) 坏账准备 净 额 1年以内 150,245,518.36 82.15 3,502,426.68 146,743,091.68 62,675,117.41 65.42 3,078,755.83 59,596,361.58 1至2年 15,088,042.12 8.25 1,222,404.22 13,865,637.90 29,160,935.05 30.44 2,916,093.51 26,244,841.54 2至3年 13,754,323.23 7.52 628,245.40 13,126,077.83 2,218,485.29 2.32 443,697.06 1,774,788.23 3至5年 2,536,045.91 1.39 1,268,022.96 1,268,022.95 492,368.12 0.50 246,184.06 246,184.06 5年以上 1,265,600.00 0.69 1,265,600.00 1,262,000.00 1.32 1,262,000.00 合 计 182,889,529.62 100.00 7,886,699.26 175,002,830.36 95,808,905.87 100.00 7,946,730.46 87,862,175.41 注： （1）期末数比期初数增加 87,080,623.75 元，增加比例为 90.89％，主要系单 位往来款大幅增加所致。 (2) 期末持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 账龄 四川新泰克数字设备有限责任公司 6,190,000.00 往来款 1 年以内 (3)其他应收款期末余额中欠款金额前五名的债务人所欠款项合计 84,264,766.10 元，占其他应收款总额的 46.07％，其明细如下： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 账龄 北京巨鹏投资公司 35,411,362.83 借款 1 年以内 四川红阳信息技术有限公司 16,838,403.27 往来款 1 年以内 中益天顺投资有限责任公司 12,835,000.00 往来款 1 年以内 四川金马电源系统有限公司 10,280,000.00 往来款 2-3 年 北京首创资产管理有限公司 8,900,000.00 往来款 1 年以内 35 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 (4) 期末其他应收款中有 93,674,081.33 元于本期财务报告批准报出日前收回， 未计提坏账准备，详见本附注十一、2。 5、 预付账款 账 龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 一年以内 55,132,366.55 75.12 159,707,314.52 95.66 一至二年 17,640,013.09 24.03 7,251,826.07 4.34 二至三年 625,800.00 0.85 三年以上 合 计 73,398,179.64 100.00 166,959,140.59 100.00 注：（1）期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)期末余额比期初减少 93,560,960.95 元，减少比例为 56.04%，主要系期初预付 给湖南资兴东江建设有限公司的资产收购款 116,056,799.00 元转入长期股权投资所 致。 (3)预付账款期末余额中前五名单位预付金额 56,813,957.90 元，占预付账款期 末余额的 77.41%，其明细如下： 债务人名称 期末余额 性质或内容 湖南资兴东江建设有限公司* 35,000,000.00 预付设备款 济南天亿广电子设备有限公司 10,340,800.00 预付货款 成都德信视讯电子有限公司 3,975,784.09 预付货款 浙江万能集团 3,911,548.98 预付货款 北京依视康光电技术有限责任公司 3,585,824.83 预付货款 * 2003 年 4 月 8 日子公司湖南首创实业有限公司与湖南资兴东江建设有限公司、 郴州公路工程机械总厂长沙办事处签订《采购及付款协议》，湖南首创实业有限公司拟 收购湖南资兴东江建设有限公司的闲置制药设备，根据《采购及付款协议》的规定， 公司已预付设备采购款 3500 万元给郴州公路工程机械总厂长沙办事处。 （4）账龄超过 1 年的预付账款为 18,265,813.09 元，主要系尚未与供应商结算所致。 6、 存货 项 目 期末数 跌价准备 净 值 期初数 跌价准备 净 值 物资采购 78,944.35 78,944.35 24,009.31 24,009.31 原材料 11,549,604.41 679,567.50 10,870,036.91 6,824,680.59 679,567.50 6,145,113.09 材料成本差异 -112,734.50 -112,734.50 -244,699.38 -244,699.38 低值易耗品 33,432.03 33,432.03 29,418.79 29,418.79 库存商品 23,373,634.21 15,116.78 23,358,517.43 41,166,557.57 6,349,568.18 34,816,989.39 开发产品 11,928,851.30 11,928,851.30 发出商品 23,432,624.06 80,138.00 23,352,486.06 2,266,020.04 80,138.00 2,185,882.04 在产品 14,111,353.59 14,111,353.59 3,047,387.10 3,047,387.10 出租商品 29,759.25 29,759.25 21,953.30 21,953.30 合 计 84,425,468.70 774,822.28 83,650,646.42 53,135,327.32 7,109,273.68 46,026,053.64 36 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 注：（1）开发产品：子公司北京首创前锋信息科技有限公司通过公开拍卖竞买了 北京市大成房地产开发总公司所有的伯宁花园 18 套房屋，至期末已售 3 套，未售部分 尚未办理产权过户手续。 （2）存货期末比期初增加 31,290,141.38 元，增加比例为 58.89％，主要系子公 司北京首创前锋信息科技有限公司的开发产品及湖南首创实业有限公司的发出商品增 加所致。 （3）本期子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司出售部分库存商品，转销跌 价准备 6,334,451.40 元。 7、 待摊费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 房租 777,554.23 2004 年房租 装修费用 116,966.67 摊销期未满 咨询服务费 31,666.67 其他 30,414.34 5,333.33 摊销期未满 合 计 924,935.24 37,000.00 注：本期比上期增加 887,935.24 元，增加比例为 2399.82％，主要系预付 2004 年房租。 8、 长期投资 项 目 期初余额 减值准备 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 一、长期股权投资 42,255,774.63 265,362.75 5,256,523.11 37,264,614.27 其中:对子公司的投资 -10,386,216.40 65,362.75 -1,183,559.83 -9,137,293.82 对合营企业的投资 对联营企业的投资 51,196,536.03 200,000.00 6,440,082.94 44,956,453.09 长期股票投资 100,000.00 100,000.00 其他股权投资 1,345,455.00 1,345,455.00 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 63,000,000.00 63,000,000.00 合 计 42,255,774.63 63,265,362.75 5,256,523.11 100,264,614.27 注：(1)对子公司的投资（股权投资差额及摊销） 37 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 摊销 累计摊销 投资单位 初始投资金额 形成原因 摊销金额 摊余价值 期限 金 额 四 川 速 通 高 速公 路通 -11,713,598.88 10 年 -1,171,359.88 -2,635,559.73 -9,078,039.15 信有限责任公司 增加股权时，取得 四 川 联 合 电子技 术 开 成本与被投资单 -171,021.72 10 年 -17,102.16 -51,306.51 -119,715.21 发有限公司 位所有者权益所 北 京 创 锋 金安信 息 技 占份额之间的差 65,362.75 10 年 4,902.21 4,902.21 60,460.54 术有限公司 额 合 计 -11,819,257.85 -1,183,559.83 -2,681,964.03 -9,137,293.82 子公司北京首创前锋信息科技有限公司于 2003 年 4 月对子公司北京创锋金安信息 技术有限公司增资，增加股权投资差额 65,362.75 元。详见本附注四、（1）。 （2）对联营企业的投资（权益法） 投资期 持股 被投资单位 减值 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 追加投资额 累计增减额 期末余额 限 比例 权益增减额 准备 成都前锋电视 网络 永久 49% 44,396,800.00 37,945,163.66 -3,533,404.12 -9,985,040.46 34,411,759.54 有限公司 四川金马电源 系统 31.83 永久 12,000,000.00 11,176,669.93 -1,937,932.14 -2,761,262.21 9,238,737.79 有限公司* % 北京前锋多维 通信 30 年 50% 2,500,000.00 2,074,702.44 -771,650.86 -1,196,948.42 1,303,051.58 技术有限公司 北京蓝景丽家 大钟 20 年 40% 200,000.00 200,000.00 -197,095.82 -197,095.82 2,904.18 寺商贸有限公司** 合 计 59,096,800.00 51,196,536.03 200,000.00 -6,440,082.94 -14,140,346.91 44,956,453.09 注：*四川金马电源系统有限公司本年度会计报表未经审计。 **子公司北京标准前锋商贸有限公司于 2003 年 2 月 14 日投资 200,000.00 元与北 京蓝景丽家大钟寺家居广场市场有限公司共同设立北京蓝景丽家大钟寺商贸有限公 司，北京标准前锋商贸有限公司持有其 40%的股权。 (3)长期股票投资 被投资单位名称 股份类别 占被投资单位注册资本的比例 初始投资成本 期末余额 减值准备 自贡亚玻璃股份有限公司 法人股 0.04% 100,000.00 100,000.00 合 计 100,000.00 100,000.00 （4）其他股权投资（成本法） 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 初始投资额 本期增减 期末余额 减值准备 华锋电子有限责任公司 15 年 5.23% 1,345,455.00 1,345,455.00 合 计 1,345,455.00 1,345,455.00 38 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 （5）其他长期投资 被投资单位名称 投资项目 投资金额 投资期限 合作代理销售长虹 LCD 液晶 四川红阳信息技术有限公司 20,000,000.00 2003.6-2005.6 显示器和长虹电池产品 北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司 北京巨库青年时尚商场 43,000,000.00 2003.3-2004.9 合计 63,000,000.00 注：①公司于 2003 年 10 月 27 日与四川红阳信息技术有限公司签订《项目合作协 议 书 》， 双 方 合 作 代 理 销 售 长 虹 LCD 液 晶 显 示 器 和 长 虹 电 池 产 品 ， 公 司 出 资 20,000,000.00 元，四川红阳信息技术有限公司负责该项目的具体商业运作和具体实 施，合作期限为 24 个月，四川红阳信息技术有限公司保证本公司投入资金年收益率不 低于 20%。 ②公司于 2003 年 11 月 3 日与北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司签订《项 目合作协议书》，双方合作运作“北京巨库青年时尚商场”，公司出资 43,000,000.00 元，北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司负责该项目的具体执行和实施，合作 期限为 18 个月，本公司在回收全部原始投入的基础上，另加项目商铺总销售收入的 5%。 （6）公司年度内未发现被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事 项，故未计提长期投资减值准备。 9、 固定资产及累计折旧 （1）分项列示 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 ①固定资产原值 房屋及建筑物 31,962,007.02 50,482,396.86 176,070.96 82,268,332.92 专用设备 24,978,947.69 9,244,673.45 2,901,641.62 31,321,979.52 通用设备 1,881,808.62 1,469,039.05 99,511.48 3,251,336.19 运输设备 5,786,854.11 599,742.43 6,386,596.54 其他设备 2,658,013.20 1,231,924.15 46,026.00 3,843,911.35 合 计 67,267,630.64 63,027,775.94 3,223,250.06 127,072,156.52 ②累计折旧 房屋及建筑物 1,187,303.54 7,437,327.28 8,624,630.82 专用设备 5,108,854.80 6,068,020.33 181,259.78 10,995,615.35 通用设备 459,145.69 493,674.07 31,046.38 921,773.38 运输设备 1,914,410.37 781,484.36 2,695,894.73 其他设备 1,672,825.53 417,134.14 1,241.24 2,088,718.43 合 计 10,342,539.93 15,197,640.18 213,547.40 25,326,632.71 ③净 值 39 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 房屋及建筑物 30,774,703.48 73,643,702.10 专用设备 19,870,092.89 20,326,364.17 通用设备 1,422,662.93 2,329,562.81 运输设备 3,872,443.74 3,690,701.81 其他设备 985,187.67 1,755,192.92 合计 56,925,090.71 101,745,523.81 ④固定资产减值准备 房屋及建筑物 220,023.54 220,023.54 专用设备 6,421,120.36 6,421,120.36 通用设备 运输设备 52,567.80 52,567.80 其他设备 64,696.28 64,696.28 合计 6,758,407.98 6,758,407.98 ⑤固定资产净额 房屋及建筑物 30,554,679.94 73,423,678.56 专用设备 13,448,972.53 13,905,243.81 通用设备 1,422,662.93 2,329,562.81 运输设备 3,819,875.94 3,638,134.01 其他设备 920,491.39 1,690,496.64 合计 50,166,682.73 94,987,115.83 （2）上述固定资产原值增加数主要系： ①本年新设立的子公司湖南首创实业有限公司增加固定资产原值 38,114,300.62 元，其中本公司收购湖南资兴东江建设有限公司的房屋及设备投入湖南首创实业有限 公司，按照广州中天衡评估有限公司中天衡评字〔2002〕第 241 号《资产评估报告》 以成本法评估的价值 37,062,200.00 元入账。 ②购买成都数码大厦 24-25 楼增加固定资产原值 18,586,484.93 元。 （3）原值为 18,586,484.93 元的成都数码大厦正在办理产权证书，原值为 314,375.00 元的房屋未办理产权证书，原值为 486,329.43 元的车辆未办理过户手续。 （ 4 ） 固 定 资 产 抵 押 情 况 ： 子 公 司 四 川首 创 诺 尔 科 技 有 限 公 司 将 其 原 值 为 12,521,456.38 元的房屋及土地使用权作为四川省联合教育产业投资有限公司借款 4,500,000.00 元的抵押物，子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司将其原值为 7,079,931.39 元的房屋及土地使用权于 2004 年 1 月 6 日作为成都前锋电子股份有限公 司借款 8,000,000.00 元的抵押物。 40 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 10、工程物资 项 目 期末数 期初数 专用材料 218,026.00 218,026.00 合 计 218,026.00 218,026.00 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 转入固定资产数 其中:利息资本化 期末数 800 兆集群系统 6,211,399.05 1,451,943.98 7,663,343.03 生产厂房 2,288,773.00 2,288,773.00 合 计 6,211,399.05 3,740,716.98 9,952,116.03 注： （1）800兆集群系统系子公司四川速通高速公路通信有限公司修建，尚未完工。 （2）生产厂房系子公司四川首创交通科技有限公司修建，尚未完工。 12、无形资产 本期 剩余摊销 种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 转出 年限 非专利技术 购买/置换 251,000.00 119,833.29 105,000.00 24,325.04 50,491.75 200,508.25 多项构成 土地使用权 购买/投资入账 55,037,148.85 14,412,341.33 39,618,100.00 985,734.45 1,992,441.97 53,044,706.88 多项构成 软件 购买/置换 101,209.28 62,510.40 29,821.28 9,204.00 18,081.60 83,127.68 多项构成 新南路住房 置换 590,000.00 268,474.28 160,762.80 482,288.52 107,711.48 1.00 使用权 北京大钟寺 家居广场使 购买 45,000,000.00 40,000,000.00 15,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00 1.70 用权 “聚合物路 用 改 性 沥 投资入账 2,237,100.00 2,237,100.00 186,425.00 186,425.00 2,050,675.00 9.17 青”非专利 技术 70 对 800MHZ 集群电话频 购买 12,442,200.00 9,953,760.00 1,244,220.00 3,732,660.00 8,709,540.00 7.00 率使用权 115,658,658.1 合 计 64,816,919.30 41,990,021.28 17,610,671.29 26,462,388.84 89,196,269.29 3 注： （1）期末无形资产比期初增加 24,379,349.99 元，增加比例为 37.61％，主要 系子公司湖南首创实业有限公司土地使用权及子公司四川首创交通科技有限公司“聚 合物路用改性沥青”非专利技术增加所致。 （2）北京大钟寺家居广场使用权原始金额 45,000,000.00 元，系子公司北京标准 前锋商贸有限公司于 2002 年 9 月根据公司四届二次董事会决议通过的《关于转租北京 大钟寺家居广场的协议》，承租中益天顺投资有限公司租赁北京市供销社投资管理中心 的“北京大钟寺家居广场”，租期 3 年，租金 45,000,000.00 元。 （3）湖南首创公司土地使用权：系本公司收购湖南资兴东江建设有限公司的土地 41 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 使用权后投入子公司湖南首创实业有限公司，按照广州中天衡评估有限公司中天衡评 字〔2002〕第 241 号《资产评估报告》以基准地价修正法评估的价值 35,355,100.00 元入账，但尚未办理土地使用权过户手续。 （4）“聚合物路用改性沥青”非专利技术系河北海伟交通设施有限公司根据东方 资产评估事务所有限公司以收益现值法评估的价值 2,237,100.00 元投入子公司四川首 创交通科技有限公司，但尚未办理产权转移手续。 13、长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 装修费 714,207.12 513,834.52 135,834.52 336,207.12 378,000.00 2.78 宣传费 136,067.47 106,586.18 45,355.80 74,837.09 61,230.38 1.35 公免机 67,131.85 57,039.42 30,928.77 41,021.20 26,110.65 0.84 咨询费 100,000.00 63,888.86 33,333.36 69,444.50 30,555.50 0.92 开办费 1,075,925.76 215,080.44 860,845.32 215,080.44 215,080.44 860,845.32 家俱 640,405.26 640,405.26 64,040.53 64,040.53 576,364.73 4.5 数码大厦装修费 2,960,000.00 2,960,000.00 148,000.00 148,000.00 2,812,000.00 9.5 合 计 5,693,737.46 956,429.42 4,461,250.58 672,573.42 948,630.88 4,745,106.58 注：期末长期待摊费用比期初增加 3,788,677.16 元，增加比例为 396.13％，主要 系：子公司四川首创交通科技有限公司尚未开始营业，开办费尚未摊销；公司购买的 成都数码大厦 24-25 楼的装修费和家俱款增加。 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 337,700,000.00 265,500,000.00 抵押借款 质押借款 5,000,000.00 15,000,000.00 合 计 342,700,000.00 280,500,000.00 注：（1）期末数中，以银行定期存款质押借款 5,000,000.00 元。 （2）保证借款的担保情况如下： 借款单位 借款金额 担保单位 担保方式 四川首创诺尔科技有限公司 39,000,000.00 成都前锋电子股份有限公司 连带责任保证 成都前锋数字视听设备有限责任公司 20,000,000.00 北京首创资产管理有限公司 连带责任保证 成都前锋数字视听设备有限责任公司 11,500,000.00 成都前锋电子股份有限公司 连带责任保证 北京首创前锋信息科技有限公司 30,000,000.00 北京首创资产管理有限公司 连带责任保证 成都前锋电子股份有限公司 15,000,000.00 北京国利能源投资有限公司 连带责任保证 成都前锋电子股份有限公司 100,000,000.00 北京首都创业集团有限公司 连带责任保证 成都前锋电子股份有限公司 50,000,000.00 北京首创资产管理有限公司 连带责任保证 成都前锋电子股份有限公司 72,200,000.00 北京巨鹏投资公司 连带责任保证 合 计 337,700,000.00 42 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 15、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,000,000.00 16、应付账款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 一年以内 25,585,518.79 14,868,050.05 一至二年 402,059.88 5,008,340.51 二至三年 3,682,856.61 20,381.00 三年以上 17,261.00 合 计 29,687,696.28 19,896,771.56 注： （1）期末应付账款比期初增加 9,790,924.72 元，增加比例为 49.21%，主要系 成都前锋数字设备有限责任公司的应付购货款增加所致。 (2)无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款 账 龄 期末数 期初数 一年以内 31,160,732.87 5,067,243.27 一至二年 212,010.00 183,825.20 二至三年 21,300.00 1,303.20 三年以上 1,303.20 合 计 31,395,346.07 5,252,371.67 注： （1）期末预收账款比期初增加 26,142,974.40 元，增加比例为 497.74%，主要 系北京标准前锋商贸有限公司的预收租金及北京创锋金安信息技术有限公司的预收货 款增加所致。 （2）无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 18、应交税金 税 种 期末数 期初数 报告期执行的税率 增值税 6,546,124.73 6,010,948.51 17％ 营业税 1,483,327.93 1,028,682.25 3-5% 城建税 409,250.75 218,359.89 7％ 企业所得税 20,226,307.17 24,537,556.01 详见本附注三 个人所得税 85,047.54 28,585.91 房产税 241,793.15 57,755.28 契税 541,353.93 3％ 土地使用税 30,528.00 车船使用税 15,264.00 合 计 29,563,733.20 31,897,151.85 43 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 注：主管税务机关尚未对 2003 年度的各项税收进行税务清算。 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 221,380.36 118,316.19 交通建设附加 75,898.78 75,898.78 副食品调控基金 85,552.34 77,865.13 个人教育经费 7,507.92 合 计 382,831.48 279,588.02 20、其他应付款 账 龄 期末数 期初数 一年以内 24,120,780.72 13,077,334.15 一至二年 3,258,495.45 11,593,372.74 二至三年 3,385,387.28 26,454.16 三年以上 115,200.00 90,800.66 合 计 30,879,863.45 24,787,961.71 注：（1）期末数中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）期末余额中金额较大的明细项目： 债权人名称 年末余额 性质或内容 成都前锋电子有限责任公司 5,675,123.65 往来款 湖南资兴东江建设有限公司 5,553,550.00 未付资产收购尾款 解放军总参通信部 3,000,000.00 往来款 北京大钟寺家居广场质保金 2,621,464.70 质保金 北京大钟寺家居广场押金 2,171,595.00 押金 21、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 借款利息 637,058.15 601,775.96 尚未支付 房租 111,470.33 514,023.29 尚未支付 天津保税区项目费用 150,000.00 尚未支付 物管费及水电费 385,825.54 尚未支付 其他 144,777.51 93,505.93 尚未支付 合 计 1,429,131.53 1,209,305.18 22、专项应付款 项 目 期末数 期初数 基本建设投资资金 100,295.00 250,000.00 注：期末数系成都市财政局根据成都市发展计划委员会成计投资［2003］137 号《成 都市发展计划委员会关于转下达四川省 2003 年预算内基本建设投资（第一批）计划的 44 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 通知》拨入子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的基本建设投资资金。 23、股本 项 目 期末数 本次变动增减(+,-) 期初数 (一)尚未流通股份合计 121,986,000.00 121,986,000.00 1、发起人股份 其中:国家拥有股份 36,270,000.00 36,270,000.00 境内法人持有股份 85,716,000.00 85,716,000.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 （二）已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,600,000.00 75,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 （三）股份总数 197,586,000.00 197,586,000.00 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 国家独享资本公积 5,363,339.15 5,363,339.15 接受捐赠非现金资产准备 2,720,972.40 2,720,972.40 股权投资准备 21,427,392.01 21,427,392.01 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 38,351,006.79 38,351,006.79 合 计 62,499,371.20 5,363,339.15 67,862,710.35 本期增加数系根据财政部财金函 42 号《财政部关于国家开发银行 2002 年专案 核销债权转增借款单位国有资本金的通知》及国家开发银行开行办〔2003〕75 号 《转发财政部关于国家开发银行 2002 年专案核销债权转增借款单位国有资本金手 续的函》，将国家开发银行借款本息 5,363,339.15 元转增资本公积，作为国家独享 的资本公积，在公司增资扩股时用于转增国家股或国有法人股。 45 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,171,460.61 4,625,228.30 6,796,688.91 法定公益金 6,488,973.53 4,625,228.30 11,114,201.83 任意盈余公积 合 计 8,660,434.14 9,250,456.60 17,910,890.74 26、未分配利润 项 目 本期数 上期数 一、期初未分配利润 -10,019,488.95 -3,045,631.74 二、本期净利润 3,733,997.27 -3,309,728.25 三、可供分配的利润 -6,285,491.68 -6,355,359.99 减：提取法定盈余公积 4,625,228.30 1,832,064.48 提取法定公益金 4,625,228.30 1,832,064.48 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 四、可供股东分配的利润 -15,535,948.28 -10,019,488.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 五、期末未分配利润 -15,535,948.28 -10,019,488.95 期初未分配利润数调整详见本附注二、（二十一）重大会计差错及其更正。 27、主营业务收入、主营业务成本 (1)行业分部报表 本期数 上年同期数 行业 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 广播电视网络工程 23,305,017.41 17,002,767.61 6,302,249.80 53,470,327.26 34,289,413.67 19,180,913.59 电子、光纤通讯商品 92,085,170.27 92,487,297.13 -402,126.86 50,600,430.24 48,707,157.59 1,893,272.65 技术收入 553,609.77 48,254.41 505,355.36 1,750,726.14 1,750,726.14 通话费收入 490,400.40 2,681,980.72 -2,191,580.32 526,952.90 2,666,772.22 -2,139,819.32 场地租赁费收入 62,974,725.96 15,000,000.00 47,974,725.96 26,081,001.90 4,500,000.00 21,581,001.90 钢桥及搅拌设备 85,900,829.05 69,383,819.05 16,517,010.00 维修及配件收入 10,155.00 9,699.40 455.60 软件收入 9,879,376.08 2,699,130.80 7,180,245.28 合计 265,309,752.86 196,604,118.92 68,705,633.94 142,318,969.52 92,872,173.68 49,446,795.84 本期营业收入比上期增加 122,990,783.34 元，增加比例为 86.42％，主要系子公 46 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 司北京标准前锋商贸有限公司的场地租赁费及新设立的子公司湖南首创实业有限公司 的钢桥及搅拌设备销售收入增加了所致。 ①广播电视网络工程主要系控股子公司四川首创诺尔科技有限公司承包的云南沾 益的有线电视网络及子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司承包的河北隆尧县的 有线电视网络工程。其中，河北隆尧县的有限电视网络工程由成都前锋数字视听设备 有限责任公司与河北省隆尧县广播电视局合作完成。 ②场地租赁费收入系子公司北京标准前锋商贸有限公司收取的北京大钟寺家居广 场租赁费，该公司租赁北京大钟寺家居广场时间从 2002 年 9 月至 2005 年 9 月。 ③钢桥及搅拌设备收入系子公司湖南首创实业有限公司本期销售收入。根据湖南 首创实业有限公司（此处简称甲方）、湖南资兴东江建设有限公司（此处简称乙方）、 郴州筑养路机械有限公司（此处简称丙方）、郴州公路工程机械总厂（此处简称丁方） 2003 年 4 月 28 日签订的《协议书》：由于丙丁两方将有关沥青混凝土搅拌设备等转让 给乙方，而乙方已将该设备等转让给成都前锋电子股份有限公司用于设立了湖南首创 实业有限公司，故乙丙丁三方将原有尚未履行完成的销售合同全部转让给甲方，由甲 方继续履行。 (2)地区分部报表 本期数 上年同期数 地区 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 北京市 121,195,390.67 70,394,481.09 50,800,909.58 60,247,184.27 37,618,057.43 22,629,126.84 广东省 40,703,866.69 33,670,204.22 7,033,662.47 浙江省 26,578,956.84 18,153,190.42 8,425,766.42 湖南省 22,715,966.59 20,994,890.19 1,721,076.40 四川省 15,455,886.78 23,704,231.11 -8,248,344.33 44,114,292.56 34,761,065.54 9,353,227.02 河北省 12,141,103.10 9,316,700.93 2,824,402.17 22,222.22 21,568.38 653.84 河南省 6,891,421.27 6,185,422.23 705,999.04 云南省 6,147,704.38 3,722,130.97 2,425,573.41 25,150,998.60 15,968,554.84 9,182,443.76 上海市 4,271,909.57 3,332,871.25 939,038.32 469,419.44 323,258.74 146,160.70 山东省 3,156,050.42 2,963,731.08 192,319.34 1,315,649.52 986,764.25 328,885.27 其他地区 6,051,496.55 4,166,265.43 1,885,231.12 10,999,202.91 3,192,904.50 7,806,298.41 合计 265,309,752.86 196,604,118.92 68,705,633.94 142,318,969.52 92,872,173.68 49,446,795.84 (3)本期公司由前五名客户处取得的收入总额为 98,956,959.05 元，占公司全部营 业收入的 37.30％。 47 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 28、主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 营业税 4,299,523.84 3,503,280.13 城建税 497,692.44 280,492.33 教育费附加 235,931.20 135,685.39 副调基金 38,754.26 32,987.96 交通建设附加 48,722.63 职工个人教育费 7,507.92 合 计 5,071,901.74 4,008,676.36 29、其他业务利润 项目 本期数 上年同期数 其他业务收入 材料销售 10,129,760.73 294,649.39 资产托管 400,000.00 400,000.00 房屋租赁 860,253.60 188,565.60 房屋销售 2,800,000.00 其他 2,880.35 502,584.71 合 计 14,192,894.68 1,385,799.70 其他业务成本 材料销售 8,961,236.18 223,400.34 资产托管 22,000.00 24,030.00 房屋租赁 558,816.16 25,000.00 房屋销售 2,564,081.53 其他 144,052.84 合 计 12,106,133.87 416,483.18 其他业务利润 2,086,760.81 969,316.52 本期其他业务利润比上期增加 1,117,444.29 元，增加比例为 115.28％，主要系材 料销售及房屋销售增加所致。其中，房屋销售详见本附注五、6、（1）。 30、财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 21,730,708.14 14,583,766.47 减：利息收入 4,413,728.99 6,537,748.46 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 52,865.86 20,946.73 合 计 17,369,845.01 8,066,964.74 注：（1）本期比上期增加 9,302,880.27 元，增加比例为 115.32%，主要系短期借款 48 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 增加，使银行借款利息支出增加所致。 （2）本期利息收入中，向各往来单位收取资金占用费 3,068,836.09 元。 31、投资收益 类 别 本期数 上年同期数 短期投资收益 7,500.00 基金投资收益 12,940.52 -79,832.61 出售股权亏损 联营、合营公司分来利润 515,242.73 期末调整被投资公司所有者权益增减额 -6,440,082.94 -4,827,987.22 股权投资差额摊销 1,183,559.83 1,188,462.06 成本法核算股权投资分来利润 1,612.50 合 计 -5,236,082.59 -3,202,502.54 本期投资收益比上期减少 2,033,580.05 元，减少比例为 63.50％，主要系被投资 公司亏损额增加，故按按权益法核算的收益减少。 32、营业外收入 类 别 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 21,510.41 1,567.65 罚款及滞纳金净收入 31,666.00 542.00 其他 11,758.24 27,986.39 合 计 64,934.65 30,096.04 33、营业外支出 类 别 本期数 上年同期数 固定资产盘亏 216,380.00 处理固定资产净损失 35,613.61 20,317.30 罚款支出 650.00 3,157.40 捐赠支出 3,850.00 44,140.08 其他 47,517.72 合 计 304,011.33 67,614.78 本期营业外支出比上期增加 236,396.55 元，增加比例为 349.62％，主要系固定资 产盘亏增加所致。 34、所得税 项 目 本期数 上年同期数 计提数 19,529.82 7,700,624.82 合 计 19,529.82 7,700,624.82 本期数比上期数减少 7,681,095.00 元，减少比例为 99.75％，主要系部分子公司 本期免征所得税所致，详见本附注三。 49 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 收其他企业往来款 36,883,725.79 其中：收北京首创资产管理有限公司往来款 33,811,791.00 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 付现费用 27,061,035.45 支其他企业往来款 112,977,088.10 其中：支付北京巨鹏投资公司往来款 27,716,857.90 支付四川红阳信息技术有限公司往来款 16,838,403.27 支付中益天顺投资有限责任公司往来款 12,835,000.00 支付北京延富科贸有限公司往来款 8,117,081.00 支付弘富实业有限公司往来款 6,590,000.00 支付四川新泰克数字视听设备有限责任公司往来款 6,190,000.00 支付北京大钟寺家居广场有限责任公司往来款 5,180,000.00 支付蓝景丽家大钟寺家居广场市场有限公司往来款 4,841,773.90 合 计 140,038,123.55 七、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 226,308.65 58.63 11,315.43 214,993.22 8,014,970.00 99.24 34,343.50 7,980,626.50 1 至2 年 159,685.00 41.37 15,968.50 143,716.50 61,003.00 0.76 6,100.30 54,902.70 2 至3 年 3 至5 年 5 年以上 合 计 385,993.65 100.00 27,283.93 358,709.72 8,075,973.00 100.00 40,443.80 8,035,529.20 注： （1）期末比期初减少 7,689,979.35 元，减少比例为 95.22％，主要系本公司 的北京销售分公司本期收回货款所致。 (2)期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 50 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 2、 其他应收款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 1年以内 121,281,607.90 82.43 2,694,362.26 118,587,245.64 123,766,870.42 89.53 6,188,343.49 117,578,526.93 1至2年 23,742,862.60 16.14 2,087,886.26 21,654,976.34 12,781,958.80 9.25 1,278,195.88 11,503,762.92 2至3年 653,000.00 0.44 130,600.00 522,400.00 1,685,876.23 1.22 337,175.25 1,348,700.98 3至5年 1,460,268.73 0.99 730,134.37 730,134.36 5年以上 合 计 147,137,739.23 100.00 5,642,982.89 141,494,756.34 138,234,705.45 100.00 7,803,714.62 130,430,990.83 注：（1）期末无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (2) 其 他 应 收 款 年 末 余 额 中 金 额 较 大 的 前 五 名 的 债 务 人 所 欠 金 额 合 计 为 109,718,736.93 元，占其他应收款总额的比例为 74.57%，其明细如下： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 账龄 北京巨鹏投资公司 39,411,362.83 借款 1 年以内 成都前锋数字视听设备有限责任公司 34,985,456.53 往来款 1 年以内 四川红阳信息技术有限公司 16,838,403.27 往来款 1 年以内 北京标准前锋商贸有限公司 9,583,514.30 往来款 1 年以内 北京首创资产管理有限公司 8,900,000.00 往来款 1 年以内 3、长期投资 项 目 期初余额 减值准备 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 一、长期股权投资 183,518,267.71 167,826,129.78 14,510,704.63 336,833,692.86 其中:对子公司的投资 182,172,812.71 167,826,129.78 14,510,704.63 335,488,237.86 对合营企业的投资 对联营企业的投资 长期股票投资 其他股权投资 1,345,455.00 1,345,455.00 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 63,000,000.00 63,000,000.00 合 计 183,518,267.71 230,826,129.78 14,510,704.63 399,833,692.86 注：(1)对子公司的投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 51 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 占被投资单 投资 被投资单位 本期减 减值 被投资单位名称 位注册资本 初始投资额 追加投资额 累计增减额 期末余额 期限 权益增减额 少 准备 的比例 成都前锋数字视听设备 长期 95% 95,000,000.00 263,435.37 -4,263,385.90 90,736,614.10 有限责任公司 四川联合电子技术开发 长期 85.50% 13,842,021.72 -445,145.34 -4,336,458.14 9,505,563.58 有限公司 四川速通高速公路通信 长期 69.70% 34,713,598.88 -2,830,128.51 -6,710,910.59 28,002,688.29 有限责任公司 四川首创诺尔科技有限 10 60% 12,000,000.00 66,401.39 5,825,927.08 17,825,927.08 公司 北京创锋金安技术有限 50 13% 1,500,000.00 817,034.40 -744,007.85 -591,753.97 908,246.03 公司 北京标准商贸有限公司 30 60% 4,000,000.00 26,252,678.70 35,860,258.19 39,860,258.19 北京首创前锋信息技术 50 60% 30,000,000.00 -10,120,425.89 -11,020,425.89 18,979,574.11 有限公司 湖南首创实业有限公司 30 95% 121,610,350.00 121,610,350.00 13,013,282.12 13,013,282.12 134,623,632.12 四川首创交通科技有限 长期 51% 5,100,000.00 5,100,000.00 -100,754.46 -100,754.46 4,999,245.54 公司 合 计 317,765,970.60 127,527,384.40 25,355,335.53 27,675,778.44 345,441,749.04 ②股权投资差额 摊销 累计摊销 投资单位 初始投资金额 股权投资差额 摊销金额 摊余价值 期限 金 额 四川速通高速公 路通信有限责任 -11,713,598.88 增加股权时，取 10 年 -1,171,359.88 -2,635,559.73 -9,078,039.15 公司 得成本与被投 四川联合电子技 资单位所有者 -171,021.72 10 年 -17,102.18 -51,306.51 -119,715.21 术开发有限公司 权益所占份额 北京创锋金安技 之间的差额 -817,034.40 10 年 -61,277.56 -61,277.58 -755,756.82 术有限公司 合 计 -12,701,655.00 -1,249,739.62 -2,748,143.82 -9,953,511.18 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 初始投资额 本期减少 期末余额 减值准备 华锋电子有限责任公司 15 5.23% 1,345,455.00 1,345,455.00 合 计 1,345,455.00 1,345,455.00 （3）其他长期投资 被投资单位名称 投资项目 投资金额 投资期限 合作代理销售长虹 LCD 液晶 四川红阳信息技术有限公司 20,000,000.00 2003.6-2005.6 显示器和长虹电池产品 北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司 北京巨库青年时尚商场 43,000,000.00 2003.3-2004.9 合计 63,000,000.00 52 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 详见本附注五、8、（5）。 （4）年度内未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故 未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 本期累计数 上年同期数 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 40,613,030.1 产品销售收入 40,140,439.81 472,590.36 28,879,906.08 28,759,926.68 119,979.40 7 软件收入 9,879,376.08 2,699,130.80 7,180,245.28 40,613,030.1 合 计 40,140,439.81 472,590.36 38,759,282.16 31,459,057.48 7,300,224.68 7 5、投资收益 类 别 本期累计数 上年同期数 短期投资收益 7,500.00 基金投资收益 12,940.52 -79,832.61 联营、合营公司分来利润 515,242.73 期末调整被投资公司所有者权益增减额 25,355,335.53 10,361,627.35 股权投资差额摊销 1,249,739.62 1,188,462.06 合 计 26,625,515.67 11,985,499.53 注：本期比上期增加 14,640,016.14 元，增加比例为 122.15％，主要系子公司利润 额增加，故按按权益法核算的收益增加所致。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方关系 ①存在控制关系的关联方情况： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 成都市 广播电视设备 第一大股东 有限责任公司 于楠 成都前锋数字视听设备有限责任公司 成都市 数字传输设备 控股子公司 有限责任公司 姜久富 四川联合电子技术开发有限公司 成都市 集群通讯 控股子公司 有限责任公司 杨晓斌 四川首创诺尔科技有限公司 新津县 有线电视网络 控股子公司 有限责任公司 姜久富 四川速通高速公路通信有限公司 成都市 集群通讯 控股子公司 有限责任公司 杨晓斌 北京创锋金安信息技术有限公司 北京 法律、法规允许的 控股子公司 有限责任公司 朱霆 北京标准前锋商贸有限公司 北京 法律、法规允许的 控股子公司 有限责任公司 张树华 北京首创前锋信息科技有限公司 北京 法律、法规允许的 控股子公司 有限责任公司 杨晓斌 湖南首创实业有限公司 长沙市 修筑养路机械、钢桥 控股子公司 有限责任公司 朱霆 四川首创交通科技有限公司 成都市 公路工程机械设备等 控股子公司 有限责任公司 杨晓斌 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 53 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 成都前锋数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 四川联合电子技术开发有限公司 15,990,000.00 15,990,000.00 四川速通高速公路通信有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 四川首创诺尔科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北京创锋金安信息技术有限公司 2,000,000.00 10,000,000.00 12,000,000.00 北京标准前锋商贸有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 北京首创前锋信息科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 湖南首创实业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 四川首创交通科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 股权比例 股权比 股权比 金额 金额 金额 金额 股权比例％ ％ 例％ 例％ 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 10,000.00 22.77% 10,000.00 22.77% 成都前锋数字视听设备有限责任公司 9,500.00 95.00% 9,500.00 95.00% 四川联合电子技术开发有限公司 1,367.10 85.50% 1,367.10 85.50% 四川速通高速公路通信有限公司 2,300.00 69.70% 2,300.00 69.70% 四川首创诺尔科技有限公司 1,200.00 60.00% 1,200.00 60.00% 北京创锋金安信息技术有限公司 150.00 75.00% 810.00 5.00% 960.00 80.00% 北京标准前锋商贸有限公司 500.00 100.00% 500.00 100.00% 北京首创前锋信息科技有限公司 3,000.00 60.00% 3,000.00 60.00% 湖南首创实业有限公司 10,000.00 100.00% 10,000.00 100.00% 四川首创交通科技有限公司 510.00 51.00% 510.00 51.00% 2、不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业关系 北京首创资产管理有限公司 第一大股东的控股股东 成都前锋电子电器集团股份有限公司 同一关键管理人员 成都前锋网络电视有限公司 子公司的参股公司 首创蓝景物流有限公司 同一关键管理人员 北京前锋多维通信技术有限公司 子公司的参股公司 北京首都创业集团有限公司 第一大股东的间接控股股东 浙江协信科技有限公司 同受第一大股东控制 四川诺尔实业（集团）有限公司 同一主要投资者个人 四川诺尔光电高技术有限公司 同一主要投资者个人 54 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 3、关联交易 ①销售货物 企业名称 内 容 计价标准 金 额 北京首创资产管理有限公司 笔记本电脑 市场价 93,991.44 北京前锋多维通信技术有限公司 数字语音交换机主板 市场价 230,769.23 ②收取资金占用费 子公司四川首创诺尔科技有限公司本期向四川诺尔实业（集团）有限公司按 1 年 期银行存款利率收取资金占用费 130,927.50 元。 ③受托经营 根据本公司与北京首创资产管理有限公司签订的《资产委托管理合同》，本公司为 北京首创资产管理有限公司管理账面价值为 19,806,391.09 元的资产，本期取得受托 经营收益 400,000.00 元。 ④借款担保 北京首创资产管理有限公司为本公司及各子公司借款 10,000.00 万元提供连带责 任保证。 北京首都创业集团有限公司为本公司借款 10,000.00 万元提供连带责任保证。 4、关联方应收应付款 ①应收款项 项 目 期末数 期初数 应收账款 四川诺尔实业（集团）有限公司 2,192.02 北京前锋多维通信技术有限公司 330,381.89 60,381.89 其他应收款 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 6,190,000.00 成都前锋电子电器集团股份有限公司 1,544,692.00 1,506,739.20 成都前锋电视网络有限责任公司 6,155,718.50 4,271,878.37 四川金马电源系统有限公司 10,280,000.00 10,500,000.00 北京首创资产管理有限公司 8,900,000.00 42,711,791.00 北京前锋多维通信技术有限公司 327,000.00 浙江协信科技有限公司 3,300,000.00 北京首都创业集团有限公司 50,000.00 50,000.00 四川诺尔实业（集团）有限公司 130,927.50 四川诺尔光电高技术有限公司 343,540.00 343,540.00 首创蓝景物流有限公司 6,200,000.00 76,445.70 55 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 ②应付款项 项 目 期末数 期初数 其他应付款 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 5,000,000.00 九、或有事项 本期对外担保情况如下： 被担保方名称 担保金额 担保方式 担保期限 备注 成都旭光电子股份有限公司 19,000,000.00 连带保证 2000.5.18-2005.5.10 成都佳士实业进出口贸易有限公司 4,150,000.00 连带保证 2003.6.25-2004.6.25 四川红阳信息技术有限公司 23,000,000.00 连带保证 2003.5.16-2004.12.24 由四川首创诺 四川省联合教育产业投资有限公司 5,000,000.00 连带保证 2003.6.19-2004.6.19 尔科技有限公 四川省联合教育产业投资有限公司 4,500,000.00 抵押 2003.12.16-2004.12.16 司提供担保 合 计 55,650,000.00 十、承诺事项 1、公司 2002 年度与四川郞信房地产开发有限责任公司签订购买数码大厦合同， 应支付购房款 18,045,131.00 元，已支付房款 10,500,000.00 元，按合同规定期限尚 有 5,500,000.00 未支付，截止财务报告批准报出日，尚有 2,000,000.00 元未支付。 2、公司 2002 年 11 月 14 日与湖南资兴东江建设有限公司签订资产收购协议，按 中天衡评估有限公司中天衡评字〔2002〕第 241 号《资产评估报告》确定的评估价值 121,610,400.00 元向湖南资兴东江建设有限公司收购其全部经营性资产（其中，存货 58,272,300.00 元、固定资产净值 27,983,000.00 元、无形资产 35,355,100.00 元）， 已于 2003 年 3 月 13 日支付购买款 116,056,800.00 元，截止财务报告批准报出日，尚 余 5,553,600.00 元未支付。 十一、资产负债表日后事项 1、公司 2004 年为北京巨鹏投资公司借款 29,000,000.00 元提供担保。 3、2004 年 1 月 1 日至本期财务报告批准报出日止，已收回应收账款 9,313,875.00 元和其他应收款 93,674,081.33 元，其明细如下： 56 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 债务人名称 2004 年 4 月 2 日前收回金额 备注 应收账款 四川慧龙科技有限公司 5,313,875.00 货款 沾益县广播电视局 4,000,000.00 工程款 应收账款小计 9,313,875.00 其他应收款 北京巨鹏投资公司 35,411,362.83 借款 四川金马电源系统有限公司 9,000,000.00 往来款 四川红阳信息技术有限公司 16,838,403.27 往来款 北京首创资产管理有限公司 8,900,000.00 往来款 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 6,190,000.00 往来款 浙江协信科技有限公司 3,300,000.00 往来款 成都前锋电视网络有限责任公司 6,155,718.50 往来款 四川省联合教育产业投资有限公司 3,000,000.00 往来款 北京安科联和科技发展有限公司 4,878,596.73 往来款 其他应收款小计 93,674,081.33 十二、其他重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 57 ChengDu QianFeng Electronic Co.,Ltd 2003 年年度报告 第十二节、备查文件 一、载有董事长签名的公司年度报告正本 二、载有法定代表人、公司财务负责人、公司财务部门负责人签名并盖章的 2003 年度会计报表。 三、载有会计师事务盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2003 年度审计报告正本。 四、本报告期内公司在《上海证券报》、《中国证券报》上披露过的所有文件正本 及公告原稿。 五、公司章程。 成都前锋电子股份有限公司 董事长：杨晓斌 二 00 四年四月七日 58 合并资产负债表 会企01表 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 期末数 期初数 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 0 0 0 0 货币资金 五、1 92622592.07 3258050.75 183303630.2 82470041.37 短期投资 五、2 24500000 24400000 4300000 4300000 应收票据 0 0 0 0 应收股利 0 0 0 0 应收利息 0 0 0 0 应收账款 五、3 36067018.78 358709.72 35654327.61 8035529.2 其他应收款 五、4 175002830.4 141494756.3 87862175.41 130430990.8 预付账款 五、5 73398179.64 3530500 166959140.6 130964277 应收补贴款 0 0 0 0 存 货 五、6 83650646.42 223285.75 46026053.64 1682797.64 待摊费用 五、7 924935.24 5200 37000 5333.33 一年内到期的长期债权投资 0 0 0 0 其他流动资产 0 0 0 0 应收内部单位款 0 0 0 0 待处理流动资产损溢 0 0 0 0 拨付所属资金 0 0 0 0 0 0 0 0 流动资产合计 486166202.5 173270502.6 524142327.4 357888969.3 长期投资： 0 0 0 0 长期股权投资 五、8 100264614.3 399833692.9 42255774.63 183518267.7 长期债权投资 0 0 0 0 长期投资合计 100264614.3 399833692.9 42255774.63 183518267.7 其 中: 合并价差 0 0 0 0 股权投资差额 0 0 0 0 固定资产： 0 0 0 0 固定资产原价 五、9 127072156.5 22952437.28 67267630.64 3182274.38 减：累计折旧 五、9 25326632.71 1277576.72 10342539.93 542855.59 固定资产净值 101745523.8 21674860.56 56925090.71 2639418.79 减：固定资产减值准备 五、9 6758407.98 0 6758407.98 0 固定资产净额 94987115.83 21674860.56 50166682.73 2639418.79 工程物资 五、10 218026 0 218026 0 在建工程 五、11 9952116.03 0 6211399.05 0 固定资产清理 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 固定资产合计 105157257.9 21674860.56 56596107.78 2639418.79 无形及其他资产： 0 0 0 0 无形资产 五、12 89196269.29 12171.6 64816919.3 13910.4 长期待摊费用 五、13 4745106.58 3766364.73 956429.42 478800 其他长期资产 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 无形资产及其他资产合计 93941375.87 3778536.33 65773348.72 492710.4 递延税款： 0 0 0 0 递延税款借项 0 0 0 0 0 0 0 0 资 产 总 计 785529450.5 598557592.3 688767558.6 544539366.2 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 合并资产负债表(续) 会企01表 编制单位：成都前锋电子股份有限公 2003年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 期末数 期初数 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 0 0 0 0 短期借款 五、14 342700000 237200000 280500000 208500000 应付票据 五、15 0 0 4000000 0 应付账款 五、16 29687696.28 8725715.57 19896771.56 1378897.94 预收账款 五、17 31395346.07 10932342.5 5252371.67 76966 应付工资 815776.95 10191.5 731964.13 440094.27 应付福利费 1396731.61 464382.71 1025095.21 322916.05 应付股利 0 0 0 0 应交税金 五、18 29563733.2 24181764.34 31897151.85 23418973.79 其他应交款 五、19 382831.48 198643.56 279588.02 192534.64 其他应付款 五、20 30879863.45 53906543.12 24787961.71 48137733.47 预提费用 五、21 1429131.53 889027.69 1209305.18 751049 预计负债 0 0 0 0 一年内到期长期负债 0 0 3840000 3840000 其他流动负债 0 0 0 0 应付内部单位款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 流动负债合计 468251110.6 336508611 373420209.3 287059165.2 长期负债： 0 0 0 0 长期借款 0 0 5000000 5000000 应付债券 0 0 0 0 长期应付款 0 0 0 0 专项应付款 五、22 100295 0 250000 250000 其他长期负债 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 长期负债合计 100295 0 5250000 5250000 0 0 0 0 递延税项： 0 0 0 0 递延税款贷项 0 0 0 0 0 0 0 0 负 债 合 计 468351405.6 336508611 378670209.3 292309165.2 0 0 0 0 少数股东权益 49354392.13 0 51371032.85 0 0 0 0 0 股东权益： 0 0 0 0 股 本 五、23 197586000 197586000 197586000 197586000 减:已归还投资 0 0 0 0 股本净额 197586000 197586000 197586000 197586000 资本公积 五、24 67862710.35 67862710.35 62499371.2 62499371.2 盈余公积 五、25 17910890.74 3482729 8660434.14 3482729 其中：公益金 11114201.83 3900120.96 6488973.53 3900120.96 未分配利润 五、26 -15535948.28 -6882458.03 -10019488.95 -11337899.12 外币报表折算差额 0 0 0 0 上级拨入 0 0 0 0 股东权益合计 267823652.8 262048981.3 258726316.4 252230201.1 负债及股东权益合计 785529450.5 598557592.3 688767558.6 544539366.2 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 合并利润及利润分配表 会企02表 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 合并数 母公司 合并数 母公司 一 、 主营业务收入 五、27 265309752.9 40613030.17 142318970 38759282.16 减: 主营业务成本 五、27 196604118.9 40140439.81 92872173.7 31459057.48 主营业务税金及附加 五、28 5071901.74 335738.18 4008676.36 523037.9 二 、 主营业务利润 63633732.2 136852.18 45438119.5 6777186.78 加: 其他业务利润 五、29 2086760.81 378000 969316.52 410970 减: 营业费用 26033604.69 4064747.15 6121464.37 2682809.53 管理费用 21970360.42 5416716.59 23061329.8 16585685.23 财务费用 五、30 17369845.01 13187947.58 8066964.74 8324876.63 三 、 营业利润 346682.89 -22154559.14 9157677.07 -20405214.61 加: 投资收益 五、31 -5236082.59 26625515.67 -3202502.5 11985499.53 补贴收入 0 0 0 0 营业外收入 五、32 64934.65 23855 30096.04 25928.92 减: 营业外支出 五、33 304011.33 39370.44 67614.78 5557.4 四 、 利润总额 -5128476.38 4455441.09 5917655.79 -8399343.56 减: 所得税 五、34 19529.82 0 7700624.82 0 少数股东本期收益 -8882003.47 0 1526759.22 0 五 、 净利润 3733997.27 4455441.09 -3309728.3 -8399343.56 加: 年初未分配利润 -10019488.95 -11337899.12 -3045631.7 -2938555.56 其他转入 0 0 0 0 六 、 可供分配的利润 -6285491.68 -6882458.03 -6355360 -11337899.12 减: 提取法定盈余公积 4625228.3 0 1832064.48 0 提取法定公益金 4625228.3 0 1832064.48 0 提取职工奖励及福利基金 0 0 0 0 提取储备基金 0 0 0 0 提取企业发展基金 0 0 0 0 七 、 可供股东分配 的利润 -15535948.28 -6882458.03 -10019489 -11337899.12 减: 应付优先股股利 0 0 0 0 提取任意盈余公积 0 0 0 0 应付普通股股利 0 0 0 0 转作股本的普通股股利 0 0 0 0 0 0 0 0 八、 未分配利润 -15535948.28 -6882458.03 -10019489 -11337899.12 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 合并现金流量表 会企03表 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 323,782,649.87 55,410,779.14 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、35 36,883,725.79 20,329,252.69 现金流入小计 360,666,375.66 75,740,031.83 购入商品、接受劳务支付的现金 218,756,914.46 44,023,344.30 支付给职工以及为职工支付的现金 17,381,845.36 2,909,709.26 支付的各项税费 11,377,653.75 997,494.34 支付的其他与经营活动有关的现金 五、36 140,038,123.55 17,999,129.65 现金流出小计 387,554,537.12 65,929,677.55 经营活动产生的现金流量净额 -26,888,161.46 9,810,354.28 二.投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 1,300,000.00 1,300,000.00 取得投资收益所收到的现金 20,440.52 20,440.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 42,900.00 42,900.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,363,340.52 1,363,340.52 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,265,579.13 10,011,214.12 投资所支付的现金 84,700,000.00 89,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 106,965,579.13 99,511,214.12 投资活动产生的现金流量净额 -105,602,238.61 -98,147,873.60 三.筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 4,562,900.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4,562,900.00 - 借款所收到的现金 397,700,000.00 292,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 402,262,900.00 292,200,000.00 偿还债务所支付的现金 339,340,000.00 267,340,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,113,538.05 15,734,471.30 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 360,453,538.05 283,074,471.30 筹资活动产生的现金净额 41,809,361.95 9,125,528.70 四.汇率变动的现金的影响 - - 五.现金及现金等价物净增加额 -90,681,038.12 -79,211,990.62 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 合并现金流量表（续） 会企03表 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 - - 净利润 3,733,997.27 4,455,441.09 加:少数股东损益 -8,882,003.47 - 加:计提的资产减值准备 -5,581,749.88 -2,145,891.60 固定资产折旧 6,092,623.06 807,926.33 无形资产摊销 17,610,671.29 1,738.80 长期待摊费用摊销 672,573.42 312,840.53 待摊费用的减少(减:增加) -887,935.24 133.33 预提费用的增加(减:减少) 219,826.35 137,978.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 230,483.20 25,870.44 固定资产报废损失 - - 财务费用 21,730,708.14 16,314,713.60 投资损失（减：收益） 5,236,082.59 -26,625,515.67 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 26,982,108.62 1,459,511.89 经营性应收项目的减少（减：增加） -61,049,833.87 34,381,785.88 经营性应付项目的增加（减：减少） -32,995,712.94 -19,316,179.03 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -26,888,161.46 9,810,354.28 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 以固定资产偿还债务 - - 以投资偿还债务 - - 以固定资产进行长期投资 - - 以存货偿还债务 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： - - 货币资金的期末余额 92,622,592.07 3,258,050.75 减：货币资金的期初余额 183,303,630.19 82,470,041.37 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及等价物净增加额 -90,681,038.12 -79,211,990.62 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企01表附表2 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 母公司数 合并数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 197586000 197586000 本年增加数 2 0 0 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少 10 年末余额 15 197586000 197586000 二、资本公积 年初余额 16 62499371.2 62499371.2 本年增加数 17 5363339.15 5363339.15 其中：资本（或股本）溢价 18 国家独享资本公积 19 5363339.15 5363339.15 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其它资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 67862710.35 67862710.35 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 -417391.96 2171460.61 本年增加数 47 0 4625228.3 其中：从净利润中提取数 48 4625228.3 其中：法定盈余公积 49 4625228.3 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 0 0 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 -417391.96 6796688.91 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 3900120.96 6488973.53 本年增加数 67 0 4625228.3 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 3900120.96 11114201.83 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -11337899.12 -10019488.95 本年净利润（净亏损以“-”号填 77 4455441.09 3733997.27 本年利润分配 78 9250456.6 年末未分配利润（未弥补亏损以 80 -6882458.03 -15535948.28 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元 项目 本期累计数 行次 母公司数 合并数 一、应交增值税： 0 0 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 0 0 2、销项税额 2 6904215 32088979.8 出口退税 3 0 0 进项税额转出 4 36068.34 676965.26 转出多交增值税 5 0 0 6 0 0 7 0 0 3、进项税额 8 6664869.4 30928713.59 已交税金 9 0 0 减免税款 10 0 0 出口抵减内销产品应纳税额 11 0 0 转出未交增值税 12 275413.94 2771337.66 13 0 0 14 0 0 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 0 -934106.19 本期未交数 0 0 二、未交增值税 0 0 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 5653422.14 6010948.51 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 275413.94 2771337.66 3、本期已交数 18 235402.74 1302055.25 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 20 5693433.34 7480230.92 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2003年度 单位: 人民币元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值回 其他原因 合计 升转回数 转回数 一、坏帐准备合计 1 9096172.95 724701.52 × × 9820874.47 其中：应收帐款 2 1149442.49 784732.72 × × 1934175.21 其他应收款 3 7946730.46 -60031.2 × 7886699.26 二、短期投资跌价准备合计 4 0 0 其中：股票投资 5 0 债券投资 6 0 三、存货跌价准备合计 8 7109273.68 6334451.4 6334451.4 774822.28 其中：库存商品 9 6349568.18 6334451.4 6334451.4 15116.78 原材料 10 679567.5 679567.5 发出商品 11 80138 80138 四、长期投资减值准备合计 12 0 0 其中：长期股权投资 13 0 长期债券投资 14 0 五、固定资产减值准备合计 16 6758407.98 6758407.98 其中：房屋、建筑物 17 220023.54 220023.54 专用设备 18 6421120.36 6421120.36 运输设备 19 52567.8 52567.8 其他设备 19 64696.28 64696.28 六、无形资产减值准备合计 20 0 其中：专利权 21 商标权 22 23 七、在建工程减值准备 24 八、委托贷款减值准备 25 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：