中核钛白(002145)2007年年度报告摘要

中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002145 证券简称：中核钛白 公告编号：2008-17 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计 报告。 1.5 公司负责人方丁、主管会计工作负责人雒刚及会计机构负责人（会计主管人员）王军昌声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中核钛白 股票代码 002145 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 甘肃省兰州市西津西路 916 号 注册地址的邮政编码 730000 办公地址 甘肃省甘肃矿区/嘉峪关市 办公地址的邮政编码 732850 公司国际互联网网址 HTTP//WWW.TIOXHUA.COM 电子信箱 TIOXHUA@PUBLIC.LZ.GS.CN 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 付玉琴 宋继 ÚS 联系地址 兰州市 508 信箱甲 33 号 兰州市 508 信箱甲 33 号 电话 （0937）6303686/6765325 （0937）6303743 传真 （0937）6303368/6764543 （0937）6303368 电子信箱 404fyq@vip.sina.com 404sjy@sina.com 1 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 469,825,596.00 538,316,190.61 538,316,190.61 -12.72% 462,519,099.11 462,519,099.11 利润总额 15,359,393.99 43,438,091.52 43,962,026.17 -65.06% 33,713,370.32 34,237,309.39 归属于上市公司 17,448,549.38 41,866,568.71 42,390,503.36 -58.84% 36,598,947.45 37,122,886.52 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -18,652,579.27 42,036,436.71 42,036,436.71 -144.37% 32,740,744.52 32,740,744.52 常性损益的净利 润 经营活动产生的 37,879,604.90 106,464,862.26 106,464,862.26 -64.42% 50,179,609.84 50,179,609.84 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,122,748,166.62 1,019,915,451.69 1,021,094,209.06 9.96% 954,366,180.27 955,021,348.57 所有者权益（或股 687,153,156.54 366,092,112.28 357,866,293.78 92.01% 327,604,471.18 328,259,639.48 东权益） 股本 190,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 46.15% 130,000,000.00 130,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.11 0.32 0.33 -66.67% 0.28 0.29 稀释每股收益 0.11 0.32 0.33 -66.67% 0.28 0.29 用最近股本计算 的全面摊薄每股 0.09 - - - - - 收益 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.12 0.32 0.32 -137.50% 0.25 0.25 收益 全面摊薄净资产 2.54% 11.44% 11.85% -9.31% 11.17% 11.31% 收益率 加权平均净资产 3.51% 12.38% 12.49% -8.98% 12.14% 12.39% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -2.71% 11.48% 11.75% -14.46% 9.99% 9.97% 资产收益率 2 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 扣除非经常性损 益后的加权平均 -3.75% 12.28% 12.39% -16.14% 10.68% 10.93% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.20 0.82 0.82 -75.61% 0.39 0.39 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.62 2.82 2.75 31.64% 2.52 2.53 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 1、非流动资产处置损益 -4,392,121.00 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 3、计入当期损益的政府补助 555,030.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 5、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 0.00 产公允价值产生的损益 6、非货币性资产交换损益 0.00 7、委托投资损益 0.00 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 9、债务重组损益 40,000,000.00 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 0.00 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00 14、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -63,521.29 15、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 0.00 16、前述非经常性损益应扣除的所得税费用 1,740.94 合计 36,101,128.65 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 3 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 130,000,00 142,000,00 一、有限售条件股份 100.00% 12,000,000 12,000,000 74.74% 0 0 1、国家持股 76,479,000 58.83% 144,575 144,575 76,623,575 40.33% 2、国有法人持股 14,313,000 11.01% 1,765,997 1,765,997 16,078,997 8.46% 3、其他内资持股 39,208,000 30.16% 9,997,048 9,997,048 49,205,048 25.90% 其中：境内非国有 39,208,000 30.16% 2,116,272 2,116,272 41,324,272 21.75% 法人持股 境内自然人持 7,880,776 7,880,776 7,880,776 4.15% 股 4、外资持股 92,380 92,380 92,380 0.05% 其中：境外法人持 92,380 92,380 92,380 0.05% 股 境外自然人持 股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 48,000,000 48,000,000 48,000,000 25.26% 1、人民币普通股 48,000,000 48,000,000 48,000,000 25.26% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 130,000,00 190,000,00 三、股份总数 100.00% 60,000,000 60,000,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 中国信达资产管 2010 年 08 月 03 76,479,000 0 0 76,479,000 发行限售 理公司 日 北京嘉利九龙商 2008 年 08 月 03 39,208,000 0 0 39,208,000 发行限售 城有限公司 日 中核四○四总公 2010 年 08 月 03 13,663,000 0 0 13,663,000 发行限售 司 日 2008 年 08 月 03 大八○三发电厂 325,000 0 0 325,000 发行限售 日 甘肃矿区粮油购 2008 年 08 月 03 325,000 0 0 325,000 发行限售 销公司 日 2007 年 11 月 03 网下配售 0 0 12,000,000 12,000,000 发行限售 日 合计 130,000,000 0 12,000,000 142,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 4 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股东总数 41,298 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 中国信达资产管理公司 国家 40.25% 76,479,232 76,479,232 0 境内非国有法 北京嘉利九龙商城有限公司 20.64% 39,208,000 39,208,000 0 人 中核四○四总公司 国有法人 7.19% 13,663,000 13,663,000 0 北京科兴创业科技发展有限 境内非国有法 0.30% 564,668 0 0 公司 人 李红英 境内自然人 0.20% 387,550 0 0 大唐八○三发电厂 国有法人 0.17% 325,000 325,000 0 甘肃矿区粮油购销公司 国有法人 0.17% 325,000 325,000 0 吴小利 境内自然人 0.16% 301,300 0 0 赵鸳美 境内自然人 0.15% 277,617 0 0 王秋生 境内自然人 0.13% 242,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京科兴创业科技发展有限公司 564,668 人民币普通股 李红英 387,550 人民币普通股 吴小利 301,330 人民币普通股 赵鸳美 277,617 人民币普通股 王秋生 242,000 人民币普通股 杨一民 240,943 人民币普通股 万毅 225,553 人民币普通股 田明 203,000 人民币普通股 郭劲松 142,630 人民币普通股 李卫娟 140,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 未知上述股东之间存在关联关系或一致行动。 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东情况： 控股股东名称：中国信达资产管理公司 该公司经国务院及中国人民银行批准，于 1999 年 4 月 19 日成立，住所在北京市东城区东中街 29 号东环广场 B 座，注 册资本 100 亿元人民币。该公司主要经营范围是：收购并经营中国建设银行和国家开发银行剥离的不良资产；追偿债务；对 所收购的不良贷款形成的资产进行租赁或者以其他形式转让、重组；债权转股权，并对企业阶段性持股；资产管理范围内公 司的上市推荐及债券、股票承销；发行金融债券，向金融机构借款；财务及法律咨询，资产及项目评估；中国人民银行、中 国证券监督管理委员会批准的其他业务。 5 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2、主发起人情况 主发起人名称：中核四〇四总公司 中核四〇四总公司隶属于中国核工业集团公司，是我国最大的核生产、科研基地，属特大型核工业联合企业。1989 年 8 月 经甘肃省工商行政管理局依法核准登记，取得法人资格，原名称为甘肃华原企业总公司，2003 年 12 月企业名称变更为中核 甘肃华原企业总公司，2006 年 12 月名称变更为中核四〇四总公司，注册资本为 64126.9 万元人民币。 根据《关于中核华原钛白股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》（财政部财企[2001]51 号），中核四〇四总公司 （甘肃华原企业总公司）为本公司主发起人。 3、控股股东及主发起人变更情况 本报告期内公司控股股东和主发起人没有发生变化。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 03 月 2010 年 03 月 方 丁 董事长 男 49 0 0 0.00 是 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 余 伟 副董事长 男 45 0 0 0.00 是 11 日 11 日 6 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年 03 月 2010 年 03 月 杨 景 董事 男 40 0 0 0.00 是 11 日 11 日 董事，总经 2007 年 03 月 2010 年 03 月 殷海源 男 51 0 0 4.09 否 理 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 陈仕强 董事 男 40 0 0 0.00 是 11 日 11 日 2007 年 11 月 2010 年 03 月 程文水 董事 男 55 0 0 0.00 是 26 日 11 日 2007 年 11 月 2010 年 03 月 姚恒民 董事 男 46 0 0 0.00 是 26 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 吕 薇 独立董事 女 52 0 0 2.00 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 刘 凝 独立董事 男 43 0 0 2.00 否 11 日 11 日 2007 年 11 月 2010 年 03 月 刘 钊 独立董事 男 42 0 0 0.00 否 26 日 11 日 2007 年 11 月 2010 年 03 月 蔡林清 独立董事 男 51 0 0 0.00 否 26 日 11 日 监事会召集 2007 年 03 月 2010 年 03 月 汪雄亚 女 50 0 0 0.00 是 人 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 寻 源 监事 男 35 0 0 0.00 是 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 简富仁 监事 女 40 0 0 0.00 是 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 李志茂 监事 男 48 0 0 0.00 是 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 黄永义 职工监事 男 54 0 0 4.09 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 李翠芳 职工监事 女 41 0 0 4.91 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 信成祥 职工监事 男 38 0 0 3.13 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 杨小晖 副总经理 男 45 0 0 4.09 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2008 年 03 月 丁翔伟 副总经理 男 43 0 0 4.09 否 11 日 08 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 张建国 副总经理 男 44 0 0 4.09 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 赵朝英 副总经理 男 50 0 0 4.09 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 褚立峰 副总经理 男 44 0 0 4.08 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 雒 刚 副总经理 男 48 0 0 4.09 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2010 年 03 月 付玉琴 董事会秘书 女 45 0 0 4.09 否 11 日 11 日 2007 年 03 月 2007 年 10 月 尹志华 独立董事 男 43 0 0 2.00 否 11 日 28 日 惠全红 独立董事 男 39 2007 年 03 月 2007 年 10 月 0 0 2.00 否 7 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 11 日 28 日 合计 - - - - - 0 0 - 52.84 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 方 丁 董事长 5 5 0 0否 余 伟 副董事长 5 5 0 0否 杨 景 董事 5 4 1 0否 陈仕强 董事 5 4 1 0否 程文水 董事 1 1 0 0否 姚恒民 董事 1 1 0 0否 殷海源 董事 5 5 0 0否 吕 薇 独立董事 5 3 2 0否 刘 凝 独立董事 5 3 2 0否 蔡林清 独立董事 1 1 0 0否 刘 钊 独立董事 1 1 0 0否 尹志华 独立董事 4 4 0 0否 惠全红 独立董事 4 1 3 0是 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）整体经营情况的回顾 我国钛白粉行业在经历了自 1999 年以来的快速发展后，到 2007 年进入了行业的调整时期，具体体现在以下几个方面：一是 产能继续扩张，2006 年全国钛白粉总产能为 115 万吨，到 2007 年达到 128 万吨，增长了 11.3%，2007 年实际产量达到 100 万吨以上，比上年增长了近 18%，创造了我国钛白粉工业历史上年产量实现百万吨规模的新纪录；二是主要原材料价格大幅 上涨，钛精矿的价格由年初的 930 元/吨上涨到 1500 元/吨，上涨了近 62%，硫酸价格由年初的 220 元/吨上涨到 930 元/吨，上 涨了 320%，其他原材料的价格均有不同程度的上升；三是供求关系发生变化，市场竞争加剧，2007 年 7 月国家取消了包括 钛白粉在内的两千多种产品的出口退税政策，导致国内钛白粉的出口量下降，2007 年全国累计出口钛白粉 137973 吨，比 2006 年下降 55774 吨，下降了 40%，且下降的吨位全部产生在下半年；四是产品的获利空间萎缩，随着原材料价格的上涨，市场 竞争加剧，产品价格上涨幅度远小于原材料价格的上涨等因素的影响，产品的获利空间逐步下降，全行业经营业绩普遍下滑， 行业面临重新整合的局面。 2007 年，公司在面临生产所需的钛矿、硫酸等主要原材料资源紧缺、价格大幅上涨，国家取消出口退税政策导致国内市场竞 争压力加剧，公司生产、生活基地分离等诸多困难的情况下，认真分析形势，勇于面对现实，按照年初确定的经营目标，积 极抓好生产经营，努力扭转生产经营的不利局面，集中力量打好攻坚战，确保取得较好的经济效益。全年共生产钛白粉 38002.22 吨，实现主营业务收入 46982.56 万元，与上年相比下降 12.72%，实现净利润 1750.37 万元，与上年相比下降 65.06%。 （二）公司主营业务及经营状况 1、报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况 单位：万元 类别_主营业务收入_占主营业务收入比例（%）_主营业务利润_占主营业务利润比例（%） 钛白粉_46042.97_99.74_5535.67_99.78 2、报告期内，公司主营业务分产品情况 8 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位：万元 分产品_主营业务收入_主营业务成本_主营业务利润率（%）_主营收入比上年增减（%）_主营成本比上年增减（%）_主营业 务利润率比上年增减(%) 金红石型钛白粉_43,874.94_38,385.46_12.51_-12.58_-4.55_-7.36 锐钛型钛白粉_2,168.03_2,121.84_2.13_-14.00_0.6_-14.28 3、报告期内，公司主营业务分地区经营情况 单位：万元 地区_营业收入（万元）_营业收入比上年增减% 西北_7,562.75_280.34 东北_1,806.91_-9.35 华北_4,479.21_6.08 华南_6,107.59_-40.22 中南_1,006.57_11.55 西南_2,058.68_72.52 华东_19,988.76_6.82 出口_864.47_-92.11 合计_43,874.94_-12.58 4、报告期内，公司产品及业务没有发生重大变化。 5、报告期内，公司向前 5 名供应商合计的采购金额 21,370.07 万元，占年度采购总额的比例为 47.80%，向前 5 名客户销售额 合计 17,091.44 万元，占公司销售总额的比例为 33.08%。 （三）报告期内，公司财务状况分析 1、公司资产构成及其重大变化原因分析_ 单位：元 项 目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金 额_占总资产比重_金 额_占总资产比重 货币资金_87,752,444.70_7.82%_16,241,244.94_1.59% 应收帐款_74,349,772.88_6.62%_82,230,387.30_8.05% 预付帐款_36,056,719.69_3.21%_56,335,864.29_5.52% 存货_204,117,143.78_18.18%_117,674,170.58_11.52% 长期股权投资_500,000.00_0.04%_500,000.00_0.05% 固定资产_598,241,466.55_53.28%_625,139,540.59_61.22% 在建工程_26,427,943.83_2.35%_27,763,326.30_2.72% 无形资产_28,781,849.07_2.56%_29,262,277.93_2.87% 短期借款_121,020,000.00_10.78%_245,617,000.00_24.05% 预收账款_1,658,118.41_0.15%_1,624,308.72_0.16% 长期借款_105,000,000.00_9.35%_215,101,062.58_21.07% 资产总计_1,122,748,166.62__1,021,094,209.06_ 报告期内，公司资产规模有较大扩张，总资产由 2006 年 12 月 31 日的 10.21 亿增加到 11.23 亿，主要是 2007 年 7 月底收到上 市募集资金 3.14 亿。 变动原因分析： （1）货币资金增加的主要原因是募集资金专户结存资金； （2）预付账款减少的主要原因是 2007 年末缩短了硫酸、钛矿主要化工原材料供应商采购货款的结算周期； （3）存货增加的主要原因是 2007 年末钛矿库存增加，由于原材料价格上涨，库存产成品单位成本上升，产成品库存金额上 升。 （4）短期借款减少是因为募集资金到位后归还了二期项目、废酸浓缩项目建设占用的流动资金借款； （5）长期借款减少是因为募集资金到位后归还了二期项目建设固定资产贷款； 2、报告期内有关财务数据变动情况及分析 单位：元 项目_2007 年度_2006 年度_增减（%） 营业费用_26,905,724.51_33,224,975.40_-19.02 9 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 管理费用_21,541,866.93_23,704,721.16_-9.12 财务费用_26,070,751.10_22,291,613.64_16.95 资产减值损失_15,618,477.31_1,535,539.39_917.13 营业外收入_54,462,851.34_22,703,030.78_139.89 营业外支出_4,473,211.19_618,253.37_623.52 所得税_-2,144,265.08_1,447,752.23_-248.11 变动原因分析： （1）营业费用减少的主要原因是公司本年度产量减少发运量减少、采用集装箱运输费用降低； （2）管理费用减少的主要原因新会计准则应付薪酬分配核算方法发生变化，原直接计入管理费用社会保险、工会经费、职工 教育经费等按受益对象进行分配所致； （3）财务费用增加的主要原因是贷款利率、票据贴现利率上升，报告期内销售回款主要为银行承兑汇票所致； （4）资产减值损失增加的主要原因是报告期末对库存产成品计提存货跌价准备所致； （5）营业外收入增加的主要原因是报告期与信达资产管理公司签订债务重组合同，产生重组收益 4000 万元； （6）营业外支出增加的主要原因是报告期技改项目实施，对固定资产进行清理产生清理净损失； （7）所得税费用减少的主要原因是报告期末因计提坏账、存货跌价准备，按照新会计准则确认了所得税收益。 3、报告期内公司主要资产采用的计量属性 根据新企业会计准则的规定，报告期内，公司主要资产在资产负债表日采用的计量属性为：金融性资产，以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入当期损益；持有至到期投资按摊余成本计量；应收款项以摊余成本计量； 可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积；存货按成本与可变现净值孰低法计量；在资产负债表日， 对长期股权投资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回 金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备；投资性房地产采用成本 模式后续计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。固 定资产在资产负债表日进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收 回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 （四）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的项目及原因说明 1、现金流量构成及所占比例 单位：元，% 项目_2007 年度_2006 年度 _金额_比例_金额_比例 经营活动产生的现金流量净额_37,879,604.90_52.97_106,464,862.26_1,670.15 投资活动产生的现金流量净额_-65,738,961.53_-91.93_-62,705,171.13_-983.68 筹资活动产生的现金流量净额_99,370,556.39_138.96_-37,385,140.40_-586.47 现金及现金等价物净增加额_71,511,199.76_100.00_6,374,550.73_100.00 2、同比发生重大变化的项目及原因分析 （1）经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是报告期销售收入减少、增值税先征后返补贴收入减少、原材料上涨购买 原材料支付的现金增加和动力电采购本期全部结算所致； （2）筹资活动产生的现金流量净额主要原因是募集资金到位。 （五）控股子公司的基本情况及经营业绩 报告期内，公司有 2 家控股子公司，其基本情况和经营业绩如下： 1、云南玉飞达钛业有限公司 该公司成立于 2003 年 6 月 5 日，公司注册资本 1500 万元，其中本公司占 61.67%。经营范围：钛白粉及副产品的生产、销售， 钛矿产品的开采、加工、销售。 报告期内，该公司的总资产为 3201.59 万元，净资产为 2154.76 万元，报告期内实现主营业务收入 2528.85 万元，实现主营业 务利润 723.65 万元，实现净利润 86.79 万元。 2、北京天锐驰能源科技有限公司 该公司成立于 2003 年 12 月，公司注册资本 1550 万元，其中本公司占 49.16%。经营范围：能源科技产品的技术开发，制造 锂离子电池。 2007 年 3 月，本公司与北京嘉利九龙商城有限公司（以下简称“嘉利九龙” ）签订资产转让协议，嘉利九龙以其应收本公司 19,943.43 千元债权为对价，向本公司收购所持有的该公司 49.16%股权及本公司部分房产，2007 年 3 月 31 日，本公司与嘉利 九龙完成了上述资产转让的手续。 （六）、公司当前面临的主要困难 1、硫酸供应紧张，价格暴涨。随着国际硫磺价格的上涨，国内硫酸的价格迅速上涨，从 2007 年年初的 220 元/吨上涨到年底 10 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 的 930 元/吨，上涨了 3 倍多，且近一年之内不会有大的缓解。 2、钛矿资源紧缺，原材料供应紧张，原材料供应及产品销售两头在外的劣势愈加显现。近两年，随着国内原有钛白粉企业扩 大生产规模，新建钛白粉项目逐步建成投产，国内钛矿资源严重紧缺。2007 年因钛矿供应十分紧张，加之品位低、质量差、 价格高，严重制约了公司产量、质量、收率的提高，生产成本大幅上升，经营利润大幅下降，未来一年这种局面仍将持续。 3、市场竞争日益激烈，产品品种相对单一，缺乏新的经济增长点，同时对产品质量提出了挑战。 4、人力资源匮乏，技术骨干难以稳定，员工素质有待尽快提升。 由于地域的劣势和激励机制的不完善以及行业竞争的加剧，素质较好的人才难以引进，现有的技术骨干又难以稳定，由于骨 干力量的缺乏，各方面的工作难以尽快提升；基层员工素质较差，缺乏责任心和吃苦精神，给生产造成了一定影响。 虽然公司目前面临上述诸多困难，但随着我国钛白粉工业的快速发展，中小型钛白粉生产企业的竞争力将逐步丧失，行业整 合即将来临，公司通过募集资金项目的实施和技术改造已具备年产 4.5 万吨金红石型钛白粉的产能，实际产能可达 5 万吨/年， 产能居行业前列，之前由于各种原因未能达产达标，今后公司将克服困难，挖掘各方面的潜力，力争生产线达产达标，发挥 规模效应，取得较好的经济效益。目前面临的困难对公司经营的持续性和稳定性的影响有限。 二、对公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及竞争格局 我国钛白粉工业自 1956 年开始生产低档次的搪瓷和电焊条产品，距今已由五十余年的发展历史。从目前状况看，无论从产能 还是产品均有大幅度提升。现今，我国钛白粉生产规模仅次于美国居世界第二位。 从行业发展趋势来看，由于中国是目前世界上最大的钛白粉潜在市场，处于高发展阶段，从近几年的产能扩大分析，此阶段 属于爆炸式发展，处于产能迅速猛增的阶段，此时期内的产能扩大从生产工艺上均属于硫酸法产能增加，技术上没有实质性 突破，产品质量应属于中档产品的行列。 国家发改委 2005 年 12 月 7 日发布了《促进产业结构调整暂行规定》，同时下发了《产业结构调整指导目录》，此次调整将硫 酸法生产列入限制类（产品质量达到国际标准、废酸、硫酸亚铁能够综合利用，并实现达标排放的除外），氯化法钛白粉生产 属于鼓励类。从《指导目录》可以看出，国家从环境保护和资源利用等方面确定了钛白粉产业今后发展的大趋势，但从国内 发展的实际来分析，无论从技术上还是装备上，近期钛白粉生产仍以硫酸法为主，随着行业的发展，氯化法生产的比例也会 逐渐加大。 随着钛白粉行业的进一步发展，总产能和生产单元的规模逐渐增大，但与国外先进水平相比，仍存在生产技术落后、生产规 模小、产品档次低、产品质量不稳定等诸多差距，尤其是金红石型钛白粉，所以，随着钛白粉工业的快速发展，行业整合是 必然的趋势，局部间的竞争也将进一步加剧，技术水平和装备水平的提高以及规模化的趋势将进一步体现。 （二）2008 年度经营计划 2008 年，公司经营工作的总体思路是：力争上游，做强中游，拓展下游，寻求新突破，谋求新发展。以上市为契机，加快四 个进程，实现两个转变，加强资本运作，拓宽经营理念，发挥规模优势，寻求更好、更快的发展。公司的奋斗目标是：力争 实现产量 3.6 万吨，销量 4 万吨，产品一次合格率≥90%（企标），实现销售收入 5.12 亿元。新开发钛矿 2 万吨以上，计划完 成科研项目 19 项，完成技改项目 37 项，完成废酸浓缩项目，二期环保通过验收，新项目开发取得实质性进展。 公司将坚持以发展为中心，以内部机制改革为发展动力，以提高产品质量为竞争基础，以达产达标、成本控制、节能减排、 清洁生产、增收节支、费用筹划等为提高效益的手段，在巩固主营业务不断发展、现有生产线效能不断提升的基础上，加大 上游资源的开发和下游废副产品的综合利用，同时加大科研开发力度，拓展产品结构，适应市场需求，努力提高企业的经济 效益，不断提高职工生活水平，努力建设节约型、环保型、效益型、和谐型企业。 （三）公司的发展战略和业务规划 公司今后三年的发展战略是：深入贯彻落实科学发展观，从资源战略入手，提高产品档次和品质，使“泰奥华”商标成为国 家驰名商标，加大实施节能减排和废副产品综合利用，在做好通用产品的基础上，加大研发力度和研发投入，开发适销的专 用产品，不断满足客户的需求，力争到 2010 年总产能达到 6 万吨，主营收入达到 9 亿元。 （四）资金需求及使用计划 根据公司 2008 年度经营计划，2008 年度公司计划向银行申请总额度不超过 48000 万元的综合授信额度，在授信额度内将贷款 总额控制在 35000 万元之内，并根据实际经营需要确定融资的时间和具体金额。上述资金将用于正常的生产经营周转及项目 的改造。 （五）发展战略和经营目标面临的风险 1、行业风险 钛白粉行业通过五十余年的发展，规模产能在近几年迅速增加，虽然中国现有需求量仍较旺盛，潜在需求量仍为世界第一位。 随着今后氯化法产品对市场的冲击、原材料价格上涨过快等因素的影响，行业仍存在收益越来越少的风险。 2、原材料供应和价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为钛矿和硫酸，由于国内钛白粉产能的增加导致导致钛矿供应日趋紧张，且硫酸等主要原材料价 格不断上涨，存在供应和价格波动的风险，同时，由于本公司生产地远离供应区域，在运输和价格方面也存在一定的不利因 素。 3、市场竞争风险 随着 2007 年 7 月国家对钛白粉出口政策的调整以及原材料价格的上涨等因素的影响，行业的整合和调整已是必然趋势，虽然 11 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司在税收及其他方面仍保持一定的优势，在今后的发展中若不能发挥优势、克服劣势，仍将有失去行业竞争优势的风险。 4、税收政策变动风险 公司目前享有增值税“先征后返”的优惠政策，该政策 2008 年底即将到期，随着下一个确认期的到来，存在着政策变动的风 险。 5、人才和管理风险 随着公司产能的扩大，对管理团队和管理构架提出了更高的要求，国有企业的体制、区位不利因素等方面给管理和人才战略 的进一步提升带来了难度，随着公司上市，加大了人才培养力度，在管理上采取了职能分明、运作高效、激励到位的再造， 不排除管理和人才上不适应而带来的风险。 6、环保风险 本供钛白粉生产属硫酸法， “三废”较大，目前生产符合国家环保要求。公司近几年加大治理投入，在节能减排工作上取得了 较快的发展，随着国家可能出台更严格的环保政策，公司现有环保装备和技术有可能无法满足更加严格的要求，公司面临进 一步增加环保投入而带来的风险。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 钛白粉 46,042.97 40,507.30 12.02% 主营业务分产品情况 金红石型钛白粉 43,874.94 38,385.46 12.51% -12.58% -4.55% -7.36% 锐钛型钛白粉 2,168.03 2,121.84 2.13% -14.00% 0.60% -14.28% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 西北 7,562.75 280.34% 东北 1,806.91 -9.35% 华北 4,479.21 6.08% 华南 6,107.59 -40.22% 中南 1,006.57 11.55% 西南 2,058.68 72.52% 华东 19,988.76 6.82% 出口 864.47 -92.11% 合计 43,874.94 -12.58% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 33,480.00 本年度投入募集资金总额 25,272.71 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 25,272.71 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 募集资 调整后 截至期 本年度 截至期 截至期 截至期 项目达到预 本年度实 是否 项目 承诺投资项目 已变 金承诺 投资总 末承诺 投入金 末累计 末累计 末投入 定可使用状 现的效益 达到 可行 12 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 更项 投资总 额 投入金 额 投入金 投入金 进度 态日期 预计 性是 目（含 额 额(1) 额(2) 额与承 （%） 效益 否发 部分 诺投入 (4)＝ 生重 变更） 金额的 (2)/(1) 大变 差额(3) 化 ＝(2)-(1) 钛白粉生产线技术改 19,905. 19,905. 19,905. 17,500. 17,500. -2,405.0 87.92 2004 年 10 月 否 -1,024.06 否 否 造 00 00 00 00 00 0 % 10 日 4,200.0 4,200.0 4,200.0 2,183.8 2,183.8 -2,016.1 52.00 2008 年 12 月 废酸浓缩净化装置 否 0.00 否 否 0 0 0 9 9 1 % 31 日 新建化纤钛白粉生产 4,750.0 4,750.0 4,750.0 -4,750.0 2009 年 07 月 否 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否 线 0 0 0 0 31 日 28,855. 28,855. 28,855. 19,683. 19,683. -9,171.1 合计 - - - -1,024.06 - - 00 00 00 89 89 1 1、废酸浓缩净化装置：该项目属硫酸法钛白粉生产过程中产的废副物稀废硫酸的综合利用项目，也是 环保综合治理项目，该项目于 2005 年 10 月开工建设，2007 年底第一套装置的投入运行，还有两套装 置将随着生产线的达产达标陆续投入建设。该项目预计总投资 4200 万元，截至 2007 年 12 月 31 日， 未达到计划进度原因 实际已投入 26,644,926.12 元。 （分具体项目） 2、新建化纤钛白粉生产线：一方面，进入 2007 年以来，钛白粉生产所需原材料大幅涨价，成本大幅 增加，而产品的涨价幅度远小于原材料涨价幅度，导致产品的盈利空间很小，且这种局面在 2008 年继 续加剧。另一方面，由于国际国内新增化纤钛白生产量的加大，国内化纤钛白粉市场竞争加剧，市场 风险加大。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 本公司募集资金项目钛白粉生产线技术改造项目及废酸浓缩净化装置项目在募集资金到位前已通过银 募集资金投资项目先 行贷款进行了先期投入，其中钛白粉生产线技术改造项目已于 2004 年 10 月建成投产，废酸浓缩净化 期投入及置换情况 装置项目也于 2005 年 10 月投入建设， 按照招股说明书的要求，募集资金到位后， 公司用来归还已 投入项目的银行贷款 19905 万元。 用闲置募集资金暂时 公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议 补充流动资金情况 案》，同意暂借 3000 万元募集资金暂时补充流动资金，期限 6 个月，2008 年 4 月 28 日到期。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 无 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 13 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所有限公司审定，2007 年度公司实现主营业务收入 446,945,639.4 元，实现净利润 16,234,154.48 元。根 据《公司章程》有关规定，按 10%提取法定盈余公积金 1,623,415.45 元后，2007 年初未分配利润 120,316,983.91 元，2006 年 年度股东大会决议分配 2,600,000 元现金股利，本年实际可供股东分配的利润为 132,327,722.94 元（其中 91,049,127.61 元， 根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》和 《财政部、国家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策的通知》文件的精神，用于公司技术改造、偿 还银行债务等，不用于分红派现）。因 2007 年钛白粉行业原材料大幅涨价等因素影响，造成公司利润下滑，结合公司 2008 年 生产经营对资金的需求及现阶段实际情况，为支持公司主营业务发展，本年度拟不分配现金股利，不派送红股，也不进行资 本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 2007 年，钛白粉行业处于迅速发展后的调整时期，公司生产所 需的主要原料供应偏紧、且价格大幅上涨，加之为使生产线尽 快达产达标，需要一定的技改投入，造成生产流动资金需要量 补充流动资金，用于生产发展。 增加。为了保证公司的可持续经营，公司董事会决定 2007 年 度暂不进行现金利润分配，以便公司利用现有的资源发展生 产，使公司尽快走出低谷。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 中核四○四总公司 0.00 0.00% 3,266.61 100.00% 甘肃矿区公铁运输有限公司 0.00 0.00% 431.20 100.00% 合计 0.00 0.00% 3,697.81 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 14 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京天锐驰能源科技有限公司 0.00 0.00 0.00 149.12 合计 0.00 0.00 0.00 149.12 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下： 序号_ 承诺事项_ 是否履行承诺 1_中国信达资产管理公司关于避免同业竞争的承诺_ 是 2_中国信达资产管理公司关于所持股份锁定 36 个月的承诺_ 是 3_中核四○四总公司关于避免同业竞争的承诺_ 是 4_中核四○四总公司关于所持股份锁定 36 个月的承诺_ 是 5_北京嘉利九龙商城有限公司关于所持股份锁定 12 个月的承诺_ 是 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 15 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会的日常工作情况 报告期内，监事会共召开了 3 次会议，会议情况及决议内容如下： 1、第二届监事会第八次会议 2007 年 2 月 3 日，公司以现场会议方式在公司会议室召开了第二届监事会第八次会议，审议通过了以下事项： （1）审议通过了《2006 年度监事会工作报告》； （2）审议通过了《2006 年度财务决算报告》； （3）审议通过了《2006 年度利润分配预案及股票发行前滚存利润的分配预案》； （4）审议通过了《2007 年度财务预算方案》； （5）审议通过了《综合服务协议》； （6）审议通过了《运输服务协议》； 2、第三届监事会第一次会议 2007 年 3 月 11 日，公司以现场会议方式在北京召开了第三届监事会第一次会议,会议选举汪雄亚女士为公司第三届监事会主 席。 上述两次会议召开时公司尚未上市，会议决议内容未公开披露。 3、第三届监事会第二次会议 2007 年 10 月 28 日，公司以现场会议方式在甘肃嘉峪关市召开了第三届监事会第二次会议，审议通过了以下事项： （1）审核通过了《2007 年第三季度报告》； （2）审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》； （3）审议通过了《关于更换部分监事的议案》。 本次会议决议刊登在 2007 年 10 月 31 日的《中国证券报》 、《证券时报》及“巨潮资讯（http：//www.cninfo.com.cn）”网站上。 二、关于公司依法运作情况 公司监事会成员列席了 2007 年度召开的各次董事会（传真表决除外）和股东大会，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事及高级管理人员执行职务情况等进行了监督、检查，认为董事会工 作是认真负责的，符合有关法律、法规、公司章程以及公司管理制度的有关规定。公司董事、高级管理人员在执行职务时无 违反法律、法规、公司章程及损害公司、股东利益的行为。 三、检查公司财务的情况 报告期内，公司监事依法对公司财务账目、收支情况及财务管理情况等进行了检查。监事会认为：上述事项符合国家财务法 律、法规的规定。公允地反映了公司 2007 年度的财务状况及生产经营状况。在资金管理方面，坚持量入为出，注重筹资过 程中的风险控制，面对原材料涨价，市场竞争加剧的不利局面，在募集资金到位前，积极筹措资金，保证了生产的正常运转； 成本管理方面，以目标成本为导向，加大成本考核力度，对成本费用实行动态管理，按月进行经济活动分析，通过分析存在 的问题，及时提出降低成本费用的各项措施，取得了良好的效果。能够根据执行新会计准则的要求，及时加强会计人员的职 业道德教育和业务培训，有效地提高财务人员的履职能力和整体的财务管理水平 四、检查募集资金使用情况 监事会对公司募集资金使用情况进行了检查，认为公司募集资金的使用符合募集资金项目以及募集资金管理的要求。 五、关联交易 监事会认为公司 2007 年度与关联方所发生的关联交易是公平的，合理的，没有损害公司及其他股东的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 16 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 审计报告 XYZH/2007A7041 中核华原钛白股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中核华原钛白股份有限公司（以下简称“贵公司”）合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资 产负债表，2007 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。 一、_管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、_注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、_审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所__中国注册会计师：郎争 __ __中国注册会计师：季晟 __ 中国_北京__二○○八年四月十九日 财务报表 合并资产负债表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 _ _单位：人民币元 资产_附注_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 流动资产：_ _ _ 货币资金_八、1_87,752,444.70_16,241,244.94 结算备付金_ _ _ 拆出资金_ _ _ 交易性金融资产_ _ _ 应收票据_八、2_48,614,028.82_49,004,205.07 应收账款_八、3_74,349,772.88_82,230,387.30 预付款项_八、4_36,056,719.69_56,335,864.29 应收保费_ _ _ 应收分保账款_ _ _ 应收分保合同准备金_ _ _ 应收利息_ _ _ 应收股利_ _ _ 其他应收款_八、5_5,091,597.44_7,445,437.59 买入返售金融资产_ _ _ 存货_八、6_204,117,143.78_117,674,170.58 一年内到期的非流动资产_ _ _ 其他流动资产_ _ _ 流动资产合计_ _455,981,707.31_328,931,309.77 非流动资产：_ _ _ 发放贷款及垫款_ _ _ 17 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 可供出售金融资产_ _ _ 持有至到期投资_ _ _ 长期应收款_ _ _ 长期股权投资_八、7_500,000.00_500,000.00 投资性房地产_ _ _ 固定资产_八、8_598,241,466.55_625,139,540.59 在建工程_八、9_26,427,943.83_27,763,326.30 工程物资_ _4,071,211.88_2,924,971.81 固定资产清理_ _ _ 生产性生物资产_ _ _ 油气资产_ _ _ 无形资产_八、10_28,781,849.07_29,262,277.93 开发支出_ _ _ 商誉_八、11_5,239,596.52_5,239,596.52 长期待摊费用_ _ _ 递延所得税资产_八、12_3,504,391.46_1,333,186.14 其他非流动资产_ _ _ 非流动资产合计_ _666,766,459.31_692,162,899.29 资产总计_ _1,122,748,166.62_1,021,094,209.06 _ _ _ 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 合并资产负债表（续） 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_ _单位：人民币元 负债和股东权益_附注_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 流动负债：_ _ _ 短期借款_八、13_121,020,000.00_245,617,000.00 向中央银行借款__ _ 吸收存款及同业存放_ _ _ 拆入资金_ _ _ 交易性金融负债_ _ _ 应付票据_八、14_63,000,000.00_21,000,000.00 应付账款_八、15_82,395,039.03_83,661,135.73 预收款项_八、16_1,658,118.41_1,624,308.72 卖出回购金融资产款_ _ _ 应付手续费及佣金_ _ _ 应付职工薪酬_八、17_4,714,269.61_7,947,334.45 应交税费_八、18_3,145,244.68_3,712,446.97 应付利息_ _370,407.55_ 应付股利_八、19_2,600,000.00_ 其他应付款_八、20_36,173,457.68_45,370,832.68 应付分保账款_ _ _ 保险合同准备金_ _ _ 代理买卖证券款_ _ _ 代理承销证券款_ _ _ 一年内到期的非流动负债_八、21_48,100,000.00_13,140,000.00 其他流动负债_ _ _ 流动负债合计_ _363,176,536.96_422,073,058.55 18 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 非流动负债：_ _ _ 长期借款_八、22_60,000,000.00_215,101,062.58 长期应付款_ _ _ 专项应付款_八、23_4,159,279.91_16,649,218.28 预计负债_ _ _ 递延所得税负债_ _ _ 其他非流动负债_ _ _ 非流动负债合计_ _64,159,279.91_231,750,280.86 负债合计_ _427,335,816.87_653,823,339.41 股东权益：_ _ _ 股本_八、24_190,000,000.00_130,000,000.00 资本公积_八、25_324,795,832.37_70,357,518.99 减：库存股_ _ _ 盈余公积_八、26_37,188,878.58_35,565,463.13 一般风险准备_ _ _ 未分配利润_八、27_135,168,445.59_121,943,311.66 归属于母公司股东权益合计_ _687,153,156.54_357,866,293.78 少数股东权益_八、28_8,259,193.21_9,404,575.87 股东权益合计_ _695,412,349.75_367,270,869.65 负债和股东权益总计_ _1,122,748,166.62_1,021,094,209.06 _ _ _ 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人：雒刚 会计机构负责人：王军昌 合并利润表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_ _单位：人民币元 项目_附注_2007 年度_2006 年度 一、营业总收入_八、29_469,825,596.00_538,316,190.61 其中：营业收入_ _469,825,596.00_538,316,190.61 利息收入_ _ _ 已赚保费_ _ _ 手续费及佣金收入_ _ _ 二、营业总成本_ _504,455,842.16_516,438,941.85 其中：营业成本_八、29_411,954,700.35_432,111,906.19 利息支出_ _ _ 手续费及佣金支出_ _ _ 退保金_ _ _ 赔付支出净额_ _ _ 提取保险合同准备金净额_ _ _ 保单红利支出_ _ _ 分保费用_ _ _ 营业税金及附加_八、30_2,364,321.96_3,570,186.07 销售费用_八、31_26,905,724.51_33,224,975.40 管理费用_八、31_21,541,866.93_23,704,721.16 财务费用_八、32_26,070,751.10_22,291,613.64 资产减值损失_八、33_15,618,477.31_1,535,539.39 加：公允价值变动收益(损失以"-"填列)_ _ _ 投资收益(损失以"-"填列)_ _ _ 其中：对联营企业和合营企业的投资收益_ _ _ 汇兑收益（损失以“-”填列）_ _ _ 19 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 三、营业利润(亏损以"-"填列)_ _-34,630,246.16_21,877,248.76 加：营业外收入_八、34_54,462,851.34_22,703,030.78 减：营业外支出_八、35_4,473,211.19_618,253.37 其中：非流动资产处置损失_ _4,392,120.94_428,584.84 四、利润总额(亏损总额以"-"填列)_ _15,359,393.99_43,962,026.17 减：所得税费用_八、36_-2,144,265.08_1,447,752.23 五、净利润(净亏损以"-"填列)_ _17,503,659.07_42,514,273.94 归属于母公司股东的净利润_ _17,448,549.38_42,390,503.36 少数股东损益_ _55,109.69_123,770.58 六、每股收益_ _ _ （一）基本每股收益_ _0.11_0.33 （二）稀释每股收益_ _0.11_0.33 _ _ _ 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 合并现金流量表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_ _单位：人民币元 项目_附注_2007 年度_2006 年度 一、经营活动产生的现金流量：_ _ _ 销售商品、提供劳务收到的现金_ _502,512,033.73_506,772,823.85 客户存款和同业存放款项净增加额_ _ _ 向中央银行借款净增加额_ _ _ 向其他金融机构拆入资金净增加额_ _ _ 收到原保险合同保费取得的现金_ _ _ 收到再保险业务现金净额_ _ _ 保户储金及投资款净增加额_ _ _ 处置交易性金融资产净增加额_ _ _ 收取利息、手续费及佣金的现金_ _ _ 拆入资金净增加额_ _ _ 回购业务资金净增加额_ _ _ 收到的税费返还_ _16,166,163.79_22,685,762.50 收到其他与经营活动有关的现金_八、37_16,607.64_129,696.77 经营活动现金流入小计_ _518,694,805.16_529,588,283.12 购买商品、接受劳务支付的现金_ _377,071,506.80_289,894,899.91 客户贷款及垫款净增加额_ _ _ 存放中央银行和同业款项净增加额_ _ _ 支付原保险合同赔付款项的现金_ _ _ 支付利息、手续费及佣金的现金_ _ _ 支付保单红利的现金_ _ _ 支付给职工以及为职工支付的现金_ _44,840,364.01_46,125,700.54 支付的各项税费_ _31,528,233.05_47,704,304.06 支付其他与经营活动有关的现金_八、37_27,375,096.40_39,398,516.35 经营活动现金流出小计_ _480,815,200.26_423,123,420.86 经营活动产生的现金流量净额_ _37,879,604.90_106,464,862.26 二、投资活动产生的现金流量：_ _ _ 收回投资收到的现金_ _ _ 取得投资收益收到的现金_ _ _ 20 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额_ _ _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额_ _ _ 收到其他与投资活动有关的现金_ _ _ 投资活动现金流入小计_ _ _ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金_ _65,738,961.53_62,705,171.13 投资支付的现金_ _ _ 质押贷款净增加额_ _ _ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额_ _ _ 支付其他与投资活动有关的现金_ _ _ 投资活动现金流出小计_ _65,738,961.53_62,705,171.13 投资活动产生的现金流量净额_ _-65,738,961.53_-62,705,171.13 三、筹资活动产生的现金流量：_ _ _ 吸收投资收到的现金_ _321,856,000.00_ 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金_ _ _ 取得借款收到的现金_ _271,190,000.00_421,837,000.00 发行债券收到的现金_ _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金_ _656,146.15_1,641,512.53 筹资活动现金流入小计_ _593,702,146.15_423,478,512.53 偿还债务支付的现金_ _456,484,630.47_416,952,250.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金_ _21,583,776.92_24,698,629.21 其中:子公司支付少数股东的股利、利润_ _ _ 支付其他与筹资活动有关的现金_八、37_16,263,182.37_19,212,773.72 筹资活动现金流出小计_ _494,331,589.76_460,863,652.93 筹资活动产生的现金流量净额_ _99,370,556.39_-37,385,140.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响_ _ _ 五、现金及现金等价物净增加额_ _71,511,199.76_6,374,550.73 加：期初现金及现金等价物余额_ _16,241,244.94_9,866,694.21 六、期末现金及现金等价物余额_ _87,752,444.70_16,241,244.94 _ _ _ 公司法定代表人：方丁 主管会计工作负责人：雒刚 会计机构负责人：王军昌 合并股东权益变动表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_ 2007 年度_单位：人民币元 项目_归属于母公司股东权益_少数股东权益_股东权益合计 _股本_资本公积_减：库存股_盈余公积_一般风险准备_未分配利润_其他__ 一、上年年末余额_130,000,000.00_70,357,518.99_ _35,565,463.13_ _121,943,311.66_ _9,404,575.87_367,270,869.65 加：会计政策变更_ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正_ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年年初余额_130,000,000.00_70,357,518.99_ _35,565,463.13_ _121,943,311.66_ _9,404,575.87_367,270,869.65 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）_60,000,000.00_254,438,313.38_ _1,623,415.45_ _13,225,133.93_ _-1,145,382.66_328,141,480.10 （一）净利润_ _ _ _ _ _17,448,549.38_ _55,109.69_17,503,659.07 （二）直接计入股东权益的利得和损失_ _ _ _ _ _ _ _ _ 1.可供出售金融资产公允价值变动净额_ _ _ _ _ _ _ _ _ 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响_ _ _ _ _ _ _ _ _ 21 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响_ _ _ _ _ _ _ _ _ 4.其他_ _ _ _ _ _ _ _ _ 上述（一）和（二）小计_ _ _ _ _ _17,448,549.38_ _55,109.69_17,503,659.07 （三）股东投入和减少资本_60,000,000.00_254,438,313.38_ _ _ _ _ _-1,200,492.35_313,237,821.03 1.股东投入资本_60,000,000.00_254,438,313.38_ _ _ _ _ _ _314,438,313.38 2.股份支付计入股东权益的金额_ _ _ _ _ _ _ _ _ 3.其他_ _ _ _ _ _ _ _-1,200,492.35_-1,200,492.35 （四）利润分配_ _ _ _1,623,415.45_ _-4,223,415.45_ _ _-2,600,000.00 1.提取盈余公积_ _ _ _1,623,415.45_ _-1,623,415.45_ _ _ 2.提取一般风险准备_ _ _ _ _ _ _ _ _ 3.对股东的分配_ _ _ _ _ _-2,600,000.00_ _ _-2,600,000.00 4.其他_ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）股东权益内部结转_ _ _ _ _ _ _ _ _ 1.资本公积转增股本_ _ _ _ _ _ _ _ _ 2.盈余公积转增股本_ _ _ _ _ _ _ _ _ 3.盈余公积弥补亏损_ _ _ _ _ _ _ _ _ 4.其他_ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年年末余额_190,000,000.00_324,795,832.37_ _37,188,878.58_ _135,168,445.59_ _8,259,193.21_695,412,349.75 _________ 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 合并股东权益变动表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_ 2007 年度_单位：人民币元 项目_归属于母公司股东权益_少数股东权益_股东权益合计 _股本_资本公积_减：库存股_盈余公积_一般风险准备_未分配利润_其他__ 一、上年年末余额_130,000,000.00_70,357,518.99_ _35,565,463.13_ _121,943,311.66_ _9,404,575.87_367,270,869.65 加：会计政策变更_ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正_ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年年初余额_130,000,000.00_70,357,518.99_ _35,565,463.13_ _121,943,311.66_ _9,404,575.87_367,270,869.65 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）_60,000,000.00_254,438,313.38_ _1,623,415.45_ _13,225,133.93_ _-1,145,382.66_328,141,480.10 （一）净利润_ _ _ _ _ _17,448,549.38_ _55,109.69_17,503,659.07 （二）直接计入股东权益的利得和损失_ _ _ _ _ _ _ _ _ 1.可供出售金融资产公允价值变动净额_ _ _ _ _ _ _ _ _ 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响_ _ _ _ _ _ _ _ _ 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响_ _ _ _ _ _ _ _ _ 4.其他_ _ _ _ _ _ _ _ _ 上述（一）和（二）小计_ _ _ _ _ _17,448,549.38_ _55,109.69_17,503,659.07 （三）股东投入和减少资本_60,000,000.00_254,438,313.38_ _ _ _ _ _-1,200,492.35_313,237,821.03 1.股东投入资本_60,000,000.00_254,438,313.38_ _ _ _ _ _ _314,438,313.38 2.股份支付计入股东权益的金额_ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）利润分配_ _ _ _1,623,415.45_ _-4,223,415.45_ _ _-2,600,000.00 1.提取盈余公积_ _ _ _1,623,415.45_ _-1,623,415.45_ _ _ 2.提取一般风险准备_ _ _ _ _ _ _ _ _ 3.对股东的分配_ _ _ _ _ _-2,600,000.00_ _ _-2,600,000.00 （五）股东权益内部结转_ _ _ _ _ _ _ _ _ 1.资本公积转增股本_ _ _ _ _ _ _ _ _ 2.盈余公积转增股本_ _ _ _ _ _ _ _ _ 3.盈余公积弥补亏损_ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年年末余额_190,000,000.00_324,795,832.37_ _37,188,878.58_ _135,168,445.59_ _8,259,193.21_695,412,349.75 _________ 22 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 母公司资产负债表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_ _单位：人民币元 资产_附注_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 流动资产：_ _ _ 货币资金_ _87,485,924.27_12,456,026.62 交易性金融资产_ _ _ 应收票据_ _48,240,808.82_47,502,305.07 应收账款_九、1_70,990,642.56_78,303,669.74 预付款项_ _35,011,311.80_48,906,795.73 应收利息_ _ _ 应收股利_ _ _ 其他应收款_九、2_4,807,022.20_21,629,295.71 存货_ _199,872,406.50_110,707,211.94 一年内到期的非流动资产_ _ _ 其他流动资产_ _ _ 流动资产合计_ _446,408,116.15_319,505,304.81 非流动资产：_ _ _ 可供出售金融资产_ _ _ 持有至到期投资_ _ _ 长期应收款_ _ _ 长期股权投资_九、3_15,420,000.00_17,251,250.39 投资性房地产_ _ _ 固定资产_ _582,702,426.40_591,472,954.86 在建工程_ _25,389,125.65_27,608,780.61 工程物资_ _4,071,211.88_2,924,971.81 固定资产清理_ _ _ 生产性生物资产_ _ _ 油气资产_ _ _ 无形资产_ _26,074,733.33_26,722,552.85 开发支出_ _ _ 商誉_ _ _ 长期待摊费用_ _ _ 递延所得税资产_ _3,479,685.84_2,152,524.11 其他非流动资产_ _ _ 非流动资产合计_ _657,137,183.10_668,133,034.63 _ _ _ 资产总计_ _1,103,545,299.25_987,638,339.44 _ _ _ 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 母公司资产负债表（续） 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_ _ _单位：人民币元 负债和股东权益_附注_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 流动负债：_ _ _ 短期借款_ _121,020,000.00_245,617,000.00 23 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 交易性金融负债_ _ _ 应付票据_ _63,000,000.00_21,000,000.00 应付账款_ _80,393,162.65_76,596,269.88 预收款项_ _1,657,916.97_1,250,922.72 应付职工薪酬_ _4,069,760.62_5,401,141.18 应交税费_ _2,417,570.94_2,831,795.59 应付利息_ _370,407.55_ 应付股利_ _2,600,000.00_ 其他应付款_ _34,454,058.25_38,220,254.71 一年内到期的非流动负债_ _45,000,000.00_12,640,000.00 其他流动负债_ _ _ 流动负债小计_ _354,982,876.98_403,557,384.08 _ _ _ 非流动负债：_ _ _ 长期借款_ _60,000,000.00_212,001,062.58 应付债券_ _ _ 长期应付款_ _ _ 专项应付款_ _4,159,279.91_15,749,218.28 预计负债_ _ _ 递延所得税负债_ _ _ 其他非流动负债_ _ _ 非流动负债小计_ _64,159,279.91_227,750,280.86 负债合计_ _419,142,156.89_631,307,664.94 股东权益：_ _ _ 股本_ _190,000,000.00_130,000,000.00 资本公积_ _324,795,132.37_70,356,818.99 减：库存股_ _ _ 盈余公积_ _37,188,878.58_35,565,463.13 未分配利润_ _132,419,131.41_120,408,392.38 _ _ _ 股东权益合计_ _684,403,142.36_356,330,674.50 负债和股东权益总计_ _1,103,545,299.25_987,638,339.44 _ _ _ 公司法定代表人：方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 母公司利润表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_ _ _单位：人民币元 项目_附注_2007 年度_2006 年度 一、营业收入_九、4_446,945,639.44_505,526,136.28 减：营业成本_九、4_396,457,357.87_412,906,266.27 营业税金及附加_ _2,020,697.71_3,216,822.50 销售费用_ _22,978,924.75_26,828,461.82 管理费用_ _17,930,586.32_19,724,222.74 财务费用_ _25,740,023.37_21,948,802.06 资产减值损失_ _16,019,731.02_1,808,228.12 加：公允价值变动收益(损失以"-"填列)_ _ _ 24 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资收益(损失以"-"填列)_九、5_ _1,850,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益_ _ _ 二、营业利润(亏损以"-"填列)_ _-34,201,681.60_20,943,332.77 加：营业外收入_ _53,561,070.54_22,696,783.48 减：营业外支出_ _4,452,396.19_566,742.39 其中：非流动资产处置损失_ _4,392,120.94_423,773.84 三、利润总额(亏损总额以"-"填列)_ _14,906,992.75_43,073,373.86 减：所得税费用_ _-1,327,161.73_800,761.47 四、净利润(净亏损以"-"填列)_ _16,234,154.48_42,272,612.39 五、每股收益_ _ _ （一）基本每股收益_ _ _ （二）稀释每股收益_ _ _ _ _ _ 公司法定代表人：方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 母公司现金流量表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_ _ _单位：人民币元 项目_附注_2007 年度_2006 年度 一、经营活动产生的现金流量：_ _ _ 销售商品、提供劳务收到的现金_ _481,247,594.87_477,147,120.27 收到的税费返还_ _16,166,163.79_22,685,762.50 收到其他与经营活动有关的现金_ _8,360.00_11,020.98 经营活动现金流入小计_ _497,422,118.66_499,843,903.75 购买商品、接受劳务支付的现金_ _364,232,122.32_278,291,093.36 支付给职工以及为职工支付的现金_ _41,212,369.71_40,479,004.54 支付的各项税费_ _28,464,456.12_43,444,110.93 支付其他与经营活动有关的现金_ _26,077,011.72_36,643,883.23 经营活动现金流出小计_ _459,985,959.87_398,858,092.06 经营活动产生的现金流量净额_ _37,436,158.79_100,985,811.69 二、投资活动产生的现金流量：_ _ _ 收回投资收到的现金_ _ _ 取得投资收益收到的现金_ _ _1,850,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额_ _ _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额_ _ _ 收到其他与投资活动有关的现金_ _ _ 投资活动现金流入小计_ _ _1,850,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金_ _62,523,637.53_59,137,688.50 投资支付的现金_ _ _ 25 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额_ _ _ 支付其他与投资活动有关的现金_ _ _ 投资活动现金流出小计_ _62,523,637.53_59,137,688.50 投资活动产生的现金流量净额_ _-62,523,637.53_-57,287,688.50 三、筹资活动产生的现金流量：_ _ _ 吸收投资收到的现金_ _321,856,000.00_ 取得借款收到的现金_ _271,190,000.00_421,837,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金_ _656,146.15_173,512.53 筹资活动现金流入小计_ _593,702,146.15_422,010,512.53 偿还债务支付的现金_ _455,984,630.47_416,452,250.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金_ _21,336,956.92_23,820,770.01 支付其他与筹资活动有关的现金_ _16,263,182.37_19,212,773.72 筹资活动现金流出小计_ _493,584,769.76_459,485,793.73 筹资活动产生的现金流量净额_ _100,117,376.39_-37,475,281.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响_ _ _ 五、现金及现金等价物净增加额_ _75,029,897.65_6,222,841.99 加：期初现金及现金等价物余额_ _12,456,026.62_6,233,184.63 六、期末现金及现金等价物余额_ _87,485,924.27_12,456,026.62 _ _ _ 公司法定代表人：方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 母公司股东权益变动表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_2007 年度_单位：人民币元 项目_股本_资本公积_减：库存股_盈余公积_未分配利润_股东权益合计 一、上年年末余额_130,000,000.00_70,356,818.99_ _35,565,463.13_120,408,392.38_356,330,674.50 加：会计政策变更_ _ _ _ _ _ 前期差错更正_ _ _ _ _ _ 二、本年年初余额_130,000,000.00_70,356,818.99_ _35,565,463.13_120,408,392.38_356,330,674.50 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）_60,000,000.00_254,438,313.38_ _1,623,415.45_12,010,739.03_328,072,467.86 （一）净利润_ _ _ _ _16,234,154.48_16,234,154.48 （二）直接计入股东权益的利得和损失_ _ _ _ _ _ 1.可供出售金融资产公允价值变动净额_ _ _ _ _ _ 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响_ _ _ _ _ _ 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响_ _ _ _ _ _ 4.其他_ _ _ _ _ _ 上述（一）和（二）小计_ _ _ _ _16,234,154.48_16,234,154.48 （三）股东投入和减少资本_60,000,000.00_254,438,313.38_ _ _ _314,438,313.38 1.股东投入资本_60,000,000.00_254,438,313.38_ _ _ _314,438,313.38 2.股份支付计入股东权益的金额_ _ _ _ _ _ （四）利润分配_ _ _ _1,623,415.45_-4,223,415.45_-2,600,000.00 1.提取盈余公积_ _ _ _1,623,415.45_-1,623,415.45_ 2.对股东的分配_ _ _ _ _-2,600,000.00_-2,600,000.00 3.其他_ _ _ _ _ _ （五）股东权益内部结转_ _ _ _ _ _ 1.资本公积转增股本_ _ _ _ _ _ 2.盈余公积转增股本_ _ _ _ _ _ 3.盈余公积弥补亏损_ _ _ _ _ _ 四、本年年末余额_190,000,000.00_324,795,132.37_ _37,188,878.58_132,419,131.41_684,403,142.36 _________ 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人：雒刚 26 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 会计机构负责人：王军昌 母公司股东权益变动表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司_2006 年度_单位：人民币元 项目_股本_资本公积_减：库存股_盈余公积_未分配利润_股东权益合计 一、上年年末余额_130,000,000.00 _70,357,518.99 _ _31,712,293.50 _86,417,119.02 _318,486,931.51 加：会计政策变更_ _-700.00 _ _-374,091.61 _-1,454,077.79 _-1,828,869.40 前期差错更正_ _ _ _ _ _ 二、本年年初余额_130,000,000.00 _70,356,818.99 _ _31,338,201.89 _84,963,041.23 _316,658,062.11 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）_ _ _ _4,227,261.24 _35,445,351.15 _39,672,612.39 （一）净利润_ _ _ _ _42,272,612.39 _42,272,612.39 （二）直接计入股东权益的利得和损失_ _ _ _ _ _ 1.可供出售金融资产公允价值变动净额_ _ _ _ _ _ 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响_ _ _ _ _ _ 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响_ _ _ _ _ _ 4.其他_ _ _ _ _ _ 上述（一）和（二）小计_ _ _ _ _42,272,612.39 _42,272,612.39 （三）股东投入和减少资本_ _ _ _ _ _ 1.股东投入资本_ _ _ _ _ _ 2.股份支付计入股东权益的金额_ _ _ _ _ _ 3.其他_ _ _ _ _ _ （四）利润分配_ _ _ _4,227,261.24 _-6,827,261.24 _-2,600,000.00 1.提取盈余公积_ _ _ _4,227,261.24 _-4,227,261.24 _ 2.对股东的分配_ _ _ _ _-2,600,000.00 _-2,600,000.00 3.其他_ _ _ _ _ _ （五）股东权益内部结转_ _ _ _ _ _ 1.资本公积转增股本_ _ _ _ _ _ 2.盈余公积转增股本_ _ _ _ _ _ 3.盈余公积弥补亏损_ _ _ _ _ _ 4.其他_ _ _ _ _ _ 四、本年年末余额_130,000,000.00 _70,356,818.99 _ _35,565,463.13 _120,408,392.38 _356,330,674.50 _________ 公司法定代表人： 方丁 主管会计工作负责人： 雒刚 会计机构负责人：王军昌 财务报表附注 一、_公司的基本情况 中核华原钛白股份有限公司（下称“本公司”）是根据国家经贸委国经贸产业[2000]541 号文件《关于同意中国石化集团公司 等 62 户企业实施债转股的批复》、国家经贸委国经贸企改（2001）88 号《关于同意设立中核华原钛白股份有限公司的批复》， 于 2001 年 2 月由中核四○四总公司（原甘肃华原企业总公司）所属钛白分厂债转股改制设立。 2007 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）180 号文件批准，统一本公司向社会公开发行人民币普通股 6,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格 5.58 元人民币。2007 年 7 月，本公司正式向公众公开发行人民币普通股 6000 万股， 发行完毕后，本公司总股本变更为 19,000.00 万股。本公司股票于 2007 年 8 月 3 日在深圳证券交易所挂牌交易。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司股本 19,000 万元，股权结构如下： __比例 中国信达资产管理公司__40.25% 北京嘉利九龙商城有限公司__20.64% 27 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中核四○四总公司__7.19% 大唐八○三发电厂__0.17% 甘肃矿区粮油购销公司__0.17% 社会公众股__31.58% 合计__100.00% 本公司主要从事钛白粉、硫酸亚铁的生产、批发零售、研究；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需 的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定的除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 本公司注册地点：甘肃省兰州市七里河区西津西路 916 号。 二、_财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础编制。 自 2007 年 1 月 1 日起，本公司开始执行财政部于 2006 年颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)。本公司招股说明 书披露之 2004 年—2006 年财务报表，为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表，已对本公司涉及《企业会计准则 第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的经济事项及证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求进行了追溯调整。 2007 年 11 月 16 日，财政部颁布财会[2007]14 号《关于印发的通知》 （以下简称“解释 1 号”），对 企业会计准则进行解释，在编制 2007 年度财务报表时，由于 2006 年度的相关比较数字已按照《企业会计准则第 38 号—首次 执行企业会计准则》第五条至第十九条的经济事项及证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号－新旧会 计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求进行了追溯调整，因此本年度会计报表仅针对解释 1 号的要求进行 追溯调整，相关所有项目已重新列报。 三、_遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、_重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 1．_重大会计政策、会计估计变更的影响 本公司原执行 2006 年以前颁布的原企业会计准则和制度，从 2007 年 1 月 1 日执行企业会计准则，并自该日起按照新企业会 计准则的规定确认、计量和报告本公司的交易或事项。对于因首次执行新企业会计准则而发生的部分会计政策变更，如本附 注二所述，已对可比期间财务报表追溯重述，并在招股说明书中予以披露。 2007 年 11 月，财政部颁布《企业会计准则解释第 1 号》，对 2007 年执行企业会计制度作出解释规定，明确企业在首次执行日 以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。由此本公 司变更以下会计政策 （1）_长期股权投资：执行新企业会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益； 在财会[2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 执行新企业会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。执行新会计准则后，有关长期股权投资的 会计政策详见附注五、7 中的“长期股权投资”。于首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视 同该子公司自最初即采用成本法核算，并在母公司对经营亏损的子公司计提相应的长期股权投资减值准备。 （2）_商誉：执行新企业会计准则之前，企业合并形成的商誉按照一定期限平均摊销。执行新企业会计准则后，属于非同一 控制下企业合并产生的商誉，不再进行摊销。有关企业合并的会计政策详见附注五、20 中的“企业合并”。 28 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 对于上述会计政策变更，本公司按照《企业会计准则解释第 1 号》及其相关规定，进行了追溯调整，并对财务报表重新进行 了表述。上述会计政策变更对 2006 年 1 月 1 日和 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司的股东权益及 2006 年度净利润的影响列 示如下： 1）_对 2006 年 1 月 1 日合并股东权益的影响 项 目_未分配利润_盈余公积_合计 （1）企业合并形成的股权投资差额转回_654,822.72_0.00_654,822.72 （2）盈余公积的变动_374,091.61_-374,091.61_0.00 合 计_1,028,914.33 -374,091.61 654,822.72 2）_对 2006 年度合并净利润的影响 项 目_金额 （1）企业合并形成的股权投资差额转回_523,934.65 合 计_523,934.65 3）_对 2006 年 12 月 31 日合并股东权益的影响 项 目_未分配利润_盈余公积_合计 （1）企业合并形成的股权投资差额转回_1,178,757.37_0.00_1,178,757.37 （2）盈余公积的变动_285,306.16_-285,306.16_0.00 合 计_1,464,063.53 -285,306.16 1,178,757.37 4）_对 2006 年 1 月 1 日母公司股东权益的影响 项 目_未分配利润_盈余公积_资本公积_合计 （1）长期股权投资权益法改成本法_-1,828,169.40_0.00_-700.00_-1,828,869.40 （2）盈余公积的调整_374,091.61_-374,091.61_0.00_0.00 合 计_-1,454,077.79 -374,091.61 -700.00_-1,828,869.40 5）_对 2006 年度母公司净利润的影响 项 目_金额 （1）长期股权投资由权益法改为成本法_803,277.18 合 计_803,277.18 6）_对 2006 年 12 月 31 日母公司股东权益的影响 项 目_未分配利润_盈余公积_资本公积_合计 （1）长期股权投资权益法改成本法_-1,024,892.22_0.00_-700.00_-1,025,592.22 （2）盈余公积的调整_285,306.16_-285,306.16_0.00_0.00 29 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合 计_-739,586.06 -285,306.16 -700.00_-1,025,592.22 2．_重大会计差错的更正和影响 本期无重大的会计差错的更正事项。 五、_重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．_会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2．_记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3．_记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允价值计量外，均以历史成本为计价 原则。 4．_现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购 买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5．_应收款项坏账准备核算方法 本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的重大应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合， 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度 各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收账款中账龄三年以上的质保金及有确凿证 据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。 应收账款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 账 龄_计提比例 一年以内_5% 一至二年_10% 二至三年_15% 三年以上_100% 其他应收款按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下： 账 龄_计提比例 一年以内_5% 一至二年_10% 二至三年_15% 30 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 三年以上_100% 6．_存货 （1）_存货的分类：存货分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品等。 （2）_存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品 采用加权平均法核算。 （3）_期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存 货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的 部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他 数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 （4）_存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净 值以一般销售价格为基础计算。 7．_长期股权投资 （1）_长期股权投资的初始计量 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本， 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按 照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投 资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 （2）_长期股权投资的后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 8．_固定资产 （1）_固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。 （2）_固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等。 （3）_固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进 口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产 的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的 价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4）_固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年 限法，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为 5%，分 类折旧年限、折旧率如下： 31 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 类别_折旧年限（年）_年折旧率（%） 房屋建筑物_15-35_2.71-6.33 机器设备_14_6.79 运输设备_8_11.88 办公设备及其他_8_11.88 （5）_固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济 利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续 支出于发生时计入当期损益。 （6）_本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估 计变更处理。 （7）_当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报 废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 9．_在建工程 （1）_在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付 的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程 成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）_在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调 整。 10．_借款费用 （1）_借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性 房地产和存货等资产。 （2）_借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要 的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产 在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生产符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）_借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期 实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专 门借款利息的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 11．_无形资产 （1）_无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出 作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按 公允价值确定实际成本。 （2）_无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；摊销金额按其受益对象计 入相关资产成本和当期损益。 （3）_本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如有改变则进行调整。并 于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 32 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 12．_非金融资产减值 本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资 产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无 形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产 组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计 期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。 出现减值的迹象如下： （1）_资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）_企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生 不利影响。 （3）_市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资 产可收回金额大幅度降低。 （4）_有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）_资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）_企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润 （或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）_其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 13．_商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于 取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的 资产组或资产组组合。 14．_职工薪酬 （1）_职工薪酬 主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提 供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费 用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 15．_预计负债 33 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （1）_预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产 弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： （1）_该义务是本公司承担的现时义务； （2）_该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）_该义务的金额能够可靠地计量。 （2）_预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计 数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 16．_收入确认方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易相关的经济利益能够流入本公司， 相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 （1）_销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权， 与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）_提供劳务收入 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果 能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）_让渡资产使用权收入 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17．_政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量； 对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于 补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已 发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 18．_递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定 能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对 已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 34 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 19．_所得税的会计核算 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。将与直接计入股东权益的交易 和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期 所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递 延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之 间的差额。 20．_企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并 取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 （1）_同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）_非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 21．_分部报告 业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于其他组成部分 的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承 担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理 分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。 22．_终止经营 终止经营指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本 公司计划将整体或部分进行处置。同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作 出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。 23．_合并财务报表的编制方法 （1）_合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）_合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的 要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为 少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报 表进行调整。 六、_税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 35 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1．_企业所得税 根据甘肃省国家税务局甘国税函发（2001）210 号《关于中核华原钛白股份有限公司享受税收优惠政策的批复》，本公司自 2001 年 3 月至 2010 年期间所得税率为 15%。 根据《云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局转发财政部、国家税务总局、海关总署关于贯彻西部大开发税 收优惠政策问题的通知》（云财税[2002]19 号）、《云南省地方税务局关于贯彻西部大开发税收优惠政策问题的通知》（云地税 二字[2002]65 号）及云南省楚雄彝族自治洲地方税务局批准，纳入本公司合并会计报表范围的子公司－云南玉飞达钛业有限 公司 2007 年度企业所得税税率为 15%。 2．_增值税 本公司销售收入适用增值税，其中：钛白粉销项税率为 17%，钛矿销项税率为 13%。 本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 根据国家税务总局财税[2006]166 号《财政部国家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策的通知》，本公司自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日享受增值税先征收，后返还 60%的优惠政策。 3．_城建税及教育费附加 本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为 5%和 3%。 七、_企业合并及合并财务报表 （一）_重要子公司 公司名称_注册资本_经营范围_投资金额_持股比例 云南玉飞达钛业有限公司_1,500 万元_钛矿开采、加工等_1492 万元_61.67% 云南玉飞达钛业有限公司（以下简称“玉飞达公司”）由本公司、云南千盛实业有限公司（以下简称“千盛公司”）和自然人 甘永清共同出资 1,000 万元于 2003 年 6 月 5 日注册成立的有限责任公司，其中本公司出资 400 万元，占 40%，千盛公司出资 350 万元，占 35%，甘永清出资 250 万元，占 25%。 2004 年 2 月玉飞达公司增加股东并同时增加注册资本 500 万元，其中本公司增加出资 120 万元，千盛公司增加出资 150 万元， 甘永清增加出资 155 万元，新增股东——甘肃矿区泰达投资公司出资 75 万元，本次增资完成后，本公司持有玉飞达公司 34.67% 的股权，千盛公司持有玉飞达公司 33.33%的股权，甘永清持有玉飞达公司 27%的股权，甘肃矿区泰达投资公司持有玉飞达公 司 5%的股权。 2004 年 9 月 25 日，本公司与甘永清签订股权转让协议，以 972 万元的价格收购甘永清所持有的玉飞达公司的全部股权，经此 股权转让后，截至 2006 年 12 月 31 日，玉飞达公司注册资本为 1,500 万元，其中本公司占 61.67%，千盛公司占 33.33%，甘 肃矿区泰达投资公司占 5%。 玉飞达公司注册地址为：云南省武定县城明惠路中段；经营范围：钛白粉及副产品的生产、销售、钛矿产品的开采、加工、 销售。 本公司于 2004 年 10 月 1 日起将其纳入合并会计报表范围。 （二）_合并范围的变动 北京天锐驰能源科技有限公司（以下简称“天锐驰” ）是本公司与北京泰奥华商贸有限公司、中核华原钛白股份公司职工技术 36 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 协会、自然人高维平和自然人于宏程共同出资于 2003 年 12 月成立的有限责任公司，注册资本 1550 万元，其中：本公司以货 币出资 762 万元，占 49.16%；北京泰奥华商贸公司以货币出资 310 万元，占 20%；中核华原钛白股份公司职工技术协会以货 币出资 217 万元，占 14%；高维平以生产技术出资作价 230 万元，占 14.84%；于宏程以货币出资 31 万元，占 2%。天锐驰于 2005 年正式开展经营活动。 2007 年 3 月，本公司与北京嘉利九龙商城有限公司（以下简称“嘉利九龙” ）签署资产转让协议，嘉利九龙以 1,509.60 万元的 价格购买本公司持有之天锐驰的全部 49.16%股权，本公司自 2007 年 4 月 1 日起不再将天锐驰纳入合并范围。 八、_合并财务报表主要项目注释 1．_货币资金 项 目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 库存现金_17,312.36_24,835.30 银行存款_87,732,132.34_16,212,923.03 其他货币资金_3,000.00_3,486.70 合 计_87,752,444.70 16,241,245.03 期末货币资金余额增加较大，其主要原因是：本公司上市募集资金尚未使用完毕。 期末银行存款中包含保证金存款 15,142,464.03 元，为本公司开出银行承兑汇票的保证金存款。 2．_应收票据 （1）_应收票据种类 票据种类_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 银行承兑汇票_48,614,028.82_49,004,205.07 合 计_48,614,028.82 49,004,205.07 （2）_用于质押的应收票据 票据种类_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 银行承兑汇票_19,592,722.27_21,850,841.00 合 计_19,592,722.27 21,850,841.00 （3）_票据存在背书、签章等问题，银行已办理退票手续，转入应收账款 票据种类_2007 年 12 月 31 日 银行承兑汇票_520,000.00 合 计_520,000.00 3．_应收账款 （1）_应收账款风险分类 37 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 项 目 2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金额_比例_坏账准备_金额_比例_坏账准备 单项金额重大的应收账款_43,323,711.59_51%_2,143,391.89_57,975,265.03_64%_2,663,664.95 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 _5,473,319.48_6%_5,473,319.48_4,130,638.00_5%_4,130,638.00 其他单项金额不重大的应收账款_34,804,973.35_43%_1,635,520.16_28,109,205.02_31%_1,190,417.80 合 计_83,602,004.42 100%_9,252,231.53 90,215,108.05 100%_7,984,720.75 应收账款风险分类政策参见附注五、7。 （2）_应收账款账龄 项 目 2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金额_比例_坏账准备_金额_比例_坏账准备 一年以内_66,544,380.37_80%_2,446,543.60_76,362,292.61_85%_3,062,816.83 一至二年_7,653,214.44_9%_738,621.44_5,843,898.76_6%_381,079.13 二至三年_2,740,524.26_3%_403,181.14_3,878,278.81_4%_410,187.02 三年以上_6,663,885.35_8%_5,663,885.35_4,130,637.87_5%_4,130,637.77 合 计_83,602,004.42 100%_9,252,231.53 90,215,108.05 100%_7,984,720.75 （3）_坏账准备的计提方法及比例参见附注五、7。 （4）_期末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）_期末余额前五位的应收账款金额合计 3,153 万元，占应收账款总额的 37%。 4．_预付款项 项 目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金额_比例%_金额_比例% 1 年以内_20,984,138.45_58%_48,027,429.44_85% 1－2 年_15,072,581.24_42%_3,594,696.86_6% 2－3 年_0_0_4,713,737.99_9% 合 计_36,056,719.69 100%_56,335,864.29 100% （1）_期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）_期末预付账款余额减少较大，其主要原因是：本期子公司天锐驰不再纳入期末合并报表范围，参见附注七（二）。 38 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 5．_其他应收款 （1）_其他应收款风险分类 项 目 2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金额_比例_坏账准备_金额_比例_坏账准备 单项金额重大的应收账款_1,491,239.97_15%_1,491,239.97_299,700.03_4%_0 其他单项金额不重大的应收账款_8,337,513.11_85%_3,245,915.67_7,872,660.67_96%_726,923.11 合 计_9,828,753.08 100%_4,737,155.64 8,172,360.70 100%_726,923.11 （2）_其他应收款账龄 项 目 2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金额_比例_坏账准备_金额_比例_坏账准备 一年以内_3,468,609.42_35%_175,896.29_3,403,673.85_42%_23,332.00 一至二年_1,355,030.26_14%_1,290,716.03_2,582,015.22_32%_21,567.00 二至三年_3,056,952.95_31%_1,322,382.87_1,650,753.14_20%_398,895.06 三年以上_1,948,160.45_20%_1,948,160.45_535,918.49_6%_283,129.05 合 计_9,828,753.08 100%_4,737,155.64 8,172,360.70 100%_726,923.11 （3）_坏账准备的计提方法及比例参见本附注五.7。 （4）_期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）_期末余额前五位的其他应收款金额合计 259.93 万元，占其他应收款总额的 26%。 _ （6）_期末余额中应收关联方款项合计 149.12 万元，占其他应收款总额的 15%。 （7）_其他应收款期末余额增加较大，其主要原因是：因转让天锐驰股权，该公司不纳入期末会计报表，本公司应收其往来 款 149.12 万元，期末不再予以抵销，同时计提相应的坏账准备；此外，根据账龄分析，本期 3 年以上其他应收款有所增加， 根据会计政策，坏账计提增加较大。 6．_存货及跌价准备 （1）_存货的类别 项 目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 原材料_124,029,101.85_88,847,344.59 在产品_13,509,993.95_16,122,705.41 库存商品_74,696,979.80_12,417,213.22 自制半成品_2,030,095.69_1,124,138.90 39 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合 计_214,266,171.29 118,511,402.12 期末存货余额增加较大，主要原因系本期产品销售量下降导致期末库存增加，同时因原材料价格上涨，导致原材料库存金额 增加。 （2）_存货的跌价准备 项 目_2006 年 12 月 31 日_本期计提额_本期减少额_2007 年 12 月 31 日 ___转回_其他转出_ 原材料_221,630.00_0.00_0.00_221,630.00_0.00 在产品_0.00_1,244,802.72_0.00_0.00_1,244,802.72 库存商品_615,601.54_8,134,952.81_0.00_318,323.50_8,432,230.85 自制半成品_0.00_471,993.94_0.00_0.00_471,993.94 合 计_837,231.54 9,851,749.47 0.00_539,953.50 10,149,027.51 存货跌价准备的计提方法参见本附注五、8。 由于本期产品生产量下降，单位产品负担的固定及变动成本上升，同时由于原材料价格上涨等因素，造成在产品、库存商品 金额涨幅较大，高于产品售价，因此本期计提存货跌价准备金额较大。 7．_长期股权投资 （1）_长期股权投资 项 目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 按成本法核算长期股权投资_500,000.00_500,000.00 长期股权投资净值_500,000.00_500,000.00 （2）_按成本法核算 被投资单位名称_持股比例_初始金额_年初余额_本年增加_本年减少_年末余额 甘肃大唐八零三热电有限责任公司_5%_500,000.00_500,000.00_0.00_0.00_500,000.00 合 计__500,000.00_500,000.00_0.00_0.00_500,000.00 8．_固定资产 （1）_固定资产明细表 _房屋建筑物_机器设备_运输设备_办公设备_合计 原值_____ 2006 年 12 月 31 日_264,185,485.45_768,287,630.24_16,755,844.63_3,441,252.01_1,052,670,212.33 本期增加_950,681.02_55,420,101.04_3,056,000.00_651,995.00_60,078,777.06 40 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中在建工程转入_798,381.02_54,130,097.93_0.00_0.00_54,928,478.95 本期减少_11,866,750.84_19,784,523.84_252,043.30_0.00_31,903,317.98 2007 年 12 月 31 日_253,269,415.63_803,923,207.44_19,559,801.33_4,093,247.01_1,080,845,671.41 _____ 累计折旧_____ 2006 年 12 月 31 日_90,468,967.52_328,460,491.31_7,538,540.57_1,062,672.34_427,530,671.74 本期增加_12,250,609.85_49,288,520.48_1,914,307.62_227,923.67_63,681,361.62 本期减少_2,236,713.18_6,285,882.82_85,232.50_0.00_8,607,828.50 2007 年 12 月 31 日_100,482,864.19_371,463,128.97_9,367,615.69_1,290,596.01_482,604,204.86 _____ 减值准备_____ 2006 年 12 月 31 日_0.00_0.00_0.00_0.00_0.00 本期增加_0.00_0.00_0.00_0.00_0.00 本期转回_0.00_0.00_0.00_0.00_0.00 本期其他减少_0.00_0.00_0.00_0.00_0.00 2007 年 12 月 31 日_0.00_0.00_0.00_0.00_0.00 _____ 净值_____ 2006 年 12 月 31 日_173,716,517.93_439,827,138.93_9,217,304.06_2,378,579.67_625,139,540.59 2007 年 12 月 31 日_152,786,551.44_432,460,078.47_10,192,185.64_2,802,651.00_598,241,466.55 （2）_本公司固定资产中有部分房屋建筑物和机器设备用于银行借款和开出银行承兑汇票的抵押，其中抵押的房屋建筑物原 值 23,961.4 万元，净值 15,811.7 万元；机器设备原值 68,024.1 万元，净值 31,300.4 万元。 9．_在建工程 （1）_在建工程明细表 工程名称_工程 预算_2006 年 12 月 31 日_本期 增加_本期 转固_2007 年 12 月 31 日_资金 来源 科研技改项目_21,485,200_7,657,477.80_45,799,767.94_51,679,606.81_1,777,678.93_贷款/自筹 废酸浓缩项目_42,000,000_19,951,302.81_6,693,583.31_3,033,439.40_23,611,446.72_自筹 其他_—_154,545.69_1,099,705.23_215,432.74_1,038,818.18_自筹 合 计_63,485,200_27,763,326.30 53,593,056.48 54,928,478.95 26,427,943.83 其中：借款费用资本化金额_852,763.00_945,550.89_0.00_1,798,313.89_ （2）_本公司在建工程不存在减值的情况，故未计提减值准备。 10．_无形资产 （1）_无形资产 41 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 项 目_土地使用权_开采权_非专利技术_合计 原价____ 2006 年 12 月 31 日_30,652,971.56_0.00_3,000,000.00_30,652,971.56 本期增加_0.00_2,746,867.00_0.00_2,746,867.00 本期减少_0.00_0.00_3,000,000.00_3,000,000.00 2007 年 12 月 31 日_30,652,971.56_2,746,867.00_0.00_33,399,838.56 ____ 累计摊销____ 2006 年 12 月 31 日_3,790,693.63_0.00_600,000.00_4,390,693.63 本期摊销_650,848.92_176,446.94_75,000.00_902,295.86 本期减少_0.00_0.00_675,000.00_675,000.00 2007 年 12 月 31 日_4,441,542.55 176,446.94 0.00_4,617,989.49 ____ 账面价值____ 2006 年 12 月 31 日_26,862,277.93_0.00_2,400,000.00_29,262,277.93 2007 年 12 月 31 日_26,211,429.01_2,570,420.06_0.00_28,781,849.07 1）_本公司成立时，中核四○四总公司投入的土地使用权为 30,501,500.00 元，自 2001 年 3 月 1 日起按 47 年摊销。该土地使 用权由北京中地华夏咨询评估中心有限责任公司采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估； 2）_专有技术为天锐驰拥有的电池生产技术，按 10 年进行摊销。因转让天锐驰股权，相应专有技术一并转出，参见附注七（二） ； 3）_开采权为本公司下属子公司玉飞达公司取得的钛矿开采权，其成本为玉飞达公司取得矿产开采证的相关费用，包括办证 费、土地补偿费等，按开采权期限 5 年平均摊销； （2）_本公司土地使用权已用于银行借款和开出银行承兑汇票的抵押。 11．_商誉 项 目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _账面金额_减值准备_账面金额_减值准备 商誉_5,239,596.52_0.00_5,239,596.52_0.00 商誉为本公司收购云南玉飞达公司股权形成。由于玉飞达公司经营正常，上述商誉不存在减值的情况。 12．_递延所得税资产 （1）_已确认递延所得税资产 项 目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异之所得税资产_3,504,391.46_1,333,186.14 （2）_期末已确认递延所得税资产的暂时性差异项目 可抵扣暂时性差异项目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 坏账准备_13,510,860.27_8,590,629.56 存货跌价准备_9,851,749.47_297,278.04 合计_23,362,609.74 8,887,908 42 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 税率_15%_15% 确认递延所得税资产_3,504,391.46_1,333,186.14 递延所得税资产期末余额增加较大，其主要原因是：本期增提坏账准备和存货跌价准备，导致相应的可抵扣暂时性差异增加。 13．_短期借款 借款类别_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 信用借款_57,000,000.00_25,000,000.00 抵押借款_45,000,000.00_220,617,000.00 质押借款_19,020,000.00_0.00 合 计_121,020,000.00 245,617,000.00 短期借款期末余额减少较大，其主要原因是：本期利用募集资金偿还了部分短期借款。 本公司以部分房屋建筑物、土地使用权、机器设备和银行承兑汇票作为抵押，取得上述抵押借款，详见本注释八、2、八、8 和八、11。 14．_应付票据 票据种类_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 银行承兑汇票_63,000,000.00_21,000,000.00 期末应付票据余额增加较大，其主要原因是：本期更多采用票据方式与供应商结算。 15．_应付账款 应付账款 2007 年 12 月 31 日余额为 82,395,039.03 元（2006 年 12 月 31 日余额为 83,661,135.73 元）。 应付账款期末余额中有应支付持有本公司 7.19%表决权股份的股东单位中核四○四总公司的款项 1,749.10 万元。 16．_预收款项 预收款项 2007 年 12 月 31 日余额为 1,658,118.41 元（2006 年 12 月 31 日余额为 1,624,308.72 元）。 预收账款期末余额中无持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位的款项。 17．_应付职工薪酬 项 目_2006 年 12 月 31 日_本期增加额_本期减少额_2007 年 12 月 31 日 工资(含奖金、津贴和补贴)_1,951,867.32_26,171,213.30_26,719,816.01_1,403,264.61 职工福利费_1,294,214.34_3,362,945.50_4,216,376.31_440,783.53 社会保险费_84,675.13_10,417,114.86_10,419,088.80_82,701.19 其中：1.医疗保险费_1,618.50_2,276,527.83_2,276,623.43_1,522.90 2.基本养老保险费_72,355.75_7,069,646.08_7,071,161.86_70,839.97 3.失业保险费_8,157.51_757,311.37_757,398.43_8,070.45 4.工伤保险费_1,690.20_236,237.06_236,247.36_1,679.90 5.生育保险费_853.17_77,392.52_77,657.72_587.97 住房公积金_-103.27_3,005,736.02_3,005,632.75_0.00 43 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 工会经费和职工教育经费_3,454,536.61_970,825.15_1,647,042.76_2,778,319.00 其他_1,162,144.32_0_1,152,943.04_9,201.28 合 计_7,947,334.45_43,927,834.83_47,160,899.67_4,714,269.61 期末应付职工薪酬余额减少较大，主要原因是本期合并范围发生变化，参见附注七（二）。 18．_应交税费 税 种_适用税率_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 增值税_17%/13%_1,803,728.66_2,355,847.67 营业税_5%_217,674.70_0.00 城市维护建设税_5%_247,467.28_169,658.50 企业所得税_15%_44,308.77_1,014,950.89 教育费附加_3%_145,868.27_116,547.02 土地增值税__605,497.54_0.00 其他__80,699.46_55,442.89 合 计__3,145,244.68 3,712,446.97 19．_应付股利 股东名称_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 中国信达资产管理公司_1,529,580.00_0.00 中国东方资产管理公司_784,160.00_0.00 中核四○四总公司_273,260.00_0.00 大唐八○三发电厂_6,500.00_0.00 甘肃矿区粮油购销公司_6,500.00_0.00 合 计_2,600,000.00 0.00 根据 2007 年 2 月 2 日的股东大会决议，本公司在 2006 年度的利润提取 10%的法定盈余公积金后，按每股 0.02 元进行分配， 共计分配 260 万元，截止 2007 年 12 月 31 日尚未支付。 20．_其他应付款 （1）_其他应付款明细表 项 目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 一年以内_3,643,908.69_39,597,355.08 一至二年_31,458,949.00_3,923,477.78 二至三年_70,600.00_0.00 三年以上_1,000,000.00_1,849,999.74 合 计_36,173,457.69 45,370,832.60 （2）_期末大额其他应付款 项 目_欠款金额_账龄_性质或内容 44 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中核四○四总公司_29,214,782.54_1-2 年_往来款 武定县国企改革办公室_1,000,000.00_3 年以上_收购矿山欠款 合 计_30,214,782.54 _ 其他应付款期末余额中有应支付给持有本公司 7.19%股权的股东中核四○四总公司的往来款 29,215 千元。 21．_一年内到期的非流动负债 （1）_按币种列示： 币 种_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 人民币_48,100,000.00_13,140,000.00 合 计_48,100,000.00 13,140,000.00 （2）_按贷款单位列示： 贷款单位_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 工行甘肃矿区分行_45,000,000.00_0.00 农行云南省武定县支行_3,100,000.00_500,000.00 中国信达资产管理公司_0.00_12,640,000.00 合 计_48,100,000.00_13,140,000.00 22．_长期借款 （1）_按币种列示： 币 种_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 人民币_60,000,000.00_215,101,062.58 合 计_60,000,000.00 215,101,062.58. 期末长期借款减少较大，主要原因系归还了信达公司的借款 9,469.76 万元和北京嘉利九龙 1,994.34 万元，详见“附注八、20. （3）”。 （2）_按借款条件列示： 借款类别_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 信用借款_0.00_102,001,062.58 抵押借款_60,000,000.00_113,100,000.00 合 计_60,000,000.00_215,101,062.58 本公司以部分房屋建筑物、土地使用权、机器设备和银行承兑汇票作为抵押，取得上述抵押借款，详见“注释八、2”、 “注释 八、8”和注释“八、11”。 （3）_按贷款单位列示： 45 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 贷款单位_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 工行甘肃矿区分行_30,000,000.00_113,100,000.00 建行甘肃矿区支行_30,000,000.00_0.00 中国信达资产管理公司_0.00_82,057,630.47 中国东方资产管理公司_0.00_19,943,432.11 合 计_60,000,000.00_215,101,062.58 1）_根据 2000 年 12 月签署的债转股有关协议，中国信达资产管理公司（以下简称“信达公司”）将共计人民币 11,766.00 万 元借款转为对本公司的出资，其余部分作为本公司的借款，不再计算利息；中国东方资产管理公司（以下简称“东方公司”） 将共计人民币 60,320,000 元借款转为对本公司的出资，其余部分作为本公司的借款，不再计算利息。详见注释十四、1。 2）_根据本公司与第一大股东信达公司签署的债转股协议及债务重组补充协议，截止 2007 年 12 月 20 日，本公司仍需归还信 达公司 8,837 万元。2007 年 12 月 29 日，本公司与信达公司签订债务重组协议，约定本公司在 2008 年 1 月 20 日前分两次向 其支付 4,837 万元后，信达公司豁免本公司 4,000 万元，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已向其支付 4,837 万元，豁免债务 4,000 万元。 3）_本公司原第二大股东东方公司于 2006 年 9 月 21 日与嘉利九龙签订了《股权转让协议书》和《债权转让协议书》，东方公 司将其持有的本公司 30.16%股权及应收本公司 1,994.34 万元债权以 11,300 万元总价转让给嘉利九龙，上述转让完成后，嘉利 九龙成为本公司第二大股东。2007 年 3 月，本公司与嘉利九龙签订资产转让协议，嘉利九龙以其应收本公司 1,994.34 万元债 权为对价，向本公司收购所持有的全部天锐驰 49.16%股权及本公司部分房产，2007 年 3 月 31 日，本公司与嘉利九龙已完成 上述资产转让业务。 23．_专项应付款 项 目_2006 年 12 月 31 日_本期增加_本期结转_2007 年 12 月 31 日 生活基地搬迁补贴_14,349,218.28_0.00_11,589,938.37_2,759,279.91 污染源治理补助资金_1,400,000.00_0.00_0.00_1,400,000.00 重点项目补助资金_500,000.00_0.00_500,000.00_0.00 技改专项补助资金_400,000.00_0.00_400,000.00_0.00 合 计_16,649,218.28 0.00 12,489,938.37 4,159,279.91 1）_根据 2004 年各股东签定的生活基地搬迁职工购房补贴委托协议，同意将 2003 年度分配给各股东单位的利润 3,386.20 元 全部用于本公司职工生活基地搬迁购房补贴，专款专用，截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已支付相关补贴 3,110 万元，其中 2005 年度支付 300 万元，2006 年度支付 1,921 万元，2007 年支付 1,159 万元。 24．_股本 每股面值人民币 1 元 股东名称/类别_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 有限售条件股份__ 国有股_76,479,000.00_115,687,000.00 国有法人持股_14,313,000.00_14,313,000.00 其他内资持股_39,208,000.00_0.00 其中：境内法人持股_39,208,000.00_0.00 有限售条件股份合计_130,000,000.00_130,000,000.00 46 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 __ 无限售条件股份__ 人民币普通股_60,000,000.00_0.00 无限售条件股份合计_60,000,000.00_0.00 __ 股份总额_190,000,000.00_130,000,000.00 2007 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）180 号文件批准，本公司向社会公开发行人民币普通股 6,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格 5.58 元人民币，2007 年 7 月，本公司正式对外发行人民币普通股 6,000 万股，发行 完毕后，本公司总股本为 19,000.00 万股。 信永中和会计师事务所出具了 XYZH/2007A7006 号验资报告，对本公司募集资金后的股本情况进行了验证。 25．_资本公积 项 目_2006 年 12 月 31 日_本期增加_本期结转_2007 年 12 月 31 日 股本溢价_70,000,700.00_254,438,313.38_0_324,438,313.38 其他资本公积_356,818.99_0_0_357,518.99 合 计_70,357,518.99 254,438,313.38 0 324,795,832.37 2007 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）180 号文件批准，本公司向社会公开发行人民币普通股 6,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格 5.58 元人民币。2007 年 7 月，本公司正式对外发行人民币普通股 6000 万股，扣除 发行费用，本公司资本公积增加 25,443.83 万元。 26．_盈余公积 项 目_2006 年 12 月 31 日_本期增加_本期结转_2007 年 12 月 31 日 法定盈余公积_19,892,133.32_1,623,415.45_0.00_21,515,548.77 任意盈余公积_15,673,329.81_0.00_0.00_15,673,329.81 合 计_35,565,463.13 1,623,415.45 0.00_37,188,878.58 27．_未分配利润 （1）_利润分配比例 项 目_分配基数_2007 年度_2006 年度 提取盈余公积金_净利润_16,234,154.48_42,272,612.39 本公司利润分配以母公司经审计后的净利润为基础进行。 （2）_利润分配表 47 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 项 目_2007 年度_2006 年度 期初未分配利润_121,943,311.66_85,351,155.21 加：期初未分配利润调整数_0.00_1,028,914.33 加：本年净利润_17,448,549.38_42,390,503.36 减：提取盈余公积金_1,623,415.45_4,227,261.24 分配普通股股利_2,600,000.00_2,600,000.00 期末未分配利润_135,168,445.59_121,943,311.66 其中：拟分配现金股利_0.00_2,600,000.00 本期本公司按照企业会计准则及相关规定的要求部分会计政策变更事项追溯重述，调整了 2006 年期初及 2006 年数据，详见 本附注四。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司期末未分配利润中包含了提取两金后的增值税返还共计 91,049,127.61 元。其中： 2001 年度－2005 年度，按照财政部、国家税务总局财税[2001]133 号《财政部国家税务总局关于“十五”期间三线企业税收 政策问题的通知》的规定，本公司收到的返还增值税扣除两金后的金额为 58,434,501.87 元。根据文件第六条的规定，该款项 必须专项用于三线企业的调迁改造，不得挪做他用，也不计入本公司应纳税所得额计征企业所得税。 按照国家税务总局财税[2006]166 号《财政部国家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策的通知》规定，本公司 2006 年 度收到的返还增值税扣除法定公积金后的金额为 20,417,186.25 元，2007 年度收到的返还增值税扣除法定公积金后的金额为 12,197,439.49 元。根据文件第七条规定，该部分款项必须用于三线调迁项目的收尾配套、扎根三线艰苦地区企业的就地治理 以及企业技术改造，暂不记入本公司当年应纳税所得额，免征企业所得税，但如改变用途的，则应补缴企业所得税。 根据上述两文件的规定，本公司确定将此部分未分配利润用于项目改造，不用于分红派现。 28．_少数股东权益 子公司名称_少数股权比例_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 云南玉飞达钛业有限公司_35.33%_8,259,193.21_7,510,946.36 北京天锐驰能源科技有限公司_50.84%_0.00_1,893,629.51 合 计__8,259,193.21 9,404,575.87 期末少数股东权益余额减少较大，其主要原因是：子公司天锐驰不再纳入本公司期末合并会计报表范围所致，详见本附注七。 29．_营业收入、营业成本 （1）_营业收入 项 目_2007 年度_2006 年度 主营业务收入_461,629,373.47_534,027,084.77 其他业务收入_8,196,222.53_4,289,106.01 合 计_469,825,596.00 538,316,190.78 前 5 名客户销售额_181,052,032.42_140,870,968.00 所占比例_39%_26% 本期营业收入下降较大，其主要原因是：1）由于 2007 年 1-6 月份产量下降，导致上半年可供销售产品不足；2）自 2007 年 7 月起，国家取消钛白粉出口退税政策，导致下半年国内钛白粉市场短期内供给增加，市场竞争加剧，销售出现下滑。 48 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （2）_营业成本 项 目_2007 年度_2006 年度 主营业务成本_406,152,263.37_428,832,103.96 其他业务成本_5,802,436.98_3,279,802.23 合 计_411,954,700.35 432,111,906.19 本期毛利率下降较大，其主要原因是：1）钛白粉生产所用原材料价格涨幅较大，致使变动成本上升较快；2）本期产量降低， 致使单位产品承担之固定成本上升；3）如 29.（1）所述，钛白粉出口退税政策的取消，对国内钛白粉销售价格产生不利影响， 导致毛利下降。 （3）_主营业务收入成本—按产品/业务类别分类 项 目_2007 年度_2006 年度 主营业务收入__ 其中：金红石型钛白粉_438,749,416.91_501,913,913.44 锐钛型钛白粉_21,680,341.44_25,210,372.71 钛精矿/铁矿_190,559.80_2,026,920.57 锂电池_1,009,055.32_4,875,878.05 合 计_461,629,373.47 534,027,084.77 主营业务成本__ 其中：金红石型钛白粉_383,854,568.96_402,182,267.23 锐钛型钛白粉_21,218,451.20_21,074,187.46 钛精矿/铁矿_69,368.14_460,787.59 锂电池_1,009,876.07_5,114,861.68 合 计_406,152,264.37 428,832,103.96 主营业务毛利__ 其中：金红石型钛白粉_54,894,847.95_99,731,646.21 锐钛型钛白粉_461,890.24_4,136,185.25 钛精矿/铁矿_121,191.66_1,566,132.98 锂电池_-819.75_-238,983.63 合 计_55,477,110.10 105,194,980.81 30．_营业税金及附加 项 目_计缴基数_计缴比例_2007 年度_2006 年度 城市维护建设税_流转税_7%_1,348,643.14_2,166,771.74 教育费附加_流转税_3%_824,361.22_1,333,554.33 资源税__8 元/吨_191,317.60_69,860.00 合 计___2,364,321.96 3,570,186.07 本期营业税金及附加下降较大，其主要原因是：应缴流转税金额下降，相应营业税金及附加同比下降。 49 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 31．_销售费用及管理费用 项 目_2007 年度_2006 年度 销售费用_26,905,724.51_33,224,975.40 管理费用_21,541,866.93_23,704,721.16 ），因此销售费用及管理费用均有所下降；此外，由于本公司本期销售下降，相应 _由于合并报表范围变动（参见附注七（二） 运输费用减少，导致销售费用下降较大。 32．_财务费用 项 目_2007 年度_2006 年度 利息支出_25,629,166.39_21,836,571.89 减：利息收入_666,564.68_189,570.73 加：汇兑损失_2,663.87_639,005.28 加：其他支出_1,105,485.52_5,607.49 合 计_26,070,751.10_22,291,613.93 （1）_本期贷款利率及票据贴现率上升，票据贴现金额增加，造成利息支出有所增加。 （2）_本期本公司以与中国工商银行股份有限公司甘肃矿区分行签订金融服务协议，支付金融服务费 840 千元，造成其他支 出增加较大。 33．_资产减值损失 项 目_2007 年度_2006 年度 坏账损失_5,766,727.84_1,264,474.79 存货跌价损失_9,851,749.47_271,064.60 合 计_15,618,477.31 1,535,539.39 本期资产减值损失增加较大，详见本附注八、5.（7）和八、6.（2）。 34．_营业外收入 项 目_2007 年度_2006 年度 债务重组利得_40,000,000.00_0.00 政府补助_900,000.00_0.00 增值税返还_13,552,710.54_22,685,762.50 其他_10,140.00_17,268.28 合 计_54,462,850.54 22,703,030.78 （1）_如本附注十一所述，信达公司本期豁免本公司债务 4,000 万元，计入营业外收入—债务重组利得； （2）_本公司根据附注“六、2”所述相关增值税税收优惠政策，在收到增值税退税款项时记入补贴收入。本期本公司销售收 入大幅下降，销项税计提金额下降，同时原材料成本上升，可抵扣进项税相应增加，因此，实际缴纳的增值税金额下降，相 应收到的增值税返还下降较大。 50 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 35．_营业外支出 项 目_2007 年度_2006 年度 非流动资产处置损失_4,392,120.94_428,584.84 公益性捐赠支出_69,863.25_102,586.00 其他_11,227.00_87,082.55 合 计_4,473,211.19 618,253.39 本公司一期生产线投产时间已超过 10 年，本期清理部分设备，致使非流动资产处置损失增加较大。 36．_所得税费用 项 目_2007 年度_2006 年度 当期所得税费用_26,940.24_1,551,001.42 递延所得税费用_-2,171,205.32_-103,249.19 合 计_-2,144,265.08 1,447,752.23 根据甘国税批字[2006]14 号、[2006]15 号、[2006]16 号、[2006]17 号文件《企业所得税税务处理事项批复通知书》，本公司技 术改造项目享有技术改造国产设备投资抵免企业所得税优惠政策，经甘肃矿区税务局审核通过，2006 年度共抵免所得税额 2,275,655 元，2007 年度共抵免所得税额 4,666,024 元。 37．_现金流量表 （1）_列示于现金流量表的现金和现金等价物包括： 项 目_2007 年度_2006 年度 现金_72,609,980.67_9,789,531.38 其中：库存现金_17,312.36_24,835.30 可随时用于支付的银行存款_72,589,668.31_9,761,209.38 可随时用于支付的其他货币资金_3,000.00_3,486.70 期末现金和现金等价物余额_87,752,444.70_16,241,244.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物_15,142,464.03_6,451,713.56 （2）_收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 4）_收到的其他与经营活动有关的现金 项 目_2007 年度_2006 年度 其他_16,607.64_129,696.77 合 计_16,607.64 129,696.77 5）_支付的其他与经营活动有关的现金 51 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 项 目_2007 年度_2006 年度 运输费_14,865,613.39_21,369,006.19 差旅费_2,102,281.16_1,991,986.02 销售支出费用_1,780,184.85_5,494,622.05 业务招待费_1,686,260.26_1,918,457.02 备用金及借款_1,022,145.37_2,201,039.02 出口费用_194,947.40_251,369.00 排污费_1,250,740.00_1,820,000.02 董事会费_128,067.61_301,601.00 保险费_1,918,050.49_3,127,727.03 办公费_1,492,883.53_922,709.01 其他_933,922.34_0 合 计_27,375,096.40 39,398,516.36 6）_支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目_2007 年度_2006 年度 生活基地拆迁补偿支出_11,589,938.37_19,212,773.72 上市费用_4,673,244.00_0.00 合 计_16,263,182.37 19,212,773.72 （3）_合并现金流量表补充资料 项 目_2007 年度_2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量：__ 净利润_17,503,659.07_42,514,273.94 加：资产减值准备_15,618,477.31_1,535,539.39 固定资产折旧_63,681,361.62_61,726,765.47 无形资产摊销_902,295.86_950,848.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）_-1,220,718.32_0.00 固定资产报废损失（收益以“-”填列）_4,392,120.94_0.00 财务费用（收益以“-”填列）_24,887,393.09_19,648,400.84 投资损失（收益以“-”填列）_0.00_0.00 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）_-2,171,205.32_-103,249.19 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）_0.00_0.00 存货的减少（增加以“-”填列）_-95,754,769.17_-2,183,199.27 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）_6,836,887.50_-27,031,132.65 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）_3,204,102.32_9,406,614.81 经营活动产生的现金流量净额_37,879,604.90 106,464,862.26 2.现金及现金等价物净变动情况：__ 现金的期末余额_87,752,444.70_16,241,244.94 减：现金的期初余额_16,241,244.94_9,866,694.21 现金及现金等价物净增加额_71,511,199.76 6,374,550.73 52 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （4）_当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目_2007 年度 处置子公司及其他营业单位的有关信息_ 1．处置子公司及其他营业单位的价格_15,095,944.14 2．处置子公司的净资产_3,336,238.84 流动资产_4,770,909.18 非流动资产_27,629,459.10 流动负债_29,064,129.44 九、_母公司财务报表主要项目注释 1．_应收账款 （1）_应收账款风险分类 项 目 2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金额_比例_坏账准备_金额_比例_坏账准备 单项金额重大的应收账款_43,323,711.59_54%_2,143,391.89_55,499,964.99_64%_2,539,900.08 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 _5,473,319.48_7%_5,473,319.48_4,130,638.00_5%_4,130,638.13 其他单项金额不重大的应收账款_31,268,941.43_39%_1,458,618.57_26,402,095.00_31%_1,058,490.03 合 计_80,065,972.50 100%_9,075,329.94 86,032,697.99 100%_7,729,028.24 （2）_应收账款账龄 项 目 2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金额_比例_坏账准备_金额_比例_坏账准备 一年以内_63,010,348.45_79%_2,269,842.00_72,590,170.05_85%_2,840,839.44 一至二年_7,651,214.44_10%_738,421.44_5,435,611.26_6%_347,663.93 二至三年_2,740,524.26_3%_403,181.14_3,876,278.81_4%_409,887.02 三年以上_6,663,885.35_8%_5,663,885.36_4,130,637.87_5%_4,130,637.85 合 计_80,065,972.50 100%_9,075,329.94 86,032,697.99 100%_7,729,028.24 （3）_坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。 （4）_期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）_期末余额前五位的应收账款金额合计 31,528 千元，占应收账款总额的 39%。 53 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2．_其他应收款 （1）_其他应收款风险分类 项 目 2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金额_比例_坏账准备_金额_比例_坏账准备 单项金额重大的应收账款_1,491,239.97_16%_1,491,239.97_15,024,322.50_68%_0.00 其他单项金额不重大的应收账款_8,034,567.30_84%_3,227,545.10_7,181,606.36_32%_576,633.15 合 计_9,525,807.27 100%_4,718,785.07 22,205,928.86 100%_576,633.15 （2）_其他应收款账龄 项 目 2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 _金额_比例_坏账准备_金额_比例_坏账准备 一年以内_3,192,044.03_34%_162,068.03_4,091,264.54_18%_0.00 一至二年_1,347,610.00_14%_1,289,974.00_4,559,116.97_21%_0.00 二至三年_3,039,117.79_32%_1,319,707.59_13,120,477.92_59%_283,128.07 三年以上_1,947,035.45_20%_1,947,035.45_435,069.00_2%_293,505.08 合 计_9,525,807.27 100%_4,718,785.07 22,205,928.43 100%_576,633.15 （3）_坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。 （4）_金额较大的其他应收款明细如下： 单位名称_金额_账龄_性质 北京天锐驰能源科技有限公司_1,491,239.97_1—2 年_往来款 （5）_期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）_期末余额前五位的其他应收款金额合计 259.93 万元，占其他应收款总额的 27%。 （7）_期末余额中其他应收关联方款项合计 149.12 万元，占其他应收款总额的 16%。 3．_长期股权投资 （1）_长期股权投资 项 目_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 按成本法核算长期股权投资_15,420,000.00_23,040,000.00 54 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 按权益法核算长期股权投资_0.00_0.00 长期股权投资合计_15,420,000.00_23,040,000.00 减：长期股权投资减值准备_0.00_5,788,749.61 长期股权投资净值_15,420,000.00_17,251,250.39 （2）_按成本法 被投资单位名称_持股比例_初始金额_年初余额_本年增加_本年减少_年末余额_分得的现金红利 甘肃大唐 803 热电有限责任公司_5%_500,000.00_500,000.00_0.00_0.00_500,000.00_0.00 云南玉飞达钛业有限公司_62%_14,920,000.00_14,920,000.00_0.00_0.00_14,920,000.00_0.00 北京天锐驰能源科技有限公司_49.16%_7,620,000.00_7,620,000.00_0.00_7,620,000.00_0.00_0.00 合 计__23,040,000.00 23,040,000.00 0.00_7,620,000.00 23,040,000.00 0.00 4．_营业收入、营业成本 （1）_营业收入 项 目_2007 年度_2006 年度 主营业务收入_438,749,416.91_501,913,913.44 其他业务收入_8,196,222.53_3,612,222.84 合 计_446,945,639.44 505,526,136.28 前 5 名客户销售额_150,932,987.50_140,870,968 所占比例_34%_28% （2）_营业成本 项 目_2007 年度_2006 年度 主营业务成本_390,654,920.89_409,723,355.34 其他业务成本_5,802,436.98_3,182,910.93 合 计_396,457,357.87 412,906,266.27 （3）_主营业务收入成本—按产品/业务类别分类 项 目_2007 年度_2006 年度 主营业务收入__ 其中：金红石型钛白粉_438,749,416.91_501,913,913.44 合 计_438,749,416.91 501,913,913.44 主营业务成本__ 其中：金红石型钛白粉_390,654,920.89_409,723,355.34 55 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合 计_390,654,920.89 409,723,355.34 主营业务毛利__ 其中：金红石型钛白粉_48,094,496.02_92,190,558.10 合 计_48,094,496.02 92,190,558.10 5．_投资收益 产生投资收益的来源_2007 年度_2006 年度 分配的股利_0.00_1,850,000.00 合 计_0.00 1,850,000.00 十、_分部报告 1．_主要报告形式—业务分部 （1）_2007 年分部信息 单位：人民币万元 项 目_钛白粉销售_钛铁矿销售_锂电池销售_其他_抵销_合计 一、分部营业收入_46,042.98_1,118.07_100.91_819.62_-1,099.02_46,982.56 其中：对外交易收入_46,042.98_19.06_100.91_819.62_0.00_46,982.56 分部间交易收入_0.00_1,099.02_0.00_0.00_-1,099.02_0.00 二、分部营业费用_49,673.18_1,116.78_155.48_580.24_-1,080.10_50,445.58 三、分部营业利润_-3,630.20_1.29_-54.57_239.38_-18.92_-3,463.02 四、分部资产总额_110,443.09_1,089.32_0.00_2,023.71_-1,281.30_112,274.82 五、分部负债总额_41,836.23_356.18_0.00_768.64_-227.46_42,733.58 六、补充信息______ 1．折旧_6,158.76_63.00_33.61_112.77_0.00_6,368.14 2．摊销费用_63.59_17.95_7.50_1.19_0.00_90.23 3．资本性支出_6,252.36_321.53_0.00_0.00_0.00_6,573.90 （2）_2006 年分部信息 单位：人民币万元 项 目_钛白粉销售_钛铁矿销售_锂电池销售_其他_抵销_合计 一、分部营业收入_52,712.43_1,296.33_487.59_428.91_-1,093.63_53,831.62 其中：对外交易收入_52,712.43_202.69_487.59_428.91_0.00_53,831.62 分部间交易收入_0.00_1,093.63_0.00_0.00_-1,093.63_0.00 二、分部营业费用_50,704.03_1,073.88_671.38_327.98_-1,133.37_51,643.89 三、分部营业利润_2,008.40_222.45_-183.79_100.93_39.73_2,187.72 四、分部资产总额_100,165.43_1,165.74_2,961.02_836.59_-3,019.36_102,109.42 五、分部负债总额_63,500.46_465.15_2,588.55_534.91_-1,706.74_65,382.33 六、补充信息______ 1．折旧_5,916.16_55.93_170.71_49.63_0.00_6,192.43 56 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2．摊销费用_64.23_0.30_0.00_0.55_0.00_65.08 3．资本性支出_5,913.77_353.90_2.85_0.00_0.00_6,270.52 2．_次要报告形式—地区分部 （1）_对外交易收入 地区分部_2007 年度_2006 年度 东北地区_18,069,087.61_19,932,605.77 华北地区_44,792,054.38_42,223,200.85 华东地区_199,887,589.74_187,132,307.11 华南地区_61,075,944.44_102,167,202.17 中南地区_10,065,662.39_9,022,735.04 西北地区_75,627,531.33_19,884,128.20 西南地区_20,586,820.51_11,932,673.08 出 口_8,644,726.50_109,619,061.22 其 他_31,076,179.10_36,402,277.17 合 计_469,825,596.00 538,316,190.61 十一、_债务重组 根据本公司与第一大股东信达公司签署的债转股协议及债务重组补充协议，截止 2007 年 12 月 20 日，本公司仍需归还信达公 司 8,837 万元。2007 年 12 月 29 日，本公司与信达公司签订债务重组协议，约定本公司在 2008 年 1 月 20 日前分两次向其支 付 4,837 万元后，信达公司即豁免本公司 4,000 万元，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已向其支付 4,837 万元，豁免 4,000 万 元，该豁免金额计入 2007 年度营业外收入。 十二、_关联方关系及其交易 （一）_关联方关系 1．_存在控制关系的子公司详见附注七、企业合并及合并财务报表。 2．_存在控制关系的其他关联方 关联方名称_注册地址_主营业务_与本公司关系_经济性质_法定代表人 中国信达资产管理公司_北京_不良资产处置_第一大股东_国有_田国立 中核四○四总公司_甘肃_军用核产品、核燃料、油料的储存、经营，乏燃料和放射性废物的处理与处置等_第三大股东/发起人 _国有_宋学斌 3．_存在控制关系的其他关联方的注册资本及其变化 关联方名称_2006 年度_本年增加_本年减少_2007 年度 中国信达资产管理公司_100 亿元_0_0_100 亿元 中核四○四总公司_64,126.9 万元_0_0_64,126.9 万元 4．_存在控制关系的其他关联方的所持股份及其变化 关联方名称_持股金额_持股比例 _2007 年_2006 年_2007 年_2006 年 57 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国信达资产管理公司_76,479,000.00_76,479,000.00_40.25%_58.83% 中核四○四总公司_13,663,000.00_13,663,000.00_7.19%_10.51% 5．_不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称_关联关系_与本公司关联交易内容 北京嘉利九龙商城有限公司_第二大股东_资产转让 北京天锐驰能源科技有限公司_股东控制子公司_— 甘肃矿区工铁运输有限公司_其他关联方_运输劳务 （二）_关联交易（单位：万元） 1．_定价政策 本公司从关联方购买物资、接受劳务的价格按市场价格或协议价格作为定价基础。 2．_采购物资 关联方名称_2007 年_2006 年 _金额_比例_金额_比例 中核四○四总公司_3,266.61_100%_2,983.36_100% 本公司从中核四○四总公司采购工业用水、工业用热，根据双方的约定，工业用水的价格按 0.80 元/立方米计算，工业用热的 价格按 21.6 元/吉焦计算。 3．_接受劳务 关联方名称_2007 年度_2006 年度 _金额_比例_金额_比例 中核四○四总公司_0.00_0.00_507.98_100% 甘肃矿区工铁运输有限公司_431.19_100%_0.00_0.00 中核四○四总公司向本公司提供运输及班车服务，根据双方的约定，中核四○四总公司将向本公司提供劳务服务的交易定价 原则为物价管理部门规定的价格或甘肃矿区的市场价格。2007 起，中核四○四总公司参股公司甘肃矿区工铁运输有限公司向 本公司提供上述服务，相应的定价政策未发生变更。 4．_出售资产 关联方名称_2007 年度_2006 年度 _金额_比例_金额_比例 北京嘉利九龙商城有限公司_1,994.34_100%_0_0 本期本公司与嘉利九龙签署股权转让协议，嘉利九龙其应收本公司 1,994.3 万元债权为对价收购本公司两项资产，其中以 1,509.6 万元的价格购买本公司持有之天锐驰的全部 49.16%股权。以 484.7 万千元的价格购买本公司持有的北京官园房产。 5．_债务重组 关联方名称_债务重组金额_债务重组利得 _2007 年度_2006 年度_2007 年度_2006 年度 中国信达资产管理公司_8,837.76_0.00_4,000.00_0.00 58 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 详见附注十一。 （三）_关联方往来余额 关联方名称_科目名称_2007 年 12 月 31 日_2006 年 12 月 31 日 中核四零四总公司_应付账款_17,490,548.10_32,867,586.77 中核四零四总公司_其他应付款_29,214,782.54_29,358,782.54 北京天锐驰能源科技有限公司_其他应收款_1,491,239.97_15,024,322.50 信达资产管理有限公司_长期借款_0.00_94,697,630.47 东方资产管理有限公司_长期借款_0.00_19,943,432.11 十三、_资产负债表日后事项 （1）_2007 年 12 月 29 日，本公司与信达公司签订《债务重组合同》 ，约定本公司于 2008 年 1 月 20 日前向其偿还 4,837 千元， 信达公司可豁免本公司 4,000 万元债务。2007 年 12 月 29 日，本公司第三届董事会第三次临时会议审议通过了《关于公司与 控股股东中国信达资产管理公司签署债务重组合同的议案》，并提交股东大会审议。2008 年 1 月 18 日，本公司召开 2008 年 第一次临时股东大会审议并通过了上述议案，批准本公司与信达公司签署的《债务重组合同》。 （2）_本公司自 2008 年 1 月 1 日起，对钛白粉生产线进行全面停产检修，检修时间 2 个月，2008 年 2 月 26 日，本公司已全 面恢复生产。 （3）_利润分配预案 经信永中和会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2007 年度实现净利润（母公司报表）16,234,154.48 元，2007 年末未分 配利润余额为 132,419,131.41 元，其中实际可供分配股东的利润为 41,370,003.80 元；根据本公司的经营情况及财务状况，公 司 4 月 19 日第三届董事会第五次会议拟订 2007 年度利润分配预案如下： 因 2007 年钛白粉行业原材料大幅涨价等因素影响，造成利润下滑，结合本公司 2008 年生产经营对资金的需求及现阶段实际 情况，为支持本公司主营业务发展，本期拟不分配现金股利，不派送红股，也不进行资本公积金转增股本。 本预案尚需公司 2007 年度股东大会审议通过。 （4）_截至本财务报表报出日，除上述事项外，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十四、_其他重要事项 1．_减免税项 （1）_增值税 2006 年 12 月 8 日，根据财政部、国家税务总局财税字[2006]166 号《财政部国家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策 的通知》，本公司属于“八五”三线搬迁计划的企业，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日享受增值税先征收，后返还 60% 的优惠政策。 增值税优惠政策对本公司净利润的影响： 单位：人民币万元 项 目_2007 年度_2006 年度 净利润_1,742_4,251 若无减免政策的净利润_387_1,930 差异_1,355_2,321 （2）_所得税 59 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 根据甘肃省国家税务局甘国税函发（2001）210 号《关于中核华原钛白股份有限公司享受税收优惠政策的批复》，同意本公司 自 2001 年至 2010 年期间内，减按 15%的税率征收企业所得税。 根据甘国税批字[2006]14 号、[2006]15 号、[2006]16 号、[2006]17 号文件《企业所得税税务处理事项批复通知书》，本公司技 术改造项目享有技术改造国产设备投资抵免企业所得税资格，并经甘肃矿区税务局审核通过，2006 年度共抵免所得税额 227.57 元，2006 年度共抵免所得税额 466.60 元。 所得税优惠政策对本公司历年净利润的影响如下： 单位：人民币万元 项 目_2007 年度_2006 年度 净利润_1,750_4,251 若无减免政策的净利润_724_3,631 差异_1,026_620 2．_本期本公司转让所持有的子公司天锐驰全部 49.16%股权，转让价格 1,509.59 万元，转让时，本公司账面所持天锐驰长期 股权投资净额 156.29 万元，应收天锐驰长期往来款项 1,502.43 万元。因此，转让股权价款高于长期股权投资账面净额的部分 1,353.30 万元冲减应收天锐驰长期往来款，本次转让未产生收益。 十五、_补充资料 1．_非经营性损益表 项 目_2007 年度_2006 年度 非流动资产处置损益_-4,392,120.94_-428,584.84 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费_0.00_1,000,000.00 计入当期损益的政府补助_900,000.00_0.00 债务重组收益_40,000,000.00_0.00 其他_-70,735.25_-172,400.27 小 计_36,437,143.81 399,014.89 所得税影响_-2,823.00_-59,862.23 非经常性净损益合计_36,439,966.81_339,152.66 其中：归属于母公司股东_36,101,128.46_354,066.61 2．_净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号¨D 净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： （1）_2007 年度 报告期利润_净资产收益率_每股收益 _全面摊薄_加权平均_基本每股收益_稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润_2.54%_3.51%_0.1126_0.1126 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润_-2.71%_-3.75%_-0.1203_-0.1203 （2）_2006 年度 报告期利润_净资产收益率_每股收益 60 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 _全面摊薄_加权平均_基本每股收益_稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润_11.85%_12.49%_0.3261_0.3261 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润_11.75%_12.39%_0.3234_0.3234 （3）_净资产收益率的计算过程 项 目_序 号_2007 年度_2006 年度 归属于母公司股东的净利润_1_17,448,549.38_42,390,503.36 归属于母公司的非经常性损益_2_36,101,128.46_354,066.61 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润_3=1-2_-18,652,579.08_42,036,436.75 归属于母公司股东的期末净资产_4_687,153,156.54_357,866,293.78 全面摊薄净资产收益率（Ⅰ）_5=1÷4_2.54%_11.85% 全面摊薄净资产收益率（Ⅱ）_6=3÷4_-2.71%_11.75% 归属于母公司股东的期初净资产_7_357,866,293.78_318,075,790.42 发行新股或债转股等新增的、归属于母公司股东的净资产_8_314,438,313.38_0 归属于母公司股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数_9_5_0 回购或现金分红等减少的、归属于母公司股东的净资产_10_0_0 归属于母公司股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数_11_0_0 报告期月份数_12_12_12 归属于母公司股东的净资产加权平均数_13=7+1÷②+8×9÷12-10×11÷12_497,606,532.38_339,271,042.10 加权平均净资产收益率（Ⅰ）_14=1÷13_3.51%_12.49% 加权平均净资产收益率（Ⅱ）_15=3÷13_-3.75%_12.39% （4）_基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目_序号_2007 年度_2006 年度 归属于母公司股东的净利润_1_17,448,549.38_42,390,503.36 归属于母公司的非经常性损益_2_36,101,128.46_354,066.61 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润_3=1-2_-18,652,579.08_42,036,436.75 期初股份总数_4_130,000,000.00_130,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（I）_5_0_0 发行新股或债转股等增加股份数（II）_6_60,000,000.00_0 增加股份（II）下一月份起至报告期期末的月份数_7_5_0 报告期因回购或缩股等减少股份数_8_0_0 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数_9_0_0 报告期月份数_10_12_12 发行在外的普通股加权平均数_11=4+5+6×7÷10-8×9÷10_155,000,000.00_130,000,000.00 基本每股收益（I）_12=1÷11_0.1126_0.3261 基本每股收益（II）_13=3÷11_-0.1203_0.3234 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息_14_0_0 转换费用_15_0_0 所得税率_16_15_15 认股权证、期权行权增加股份数_17_0_0 稀释每股收益（I）_18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)_0.1126_0.3261 稀释每股收益（II）_19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)_-0.1203_0.3234 3．_资产减值准备明细表 项 目_2006 年 12 月 31 日_本期计提额_本期减少额_2007 年 12 月 31 日 61 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 ___转回_其他转出_ 坏账减值准备_8,711,643.91_5,766,727.84_0.00_488,984.57_13,989,387.18 存货减值准备_837,231.53_9,851,749.47_0.00_539,953.49_10,149,027.51 合 计_9,548,875.44 15,618,477.31 0.00_1,028,938.06 24,138,414.69 4．_备考合并利润表 （1）_假设本公司 2006 年度全面执行企业会计准则，以此为基础编制备考合并利润表： 项 目_2006 年度 营业收入_538,316,190.61 减：营业成本_432,111,906.19 营业税金及附加_3,570,186.07 销售费用_33,224,975.40 管理费用_27,644,563.85 财务费用_22,291,613.64 资产减值损失_1,535,539.39 加：公允价值变动收益_0 投资收益_0 营业利润_17,937,406.07 加：营业外收入_22,703,030.78 减：营业外支出_618,253.37 利润总额_40,022,183.48 减：所得税费用_1,447,752.23 净利润_38,574,431.25 （2）_备考合并利润表与原合并利润表之净利润差异： 项 目_2006 年度 原合并利润表之净利润金额_41,990,339.29 差异调整：_ 长期股权投资改变核算方法_523,934.65 职工福利费余额冲成本费用_-3,939,842.69 差异调整小计_-3,415,908.04 备考合并利润表之净利润金额_38,574,431.25 5．_新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编号_项目名称_2007 年报 披露数_2006 年申 报原披露数_差异_说明 _2006 年 12 月 31 日股东权益_355,373,122.18_355,373,122.18_0_ 1_所得税_1,333,186.14_1,333,186.14_0_ 2_长期股权投资改变核算方法_1,178,757.37_0_1,178,757.37_1 3_少数股东权益_9,385,803.96_9,385,803.96_0_ 62 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 _2007 年 1 月 1 日股东权益_367,270,869.65 366,092,112.28 1,178,757.37 根据企业会计准则解释第 1 号，对子公司采用成本法核算进行追溯调整，将非同一控制下合并形成的股权投资差额确认为商 誉，并冲回原摊销的股权投资差额。 十六、_财务报告批准 本财务报告于 2008 年 4 月 19 日由本公司董事会批准报出。 中核华原钛白股份有限公司 2008 年 4 月 19 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 87,752,444.70 87,485,924.27 16,241,244.94 12,456,026.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 48,614,028.82 48,240,808.82 49,004,205.07 47,502,305.07 应收账款 74,349,772.88 70,990,642.56 82,230,387.30 78,303,669.74 预付款项 36,056,719.69 35,011,311.80 56,335,864.29 48,906,795.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 5,091,597.44 4,807,022.20 7,445,437.59 21,629,295.71 买入返售金融资产 63 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 存货 204,117,143.78 199,872,406.50 117,674,170.58 110,707,211.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 455,981,707.31 446,408,116.15 328,931,309.77 319,505,304.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 500,000.00 15,420,000.00 500,000.00 17,251,250.39 投资性房地产 固定资产 598,241,466.55 582,702,426.40 625,139,540.59 591,472,954.86 在建工程 26,427,943.83 25,389,125.65 27,763,326.30 27,608,780.61 工程物资 4,071,211.88 4,071,211.88 2,924,971.81 2,924,971.81 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 28,781,849.07 26,074,733.33 29,262,277.93 26,722,552.85 开发支出 商誉 5,239,596.52 5,239,596.52 长期待摊费用 递延所得税资产 3,504,391.46 3,479,685.84 1,333,186.14 2,152,524.11 其他非流动资产 非流动资产合计 666,766,459.31 657,137,183.10 692,162,899.29 668,133,034.63 资产总计 1,122,748,166.62 1,103,545,299.25 1,021,094,209.06 987,638,339.44 流动负债： 短期借款 121,020,000.00 121,020,000.00 245,617,000.00 245,617,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 63,000,000.00 63,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 应付账款 82,395,039.03 80,393,162.65 83,661,135.73 76,596,269.88 预收款项 1,658,118.41 1,657,916.97 1,624,308.72 1,250,922.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,714,269.61 4,069,760.62 7,947,334.45 5,401,141.18 应交税费 3,145,244.68 2,417,570.94 3,712,446.97 2,831,795.59 应付股利 2,600,000.00 2,600,000.00 应付利息 370,407.55 370,407.55 其他应付款 36,173,457.68 34,454,058.25 45,370,832.68 38,220,254.71 应付分保账款 64 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 48,100,000.00 45,000,000.00 13,140,000.00 12,640,000.00 其他流动负债 流动负债合计 363,176,536.96 354,982,876.98 422,073,058.55 403,557,384.08 非流动负债： 长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 215,101,062.58 212,001,062.58 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,159,279.91 4,159,279.91 16,649,218.28 15,749,218.28 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 64,159,279.91 64,159,279.91 231,750,280.86 227,750,280.86 负债合计 427,335,816.87 419,142,156.89 653,823,339.41 631,307,664.94 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 190,000,000.00 190,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 资本公积 324,795,832.37 324,795,132.37 70,357,518.99 70,356,818.99 减：库存股 盈余公积 37,188,878.58 37,188,878.58 35,565,463.13 35,565,463.13 一般风险准备 未分配利润 135,168,445.59 132,419,131.41 121,943,311.66 120,408,392.38 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 687,153,156.54 684,403,142.36 357,866,293.78 356,330,674.50 少数股东权益 8,259,193.21 9,404,575.87 所有者权益合计 695,412,349.75 684,403,142.36 367,270,869.65 356,330,674.50 负债和所有者权益总计 1,122,748,166.62 1,103,545,299.25 1,021,094,209.06 987,638,339.44 9.2.2 利润表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 469,825,596.00 446,945,639.44 538,316,190.61 505,526,136.28 其中：营业收入 469,825,596.00 446,945,639.44 538,316,190.61 505,526,136.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 504,455,842.16 481,147,321.04 516,438,941.85 486,432,803.51 其中：营业成本 411,954,700.35 396,457,357.87 432,111,906.19 412,906,266.27 利息支出 手续费及佣金支出 65 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,364,321.96 2,020,697.71 3,570,186.07 3,216,822.50 销售费用 26,905,724.51 22,978,924.75 33,224,975.40 26,828,461.82 管理费用 21,541,866.93 17,930,586.32 23,704,721.16 19,724,222.74 财务费用 26,070,751.10 25,740,023.37 22,291,613.64 21,948,802.06 资产减值损失 15,618,477.31 16,019,731.02 1,535,539.39 1,808,228.12 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 1,850,000.00 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 -34,630,246.16 -34,201,681.60 21,877,248.76 20,943,332.77 列） 加：营业外收入 54,462,851.34 53,561,070.54 22,703,030.78 22,696,783.48 减：营业外支出 4,473,211.19 4,452,396.19 618,253.37 566,742.39 其中：非流动资产处置损失 4,392,120.94 4,392,120.94 428,584.84 423,773.84 四、利润总额（亏损总额以“-” 15,359,393.99 14,906,992.75 43,962,026.17 43,073,373.86 号填列） 减：所得税费用 -2,144,265.08 -1,327,161.73 1,447,752.23 800,761.47 五、净利润（净亏损以“-”号填 17,503,659.07 16,234,154.48 42,514,273.94 42,272,612.39 列） 归属于母公司所有者的净 17,448,549.38 42,390,503.36 利润 少数股东损益 55,109.69 123,770.58 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.33 （二）稀释每股收益 0.11 0.33 9.2.3 现金流量表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 502,512,033.73 481,247,594.87 506,772,823.85 477,147,120.27 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 66 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 16,166,163.79 16,166,163.79 22,685,762.50 22,685,762.50 收到其他与经营活动有关 16,607.64 8,360.00 129,696.77 11,020.98 的现金 经营活动现金流入小计 518,694,805.16 497,422,118.66 529,588,283.12 499,843,903.75 购买商品、接受劳务支付的 377,071,506.80 364,232,122.32 289,894,899.91 278,291,093.36 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 44,840,364.01 41,212,369.71 46,125,700.54 40,479,004.54 付的现金 支付的各项税费 31,528,233.05 28,464,456.12 47,704,304.06 43,444,110.93 支付其他与经营活动有关 27,375,096.40 26,077,011.72 39,398,516.35 36,643,883.23 的现金 经营活动现金流出小计 480,815,200.26 459,985,959.87 423,123,420.86 398,858,092.06 经营活动产生的现金 37,879,604.90 37,436,158.79 106,464,862.26 100,985,811.69 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,850,000.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 1,850,000.00 购建固定资产、无形资产和 65,738,961.53 62,523,637.53 62,705,171.13 59,137,688.50 67 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 65,738,961.53 62,523,637.53 62,705,171.13 59,137,688.50 投资活动产生的现金 -65,738,961.53 -62,523,637.53 -62,705,171.13 -57,287,688.50 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 321,856,000.00 321,856,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 271,190,000.00 271,190,000.00 421,837,000.00 421,837,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 656,146.15 656,146.15 1,641,512.53 173,512.53 的现金 筹资活动现金流入小计 593,702,146.15 593,702,146.15 423,478,512.53 422,010,512.53 偿还债务支付的现金 456,484,630.47 455,984,630.47 416,952,250.00 416,452,250.00 分配股利、利润或偿付利息 21,583,776.92 21,336,956.92 24,698,629.21 23,820,770.01 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 16,263,182.37 16,263,182.37 19,212,773.72 19,212,773.72 的现金 筹资活动现金流出小计 494,331,589.76 493,584,769.76 460,863,652.93 459,485,793.73 筹资活动产生的现金 99,370,556.39 100,117,376.39 -37,385,140.40 -37,475,281.20 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 71,511,199.76 75,029,897.65 6,374,550.73 6,222,841.99 加：期初现金及现金等价物 16,241,244.94 12,456,026.62 9,866,694.21 6,233,184.63 余额 六、期末现金及现金等价物余额 87,752,444.70 87,485,924.27 16,241,244.94 12,456,026.62 68 中 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：中核华原钛白股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 130,000, 70,357,5 35,565,4 121,943, 9,404,57 367,270, 130,000, 70,357,5 31 一、上年年末余额 000.00 18.99 63.13 311.66 5.87 869.65 000.00 18.99 -3 加：会计政策变更 前期差错更正 130,000, 70,357,5 35,565,4 121,943, 9,404,57 367,270, 130,000, 70,357,5 31 二、本年年初余额 000.00 18.99 63.13 311.66 5.87 869.65 000.00 18.99 三、本年增减变动金额（减 60,000,0 254,438, 1,623,41 13,225,1 -1,145,3 328,141, 4,2 少以“-”号填列） 00.00 313.38 5.45 33.93 82.66 480.10 17,448,5 55,109.6 17,503,6 （一）净利润 49.38 9 59.07 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 中 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 17,448,5 55,109.6 17,503,6 上述（一）和（二）小计 49.38 9 59.07 （三）所有者投入和减少 60,000,0 254,438, -1,200,4 313,237, 资本 00.00 313.38 92.35 821.03 60,000,0 254,438, 314,438, 1.所有者投入资本 00.00 313.38 313.38 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -1,200,4 -1,200,4 3．其他 92.35 92.35 1,623,41 -4,223,4 -2,600,0 4,2 （四）利润分配 5.45 15.45 00.00 1,623,41 -1,623,4 4,2 1．提取盈余公积 5.45 15.45 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -2,600,0 -2,600,0 的分配 00.00 00.00 4．其他 中 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 190,000, 324,795, 37,188,8 135,168, 8,259,19 695,412, 130,000, 70,357,5 35 四、本期期末余额 000.00 832.37 78.58 445.59 3.21 349.75 000.00 18.99 中核华原钛白股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布的新的企业会计准则，按照《企业会计 准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 、 （证监发[2006]136 号）、 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号¨D 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10 号）以及《企业会计准则解释第 1 号》 （财会[2007]14 号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关的企业合 并、长期股权投资、所得税、合并财务报表等会计政策的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处 理。 上述会计政策变更对 2006 年 1 月 1 日和 2006 年 12 月 31 日的母公司及合并的股东权益及 2006 年度净利润的影响列示如下： 对 2006 年 1 月 1 日母公司股东权益累计影响数为： -1,828,869.40 元，其中：资本公积-700.00 元、盈余公积-374,091.61 元、 未分配利润 -1,454,077.79 元； 对 2006 年母公司净利润影响数 803,277.18 元； 对 2006 年 12 月 31 日母公司股东权益累计影响数为：-1,025,592.22 元，其中：资本公积 -700.00 元、盈余公积 -285,306.16 元、 未分配利润 -739,586.06 元。 对 2006 年 1 月 1 日合并股东权益累计影响数为：654,822.72 元，其中：盈余公积 -374,091.61 元、未分配利润 1,028,914.33 元； 对 2006 年合并净利润影响数 523,934.65 元； 对 2006 年 12 月 31 日合并股东权益累计影响数为： 1,178,757.37 元，其中：盈余公积-285,306.16 元、未分配利润 1,464,063.53 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 72