靖远煤电(000552)长风特电2002年年度报告摘要

甘肃长风特种电子股份有限公司 ２００２ 年年度报告摘要 二 00 三年四月四日 §１ 重 要 提 示 １．１ 本 公 司 董 事 会 及 其 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报 告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 董 事 赵 中 英 未 出 席 审 议 本 年 年 度 报 告 的 董 事 会 会 议 ， 董 事张宝珊、卢宏、夏茂均委托董事顾地民代为出席会议并行使表 决权。 １．３ 五 联 联 合 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 本 公 司 出 具 了 有 解 释 性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细 说明，请投资者注意阅读。 １．４ 公 司 董 事 长 顾 地 民 、 总 经 理 冯 文 戈 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人刘彩霞、会计机构负责人权立云保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 长风特电 股票代码 ０００５５２ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 邮政编码 ７３００７０ 1 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈａｎｇｆｅｎｇ．ｉｎｆｏ．ｃｏｍ 电子信箱 ｃｆｊｑｃ ＠ ｐｕｂｌｉｃ．ｌｚ．ｇｓ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡惠斌 无 联系地址 甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 电话 ０９３１－７９９３７１２ ７９９３２３２ 传真 ０９３１－７９９３１７２ 电子信箱 ｚｑｂｈｈｂ ＠ ｐｕｂｌｉｃ． ｌｚ．ｇｓ．ｃｎ §３ 会计数据和财务指标 ３．１ 主要会计数据 单位：元 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减（％） ２０００ 年 主营业务收入 ５６，７７５，５９３．５３ １７３，６６６，５１４．１１ －６７．３ １９８，３８７，７７３．２８ 利润总额 －３９，２８５，９４６．０７ ９，７８０，７４１．４１ －５０１．７ ２９，５８６，９４３．６７ 净利润 －３９，２８５，９４６．０７ ９，７８０，７４１．４１ －５０１．７ ２９，５８６，９４３．６７ 扣除非经常性 －４２，７６０，７３５．９２ ７，４５８，０２４．５０ －６７３．４ １９，９３４，５８４．２７ 损益的净利润 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末增减 ２０００ 年末 （％） 总资产 ３９５，５６６，０９０．０９ ４６１，５３４，４２１．１０ －１４．３ ４６３，６９０，１３８．１７ 股东权益（不含 １９０，４９３，９７８．０６ ２２９，６９８，８２７．８３ －１７．１ ２０６，７５６，３０６．５７ 少数股东权益） 2 经营活动产生 －９２３，４４２．９５ －２，５２３，０３０．８６ ６３．４ －１４，９５３，５６２．５４ 的现金流量净 额 ３．２ 主要财务指标 单位：元 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减（％） ２０００ 年 每股收益（摊薄） －０．２２ ０．０５５ －５４０ ０．１７ 每股收益（加权） －０．２２ ０．０５５ －５４０ ０．１７ 净资产收益率％ －２０．６２ ４．２６ －５８４ １４．３１ 扣除非经常性损益的净利润 －２２．４７ ２．４１ －１０３２．４０ １０．５９ 为基础计算的净资产收益率％ 每股经营活动产生的 －０．００５ －０．０１４ ６４．３ －０．０８４ 现金流量净额 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末增减 ２０００ 年末 （％） 每股净资产 １．０７ １．２９ －１７．１ １．３１４ 调整后的每股净资产 １．０７ １．２９ －１７．１ １．１６ ３．３ 国内外会计准则差异 适用 √不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 数量单位： 股 3 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动 后 配 股 送股 公积金 增发 其他 小计 转 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １００１８８０００ １００１８８０００ 其中： 国家持有股份 ７４０５２０００ ７４０５２０００ 境内法人持有股份 ２６１３６０００ ２６１３６０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １０８９００００ １０８９００００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１１０７８０００ １１１０７８０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６６７９２０００ ６６７９２０００ ２、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 ６６７９２０００ ６６７９２０００ 三、股份总数 １７７８７００００ １７７８７００００ ４．２ 前 １０ 名股东持股表 报告期末股东总数 ３３９００ 前 １０ 名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比例（％） 股份类别（已 质押或冻 股东动性质（国有 增减 数量 流通或未流 结的股份 股东或外资股东） 通） 数量 甘肃电子集团公司 ０ ７４０５２０００ ４１．６３ 未流通 ０ 发起人国家股 深圳市瑞富源投资有限公司 ０ ８１５００００ ４．５８ 未流通 ０ 发起人境内法人股 海南昌旺经济信息咨询有限公 ０ ５９５７２００ ３．３５ 未流通 ０ 发起人境内法人股 司 （１７３００００ 股）；定 向法人境内法人股 （４２２７２００ 股） 安徽汇源投资咨询有限责任公 ０ ５００００００ ２．８１ 未流通 ０ 发起人境内法人股 4 司 合肥市高科技风险投资有限公 ０ ４６０００００ ２．５９ 未流通 ０ 发起人境内法人股 司 甘肃电子集团物业公司 ０ ４３５６０００ ２．４５ 未流通 ０ 发起人境内法人股 上海兴海投资发展有限公司 ０ １０５００００ ０．５９ 未流通 ０ 发起人境内法人股 甘肃省工业交通投资公司 ０ ８７１２００ ０．４９ 未流通 ０ 定向法人境内法人 股 天泰新产业投资租赁公司 ０ ７２６０００ ０．４１ 未流通 ０ 定向法人境内法人 股 甘肃证券有限责任公司 ０ ７２６０００ ０．４１ 未流通 ０ 定向法人境内法人 股 前 １０ 名股东关联关系或一致行 甘肃电子集团公司代表国家持有公司股份，甘肃电子集团物业公司是其下属独立 动的说明 法人单位。 除此以外，公司前 １０ 名股东无关联关系，也不存在《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况 名称：甘肃电子集团公司 成立日期：１９９２ 年 １０ 月 ７ 日 注册资本：６１２６２ 万元 法定代表人：王文戈 经济性质：国有 经营范围：电子通讯导航设备、电子专用设备、电子电器产品、五金交电（不 含进口摄录机）、仪器仪表、计算机，集成电路、微波能应用产品、电子专用材料； 终端显示设备，外围设备，接入网设备，各类综合电子系统工程，办公自动化工程， 客户服务系统，智能建筑，网络监控及信息化工程。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 5 年初持股数 年末持股数 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 （股） （股） 顾地民 董事长 男 ４２ ２００２．３－２００３．４ ０ ０ 冯文戈 副董事长、总经理 男 ３７ ２００２．３－２００３．４ ０ ０ 杜志伟 董事 男 ５１ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 张宝珊 董事 男 ５７ ２０００．４－２００３．４ ３４８４ ３４８４ 李卫平 董事 男 ３９ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 陈衣峰 董事 男 ３７ ２００２．５－２００３．４ ０ ０ 李宝泉 董事 男 ６０ ２０００．４－２００３．４ ３４８４ ３４８４ 陈球庚 董事 男 ５８ ２０００．４－２００３．４ １７４２ １７４２ 赵中英 董事、财务总监 女 ５２ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 李 丹 董事 男 ５９ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 刘立水 董事 男 ５２ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 陈芳平 独立董事 男 ３７ ２００２．５－２００３．４ ０ ０ 王卫平 独立董事 男 ３６ ２００２．５－２００３．４ ０ ０ 卢 宏 董事 男 ３８ ２００２．３－２００３．４ ０ ０ 夏 茂 董事 男 ３６ ２００２．３－２００３．４ ０ ０ 胡惠斌 董事会秘书 男 ３９ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 毛瑞银 监事会主席 男 ５３ ２００２．３－２００３．４ ０ ０ 林 真 监事 女 ４８ ２００２．３－２００３．４ ０ ０ 林世武 监事 男 ５８ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 何锡波 监事 男 ５４ ２０００．４－２００３．４ ２３７６ ２３７６ 沈玉萍 监事 女 ３９ ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 慕绍康 副总经理 男 ４６ ２００２．２－２００３．４ ０ ０ 宋志强 副总经理 男 ５１ ２００２．２－２００３．４ ０ ０ 彭金喜 副总经理 男 ３６ ２００２．２－２００３．４ ０ ０ 陈睦贤 副总经理 男 ４５ ２００２．２－２００３．２ ０ ０ 张 强 副总经理 男 ３９ ２００２．２－２００３．２ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 不适用 姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否领取报酬、津 担任的职务 贴（是或否） 刘立水 甘肃电子集团物业公司 总经理 ２０００．４－至今 否 李 丹 甘肃电子集团公司 处长 １９９２．１１－至今 否 6 卢 宏 安徽汇源投资咨询有限责任公司 总经理 ２００１．３－至今 否 夏 茂 合肥市高科技风险投资有限公司 副总经理 ２００１．７－至今 否 沈玉萍 甘肃电子集团公司 处长 ２００２．３－至今 否 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：万元 年度报酬总额 ３７．２５ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ７．４３ 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ４．２５ 独立董事津贴 １ 万元／人／年 独立董事其他待遇 因履行职责所发生的的合理费用（包 括差旅费、办公费等），公司据实予以 报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘立水、李丹、卢宏、夏茂、沈玉萍 报酬区间 人数 ３ 万元—２ 万元 １０ ２ 万元以下 ９ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年年初，公司董事会及经理层的人员，由于股权转让、工作变动等原 因，发生了较大的变动。２００２ 年公司在新的董事会的领导下，在新的经理层的 努力下，公司坚持以生产经营为中心，以公司的发展为第一要务，合理运作各 方面资源，千方百计提升经营效果。面对各种困难，特别是作为公司主营特种 电子产品的销售受特定用户的影响，采购量大幅度减少等不利因素，以求真、 7 务实、创新的理念，采取积极稳妥的措施解决公司发展中需要解决的各种问题， 积极抓经营，抓管理，化解不利因素。在产品销售、新品开发，降低成本上下大 功夫，一定程度上完成了特种电子产品、家用电器产品生产、科研和技改任务， 度过了公司发展历史中较为艰难的一年。 从 2002 年公司经营业绩来看，公司未能实现 2002 年的经营目标，主要原因 是： 作为公司重要的主营业务之一特种电子产品，由于其产品的特殊性，其销售 具有不确定性。2002 年，公司原预计特种电子产品的品种、销售量与 2001 年相 比会有所增长或持平，但从 2002 年全年的结果来看，由于特定用户采购量减少， 加之采购品种发生变化，特种电子产品的品种、销售量未能达到预期的目标。致 使公司的主营业务收入、毛利率大幅度降低，严重影响了公司全年的利润。 公司主营家用电器产品的制造、销售，由于地域、生产规模、价格等因素的 制约，受市场冲击较大，产品销售不畅、货款回收慢、利润薄，也致使公司盈利 水平下降。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 分行业 主 营 业 务 收 主 营 业 务 成 毛利 主营业务 主营业务 毛利率比 入 本 率（％） 收 成本比 上年增减 入比上年 上年增 （％） 增减（％） 减（％） 家用电器 ４６９７０９６６．３３ ５４３０９３８０．５７ －１５．６ －５０．３ ４５．６ －１８１．１ 特种电子 ９８０４６２７．２０ ９８８２２５１．６３ －０．８ －８７．６ －７７．５ －１０１．８０ 其中：关联 ９８０４６２７．２０ ９８８２２５１．６３ －０．８ －８７．６ －７７．５ －１０１．８０ 交易 8 关联交易的 公司与关联方进行的购销商品、提供劳务交易的价格其定价原则是： 定价原则 按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双 方定价，对于某些无法按照“成本＋费用”原则确定价格的特殊服务， 由双方协商定价。 关联交易必 公司是由国营长风机器厂以部分国有优良资产投资设立，公司负 要性、持续 性的说明 责向国营长风机器厂、甘肃长风信息科技（集团）有限公司提供供水、 供电、供暖等服务；公司的特种电子产品生产与国营长风机器厂、甘 肃长风信息科技（集团）有限公司的产品生产为上下游关系，因此， 不可避免产生关联交易，而且这种必要的关联交易还将持续下去。 ６．３ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 甘肃省 ２５，３０５，０４６．０９ －７７ 甘肃省外 ３１，４７０，５４７．４４ －５０ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 １５，５８０，５３３ 占采购总额比重 ２９．８ 前五名销售客户销售金额合计 １１，６１５，８０９ 占销售总额比重 ２０．１３ ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） √ 适用 不适用 参股公司名称 甘肃长风电子电器有限公司 本期贡献的投资收益 －６３２，８２１．１４ 占 上 市 公 司 净 １．６％ 利润的比重 参股公司 经营范围 家用电器电子及通讯设备的开发、生产、批发零件、 制冷设备的安装服务 净利润 －６，３２８，２１１．４０ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 适用 √不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用 不适用 9 主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明 主要原因有以下两个方面：1、特电产品因订货量锐减,单位产品固定费用剧 增,且产品品种发生变化导致当年销售特电产品毛利率由上年的 44%下降至 -0.8%；2、家电产品生产量比上年减少，主要原材料钢板、塑料价格上涨，产品 成本升高，而售价及销量受整个行业不景气的影响而下降导致主营业务亏损。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 不适用 主营业务收入大幅下降，主要是家用电器产品销量大幅下降；特种电子产品 销量下降且盈利水平降低； 主营业务利润大幅下降，主要是家用电器产品亏损；特种电子产品盈利水平 降低； 其他业务利润降低 13.2%，主要是材料销售亏损且租赁收益减少； 净利润下降 4907 万元，主要是主营业务利润亏损并导致资产减值准备的增加； 现金及现金等价物净额减少 2381 万元，主要是销售萎缩及亏损所致； 营业费用降低 24%，主要是随家电产品销量减少而减少； 财务费用增加 11%，主要是资金占用收入减少； 投资收益减少 ３１．３ 万元，原因是被投资方甘肃长风电子电器有限公司亏损投 资减值； 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 不适用 10 总资产减少 １４．３％，主要是由于当年亏损和资产减值准备增加所致； 应收款项减少 ２７．４％，主要是报告期收回了特种电子产品货款； 股东权益减少 １７．１％，主要是当年亏损； 货币资金减少 ８１．７％，主要是报告期销售萎缩而导致货币资金流入减少； 应收票据增加 ２５．９％，主要是收回的银行承兑汇票未到期所致； 应交税金减少 ３５．３％，主要是报告期缴纳了部分以前年度欠税； 管理费用大幅增加，主要是本年增提了部分存货跌价准备； ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用 不适用 １、受特定用户的制约，公司特种电子产品的品种、销售量具有不确定性，环 境以及宏观政策的变化对品种、销售量影响很大。 2、传统家用电器产品受市场冲击较大，产品销售不畅、货款回收慢、利润薄。 ３、公司特种电子产品生产所需的原材料及外购、外协件以国内供应商为主， 由于其产品的特殊性，不可能大批量生产，国内供应商供货积极性不高，公司生 产经营也会受一定影响。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 适用 √不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 适用 √不适用 变更项目情况 11 适用 √不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 适用 √不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 不适用 五联联合会计师事务所有限公司在为公司出具的 2002 年审计报告中指出“正如 会计报表附注 11 所述，公司于 2000 年 10 月换入固定资产的房屋产权手续仍在办理 之中”。对此，公司董事会说明如下： 2000 年 10 月，公司实施了资产重组，部分固定资产（含房产）进入公司，公 司拟投资设立五个控股公司，由于该部分资产分布在甘肃省的兰州市、平凉市和天 水市的五个企业中，价值评估、确认出资工作难度极大，公司始终在解决此事，但 进展缓慢，不能按期到位。 2002 年 3 月 12 日公司召开的 2002 年第一次临时股东大会，与会股东否决了投 资设立五个控股公司的议案。 中国证监会兰州特派办于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日至 １０ 月 ２４ 日对公司进行了巡回检 查，在《限期整改通知书》中也提及此事。公司已在《整改报告》中提出整改方案， 即将通过资产置换等方式积极处置该部分固定资产，同时也需要获得政府有关部门 的大力支持。 该事项公司已在 2002 年第一季度报告、2002 年半年度报告和 2002 年第三季度 报告中披露。公司《关于中国证监会兰州特派办巡回检查的整改报告》刊登于 2002 年 12 月 5 日《证券时报》。 ６．１５ 董事会新年度计划 适用 √不适用 新年度盈利预测 适用 √不适用｀ 12 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 ２００２ 年度经营亏损 ３９，２８５，９４６．０７ 元，无可供分配的利润。故董事会提议公司 ２００２ 年度利润不分配，不进行公积金转增 股本。 该预案须经公司股东大会审议通过。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 适用 √不适用 ７．２ 出售资产 适用 √不适用 ７．３ 重大担保 适用 √不适用 ７．４ 关联债权债务往来 √适用 不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 甘肃长风电子电 ８，３３３，２７１．３５ ３４，９４３，４８６．３６ ０ ０ 器有限公司 合计 ８，３３３，２７１．３５ ３４，９４３，４８６．３６ ０ ０ ７．５ 委托理财 适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 适用 √不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 公司已于 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日选举了 ２ 名独立董事，并将在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前增选独 13 立董事，使独立董事人数超过公司董事总人数的三分之一。 公司独立董事陈芳平、王卫平自任职以来，本着向全体股东负责的态度，认真履 行诚信、勤勉的义务，出席和授权出席了报告期内的历次董事会会议和股东大会，认 真审议了提交董事会审议的各项议案，并对公司重大事项发表独立意见，在维护公司 整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极的作用。 ７．９ 公司接受中国证监会及其派出机构检查情况 中国证监会兰州特派办于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日至 １０ 月 ２４ 日对公司进行了巡回检 查，重点检查了公司资产重组情况及资产重组以来公司法人治理结构、公司内控制度 的制定和执行情况，财务核算的合规性和前次募集资金的使用情况等。巡检期间，巡 查人员认真审阅公司有关资料，约见公司有关人员了解情况，深入经营现场实地考察， 经过 ４ 天的巡检，对公司运作中存在的问题提出了整改意见，并于 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日下达了《限期整改通知书》。 接到《限期整改通知书》后，公司董事会十分重视，针对《限期整改通知书》中 提出的问题，组织公司全体董事、监事及高级管理人员进行认真的学习和探讨，并严 格对照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有 关法律、法规的相关规定，研究制定了整改方案，并召开董事会会议审议通过了《甘 肃长风特种电子股份有限公司关于中国证监会兰州特派办巡回检查的整改报告》。 公司整改方案和整改措施落实情况请见刊登于 2002 年 12 月 5 日《证券时报》上 的公司董事会会议决议公告及《关于中国证监会兰州特派办巡回检查的整改报告》。 ７．１０ 公司资产、股权转让发生的关联交易 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日国营长风机器厂与甘肃电子集团公司签署《关于划转“长风特 电”国有股股权》协议，公司控股股东甘肃电子集团公司拟将其持有的公司发起人国 家股 ７４０５．２ 万股，（占公司总股本 １７７８７ 万股的 ４１、６３％）无偿划转给国营长风机器 厂持有。 ２００２ 年 ８ 月 ２９ 日，甘肃省人民政府以甘政函〔２００２〕１０６ 号文件《甘肃省人民 政府关于同意甘肃电子集团公司划转所持甘肃长风特种电子股份有限公司国家股股 14 权的批复》，同意无偿划转。 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日国家财政部以财企［２００２］６４０ 号文件《财政部关于甘肃长风 特种电子股份有限公司国家股划转有关问题的批复》，批准无偿划转。股权性质为国 有法人股。 公司董事会有关股权转让事宜的公告分别刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日、２００２ 年 ９ 月 １１ 日和 ２００３ 年 １ 月 ６ 日《证券时报》。 §８ 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售 资产交易和关联交易不在问题。 监事会认为五联会计师事务所有限公司为公司出具的审计报告及所涉及事项真 实反映了公司的财务状况和经营成果，其中解释性说明在董事会报告中已经进行了阐 述，监事会认为此事项没有对股东利益和公司利益造成实质性损害。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审 计 报 告 五联审字［２００３］第 １０４９ 号 甘肃长风特种电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了甘肃长风特种电子股份有限公司（以下简称“贵公司”） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 15 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允的反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经 营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 正如会计报表附注 １１ 所述，公司于 ２０００ 年 １０ 月换入固定资产的房屋产权手续 仍在办理之中。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘志文 中国·兰州 中国注册会计师：惠全红 民主东路 ２４９ 号移动通信大厦五楼 二○○三年三月三十一日 会计报表附注 １１ 其他重要事项 １、本公司于 ２０００ 年 １０ 月换入固定资产的房屋产权手续仍在办理之中。 2、根据财政部文件财企[2002]640 号《财政部关于甘肃长风特种电子股份有限公 司国家股权划转有关问题的批复》本公司于 2002 年 12 月将甘肃电子集团公司持有本 公司 7,405.2 万股的国有法人股划转给国营长风机器厂持有。该事项已在 2003 年 1 月 7 日的《证券时报》上公告。截止 2003 年 3 月 31 日与该事项有关的股权转让手续正 在办理中。 3、本年度公司与债权人达成协议，以低于应付债务账面价值的现金清偿债务的 方式，进行债务重组，因债务重组而确认的资本公积总额为 ８１，０９６．３０ 元。 ４、本公司短期借款中，有 ５００ 万元于 ２００１ 年 １２ 月 ９ 日到期；８０ 万元于 ２００２ 年 ７ 月 ６ 日到期，截止 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日公司尚未办妥展期手续。 ９．２ 比较式合并公司资产负债表、利润表和现金流量表 16 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 5.1 4,033,849.60 22,086,170.74 短期投资 5.2 100,000.00 - 应收票据 5.3 4,280,000.00 3,400,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 5.4 7,238,434.49 31,905,469.88 其他应收款 5.5 40,681,185.30 25,058,919.69 预付帐款 5.6 5,839,048.89 17,108,967.91 应收补贴款 - - 存 货 5.7 142,482,123.28 160,521,426.96 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计： 204,654,641.56 260,080,955.18 长期投资： - - 长期股权投资 5.8 9,344,689.11 9,977,510.25 长期债权投资 - - 长期投资合计 9,344,689.11 9,977,510.25 固定资产： - - 固定资产原价 5.9 356,387,020.47 340,683,115.74 减：累计折旧 5.9 196,979,721.38 180,730,814.05 固定资产净值 5.9 159,407,299.09 159,952,301.69 减：固定资产减值准备 5.9 16,527,113.45 16,261,429.47 固定资产净额 142,880,185.64 143,690,872.22 工程物资 - - 在建工程 5.10 1,829,961.77 10,093,954.36 固定资产清理 - - 固定资产合计： 144,710,147.41 153,784,826.58 无形及其他资产： - - 无形资产 5.11 36,856,612.01 37,691,129.09 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 36,856,612.01 37,691,129.09 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 395,566,090.09 461,534,421.10 法定代表人 ：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 17 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 5.12 84,723,484.40 86,721,910.00 应付票据 5.13 9,000,000.00 10,000,000.00 应付帐款 5.14 85,972,184.11 105,890,582.86 预收帐款 5.15 11,791,870.66 13,954,471.41 应付工资 - - 应付福利费 274,702.79 - 应付股利 - - 应交税金 5.16 5,790,969.37 8,945,470.50 其他应交款 5.17 -413,951.47 -497,187.15 其他应付款 5.18 2,438,922.60 2,455,263.46 预提费用 5.19 1,749,996.95 1,249,082.19 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 201,328,179.41 228,719,593.27 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 5.20 3,743,932.62 3,116,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 3,743,932.62 3,116,000.00 递延税款： - - 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 205,072,112.03 231,835,593.27 - - 股东权益： - - 股 本 5.21 177,870,000.00 177,870,000.00 资本公积 5.22 113,141,593.09 113,060,496.79 盈余公积 5.23 5,982,139.49 5,982,139.49 其中：法定公益金 5.23 2,848,462.12 2,848,462.12 未分配利润 5.24 -106,499,754.52 -67,213,808.45 股东权益合计 190,493,978.06 229,698,827.83 负债及股东权益合计 395,566,090.09 461,534,421.10 法定代表人 ：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 龙 会计机构负责人：权立云 18 利 润 表 会企 02 表 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 5.25 56,775,593.53 173,666,514.11 减：主营业务成本 5.25 64,191,632.20 143,765,403.02 主营业务税金及附加 5.26 256,510.78 644,561.91 二、主营业务利润 -7,672,549.45 29,256,549.18 加：其他业务利润 5.27 2,938,207.81 3,386,374.45 减：营业费用 6,488,932.78 8,540,269.25 管理费用 22,207,693.31 10,200,828.00 财务费用 5.28 4,883,346.73 4,393,992.75 三、营业利润 -38,314,314.46 9,507,833.63 加：投资收益 5.29 -632,821.14 -319,585.11 补贴收入 5.30 374,700.98 1,318,658.67 营业外收入 5.31 9,701.46 5,773.85 减：营业外支出 5.31 723,212.91 731,939.63 四、利润总额 -39,285,946.07 9,780,741.41 减：所得税 - - 五、净利润 -39,285,946.07 9,780,741.41 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -469,380.05 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、委托投资收益 7、支付或收取的资金占用费 640,809.22 1,245,446.77 8、其他 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 19 利 润 表 附 表 ——净资产收益率和每股收益 一、 ２００２ 年净资产收益率和每股收益如下： ２００２ 年 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 －４．０３ －３．６５ －０．０４ －０．０４ 营业利润 －２０．１１ －１８．２４ －０．２２ －０．２２ 净利润 －２０．６２ －１８．７０ －０．２２ －０．２２ 扣除非经常性损益后的净利润 －２２．４７ －２０．３８ －０．２４ －０．２４ 二、２００１ 年净资产收益率和每股收益如下： ２００１ 年 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．７４ １３．４３ ０．１６ ０．１６ 营业利润 ４．１４ ４．３６ ０．０５ ０．０５ 净利润 ４．２６ ４．４９ ０．０５ ０．０５ 扣除非经常性损益后的净利润 ２．４１ ２．５４ ０．０３ ０．０３ 三、净资产收益率和每股收益的计算公式 １、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （１）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 （２）全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 ２、加权平均的净资产收益率和每股收益 （１）加权平均净资产收益率 Ｐ ＲＯＥ＝———————————————— Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；ＥＪ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期 20 月份数；ＭＩ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；ＭＪ 为减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份数。 （２）加权平均每股收益 Ｐ ＥＰＳ＝——————————————— Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转赠股本或股 票股利分配等增加股份数；ＳＩ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；ＳＪ 为报告 期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；ＭＩ 为增加股份下一月起至报告期 期末的月份数；ＭＪ 为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。 21 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 72,051,526.14 收到的税费返还 3 374,700.98 收到的其他与经营活动有关的现金 4 1,358,213.37 现金流入小计 5 73,784,440.49 购买商品、接受劳务支付的现金 6 52,283,668.35 支付给职工及为职工支付的现金 7 9,676,188.62 支付的各项税费 8 6,409,398.85 支付的其他与经营活动有关的现金 9 6,338,627.62 现金流出小计 10 74,707,883.44 经营活动产生的现金流量净额 11 -923,442.95 二、投资活动产生的现金流量： 12 - 收回投资所收到的现金 13 - 取得投资收益所收到的现金 14 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 1,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 - 现金流入小计 17 1,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 10,499,688.66 投资所支付的现金 19 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - 现金流出小计 21 10,599,688.66 投资活动产生的现金流量净额 22 -10,598,488.66 三、筹资活动产生的现金流量： 23 - 吸收投资所收到的现金 24 - 借款所收到的现金 25 21,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 - 现金流入小计 27 21,900,000.00 偿还债务所支付的现金 28 23,798,425.60 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 4,631,963.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - 现金流出小计 31 28,430,389.53 筹资活动产生的现金流量净额 32 -6,530,389.53 四、汇率变动对现金的影响 33 - 五、现金及现金等价物净增加额 34 -18,052,321.14 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 22 现金流量表附表： 会企 03 表 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 : 35 净利润 36 -39,285,946.07 加： 计提的资产减值准备 37 4,770,332.58 固定资产折旧 38 16,770,996.69 无形资产摊销 39 1,080,517.08 长期待摊费用摊销 40 - 待摊费用减少（减增加） 41 - 预提费用增加（减减少） 42 500,914.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 43 -2,008.26 固定资产报废损失 44 62,527.50 财务费用 45 5,132,881.25 投资损失（减收益） 46 - 递延税款贷项（减借项） 47 - 存货的减少（减增加） 48 13,292,413.07 经营性应收项目的减少（减增加） 49 36,355,219.44 经营性应付项目的增加（减减少） 50 -25,960,797.84 其他 51 -13,640,493.15 经营活动产生的现金流量净额 52 -923,442.95 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 : 53 - 债务转为资本 54 - 一年内至期的可转换公司债券 55 - 融资租入固定资产 56 - 3.现金及现金等价物净增加情况 : 57 - 现金的期末余额 58 4,033,849.60 减:现金的期初余额 59 22,086,170.74 加：现金等价物的期末余额 60 - 减:现金等价物的期初余额 61 - 现金及现金等价物净增加额 62 -18,052,321.14 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 23 ９．３ 与最近一期年度报告相比，公司的会计政策、会计估计和核算方法没有变化。 ９．４ 与最近一期年度报告相比，合并范围没有变化。 甘肃长风特种电子股份有限公司 董 事 会 二 ００ 三年四月四日 24