东方通信(600776)2006年年度报告

东方通信股份有限公司 600776 2006 年年度报告 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 目 录 一、重要提示 .........................................................................1 二、公司基本情况简介 ................................................................1 三、主要财务数据和指标 ..............................................................2 四、股本变动及股东情况 ..............................................................4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................7 六、公司治理结构....................................................................11 七、股东大会情况简介 ...............................................................12 八、董事会报告 ......................................................................12 九、监事会报告 ......................................................................16 十、重要事项 ........................................................................19 十一、财务会计报告 .................................................................21 十二、备查文件目录 .................................................................80 1 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司付若琳董事委托张晓成董事、孙优贤独立董事委托沈田丰独立董事出席参加审议本报告董事会 会议。 3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张泽熙，主管会计工作负责人王中雄，会计机构负责人赵威声明：保证本年度报告中财 务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：东方通信股份有限公司 公司法定中文名称缩写：东方通信 公司英文名称：EASTERN COMMUNICATIONS CO.，LTD. 公司英文名称缩写：EASTCOM 2、 公司法定代表人：张泽熙 3、 公司董事会秘书：蔡祝平 电话：（0571）86676198 传真：（0571）86676197 E-mail：webmaster@eastcom.com 联系地址：浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66 号 公司证券事务代表：彭永梅 电话：（0571）86676198 传真：（0571）86676197 E-mail：webmaster@eastcom.com 联系地址：中国浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66 号 4、 公司注册地址：中国浙江省杭州市文三路 398 号 公司办公地址：中国浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66 号 邮政编码：310053 公司国际互联网网址：http://www.eastcom.com 公司电子信箱：webmaster@eastcom.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》、《南华早报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省杭州市滨江高新技术开发区东信大道 66 号研发楼 B413 室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：东方通信 公司 A 股代码：600776 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：东信 B 股 公司 B 股代码：900941 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 8 月 1 日 公司首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2005 年 9 月 13 日 公司第 1 次变更注册登记地址：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001000713 公司税务登记号码：33019514293866-X 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市西溪路 128 号金鼎广场西楼 6－10F 1 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 公司聘请的境外会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：杭州市西溪路 128 号金鼎广场西楼 6－10F 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 88,568,832.12 净利润 30,176,046.04 扣除非经常性损益后的净利润 -18,424,008.09 主营业务利润 321,403,367.12 其他业务利润 -43,631,094.75 营业利润 43,336,084.85 投资收益 65,075,863.91 补贴收入 5,232,632.22 营业外收支净额 -25,075,748.86 经营活动产生的现金流量净额 355,183,728.20 现金及现金等价物净增加额 373,692,993.66 （二）国内外会计准则差异 2006 年度实现净利润按中国会计准则审计为 30,176 千元，按国际会计准则为 65,258 千元。具体差异 如下： （单位:千元 币种:人民币） 净利润 股东权益 项 目 本期数 上期数 期末数 期初数 按境外（国际）会计准则 62,170 -297,069 2,146,682 2,084,317 按中国会计制度编制 30,176 -284,221 2,143,899 2,108,987 按国际会计准则调整项目： 政府补贴确认差异 17,117 -8,878 2,624 -14,493 商誉确认及摊销差异 6,706 589 -2,161 -5,103 金融资产确认差异 3,998 3,998 其他 4,173 -4,559 -1,678 -5,074 (三)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -4,719,936.01 产产生的损益 各种形式的政府补贴 564,630.00 短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 54,281,730.01 金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -1,376,959.90 各项营业外收入、支出 债务重组损益 -1,000,000.00 所得税影响数 84,766.71 少数股东损益影数 765,823.32 合计 48,600,054.13 2 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2006 年 2005 年 2004 年 (%) 主营业务收入 19,409,519,891.03 7,396,957,820.61 162.40 5,453,287,868.22 利润总额 88,568,832.12 -269,668,952.18 － 62,871,626.22 净利润 30,176,046.04 -284,221,064.70 － 56,609,530.29 扣除非经常性损益的 -18,424,008.09 -358,526,907.67 － 20,758,172.49 净利润 每股收益 0.0240 -0.4526 － 0.0901 最新每股收益 0.0240 净资产收益率（%） 1.41 -13.48 － 2.36 扣除非经常性损益的 增加 16.35 个百 净利润为基础计算的 -0.86 -17.00 0.86 分点 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后 净利润为基础计算的 增加 15.25 个百 -0.87 -15.91 0.88 加权平均净资产收益 分点 率（%） 经营活动产生的现金 355,183,728.20 112,428,672.24 220.24 531,196,676.91 流量净额 每股经营活动产生的 0.28 0.18 61.11 0.85 现金流量净额 本年末比上年末 2006 年末 2005 年末 2004 年末 增减(%) 总资产 4,656,018,459.50 4,666,865,018.61 -0.23 4,504,474,375.77 股东权益（不含少数 2,143,898,744.91 2,108,986,943.29 1.66 2,403,161,403.36 股东权益） 每股净资产 1.71 3.36 -49.11 3.83 调整后的每股净资产 1.71 3.34 -48.80 3.80 3 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (五)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 628,000,000.00 1,494,944,035.99 1,149,642.71 176,454,402.25 -191,561,137.66 2,108,986,943.29 本期增加 628,000,064.00 8,735,755.58 176,454,402.25 30,176,046.04 843,366,267.87 本期减少 632,000,064.00 176,454,402.25 808,454,466.25 期末数 1,256,000,064.00 871,679,727.57 177,604,044.96 -161,385,091.62 2,143,898,744.91 股本变动原因：2006 年中期以资本公积金 10 股转增 10 股 资本公积变动原因：2006 年中期以资本公积金 10 股转增 10 股 盈余公积变动原因：法定公益金余额转列法定盈余公积项目 法定公益金变动原因：法定公益金余额转列法定盈余公积项目 未分配利润变动原因：本报告期净利润转入 1、 据公司 2006 年 8 月 28 日召开的 2006 年第二次临时股东大会审议通过的《关于 2006 年中期资本 公积金转增股本的议案》和修改后章程的规定，公司以 2006 年 6 月 30 日总股份 628,000,000 股 为基数，向全体股东按每 10 股转增 10 股的比例，用资本公积转增股份 628,000,000 股，每股面 值 1 元，计增加股本 628,000,000.00 元，转增后的注册资本为人民币 1,256,000,000.00 元。 2、 法定公益金本期减少 176,454,402.25 元，法定盈余公积增加 176,454,402.25 元，系根据财政部 财企[2006]67 号文的相关规定精神，将 2005 年 12 月 31 日的法定公益金余额转列法定盈余公积项 目。 4 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 其 数量 送股 公积金转股 小计 数量 比例(%) (%) 新 他 股 一、有限售条件股份 1、国家持 股 2、国有法 360,000,000 57.32 -38,940,000 321,060,000 282,120,000 642,120,000 51.12 人持股 3、其他内 资持股 其中： 境内法人 持股 境内自然 人持股 4、外资持 股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 360,000,000 57.32 -38,940,000 321,060,000 282,120,000 642,120,000 51.12 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币 118,000,000 18.79 38,940,000 156,940,064 195,880,064 313,880,064 24.99 普通股 2、境内上 市的外资 150,000,000 23.89 150,000,000 150,000,000 300,000,000 23.89 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 268,000,000 42.68 38,940,000 156,940,064 345,880,064 613,880,064 48.88 份合计 三、股份 628,000,000 100 628,000,064 628,000,064 1,256,000,064 100 总数 5 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增 有限售条件股份 无限售条件股份数 时 间 可上市交易股 说明 数量余额 量余额 份数量 2007 年 7 月 27 日 62,800,000 579,320,000 613,880,000 2008 年 7 月 27 日 62,800,000 516,520,000 676,680,000 2009 年 7 月 27 日 1,130,400,000 0 1,256,000,000 股份变动的批准情况： 经国务院国有资产监督管理委员会批准，公司于 2006 年 7 月 17 日召开股权分置改革 A 股相关股东大 会，表决通过了公司股改方案。 股份变动的过户情况： 2006 年 7 月 21 日，公司发布股权分置改革方案实施公告，2006 年 7 月 26 日完成股份变动的过户和复 牌。 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，经公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过，公司实施了《2006 年中期资本公积金 转增股本的议案》，以 2006 年中期总股本 62800 万股为基数，按每 10 股转增 10 股进行资本公积金转 增股本，转增后公司股本为 125600 万股。 报告期内，公司实施了股权分置改革，公司大股东普天东方通信集团有限公司占我公司股份比例 由原来的 57.32%变为占我公司股份比例 51.12%，A 股流通股股东及 B 股流通股股东的比例分别由原来 的 18.79%和 23.89%变为 24.99%和 23.89%。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 90,392 户（其中 A 股 65,535 户，B 股 24,857 户） 前十名股东持股情况 持股比例 年度内增减（有受中期 10 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股转增 10 股所致的影响） 件股份数量 股份数量 普天东方通信集团有限公司 国有股东 51.1242 642,120,000 282,120,000 642,120,000 无 NAITO SECURITIES CO., 外资股东 0.9250 11,618,810 6,186,625 未知 LTD. TOYO SECURITIES ASIA LTD. 外资股东 0.6834 8,583,998 5,661,148 未知 A/C CLIENT DAIWA SECURITIES CO., 外资股东 0.2609 3,277,460 1,619,230 未知 LTD. TOKYO SSBT S/A STATE STREET 外资股东 0.1911 2,401,200 2,401,200 未知 ACTIVE ASIE(U435) 6 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 御海商事国际有限公司 外资股东 0.1687 2,120,000 1,520,000 未知 廖爱民 外资股东 0.1348 1,693,112 846,556 未知 李建平 其他 0.1085 1,362,800 1,362,800 未知 刘敏 其他 0.1074 1,350,000 1,350,000 未知 MELLON S/A POLUNIN CAPITAL 外资股东 0.1034 1,299,938 649,969 未知 PARTNERS-EMERGING MARKETS ACTIVE FUND 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 NAITO SECURITIES CO., LTD. 11,618,810 境内上市外资股（B 股） TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 8,583,998 境内上市外资股（B 股） DAIWA SECURITIES CO., LTD. TOKYO 3,277,460 境内上市外资股（B 股） SSBT S/A STATE STREET ACTIVE ASIE(U435) 2,401,200 境内上市外资股（B 股） 御海商事国际有限公司 2,120,000 境内上市外资股（B 股） 廖爱民 1,693,112 境内上市外资股（B 股） 李建平 1,362,800 人民币普通股（A 股） 刘敏 1,350,000 人民币普通股（A 股） MELLON S/A POLUNIN CAPITAL 1,299,938 境内上市外资股（B 股） PARTNERS-EMERGING MARKETS ACTIVE FUND 潘美玉 1,283,883 人民币普通股（A 股） 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 － 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限 序 新增可上市 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 号 可上市交易时间 交易股份数 数量 量 普天东方通信集团有限公司 642,120,000 2007 年 7 月 27 日 62,800,000 5% 1 普天东方通信集团有限公司 579,320,000 2008 年 7 月 27 日 62,800,000 5% 普天东方通信集团有限公司 516,520,000 2009 年 7 月 27 日 516,520,000 41.12% 2、控股股东及实际控制人简介 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：普天东方通信集团有限公司 法人代表：徐名文 注册资本：871,885,086 元 成立日期：1996 年 4 月 18 日 主要经营业务或管理活动：技术开发、咨询、服务、培训、制造、加工、批发、零售：通信设备，电 子计算机及外部设备，电子元器件；承包：通信工程；咨询；经济信息；经营进出口业务；含下属分 支机构的经营范围 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国普天信息产业集团公司 法人代表：邢炜 注册资本：3,086,940,000 元 成立日期：1980 年 3 月 29 日 主要经营业务或管理活动：移动通信网络设备和手持机、光传输设备和通信线缆、配线分线设备和接 7 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 插件、通信电源、微波通信设备、电信网络运营支撑系统、程控交换机、可视电话机和 IC 卡电话机、 无线市话手机、行业物流信息系统和设备、ITS 系统产品、办公信息设备等。同时承担国际国内通信 工程总承包、国际招标和开展合资合作、技术引进、产品进出口等业务 (3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国有资产监督管理委员会 100% 中国普天信息产业集团公司 100% 中国普天信息产业股份有限公司 99.03% 普天东方通信集团有限公司 51.12% 东方通信股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公司领 性 年 年初持 年末持 股份增减 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬总额(万 别 龄 股数 股数 数 元) 董事 张泽熙 男 52 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 不在本公司领取 长 副董 2006 年 5 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 杨广安 事长 男 40 0 0 0 39.7 总裁 2006 年 5 月 18 日 2009 年 3 月 31 日 董 事、 副总 股改对价 王中雄 男 54 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 24,000 63,840 39,840 37.6 裁兼 及转增 财务 总监 倪首萍 董事 女 43 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 不在本公司领取 张晓成 董事 男 50 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 不在本公司领取 付若琳 董事 女 37 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 不在本公司领取 8 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 独立 孙优贤 男 60 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 5 董事 独立 沈田丰 男 42 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 5 董事 独立 杨涛 男 64 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 5 董事 监事 郁旭东 会主 男 52 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 31.6 席 股改对价 王加强 监事 男 57 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 4,500 11,970 7,470 不在本公司领取 及转增 朱德刚 监事 男 45 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 7.6 股改对价 副总 及转增/ 俞芳红 女 42 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 2,000 3,990 1,990 30.3 裁 年度内抛 售 25% 副总 郭端端 男 36 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 21.3 裁 股改对价 副总 及转增/ 沈伟康 男 43 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 7,700 13,000 5,300 26.4 裁 年度内抛 售 37% 副总 股改对价 虞永超 男 37 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 1,000 2,660 1,660 23.5 裁 及转增 董事 蔡祝平 会秘 男 34 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 0 0 15.4 书 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张泽熙,曾任邮电部杭州通信设备厂生产处处长、经营处处长，东方通信股份有限公司副总裁兼 系统部总经理、执行副总裁，普天东方通信集团有限公司副总裁等职务。现任普天东方通信集团 有限公司总裁、东方通信股份有限公司董事长等职务。 (2)杨广安,曾任普天东方通信集团有限公司华通分厂销售科科长、大通分厂副厂长，普天东方通信集 团有限公司经营部总经理，杭州东信金融科技有限公司董事长兼总经理、杭州灵通电子实业公司总经 理、东方通信股份有限公司客户服务部总经理、普天东方通信集团有限公司副总裁和东方通信股份有 限公司常务副总裁等职务。现任东方通信股份有限公司副董事长、总裁。 (3)王中雄,曾任邮电部杭州通信设备厂财务科副科长、财务处处长，副总会计师等职务。现任东方通 信股份有限公司董事、副总裁兼财务总监，兼任上海飞讯数码科技发展有限公司董事长等职务。 (4)倪首萍,曾任邮电部杭州通信设备厂财务处副处长、东方通信股份有限公司财务部主任、普天东方 通信集团有限公司总会计师等职务。现任普天东方通信集团有限公司副总裁兼总会计师。 (5)张晓成,曾任邮电部西安微波设备厂副厂长、中国普天信息产业集团公司行政办公室副主任、研究 开发中心主任、企业管理部总经理、资本运营部总经理、中国普天信息产业股份有限公司总裁助理等 职务。现任中国普天信息产业股份有限公司副总裁。 (6)付若琳,曾任中国普天信息产业集团公司财务部总经理助理、财务管理处处长和财务部副总经理等 职务。现任中国普天信息产业股份有限公司财务部副总经理。 (7)孙优贤,曾任浙江大学控制科学研究院院长、浙江大学工业控制技术研究所所长、浙江大学石油化 9 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 工学院副院长等职务。现任浙江大学工业自动化国家工程研究中心主任、浙江科技学院求是应用技术 学院院长、东方通信股份有限公司独立董事等职务。 (8)沈田丰,曾任浙江星韵律师事务所律师等职务。现任国浩律师集团（杭州）事务所管理合伙人、 中华全国律师协会金融证券委员会委员、杭州市律师协会副会长、东方通信股份有限公司独立董事 等职务。 (9)杨涛,曾任湖北蒲圻纺织总厂财务处副处长、财政部条法司处长助理、国务院稽查特派员总署第 39 办事处副主任、中央企业工作委员会监事会第 39 办事处副主任和国资委监事会第 39 办事处副主任等 职务。现任东方通信股份有限公司独立董事职务。 (10)郁旭东,曾任邮电部杭州通信设备厂程控制造部总经理、杭州通信设备有限责任公司副总经理、 巨龙通信设备有限公司常务副总裁、东方通信集团有限公司副总经理兼市场部总经理、东方通信 股份有限公司副总裁、执行副总裁、总裁、副董事长等职务。现任东方通信股份有限公司监事会 主席。 (11)王加强,曾任邮电部北京邮票厂计划财务科副科长、科长、中国普天信息产业集团公司财务部副总 经理、总经理等职务。现任北京松下普天通信设备有限公司财务部部长。 (12)朱德刚,曾任邮电部杭州通信设备厂汇通分厂技术科长、质量科长和车间主任，东方通信股份有限 公司终端营销总部配件部质检经理，东方通信股份有限公司终端生产部质量主管等职务。现任东方通 信股份有限公司质量与信息技术部工会主席和体系审核主管职务。 (13)俞芳红,曾任普天东方通信集团有限公司人力资源部主任、企业文化部主任、党委办公室主任、纪 委书记、普天东方通信集团有限公司党委副书记等职务。现任东方通信股份有限公司副总裁兼人力资 源部总经理等职务。 (14)郭端端,曾任浙江东方通信集团有限公司企管部主任、寻呼机制造部总经理，普天东方通信集团有 限公司总裁助理、副总裁。现任东方通信股份有限公司副总裁、杭州东信移动电话有限公司和杭州摩 托罗拉移动通信设备有限公司副总经理等职务。 (15)沈伟康,曾任东方通信股份有限公司终端营销事业部总经理、移动电话制造部副总经理、终端生产 部总经理、总裁助理兼市场部总经理等职务。现任东方通信股份有限公司副总裁兼质量与信息技术部 总经理等职务。 (16)虞永超,曾任东方通信股份有限公司技术中心技术管理部主任，网络通信研究所所长助理、副所长、 所长，东方通信股份有限公司总裁助理等职务。现任东方通信股份有限公司副总裁兼交换网络事业部总 经理等职务。 (17)蔡祝平,曾任东方通信股份有限公司投资管理部副总经理、董事长办公室副主任、投资管理部业务 经理、证券事务代表等职务。现任东方通信股份有限公司董事会秘书兼董事长办公室主任等职务。 10 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (二)在股东单位任职情况 是否在股 东单位领 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 取报酬津 贴 普天东方通信集团有限公司 总裁 2006 年 4 月 26 日 2009 年 4 月 26 日 是 张泽熙 副总裁兼总会 倪首萍 普天东方通信集团有限公司 2006 年 4 月 26 日 2009 年 4 月 26 日 是 计师 中国普天信息产业股份有限 张晓成 副总裁 2006 年 3 月 31 日 - 是 公司 中国普天信息产业股份有限 财务部副总经 付若琳 2006 年 7 月 17 日 - 是 公司 理 在其他单位任职情况 任期终止 是否在其他单位 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 领取报酬津贴 北京松下普天通信设备有 王加强 财务部部长 2005 年 9 月 5 日 - 是 限公司 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:本报告期内，公司与高级管理人员在年初签署目标责 任书；过程考核主要有主管领导月度工作评价和按照目标责任书实施季度考核；采用年度考核综合目 标责任完成情况、主管领导评价和年终述职相结合的考评方式。综合考核结果与被考核者奖励总额、 薪资调整和职务任免等密切挂钩。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事等高管人员的薪酬结构实行岗位工资制， 高管人员的报酬由基本工资、绩效工资和年终奖三部分组成。在对企业高管岗位价值评估的基础上， 综合企业所在地区人才市场价格、企业发展状况与支付能力、企业高管人员对岗位的胜任程度等因素 确定其岗位工资标准，其中绩效工资是岗位工资的浮动部分，按考核情况月度兑现。年终奖根据经营 业绩和 KPI 完成情况年终考核兑现。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张泽熙 是 倪首萍 是 张晓成 是 付若琳 是 王加强 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司于 2006 年 4 月 26 日召开第四届董事会第二次会议，经公司总裁提名，同意聘任杨广安先生担 任公司常务副总裁。 2、公司于 2006 年 5 月 18 日召开的第四届董事会 2006 年第一次临时会议上审议通过了《关于调整公 司部分董事的议案》，会议同意潘水苗董事因工作变动，辞去公司董事职务，同意杨广安先生为公司 11 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 董事候选人，并提交最近一次股东大会审议；会议审议通过 《关于调整公司部分高级管理人员的议案》， 会议同意潘水苗先生辞去公司总裁职务，同意聘任杨广安先生担任公司总裁职务。 3、公司于 2006 年 5 月 31 日召开第四届董事会 2006 年第二次临时会议，会议选举杨广安先生为公司 副董事长。 4、公司于 2006 年 10 月 19 日召开第四届董事会 2006 年第四次临时会议，会议同意顾帼英女士辞去公 司副总裁职务。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,209 人,需承担费用的离退休职工为 26 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,505 销售人员 156 技术人员 209 财务人员 50 行政人员 289 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上学历 34 大学本科 798 大专 779 中专及以下 598 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 本报告期内，公司严格按照法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司的运作， 公司法人治理结构的实际情况与上市公司规范性文件规定和要求不存在差异。 根据 2005 年修订的《公司法》和《证券法》，以及证监会 2006 年发布的《上市公司股东大会规 则》、《上市公司章程指引（2006 年修订）》等，结合自身实际情况，年内公司对《公司章程》进行 了全面修改，从决策程序和制度上保证决策的科学性、民主性，提高决策的效率和水平，以在新的法 律法规的指导下进一步提高公司治理的水平。公司将持续推进公司治理工作，不断提高公司治理水平， 进一步推动公司的规范运作与科学决策。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 沈田丰 8 8 0 0 孙优贤 8 6 2 0 杨涛 7 7 0 0 12 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 在 2006 年 3 月 31 日召开的第四届董事会第一次会议和 2006 年 8 月 9 日召开的第四届董事会第三次会 议中，孙优贤董事因出差在外，均委托沈田丰独立董事出席参加并表决。 在 2006 年度中三名独立董事积极了解公司运作情况，勤勉尽责，对董事会议案进行审议，并从专业角 度提出相关建议，对关联交易等提出独立意见，为董事会科学决策和公司的发展起到了积极的作用， 并维护了广大中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司以独立拥有的生产设施、营销网络、服务网点为客户提供移动通信等相关产品和服 务。公司自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：公司制定了人力资源管理各项管理制度，建立了绩效考核体系，公司总裁、副总裁、财 务总监、董事会秘书均未在控股股东单位领取薪酬或担任行政职务。 3、资产方面：公司拥有的资产独立完整、权属清晰。公司拥有独立的生产制造体系及配套设施，工业 产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有。 4、机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作，各职能部门在总裁的领导下根 据部门的职责独立开展工作，与控股股东及其职能部门权责明确晰。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的核算体系和财务管理制度，在银行开设独立的 帐户，并独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 本报告期内，公司与高级管理人员在年初签署目标责任书；过程考核主要有主管领导月度工作评价和 按照目标责任书实施季度考核；采用年度考核综合目标责任完成情况、主管领导评价和年终述职相结 合的考评方式。综合考核结果与被考核者奖励总额、薪资调整和职务任免等密切挂钩。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 5 月 31 日召开 2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 (二)临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 3 月 31 日召开 2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 4 月 1 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 2、第二次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 8 月 28 日召开 2006 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 8 月 29 日的 《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 13 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 报告期内，公司进一步明确了电子制造（EMS）、通信及工程服务、金融电子三大支柱产业的战略 目标。公司一方面整合资源，集中优势，加快主业的发展，另一方面继续加大技术改造和科技投入， 积极拓展新业务，关注和寻找新的合作项目，同时加强资本运作，努力为公司的未来发展培育新的可 持续的盈利能力。06 年公司坚持走自主创新的研发道路，通过提升自主科技实力，推出新一代 IPS800+ 彩铃交换机，其整体解决方案处于行业领先地位。 报告期内在公司经营层的带领下，公司精简组织架构，健全规章制度，完善风险控制体系，完成 股权分置改革工作，努力促使企业基础管理和制度建设更为完善更适应市场变化，为提升公司盈利能 力打下良好基础。2006 年度公司制造业务和控股子公司杭州东信移动电话有限公司手机业务规模较上 年度有大幅度增长，取得了良好的业绩，2006 年度公司实现扭亏为盈，经营业绩稳步上升，全年实现 主营业务收入 194.10 亿元，净利润 3,018 万元。 2007 年公司将聚焦三大产业，进一步提升主营业务赢利能力，在确保制造业务稳步发展的同时， 加快推进金融电子产业的发展，夯实通信服务与增值业务的基础，加大技术创新，整合内部优势，拓 展和寻找新的项目和业务领域，促使企业朝着“明晰的战略规划，健全的企业制度，较好的盈利能力, 良好的企业文化”的健康型企业的经营目标和总体思路全力推进。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减 (%) 年增减(%) 减(%) (%) 分行业 减少 0.32 个百 通信制造业 19,382,797,649.87 19,066,567,562.12 1.63 162.54 163.39 分点 分产品 减少 0.24 个百 移动通信业务 19,337,759,299.55 19,026,964,297.43 1.61 166.64 167.32 分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 杭州地区 19,409,519,891.03 162.46 地区分部以资产所在地为基础确定。 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 18,462,109,180.61 元，占公司全部主营业务收入的 95.12%。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 6,763.60 万元，比上年增加 669.60 万元，增加的比例为 10.99%。 被投资的公司情况： 占被投资公司权益的 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 比例(%) 移动电话生产、销售及售 杭州东信百丰科技有限公司 80 后服务 本期公司以 杭州摩托罗拉系统设备有限公司 经营移动通信系统设备 49 3906.95 万元收购 14 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 中国普天信息产 业股份有限公司 持有的 5%股权 本期公司以 305.43 万元收购 杭州东信移动电话有限公司 移动电话生产、销售 51 中国普天信息产 业股份有限公司 持有的 1%股权 通信软件的开发、生产、 杭州东方通信软件技术有限公司 28 销售 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 本期项目收益情 项目名称 项目金额（万元） 项目进度 况（万元） 投资杭州东信百丰科技有 2,000.00 已完成 36.23 限公司 收购杭州摩托罗拉系统设 3,906.95 已完成 153.85 备有限公司 5%股权 收购杭州东信移动电话有 305.43 已完成 39.49 限公司 1%股权 投资杭州东方通信软件技 551.22 已完成 247.36 术有限公司 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营 成果的影响情况 2007 年 1 月 1 日开始，公司将全面执行《企业会计准则》。执行《企业会计准则》后公司可能 发生主要的会计政策变更及其对公司财务状况和经营成果的影响简要分析如下： 1、公司将根据《企业会计准则 2 号——长期股权投资》的规定，对子公司的投资采用成本法进 行核算，该变化一般情况下将导致公司个别报表投资收益的减少。同时根据《上市公司执行新会计准 则协调小组工作小组会议纪要（2007 年第 2 期）》的规定，对于实施新会计准则后公司收到的子公司 分来的以前年度红利，以到首次执行日为止子公司以前年度累计未分配利润为限，作为投资成本的收 回，在个别报表中减少长期股权投资的投资成本。因此，即使子公司在 2007 年分配以前年度红利，公 司个别报表亦无法体现利润，该事项对公司个别报表具有重大影响。但该变化对公司合并报表没有影 响。 2、公司将根据《企业会计准则第 3 号——投资性房地产》的规定，将部分能够区分的房产进行 重分类调整，从固定资产调整至投资性房地产核算。但因公司拟对投资性房地产后续计量采用成本模 式，故该变化对公司的财务和经营成果没有影响。 3、公司将根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》的规定，对应付职工薪酬进行确认和计量。 该变化可能对公司 2007 年度的经营成果带来一定的影响，但对公司未来经营成果影响较小。 4、公司将根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，对各项政府补助项目的收入纳 入公司营业外收入或递延收益核算。该变化对公司经营成果将带来一定的影响。 15 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 5、公司将根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，严格根据递延所得税资产负债的 确认条件进行递延所得税资产负债的确认。该变化对公司部分子公司经营成果将带来一定的影响。 6、公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，对公司的相关短期 投资、外汇运作交易按新准则的规定进行分类，并根据不同类别分别进行会计确认。该变化对公司的 经营成果将带来一定的影响。 7、公司将根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的规定，对长期股权投资、 金融工具、所得税等项目进行追溯调整。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 2 月 28 日召开第三届董事会第八次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 3 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 （2）公司于 2006 年 3 月 31 日召开第四届董事会第一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 （3）公司于 2006 年 4 月 26 日召开第四届董事会第二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 （4）公司于 2006 年 5 月 18 日召开第四届董事会第一次临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 5 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 （5）公司于 2006 年 5 月 31 日召开第四届董事会第二次临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 6 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 （6） 公司于 2006 年 7 月 28 日召开第四届董事会第三次临时会议董事会会议，会议审议通过以下议案： 1）同意向中国银行浙江省分行申请综合授信 3 亿元人民币，主要用于开具信用证及日常开具银行承兑 汇票。2）同意通过国资委指定的产权交易所公开挂牌转让我公司持有的杭州依赛通信有限公司 27.61% 的股权，拟挂牌价格不低于浙江东方资产评估公司出具的浙东评报字（2006）第 76 号中的评估结果 28,933,645.16 元。 （7）公司于 2006 年 8 月 9 日召开第四届董事会第三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 （8）公司于 2006 年 10 月 19 日召开第四届董事会第四次临时会议董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 10 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会勤勉敬业，认真执行了股东大会的各项决议，并实施了《关于 2006 年中期资本 公积金转增股本的议案》，以 2006 年中期总股本 62800 万股为基数，按每 10 股转增 10 股进行资本公 积金转增股本，转增后公司股本为 125600 万股。 16 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 九、监事会报告 2006 年,公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会议事规则》规定的 职责范围，围绕四届二次董事会决议确定的 2006 年业务发展计划和经营目标、财务预算及其他各项决 议，积极开展监督工作，依法履行监督职责。 （一）监事会工作开展情况 1、报告期内监事会会议情况 报告期内共召开四次监事会会议和一次临时监事会： （1）三届八次监事会 2006 年 2 月 28 日召开三届八次监事会，会议审议并通过了关于公司第三届监事会换届的议案。 （2）四届一次监事会 2006 年 3 月 31 日召开四届一次监事会，全体三名监事出席，会议以投票表决方式选举郁旭东先 生为第四届监事会主席。 （3）四届二次监事会 2006 年 4 月 26 日召开四届二次监事会，会议审议并通过了以下报告和议案： 1）公司 2005 年度业务报告及 2006 年业务发展计划； 2）公司 2005 年度财务决算及 2006 年财务预算报告； 3）公司 2005 年度监事会工作报告； 4）公司 2006 年度监事会工作计划； 5）关于修改《公司章程》的议案； 6）关于公司《监事会议事规则》制订的议案； 7）公司 2005 年年度报告； 8）公司 2006 年一季度报告。 （4）四届三次监事会 2006 年 8 月 9 日召开四届三次监事会，会议审议并通过了以下报告和议案： 1）公司 2006 年上半年业务报告及 2006 年下半年业务发展计划； 2）公司 2006 年上半年财务决算报告及 2006 年下半年财务预算报告； 3）公司 2006 年上半年监事会工作报告； 4）公司 2006 年半年度报告。 （5）2006 年第一次临时监事会 2006 年 10 月 19 日召开监事会第一次临时会议，会议审议通过了 2006 年第三季度财务报告的议 案。 2、其他工作情况 2006 年监事会共召开 10 次监事会例会;参加了 2 次由监事会、纪委、法务部、内审部等部门组 织的监督联合会议；对公司 ODM 项目和新产品存货进行了 2 次实地调研；就公司财务状况和经营运作 的合法、合规性进行监督与检查，同时重点关注和分析公司在经营合同、大额采购、存货、应收及授 权等高风险环节的控制与管理。 并根据董事会确定的经营预算目标和重点工作执行情况进行监督检查。 2006 年监事会共提出管理建议 9 条，得到了董事会和经营管理层的高度重视，并全部进行了整 改与反馈，采纳整改率达 100%，有效降低了公司的经营风险。 17 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 （二）监事会对公司 2006 年生产经营监督情况 1、经营目标完成情况 2006 年，公司在董事会的领导和决策下，经营层和全体员工的共同努力下，客观分析市场形势, 结合公司自身的优势和劣势, 适时调整和优化产业布局,果断收缩和关闭亏损业务单位和子公司,做大 做强制造服务主业,加大对 MOTO 合资公司生产设备的投入,扩大了生产规模,积极提升创利能力,公司 最终实现了扭亏为盈的良好业绩。 公司 2006 年实现主营业务收入 194.10 亿元，同比去年增长了 162%。 公司 2006 年实现净利润 3，018 万元，去年同期为亏损 28,422 万元。 2、公司依法运作情况 公司监事列席董事会会议、总裁办公会等相关重要会议，监事会对照《公司法》《证券法》《公 司章程》及国家有关法律、法规的要求，认为公司经营决策程序和经营运作基本符合国家法律、法规、 公司章程等相关规定的要求，未发现公司董事及高级管理人员有违反国家法律、法规、公司制度及损 害公司利益的行为。 3、监事会审议工作情况 监事会审议了公司总裁所作的《2006 年上半年业务报告及下半年业务发展计划》、公司财务总监 所作的《2006 年上半年财务决算报告及下半年财务预算报告》；以及公司总裁所作的《2006 年业务报 告及 2007 年业务发展计划》、公司财务总监所作的《2006 年财务决算报告与 2007 年财务预算报告》， 监事会认为以上两个报告均比较客观、重点突出，实事求是地反映了公司 2006 年的经营情况与财务状 况。报告所提出的 2007 年经营目标是务实可行的。 监事会认为：公司财务报告经浙江天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告， 客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司内部控制和内部管理情况 2006 年公司董事会、经营层高度重视内部控制制度的建设和风险控制，在合同管理，采购管 理、应收帐款管理、存货管理、信用管理、授权管理及法律风险管理等方面制订和优化了 9 个制度文 件，并加大法务监督和内部审计的力度，强化培训与执行，有效地控制和降低了公司经营运作的风险； 同时，不断坚持调整和优化流程，2006 年公司新建流程 5 个、优化流程 29 个、删除流程 1 个，进一 步提高了公司经营运作的效率。 （三）监事会对财务状况的监督情况 1、公司融资、对外拆借、对外担保和财产抵押情况 截止报告期末，公司无对外融资情况。 截止报告期末，公司无对外拆借、担保情况。 截止报告期末，公司未到期已贴现商业承兑汇票 2,240 万元。 2、资产状况与准备计提情况 截止报告期末，公司 2006 年共计提各项准备-5,420 万元。其中计提短期投资跌价准备-185 万元， 系随股票及基金投资出售而相应转出的短期投资跌价准备。计提长期投资跌价准 987 万元；计提坏账 准备 2,090 万元;计提存货跌价准备-7,824 万元；计提固定资产减值准备-1 万元；计提无形资产减值 18 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 准备-487 万元。 3、重大资产处置、重大投资工作状况 （1）2005 年 8 月 31 日三届七次董事会通过了关于公司收购中国普天信息产业有限公司分别持有 杭州摩托罗拉系统设备有限公司 5%和杭州东信移动电话有限公司 1%的全部股权的决议。报告期内，该 项目已全部完成。 （2）2005 年 11 月 25 日三届四次临时董事会通过了关于公司 IP 网管业务重组的决议。报告期内， 该项目已全部完成。 （3）2005 年 12 月 27 日三届五次临时董事会通过了《关于设立杭州东信百丰科技有限公司的议 案》，注册资金 2500 万元，东信占 80%股份，经营骨干等个人占 20%股份。截止报告期末，注册资金 全部到位，工商登记已注册完成。 （4）2006 年 1 月 25 日公司与中国工商银行股份有限公 司杭州高新支行、杭州三和置业有限公 司签订的《委托贷款借款合同》、公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新支行向杭州三和置业 有限公司发放贷款 70,000,000.00 元。贷款期限为 1 年，贷款利率为 14%。截止报告期末，本金和利 息已全部收回。 （5）2006 年 7 月 12 日四届三次临时董事会通过了关于《出售杭州依赛通信有限公司股权的议案》、 通过国资委指定的产权交易所公开挂牌转让。截止报告期末，该股权以 2,893 万元的价格转让给 ECI， 报告期内,工商变更手续已办理完毕。 （6）2006 年 8 月 9 日四届三次董事会通过了《关于转让手机客服业务的议案》。以 2006 年 6 月 30 日为基准日，公司将现有东信手机客户售后服务业务等事宜，交由东信实业公司实施并享有权利、 承担责任和义务；报告期内，该项目已全部完成。 4、2006 年公司投资损益状况如下： 2006 年投资收益 6,508 万元，其中子公司投资收益 1,733 万元(已考虑长期投资减值准备)，股权 转让收益 0 万元，股权差额摊销 653 万元，外币存款与证券收益 4,626 万元，(已考虑短期投资减值准 备)委托贷款收益 802 万元。 （四）关联交易情况 报告期内，关联交易均按公平交易的原则进行，符合相关法律、法规的要求，无内幕交易、无损 害公司股东和公司自身利益的行为。 （五）监事会对公司 2006 年经营管理的评价 监事会认为：2006 年度公司经营班子在董事会的领导决策下，围绕董事会确定“整体确保盈利、 终端调整到位、严控成本费用、兼顾生存发展、盘活存淀资源、发掘产业机会”的方针，带领全体员 工集思广义，积极应对和调整产业布局，集中资源，突出发展主业，最终实现了公司扭亏为盈。报告 期末，公司以电子制造、金融电子、通信及工程服务为三大主业的战略定位已基本确立，发展已基本 趋于平稳。 公司能够坚持依法、规范经营，决策过程符合相关法律、法规的规定要求。公司能够坚持优化和 制订内控制度建设和风险管理，重视和控制经营风险，提高管理效率，有效降低运作风险。 监事会希望公司董事会及经营管理层 2007 年在集团确定“抓观念、抓创新、抓管理”的总体方针指导 下，在稳定电子制造产业发展的基础上，集中资源做强金融电子产业，积极培育通信服务产业，努力 19 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 打造三大支柱产业的发展,加大市场拓展力度，加强自主知识产权产品的开发,不断提升公司核心竞争 力和盈利能力,为实现 2007 年的经营目标和公司的可持续发展而努力。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关 关 关 联 联 关联 联 交 占同类 交 交易 交 易 交易金 易 对公 关联方 关联交易价格 关联交易金额 市场价格 易 定 额的比 结 司利 内 价 例(%) 算 润的 容 原 方 影响 则 式 杭州摩 销 托罗拉 售 应 市 移动通 移 收 场 16,858,219,268.27 16,858,219,268.27 86.86 16,858,219,268.27 无 信设备 动 账 价 有限公 电 款 司 话 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而 公司之控股子公司杭州东信移动电话有限公司专业为摩托罗 非市场其他交易方）进行交易的原因 拉公司加工移动电话，该公司生产的手机成品、半成品主要销 售给杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司。杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司为本公司与摩托罗拉公司设立的联营公司， 本公司占有 49%的股权。 联交易对上市公司独立性的影响 无 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)本公司向公司母公司控股子公司杭州东信实业有限公司东信手机客户售后服务用材料，交易的金 额为 9,000,000.00 元，定价的原则是账面价值加成，资产的帐面价值为 8,805,595.12 元。公司已将 此次转让收益 194,404.88 元计入资本公积（关联方交易差价）。 20 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 3、与关联方债权债负往来情况 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经 营性占用上市公司资金的 报告期清欠总 清欠方式 清欠金额（万元） 清欠时间（月份） 余额（万元） 额 （万元） 期初 期末 227.66 0 227.66 227.66 2006 年 5 月 25 日 对冲 截至 2006 年初，本公司现大股东及其附属企业合计占用资金总额为 227.66 大股东及其附属企业非经 万元。在 227.66 万元总额中的 209.03 万元为公司原下属子公司广州邮电通 营性占用上市公司资金及 信设备有限公司股权置换后应收股利款，并于 2005 年度审计调整为其它应 清欠情况的具体说明 收款。由于公司有 354 万元的广州邮电通信设备有限公司预收款项，于 2006 年 5 月 25 日对冲后清掉上述款项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内外审计机构，支付本年度审计 工作的酬金为 160 万元，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 11 年境内年报审计服务 及 1 年境外年报审计服务。 公司原聘任毕马威华振会计师事务所为公司的境外审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金为 170 万元，经公司 2007 年第二次临时董事会审议通过不再聘任其为 2006 年度境外审计机构。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 21 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)公司内部控制制度的建设情况 公司一贯重视内部控制制度建设，在 2001 年完成了对公司内控制度体系的系统梳理和优化，形成 一套包括流程图、手册及制度文件等的完整内部控制体系，内容函盖研发、采购、生产、销售等经营 环节，信息、财务、战略、投资、决策、子公司管理等管理环节。同时，公司关注和实施了内部控制 制度体系的持续优化建设，确保内部控制体系的科学、适用、有效，在本报告期内，公司对照上海证 交所《上市公司内部控制指引》要求进行了相应的健全措施。 公司董事会下设审计委员会、内部审计部是公司内部控制制度的监督检查部门，内部审计部每年 对公司内部控制流程进行检查、分析、报告和建议，促进内控制度的系统完整性、科学有效性、执行 规范性和制度的持续性，实现内控制度的有效实施。 随着国家法律法规的不断完善，根据公司发展所提出的更高要求，以及证监会、上海证券交易所 的要求，公司会做好内部控制制度的持续优化建设，促进内控制度的有效实施和风险防范。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师钟建国、张芹审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2007]第 666 号 东方通信股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东方通信股份有限公司（以下简称东信股份公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表， 2006 年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是东信股份公司管理层的责任。这种 责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 22 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，东信股份公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所 有重大方面公允反映了东信股份公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现 金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国·杭州 中国注册会计师 钟建国 中国注册会计师 张芹 报告日期：2007 年 4 月 6 日 23 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 东方通信股份有限公司 财务报表附注 2006 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 东方通信股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经国家经济体制改革委员会体改生[1996]70 号文批准,在普天东方通信集团有限公司(原浙江东方通信集团有限公司)下属子公司杭州东方通信创 业公司的基础上改组设立的股份有限公司，于 1996 年 8 月 1 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取 得注册号为 3300001000713 的《企业法人营业执照》，现有注册资本 1,256,000,064.00 元，股份总数 1,256,000,064.00 股（每股面值 1 元），其中无限售条件的流通股份：A 股 313,880,064 股，B 股 300,000,000 股，有限售条件的流通股份 642,120,000.00 股。公司股票已分别于 1996 年 11 月 26 日 和 1996 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属通信设备仪器行业。经营范围：移动通信，程控交换，光电传输，激光照排设备及其配 套产品以及计算机和通信网络终端产品的研制、开发、制造、销售，代理与服务，通信系统工程的设 计、集成、施工、技术咨询与培训，经济信息咨询，开展对外承包工程业务，经营本公司自产机电产 品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 备品备件、零配件及技术的进口业务(国家实行核定经营的 14 种进口商品除外)，开展本企业“三来一 补”业务。本公司控股子公司的经营范围详见本财务报表附注四(一)。公司本期以经营移动电话为主， 移动电话通信系统(基站)设备、电子计算机软件、其他各类邮电通信设备的经营仍为量不多。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 24 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹 建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 外币财务报表的折算方法 1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金 额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币 金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与 负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单 独列示。 2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场平均汇价折算为人民 币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项 目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配 表中的其他各项目的数额计算列示。 (七) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作 为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入 应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结 转的投资成本，按先进先出法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (九) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄 6 个月以内（含 6 个月，以下类推）的，按 其余额的 0.5%计提；账龄 6 个月-1 年的，按其余额的 1%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 2%计提； 账龄 2-3 年的，按其余额的 3%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收 回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 25 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (十) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过 程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。 购入并已验收入库原材料按计划成本入账，月末结算材料成本差异并调整为实际成本，发出原材 料采用先进先出法核算；入库产成品（自制半成品）按计划成本入账，月末结算产成品成本差异并调 整为实际成本，发出产成品（自制半成品）采用先进先出法核算；领用低值易耗品按一次转销法摊销。 生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次转销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料 等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降 表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十一) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总 额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表 决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按 直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为 当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间 内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收 益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面 价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十二) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回 26 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提 委托贷款减值准备。 (十三) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。为开发新技术、研制新产品所购置的单台价值在 5 万元以下的设备，一次性计入费用。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率（原值的 2.32-10%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限 的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产 的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-35 4.50-2.76 通用设备 4-18 24.25-5.40 专用设备 5-7 19.40-13.85 运输工具 5-6 18.00-16.17 其他设备 5 19.44-18.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十四) 在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按 估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十五) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 27 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件 的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发 生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整； 汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十六) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年 限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受 益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转 入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十七) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当 月一次计入损益。 (十八) 应付债券核算方法 28 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十九) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 其中控股子公司上海飞讯数码科技发展有限公司 CDMA 手机捆绑销售，在取得联通各分公司提供的 最终用户资料并核对无误后，按照 100%的首期手机销售款及其后应收取的货款(扣除按照估计离网率 计算的应收货款)合计额一次性确认为当期收入。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形 成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： (1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (二十) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一) 合并财务报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的财务报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企 业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并财 务报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税（费）项 (一) 增值税 国内货物销售按 17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”政策，2006 年 9 月 15 日以前，手 机整机产品退税率为 17%，其他 IT 产品退税率为 13%；2006 年 9 月 15 日以后，根据财政部、发展改 29 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 革委员会、商务部、海关总署、国家税务总局财税[2006]139 号文，原退税率为 13%的产品退税率提高 至 17%。 (二) 营业税 基站工程安装业务按 3%税率计缴，其他业务按 5%税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额(含当期免抵的增值税税额)的 7%计缴。控股子公司杭州东信移动电话有限公司 为外商投资企业，不需缴纳城市维护建设税。 (四) 教育费附加 2006 年 1-4 月按应缴流转税税额(含当期免抵的增值税税额)的 4%计缴；2006 年 5-12 月，按应缴 流转税税额(含当期免抵的增值税税额)的 3%计缴。控股子公司杭州东信移动电话有限公司为外商投资 企业，不需缴纳教育费附加。 (五) 地方教育附加 自 2006 年 5 月 1 日起，按应缴流转税税额(含当期免抵的增值税税额)的 2%计缴。 (六) 土地增值税 采用四级超率累进税率计算土地增值税税额，具体如下： 1． 增值额未超过扣除项目金额 50%的部分，税率为 30%。 2． 增值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分，税率为 40%。 3． 增值额超过扣除项目金额 100%、未超过扣除项目金额 200%的部分，税率为 50%。 4． 增值额超过扣除项目金额 200%的部分，税率为 60%。 (七) 企业所得税 公司和控股子公司杭州东信网络技术有限公司、杭州东信光通信技术有限公司均系经浙江省科学 技术委员会认定的高新技术企业，地处经国务院批准的杭州高新技术产业开发区，按照财政部、国家 税务总局财税字[94]001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，依法享有高新技术企业所得 税减按 15%税率计缴的税收优惠政策；控股子公司杭州东信移动电话有限公司系外商投资企业，本期 该公司出口产品产值超过当年企业产品产值的 70%，按有关规定享受减按 10%的税率计缴企业所得税， 按 1.5%计缴地方企业所得税；控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司系经浙江省信息产业厅认定 的软件企业，按照财政部、国家税务总局、海关总署财税字[2000]25 号文《关于鼓励软件产业和集成 电路产业发展有关税收政策问题的通知》，本期享受免征企业所得税的税收优惠政策；其他控股子公 司均按 33%的税率计缴。 30 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 (万元) (万元) (%) 杭州东方通信城有限公司 服务业 43,836.80 筹建东方通信城；技术开发、技术服务、制造、批发、 43,230.30 97.11[注 1] 零售；移动通信、程控交换、光电传输照排、金融机具 设备及其配套产品、计算机和通信网络终端产品、租赁 服务、物业管理、餐饮、房地产经营(限东信花园)；其 他无需报经审核的一切合法项目。 杭州东信移动电话有限公司 通信业 USD2,200.00 数字移动电话用户机产品后工序的生产制造，并负责对 USD1,122.00 51.00[注 2] 合资公司生产的移动电话用户机产品的销售和市场开 发。制造、加工电子类产品并提供相关服务；经营进出 口业务（国家禁止和限制的项除外）；从事国内外采购 的通信，电子产品及相关零部件的批发业务，提供相关 服务。 杭州东信网络技术有限公司 通信业 5,000.00 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：通信网络， 5,211.2663 100.00[注 1] 计算机软、硬件、网络；制造：计算机软件；设计、安 装、调试：计算机、通信网络工程；批发、零售计算机 及零配件；其他无需报经审批的一切合法项目。 上海飞讯数码科技发展有限公司 通信业 3,000.00 通讯产品(除无线)、电子数码产品及相关零配件的销售， 2,730.00 91.00 电子商务平台及应用技术的研究开发，及相关领域的“四 技”服务。 杭州东信光通信技术有限公司 通信业 2,445.00 制造：光网络产品、宽带接入产品、通信设备；服务： 2,222.5014 90.90 光网络产品、宽带接入产品、通信产品的工程服务、技 术咨询、技术开发、技术转让；批发、零售：通信设备(除 专控)、网络设备。 杭州东方通信销售服务有限公司 通信业 1,500.00 批发、零售、维修及技术服务，电子产品及通信设备的 1,485.0001 100.00[注 1] 销售。 东信亿事通软件技术(北京)有限 通信业 124.95 生产、销售计算机通讯网络软硬件。 100.00[注 3] 公司 杭州东信天羽移动技术有限公司 通信业 1,000.00 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让、批发、零 750.00 75.00 售；移动通信终端产品、电子数码产品、计算机软、硬 件；其他无需报经审批的一切合法项目。 杭州东信百丰科技有限公司 通信业 2,500.00 技术开发、技术服务、批发、零售：通信产品、电子产 2,000.00 80.00 品；其他无需报经审批的一切合法项目 [注 1]：由于投资额中包括股权投资差额，因此不能以实际投资额直接套算所占权益比例。 [注 2]：根据公司与中国普天信息产业股份有限公司于 2005 年 8 月签订的《股权转让协议》，并 经公司董事会三届七次会议决议，公司受让中国普天信息产业股份有限公司持有的杭州东信移动电话 有限公司 1%的全部股权，股权转让价格为 305.43 万元，连同原持有的 50%股权，期末公司共持有其 51%的股权。 [注 3]：公司及控股子公司杭州东方通信城有限公司 2005 年以零价格受让了该公司 100%的股权。 31 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 由于投资额中包括股权投资差额，因此不能以实际投资额直接套算所占权益比例。 (二) 其他说明 1．无未纳入合并财务报表范围子公司。 2．无持股比例未达到 50%以上而纳入合并财务报表范围的子公司。 3．合并财务报表范围发生变更的内容和原因 (1) 本期无减少子公司。 (2) 本期新增子公司 经公司董事会 2005 年三届五次临时会议决议，公司与上海中邮通讯器材有限公司、常州市电通通 信设备有限公司、周秀华等 11 位自然人签订《合资经营合同》，共同出资成立杭州东信百丰科技有限 公司，该公司注册资本 25,000,000.00 元，其中本公司出资 20,000,000.00 元，占其注册资本的 80%。 该公司已于 2006 年 2 月 28 日办妥工商注册登记手续。相应自该公司成立起，本公司将其纳入合并财 务报表范围。 五、利润分配 (一) 根据 2006 年 4 月 26 日公司董事会四届二次会议通过、并经 2005 年度股东大会审议批准的 2005 年度利润分配方案，公司 2005 年度不进行利润分配。 （二）根据 2006 年 8 月 28 日公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过的《关于 2006 年中期资本 公积金转增股本的议案》，公司以 2006 年 6 月 30 日总股份 628,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股转增 10 股的比例，用资本公积转增股份 628,000,000 股，每股面值 1 元。 (三)根据 2007 年 4 月 6 日公司董事会四届四次会议确定的 2006 年度利润分配预案，公司 2006 年度不进行利润分配。 六、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 1,698,123,173.23 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 100,530.81 81,503.79 银行存款 1,673,075,667.13 1,294,977,873.05 其他货币资金 24,946,975.29[注] 28,625,802.73 合 计 1,698,123,173.23 1,323,685,179.57 [注]：其他货币资金期末数包括：证券账户资金余额 20,448,008.51 元,银行承兑汇票保证金 32 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 余额 4,464,500.00 元（其中 3 个月内到期银行承兑汇票保证金余额为 3,244,500.00 元），信用卡存 款 34,466.78 元。 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 现金 USD938.89 7.8087 7,331.51 USD1,489.89 8.0702 12,023.71 银行存款 USD71,761,499.30 7.8087 560,364,019.58 USD12,898,585.86 8.0702 104,094,167.61 小 计 560,371,351.09 104,106,191.32 2. 短期投资 期末数 15,220,935.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 12,878,325.00 12,878,325.00 14,081,065.09 663,841.19 13,417,223.90 债券投资 10,490,750.00 10,490,750.00 基金投资 29,505,125.11 1,189,308.97 28,315,816.14 其他投资 2,342,610.00 2,342,610.00 242,106,000.00 242,106,000.00 合 计 15,220,935.00 15,220,935.00 296,182,940.20 1,853,150.16 294,329,790.04 (2) 股票、债券、基金投资情况 1) 明细情况 项 目 期末数 期末市价 股票投资 12,878,325.00 17,468,970.00 2) 占短期投资总额 10%以上(含 10%)的股票、债券、基金投资 名称 股数 期末数 期末市价 期末市值 广深铁路 662,000.00 2,489,120.00 7.20 4,766,400.00 中国人寿 343,000.00 6,475,840.00 18.88 6,475,840.00 (3) 短期投资——占短期投资总额 10%以上（含 10%）的其他投资 项 目 投入日期 期末数 所得收益 新华富时中国 25 指数挂钩保本产品 2006 年 1 月 13 日 2,342,610.00 小 计 2,342,610.00 33 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (4) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 股票投资 663,841.19 663,841.19 基金投资 1,189,308.97 1,189,308.97 小 计 1,853,150.16 1,853,150.16[注] [注]：其他原因转出 1,853,150.16 元均系随股票及基金投资出售而相应转出的短期投资跌价准 备。 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 股票投资：已上市交易股票投资期末市价选用 2006 年 12 月 29 日证券市场该股票的收盘价，已公 开发行尚未上市交易股票投资期末市价选用公开发行一级市场申购价，并按该等股票的购买成本高于 收盘价（尚未上市交易股票按该等股票的购买成本高于申购价）的差额计提跌价准备。 其他投资：因该投资品种享有 3%的保底收益率，故期末无需计提跌价准备。 (5) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 (6) 短期投资——外币短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 其他投资 USD300,000.00 7.8087 2,342,610.00 USD30,000,000.00 8.0702 242,106,000.00 小 计 2,342,610.00 242,106,000.00 3. 应收票据 期末数 72,200,748.28 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 24,063,748.80 65,958,369.34 商业承兑汇票 48,136,999.48 16,459,907.55 合 计 72,200,748.28 82,418,276.89 (2) 期末有金额为 22,396,611.74 元的商业承兑汇票已用于质押，详见本财务报表附注十（一） 之所述。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 34 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 4. 应收利息 期末数 0.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 05 央行票据 08 234,789.04 合 计 234,789.04 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 5. 应收账款 期末数 992,292,537.38 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 984,449,589.40 91.41 6,927,718.03 977,521,871.37 526,983,119.01 84.59 6,138,023.74 520,845,095.27 1-2 年 12,289,794.10 1.14 4,760,823.88 7,528,970.22 15,312,362.48 2.46 2,980,383.63 12,331,978.85 2-3 年 8,751,219.55 0.81 1,509,523.76 7,241,695.79 25,176,750.74 4.04 21,413,650.93 3,763,099.81 3 年以上 71,523,463.91 6.64 71,523,463.91 55,528,445.46 8.91 55,528,445.46 合 计 1,077,014,066.96 100.00 84,721,529.58 992,292,537.38 623,000,677.69 100.00 86,060,503.76 536,940,173.93 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 887,329,510.85 元，占应收账款账面余额 的 82.39%。 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 289,310.00 584,910.00 小 计 289,310.00 584,910.00 (4) 其他说明 1) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 公司应收账款 3,139,374.73 元，控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司应收账款 2,538,747.94 元，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司应收账款 2,204,243.73 元，上述应收账 款共 7,882,366.40 元，因账龄较长，对方单位无力偿还或对方单位倒闭等原因，预计无法收回，已全 额计提坏账准备。 此外，根据公司对以前年度应收账款回收情况的分析，账龄在 3 年以上的应收账款收回可能性极 小，因此对账龄 3 年以上的应收账款共 71,523,463.91 元全额计提坏账准备。 2) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额或部分收回的， 或通过重组等其他方式收回的原因、原估计计提比例的理由及合理性的说明 控股子公司上海飞讯数码科技有限公司应收中国联通有限公司杭州分公司 CDMA 手机捆绑销售业 务账款 538,872.67 元，因存在纠纷原预计无法收回，于 2006 年 6 月计提了全额坏账准备。本期上海 35 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 飞讯数码科技有限公司与中国联通有限公司杭州分公司达成调解协议，收回了上述款项，故相应冲回 了原计提的全额坏账准备。 3) 计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄 3 年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑行 业特点，账龄在 3 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故对账龄 6 个月以内的，按其余额的 0.5%计 提坏账准备；账龄 6 个月-1 年的，按其余额的 1%计提坏账准备；账龄 1-2 年的，按其余额的 2%计提 坏账准备；账龄 2-3 年的按其余额的 3%计提坏账准备。 4) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本期，公司在报经批准后核销了账龄较长且催收无望的非关联方应收账款 116,370.29 元；控股子 公司杭州东信网络技术有限公司在报经批准后核销了账龄较长且催收无望的非关联方应收账款 139,021.36 元。 此外，因联营企业杭州华雁通信设备有限公司经营状况持续恶化，控股子公司杭州东信光通信技 术有限公司在报经批准后核销了对其的应收账款 177,788.06 元。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 80,191,181.32 7.8087 626,188,877.57 49,806,764.58 8.0702 401,950,551.51 小 计 626,188,877.57 401,950,551.51 6. 其他应收款 期末数 42,687,134.20 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 24,876,365.37 24.42 2,484,770.90 22,391,594.47 75,066,882.29 55.22 1,979,473.10 73,087,409.19 1-2 年 32,224,260.93 31.63 13,432,665.63 18,791,595.30 23,415,026.18 17.22 468,300.52 22,946,725.66 2-3 年 7,847,006.55 7.70 6,343,062.12 1,503,944.43 6,951,425.62 5.11 3,984,531.88 2,966,893.74 3 年以上 36,922,299.90 36.25 36,922,299.90 30,512,998.57 22.45 30,512,998.57 合 计 101,869,932.75 100.00 59,182,798.55 42,687,134.20 135,946,332.66 100.00 36,945,304.07 99,001,028.59 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州东方通信软件技术有限公司 14,581,765.83[注 1] 资产转让款 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 11,735,404.88 代垫费用 杭州三星东信网络技术有限公司 5,830,385.04[注 2] 资产转让款、培训费 摩托罗拉（中国）电子有限公司 1,698,456.47 代垫费用 深圳迅联通信有限公司 1,400,000.00 保证金 36 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 小 计 35,246,012.22 [注 1]：均系公司应收杭州东方通信软件技术有限公司（原杭州东信冠群软件有限公司）2005 年 IP 网管业务资产转让余款。 [注 2]：本期，因该公司的主营业务 WCDMA 产业政策不明朗，导致该公司经营状况恶化，经公司 董事会四届四次会议决议，对该等款项全额计提坏账准备。相应，该公司将该笔无法支付的款项转入 资本公积项目。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 35,246,012.22 元，占其他应收款账面 余额的 34.60%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 1) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 公司其他应收款 20,940,548.22 元，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司其他应收款 450,000.00 元，控股子公司上海飞迅数码科技发展有限公司其他应收款 23,963.32 元，控股子公司杭 州东信天羽移动技术有限公司其他应收款 100,000.00 元, 控股子公司杭州东信百丰科技有限公司其他 应收款 179,230.77 元,上述其他应收款共 21,693,742.31 元，因账龄较长或对方单位无力偿还等原因， 预计难以收回，已全额计提坏账准备。 此外，根据公司对以前年度其他应收款回收情况的分析，账龄在 3 年以上的其他应收款，收回可 能性极小，因此对账龄 3 年以上的其他应收款共 36,922,299.90 元全额计提坏账准备。 2) 计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄 3 年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑 行业特点，账龄在 3 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故对账龄 6 个月以内的，按其余额的 0.5% 计提坏账准备；账龄 6 个月-1 年的，按其余额的 1%计提坏账准备；账龄 1-2 年的，按其余额的 2%计 提坏账准备；账龄 2-3 年的按其余额的 3%计提坏账准备。 3) 本期，控股子公司上海飞迅数码科技发展有限公司在报经批准后核销了账龄较长且催收无望的 非关联方应收账款 30,588.85 元。 7. 预付账款 期末数 12,248,884.92 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 12,099,885.08 98.78 6,485,746.51 61.44 1-2 年 148,999.84 1.22 2,046,418.02 19.39 2-3 年 2,023,248.42 19.17 合 计 12,248,884.92 100.00 10,555,412.95 100.00 37 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款 148,999.84 元系预付购货款的尾款，待结算。 (4) 预付账款——外币预付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 38,780.00 7.8087 302,821.39 小 计 302,821.39 8. 应收补贴款 期末数 1,660,732.50 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 1,660,732.50 492,439.15 合 计 1,660,732.50 492,439.15 9. 存货 期末数 553,923,070.99 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 3,668,716.14 36,687.16 3,632,028.98 原材料 455,990,831.35 112,269,676.91 343,721,154.44 814,862,315.99 127,056,333.63 687,805,982.36 包装物 4,631.45 46.31 4,585,14 9,318.41 93.18 9,225.23 低值易耗品 529.81 5.30 524.51 235,388.45 2,353.88 233,034.57 库存商品 179,280,165.72 31,651,093.91 147,629,071.81 246,216,318.93 72,972,952.03 173,243,366.90 委托代销商品 24,134,588.85 20,462,055.45 3,672,533.40 分期收款发出商品 1,887,801.35 633,992.26 1,253,809.09 2,917,783.45 147,377.06 2,770,406.39 在产品 75,139,682.29 17,457,785.27 57,681,897.02 232,567,017.89 19,650,986.25 212,916,031.64 合 计 715,972,358.11 162,049,287.12 553,923,070.99 1,320,942,731.97 240,292,151.48 1,080,650,580.49 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3) 期末存货未用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 物资采购 36,687.16 36,687.16 原材料 127,056,333.63 67,595,238.09 82,381,894.81 112,269,676.91 包装物 93.18 46.87 46.31 低值易耗品 2,353.88 2,348.58 5.30 38 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 库存商品 72,972,952.03 3,684,164.86 45,006,022.98 31,651,093.91 委托代销商品 20,462,055.45 20,462,055.45 分期收款发出商品 147,377.06 632,026.45 145,411.25 633,992.26 在产品 19,650,986.25 3,993,790.88 6,186,991.86 17,457,785.27 小 计 240,292,151.48 75,941,907.44 154,184,771.80[注] 162,049,287.12 [注]：本期减少 154,184,771.80 元,包括：1）本期因收回委托代销商品转入原材料而相应转出存 货跌价准备 15,324,411.22 元，原材料存货跌价准备本期增加数亦相应包含 15,324,411.22 元；2）本 期因处置存货而相应转出的存货跌价准备 138,860,360.58 元。 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除 为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额 提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则 该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现 净值计量。期末，公司按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 10. 待摊费用 期末数 271,842.41 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 租赁费 271,842.41 1,578,569.05 2007 年房屋租金 维修费 1,718,458.35 其他 3,560.77 合 计 271,842.41 3,300,588.17 11. 长期股权投资 期末数 396,853,038.97 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,513,794.65 4,513,794.65 5,102,550.48 5,102,550.48 对联营企业投资 372,497,808.71 10,288,564.39 362,209,244.32 315,039,338.86 430,827.73 314,608,511.13 其他股权投资 30,130,000.00 30,130,000.00 30,130,000.00 30,130,000.00 合 计 407,141,603.36 10,288,564.39 396,853,038.97 350,271,889.34 430,827.73 349,841,061.61 39 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 49.00 ［注 1］30 年 205,907,805.47 108,120,329.67 314,028,135.14 浙江博创科技 有限公司 20.00 20 年 8,000,000.00 -676,458.85 -526.95 7,323,014.20 浙江东信亿泰信息 技术有限公司 35.00 20 年 16,128,000.00 -14,379,414.22 96,336.83 1,844,922.61 杭州三星东信网络 技术有限公司 30.00 15 年 14,683,650.00 -8,903,359.01 1,749,168.01 7,529,459.00 杭州华雁通信设备 有限公司 50.00 12 年 626,827.20 -195,999.47 430,827.73 杭州依赛通信 有限公司 27.61 15 年 34,906,549.70 2,039,909.51 36,946,459.21 杭州东方通信软件技 术有限公司 28.00［注 2］ 20 年 1,921,384.34 2,473,606.48 4,394,990.82 小 计 282,174,216.71 88,478,614.11 1,844,977.89 372,497,808.71 ［注 1］：根据公司与中国普天信息产业股份有限公司于 2005 年 8 月签订的《股权转让协议》， 并经公司董事会三届七次会议决议，公司受让中国普天信息产业股份有限公司持有的杭州摩托罗拉移 动通信设备有限公司 5%的全部股权，股权转让价格为 2,756.95 万元，连同原持有的 44%股权，期末公 司共持有其 49%的股份。 ［注 2］：2006 年 4 月，公司受让 Computer Associate Dongxin JV Corp 持有的该公司（原名为 杭州东信冠群有限公司）40%的股权， 2006 年 9 月，公司和普天东方通信集团有限公司以及新增个人 股东对杭州东方通信软件技术有限公司追加投资。增资后，公司持有杭州东方通信软件技术有限公司 股权比例由 40%下降为 28%。 ② 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 备增减额 差额增减额 数 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 253,011,808.01 30,862,427.71 30,153,899.42 314,028,135.14 浙江博创科技 有限公司 6,264,524.47 1,058,489.73 7,323,014.20 浙江东信亿泰 信息技术有限公司 2,521,537.24 -676,614.63 1,844,922.61 杭州三星东信网络技术 有限公司 14,683,702.50 -8,903,359.01 1,749,115.51 7,529,459.00 杭州华雁通信设备 有限公司 430,827.73 430,827.73 40 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 杭州依赛通信 有限公司 38,126,938.91 1,172,853.79 -2,353,333.49 36,946,459.21 杭州东方通信软件 技术有限公司 1,921,384.34 2,473,606.48 4,394,990.82 小 计 315,039,338.86 32,783,812.05 25,278,875.78 1,749,115.51 -2,353,333.49 372,497,808.71 2) 合并价差、股权投资差额 ① 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限(年) 杭州东方通信城有限公司 5,887,558.25 5,102,550.48 588,755.83 4,513,794.65 10.00 杭州依赛通信有限公司 2,627,889.06 2,353,333.49 2,353,333.49 杭州东方通信软件技术有限公司 3,590,766.06 3,590,766.06 3,590,766.06 小 计 12,106,213.37 7,455,883.97 3,590,766.06 6,532,855.38 4,513,794.65 ② 合并价差、股权投资差额形成及变动原因说明 对杭州东方通信城有限公司的合并价差 5,887,558.25 元，系 2004 年公司以持有的广州邮电通信 设备有限公司 59.51%的股权置换普天东方通信集团有限公司持有的杭州东方通信城有限公司 35.89% 的股权，相应在股权置换日，换出股权的账面价值 163,641,002.97 元与换入股权对应的净资产 157,753,444.72 元之间的差额。 对杭州依赛通信有限公司的股权投资差额 2,627,889.06 元，包括：①2005 年 6 月，ECI 电信有限 公司对该公司单方面增资后，本公司长期股权投资余额 37,471,001.01 元与调整后持股比例 35.83%享 有的该公司净资产份额 35,775,869.71 元之间的差额 1,695,131.30 元；②2005 年 8 月，ECI 电信有限 公司再次对该公司单方面增资后， 本公司长期股权投资余额 35,839,307.46 元(不含上述股权投资差额) 与调整后持股比例 27.61%享有的该公司净资产 34,906,549.70 元之间的差额 932,757.76 元。两者合 计 2,627,889.06 元。本期，因对该公司长期股权投资计提减值准备，故将剩余未摊销的股权投资差额 一次性计入损益。 对杭州东方通信软件技术有限公司的股权投资差额 3,590,766.06 元,包括：①2006 年 4 月，公司 受让 Computer Associate Dongxin JV Corp 持有的该公司（原名为杭州东信冠群有限公司）40%的股 权，因股权转让基准日杭州东方通信软件技术有限公司（以下简称东信软件）净资产为-5,124,464.00 元，故受让价 2,312,150.40 元均计入股权投资差额；②2006 年 9 月，公司和东信软件其他股东以及 新增个人股东对东信软件增资 14,000,000.00 元，公司投资成本 3,200,000.00 元和享有的该公司净资 产份额 1,921,384.34 元之间的差额 1,278,615.66 元计入股权投资差额。两者合计 3,590,766.06 元， 由于股权投资差额金额较小，公司一次性计入损益。 41 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 浙江新安化工集团 股份有限公司 0.059% 未明确 130,000.00 130,000.00 中移鼎迅通信股份 有限公司 15.00% 50 年 30,000,000.00 30,000,000.00 小 计 30,130,000.00 30,130,000.00 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 杭州华雁通信设备有限公司 430,827.73 430,827.73 杭州依赛通信有限公司 8,012,814.05 8,012,814.05 浙江东信亿泰信息技术有限公司 1,844,922.61 1,844,922.61 小 计 430,827.73 9,857,736.66 10,288,564.39 2) 长期投资减值准备计提原因说明 上年，控股子公司杭州东信光通信技术有限公司因其联营企业杭州华雁通信设备有限公司经营状 况持续恶化，长期无回报，预计该项投资可收回金额为零,故全额计提长期投资减值准备。本期，未有 迹象表明该公司经营状况有所改观，故仍予以保留该项减值准备。 本期，公司拟将持有的杭州依赛通信有限公司 27.61%的股权以 2005 年 12 月 31 日为评估基准日 的评估价 28,933,645.16 元挂牌转让。截至 2006 年 12 月 31 日，公司该项长期投资的账面余额为 36,946,459.21 元，与拟挂牌转让价之间的差额为 8,012,814.05 元，相应计提了长期投资减值准备。 本期，公司联营企业浙江东信亿泰信息技术有限公司因连续亏损，经营状况持续恶化，并经 2007 年 4 月 6 日公司董事会四届四次会议决议，预计该项投资可收回金额为零，故全额计提长期投资减值 准备 1,844,922.61 元。 12. 固定资产原价 期末数 1,457,607,935.43 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 532,429,532.58 40,556,008.46 572,985,541.04 通用设备 240,826,803.15 23,994,432.30 29,522,884.00 235,298,351.45 专用设备 506,610,917.15 95,235,264.94 30,254,133.86 571,592,048.23 运输工具 17,863,975.82 865,564.38 4,786,271.48 13,943,268.72 其他设备 79,215,150.29 1,111,542.23 16,537,966.53 63,788,725.99 合 计 1,376,946,378.99 161,762,812.31 81,101,255.87 1,457,607,935.43 42 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 34,318,205.18 元。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产 16,214,786.51 元，报废固定资产 64,886,469.36 元，无与 其他单位置换固定资产。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 经营租出固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 215,240,197.54 39,900,467.71 175,339,729.83 专用设备 8,760,040.43 2,225,760.89 6,534,279.54 其他设备 2,829,494.90 625,478.03 2,204,016.87 小 计 226,829,732.87 42,751,706.63 184,078,026.24 (6) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 27,081,500.83 3,172,500.00 23,909,000.83[注] 通用设备 19,618,297.82 14,883,128.42 1,234,905.16 3,500,264.24 专用设备 10,865,224.00 5,936,560.33 258,868.78 4,669,794.89 运输工具 1,833,355.00 1,682,326.14 50,876.55 100,152.31 其他设备 5,110,005.45 4,505,509.71 167,236.23 437,259.51 小 计 64,508,383.10 30,180,024.60 1,711,886.72 32,616,471.78 [注]：期末暂时闲置固定资产主要为控股子公司杭州东方通信城有限公司暂时闲置的房屋建筑物及 附属设施，因账面价值低于预计可变现净值，故无需计提固定资产减值准备。 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 804,060.60 779,938.78 24,121.82 通用设备 94,499,652.11 90,477,839.26 85,004.03 3,936,808.82 专用设备 158,971,145.05 150,303,320.60 8,667,824.45 运输工具 7,752,671.50 7,520,649.07 232,022.43 其他设备 35,403,706.31 34,217,353.25 1,186,353.06 小 计 297,431,235.57 283,299,100.96 85,004.03 14,047,130.58 (8) 已退废并准备处置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 33,904.89 20,851.46 13,053.43 专用设备 5,446,590.34 4,103,738.79 1,342,851.55 小 计 5,480,495.23 4,124,590.25 1,355,904.98 43 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (9) 期末固定资产未用于债务担保。 (10) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 本期新增固定资产中除原值为 21,455,658.40 元的房屋及建筑物因相关手续尚在办理未取得产权 证明，其余固定资产均已办妥产权过户手续。 13．累计折旧 期末数 647,944,465.03 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 93,152,071.04 20,351,920.15 113,503,991.19 通用设备 142,923,888.12 46,417,127.10 26,726,505.16 162,614,510.06 专用设备 273,558,391.59 64,750,892.08 27,288,891.87 311,020,391.80 运输工具 13,416,370.62 1,252,819.27 4,202,678.12 10,466,511.77 其他设备 55,279,643.80 8,398,822.10 13,339,405.69 50,339,060.21 合 计 578,330,365.17 141,171,580.70 71,557,480.84 647,944,465.03 14．固定资产净值 期末数 809,663,470.40 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 459,481,549.85 439,277,461.54 通用设备 72,683,841.39 97,902,915.03 专用设备 260,571,656.43 233,052,525.56 运输工具 3,476,756.95 4,447,605.20 其他设备 13,449,665.78 23,935,506.49 合 计 809,663,470.40 798,616,013.82 15．固定资产减值准备 期末数 3,134,202.71 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 通用设备 2,667,479.39 10,258.24 2,657,221.15 专用设备 258,868.78 258,868.78 运输工具 50,876.55 50,876.55 其他设备 167,236.23 167,236.23 合 计 3,144,460.95 10,258.24[注] 3,134,202.71 [注]：固定资产减值准备本期减少均系随固定资产处置而相应转出。 44 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面 价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 16. 在建工程 期末数 1,916,436.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东方通信城二期工程 12,827,107.80 12,827,107.80 东信电话厂房项目 3,955,847.42 3,955,847.42 东信电话配电工程 1,736,436.00 1,736,436.00 零星工程 180,000.00 180,000.00 合 计 1,916,436.00 1,916,436.00 16,782,955.22 16,782,955.22 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 东方通信城二期工程 12,827,107.80 1,120,277.33 13,947,385.13 募股资金 28,652 90.21% 及其他来源 东信电话厂房项目 3,955,847.42 4,200,954.93 8,156,802.35 其他来源 东信电话办公室扩建 11,355,842.70 11,355,842.70 其他来源 东信电话配电工程 1,736,436.00 1,736,436.00 其他来源 零星工程 1,038,175.00 858,175.00 180,000.00 其他来源 合 计 16,782,955.22 19,451,685.96 34,318,205.18 1,916,436.00 (3) 本期无借款费用资本化。 (4) 在建工程减值准备计提原因说明 经分析，无明显证据证明期末在建工程存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提减值准 备。 17. 无形资产 期末数 62,033,533.38 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 36,621,706.67 36,621,706.67 41,346,707.30 41,346,707.30 软 件 25,411,826.71 25,411,826.71 22,340,119.01 4,865,205.27 17,474,913.74 合 计 62,033,533.38 62,033,533.38 63,686,826.31 4,865,205.27 58,821,621.04 45 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 受让 48,477,964.96 41,346,707.30 3,865,008.63 859,992.00 36,621,706.67 6,378,293.33 42.58 软 件 受让 71,084,696.43 22,340,119.01 25,183,765.76 22,112,058.06 25,411,826.71 45,672,869.72 0.17-11.33 合 计 119,562,661.39 63,686,826.31 25,183,765.76 3,865,008.63 22,972,050.06 62,033,533.38 52,051,163.05 (3) 无形资产减值准备 1) 无形资产减值准备明细 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 软 件 4,865,205.27 4,865,205.27[注] 小 计 4,865,205.27 4,865,205.27 [注]：无形资产减值准备均系公司以前年度对 CDMA 项目相关软件计提的减值准备。本期，因公司 产业结构调整，该软件已不能为公司带来经济效益，故将其摊余价值一次性摊销，并相应转出已计提 的减值准备。 2) 无形资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧等原因，导致无形资产可收回金额低于账面价值，按单项资产 可收回金额低于无形资产账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (4) 期初及本期新增无形资产均已办妥产权过户手续。 18. 长期待摊费用 期末数 57,124.55 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出数 数 摊销额 摊销年限 装修费 1,468,137.17 114,249.17 57,124.62 57,124.55 1,411,012.62 1.00 租入固定资产 改良支出 3,528,321.00 14,257.38 14,257.38 3,528,321.00 GPRS 软件许 可使用费 12,414,750.00 9,311,062.50 7,104,272.50 2,206,790.00 10,207,960.00 合 计 17,411,208.17 9,439,569.05 7,175,654.50 2,206,790.00[注] 57,124.55 15,147,293.62 [注]：本期转出 2,206,790.00 元，系根据公司与德州仪器（上海）有限公司就 GPRS 软件许可使 用费达成的补充协议调整减少该项软件许可使用费 25 万美元，折人民币 2,206,790.00 元。该软件许 可使用费原摊销期限为 2004 年 7 月至 2008 年 6 月，本期因公司产业结构调整，该项无形资产已不能 再为公司带来经济效益，故将其摊余价值 7,104,272.50 元一次性摊销。 46 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 19. 短期借款 期末数 22,396,611.74 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 161,404,000.00 质押借款 22,396,611.74[注] 3,301,353.43 合 计 22,396,611.74 164,705,353.43 [注]：质押借款系未到期已贴现的商业承兑汇票，详见本财务报表附注十(一)之所述。 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 20,000,000.00 8.0702 161,404,000.00 小 计 161,404,000.00 20. 应付票据 期末数 12,966,643.67 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 12,966,643.67 160,191,109.60 合 计 12,966,643.67 160,191,109.60 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 21. 应付账款 期末数 1,911,418,831.00 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 11,394.42 小 计 11,394.42 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 198,691,669.18 7.8087 1,551,523,637.12 日 元 11,575,800.00 0.0656 759,372.48 小 计 1,552,283,009.60 (3) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 47 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 22. 预收账款 期末数 41,645,610.64 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 账龄 1 年以上的预收账款金额总计为 11,948,489.91 元，共 1,034 户，占预收账款账面余额 的 28.69%，主要系销售货物的零星尾款，待结算。 23．应付工资 期末数 35,675,630.75 系公司及控股子公司的 2006 年 12 月部分尚未发放的工资及奖金，无拖欠性质的应付工资余额。 24. 应交税金 期末数 79,260,423.10 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 17,193,248.43 -39,378,742.33 详见本财务报表附注三(一) 土地增值税 46,636,787.46 46,636,787.46 详见本财务报表附注三(六) 营业税 327,545.15 1,125,029.98 详见本财务报表附注三(二) 企业所得税 11,209,127.80 -3,047,674.59 详见本财务报表附注三(七) 代扣代缴个人所得税 1,047,314.80 661,893.53 按法定税率 城市维护建设税 314,252.56 109,374.95 7% 房产税 250,181.54 138,589.98 房屋余值的 1.2%；房产租金收入的 12% 印花税 2,281,965.36 按法定税率 土地使用税 258.00 按法定税率 合 计 79,260,423.10 6,245,516.98 25．其他应交款 期末数 3,284,573.35 项 目 期末数 期初数 计缴标准 水利建设基金 2,822,923.38 3,118,670.02 按营业收入的 0.1%计缴 教育费附加 117,951.68 53,843.98 详见本财务报表附注三(四) 地方教育附加 343,619.29 详见本财务报表附注三(五) 其他地方税费 79.00 301.97 按地方规定计缴 合 计 3,284,573.35 3,172,815.97 48 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 26. 其他应付款 期末数 87,693,730.54 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 764,164.34 775,825.83 小 计 764,164.34 775,825.83 (2) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 (3) 金额较大的其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州东信实业有限公司 9,834,809.92 售后服务费用[注 1] ECI TELECOM LIMITED 8,674,233.12 股权转让款[注 2] 南京鼎讯通信设备有限公司 3,760,000.00 保证金 普天东方通信集团有限公司 764,164.34 代垫费用 小 计 23,033,207.38 [注 1]：详见本财务报表附注九(二)4(5)3)之所述。 [注 2]：详见本财务报表附注十三(九)之所述。 27. 预提费用 期末数 26,511,207.74 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 维修费 4,481,590.65 24,922,584.96 按合同约定计提 市场开发费 2,551,028.66 17,523,555.27 按合同约定计提 技术使用费 1,809,172.46 2,695,302.91 按合同约定计提 委外研发费 1,559,751.22 2,684,751.22 按合同约定计提 售后服务费 11,303,674.96 1,994,655.52 按合同约定计提 租赁费 2,958,084.81 1,059,844.00 按合同约定计提 借款利息 231,513.86 按合同约定计提 其他 1,847,904.98 2,866,959.22 按合同约定计提 合 计 26,511,207.74 53,979,166.96 49 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 28．专项应付款 期末数 37,898,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 37,398,000.00 21,354,000.00 其他来源款项 500,000.00 400,000.00 合 计 37,898,000.00 21,754,000.00 (2) 专项应付款项具体情况说明 1) 国家拨入的专门用途拨款 37,398,000.00 元，包括： ① 根据信息产业部信部规[1999]1062 号文，公司于 2000 年收到的数字移动通信手机开发中心建 设项目财政预算内专项资金 5,000,000.00 元； 根据信息产业部信部清函[2003]第 68 号文， 公司于 2003 年收到的移动通信产品研究开发专项资金 5,000,000.00 元；根据杭州经济委员会杭经技术[2003]600 号文和杭州市财政局杭财企—[2003]1097 号文，公司于 2004 年收到的网络时代企业资源规划专项资 金 2,572,000.00 元；根据杭州市经济委员会杭经技术[2005]308 号文和杭州市财政局杭财企一 [2005]703 号文，公司于 2005 年收到的网络时代企业资源规划专项资金 3,852,000.00 元；根据杭州 市经济委员会杭经投资[2004]542 号文、 杭经投资[2005]369 号文和杭州市财政局杭财企一[2004]1214 号文、杭州市财政局杭财企一[2005]861 号文，公司于 2005 年收到的农村综合接入系统配套新型表面 贴装元器件生产线技改专项资金 4,530,000.00 元；根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、 杭州市滨江区发展改革和经济局区发改[2006]7 号文和杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江 区财政局区财[2006] 3 号文，公司于本期收到的 NGN/3G 业务平台区财政配套资助资金 300,000.00 元； 根据杭州市信息化办公室杭信办[2006]48 号文和杭州市财政局杭财企一[2006]913 号文，公司于本期 收到的 NGN/3G 业务平台市财政配套资助资金 200,000.00 元；根据杭州高新技术产业开发区发展改革 和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局区发改[2006]259 号文和杭州高新技术产业开发区财政局、 杭州市滨江区财政局区财[2006]94 号文，公司于本期收到的 NGN/3G 业务平台区财政配套资助资金 200,000.00 元；根据杭州市财政局杭财企一[2006]491 号文和杭州市发展和改革委员会杭发改高技 [2006]591 号文，公司于本期收到的捷信增值业务系统市、区财政补助资金计 256,000.00 元；根据杭 州市财政局、杭州市经济委员会杭财企—[2006]774 号文，公司于本期收到网络时代企业资源规划（二 期）市、区财政配套资助资金 1,466,000.00 元；根据杭州市财政局、杭州市经济委员会和杭州市安全 生产监督管理局杭财企一[2006]975 号文，公司于本期收到智能网媒体增值业务平台产品新型表面贴 装元器件生产线技改市、区财政资助资金 4,680,000.00 元；根据杭州市科学技术局杭科计[2006]217 号文、杭州市财政局杭财教[2006]992 号文，公司于本期收到 CS21-IPS 综合信令交换产品市财政补助 100,000.00 元。以上共计 28,156,000.00 元； ② 根据杭州市经济技术开发区经济发展局杭经开经[2006]8 号文和杭州经济技术开发区财政局杭 经开财[2006]7 号文，控股子公司杭州东信移动电话有限公司于 2006 年收到关于建设摩托罗拉手机首 50 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 选制造基地技改财政配套资金 1,105,000.00 元；根据杭州市财政局、杭州市经济委员会杭财企一 [2006]1144 号文，控股子公司杭州东信移动电话有限公司于 2006 年收到建设大型制造基地技改财政 配套资金 7,380,000.00 元。以上共计 8,485,000.00 元； ③ 根据杭州市科学技术局杭科计[2004]28 号文和杭州市财政局杭财企—[2004]29 号文，控股子 公司杭州东信网络技术有限公司于 2004 年收到移动网络专业化运维决策系统专项资金 300,000.00 元； 根据杭州市信息化办公室杭信办[2006]23 号文和杭州市财政局杭财企一[2006]627 号文，控股子公司 杭州东信网络技术有限公司于 2006 年收到无线网络性能分析管理系统平台市、区财政配套资金 357,000.00 元。以上共计 657,000.00 元； ④ 根据杭州市西湖区科学技术局西科[2003]41 号文和杭州市西湖区财政局西财[2003]120 号文， 控股子公司杭州东信光通信技术有限公司于 2004 年收到紧凑型电信综合业务接入平台专项资金 100,000.00 元。 2) 其他来源款项 500,000.00 元，包括： ① 控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司受杭州高新技术产业区(滨江)科学技术局委托，承 担杭州东信天羽—浙大移动通信技术研究中心项目于 2005 年收到的科技合作专项资助 300,000.00 元； ② 控股子公司杭州东信光通信技术有限公司受杭州市科学技术局委托，承担杭州东信光通信高新 技术研究开发中心项目,分别于 2005 年、2006 年收到的项目经费计 200,000.00 元。 因该等项目尚未验收或完成，故暂挂本项目。 29. 股本 期末数 1,256,000,064.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行 其他 送股[注 1] 公积金转股 小计 数量 比例 新股 [注 2] 数量 比例 1．国家持股 （一） 2．国有法人持股 有 3．其他内资持股 限 其中： 售 境内法人持股 360,000,000.00 57.32 -38,940,000.00 321,060,000.00 282,120,000.00 642,120,000.00 51.12 条 境内自然人持股 件 4．外资持股 股 其中： 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 360,000,000.00 57.32 -38,940,000.00 321,060,000.00 282,120,000.00 642,120,000.00 51.12 （二） 1．人民币普通股 118,000,000.00 18.79 38,940,000.00 156,940,000.00 64.00 195,880,064.00 313,880,064.00 24.99 无 2．境内上市的外资股 150,000,000.00 23.89 150,000,000.00 150,000,000.00 300,000,000.00 23.89 限 3．境外上市的外资股 售 4．其他 条 件 股 已流通股份合计 268,000,000.00 42.68 38,940,000.00 306,940,000.00 64.00 345,880,064.00 613,880,064.00 48.88 份 （三） 股份总数 628,000,000.00 100.00 628,000,000.00 64.00 628,000,064.00 1,256,000,064.00 100.00 51 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 [注 1]：根据公司 2006 年 7 月 17 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，并经上海证券交易 所上证上字[2006]542 号文批准，本公司全体非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通 A 股股东作出对价安排，流通 A 股股东每 10 股获付 3.3 股共计 38,940,000 股。股权分置改革方案实施 A 股股权登记日为 2006 年 7 月 24 日，对价股份上市日 2006 年 7 月 26 日。 [注 2]：本期人民币普通股其他增加 64 股详见本财务报表附注六（一）29（3）之所述。 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 普天东方通信集团有限公司作为本公司唯一持有有限售条件股份的股东，其持有的有限售条件股 份可上市流通预计时间如下： 可上市流通的股份数量（股） 占总股本比例（%） 可上市流通时间 62,800,000.00 5.00 2007 年 7 月 27 日 62,800,000.00 5.00 2008 年 7 月 27 日 516,520,000.00 41.12 2009 年 7 月 27 日 (3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资 报告文号的说明 根据公司 2006 年 8 月 28 日召开的 2006 年第二次临时股东大会审议通过的《关于 2006 年中期资 本公积金转增股本的议案》和修改后章程的规定，公司以 2006 年 6 月 30 日总股份 628,000,000 股为 基数，向全体股东按每 10 股转增 10 股的比例，用资本公积转增股份 628,000,000 股，每股面值 1 元， 计增加股本 628,000,000.00 元，转增后的注册资本为人民币 1,256,000,000.00 元。根据中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司登记存管部 2006 年 9 月出具的《关于股本数量不一致的说明》，即 由于历史上上海证券交易所计算送、配股尾数的方式与公司计算方式不同，造成公司账面股份数量与 登记公司登记的股份数量存在差异，截至 2006 年 9 月 19 日，公司在登记公司登记的股份总数为 1,256,000,064 股，每股 1 元，折股本总额 1,256,000,064.00 元。由于登记公司为法定的证券登记托 管机构，公司的总股本数应以登记公司登记的股本数为准，差异 64 股，每股面值 1 元，计 64.00 元。 公司已用资本公积（股本溢价）予以调整增加。经上述转增、调整后公司股本总额为人民币 1,256,000,064.00 元，其中：有限售条件的流通股为 642,120,000.00 元，占股本总额的 51.12%；无 限售条件的流通人民币普通股（A 股）为 313,880,064.00 元，占股本总额的 24.99%。无限售条件的流 通外资股（B 股）为 300,000,000.00 元，占股本总额的 23.89%。以上股份变动情况业经浙江天健会计 师事务所有限公司验证，并出具了浙天会验[2006]85 号《验资报告》。 52 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 30. 资本公积 期末数 871,679,727.57 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,429,311,885.05 628,000,064.00 801,311,821.05 拨款转入 33,206,214.62 33,206,214.62 资产准备 1,552,211.03 1,552,211.03 股权投资准备 5,316,255.94 7,195,774.89 12,512,030.83 关联交易差价 194,404.88 194,404.88 其他资本公积 25,557,469.35 1,345,575.81 4,000,000.00 22,903,045.16 合 计 1,494,944,035.99 8,735,755.58 632,000,064.00 871,679,727.57 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 股本溢价本期减少 628,000,064.00 元，详见本财务报表附注六（一）29(3)之所述。 股权投资准备本期增加 7,195,774.89 元，包括：1）本公司折价购买杭州东信移动电话有限公司 股权而形成的贷方股权投资差额 471,165.80 元；2）本公司折价购买杭州摩托罗拉移动通信设备有限 公司股权而形成的贷方股权投资差额 3,292,927.71 元；3）控股子公司杭州东信光通信技术有限公司 本期将无法支付的应付款项 1,792,261.68 元计入资本公积[详见本财务报表附注十三（十）之所述]， 本公司按投资比例应享有的权益计入股权投资准备 1,629,165.87 元；4）控股子公司杭州东信天羽移 动技术有限公司本期将无法支付的应付款项 71,200.00 元计入资本公积，本公司按投资比例应享有的 权益计入股权投资准备 53,400.00 元；5）联营企业杭州三星东信网络技术有限公司本期将无法支付的 应付款项 5,830,385.04 元计入资本公积[详见本财务报表附注六 6（2）之所述]，本公司按投资比例 应享有的权益计入股权投资准备 1,749,115.51 元。 关联交易差价本期增加 194,404.88 元，系本期公司将东信手机客户售后服务业务转让给杭州东信 实业有限公司，转让价格高于转让净资产账面价值部分计入本项目，详见本财务报表附注九（二）4 （1）之所述。 其他资本公积本期增加 1,345,575.81 元，系本期公司将应收广州邮电通信设备有限公司的利润分 红款同其委托本公司加工 TOP800CDMA1X 模块业务而预付的货款进行债务重组。债务重组收益 1,345,575.81 元计入本项目，详见本财务报表附注九（二）4（5）1）之所述。 其他资本公积本期减少 4,000,000.00 元, 系本期公司同意不再向普天信息技术研究院收取公司承 接的原控股子公司东方通信科技发展有限公司向其应收的 2003 年 CDMA 研发业务转让余款 500 万元， 故转回原已计入本项目的转让收益 4,000,000.00 元，详见本财务报表附注九（二）4（5）2）之所述。 31. 盈余公积 期末数 177,604,044.96 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 53 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 法定盈余公积 1,149,642.71 176,454,402.25[注] 177,604,044.96 法定公益金 176,454,402.25 176,454,402.25[注] 合 计 177,604,044.96 176,454,402.25 176,454,402.25 177,604,044.96 [注]：法定公益金本期减少 176,454,402.25 元，法定盈余公积本期增加 176,454,402.25 元，系 根据财政部财企[2006]67 号文的相关规定精神，将 2005 年 12 月 31 日的法定公益金余额转列法定盈 余公积项目。 32. 未分配利润 期末数-161,385,091.62 (1) 明细情况 期初数 -191,561,137.66 本期增加 30,176,046.04 本期减少 期末数 -161,385,091.62 (2) 其他说明 本期增加均系本期净利润转入。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 19,409,519,891.03/19,080,470,458.52 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 移动通信业务 19,337,759,299.55 7,252,286,441.94 传输设备业务 45,038,350.32 130,537,318.63 其他业务 43,164,017.41 34,865,043.31 小 计 19,425,961,667.28 7,417,688,803.88 抵 销 16,441,776.25 20,730,983.27 合 计 19,409,519,891.03 7,396,957,820.61 主营业务成本 移动通信业务 19,026,964,297.43 7,117,782,368.79 传输设备业务 39,603,264.69 121,140,713.45 其他业务 21,556,780.46 9,058,201.41 小 计 19,088,124,342.58 7,247,981,283.65 54 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 抵 销 7,653,884.06 5,263,334.32 合 计 19,080,470,458.52 7,242,717,949.33 (2) 地区分部(以资产所在地为基础确定) 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 杭州地区 19,409,519,891.03 7,395,361,173.28 上海地区 1,846,390.92 小 计 19,409,519,891.03 7,397,207,564.20 抵 销 249,743.59 合 计 19,409,519,891.03 7,396,957,820.61 主营业务成本 杭州地区 19,080,470,458.52 7,242,790,741.14 上海地区 176,951.78 小 计 19,080,470,458.52 7,242,967,692.92 抵 销 249,743.59 合 计 19,080,470,458.52 7,242,717,949.33 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 18,462,109,180.61 元，占公司全部主营业务收 入的 95.12%。 2．主营业务税金及附加 本期数 7,646,065.39 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 3,638,110.98 5,041,686.62 基站安装业务按 3%；其他业务按 5%计缴 城市维护建设税 2,117,820.54 935,436.94 按应缴流转税税额的 7%计缴 教育费附加 951,897.73 509,074.43 详见本财务报表附注三（四）之所述 地方教育附加 938,236.14 详见本财务报表附注三（五）之所述 其他 4,775.71 合 计 7,646,065.39 6,490,973.70 3. 其他业务利润 本期数-43,631,094.75 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 工程维护业务 16,311,868.20 9,813,540.13 6,498,328.07 9,772,341.73 3,679,612.20 6,092,729.53 维修业务 844,175.18 680,104.77 164,070.41 87,173.21 66,994.98 20,178.23 租赁业务 12,411,782.95 8,809,324.86 3,602,458.09 9,202,637.84 6,405,316.32 2,797,321.52 55 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 代理业务 1,467.60 81.83 1,385.77 176,241.38 9,872.03 166,369.35 材料销售业务 138,085,973.23 199,349,748.35 -61,263,775.12 75,387,568.66 193,103,117.58 -117,715,548.92 其他 14,422,179.06 7,055,741.03 7,366,438.03 8,150,029.47 4,220,533.44 3,929,496.03 合 计 182,077,446.22 225,708,540.97 -43,631,094.75 102,775,992.29 207,485,446.55 -104,709,454.26 4．营业费用 本期数 45,222,966.87 营业费用本期发生额 45,222,966.87 元，较上年同期发生额 209,829,913.48 元下降了 78.45%， 主要系公司本期通过调整产业布局、进一步加强费用控制、减员增效等多种手段降低各项费用开支， 导致手机售后服务费用、广告宣传费用、差旅费用和人员工资及附加等各项营业费用明显下降。 5. 财务费用 本期数 12,153,459.29 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 44,488,805.84[注] 22,954,535.41 减：利息收入 19,991,139.89 12,583,095.30 汇兑损失 198,325,908.12 23,476,688.81 减：汇兑收益 212,486,234.70 22,577,040.91 其他 1,816,119.92 1,738,874.29 合 计 12,153,459.29 13,009,962.30 [注]：主要系控股子公司杭州东信移动电话有限公司本期与银行进行应收账款保理业务而发生的保 理费用 37,012,388.91 元。 6. 投资收益 本期数 65,075,863.91 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 54,281,730.01 52,623,673.82 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 52,700.00 85,900.00 权益法核算的调整被投 资单位损益净增减的金额 25,278,875.78 32,807,848.32 股权投资转让收益 1,511,790.76 股权投资差额摊销 -6,532,855.38 -1,833,523.29 计提的短期、长期投资减值准备 -8,004,586.50 572,356.58 56 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 其他投资收益 合 计 65,075,863.91 85,768,046.19 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 1）短期投资收益 54,281,730.01 元，包括：①公司通过与中国工商银行股份有限公司浙江省分行 营业部、浙商银行股份有限公司签约进行短期外币存款管理取得的收益 27,378,087.61 元；②公司买 卖股票及开放式基金取得的收益 18,885,200.75 元；③公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新 支行向杭州三和置业有限公司发放本金为 70,000,000.00 元的贷款取得的收益 8,018,441.65 元。 2）权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 25,334,364.46 元，主要系对被投资单位杭州 摩托罗拉移动通信设备有限公司 2006 年度实现的净利润按权益比例计入的投资收益 30,153,899.42 元。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 7. 补贴收入 本期数 5,232,632.22 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 税收返还 4,668,002.22 5,120,345.24 财政补助 564,630.00 23,893,387.38 合 计 5,232,632.22 29,013,732.62 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1) 税收返还 4,668,002.22 元，均系公司根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件 产品和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》收到的软件产品增值税实际税负超过 3%部份的退 税款，其中本公司收到 3,765,501.00 元、控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司收到 890,535.41 元、控股子公司杭州东信网络技术有限公司收到 11,965.81 元。 2) 财政补助 564,630.00 元，包括： ①根据杭州市人民政府办公厅杭政办函[2006]110 号杭州市人民政府办公厅《关示表彰 2005 年度 杭州市先进技术改造先进企业优秀项目和技改工作成绩显著单位先进个人的通报》，控股子公司杭州 东信移动电话有限公司于 2006 年 5 月 10 日收到的杭州市 2005 年度优秀技改项目奖金 10,000.00 元； ②根据杭州市对外贸易经济合作局《关于颁发 2005 年度外贸出口“金龙奖”奖励金的通知》, 控股子 公司杭州东信移动电话有限公司于 2006 年 4 月 26 日收到的 2005 年度外贸出口金龙奖 20,000.00 元； ③根据杭州经济技术开发区管理委员会杭经开管发[2006]68 号《关于对 2005 年度工业企业予以表彰 奖励的决定》, 控股子公司杭州东信移动电话有限公司于 2006 年 4 月 3 日收到的规模销售奖 200,000.00 元；④根据杭州经济技术开发区管理委员会杭经开管发[2006]68 号《关于对 2005 年度工 业企业予以表彰奖励的决定》, 控股子公司杭州东信移动电话有限公司于 2006 年 3 月 30 日收到的企 57 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 业技术改造奖 50,000.00 元；⑤根据杭州市对外贸易经济合作局、杭州市财政局颁发的杭外经贸计财 [2005]年 258 号、杭财企二[2004]690 号《关于申报 2004 年度高新技术产品等出品奖励资金的通知》， 公司于 2006 年 4 月 19 日收到的外经贸奖励 149,630.00 元；⑥根据杭州市信息办、杭州市财政局杭信 办[2006]54 号、杭财企一[2006]997 号《关于下达 2006 年度第四批信息服务与软件业奖励资金通知》， 公司于 2006 年 12 月 5 日收到的软件产品登记奖励 5,000.00 元；⑦根据浙江省财政厅、浙江省对外贸 易经济合作厅浙财企字[2006]232 号文，公司于 2006 年 11 月 14 日收到 2005 年度浙江省对发展中国 家投资贸易专项资金资助及奖励款 100,000.00 元；⑧根据杭州市工商行政管理局杭工商商广[2006]83 号文和杭州市财政局杭财企一[2006]367 号文，公司于 2006 年 11 月 15 日收到 2005 年度驰（著）名 商标奖励市财政配套资金 15,000.00 元；⑨根据杭州市工商局高新区（滨江）分局、杭州高新开发区 （滨江）财政局杭工商高新[2006]23 号文，公司于 2006 年 10 月 11 日收到 2005 年度驰（著）名商标 奖励区财政配套资金 15,000.00 元。 8. 营业外收入 本期数 3,497,791.46 项 目 本期数 上年同期数 处置无形资产净收益 12,272,680.00 处置固定资产净收益 838,705.44 4,325,162.04 赔款收入 632,735.63 79,507.25 罚款收入 67,865.53 36,287.40 废料销售收入 1,612,583.54 410,954.69 其他 345,901.32 63,409.81 合 计 3,497,791.46 17,188,001.19 58 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 9. 营业外支出 本期数 28,573,540.32 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 17,978,852.95 4,061,161.12 资产处置损失 9,400,267.89 处置固定资产净损失 5,558,641.45 4,076,800.15 赔款支出 3,264,604.54[注 1] 8,698,256.85 债务重组损失 1,000,000.00[注 2] 罚款支出 85,111.63 1,094,579.54 捐赠支出 253,839.00 固定资产减值准备 -10,258.24 其他 696,587.99 1,163,966.04 合 计 28,573,540.32 28,748,870.59 [注 1]：其中 2,199,219.36 元系公司及控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司本期因提前与 职工解除的劳动合同而支付的经济补偿金。 [注 2]：详见本财务报表附注九(二)4(5)2)之所述。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 办公费 18,823,285.29 运输费 11,379,452.02 手机维修费 11,022,773.73 租赁费 9,232,590.79 广告费 7,905,391.96 技术开发费 7,822,246.27 业务招待费 5,758,650.59 差旅费 5,525,496.13 支付不符合现金及现金等价物 标准的银行承兑汇票保证金 1,220,000.00 小 计 78,689,886.78 59 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 2. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 利息收入 20,225,928.93 ECI TELECOM LIMITED 股权转让款 8,674,233,12 小 计 28,900,162.05 3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 国家专项拨款 16,144,000.00 小 计 16,144,000.00 4. 合并现金流量表现金期末数为 1,696,903,173.23 元，合并资产负债表中货币资金期末数为 1,698,123,173.23 元，差异 1,220,000.00 元，系现金流量表现金期末数中扣除了不符合现金及现金 等价物标准的银行承兑汇票保证金 1,220,000.00 元。 5. 合并现金流量表现金期初数为 1,323,210,179.57 元，合并资产负债表中货币资金期初数为 1,323,685,179.57 元，差异 475,000.00 元，系现金流量表现金期初数中扣除了不符合现金及现金等 价物标准的银行承兑汇票保证金 475,000.00 元。 七、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 116,872,732.13 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 81,053,285.65 42.13 2,278,189.13 78,775,096.52 81,910,074.19 44.10 794,545.25 81,115,528.94 1-2 年 10,337,646.09 5.37 534,182.45 9,803,463.64 31,177,267.14 16.78 1,572,431.12 29,604,836.02 2-3 年 30,137,500.24 15.67 1,843,328.27 28,294,171.97 21,394,869.67 11.52 20,295,932.55 1,098,937.12 3 年以上 70,854,855.67 36.83 70,854,855.67 51,256,886.27 27.60 51,256,886.27 合 计 192,383,287.65 100.00 75,510,555.52 116,872,732.13 185,739,097.27 100.00 73,919,795.19 111,819,302.08 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 60,356,681.68 元，占应收账款账面余额 的 31.37%。 60 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 289,310.00 285,410.00 小 计 289,310.00 285,410.00 (4) 其他说明 1) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 应收账款中的 3,139,374.73 元，因账龄较长，对方单位无力偿还或对方单位倒闭等原因，预计无 法收回，已全额计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账 龄 3 年以上的应收账款共 70,854,855.67 元全额计提坏账准备。 2) 某些金额较大的或账龄较长的应收账款不计提，或计提坏账比例较低的理由说明 经对公司账龄 3 年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑行 业特点，账龄在 3 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故对账龄 6 个月以内的，按其余额的 0.5%计 提坏账准备；账龄 6 个月-1 年的，按其余额的 1%计提坏账准备；账龄 1-2 年的，按其余额的 2%计提 坏账准备；账龄 2-3 年的按其余额的 3%计提坏账准备。 3) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本期，公司在报经批准后核销了账龄较长且催收无望的非关联方应收账款 116,370.29 元。 (5) 无外币应收账款。 2. 其他应收款 期末数 377,234,194.52 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 12,025,007.20 2.27 2,240,981.35 9,784,025.85 65,198,606.92 11.23 1,878,271.18 63,320,335.74 1-2 年 37,469,423.89 7.07 13,436,824.89 24,032,599.00 372,621,604.13 64.17 7,452,432.08 365,169,172.05 2-3 年 359,869,116.66 67.89 16,451,546.99 343,417,569.67 23,781,989.87 4.10 3,655,256.10 20,126,733.77 3 年以上 120,719,741.66 22.77 120,719,741.66 119,072,513.71 20.50 119,072,513.71 合 计 530,083,289.41 100.00 152,849,094.89 377,234,194.52 580,674,714.63 100.00 132,058,473.07 448,616,241.56 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州东方通信销售服务有限公司 352,600,346.45 资产转让款、往来款 东信亿事通软件技术(北京)有限公司 64,303,751.82 代垫房款等 杭州东信光通信技术有限公司 29,470,049.73 资产转让款、往来款 杭州东方通信软件技术有限公司 14,581,765.83 资产转让款 61 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 杭州三星东信网络技术有限公司 5,830,385.04 资产转让款、培训费 小 计 466,786,298.87 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 466,786,298.87 元，占其他应收款账面 余额的 88.06%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 1) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 其他应收款 20,940,548.22 元，因账龄较长或对方单位无力偿还等原因，预计难以收回，已全额 计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对 账龄 3 年以上的其他应收款共 120,719,741.66 元全额计提坏账准备。 2) 某些金额较大的或账龄较长的其他应收款不计提，或计提坏账比例较低的理由说明 经对公司账龄 3 年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考虑 行业特点，账龄在 3 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故对账龄 6 个月以内的，按其余额的 0.5% 计提坏账准备；账龄 6 个月-1 年的，按其余额的 1%计提坏账准备；账龄 1-2 年的，按其余额的 2%计 提坏账准备；账龄 2-3 年的按其余额的 3%计提坏账准备。 3) 本期无实际冲销的其他应收款。 (6) 无外币其他应收款。 3. 长期股权投资 期末数 1,120,132,507.21 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 727,793,262.89 727,793,262.89 672,849,582.46 672,849,582.46 对联营企业投资 372,066,980.98 9,857,736.66 362,209,244.32 314,608,511.13 314,608,511.13 其他股权投资 30,130,000.00 30,130,000.00 30,130,000.00 30,130,000.00 合 计 1,129,990,243.87 9,857,736.66 1,120,132,507.21 1,017,588,093.59 1,017,588,093.59 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州东方通信城 有限公司 97.11% 50 年 425,763,520.58 14,242,827.27 4,513,794.65 444,520,142.50 杭州东信移动电话 有限公司 51% 30 年 87,147,390.11 92,805,119.76 179,952,509.87 62 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 杭州东信网络技术 有限公司 85% 20 年 42,500,000.00 8,706,134.12 51,206,134.12 上海飞讯数码科技 发展有限公司 91% 20 年 27,093,646.63 -3,909,028.04 23,184,618.59 杭州东信光通信 技术有限公司 90.90% 20 年 23,402,562.73 -19,780,452.10 1,629,165.87 5,251,276.50 杭州东方通信销售 服务有限公司 99% 15 年 14,850,000.00 -14,850,000.00 [注] 东信亿事通软件技术 (北京)有限公司 90% 20 年 [注] 杭州东信天羽移动 技术有限公司 75% 30 年 7,500,000.00 -4,237,089.04 53,400.00 3,316,310.96 杭州东信百丰 科技有限公司 80% 10 年 20,000,000.00 362,270.35 20,362,270.35 杭州依赛通信 有限公司 27.61% 15 年 34,906,549.70 2,039,909.51 36,946,459.21 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 49% 30 年 205,907,805.47 108,120,329.67 314,028,135.14 浙江博创科技 有限公司 20% 20 年 8,000,000.00 -676,458.85 -526.95 7,323,014.20 浙江东信亿泰信息 技术有限公司 35% 15 年 16,128,000.00 -14,379,414.22 96,336.83 1,844,922.61 杭州三星东信网络 技术有限公司 30% 15 年 14,683,650.00 -8,903,359.01 1,749,168.01 7,529,459.00 杭州东方通信软件 技术有限公司 28% 20 年 1,921,384.34 2,473,606.48 4,394,990.82 小 计 929,804,509.56 162,014,395.90 3,527,543.76 4,513,794.65 1,099,860,243.87 [注]：期末，该等公司处于超额亏损状态，公司对其的长期股权投资已减记至零。 ② 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州东方通信城 有限公司 444,878,198.33 230,700.00 -588,755.83 444,520,142.50 杭州东信移动电话 有限公司 136,934,995.31 3,525,465.80 39,492,048.76 179,952,509.87 杭州东信网络技术 有限公司 54,884,150.66 1,421,983.46 5,100,000.00 51,206,134.12 上海飞讯数码科技 发展有限公司 22,759,959.29 424,659.30 23,184,618.59 杭州东信光通信 技术有限公司 2,908,323.63 713,787.00 1,629,165.87 5,251,276.50 杭州东方通信销售 服务有限公司 [注] 东信亿事通软件技术 (北京)有限公司 [注] 63 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 杭州东信天羽移动 技术有限公司 10,483,955.24 -6,471,044.28 750,000.00 53,400.00 3,316,310.96 杭州东信百丰科技 有限公司 20,000,000.00 362,270.35 20,362,270.35 杭州依赛通信 有限公司 38,126,938.91 1,172,853.79 -2,353,333.49 36,946,459.21 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 253,011,808.01 30,862,427.71 30,153,899.42 314,028,135.14 浙江博创科技 有限公司 6,264,524.47 1,058,489.73 7,323,014.20 浙江东信亿泰 信息技术有限公司 2,521,537.24 -676,614.63 1,844,922.61 杭州三星东信网络 技术有限公司 14,683,702.50 -8,903,359.01 1,749,115.51 7,529,459.00 杭州东方通信软件 技术有限公司 1,921,384.34 2,473,606.48 4,394,990.82 小 计 987,458,093.59 56,309,277.85 61,453,280.37 5,850,000.00 3,431,681.38 -2,942,089.32 1,099,860,243.87 [注]：期末，该等公司处于超额亏损状态，公司对其的长期股权投资已减记至零。 2) 股权投资差额 ① 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限(年) 杭州东方通信城有限公司 5,887,558.25 5,102,550.48 588,755.83 4,513,794.65 10.00 杭州依赛通信有限公司 2,627,889.06 2,353,333.49 2,353,333.49 杭州东方通信软件技术有限公司 3,590,766.06 3,590,766.06 3,590,766.06 小 计 12,106,213.37 7,455,883.97 3,590,766.06 6,532,855.38 4,513,794.65 ② 股权投资差额形成及变动原因说明 对杭州东方通信城有限公司的股权投资差额 5,887,558.25 元，系 2004 年公司以持有的广州邮电 通信设备有限公司 59.51%的股权置换普天东方通信集团有限公司持有的杭州东方通信城有限公司 35.89%的股权，相应在股权置换日，换出股权的账面价值 163,641,002.97 元与换入股权对应的净资产 157,753,444.72 元之间的差额。 对杭州依赛通信有限公司的股权投资差额 2,627,889.06 元，包括：①2005 年 6 月，ECI 电信有限 公司对该公司单方面增资后，本公司长期股权投资余额 37,471,001.01 元与调整后持股比例 35.83%享 有的该公司净资产份额 35,775,869.71 元之间的差额 1,695,131.30 元；②2005 年 8 月，ECI 电信有限 公司再次对该公司单方面增资后， 本公司长期股权投资余额 35,839,307.46 元(不含上述股权投资差额) 与调整后持股比例 27.61%享有的该公司净资产 34,906,549.70 元之间的差额 932,757.76 元。两者合 计 2,627,889.06 元。本期，因对该公司长期股权投资计提减值准备，故将剩余未摊销的股权投资差额 一次性计入损益。 64 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 对杭州东方通信软件技术有限公司的股权投资差额 3,590,766.06 元,包括：①2006 年 4 月，公司 受让 Computer Associate Dongxin JV Corp 持有的该公司（原名为杭州东信冠群有限公司）40%的股 权，因股权转让基准日杭州东方通信软件技术有限公司（以下简称东信软件）净资产为-5,124,464.00 元，故受让价 2,312,150.40 元均计入股权投资差额；②2006 年 9 月，公司和东信软件其他股东以及 新增个人股东对东信软件增资 14,000,000.00 元，公司投资成本 3,200,000.00 元和享有的该公司净资 产份额 1,921,384.34 元之间的差额 1,278,615.66 元计入股权投资差额。两者合计 3,590,766.06 元， 由于股权投资差额金额较小，公司一次性计入损益。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 浙江新安化工集团 股份有限公司 0.059% 未明确 130,000.00 130,000.00 中移鼎迅通信股份 有限公司 15.00% 50 年 30,000,000.00 30,000,000.00 小 计 30,130,000.00 30,130,000.00 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 杭州依赛通信有限公司 8,012,814.05 8,012,814.05 浙江东信亿泰信息技术有限公司 1,844,922.61 1,844,922.61 小 计 9,857,736.66 9,857,736.66 2) 计提原因说明 本期，公司拟将持有的杭州依赛通信有限公司 27.61%的股权以 2005 年 12 月 31 日为评估基准日 的评估价 28,933,645.16 元挂牌转让。截至 2006 年 12 月 31 日，公司该项长期投资的账面余额为 36,946,459.21 元，与拟挂牌转让价之间的差额为 8,012,814.05 元，相应计提了长期投资减值准备。 本期，公司联营企业浙江东信亿泰信息技术有限公司因连续亏损，经营状况持续恶化，并经 2007 年 4 月 6 日该公司董事会四届四次会议决议，预计该项投资可收回金额为零，故全额计提长期投资减 值准备 1,844,922.61 元。 4．可恢复的被投资单位的亏损 期末数 376,441,071.74 均系母公司计入的子公司超额亏损，详见本财务报表附注十三(十六)之所述。 65 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 881,804,496.75 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 移动通信业务 881,804,496.75 1,104,961,663.45 合 计 881,804,496.75 1,104,961,663.45 (2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 515,339,076.49 元，占公司全部主营业务收入的 58.44%。 2. 主营业务成本 本期数 831,154,480.58 项 目 本期数 上年同期数 移动通信业务 831,154,480.58 1,155,947,984.20 合 计 831,154,480.58 1,155,947,984.20 3. 投资收益 本期数 100,853,911.59 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 54,281,730.01 52,875,901.37 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 52,700.00 85,900.00 权益法核算的调整被投 资单位损益净增减的金额 61,453,280.37 51,832,701.60 股权投资转让收益 1,499,780.38 股权投资差额摊销 -6,532,855.38 -863,311.40 计提的短期、长期投资减值准备 -8,004,586.50 1,003,184.31 确认的控股子公司累计超额亏损 -396,356.91[注] -16,382,152.97 合 计 100,853,911.59 90,052,003.29 [注]：本期确认的控股子公司累计超额亏损包括： 1) 控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司本期实现的超额亏损-3,199,091.04 元； 2) 控股子公司东信亿事通软件技术(北京)有限公司本期转回超额亏损 2,802,734.13 元。 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 66 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 1）短期投资收益 54,281,730.01 元，包括：①公司通过与中国工商银行股份有限公司浙江省分行 营业部、浙商银行股份有限公司签约进行短期外币存款管理取得的收益 27,378,087.61 元；②公司买 卖股票及开放式基金取得的收益 18,885,200.75 元；③公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新 支行向杭州三和置业有限公司发放本金为 70,000,000.00 元的贷款取得的收益 8,018,441.65 元。 2）权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 61,453,280.37 元，主要系对被投资单位杭州 摩托罗拉移动通信设备有限公司 2006 年度实现的净利润按权益比例计入的投资收益 30,153,899.42 元；对被投资单位杭州东信移动电话有限公司 2006 年度实现的净利润按权益比例计入的投资收益 39,492,048.76 元。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表的影响 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母公司会计政 策不一致对合并会计报表影响的情况。 九、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 经济性质 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人 或类型 中国普天信息产业集团公司 北京市朝阳区 组织所属企业生产：通信设备、邮政专 母公司之母公司 全民 邢炜 将台路 2 号 用设备、通信线路器材及维修零配件、 之母公司 所有制 通信设备专用电子元器件、邮政通信专 用摩托车及零部件和本系统生产的其他 产品的研制、批发、零售、代购、代销、 展销(国家有专项规定的除外)，本企业 自产机电产品、成套设备及相关技术的 出口，本企业生产、科研所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表、备件备品、零配 件及技术的进口(国家规定的一类进口 商品除外)；开展本企业中外合资经营、 合作生产；自营和代理除国家组织统一 联合经营的出口商品和国家实行核定公 司经营的进口商品以外的其他商品及技 术进出口业务；开展“三来一补”、进 料加工业务；经营对销贸易和转口贸易 中国普天信息产业股份有限 北京市海淀区 移动通信及终端设备、数据通信、网络 母公司之母公司 股份有限 邢炜 公司 中关村科技园 通信、计算机及软件、相关的配套元器 公司 上地二街 2 号 件技术开发、生产、销售、服务；技术 转让、咨询、服务；工程施工承包、工 程规划、设计；实业投资 普天东方通信集团有限公司 杭州市文三路 技术开发、咨询、服务、培训、制造、 母公司 有限责任 徐名文 398 号 加工、批发、零售、通信设备、电子计 公司 67 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 算机及外部设备，电子元器件；承包； 通信设备工程；咨询；经济信息；货物 进出口；含下属分支机构的经营范围 杭州东方通信城有限公司 杭州市滨江区 筹建东方通信城；技术开发、技术服务、 子公司 有限责任 郁旭东 东信大道 66 号 制造、批发、零售；移动通信、程控交 公司 换、光电传输照排、金融机具产品及其 配套产品，计算机和通信网络终端产品， 租赁服务；物业管理；餐饮；房地产经 营(限东信花园)；其他无需报经审核的 一切合法项目 杭州东信移动电话有限公司 杭州经济技术 生产销售 CDMA(码分多址)及其它数字移 子公司 中外合资 张泽熙 开发区高新科 动电话用户机设备并提供相关的售后服 经营企业 技工业园区 务 杭州东信网络技术有限公司 杭州市西湖区 技术开发、技术服务、技术咨询、成果 子公司 有限责任 虞永超 文三路 477 号 转让：通信网络、计算机软、硬件、网 公司 华星科技大厦 4 络；制造：计算机软件；设计、安装、 楼 401 室 调试：计算机通信网络工程；批发、零 售：计算机及零配件;其他无需报经审批 的一切合法项目 上海飞讯数码科技发展有限 上海市张江高 通讯产品(除无线)、电子数码产品及相 子公司 有限责任 王忠雄 公司 科技园区碧波 关零配件的销售，电子商务平台及应用 公司 路 456 号 技术的研究开发，及相关领域的“四技” 服务 杭州东信光通信技术有限公 西湖区古荡湾 制造：光网络产品、宽带接入产品、通 子公司 有限责任 蒋坤庭 司 塘苗路 18 号 信设备；服务：光网络产品、宽带接入 公司 产品、通信产品的工程服务、技术咨询、 技术开发、技术转让；批发、零售：通 信设备(除专控)、网络设备 杭州东方通信销售服务有限 杭州市文三路 批发、零售、维修及技术服务，电子产 子公司 有限责任 王忠雄 公司 398 号 1613 房 品及通信设备的销售 公司 东信亿事通软件技术(北京) 北京市海淀区 生产、销售计算机通讯网络软硬件 子公司 有限责任 王忠雄 有限公司 信息产业基地 公司 上地二街 2 号 杭州东信天羽移动技术有限 杭州市滨江区 技术开发、技术服务、技术咨询、成果 子公司 有限责任 沈伟康 公司 东信大道 66 号 转让、批发、零售；移动通信终端产品、 公司 中试 A 区二楼 电子数码产品、计算机软、硬件；其他 无需报经审批的一切合法项目 杭州东信百丰科技有限公司 杭州市西湖区 技术开发、技术服务、批发、零售：通 子公司 有限责任 沈伟康 文三路 398 号 信产品、电子产品；其他无需报经审批 公司 502、503 房 的一切合法项目 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国普天信息产业集团公司 3,086,940,000.00 3,086,940,000.00 中国普天信息产业股份有限公司 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 普天东方通信集团有限公司 892,072,832.00 892,072,832.00 杭州东方通信城有限公司 438,368,000.00 438,368,000.00 杭州东信移动电话有限公司 USD22,000,000.00 USD22,000,000.00 杭州东信网络技术有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海飞讯数码科技发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 68 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 杭州东信光通信技术有限公司 24,450,000.00 24,450,000.00 杭州东方通信销售服务有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 东信亿事通软件技术(北京)有限公司[注] 1,249,500.00 1,249,500.00 杭州东信天羽移动技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 杭州东信百丰科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 普天东方通信集团 359,984,400.00 57.32 359,984,400.00 57.32 有限公司 杭州东方通信城有 425,699,164.80 97.11 425,699,164.80 97.11 限公司 杭州 东信 移动电话 USD11,000,000.00 50.00 USD220,000.00 1.00 USD11,2200,000.00 51.00 有限公司 杭州东信网络技术 50,000,000.00 100.00 50,000,000.00 100.00 有限公司 上海飞讯数码科技 27,300,000.00 91.00 27,300,000.00 91.00 发展有限公司 杭州东信光通信技 22,225,000.00 90.90 22,225,000.00 90.90 术有限公司 杭州东方通信销售 14,850,001.00 100.00 14,850,001.00 100.00 服务有限公司 东信亿事通软件技 1,249,500.00 100.00 1,249,500.00 100.00 术(北京)有限公司 杭州东信天羽移动 USD750,000.00 75.00 USD750,000.00 75.00 技术有限公司 杭州东信百丰科技 20,000,000.00 80.00 20,000,000.00 80.00 有限公司 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 杭州东信灵通电子实业公司 同一母公司 杭州通字电器公司 同一母公司 杭州东信实业有限公司 同一母公司 杭州东信北邮信息技术有限公司 同一母公司 69 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 杭州东方通信软件技术有限公司[注] 同一母公司 广州邮电通信设备有限公司 同一母公司 杭州东信金融科技有限公司 同一母公司 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 联营企业 杭州三星东信网络技术有限公司 联营企业 杭州依赛通信有限公司 联营企业 杭州华雁通信设备有限公司 子公司之联营企业 北京首信股份有限公司 同受中国普天信息产业集团公司控制 普天信息技术研究院 同受中国普天信息产业集团公司控制 北京普天太力通讯科技公司 同受中国普天信息产业集团公司控制 普天茂德科技（重庆）有限公司 同受中国普天信息产业集团公司控制 [注]：该公司原名杭州东信冠群软件有限公司。 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 中国普天信息产业股份有限公司 1,903,330.25 市场价 普天东方通信集团有限公司 43,790,357.67 市场价 杭州东信实业有限公司 442,260.00 市场价 杭州东方通信软件技术有限公司 32,442,970.45 市场价 4,086,961.11 市场价 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 30,007,402.43 市场价 2,213,781.00 市场价 杭州依赛通信有限公司 5,544,324.36 市场价 4,224,825.85 市场价 普天茂德科技（重庆）有限公司 474,831.11 市场价 小计 114,605,476.27 10,525,567.96 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 中国普天信息产业股份有限公司 9,419,500.73 市场价 10,434,243.46 市场价 普天东方通信集团有限公司 3,333.33 市场价 702,674.36 市场价 70 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 杭州东信灵通电子实业公司 市场价 236,923.08 市场价 杭州东信实业有限公司 1,452,564.10 市场价 360,914.53 市场价 杭州东信北邮信息技术有限公司 15,222,653.87 市场价 16,799,976.33 市场价 杭州东方通信软件技术有限公司 1,768,263.44 市场价 11,387,948.53 广州邮电通信设备有限公司 市场价 1,361,331.26 市场价 杭州东信金融科技有限公司 43,790,357.67 市场价 杭州摩托罗拉移动通信设备有限 16,858,219,268.27 市场价 5,464,383,122.05 市场价 公司 杭州依赛通信有限公司 2,763,139.28 市场价 27,726,662.50 市场价 杭州华雁通信设备有限公司 市场价 190,341.88 市场价 北京首信股份有限公司 1,561,482.02 市场价 38,461.54 市场价 普天信息技术研究院 1,259,025.53 市场价 北京普天太力通讯科技公司 16,623,589.74 市场价 普天茂德科技（重庆）有限公司 55,958.97 市场价 小 计 16,952,139,136.95 5,533,622,599.52 3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 占全部应收(预收) 余额 项目及关联方名称 应付(预付)款余额的比重(%) 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收票据 中国普天信息产业股份有限公司 12,863,502.82 15.61 小 计 12,863,502.82 15.61 (2) 应收账款 中国普天信息产业集团公司 7,037,914.99 7,037,914.99 0.65 1.13 中国普天信息产业股份有限公司 446,762.31 0.04 普天东方通信集团有限公司 289,310.00 584,910.00 0.03 0.09 杭州东信实业有限公司 1,830,270.00 130,770.00 0.17 0.02 杭州东信北邮信息技术有限公司 3,709,906.48 1,359,971.52 0.34 0.22 杭州东方通信软件技术有限公司 13,323,899.78 2.14 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 662,037,686.79 171,322,057.42 61.47 27.50 71 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 杭州依赛通信有限公司 639,443.86 0.06 杭州华雁通信设备有限公司 177,788.06 0.03 北京首信股份有限公司 1,426,933.96 0.13 普天信息技术研究院 252,087.00 0.02 小 计 677,670,315.39 193,937,311.77 62.91 31.13 (3) 其他应收款 中国普天信息产业集团有限公司 186,256.99 186,256.99 0.18 0.13 中国普天信息产业股份有限公司 10,000,000.00 7.36 杭州东方通信软件技术有限公司 14,581,765.83 17,193,354.64 14.31 12.65 广州邮电通信设备有限公司 2,090,302.46 1.54 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 11,735,404.88 8,544,682.69 11.52 6.29 杭州三星东信网络技术有限公司 5,830,385.04 5,830,385.04 5.72 4.29 杭州依赛通信有限公司 295,796.46 3,744,340.82 0.29 2.75 杭州华雁通信设备有限公司 750,000.00 750,000.00 0.74 0.55 普天信息技术研究院 15,850,000.00 11.66 小 计 33,379,609.20 64,189,322.64 32.76 47.22 (4) 应付账款 普天东方通信集团有限公司 11,394.42 0.00 杭州东信灵通电子实业公司 89,165.90 0.00 杭州通字电器公司 85.46 0.00 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 792,854.65 1,538,426.27 0.04 0.09 杭州依赛通信有限公司 1,390,105.85 0.07 杭州鸿雁电器公司 131,005.74 0.01 小 计 2,182,960.50 1,770,077.79 0.11 0.10 (5) 预收账款 中国普天信息产业股份有限公司 2,046,574.23 1,213,430.16 4.91 1.74 广州邮电通信设备有限公司 3,435,878.27 4.92 北京首信股份有限公司 400,000.00 0.57 小 计 2,046,574.23 5,049,308.43 4.91 7.23 (6) 其他应付款 普天东方通信集团有限公司 764,164.34 775,825.83 0.87 0.84 杭州东信实业有限公司 9,834,809.92 400,946.00 11.21 0.44 72 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 杭州东信金融科技有限公司 411,665.54 0.47 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 4,389,279.92 4.77 杭州依赛通信有限公司 509,404.40 0.58 小 计 11,520,044.20 5,566,051.75 13.13 6.05 4. 其他关联方交易 (1)购买或销售除商品以外的其他资产 本期，公司与杭州东信实业有限公司签订《材料及债务转让协议》，公司将东信手机客户售后服务 用材料及债务转让给杭州东信实业有限公司，转让材料账面价值 8,805,595.12 元，转让价格为 10,530,000.00 元（含税），同时杭州东信实业有限公司承担客户售后服务业务相关债务 9,935,172.63 元，并抵冲部分材料转让款。根据财政部财会[2001]64 号文《关于印发的通知》，公司已将此次转让收益 194,404.88 元计入资本公积（关联方交易差价）。 (2)提供或接受劳务 1) 本期，公司控股子公司杭州东信天羽移动技术有限公司按照《售后服务合作协议》支付给杭州 东信实业有限公司的移动电话售后服务费为 442,260.00 元；上年同期支付的此项费用为 0.00 元。 2) 本期，公司按照《综合服务协议》和《房产租赁合同》应支付给普天东方通信集团有限公司的 有关费用为 5,898,430.67 元；原纳入综合服务协议的小车费用等改为直接与普天东方通信集团有限公 司之全资子公司杭州东信实业有限公司结算，本期应支付 1,675,404.00 元，以上费用共计 7,573,834.67 元；上年同期支付的此项费用为 18,316,797.62 元。 (3)租赁 1）本期，控股子公司杭州东方通信城有限公司将其拥有的部分厂房出租给杭州三星东信网络技术 有限公司，出租厂房面积为 207.30 平方米，共收取房租和物业管理费 56,717.28 元,上年同期为 0.00 元。 2）本期，控股子公司东信亿事通软件技术(北京)有限公司将其拥有的部分房屋出租给普天信息技 术研究院，出租房屋面积为 11,718.56 平方米，共收取租金 6,000,000.00 元；上年同期出租房屋面积 为 11,718.56 平方米，共收取租金 6,000,000.00 元。 3）本期，控股子公司杭州东信移动电话有限公司将其拥有的部分房屋、设备出租给杭州摩托罗拉 移动通信设备有限公司，共收取租金 6,305,442.95 元；上年同期共收取租金 3,119,517.84 元。 (4) 向关联方人士支付报酬 2006 年度公司共有关联方人士 17 人，其中，在本公司领取报酬 12 人，全年报酬总额 248.40 万 元。2005 年度公司共有关联方人士 20 人，其中，在本公司领取报酬 14 人，全年报酬总额 214.69 万 元。每一位关联方人士报酬方案如下： 73 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 关联方人士姓名 职 务 2006 年度 2005 年度 杨广安 副董事长、总裁 39.70 潘水苗 副董事长、总裁 28.33 王忠雄 董事、副总裁、财务总监 37.60 24.64 孙优贤 独立董事 5.00 5.00 杨涛 独立董事 5.00 沈田丰 独立董事 5.00 5.00 刘明辉 独立董事 5.00 阎焱 独立董事 5.00 郁旭东 监事会主席 31.60 25.72 傅锦河 监事 11.34 朱德刚 监事 7.60 吴孝义 副总裁 23.83 顾帼英 副总裁 15.72 俞芳红 副总裁 30.30 20.21 郭端端 副总裁 21.30 18.23 沈伟康 副总裁 26.40 15.64 虞永超 副总裁 23.50 蔡祝平 董事会秘书 15.40 11.03 合 计 248.40 214.69 (5) 其他 1）根据本公司于 2006 年 6 月 28 日与广州邮电通信设备有限公司签订的《关于应付股利与 TOP800 产品业务合作之债权债务重组协议书》，本公司同意将应收广州邮电通信设备有限公司的利润分红款 同其委托本公司加工 TOP800CDMA1X 模块业务而预付的货款进行重组。本公司不再收取应收该公司的利 润分红款 2,090,302.46 元， 同时该公司亦不再向本公司收回上述委托加工业务预付货款 3,435,878.27 元，形成债务重组收益 1,345,575.81 元，已计列公司资本公积（其他资本公积）。 2) 2003 年 5 月，公司原控股子公司东方通信科技发展有限公司根据其与普天信息技术研究院签 订的《关于东方通信科技发展有限公司之资产转让协议》，将其拥有的与 CDMA 研发业务相关的资产及 项目成果以 2003 年 4 月 30 日为基准日转让给普天信息技术研究院，其中项目成果账面价值 0.00 元， 转让作价 5,000,000.00 元，该公司将转让收益 5,000,000.00 万元计入资本公积（关联方交易差价）， 本公司按原持股比例 80%计 4,000,000.00 元相应计入资本公积。2006 年 6 月 15 日，根据公司与普天 信息技术研究院签订的《协议》，公司不再向普天信息技术研究院收取公司承接的原控股子公司东方 74 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 通信科技发展有限公司应收普天信息技术研究院的 2003 年 CDMA 研发业务转让余款 5,000,000.00 元， 相应减少对该公司的其他应收款 5,000,000.00 元及公司资本公积 4,000,000.00 元，并将债务重组损 失 1,000,000.00 元计入营业外支出（债务重组损失）。 3）本期，公司与杭州东信实业有限公司签订《关于东信手机客户售后服务业务之转让协议书》， 自 2006 年 1 月 1 日起，杭州东信实业有限公司承接本公司东信手机客户售后服务业务，本公司为此支 付杭州东信实业有限公司客户售后服务费用总额 28,000,000.00 元，扣除 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 5 月 31 日本公司实际已发生的客户售后服务费用 12,900,000.00 元，本公司实际应支付杭州东信实业 有限公司客户售后服务费用 15,100,000.00 元。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司已支付 5,265,190.08 元，期末应付 9,834,809.92 元。 十、或有事项 (一) 已贴现/转让商业承兑汇票 截至 2006 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票四份计 22,396,611.74 元；无未到期已背 书转让的商业承兑汇票。 (二) 公司提供的各种债务担保 按照美国当地法律要求，原控股子公司美国依斯泰克公司总经理郝晓峰为美国依斯泰克公司关闭 提供个人担保，担保期为三年，担保期限自 2006 年 1 月 15 日至 2009 年 1 月 15 日。根据 2005 年 5 月 20 日公司股总裁纪[2005]8 号总裁办公会议纪要，公司承诺在担保期间内发生的非个人原因产生的 法律和税务问题由公司承担。 (三) 无重大未决诉讼或仲裁。 十一、承诺事项 (一) 公司于 1996 年 8 月 2 日与普天东方通信集团有限公司签订的《综合服务协议》等仍在履行 中。 (二) 根据控股子公司杭州东信移动电话有限公司与新世纪国际租赁有限公司签订的《租赁协议》， 杭州东信移动电话有限公司向新世纪国际租赁有限公司租入贴装机、光学自动检测仪等设备，明细列 示如下： 合同签订时间 租入设备 租赁期限 租金总额 2005 年 6 月 贴装机、光学自动检测仪等 2005.06.15-2007.06.15 18,575,064.00 2006 年 6 月 贴装机、光学自动检测仪等 2006.06.20-2009.06.20 54,178,813.23 2006 年 7 月 贴装机、光学自动检测仪等 2006.07.07-2009.06.28 10,603,770.80 2006 年 7 月 贴装机、光学自动检测仪等 2006.07.07-2009.06.28 43,010,085.88 75 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 2006 年 7 月 贴装机、光学自动检测仪等 2006.07.12-2007.12.20 17,207,116.11 2006 年 7 月 贴装机、光学自动检测仪等 2006.07.12-2008.06.20 20,056,774.69 2006 年 7 月 贴装机、光学自动检测仪等 2006.07.12-2008.08.20 22,012,239.59 2006 年 7 月 贴装机、光学自动检测仪等 2006.07.12-2008.11.20 74,078,245.68 2006 年 8 月 贴装机、光学自动检测仪等 2006.08.03-2009.08.03 73,300,517.63 2006 年 12 月 贴装机、光学自动检测仪等 2006.12.25-2009.12.25 70,521,654.96 2007 年 2 月 贴装机、光学自动检测仪等 2007.02.15-2010.02.15 6,715,768.32 2007 年 2 月 贴装机、光学自动检测仪等 2007.02.20-2010.02.20 40,023,847.08 (三) 根据控股子公司杭州东信移动电话有限公司与杭州经济技术开发区北方总公司于 2006 年 8 月和 2007 年 2 月签订的《标准厂房续租合同》，杭州东信移动电话有限公司向杭州经济技术开发区北 方总公司租入杭州经济技术开发区下沙工业城厂房 7,198 平方米， 租赁期限自 2006 年 8 月 1 日至 2007 年 4 月 30 日，租金总额为 1,226,358.00 元。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2007 年 1 月 12 日公司董事会 2007 年四届一次临时会议决议，同意公司收购杭州东信金融科 技有限公司部分实物资产（存货和固定资产），受让价格为该等资产评估值 30,027,587.67 元；承接 杭州东信金融科技有限公司下属全部人员及业务；同时公司受让杭州东信金融科技有限公司全资子公 司杭州东信金融技术服务有限公司 100%股权，受让价格以经评估机构评估后的净资产 8,701,220.19 元为依据，并以经产权交易所挂牌交割后的价格为受让价格。 十三、其他重要事项 (一) 重大债务重组事项 1. 根据本公司于 2006 年 6 月 28 日与广州邮电通信设备有限公司签订的 《关于应付股利与 TOP800 产品业务合作之债权债务重组协议书》，本公司同意将应收广州邮电通信设备有限公司的利润分红款 同其委托本公司加工 TOP800CDMA1X 模块业务而预付的货款进行重组，详见本财务报表附注九 (二)4(5)1)之所述。 2. 根据公司于 2006 年 6 月 15 日与普天信息技术研究院签订的《协议》，公司不再向普天信息技 术研究院收取公司承接的原控股子公司东方通信科技发展有限公司应收普天信息技术研究院的 2003 年 CDMA 研发业务转让余款 5,000,000.00 元，详见本财务报表附注九(二)4(5)2)之所述。 (二) 无重大非货币性交易事项。 (三) 资产置换、转让及其出售行为的说明 为优化业务结构， 公司本期将东信手机客户售后服务用材料及债务转让给杭州东信实业有限公司， 详见本财务报表附注九(二)4(1)之所述。 76 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (四) 根据公司 2006 年 7 月 17 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，并经上海证券交易所上 证上字[2006]542 号文批准，公司全体非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通 A 股股东 作出对价安排，流通 A 股股东每 10 股获付 3.3 股。股权分置改革方案实施 A 股股权登记日为 2006 年 7 月 24 日，对价股份上市日 2006 年 7 月 26 日。公司控股股东普天东方通信集团有限公司作为本公司 唯一持有有限售条件股份的股东，其持有的有限售条件股份可上市流通预计时间详见本财务报表附注 六（一）29（2）之所述。 (五) 根据 2006 年 1 月公司与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、杭州三和置业有限公司 签订的《委托贷款借款合同》、与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、坤和建设集团有限公司 签订的《委托贷款保证合同》、与中国工商银行股份有限公司杭州高新支行、宁波德和置业有限公司 签订的《委托贷款抵押合同》，公司委托中国工商银行股份有限公司杭州高新支行向杭州三和置业有 限公司发放贷款 70,000,000.00 元。贷款期限为 2006 年 1 月 25 日至 2007 年 1 月 23 日，贷款利率为 14%。宁波德和置业有限公司为本项委托贷款提供甬北国用[2005]02499 号地块国有土地使用权抵押保 证，坤和建设集团有限公司为杭州三和置业有限公司提供连带偿还责任担保。公司已于 2006 年 12 月 5 日提前收回上述委托贷款，本期共取得委托贷款利息收入 8,018,441.65 元。 (六) 经公司董事会 2005 年三届五次临时会议决议，公司与上海中邮通讯器材有限公司、常州电 通通信设备有限公司、周秀华等 11 位自然人签订《合资经营合同》，共同出资成立杭州东信百丰科技 有限公司。该公司注册资本 25,000,000.00 元，其中本公司出资 20,000,000.00 元，占 80%，该公司 已于 2006 年 2 月 28 日办妥工商注册登记手续，主要经营范围为：技术开发、技术服务、批发、零售： 通信产品、电子产品；其他无需报经审批的一切合法项目。 (七) 根据公司与 Computer Associate Dongxin JV Corp 签订的《股权转让协议》，并经公司董 事会三届四次临时会议决议，公司以 288,000.00 美元的价格受让 Computer Associate Dongxin JV Corp 持有的杭州东信冠群软件有限公司（后更名为杭州东方通信软件技术有限公司）40%的股权，公司已于 2006 年 4 月 18 日支付该笔股权受让款。根据杭州东方通信软件技术有限公司 2006 年 8 月 15 日股东 会决议，公司与普天东方通信集团有限公司、吴孝义等 21 位自然人股东共同对杭州东方通信软件技术 有限公司以货币资金增资 1,400 万元，其中本公司以货币资金出资 320 万元，连同原拥有的该公司注 册资本 240 万元部分合计 560 万元，占增资后杭州东方通信软件技术有限公司注册资本 2,000 万元的 28%。 (八) 根据公司与中国普天信息产业股份有限公司于 2005 年 8 月签订的《股权转让协议》，并经 公司董事会三届七次会议决议，公司受让中国普天信息产业股份有限公司分别持有的杭州摩托罗拉系 统设备有限公司 5%和杭州东信移动电话有限公司 1%的全部股权，股权转让价格分别为 3,906.95 万元 和 305.43 万元。公司于 2006 年 7 月支付了股权转让余款。杭州摩托罗拉系统设备有限公司和杭州东 信移动电话有限公司已于 2006 年 7 月办妥了工商变更登记手续。 77 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (九) 根据 2006 年 7 月 28 日公司董事会 2006 年四届三次临时会议决议，公司将持有的杭州依赛 通信有限公司 27.61%的股权以不低于浙江东方资产评估公司出具的浙东评报字（2006）第 76 号《资 产评估报告》评估结果 28,933,645.16 元，通过国资委指定的产权交易所公开挂牌转让。另根据公司 与以色列 ECI Telecom Ltd 于 2006 年 3 月 22 日达成的关于杭州依赛通信有限公司 27.61%的股权转让 备忘录约定，以色列 ECI Telecom Ltd 以 3,668,000.00 美元受让上述股权，公司分别于 2006 年 9 月 28 日、2007 年 3 月 2 日收到股权转让款 1,100,400.00 美元和 2,679,685.15 美元，截至 2006 年 12 月 31 日，上述股权转让协议尚未正式履行。2006 年 9 月 20 日，公司为保证以上股权转让事项的履行， 在中国银行股份有限公司浙江省分行开立了金额为 1,100,400.00 美元的保函，保函到期日 2007 年 8 月 1 日。 (十) 2005 年 8 月 11 日，深圳市亿立网络科技有限公司(以下简称亿立)向中国国际经济贸易仲裁 委员会华南分会提交仲裁申请书并向其递交仲裁财产保全申请，将控股子公司杭州东信光通信技术有 限公司(以下简称光通信)作为被申请人，指称依据亿立与光通信签订的《OEM 合作协议》，要求光通 信偿付欠亿立的货款及利息共计 4,560,236.66 元。2006 年 2 月 20 日，经中国国际经济贸易仲裁委员 会华南分会[2006]中国贸仲深字第 D13 号《裁决书》裁决，光通信应支付亿立人民币 4,633,472.23 元，并承担自 2006 年 1 月 1 日至实际给付之日止每月 4.35‰的利息；同时光通信应补偿亿立律师费 100,400.00 元、偿付亿立仲裁费 73,586.00 元及承担仲裁费 44,631.30 元，并驳回亿立的其他仲裁请 求和光通信的其他反请求。2005 年 8 月 12 日，浙江省杭州市中级人民法院已受理了中国国际经济贸 易仲裁委员会华南分会具函向该院提交的财产保全申请，冻结了光通信银行存款人民币 4,900,000.00 元。2006 年 8 月 21 日，亿立与光通信达成执行和解协议，光通信一次性支付 3,300,000.00 元给亿立， 亿立自愿放弃本案的其他执行请求。光通信已于 2006 年 8 月 23 日支付了上述款项，并将应付亿立的 款项余额 1,792,261.68 元作为无法支付的款项计入资本公积（其他资本公积）。 (十一) 根据 2007 年 1 月 12 日公司董事会 2007 年四届一次临时会议决议，同意公司受让杭州东 信天羽移动技术有限公司胡杨等十六名自然人持有的 25%股权，受让价格为 1,511,735.00 元，公司已 于 2007 年 2 月 9 日支付了上述股权转让款。 (十二) 根据 2007 年 3 月 2 日公司董事会 2007 年四届二次临时会议决议，同意公司增加经营范 围，变更后的公司经营范围为移动通信、程控交换、光电传输、激光照排设备、自动柜员机（ATM）、 银行自助服务终端、电子支付终端（POS）、集成电路卡读写及产品及其部件、配套产品以及计算机 软件、系统和通信网络终端产品的研制、开发、制造、销售，代理与服务，通信系统工程的设计、集 成、施工、技术咨询与培训，经济信息咨询，开展对外承包工程业务（范围详见《中华人民共和国商 务部（批件）》），经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务(国家实行核定经 营的 14 种进口商品除外)，开展本企业“三来一补”业务。 78 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 (十三) 根据 2006 年 1 月控股子公司杭州东信移动电话有限公司与中信实业银行杭州分行签订的 《国内综合保理协议》，中信银行杭州分行同意就杭州东信移动电话有限公司对杭州摩托罗拉移动通 信设备有限公司的销售业务，提供 60,000,000.00 美元或等值金额的无追索权保理信用额度，信用额 度有效期自 2005 年 12 月至 2007 年 3 月止。杭州东信移动电话有限公司本期向中信银行杭州分行转 让应收账款人民币和美元总额分别为 0.00 元、212,801,482.80 美元。并已于转让时减少了“应收账 款”账面余额。截至 2006 年 12 月 31 日，尚未结清的已转让应收账款人民币和美元余额均为 0.00 元。 (十四) 根据 2006 年 7 月控股子公司杭州东信移动电话有限公司与中国工商银行股份有限公司浙 江省分行签订的《无追索权(非回购型)保理业务协议》，中国工商银行股份有限公司浙江省分行同意 就杭州东信移动电话有限公司对杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司的销售业务，提供 1,000,000,000.00 元人民币或等值外币金额的无追索权保理信用额度，信用额度有效期自 2006 年 7 月至 2007 年 7 月止。杭州东信移动电话有限公司本期向中国工商银行股份有限公司浙江省分行转让 应收账款人民币和美元总额分别为 0.00 元、820,623,630.04 美元。并已于转让时减少了“应收账款” 账面余额。截至 2006 年 12 月 31 日，尚未结清的已转让应收账款人民币和美元余额分别为 0.00 元、 92,009,762.29 美元。 (十五) 根据 2006 年 8 月控股子公司杭州东信移动电话有限公司与中国银行股份有限公司浙江省 分行签订的《国内综合保理协议》，中国银行股份有限公司浙江省分行同意就杭州东信移动电话有限 公司对杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司的销售业务，提供 80,000,000.00 美元或等值金额的无追 索权保理信用额度，信用额度有效期自 2006 年 8 月至 2007 年 8 月。杭州东信移动电话有限公司本期 向中国银行股份有限公司浙江省分行转让应收账款人民币和美元总额分别为 0.00 元、380,469,678.73 美元。并已于转让时减少了“应收账款”账面余额。截至 2006 年 12 月 31 日，尚未结清的已转让应收 账款人民币和美元余额分别为 0.00 元、31,085,039.61 美元。 (十六) 本期期末，控股子公司杭州东方通信销售服务有限公司和东信亿事通软件技术(北京)有限 公司均处于超额亏损状态，累计超额亏损额分别为 365,796,568.66 元和 10,644,503.08 元，合计累计 超额亏损额为 376,441,071.74 元。鉴于该等公司均为本公司绝对控股的子公司，且累计超额亏损金额 较大，根据谨慎性原则，参照国际会计准则的相关精神，为更稳健、公允地反映公司的财务状况和经 营成果，本公司将上述控股子公司的累计超额亏损额均计入了母公司会计报表和合并会计报表。具体 核算上，参照了浙江省财政厅浙财会[1999]104 号文的有关规定，将母公司计入的子公司超额亏损在 “未分配利润”项目下增设“可恢复的被投资单位的亏损”项目予以反映。截至 2006 年 12 月 31 日， 母公司报表可恢复的被投资单位的亏损额为 376,441,071.74 元。 (十七) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号— —非经常性损益》 （2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）： 项 目 2006 年度 79 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损 -4,719,936.01 益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 564,630.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短 54,281,730.01 期投资损益外） 委托投资损益 各项非经常性营业外收入、支出 -1,376,959.90 以前年度已经计提各项减值准备的转回 538,872.67 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -1,000,000.00 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他非经常性损益项目 小 计 48,288,336.77 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） -84,766.71 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -717,324.78 非经常性损益净额 49,090,428.26 [注]：由于本公司合并范围内各法律主体的情况各不相同，表列“企业所得税影响数”不能简单 按非经常性损益乘以所得税税率进行套算。影响因素及计算方法具体如下： (1) 本期所得税实际为零、非经常性损益为负值情况下的-3,091,831.44 元考虑纳税调整事项后 计算的企业所得税影响数为零； (2) 本期所得税实际为零、非经常性损益为正值情况下的 52,114,503.54 元考虑纳税调整事项后 计算的企业所得税影响数为零； (3) 本期所得税实际为正值、非经常性损益为正值情况下的 10,868.85 元考虑纳税调整事项后计 算的企业所得税影响数为 739.59 元。 (4) 本期所得税实际为正值、非经常性损益为负值情况下的-745,204.18 元考虑纳税调整事项后 计算的企业所得税影响数为-85,506.30 元。 即：0+0+739.59-85,506.30=-84,766.71（元） 80 东方通信股份有限公司 2006 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 2006 年度会计报表； 2、载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2006 年度审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：张泽熙 东方通信股份有限公司 2007 年 4 月 10 日 81 资 产 负 债 表 2006年12月31日 会企01表 编制单位：东方通信股份有限公司 单位: 人民币元 资 产 注释 行 合并 母公司 负债和股东权益 注释 行 合并 母公司 资 产 号 次 期末数 期初数 期末数 期初数 号 次 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 1,698,123,173.23 1,323,685,179.57 1,056,773,021.96 875,559,798.45 短期借款 19 68 22,396,611.74 164,705,353.43 22,396,611.74 164,705,353.43 短期投资 2 2 15,220,935.00 294,329,790.04 15,220,935.00 294,329,790.04 应付票据 20 69 12,966,643.67 160,191,109.60 8,502,143.67 152,443,109.60 应收票据 3 3 72,200,748.28 82,418,276.89 50,006,199.48 82,124,276.89 应付账款 21 70 1,911,418,831.00 1,760,024,212.71 154,800,982.65 187,286,546.66 应收股利 4 预收账款 22 71 41,645,610.64 69,821,464.33 22,181,700.56 60,269,359.18 应收利息 4 5 234,789.04 234,789.04 应付工资 23 72 35,675,630.75 12,613,956.52 16,356,566.53 4,345,014.40 应收账款 5 6 992,292,537.38 536,940,173.93 116,872,732.13 111,819,302.08 应付福利费 73 28,991,692.20 29,310,807.52 2,405,956.56 870,119.45 其他应收款 6 7 42,687,134.20 99,001,028.59 377,234,194.52 448,616,241.56 应付股利 74 预付账款 7 8 12,248,884.92 10,555,412.95 838,944.38 8,854,826.23 应交税金 24 75 79,260,423.10 6,245,516.98 4,500,671.53 -14,371,020.08 应收补贴款 8 9 1,660,732.50 492,439.15 688,646.05 492,439.15 其他应交款 25 80 3,284,573.35 3,172,815.97 503,232.63 22,197.58 存货 9 10 553,923,070.99 1,080,650,580.49 35,789,506.76 143,677,206.23 其他应付款 26 81 87,693,730.54 91,978,920.55 204,911,793.24 144,101,009.21 待摊费用 10 11 271,842.41 3,300,588.17 109,789.10 预提费用 27 82 26,511,207.74 53,979,166.96 18,711,129.16 51,361,951.21 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 4,900,000.00 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 3,388,629,058.91 3,436,508,258.82 1,653,424,180.28 1,965,818,458.77 其他流动负债 90 流动负债合计 100 2,249,844,954.73 2,352,043,324.57 455,270,788.27 751,033,640.64 长期投资： 长期股权投资 11 32 396,853,038.97 349,841,061.61 1,120,132,507.21 1,017,588,093.59 长期负债： 长期债权投资 34 长期借款 101 长期投资合计 38 396,853,038.97 349,841,061.61 1,120,132,507.21 1,017,588,093.59 应付债券 102 其中：合并价差 4,513,794.65 5,102,550.48 长期应付款 103 其中：股权投资差额 2,353,333.49 4,513,794.65 7,455,883.97 专项应付款 28 106 37,898,000.00 21,754,000.00 28,156,000.00 20,954,000.00 其他长期负债 108 固定资产： 固定资产原价 12 39 1,457,607,935.43 1,376,946,378.99 416,034,607.43 418,698,449.84 长期负债合计 110 37,898,000.00 21,754,000.00 28,156,000.00 20,954,000.00 减：累计折旧 13 40 647,944,465.03 578,330,365.17 279,603,961.88 246,544,874.58 固定资产净值 14 41 809,663,470.40 798,616,013.82 136,430,645.55 172,153,575.26 递延税项： 减：固定资产减值准备 15 42 3,134,202.71 3,144,460.95 1,711,886.72 1,711,886.72 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 806,529,267.69 795,471,552.87 134,718,758.83 170,441,688.54 工程物资 44 负债合计 114 2,287,742,954.73 2,373,797,324.57 483,426,788.27 771,987,640.64 在建工程 45 1,916,436.00 16,782,955.22 固定资产清理 46 少数股东权益 224,376,759.86 184,080,750.75 固定资产合计 16 50 808,445,703.69 812,254,508.09 134,718,758.83 170,441,688.54 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 29 115 1,256,000,064.00 628,000,000.00 1,256,000,064.00 628,000,000.00 无形资产 17 51 62,033,533.38 58,821,621.04 2,841,612.81 7,249,517.59 减：已归还投资 116 长期待摊费用 18 52 57,124.55 9,439,569.05 57,124.55 9,439,569.05 股本净额 117 1,256,000,064.00 628,000,000.00 1,256,000,064.00 628,000,000.00 其他长期资产 53 资本公积 30 118 871,679,727.57 1,494,944,035.99 892,816,355.69 1,513,880,664.11 盈余公积 31 119 177,604,044.96 177,604,044.96 177,604,044.96 177,604,044.96 无形资产及其他资产合计 60 62,090,657.93 68,261,190.09 2,898,737.36 16,689,086.64 其中：法定公益金 120 176,454,402.25 176,454,402.25 未分配利润 32 122 -161,385,091.62 -191,561,137.66 -275,114,140.98 -296,979,737.00 其中：拟分配现金股利 123 递延税项： 可恢复的被投资单位的亏损 124 376,441,071.74 376,044,714.83 递延税款借项 61 外币报表折算差额 128 股东权益合计 129 2,143,898,744.91 2,108,986,943.29 2,427,747,395.41 2,398,549,686.90 资产总计 67 4,656,018,459.50 4,666,865,018.61 2,911,174,183.68 3,170,537,327.54 负债和股东权益总计 135 4,656,018,459.50 4,666,865,018.61 2,911,174,183.68 3,170,537,327.54 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 2006年度 会企02表 编制单位：东方通信股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 注释 行 合并 母公司 号 次 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 1 19,409,519,891.03 7,396,957,820.61 881,804,496.75 1,104,961,663.45 减：主营业务成本 1 4 19,080,470,458.52 7,242,717,949.33 831,154,480.58 1,155,947,984.20 主营业务税金及附加 2 5 7,646,065.39 6,490,973.70 3,117,833.27 849,936.07 二、主营业务利润 10 321,403,367.12 147,748,897.58 47,532,182.90 -51,836,256.82 加：其他业务利润 3 11 -43,631,094.75 -104,709,454.26 -57,714,452.35 -106,501,239.75 减：营业费用 4 14 45,222,966.87 209,829,913.48 16,222,736.00 150,301,002.95 管理费用 15 177,059,761.36 193,089,429.13 58,239,661.09 94,124,369.22 财务费用 5 16 12,153,459.29 13,009,962.30 -5,795,700.60 4,859,771.65 三、营业利润 18 43,336,084.85 -372,889,861.59 -78,848,965.94 -407,622,640.39 加：投资收益 6 19 65,075,863.91 85,768,046.19 100,853,911.59 90,052,003.29 补贴收入 7 22 5,232,632.22 29,013,732.62 4,050,131.00 24,867,982.76 营业外收入 8 23 3,497,791.46 17,188,001.19 938,132.09 2,888,077.81 减：营业外支出 9 25 28,573,540.32 28,748,870.59 5,127,612.72 9,478,510.98 四、利润总额 27 88,568,832.12 -269,668,952.18 21,865,596.02 -299,293,087.51 减：所得税 28 19,502,206.98 801,172.49 少数股东损益 29 38,890,579.10 13,750,940.03 五、净利润 30 30,176,046.04 -284,221,064.70 21,865,596.02 -299,293,087.51 加：年初未分配利润 31 -191,561,137.66 114,639,927.04 -296,979,737.00 24,293,350.51 其他转入 32 六、可供分配利润 33 -161,385,091.62 -169,581,137.66 -275,114,140.98 -274,999,737.00 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 -161,385,091.62 -169,581,137.66 -275,114,140.98 -274,999,737.00 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 21,980,000.00 21,980,000.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 -161,385,091.62 -191,561,137.66 -275,114,140.98 -296,979,737.00 利润表补充资料： 项 目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,511,790.76 1,499,780.38 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 1,000,000.00 1,000,000.00 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2006年度 会企03表 编制单位：东方通信股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 注释号 行次 合 并 母公司 补充资料 注释号 行次 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 19,394,181,501.19 988,184,920.29 净利润 57 30,176,046.04 21,865,596.02 收到的税费返还 3 46,753,121.01 15,041,650.31 加：少数股东损益 58 38,890,579.10 收到的其他与经营活动有关的现金 8 38,315,801.81 89,590,732.51 计提的资产减值准备 59 -54,215,221.07 -52,826,460.04 现金流入小计 9 19,479,250,424.01 1,092,817,303.11 固定资产折旧 60 144,539,643.27 49,229,705.31 购买商品、接受劳务支付的现金 10 18,673,594,275.84 905,195,350.43 无形资产摊销 61 22,972,050.06 9,321,110.05 支付给职工以及为职工支付的现金 12 228,652,090.41 59,221,216.75 长期待摊费用摊销 62 7,175,654.50 7,175,654.50 支付的各项税费 13 70,679,243.83 15,515,486.33 待摊费用减少(减：增加) 63 3,028,745.76 109,789.10 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 151,141,085.73 93,668,219.92 预提费用增加(减：减少) 64 -27,236,445.36 -32,419,308.19 现金流出小计 20 19,124,066,695.81 1,073,600,273.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 2,911,471.26 -502,210.64 经营活动产生的现金流量净额 21 355,183,728.20 19,217,029.68 固定资产报废损失 66 1,808,464.75 1,808,464.75 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 67 10,337,339.37 -6,069,182.12 收回投资所收到的现金 22 773,687,300.95 773,687,300.95 投资损失(减：收益) 68 -73,080,450.41 -108,858,498.09 其中：出售子公司所收到的现金 23 递延税款贷项(减：借项) 69 取得投资收益所收到的现金 24 35,449,229.26 41,299,229.26 存货的减少(减：增加) 70 604,950,873.86 186,234,922.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 1,455,776.45 953,467.70 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -429,884,377.07 62,750,734.77 收到的其他与投资活动有关的现金 2 28 28,900,162.05 24,430,603.24 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 72,809,354.14 -118,603,288.63 现金流入小计 29 839,492,468.71 840,370,601.15 其 他 73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 169,032,423.04 13,607,707.41 经营活动产生的现金流量净额 75 355,183,728.20 19,217,029.68 投资所支付的现金 31 499,976,045.40 519,976,045.40 其中：购买子公司所支付的现金 32 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 669,008,468.44 533,583,752.81 投资活动产生的现金流量净额 37 170,484,000.27 306,786,848.34 三、筹资活动产生的现金流量： 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 38 5,000,000.00 债务转为资本 76 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 一年内到期的可转换公司债券 77 取得借款所收到的现金 40 230,180,915.00 79,087,000.00 融资租入固定资产 78 收到的其他与筹资活动有关的现金 3 43 16,144,000.00 7,202,000.00 现金流入小计 44 251,324,915.00 86,289,000.00 偿还债务所支付的现金 45 372,489,656.69 221,395,741.69 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 44,970,319.70 6,024,068.95 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 51 3.现金及现金等价物净增加情况 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金的期末余额 4 79 1,696,903,173.23 1,056,773,021.96 现金流出小计 53 417,459,976.39 227,419,810.64 减：现金的期初余额 5 80 1,323,210,179.57 875,559,798.45 筹资活动产生的现金流量净额 54 -166,135,061.39 -141,130,810.64 加：现金等价物的期末余额 81 四、汇率变动对现金的影响额 55 14,160,326.58 -3,659,843.87 减：现金等价物的期初余额 82 五、现金及现金等价物净增加额 56 373,692,993.66 181,213,223.51 现金及现金等价物净增加额 83 373,692,993.66 181,213,223.51 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： #### #### 其他业利润输入可能错误 合并资产减值准备表 2006年度 编制单位: 东方通信股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 123,005,807.83 26,761,451.52 5,862,931.22 其中：应收账款 86,060,503.76 4,493,368.19 5,832,342.37 其他应收款 36,945,304.07 22,268,083.33 30,588.85 二、短期投资跌价准备合计 1,853,150.16 1,853,150.16 其中：股票投资 663,841.19 663,841.19 债券投资 基金投资 1,189,308.97 1,189,308.97 三、存货跌价准备合计 240,292,151.48 75,941,907.44 154,184,771.80 其中：物资采购 36,687.16 原材料 127,056,333.63 67,595,238.09 82,381,894.81 包装物 93.18 46.87 低值易耗品 2,353.88 2,348.58 库存商品 72,972,952.03 3,684,164.86 45,006,022.98 委托代销商品 20,462,055.45 20,462,055.45 分期收款发出商品 147,377.06 632,026.45 145,411.25 在产品 19,650,986.25 3,993,790.88 6,186,991.86 四、长期投资减值准备合计 430,827.73 9,857,736.66 其中：长期股权投资 430,827.73 9,857,736.66 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,144,460.95 10,258.24 其中：通用设备 2,667,479.39 10,258.24 专用设备 258,868.78 运输工具 50,876.55 其他设备 167,236.23 六、无形资产减值准备 4,865,205.27 4,865,205.27 其中：专利权 商标权 软件 4,865,205.27 4,865,205.27 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值合计 373,591,603.42 112,561,095.62 166,776,316.69 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 母公司资产减值准备表 2006年度 编制单位: 东方通信股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 205,978,268.26 25,403,004.22 3,021,622.07 3,021,622.07 228,359,650.41 其中：应收账款 73,919,795.19 1,707,130.62 116,370.29 116,370.29 75,510,555.52 其他应收款 132,058,473.07 23,695,873.60 2,905,251.78 2,905,251.78 152,849,094.89 二、短期投资跌价准备合计 1,853,150.16 1,853,150.16 1,853,150.16 其中：股票投资 663,841.19 663,841.19 663,841.19 债券投资 基金投资 1,189,308.97 1,189,308.97 1,189,308.97 三、存货跌价准备合计 196,151,836.35 60,402,089.25 138,749,312.68 138,749,312.68 117,804,612.93 其中：物资采购 - 原材料 101,487,734.81 51,620,745.78 69,679,627.13 69,679,627.13 83,428,853.46 包装物 低值易耗品 库存商品 64,598,255.24 2,060,795.54 42,394,620.14 42,394,620.14 24,264,430.64 委托代销商品 20,462,055.45 20,462,055.45 20,462,055.45 - 分期收款发出商品 26,018.09 633,992.26 26,018.09 26,018.09 633,992.26 在产品 9,577,772.76 6,086,555.67 6,186,991.86 6,186,991.86 9,477,336.57 四、长期投资减值准备合计 9,857,736.66 9,857,736.66 其中：长期股权投资 9,857,736.66 9,857,736.66 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,711,886.72 1,711,886.72 其中：机器设备 1,711,886.72 1,711,886.72 六、无形资产减值准备 4,865,205.27 4,865,205.27 4,865,205.27 其中：专利权 商标权 软件 4,865,205.27 4,865,205.27 4,865,205.27 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值合计 410,560,346.76 95,662,830.13 148,489,290.18 148,489,290.18 357,733,886.72 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 关于东方通信股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 浙天会审[2007]第 667 号 东方通信股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的东方通信股份有限公司（以下简称东信股份公司）新旧会计 准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第 38 号— —首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相 关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称《通知》）的有关 规定编制差异调节表是东信股份公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作 的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—— 财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对 差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差 异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、 阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅 工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国·杭州 中国注册会计师 钟建国 中国注册会计师 张 芹 报告日期：2007 年 4 月 6 日 第 1 页 共 5 页 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 （以下简称新会计准则），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、 经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准 则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则 股东权益差异调节表”（以下简称差异调节表）时所采用相关会计政策或重要认定进 行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 第 2 页 共 5 页 东方通信股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项目 注释 项目名称 金额 (一) 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 2,143,898,744.91 1 (二) 长期股权投资差额 -4,513,794.65 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -4,513,794.65 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 8 (三) 4,590,645.00 以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 (四) 所得税 1,662,545.22 13 (五) 其他 3,055,064.77 14 (六) 按照新会计准则调整的少数股东权益 225,730,814.93 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 2,374,424,020.18 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 3 页 共 5 页 东方通信股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 金额单位：人民币元 一、编制目的 东方通信股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准 则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 ，要求公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和 号，以下简称《通知》） 《通知》的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大 差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《通知》的 有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性 原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的 情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1．子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例 享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2．公司编制合并财务报表，按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项 目反映。 三、主要项目附注 (一) 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则 和《企业会计制度》(以下简称现行会计准则)编制的 2006 年 12 月 31 日合并财务报表。该报表 业经浙江天健会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 6 日出具了浙天会审[2007]第 666 号标准无保留意见《审计报告》。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财 务报告。 (二)长期股权投资差额 按照现行会计准则的规定，公司将同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额分期进行摊 第 4 页 共 5 页 销，截至 2006 年 12 月 31 日，公司尚未摊销的股权投资差额为 4,513,794.65 元。 按照新会计准则的规定，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股 权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，导致按照新会计准则调整后的股东权益减少了 4,513,794.65 元。 (三) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 按照现行会计准则的规定，公司持有的短期投资采用成本与市价孰低计量。截至 2006 年 12 月 31 日，公司持有中国人寿、广深铁路、大唐发电等股票，成本价 12,878,325.00 元，公允价 值 17,468,970.00 元。 按照新会计准则的规定，该等短期投资应按公允价值计量，导致按照新会计准则调整后的股 东权益增加了 4,590,645.00 元。 (四) 所得税 按照现行会计准则的规定，公司企业所得税采用应付税款法核算。 按照新会计准则的规定，改按照资产负债表债务法核算。因公司目前存在巨额的未弥补亏损 且未来期间可以实现的应纳税所得额存在不确定性，故暂不确认递延所得税资产。公司控股子公 司计提的坏账准备、存货跌价准备账面价值与计税基础之间形成递延所得税资产 3,016,600.29 元，扣除少数股东应享有的递延所得税资产 1,354,055.07 元，公司实际享有的递延所得税资产 为 1,662,545.22 元，导致按照新会计准则调整后的股东权益增加了 1,662,545.22 元。 此外，如本附注三(三)之所述，按照新会计准则的规定，公司持有的股票应以公允价值计量 且其变动计 入当期损益 。导致账面 价值与计税 基础之间存 在差异，形 成递延所得 税负债 688,596.75 元。但因公司目前存在巨额的未弥补亏损，可相应确认未弥补亏损导致的账面价值 与计税基础之间差异形成的递延所得税资产 688,596.75 元，导致按照新会计准则调整后的股东 权益增加了 0.00 元。 (五) 其他 按照现行会计准则的规定，公司联营企业所得税采用应付税款法核算。 按照新会计准则的规定，改按照资产负债表债务法核算。公司联营企业计提的存货跌价准备 账面价值与计税基础之间形成递延所得税资产 6,234,826.06 元，公司按持股比例实际享有 3,055,064.77 元，导致按照新会计准则调整后的股东权益增加了 3,055,064.77 元。 (六) 按照新会计准则调整的少数股东权益 如本附注三(四)之所述，少数股东应享有的递延所得税资产 1,354,055.07 元计入按照新会 计准则调整的少数股东权益。此外，按照新企业会计准则的规定，公司按现行会计准则列入少数 股东权益项目核算的少数股东权益 224,376,759.86 元应计入股东权益。两项合计导致按照新会 计准则调整后的股东权益增加 225,730,814.93 元。 第 5 页 共 5 页