大商股份(600694)2002年年度报告

年度报告 大商集团股份有限公司 大商集团股份有限公司 二ΟΟ二年年度报告 二○○三年三月 年度报告 大商集团股份有限公司 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本公司董事长牛钢先生、总经理吕伟顺先生、主管会计工作负责人焉 云萍女士及会计机构负责人李常玉女士承诺：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 大商集团股份有限公司董事会 二ΟΟ三年三月二十一日 年度报告 大商集团股份有限公司 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………………………１ 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………２ 第三节 股本变动及股东情况…………………………………………………４ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………６ 第五节 公司治理结构…………………………………………………………８ 第六节 股东大会情况简介…………………………………………………１０ 第七节 董事会报告…………………………………………………………１１ 第八节 监事会报告…………………………………………………………２２ 第九节 重要事项……………………………………………………………２４ 第十节 财务报告……………………………………………………………２８ 第十一节 备查文件目录……………………………………………………５６ 年度报告 大商集团股份有限公司 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：大商集团股份有限公司 英 文 名 称：ＤＡＳＨＡＮＧ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英 文 缩 写：ＤＳＧ 二、公司法定代表人：牛 钢 三、公司董事会秘书：姜福德 董事会证券事务代表：刘艳华 联 系 地 址：大连市中山区青三街 １ 号公司证券部 联 系 电 话：０４１１－３６４３２１５ 传 真：０４１１－３６３０３５８ 电 子 信 箱：ＬＹＨ６６８３８＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 四、公司注册（办公）地址：大连市中山区青三街 １ 号 邮 政 编 码：１１６００１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｄｓｊｔ．ｃｏｍ 电 子 信 箱：ｄｓｊｔ＠ｄａｌｉａｎ－ｇｏｖ．ｎｅｔ 五、公司信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：大连市中山区青三街 １ 号公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股 票 简 称：大商股份 股 票 代 码：６００６９４ 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９２ 年 ５ 月 ９ 日 公司注册登记地点：大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：大工商企法字 ２１０２００１１００１１５６－１７１１ 税务登记号码：２１０２０２２４１２６８２７８ 公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所 地址：大连市中山区同兴街 ６７ 号邮电万科大厦 ２４ 层 1 年度报告 大商集团股份有限公司 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务指标情况（单位：人民币元） 利润总额 １４０，５３３，９８４．２０ 净利润 ８２，６８４，１１９．８９ 扣除非经常性损益后的净利润 ７８，４８４，２９２．６３ 主营业务利润 ４５８，２０２，０３１．９４ 其他业务利润 １３５，０３７，５８０．０１ 营业利润 １３９，６３３，００８．８６ 投资收益 －５，３６７，４２３．５６ 补贴收入 － 营业外收支净额 ６，２６８，３９８．９０ 经营活动产生的现金流量净额 １４８，７２６，５０８．８２ 现金及现金等价物净增减额 ７０，８１５，３４６．２６ 注：１、“扣除非经常性损益后的净利润”指标中，扣除的非常性损益项目及涉及金 额：营业外收支净额 ４，１９９，８２７．２６ 元，所得税影响数 ２，０６８，５７１．６４ 元。 ２、２００２ 年度公司所得税税率按 ３３％计缴。 二、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２００１ 年 ２０００ 年 项 目 ２００２ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ３，０４８，９８６，６６０．２０ １，９８０，５２２，８４９．４３ １，９８０，５２２，８４９．４３ １，３５７，８５７，６７４．１５ １，３５７，８５７，６７４．１５ 净利润 ８２，６８４，１１９．８９ ９０，４６６，９３８．５９ ８８，４２６，５８５．９５ ８６，２９４，５７５．６５ ８４，０９３，６３６．６１ 总资产 ３，９４３，４０６，７２２．６０ ２，４９４，２０５，１７５．４７ ２，５０９，９５１，７１８．３８ １，２８１，１１３，５４７．６３ １，２９８，９００，４４３．１８ 股东权益（不含少数股东权益） １，２６６，７４０，１９４．６３ １，２１１，８８７，９９９．４３ １，２２７，６３４，５４２．３４ ７９４，８７０，４３６．０４ ８１２，６５７，３３１．５９ 每股收益（全面摊薄） ０．３１ ０．３４ ０．３３ ０．３８ ０．３７ 每股收益（加权平均） ０．３１ ０．３８ ０．３７ ０．３８ ０．３７ 每股净资产 ４．７４ ４．５４ ４．６０ ３．５１ ３．５９ 调整后每股净资产 ４．５５ ４．４１ ４．４７ ３．３８ ３．４６ 每股经营活动产生现金流量净额 ０．５６ ０．７７ ０．７７ ０．４８ ０．４８ 净资产收益率 ６．５３％ ７．４６％ ７．２０％ １０．８６％ １０．３５％ 2 年度报告 大商集团股份有限公司 注：１、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）要求， 公司以报告期扣除非经常性损益的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率为 ６．２５％。 ２、２００２ 年度公司所得税税率为 ３３％，以前年度为 １５％。 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 其 中： 未分配 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 利 润 合 计 期初数 ２６７，０１６，９０５．００ ７５９，３６７，６０９．４９ ９２，２３０，１３６．４１ ３５，５７０，５６３．９９ ９３，２７３，３４８．５３ １，２１１，８８７，９９９．４３ 本期增加 １９，３４９，２８２．４８ ６，４４９，７６０．８２ ６３，３３４，８３７．４１ ８２，６８４，１１９．８９ 本期减少 ２６，７０１，６９０．５０ ２６，７０１，６９０．５０ 未确认的投 －１，１３０，２３４．１９ 资损失 期末数 ２６７，０１６，９０５．００ ７５９，３６７，６０９．４９ １１１，５７９，４１８．８９ ４２，０２０，３２４．８１ １２９，９０６，４９５．４４ １，２６６，７４０，１９４．６３ 变 动 原 因 ：１ 、 盈 余 公 积 金 年 初 原 为 ９４，５９２，１１７．８５ 元 ， 其 中 公 益 金 原 为 ３６，３５７，８９１．１４ 元，本期由于公司投资的大连大商迈凯乐物业管理有限公司和大连国际 商贸大厦有限公司会计政策发生变更，故本年度公司对此进行了追溯调整，调减年初盈 余公积金 ２，３６１，９８１．４４ 元，调整后年初盈余公积为 ９２，２３０，１３６．４１ 元，公益金为 ３５，５７０，５６３．９９ 元。盈余公积金及法定公益金今年增加部分系本年提取数。 ２、未分配利润年初原为 １０６，６５７，９１０．００ 元，由于本期公司上述两家被投资企业会 计政策变更，公司进行了追溯调整，调减年初未分配利润 １３，３８４，５６１．４７ 元，调整后年 初未分配利润为 ９３，２７３，３４８．５３ 元。未分配利润今年增加数为本年实现净利润扣除本年 提取盈余公积数，减少数为本年分配现金红利数。 3 年度报告 大商集团股份有限公司 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 本 次 本 次 送 公积金 增 其 变动前 配 股 小 计 变动后 股 转 股 发 他 一、未上市流通股份 １． 发起人股份 ９９４７８０００ ９９４７８０００ 其中： 国家持有股份 ９９４７８０００ ９９４７８０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 １１３６７５７７ １１３６７５７７ ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 １１０８４５５７７ １１０８４５５７７ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １５６１７１３２８ １５６１７１３２８ ２．境内上市外资股 ３．境外上市外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １５６１７１３２８ １５６１７１３２８ 三、股份总数 ２６７０１６９０５ ２６７０１６９０５ （二）股票发行与上市情况（近三年） １、根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期分批上市流通的通知》精神和 上海证券交易所的安排，公司转配股 １，８３１，７９１ 股于 ２０００ 年 ８ 月 ７ 日上市流通。 ２、经中国证监会证监公司字［２００１］６８ 号文核准，公司于 ２００１ 年 ８ 月 ７ 日至 ８ 月 ２０ 日实施了增资配股方案，配股价为 ９．７０ 元／股。本次配股共配售 ４０，８５７，１１４ 股，其 中向国家股配售 ４５０ 万股，向未回函承诺放弃的法人股配售 ３１７，５７７ 股；向社会公众股 配售 ３６，０３９，５３７ 股，配股完成后公司总股本增至 ２６７，０１６，９０５ 股。配股可流通部分上 4 年度报告 大商集团股份有限公司 市日为 ２００１ 年 ９ 月 ２５ 日。 二、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数为 ５８，８７２ 户。 （二）前十名股东持股情况 年 末 占总股本 股份 股 东 名 称 股东性质 持股数量（股） 比例（％） 类别 １、大连市国有资产管理办公室 ９９，４７８，０００ ３７．２５ 未流通 国有股东 ２、海通证券有限公司 ４，７４６，８４３ １．７８ 已流通 社会公众股东 ３、西南证券有限责任公司 ３，３２８，４６２ １．２５ 已流通 社会公众股东 ４、富国动态平衡证券投资资金 ３，０９９，９０９ １．１６ 已流通 社会公众股东 ５、大连国际信托投资公司 ２，２８７，３５０ ０．８６ 未流通 法人股股东 ６、天华证券投资基金 ２，１１９，９１１ ０．７９ 已流通 社会公众股东 ７、通乾证券投资基金 ２，１１２，３４５ ０．７９ 已流通 社会公众股东 ８、锦州恒源实业有限公司 １，７６８，０００ ０．６６ 未流通 法人股股东 ９、裕隆证券投资基金 １，６５６，２２３ ０．６２ 已流通 社会公众股东 １０、银丰证券投资基金 １，２１１，３３５ ０．４５ 已流通 社会公众股东 注：１、持有公司 ５％以上股份的股东原为大连市国有资产管理局，报告期更名为大 连市国有资产管理办公室。 ２、西南证券有限责任公司所持股份系公司 ２００１ 年度实施增资配股余额包销所致， 未与公司约定持股期限。 ３、前十名股东中，国有股与法人股股东之间无关联关系或一致行动人情况，其所 持股份报告期内未发生变化，亦无质押或冻结情况；公司未知流通股股东之间是否存在 关联关系或一致行动人情况。 （三）控股股东及实际控制人情况 本公司的控股股东原为大连市国有资产管理局，报告期更名为大连市国有资产管理 办公室（详见 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日《上海证券报》、《中国证券报》公司公告） 。目前其持 有本公司股份 ９９４７．８ 万股，占本公司股份总数的 ３７．２５％。 １９９８ 年 ８ 月 ３ 日，根据大连市国有资产管理局大国资企字［１９９８］３９ 号文，本公司 国有股股权授权大连商场集团公司经营管理，其股权性质仍为国家股，其持股人及受益 5 年度报告 大商集团股份有限公司 人仍为大连市国有资产管理局。由于授权后大连商场集团公司客观上构成了对本公司的 实际控制，因此目前本公司的实际控制人为大连商场集团公司，报告期内未发生变更。 大连商场集团公司成立于 １９９５ 年 １ 月 １１ 日，法定代表人牛钢，注册资本 １１３３７．９ 万元，企业性质：全民所有制；经营范围：国有资产经营（按国家专项规定办理）；兼 营商业贸易，物资供销（专控商品按国家规定办理）。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 任 期 年初持 年末持 变动 姓 名 职 务 别 龄 起止日期 股数 股数 原因 牛 钢 男 ４２ 董事长 ０１．４－０４．４ ２５９８７ ２５９８７ 无 韩德良 男 ５９ 副董事长 ０１．４－０４．４ １２９９５ １２９９５ 无 王志敏 女 ４８ 董事 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 曾 刚 男 ４８ 董事 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 薛丽华 女 ４２ 董事 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 焉云萍 女 ５２ 董事、总会计师 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 姜福德 男 ３９ 董事、副总裁兼董秘 ０１．４－０４．４ ４５８６ ４５８６ 无 史德刚 男 ４６ 独立董事 ０２．４－０４．４ ０ ０ 无 尉世鹏 男 ２７ 独立董事 ０２．４－０４．４ ０ ０ 无 佟晓春 女 ５４ 监事会主席 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 全 玮 男 ４３ 监事 ０１．４－０４．４ ２２５０ ２２５０ 无 张春华 女 ４６ 监事 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 吕伟顺 男 ４０ 总裁 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 丛贵昌 男 ５５ 副总裁 ０１．４－０４．４ ７６４４ ７６４４ 无 曲 鹏 男 ４６ 副总裁 ０１．４－０４．４ １９２４５ １９２４５ 无 吕文轩 男 ５３ 副总裁 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 郭廷仁 男 ５５ 副总裁 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 孟 浩 男 ３９ 副总裁 ０２．３－０４．４ ０ ０ 无 陈乐德 男 ４７ 副总裁 ０２．３－０４．４ ０ ０ 无 张彦忠 男 ３３ 副总裁 ０１．４－０４．４ ０ ０ 无 6 年度报告 大商集团股份有限公司 董事、监事在股东单位的任职情况： 姓 名 任职的股东名称 股东单位任职情况 任职期间 牛 钢 大连商场集团公司 董事长 ２００１．１－２００４．１ 注：大连商场集团公司非本公司的股东单位，但经授权后其为本公司的实际控制人。 （二）年度报酬情况 公司对高级管理人员实行年薪制，根据年度公司业绩情况以及个人政绩、业绩和廉 洁自律等方面的综合考核情况，兑现年薪。年薪随考核指标上下浮动。 现任董事、监事和高级管理人员本年度在公司领取的年度报酬总额为 ３６１ 万元，其 中金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 ８４ 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的年度报酬总额为 ６５ 万元。独立董事津贴为每人每年 ３ 万元人民币，其出席董事会和 股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所产生的费用在公司据实报销。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 ２０ 人，在本公司领取报酬的有 １８ 人。其中 年度报酬在 ２０ 万元以上的有 ７ 人；在 １５－２０ 万元年度报酬区间内领取报酬的有 ６ 人； 在 １０－１５ 万元年度报酬区间内领取报酬的有 ２ 人；在 ５－１０ 万元年度报酬区间内领取报 酬的有 １ 人；在 ５ 万元以下年度报酬区间内领取报酬的有 ２ 人；不在公司领取报酬、津 贴的董事有：王志敏、曾刚，其年度报酬分别在其任职的抚顺百货大楼和锦州百货大楼 领取。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 经 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日公司董事会审议通过，何其德因合同期满，免去公司副总裁职 务，聘任陈乐德、孟浩为公司副总裁。 经 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，增选史德刚、尉世鹏为公 司第四届董事会独立董事。 二、公司员工情况 截至 ２００２ 年末本公司在册职工 ３８３６ 人，其中离退休员工 ３０ 人。员工中有各种专 业职称的 ４７０ 人，占 １２．２５％。其中具有高级职称的 ８ 人，中级职称 ８２ 人，初级职称 ３８０ 人，专业结构较为合理。员工的专业构成：行政人员 １１４ 人，财务人员 ８５ 人，工程技 术人员 ６５ 人，物业管理人员 ３７２ 人；员工的教育程度：具有本科以上学历的 ２９７ 人， 大中专学历 ６０７ 人，高中学历的 １７５６ 人。 7 年度报告 大商集团股份有限公司 第五节 公司治理结构 一、报告期公司治理情况 报告期内，公司严格对照中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，积极完 善公司治理，规范公司经营运作。报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文 件的要求不存在重大差异。 １、为进一步规范公司股东大会、董事会、监事会制度建设，报告期内，公司严格 对照《上市公司治理准则》等国家有关文件的规定，积极完善公司的治理结构，修订了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《监事会议事规 则》，并制定了《独立董事工作制度》，修改了《公司章程》部分条款，从而在制度上加 强和细化了公司治理。 ２、２００２ 年 ５ 月 １０ 日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建 立现代企业制度检查的通知》，根据通知要求以及中国证监会和国家经贸委对检查工作 的安排，报告期公司进行了认真细致的自查，经 ６ 月 ２５ 公司董事会审议，通过了《大 商集团股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》，并上报中国证监会和国家经 贸委。２００２ 年 １２ 月 ２７ 日，中国证监会和国家经贸委在上海共同举办上市公司治理经 验交流及总结大会，本公司作为大连市推荐的唯一一家上市公司代表，参加了本次大会。 ３、公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利：公司严格按照《股东大 会规范意见》的要求召集召开股东大会，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司 设证券部，负责股东日常来访的接待工作；同时，公司证券部配备专线电话，并保持畅 通，随时接待股东来电咨询。 ４、公司严格按照《公司章程》的有关程序选举董事和聘任高级管理人员，董事会 的人员及构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股 东大会，熟悉有关法律、法规，充分行使董事的权利、责任和义务。 ５、公司设立熟悉财务会计、投资管理的独立董事两名，使公司董事会人员的专业 构成更趋合理化，为董事会决策的科学性、客观性奠定了基础，对公司法人治理结构建 设起到了良好的作用。按照中国证监会有关规定，公司正在积极着手物色另一位独立董 事候选人，并将 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前建立起完善的独立董事制度。 ６、公司监事会的人员和构成符合法律、法规的要求；公司监事会能够认真履行职 责，本着对全体股东负责的精神，对公司董事、总裁、其他高管人员的履职情况及公司 8 年度报告 大商集团股份有限公司 财务工作进行有效的监督，切实维护公司及全体股东的合法权益。 ７、公司指定董事会秘书负责日常信息披露、接待股东的咨询和来访；公司严格按 照国家法律、法规及《公司章程》等有关规定，真实、准确、及时、完整地披露公司相 关信息，确保公司全体股东能够平等地了解公司的详细情况；按有关规定的要求，及时 披露公司大股东及实际控制人的详细资料及其股份变动情况；对于公司内部及子公司发 生的重大事项给予积极关注，及时上报董事会并如实披露。 ８、为减少公司在商品采购中的关联交易，保持公司经营业务的独立完整性，经 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日公司总裁办公会研究决定：成立大商集团股份有限公司供配货中心，使公 司在业务上与实际控制人完全分开，进一步健全公司独立的配货体系，完善了公司治理 结构，促进公司业务健康规范发展。 二、独立董事履行职责情况 经 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，选举史德刚、尉世鹏为公 司第四届董事会独立董事。自任职以来，两位独立董事能够严格按照《公司法》及《公 司章程》所赋予的权利，认真出席公司历次董事会，本着对公司及全体股东负责的精神， 就会议所议事项进行认真的讨论与分析，切实履行职责；其从法律和财务角度对公司收 购大庆百货大楼集团股份有限公司资产的行为进行认真细致地审阅、询问，做出客观、 公正判断，并就资产收购事项发表独立董事意见。对公司董事会科学、客观决策，对公 司健康稳定发展起到了积极作用，切实维护了公司及中小股东的利益。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司与具有实际控制权的大连商场集团公司（下称集团公司）在业务、人员、资产、 机构和财务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作： （一）业务方面 本公司与集团公司业务上分开，本公司主要经营商品的零售兼批发，集团公司主要 从事国有资产经营。公司拥有独立完整的采购、销售和管理等系统，生产经营活动完全 自主，具有自主经营能力。但为保持进货渠道和进货价格的稳定，减少进货环节，降低 进货成本，本公司每年从大连商场集团公司下属的大连大商供配货中心采购部分商品。 根据 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日公司总裁办公会研究决定：成立大商集团股份有限公司供配货中 心，同时协商解除与大连大商供配货中心原有的《商品采购配送协议书》，使本公司商 品采购业务实现全部独立自主。 9 年度报告 大商集团股份有限公司 （二）人员方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司除董事长兼任集团公司董事长 外，其他高级管理人员均不在控股股东单位（经授权后本公司的实际控制人大连商场集 团公司）任职，并且高级管理人员均在本公司领取报酬。 （三）资产方面 本公司与集团公司之间资产权属明晰，公司拥有独立的房屋所有权、土地使用权和 商标权，公司对资产拥有完整的所有权，并完全独立运营，不存在集团公司占用、支配 公司资产情况。 （四）机构方面 本公司设立健全的组织和机构体系，办公机构及生产经营场所与集团公司完全分 开；董事会、监事会等内部机构独立运作，与集团公司职能部门之间不存在从属关系。 （五）财务方面 公司设立独立的财务部门，并建立独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立 在银行开户；公司依法独立纳税；公司能够独立做出财务决策，不存在控制人干预公司 资金运用的情况。 四、报告期内对高级管理人员考评等激励机制的建立及实施情况 公司定期对高级管理人员进行政绩、业绩和廉洁自律等方面的综合考核，根据综合 考评结果，给予其一定的奖惩；主要是根据按劳取酬的原则，实行年薪制等激励机制。 第六节 股东大会情况简介 报告期内年度股东大会情况： 一、股东大会的通知、召集和召开情况 公司董事会于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了关于 召开 ２００１ 年度股东大会等有关事项的通知。会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日在大连市中山区 青三街 １ 号公司十楼会议室召开。出席会议股东及股东代理人共 ６０ 人，代表股份 １２０，５８７，３４２ 股，占公司股份总额的 ４５．１６％。 二、股东大会通过的决议情况 会议以书面投票表决方式审议通过了公司 ２００１ 年度董事会工作报告、修改《公司 10 年度报告 大商集团股份有限公司 章程》、公司 ２００１ 年度财务报告、２００１ 年度利润分配方案、关于续聘会计师事务所并 支付其报酬事项的报告、《大商集团股份有限公司股东大会议事规则》、关于收购沈阳国 贸大厦资产的议案、关于改变 ２００１ 年部分配股募集资金用途的报告、选举史德刚、尉 世鹏为公司第四届董事会独立董事、公司 ２００１ 年度监事会工作报告等十项决议。该决 议刊登于 ４ 月 ３０ 日《上海证券报》和《中国证券报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 会议选举史德刚、尉世鹏为公司第四届董事会独立董事。 第七节 董事会报告 一、报告期公司整体经营情况的讨论与分析 报告期公司保持持续增长的经营态势，政策环境及所涉及行业未发生重大变化。根 据财政部财税［２０００］９９ 号文要求，公司 ２００２ 年度所得税税率由 １５％调整至 ３３％，使公 司净利润受到一定的影响。２００２ 年公司紧紧围绕董事会制定的“十五”发展规划，继 续坚持对外规模发展和对内整合提高并进战略，以购并扩张为手段，全面推进“东北店 网”建设；以发展为主线，全新打造店铺品牌形象，实现管理现代化。２００２ 年公司收 购并装修改造了抚顺商业城、抚顺商贸大厦、大庆百货大楼、抚顺新玛特、沈阳新玛特、 葫芦岛新玛特、牡丹江新玛特等项目，使公司财务状况发生了较大变化。 ２００２ 年末公司总资产 ３９４，３４０．６７ 万元，比上年增长 ５８．１０％；净资产 １２６，６７４．０２ 万元，比上年增长 ４．５３％；２００２ 年公司共实现主营业务收入 ３０４，８９８．６７ 万元，比上年 增长 ５３．９５％；实现利润总额 １４，０５３．４０ 万元，比上年增长 ２５．４６％；实现净利润 ８２６８．４１ 万元，比上年减少 ８．６０％；经营活动产生的现金流量净额 １４，８７２．６５ 万元，现金及现金 等价物净增加额 ７０８１．５３ 万元。 二、报告期公司的经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 １、公司主营业务范围 公司所处行业为商品零售业。公司主营商品零售兼批发、加工服务、仓储、农副产 品收购、电子计算机技术服务、经销本系统商品技术的进出口业务、出租柜台、展览策 划等。 11 年度报告 大商集团股份有限公司 报告期公司经营状况如下：首先，各主力店以“商品年”活动为契机，大力推进商 品结构与经营布局的调整，重 塑各自的竞争优势。以综合性经营为优势，展开全面营销 攻势，并以市场为导向，主动出击，保持公司业绩稳定增长；第二，整合外埠店铺资源， 强化地区性竞争优势。对购并企业在保持原有竞争实力情况下，进一步发挥地区性店铺 群连锁经营、统一管理、规模经营的优势，推进多样化、现代化、国际化的商业服务， 报告期抚百、锦百、本溪商厦、牡百共实现销售收入 １１０，３０４．５９ 万元；第三，转变经 营业态，夯实经营成果，超市业发展显现奇效。超市业作为公司的后起之秀，通过不断 学习、引进和创新，不仅在店铺开发、营运管理、配送等形成一整套管理体系，而且在 经济效益方面也成为一支新生力军，２００２ 年共实现销售收入 ４１，１９４．５０ 万元；第四， 全新构筑新玛特品牌形象，作为零售业态的集合体，新玛特不仅迎合了顾客购物、餐饮、 娱乐为一体的“一站式”消费习惯，提升零售业的经营品质，极大满足了顾客个性化、 主动性、方便性消费理念，而且给公司带来较丰厚的社会效益和经济效益，报告期大连 新玛特、大庆新玛特、葫芦岛新玛特、抚顺新玛特、沈阳新玛特等共实现销售收入 ５４，２８３．２２ 万元；第五，强化其他业务开发和建设，对贸易大世界、昌临新玛特等租赁 式经营实施专业化管理，以市场为导向，细化管理，完善服务功能，进一步巩固其稳定 的市场份额，报告期共实现其他业务收入 １９，１４３．１５ 万元，有力地保证了公司业绩的稳 定增长。 ２、公司主营业务和主营业务利润构成情况 公司经营结构特点是商品零售为主营业务收入的主导，占 ９６．４４％。从构成情况来 看，商品零售收入实现 ２９４，０４４．７２ 万元，商品销售成本 ２４６，３５１．３２ 万元，销售毛利 ４７，６９３．４０ 万元，商品销售毛利率 １９．３６％。 ２００２ 年公司实现主营业务收入 ３０４，８９８．６７ 万元，比上年增长 ５３．９５％，从地区构成 上看，主营业务收入中大连本埠地区占 ５５．６７％，外埠地区占 ４４．３３％；主营业务利润实 现 ４５，８２０．２０ 万元，比上年增长 ４３．３２％，主营业务利润中大连本埠地区占 ４５．１３％，外 埠地区占 ５４．８７％。按地区分布公司主营业务收入和主营业务利润构成情况如下（单位： 人民币元） 分布地区名称 主营业务收入 主营业务利润 大连地区 １，６９７，３４７，４３３．２２ ２０６，８０８，９８７．０６ 抚顺地区 ４６１，８５５，９１６．６９ ７４，８１７，８９０．６７ 12 年度报告 大商集团股份有限公司 锦州地区 ３１０，５８０，４３３．７１ ２７，８５２，７０４．５８ 营口地区 ３３，６２０，３４８．８９ ３，０１０，１４９．２２ 本溪地区 １６４，８４５，７９９．３９ ２７，００７，３１０．８３ 牡丹江地区 ２４１，５７９，９９１．２１ ３２，０２９，９４４．７３ 大庆地区 ２６６，９２２，０４３．４８ ４５，４５４，５１２．４６ 沈阳地区 ３４，１９４，８５４．３１ ５，５８３，４７５．４１ 扣除内部抵消 １６１，９６０，１６０．７０ － 合 计 ３，０４８，９８６，６６０．２０ ４５８，２０２，０３１．９４ ３、报告期公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有大的变化。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、大商集团抚顺百货大楼有限公司 该公司是本公司 ９８ 年在收购原抚顺百货大楼基础上投资设立的有限公司。主要从 事商品零售及批发业务。该公司注册资本 ７７８０ 万元，本公司投资 ７００２ 万元，占 ９０％权 益。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 １９，７９４．３９ 万元，２００２ 年度实现主营业务 收入 ４２，７５５．０５ 万元，实现净利润 ２０８４．８５ 万元。 ２、大商集团锦州百货大楼有限公司 该公司是本公司 ９８ 年在收购原锦州百货大楼基础上投资设立的有限公司。主要从 事商品零售及批发业务。该公司注册资本 ３８８９ 万元，本公司投资 ３５００ 万元，占 ９０％权 益。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 １４，９５４．５６ 万元，２００２ 年度实现主营业务 收入 ２７，４４１．２７ 万元，实现净利润 １０１１．２５ 万元。 ３、大商集团营口百货大楼有限公司 该公司是本公司 ９８ 年在收购原营口百货大楼基础上投资设立的有限公司。主要从 事商品零售及批发业务。该公司注册资本 ３０００ 万元，本公司投资 ２７００ 万元，占 ９０％权 益。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ４７８３．３１ 万元，２００２ 年度实现主营业务收 入 ３３６２．０３ 万元，实现净利润－７１０．５５ 万元。 ４、大商集团本溪商业大厦有限公司 该公司是本公司 ２００１ 年在收购原本溪商业大厦基础上投资设立的有限公司。主要 从事商品零售及批发业务。该公司注册资本 ６２２０ 万元，本公司投资 ５５９８ 万元，占 ９０％ 权益。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 １１，９９７．９４ 万元，２００２ 年度实现主营业 13 年度报告 大商集团股份有限公司 务收入 １６，４８４．５８ 万元，实现净利润 １０２１．８３ 万元。 ５、大商集团牡丹江百货大楼有限公司 该公司是本公司 ２００１ 年在收购原牡丹江百货大楼基础上投资设立的有限公司。主 要从事商品零售及批发业务。该公司注册资本 ５７００ 万元，本公司投资 ５１３０ 万元，占 ９０％权益。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ２１，６８３．１７ 万元，２００２ 年度实现主 营业务收入 ２３，６２３．６８ 万元，实现净利润 １０２７．７４ 万元。 ６、大商集团葫芦岛新玛特购物广场有限公司 该公司 ２００２ 年 ９ 月注册成立，并于 １０ 月正式开业。主要从事商品零售及娱乐餐饮 等业务。该公司注册资本 １０００ 万元，本公司投资 ９００ 万元，占 ９０％权益。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ３６１７．６４ 万元，２００２ 年度实现主营业务收入 ３６１６．７７ 万元， 实现净利润－９３．５５ 万元。 ７、大商集团抚顺商业城有限公司 该公司是本公司 ２００２ 年在收购原抚顺商业城基础上投资设立的有限公司。主要从 事商品零售及批发业务。该公司注册资本 ５００ 万元，本公司投资 ４５０ 万元，占 ９０％权益。 收购后公司对其进行了停业重组改造，于 １２ 月 ３０ 日重新开业。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ９０１８．３０ 万元，因列支开办费，该公司 ２００２ 年亏损－５６３．０２ 万元。 ８、大商集团抚顺商贸大厦有限公司 该公司是本公司 ２００２ 年在收购原抚顺商贸大厦基础上投资设立的有限公司。主要 从事商品零售及批发业务。该公司注册资本 ５００ 万元，本公司投资 ４５０ 万元，占 ９０％权 益。收购后公司对其进行了重组改造，于 １２ 月 ７ 日重新开业。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 该公司总资产 ８３８３．０３ 万元，２００２ 年度实现主营业务收入 ６０３．１５ 万元，实现净利润 －８０．７２ 万元。 ９、大商集团抚顺新玛特有限公司 该公司是本公司 ２００２ 年投资建设并于 １２ 月 １０ 日正式开业。主要从事商品零售及 批发业务。该公司注册资本 ５００ 万元，本公司投资 ４５０ 万元，占 ９０％权益。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ７１０１．８７ 万元，２００２ 年度实现主营业务收入 ２８２７．３９ 万 元，实现净利润－９４．０１ 万元。 １０、大商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司 该公司于 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日注册成立。主要从事商品零售兼批发业务。该公司注册 资本 １０００ 万元，本公司投资 ９７０ 万元，占 ９７％权益。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司 14 年度报告 大商集团股份有限公司 总资产 １１，４７２．８６ 万元，２００２ 年度实现主营业务收入 ５３４．３１ 万元，实现净利润 ０．０１ 万元。 １１、中百商业联合发展有限公司 该公司是由原国内贸易部中国百货商业协会牵头组织，由中国百货纺织品公司等 ３２ 家企业共同出资设立的有限责任公司。该公司的经营范围：日用百货等的销售；旅 游产品开发；经济信息咨询；技术开发、转让、服务、人员培训；承办展览展销活动等。 该公司注册资本 １５００ 万元，本公司投资 １０２０ 万元，占 ６８％权益。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 １５５０．０４ 万元，２００２ 年度实现主营业务收入 ２１６．６７ 万元，实现净利 润 １．９９ 万元。 １２、大连大商迈凯乐物业管理有限公司 该公司是 １９９８ 年 ９ 月本公司与大连国际商贸大厦有限公司、株式会社 ＪＡＰＡＮ ＭＡＩＴＥＮＡＮＧＣＥ 共同投资设立的有限公司。该公司经营范围：国际商贸大厦物业管理（机 电设备及附属设施的维修、保养与改造、电梯保养、维修；保安、保洁、园艺、环境整 理和停车场管理）。该公司注册资本 ３００ 万元，本公司投资 １５３ 万元，占 ５１％权益。截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司的总资产 ６４１．３１ 万元，２００２ 年度实现主营业务收入 １２１６．０７ 万元，实现净利润 １５３．３２ 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占公司年度采购总额的 ９．６％；前五 名客户销售额合计占公司年度销售总额的 ９．５％。 （四）公司在经营中出现的问题及解决方案 ２００２ 年国内商业出现了增速趋缓的形势，但丝毫没有减弱外资商业进入我国市场 的步伐，致使原本已陷入困境的百货零售业更加雪上加霜；随着入世后市场开放程度的 进一步放宽，国内商业也将面临更为激烈的竞争压力。为摆脱国内企业势单力孤、竞争 乏力的被动局面，公司果断调整经营策略，以管理创新为出发点，实现扩张，坚持多店 铺、连锁化发展，突出规模优势，有力地扩大了市场份额，巩固了竞争优势，确保了公 司业绩的稳步攀升。 １、优化商品结构，调整经营布局，各店铺结合自身及地区性特点明确各自的经营 定位；发挥综合性、集约化规模优势，进一步提高集团采购及招商能力；以“商品年” 活动为主线，突出营销工作阶段性、专业性特点，抢得市场先机，赢得市场主动，以扩 大商品销售，实现效益最大化。 15 年度报告 大商集团股份有限公司 ２、创新公司营销文化，开辟特色经营和错位经营的新途径，进一步细划市场，实 施专业化经营。继创建大商秋林女店后，大商男店又于报告期开业，成为中国第一家大 型男士用品专门店，这不仅填补了男性专业消费市场的空白，而且将成为拉动公司经济 增长的新亮点。 ３、夯实购并发展战略，整合地区性店铺资源。公司以现有的店铺资源为基础，扩 充地区性店铺数量，充分发挥地区性规模优势，通过优势互补，取得市场主动权，同时 以东北地区的资源、资金、技术、人才优势为依托，巩固、加密东北店网，实现店铺开 发由点到面的转变。 ４、改革内部机构设置，实现体制创新，实施总部战略工程。通过对人、财、物实 行集中决策、专业化经营、系统化管理，创新总部管理体系，以保证公司规模效益和管 理效率的不断提升，增强企业的核心竞争力，从而赢得竞争优势，拓宽盈利空间。 ５、开展以“创品牌服务，做品牌员工”为内容的品牌服务创新活动，推行知识营 销、智能服务和品牌服务，以诚信打造品牌战略，用培训提升员工素质，用知识提升服 务品质，用品牌提升企业实力。 ６、完善店铺微机管理系统，以现代信息技术为手段，实现经营管理现代化，建立 健全公司独立的配货体系，达到方便、快捷、低成本、高效率，为公司业绩保持持续稳 定增长奠定良好的基础。 ７、为适应现代零售业的发展要求，公司着力于人力资源的开发和经营，广泛吸纳 一大批优秀的大学本科生、硕士生、博士生、国内外零售业执业经理及现代的管理团队 进入公司，加强企业人才库建设，加大企业人才储备的厚度和高度。 ８、为完善内部机制，提高经营管理和控制力，进一步建立规范化、系统化、法制 化、现代化的商业管理体系，公司积极参与并顺利通过 ＩＳＯ９００１：２０００ 质量管理体系认 证，为全面提高公司的整体管理水平打下基础。 （五）本公司实际经营成果与年度经营计划不存在重大差异。 三、公司报告期内的投资情况（母公司报表数据） 截至报告期末，公司对外长期投资总额 ４１，７６２．４２ 万元，比上年增加 ２３７２．２６ 万元， 增长 ６．０２％。其中： １、长期股权投资 Ａ、股票投资 16 年度报告 大商集团股份有限公司 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额（元） 股权比例 大连经济技术开发区信托 定向募集 １００，０００ 股 ０．０５６％ １００，０００．００ 投资公司 Ｂ、其他股权投资 占被投资公司 投资金额 被投资公司名称 主要经营活动 权益比例（％） （万元） 抚顺百货大楼 百货、针织、五金、交电等 ９０ ７００２．００ 锦州百货大楼 百货、针织、五金、交电等 ９０ ３５１４．０２ 营口百货大楼 百货、针织、五金、交电等 ９０ ２６３６．７８ 本溪商业大厦 百货、针织、五金、交电等 ９０ ６０１９．９１ 牡丹江百货大楼 百货、针织、五金、交电等 ９０ ５１３８．５７ 抚顺商业城 百货、针织、五金、交电等 ９０ ４５０．００ 抚顺商贸大厦 百货、针织、五金、交电等 ９０ ４５０．００ 抚顺新玛特 百货、针织、五金、交电等 ９０ ４５０．００ 牡丹江新玛特 百货、针织、五金、交电等 ９７ ９７０．００ 葫芦岛新玛特 百货、针织、五金、交电等 ９０ ９００．００ 中百商业联合发展有限公司 百货、针织、五金、交电等 ６８ １０２０．００ 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 国际商贸大厦、物业管理 ５１ １５３．００ 中日合资大连国际商贸大厦 商业零售、进出口业务、 ３０ １５０００．００ 有限公司 客房餐饮等 合 计 － － ４３，７０４．２７ （一）前次募集资金使用情况 公司 ２００１ 年 ８ 月实施增资配股，共募集资金 ３７，９９５．４ 万元，募集资金的使用延续 到本年度。到本报告期末前次募集资金已全部使用完毕。 １、报告期内前次募集资金投资使用情况（单位：人民币万元） 计 划 是否符合 项目名称 实际投资情况 投资情况 计划进度 本溪商业大厦 ５，６００．００ ５，６００．００ 是 17 年度报告 大商集团股份有限公司 牡丹江百货大楼 ５，１２９．５５ ５，１２９．５５ 是 大庆新玛特 １５，０００．００ １５，０００．００ 是 中百商业联合发展有限公司 １，０２０．００ １，０２０．００ 是 西安路超市 ９，５００．００ 沈阳新玛特收购款 ９，５００．００ 是 补充流动资金 １，７４５．８５ １，７４５．８５ 是 合 计 ３７，９９５．４０ ３７，９９５．４０ － ２、报告期募集资金使用收益情况（单位：人民币万元） 项目名称 主营业务收入 实现利润 是否达到预计收益 本溪商业大厦 １６，４８４．５８ １５２５．１１ 是 牡丹江百货大楼 ２３，６２３．６８ １２２８．８１ 是 大庆新玛特 ２２，２６８．７５ ４８０．３７ 否 中百商业联合发展有限公司 ２１６．６７ ６．３７ 否 新玛特沈阳店 ３４１９．４９ －１００６．７０ － 合 计 ６６，０１３．１７ ２２３９．１１ － 关于未达到预计收益的说明： Ａ、大庆新玛特：报告期该店结合当地消费的实际状况，进行了经营结构、商品布 局及品牌引进等的全面调整，以重新确立自己的经营目标定位，致使其当期收益受到较 大影响。 Ｂ、中百联：公司控股中百联后，即对其进行全面整合，但由于其发展国际品牌总 代理等项业务均处于刚起步或开发阶段，故影响了其当期收益。 ３、关于变更募集资金使用情况 公司原计划投向大商西安路超市的项目资金，由于该项目动迁工作在动迁审批环节 上存在障碍，导致项目建设用地上的建筑物无法动迁，给项目的实施时间带来较大不确 定性，致使该项目未投入建设。经 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日公司 ２００１ 年度股东大会审议批准， 公司变更该项目的募集资金，用于支付收购沈阳国贸大厦的首付款。收购后，公司将其 建设为新玛特购物广场（沈阳店），该店于 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日正式开业。开业仅一个月 就实现销售收入 ３４１９．４９ 万元，由于开办费需一次性计入当期损益，故报告期其实现利 润为负。 （二）报告期内非募集资金使用情况 １、大商集团新玛特购物休闲广场（沈阳店） 18 年度报告 大商集团股份有限公司 经公司 ２００１ 年度股东大会审议批准，公司以 １．９ 亿元的价格对沈阳国贸大厦资产 进行收购。收购后，公司将把其建成新玛特购物广场（沈阳店） 。项目总投资 ３．５ 亿元， 其中 ９５００ 万元为前次募集资金，其余为公司自筹资金。报告期公司共投资 ２３，１４０．０３ 万元。该店已于 １２ 月 ５ 日正式开业。开业一个月，实现销售收入 ３４１９．４９ 万元。 ２、大商集团葫芦岛新玛特购物广场有限公司 根据公司与葫芦岛金鑫企业集团签订的《协议书》，本公司以租赁方式承租葫芦岛 市一栋六层商用建筑。报告期本公司共投资 ９００ 万元，将其改造为新玛特购物广场（葫 芦岛店），该店已于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日正式开业，１０－１２ 月共实现主营业务收入 ３６１６．７７ 万元。 ３、大商集团抚顺商业城有限公司 经 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日公司董事会审议批准，公司以 ０ 元的价格对抚顺商业城资产进 行收购。收购后，本公司对其进行重组改造，将其改制为有限责任公司。本公司投资 ４５０ 万元，占 ９０％权益。该公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日重新开业。 ４、大商集团抚顺商贸大厦有限公司 经 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日公司董事会审议批准，公司以 ０ 元的价格对抚顺商贸大厦资产 进行收购。收购后，本公司对其进行重组改造，将其改制为有限责任公司。本公司投资 ４５０ 万元，占 ９０％权益。该公司于 ２００２ 年 １２ 月 ７ 日重新开业，开业一个月共实现主营 业务收入 ６０３．１５ 万元。 ５、大商集团抚顺新玛特有限公司 根据本公司与抚顺市国土规划管理局签订的《国有土地使用权出让合同》，本公司 受让抚顺市一宗面积 ８７５３ 平方米的土地。报告期本公司投资 ４５０ 万元，将其注册为大 商集团抚顺新玛特有限公司。该公司于 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日正式开业，到年末共实现主 营业务收入 ２８２７．３９ 万元。 ６、大庆百货大楼 经 ２００２ 年 １１ 月 ５ 日公司董事会审议批准，公司以 ７９８９．１２ 万元人民币的价格对大 庆百货大楼经营性资产进行收购，至报告期末共实现主营业务收入 ４４２３．４６ 万元。 ７、大商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司 经 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日公司董事会审议批准，公司于 １２ 月 ５ 日在牡丹江注册成立大 商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司，本公司投资 ９７０ 万元，占 ９７％权益，至报告期 末共实现主营业务收入 ５３４．３１ 万元。 19 年度报告 大商集团股份有限公司 四、公司报告期的财务状况及经营成果 （一）经营成果方面（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 同比±％ 主营业务收入 ３，０４８，９８６，６６０．２０ １，９８０，５２２，８４９．４３ ５３．９５ 主营业务利润 ４５８，２０２，０３１．９４ ３１９，７０５，８２６．８９ ４３．３２ 利润总额 １４０，５３３，９８４．２０ １１２，０１３，６６９．７１ ２５．４６ 净利润 ８２，６８４，１１９．８９ ９０，４６４，９３８．５９ －８．６０ 变动原因：本期公司主营业务收入、主营业务利润、利润总额较上年同期均有较大 增幅，主要系 ２００２ 年公司新增合并了抚顺商业城、抚顺商贸大厦、抚顺新玛特、葫芦 岛新玛特、牡丹江新玛特、沈阳新玛特等经营单位会计报表所致；净利润较上年下降 ８．６０％，主要系本期公司所得税由 １５％调整为 ３３％增加所致。 （二）主要财务状况（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年末 ２００１ 年末 同比±％ 总 资 产 ３，９４３，４０６，７２２．６０ ２，４９４，２０５，１７５．４７ ５８．１０ 股东权益 １，２６６，７４０，１９４．６３ １，２１１，８８７，９９９．４３ ４．５３ 应收款项净额 １１６，７６０，２４５．１７ ７１，２６０，９６０．１３ ６３．８５ 预付帐款 ２２８，７７５，５１３．６３ １０，４１９，５３８．８８ ２０９５．６５ 固定资产净额 ２，５２７，６７８，２６０．５８ １，６７８，１０９，０１２．４２ ５０．６３ 在建工程 １７１，１８２，４５０．００ ７０，５８３，８１６．８９ １４２．５２ 无形资产 ５，０７６，８１８．８２ １３，２５５，８３８．７６ －６１．７０ 短期借款 ７４７，３０６，９００．００ ３８５，０８０，０００．００ ９４．０７ 应付票据 ４１９，１０１，５３８．３９ ２００，０００．００ ２０９５．５１ 应付款项 １，３６４，２４９，９５６．９１ ７８３，１８９，２０２．３９ ７４．１９ 应交税金 ２９，５７３，３６９．２３ ６，５２２，４７９．３２ ３５３．４１ 现金及现金等价物净增加额 ７０，８１５，３４６．２６ １０９，６６５，３７４．６８ －３５．４３ 变动原因：１、２００２ 年度由于公司新增合并了抚顺商业城、抚顺商贸大厦、抚顺新 玛特、葫芦岛新玛特、牡丹江新玛特、沈阳新玛特和供配货中心等的会计报表，使公司 财务状况发生较大变化，致使公司总资产、股东权益、应收款项净额、预付帐款、固定 资产净额、在建工程等相关财务指标均有不同幅度增长。 ２、无形资产减少 ６１．７０％，主要系本期按《企业会计制度》规定将所建的房屋建筑 20 年度报告 大商集团股份有限公司 物占用的土地使用权转入房屋建筑物的建造成本所致； ３、短期借款增加主要系公司增加了工程贷款所致。 ４、应交税金增加主要系企业所得税和房产税增加所致。 ５、现金及现金等价物净增加额减少主要系本期公司对外投资收购及业建企业较多， 现金支出较大所致。 五、生产经营环境及宏观政策、法规发生变化对公司的影响 根据财政部财税［２０００］９９ 号文，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起公司所得税税率由 １５％调整 到 ３３％，对公司净利润有一定的影响。 六、大连华连会计师事务所对公司 ２００２ 年度会计报表进行了审计，并出具了华连内 审字［２００３］５５ 号标准无保留意见的审计报告． 七、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 １、２００２ 年 ３ 月 ２５ 日董事会召开会议，审议通过了公司 ２００１ 年度董事会工作报告、 ２００１ 年度财务报告、２００１ 年度分配预案及预计 ２００２ 年度利润分配政策、２００１ 年年度 报告和年报摘要、修改《公司章程》预案、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《信息披露管理办法》（董事会秘书工作细则）、《独立董事工作制度》、关于收购沈阳国 贸大厦资产的议案、关于改变部分 ２００１ 年配股募集资金用途的报告、增选独立董事及 调整部分高级管理人员的议案、关于续聘会计师事务所并支付其报酬事项及关于召开 ２００１ 年度股东大会有关事项等十四项决议。 ２、２００２ 年 ４ 月 １９ 日董事会召开会议，审议通过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 ３、２００２ 年 ６ 月 １７ 日董事会召开会议，审议通过以公司固定资产做抵押向中信实 业银行大连中山支行贷款的决议。 ４、２００２ 年 ６ 月 １９ 日董事会召开会议，审议通过了关于收购抚顺商业城、抚顺商 贸大厦的决议。 ５、２００２ 年 ６ 月 ２５ 日董事会召开会议，审议通过了《大商集团股份有限公司关于 建立现代企业制度的自查报告》。 ６、２００２ 年 ８ 月 ８ 日董事会召开会议，审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及 ２００２ 年半年度报告摘要。 ７、２００２ 年 １０ 月 ２１ 日董事会召开会议，审议通过了公司 ２００２ 年第三季度报告。 21 年度报告 大商集团股份有限公司 ８、２００２ 年 １１ 月 ５ 日董事会召开会议，审议通过了关于收购大庆百货大楼集团股 份有限公司资产的议案、《大庆百货大楼资产收购协议》。 ９、２００２ 年 １１ 月 １２ 日董事会召开会议，审议通过以公司固定资产做抵押向中信实 业银行大连中山支行贷款的决议。 １０、２００２ 年 １１ 月 ２９ 日董事会召开会议，审议通过了关于注册成立大商集团牡丹 江新玛特购物广场有限公司的决议。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 经 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日公司 ２００１ 年股东大会审议批准，公司 ２００１ 年度利润分配方案 为：以 ２００１ 年末总股本 ２６７，０１６，９０５ 股为基数，向全体股东每股派 ０．２０ 元（含税）现金 红利。６ 月 ２０ 日公司刊登了《分红派息实施公告》，股权登记日为 ６ 月 ２５ 日，除息日 为 ６ 月 ２６ 日，红利发放日为 ７ 月 １ 日。 八、关于本年度利润分配预案 经大连华连会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ８２６８．４１ 万元，提取法 定盈余公积金和公益金 １９３４．９３ 万元，可供分配利润 ６３３３．４８ 万元。年初未分配利润原 为 １０，６６５．７９ 万元，本期由于两家被投资企业会计政策变更，公司进行了追溯调整，调 整后年初未分配利润为 ９３２７．３３ 万元，因此本年度可供股东分配的利润为 １５，６６０．８２ 万 元。经 ２００３ 年 ３ 月 ２１ 日董事会研究决定，本年度的利润分配预案为：以公司 ２００２ 年 末总股本 ２６７，０１６，９０５ 股为基数，每 １０ 股派 １．００ 元（含税）向全体股东派发红利，共 计派发红利 ２６７０．１６ 万元，结存未分配利润 １２，９９０．６６ 万元结转下一年度分配。此方案 尚须提交 ２００２ 年度股东大会审议后实施。 九、其他报告事项 本年度公司仍以中国证监会指定的《上海证券报》和《中国证券报》作为公司信息 披露报刊。 第八节 监事会报告 ２００２ 年，公司监事会依据《公司法》及公司章程所赋予的权利，列席公司各次董 事会并出席公司 ２００１ 年年度股东大会，本着对全体股东负责的精神，努力开展工作，忠 实履行职责。报告期监事会主要开展以下工作： 22 年度报告 大商集团股份有限公司 一、监事会会议情况 报告期监事会共召开两次会议： ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日，监事会召开会议，通过了公司 ２００１ 年年度报告及报告摘要、 ２００１ 年度监事会工作报告、关于改变 ２００１ 年部分配股募集资金用途的报告及《监事会 议事规则》等四项决议。 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日监事会会议，审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及半年度报告摘 要。 二、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会认为，公司 ２００２ 年度各项经营决策程序合法；公司能够严格对照中国证监 会相关文件的要求，积极完善公司的治理结构，修订了《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《信息披露管理办法》、《监事会议事规则》，制定了《独立董事工作制度》， 并相应修改了《公司章程》，进一步完善了内部控制制度；公司董事及高级管理人员在 执行公务时，能够恪守职责，严格自律，诚信务实，规范运作，未有违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务状况 监事会对公司 ２００２ 年财务状况进行了严格细致的分析检查，认为大连华连会计师 事务所出具的审计意见及对所涉事项做出的评价是客观公正的，能够真实准确地反映公 司 ２００２ 年度的财务状况和经营成果。 （三）关于募集资金使用 公司 ２００１ 年度配股所募集资金的使用延续到本年度。监事会认为，公司能够严格 按照《配股说明书》所承诺的投资方向有计划安排实施，募集资金使用情况良好。对于 变更的募集资金使用，公司能够严格按照有关规定，履行了相关法定程序，操作过程客 观公正，充分保护了中小股东权益不受侵害。 （四）关于收购资产情况 报告期公司收购了沈阳国贸大厦、抚顺商业城、抚顺商贸大厦、大庆百货大楼的相 关资产，监事会认为，上述收购行为均是严格以资产评估事务所所出具的报告为依据， 合理确定收购价格，按照公平、公正原则进行操作的，未发现内幕交易，亦无损害部分 股东权益或造成公司资产流失情况发生。 23 年度报告 大商集团股份有限公司 （五）关于关联交易 报告期公司所涉的关联交易是公平、公正、合理的，没有发生内幕交易或损害公司 利益现象。为减少与大连大商供配货中心之间的关联交易，报告期公司决定成立自己独 立的配货中心，监事会认为，这一决策解决了公司与大连大商供配货中心之间的关联交 易，保持了公司业务的独立完整，切实维护了本公司及广大中小股东的利益。 第九节 重要事项 一、诉讼事项 本公司诉大连国际商贸大厦有限公司投资损失一案，于 ２００１ 年 １０ 月向辽宁省高级 人民法院提起诉讼，辽宁省高院受理了此案，并于 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日第一次开庭审理。 目前此案正在辽宁省高院进一步审理当中。详见 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日《上海证券报》和 《中国证券报》。 二、报告期公司收购资产情况 （一）收购沈阳国贸大厦资产 经 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日公司 ２００１ 年度股东大会批准，公司以 １．９ 亿元的价格收购沈 阳国贸大厦资产。收购后，公司将其建成新玛特购物广场（沈阳店）。该店于 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日正式开业。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该店的总资产 ５５，６３０．３７ 万元，实现主 营业务收入 ３４１９．４９ 万元，净利润－１００６．７０ 万元。 （二）收购抚顺商业城、抚顺商贸大厦资产 经 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日公司董事会审议批准，公司以 ０ 元的价格对抚顺商业城、抚顺 商贸大厦资产进行收购。收购后，公司对其进行重组改造，将其改制为大商集团抚顺商 业城有限公司、大商集团抚顺商贸大厦有限公司。上述两公司分别于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日和 ７ 日重新开业。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，抚顺商业城的总资产 ９０１８．３０ 万元，实 现主营业务收入 ０ 万元，净利润－５６３．０２ 万元；抚顺商贸大厦的总资产 ８３８３．０３ 万元， 实现主营业务收入 ６０３．１５ 万元，净利润－８０．７２ 万元。 （三）收购大庆百货大楼资产 经 ２００２ 年 １１ 月 ５ 日公司董事会审议批准，公司以 ７９８９．１２ 万元人民币的价格收购 大庆百货大楼经营性资产。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，大庆百货大楼的总资产 ３８，１８５．７７ 万元，实现主营业务收入 ４４２３．４６ 万元，净利润 ２４９．３９ 万元； 24 年度报告 大商集团股份有限公司 上述资产的收购有利于增强本公司在东北区域的扩张及竞争能力，保持公司业务的 连续性；进一步整合本公司在东北已有的商业资产，提高其营运效率及经济效益，同时 也将给公司带来一定的经济回报。 三、报告期发生的重大关联交易事项 （一）采购货物：因本公司所属的配货中心于 ２００２ 年 １０ 月份成立，故 ２００２ 年 １－９ 月公司仍向大连商场集团公司所属大连大商供配货中心采购货物。２００２ 年 １－９ 月公司 从大连大商供配货中心进货 ４２，３４４．８４ 万元，占公司总采购量的 １５．５７％。系根据双方 签订的《商品采购配送协议》，商品采购配送价格按市场同类商品价格确定，以一个月 为周期进行财务结算。 （二）销售货物：公司所属的配货中心向大连商场集团公司所属的子公司销售货物 １２，３１８．３５ 万元，占公司总销售额的 ４．１３％。系由双方商订协议，按市场价格结算。 （三）关联方往来款项余额：报告期末与大连商场集团公司所属子公司的应收帐款 为 ３７３９．５０ 万元，主要系 ２００２ 年 １０－１２ 月公司所属配货中心向大连商场集团公司所属 子公司销售货物的应收帐款余额。 （四）公司短期贷款 ５６，０００ 万元由大连商场集团公司提供担保。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司租赁其他公司资产情况 １、公司与大连开发区银海房地产开发公司于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日签订《房屋租赁合 同》，又于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日签订《租赁协议书》，获得大连开发区昌临大厦地下一层至 地上六层的经营权。该项资产位于大连开发区本溪街 ３ 号，总建筑面积 ６．５ 万平方米， 年租金 １２００ 万元，租赁期限为 ２０ 年。租赁后，公司在此重新装修改造了一个新玛特购 物休闲广场。该广场已于 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日正式开业。 ２、根据公司与葫芦岛金鑫企业集团签订的《协议书》，公司以租赁方式承租葫芦岛 市一栋六层商用建筑。租赁期限 ２０ 年，年保底租金 １００ 万元。租赁后，公司将其改造 为葫芦岛新玛特购物广场有限公司，总建筑面积 ２．７ 万平方米，另有 ３０００ 平方米下沉 广场。该广场已于 ９ 月 ２８ 日正式开业。 ３、根据公司与大连先施秋林大厦有限公司签订的《房屋租赁协议书》，公司承租位 于大连市中山区解放路 １８ 号大连先施秋林大厦地下一层至地上九层的房屋。租赁期限 为 ２０ 年，年租金 ４７５ 万元人民币。租赁后，公司将其改造为大商男店，总建筑面积 １．９ 25 年度报告 大商集团股份有限公司 万平米。该店已于 １２ 月 ２１ 日正式开业。 （二）报告期内公司无重大担保事项。 （三）报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）重大合同 １、２００２ 年 ３ 月 ２０ 日本公司与沈阳东胜房产开发有限公司签订《沈阳国贸大厦资 产转让协议》，本公司以 １．９ 亿元的价格对其进行收购。收购后，公司对其进行扩建、 装修及完善内部设施等，并将其更名为大商集团股份有限公司沈阳新玛特购物休闲广 场。该广场已于 １２ 月 ５ 日正式开业。 ２、２００２ 年 ６ 月 １９ 日本公司与抚顺市商业贸易国有资产经营公司签订《大商集团 股份有限公司购并抚顺商业城协议》和《大商集团股份有限公司购并抚顺商贸大厦协 议》，本公司以 ０ 元的价格对上述两企业进行收购（详见 ６ 月 ２１ 日《上海证券报》和《中 国证券报》公司公告）。收购后公司对上述两企业进行了重组改制，分别将其改制为有 限责任公司，并分别于 １２ 月 ３０ 日和 ７ 日正式开业。 ３、根据本公司与抚顺市国土规划管理局签订的《国有土地使用权出让合同》，本公 司受让位于抚顺市顺城区临江路中段 ８ 号的一宗土地，面积 ８７５３ 平方米，用途为商业。 本公司在此建设了大商集团抚顺新玛特有限公司。该公司已于 １２ 月 １０ 日正式开业。 ４、２００２ 年 １０ 月 ３０ 日本公司与大庆百货大楼集团股份有限公司签订《大庆百货大 楼资产收购协议》，本公司以 ７９８９．１２ 万元的价格收购大庆百货大楼经营性资产。 五、报告期或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东的承诺事项 公司 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日董事会会议，预计 ２００２ 年度分配政策：“公司拟在 ２００２ 年 度结束后分配利润一次；公司 ２００２ 年度实现净利润用于股利分配的比例为 ２０％左右； ２００１ 年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例为 ３０％左右；分配主要采取派现形 式，派现比例为 １００％。董事会保留根据公司 ２００２ 年的经营情况调整利润分配方案的权 利。”公司董事会已根据承诺拟定具体分配方式、提出分配预案，提交公司 ２００２ 年度股 东大会审议批准后实施。 除此之外，公司或持股 ５％以上股东没有在报告期内需要履行的承诺事项。 六、报告期公司续聘大连华连会计师事务所担任本公司的审计机构。２００２ 年度公 司支付给会计师事务所的财务审计费 ３５ 万元，公司不承担差旅费等其他费用。该事务 所已为公司提供审计服务的连续年限为 １０ 年。 26 年度报告 大商集团股份有限公司 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期发生的其它重大事件 （一）本公司之参股公司大连国际商贸大厦有限公司与日本清水建设株式会社的建 设合同纠纷案，清水建设株式会社起诉至辽宁省高级人民法院，目前案件正处于诉讼之 中。详见 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 （二）根据 ２００１ 年度股东大会决议，公司向全体股东实施 １０ 派 ２．００ 元现金的分 配方案，股权登记日为 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，除息日为 ６ 月 ２６ 日，红利发放日为 ７ 月 １ 日。详见 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 （三）根据西南证券有限责任公司通知，截止 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日交易结束，该公司 通过上海证券交易所系统减持本公司流通股份 １３，３５０，８４５ 股，占本公司股份总数的 ５％。 详见 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 （四）经 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日公司总裁办公会研究决定：成立大商集团股份有限公司 供配货中心、协商解除与大连大商供配货中心原有的《商品采购配送协议书》。详见 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 （五）经大连市财政局大财资〔２００２〕３８９ 号文核准，本公司控股股东由大连市国 有资产管理局更名为大连市国有资产管理办公室。详见 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日《上海证券 报》和《中国证券报》公司公告。 （六）本公司之控股子公司大商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日在牡丹江与牡丹江市贸易公司签订《资产收购协议书》，以 ７８３９ 万元人民币的 价格收购牡丹江商业大厦资产。详见 ２００３ 年 １ 月 １０ 日《上海证券报》和《中国证券报》 公司公告。 （七）根据公司与大庆庆龙房地产开发有限公司签订的房地产买卖契约，公司以 ２．７ 亿元的价格收购其所属的大庆华联购物广场，公司已支付其 ２．２ 亿元，其余款以公 司帐面价值 ４４２２．５３ 万元的房屋偿还。截止本报告发布日，交割手续已办理完毕。 27 年度报告 大商集团股份有限公司 第十节 财务报告 一、审计报告 大商集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日母公司及合并的资产负债表、２００２ 年 度母公司及合并的利润及利润分配表和 ２００２ 年度母公司及合并的现金流量表进行审计。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年 度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：王秀玉 中国注册会计师：车冬梅 中国 · 大连 二 Ｏ Ｏ 三年三月二十日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 （一）公司简介 大商集团股份有限公司（以下简称公司）是 １９９２ 年 ５ 月经大连市体改委批准，由 国有企业改组设立的股份公司。１９９３ 年向社会公开发行股票后，于 １１ 月 ２２ 日在上海 证券交易所上市。公司上市后，坚持发展商品零售这一主业，树立百货品牌。特别是 １９９８ 年以后公司确立了收购兼并的发展道路，先后在东北开发大型店铺十几个，已发 展为东北地区最大的综合性百货零售公司。经营范围：主营商品零售兼批发、加工服务、 仓储、农副产品收购、电子计算机技术服务、出租柜台、展览及策划等。 （二）主要会计政策 １、会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规 定。 28 年度报告 大商集团股份有限公司 ２、会计年度：每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 ４、记帐原则及计价基础：以权责发生制为原则进行会计核算，以实际成本为计价 基础。 ５、现金等价物的确定标准：为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金 额现金，价值变动风险很小的投资。 ６、坏帐核算方法： 坏帐确认标准： （１）对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项； （２）因债务人逾期未履行清偿义务超过三年仍无法收回的应收款项。 坏帐损失采用备抵法核算。公司坏帐准备按帐龄分析法计提。规定计提的比例为： 帐龄在 ３ 年以内的，按应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）余额的 １０％计提； 帐龄在 ３ 年以上的，按应收款项余额的 ４０％计提。 ７、存货核算方法： 存货包括库存材料、库存商品和低值易耗品。存货按取得时的实际成本计价，存货 的发出采用先进先出法核算，低值易耗品采用五五摊销法核算。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备按期末单个存货项目的成 本高于可变现净值的差额计提，预计的跌价损失计入当期损益。 ８、长期投资的核算： （１）长期债权投资： Ａ．债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到 期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价 或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债 券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际 取得的价款与帐面价值的差额确认为当期投资损益。 Ｂ．其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损益。 （２）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取 的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下且不具有 重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 ２０％至 ５０％或虽投 资不超过 ２０％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权 29 年度报告 大商集团股份有限公司 资本总额 ５０％以上或虽投资不超过 ５０％但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并 会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间 的差额列作长期股权投资差额，并在规定期限内平均摊销。 （３）长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。 预计的长期投资减值损失计入当期损益。 ９、固定资产及其折旧：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 ２，０００ 元 以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、家具用具、电子设备等。固定资产按实际成 本计价。 固定资产折旧采用直线法，按原值的 ５％计留残值，各类固定资产折旧年限确定如 下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 ２０ 年—３５ 年 ４．７５％— ２．７１％ 机器设备 １０ 年—２０ 年 ９．５％—４．７５％ 运输设备 １０ 年 ９．５％ 家具用具 ５年 １９％ 电子设备 ５年 １９％ 期末按单项固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值 的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。 １０、在建工程： 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １１、无形资产： （１）无形资产计价 30 年度报告 大商集团股份有限公司 Ａ、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； Ｂ、投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价； Ｃ、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘 请律师等费用计价。 （２）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益年限或有效年限内平均摊 销，合同和法律、规章没有明确规定受益年限或有效年限的，按不超过 １０ 年的期限摊 销。 （３）公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用 项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时， 将土地使用权的帐面价值全部转入在建工程成本。 （４）期末按单项无形资产帐面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于帐面价 值的差额，计提无形资产减值准备，计提的无形资产减值准备计入当期损益。 （５）公司无形资产包括房屋使用权、天桥使用权、电脑软件费。房屋使用权按 ２０ 年 摊销；天桥使用权按 ２０ 年摊销；电脑软件费按 ５ 年摊销。 １２、长期待摊费用：（１）固定资产改良工程支出，按 １０ 年摊销；（２）期初进项税按 当地税务局每年核定的数额摊销；（３）筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先 在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 １３、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预 定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使 用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外， 其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 １４、收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品所有权实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时，可确认营业收入实现。 １５、所得税：所得税的会计处理方法采用应付税款法。 １６、合并会计报表的编制方法：根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会二字 （９６）２ 号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有 ５０％以上（不含 ５０％）权益性资本的子公司的会计报表进行合并。对于资产总额和利润总额均达不到母 31 年度报告 大商集团股份有限公司 公司资产总额和利润总额 １０％的子公司，不纳入合并会计报表范围。合并时，公司的重 大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同， 由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 公司在编制合并会计报表时，对子公司当年提取的盈余公积按公司所拥有的权益 性资本的比例，相应调整公司当年提取盈余公积。 １７、会计政策的变更 公司投资的大连大商迈凯乐物业管理有限公司和中日合资大连国际商贸大厦有限 公司原执行《外商投资企业会计制度》，按照财政部的有关规定，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起 执行《企业会计制度》，会计政策发生了改变。 由于公司投资的大连大商迈凯乐物业管理有限公司和中日合资大连国际商贸大厦 有限公司会计政策发生变更，使公司在这二家被投资企业按投资比例计算的权益数发生 了减少，本年度公司对此采取了追溯调整，调整了资产负债表的期初留存收益及相关项 目的期初数，同时也调整了利润及利润分配表的上年数。因会计政策变更导致公司的累 计影响额为 １５，７４６，５４２．９１ 元；因此追溯调减期初留存收益 １５，７４６，５４２．９１ 元，其中调 减未分配利润 １３，３８４，５６１．４７ 元，调减盈余公积 ２，３６１，９８１．４４ 元。 （三）税项： １、企业所得税：所得税按 ３３％缴纳。 ２、 流 转 税 税 种 税 目 税率 增值税 商品销售收入 １３％、１７％ 营业税 租金收入、运输收入 ３％、５％ 消费税 黄金白金饰品销售收入 ５％ ３、城市维护建设税及教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的 ７％和 ３％缴纳，地方教育费附加按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的 １％缴纳，地方 文化建设费按文化娱乐业收入的 ３％缴纳。 ４、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当 期费用。 32 年度报告 大商集团股份有限公司 （四）控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业 单位：人民币万元 法 定 注册 公 司 占权益 是否 公 司 名 称 注册地 经营范围 代表人 资本 投资额 比 例 合并 大连商场集团抚顺百 百货、针织、五金、 抚顺 王志敏 ７，７８０ ７，００２ ９０％ 是 货大楼有限公司 交电等 大商集团抚顺商业城 百货、针织、五金、 抚顺 王志敏 ５００ ４５０ ９０％ 是 有限公司 交电等 大商集团抚顺商贸大 百货、针织、五金、 抚顺 王志敏 ５００ ４５０ ９０％ 是 厦有限公司 交电等 大商集团抚顺新玛特 抚顺 王志敏 ５００ 烟、酒、糖、茶等 ４５０ ９０％ 是 有限公司 大连商场集团锦州百 百货、针织、五金、 锦州 曾 刚 ３，８８９ ３，５００ ９０％ 是 货大楼有限公司 交电等 大连商场集团营口百 百货、针织、五金、 营口 韩振文 ３，０００ ２，７００ ９０％ 是 货大楼有限公司 交电等 大商集团牡丹江百货 百货、针织、五金、 牡丹江 丁元德 ５，７００ ５，１３０ ９０％ 是 大楼有限公司 交电等 大商集团牡丹江新玛 百货、针织、五金、 牡丹江 吕伟顺 １，０００ ９７０ ９７％ 是 特购物广场有限公司 交电等 大商集团本溪商业大 百货、针织、五金、 本溪 王 毅 ６，２２０ ５，５９８ ９０％ 是 厦有限公司 交电等 大商集团葫芦岛新玛 百货、针织、五金、 葫芦岛 曾 刚 １，０００ ９００ ９０％ 是 特购物广场有限公司 交电等 中百商业联合发展有 百货、针织、五金、 北京 牛 钢 １，５００ １，０２０ ６８％ 否 限公司 交电等 大连大商迈凯乐物业 国际商贸大厦、物业 大连 韩德良 ３００ １５３ ５１％ 否 管理有限公司 管理 大连商场集团抚顺百货大楼有限公司以下简称抚顺百货大楼； 大连商场集团锦州百货大楼有限公司以下简称锦州百货大楼； 大商集团葫芦岛新玛特购物广场有限公司简称葫芦岛新玛特； 大连商场集团营口百货大楼有限公司以下简称营口百货大楼； 大商集团抚顺商业城有限公司以下简称抚顺商业城； 大商集团抚顺商贸大厦有限公司以下简称抚顺商贸大厦； 33 年度报告 大商集团股份有限公司 大商集团抚顺新玛特有限公司以下简称抚顺新玛特； 大商集团牡丹江百货大楼有限公司以下简称牡丹江百货大楼； 大商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司以下简称牡丹江新玛特； 大商集团本溪商业大厦有限公司以下简称本溪商业大厦。 ２、本年度纳入合并报表的控股子公司 （１）本年度纳入合并报表的子公司有抚顺百货大楼、抚顺商业城、抚顺商贸大厦、 抚顺新玛特、锦州百货大楼、葫芦岛新玛特、营口百货大楼、牡丹江百货大楼、牡丹 江新玛特、本溪商业大厦。 （２）本年度新增入合并报表范围的子公司有抚顺商业城、抚顺商贸大厦、抚顺新 玛特、牡丹江新玛特和葫芦岛新玛特。 公司本年度以 ０ 元收购了抚顺商业城和抚顺商贸大厦，并分别于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日和 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日，将其改制成为有限责任公司，公司各拥有其 ９０％的权益。 公司对抚顺商业城和抚顺商贸大厦收购日的确定是以收购协议签订日 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日为准。 抚顺新玛特、牡丹江新玛特和葫芦岛新玛特系公司本年度成立的子公司，成立 日期分别为 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日、２００２ 年 １２ 月 ５ 日和 ２００２ 年 ９ 月 ４ 日。公司对抚顺 新玛特和葫芦岛新玛特投资比例均为 ９０％，对牡丹江新玛特投资比例为 ９７％。 ３、本年度拥有被投资单位 ５０％以上的权益性资本而未纳入合并报表范围的子公 司有大连大商迈凯乐物业管理有限公司、中百商业联合发展有限公司。根据财政部财 会二字（１９９６）２ 号文的有关规定，其资产总额、销售收入及利润总额均未达到母公 司资产总额、销售收入及利润总额的 １０％，故未予以合并，只按权益法核算。 ４、在合并会计报表时，公司的重大内部交易和资金往来均已互相抵消。 （五）会计报表附注： １、货币资金 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 现 金 １９７，４２７．４９ ３４，１３３．３８ 银行存款 ３９３，７４３，２７３．３９ ３２３，０９１，２２１．２４ 合 计 ３９３，９４０，７００．８８ ３２３，１２５，３５４．６２ 34 年度报告 大商集团股份有限公司 ２、应收帐款 单位：人民币元 计提 计提 帐 龄 期末数 比例％ 坏帐准备 期初数 比例％ 坏帐准备 比例％ 比例％ 一年以内 ３８，１１１，４４３．３７ ６８．９７ １０ ３，８１１，１４４．３５ ４，１６０，１６６．１９ ２０．８４ １０ ４１６，０１６．６２ 一至二年 ５，６７８，４３２．７４ １０．２８ １０ ５６７，８４３．２７ ３，０４５，４７１．９８ １５．２５ １０ ３０４，５４７．２０ 二至三年 ７，３５３，９１３．２２ １３．３０ １０ ７３５，３９１．３２ ６，７７９，８２５．６５ ３３．９６ １０ ６７７，９８２．５７ 三年以上 ４，１１７，８０７．５１ ７．４５ ４０ １，６４７，１２３．００ ５，９８０，４８７．６１ ２９．９５ ４０ ２，３９２，１９５．０３ 合 计 ５５，２６１，５９６．８４ １００ ６，７６１，５０１．９４ １９，９６５，９５１．４３ １００ ３，７９０，７４１．４２ 注：（１）无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款； （２）应收帐款期末比期初增加 ３５，２９５，６４５．４１ 元，增长率为 １７６．７８％，增加原因为 新增合并了抚顺商业城、抚顺商贸大厦、抚顺新玛特、葫芦岛新玛特、牡丹江新玛特、 沈阳新玛特和公司新成立的配货中心的会计报表所致； （３）前 ５ 名欠款单位总额为 ３８，５８２，５１１．７７ 元，占期末应收帐款总额的 ６９．８２％； （４）坏帐准备按 ４０％计提的主要客户及欠款额为山东烟台童鞋厂 ２，０００，０００．００ 元； 山东仇村针织厂 １，４７１，４７４．４９ 元。 ３、其他应收款 单位：人民币元 计提 计提 帐 龄 期末数 比例％ 坏帐准备 期初数 比例％ 坏帐准备 比例％ 比例％ 一年以内 ４７，５０９，２８４．０６ ５８．１９ １０ ４，７５０，９２８．４１ ３６，９７３，４４２．５９ ６０．２１ １０ ２，３２４，１４５．３５ 一至二年 １１，５５７，２９８．７３ １４．１６ １０ １，１５５，７２９．８７ ８１１，１３６．９３ １．３２ １０ ８１，１１３．６９ 二至三年 ５，１７６，８５５．５５ ６．３４ １０ ５１７，６８５．５６ １８，４４３，９１８．９０ ３０．０４ １０ １，８４４，３９１．８９ 三年以上 １７，４０１，７５９．６１ ２１．３１ ４０ ６，９６０，７０３．８４ ５，１７８，１７１．０５ ８．４３ ４０ ２，０７１，２６８．４２ 合 计 ８１，６４５，１９７．９５ １００ １３，３８５，０４７．６８ ６１，４０６，６６９．４７ １００ ６，３２０，９１９．３５ 注：（１）无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款； （２）其他应收款期末比期初增加 ２０，２３８，５２８．４８ 元，增长率为 ３２．９６％，增加原因为 新增合并了抚顺商业城、抚顺商贸大厦、抚顺新玛特、葫芦岛新玛特、牡丹江新玛特、 沈阳新玛特和公司新成立的配货中心的会计报表所致； （３）前 ５ 名欠款单位总额为 ３４，３２６，５９９．２６ 元，占期末其他应收款总额的 ４２．０４％； （４）坏帐准备按 ４０％计提的主要客户及欠款额为辽科联十三方块 ６，３００，０００．００ 元和 锦州站前百货 １１，０３３，８２５．００ 元。 35 年度报告 大商集团股份有限公司 ４、预付帐款 单位：人民币元 帐 龄 期末数 所占比例％ 期初数 所占比例％ 一年以内 ２２８，７７５，５１３．６３ １００．００ １０，４１９，５３８．８８ １００．００ 合 计 ２２８，７７５，５１３．６３ １００．００ １０，４１９，５３８．８８ １００．００ 注：无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 本期公司预付帐款期末比期初增加 ２１８，３５５，９７４．７５ 元，增长率 ２０９５．６４％。增长的 原因为本期公司成立了配货中心后，为增强统一采购优势，在经营上采取预先支付一定 金额货款的营销战略，以降低进货价格，扩大销售，提高企业盈利能力。 ５、存货及存货跌价准备 单位：人民币元 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 ３６９，１９４，３４４．４０ ３１，６７５，６３３．９７ ２０９，５０６，０１４．５３ ３４，２２７，２２５．３８ 库存材料 ２，０２３，９０６．８６ １，３１４，１５２．８８ 低值易耗品 １０，０４４，５３１．７４ ６，２０９，５４１．４２ 合 计 ３８１，２６２，７８３．００ ３１，６７５，６３３．９７ ２１７，０２９，７０８．８３ ３４，２２７，２２５．３８ 存货跌价准备系根据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存货成本高于存货可变现净值的金额进行 计提。 ６、待摊费用 单位：人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结余原因 取暖费 ５０８，２１７．６０ ７，１３９，４７０．５１ ４，４６３，４４８．１１ ３，１８４，２４０．００ 受益期限未到 保险费 ４１５，１６４．６０ ９０３，５７１．７３ ８４７，６９５．３４ ４７１，０４０．９９ 受益期限未到 租赁费 １，６３８，６６４．９４ ５，５４８，１６６．００ ５，６２１，８７６．８８ １，５６４，９５４．０６ 受益期限未到 汽源费 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 受益期限未到 合 计 ２，５６２，０４７．１４ １３，７９１，２０８．２４ １０，９３３，０２０．３３ ５，４２０，２３５．０５ ７、长期投资 （１）长期投资 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 １１７，１８０，２７４．２１ ８６９，４６５．２１ ７，２９５，８６４．０５ １１０，７５３，８７５．３７ 长期债权投资 ３２，０００．００ １２，０００．００ ２０，０００．００ 合 计 １１７，２１２，２７４．２１ ８６９，４６５．２１ ７，３０７，８６４．０５ １１０，７７３，８７５．３７ 36 年度报告 大商集团股份有限公司 （２）长期股权投资： Ａ、股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额（元） 股权的比例 大连经济技术开发区信托投资股份 定向募集 １００，０００ 股 ０．０５６％ １００，０００．００ 有限公司 江苏炎黄在线股份有限公司 法人股 ５０，０００ 股 ０．０８７％ ５０，０００．００ 合 计 １５０，０００ 股 １５０，０００．００ Ｂ、其他股权投资 单位：人民币元 占被投资公 被投资 分得的 按权益法核算本 按权益法核算累 投资起止期 投资金额 司注册资金 公司名称 现金红利额 期权益增减额 计权益增减额 比例（％） 中日合资大连 国际商贸大厦 １９９５－２０２５ １５０，０００，０００．００ ３０ －６，３５４，５６６．９８ －５９，９４０，７２５．４７ 有限公司 锦州市城市 ＊５，１００，０００．００ ４．３９ ６１２，０００．００ 信用联社 大连大商迈 １９９８．９．１４ 凯乐物业管 １，５３０，０００．００ ５１ ４４３，１９８．０１ ７８１，９４９．６３ １，１１８，３１９．１１ －２０２５．９．１３ 理有限公司 中百商业联合 １９９７．５．１２ １０，２００，０００．００ ６８ ３，７７７．２７ １３，５４８．０１ １３，５４８．０１ 发展有限公司 －２０１７．５．１１ 合 计 １６６，８３０，０００．００ １，０５８，９７５．２８ －５，５５９，０６９．３４ －５８，８０８，８５８．３５ ＊公司对锦州市城市信用联社的投资采用成本法核算。 Ｃ、股权投资差额 单位：人民币元 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 抚顺百货大楼＊ －１０７，４５３．６６ 收购价差 １０ 年 －１０，７４５．３７ －６４，４７２．２１ 锦州百货大楼＊＊ １４０，１７５．７１ 收购价差 １０ 年 １４，０１７．５７ ８４，１０５．４３ 营口百货大楼＊＊＊ －６３２，２２２．００ 收购价差 １０ 年 －６３，２２２．２０ －３７９，３３３．２０ 牡丹江百货大楼＊＊＊＊ ８５，６９４．３６ 收购价差 １０ 年 ８，５６９．４４ ６８，５５５．４８ 本溪商业大厦＊＊＊＊＊ ３，７１７，３４７．７７ 收购价差 １０ 年 ３７１，７３４．７８ ２，９７３，８７８．２２ 合 计 ３，２０３，５４２．１８ － － ３２０，３５４．２２ ２，６８２，７３３．７２ ＊系公司对抚顺百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的抚顺百货大楼所有者权益 的份额之差额。 37 年度报告 大商集团股份有限公司 ＊＊系公司对锦州百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的锦州百货大楼所有者权 益的份额之差额。 ＊＊＊系公司对营口百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的营口百货大楼所有者权 益的份额之差额。 ＊＊＊＊系公司对牡丹江百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的牡丹江百货大楼所 有者权益的份额之差额。 ＊＊＊＊＊系公司对本溪商业大厦的长期股权投资额与公司拥有的本溪商业大厦所有者 权益的份额之差额。 Ｄ、长期股权投资减值准备 本年对大连开发区信托投资股份有限公司的投资计提了 １００，０００．００ 元的减值准 备。 （３）长期债权投资 债券投资 单位：人民币元 本期 期 末 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 利息 应收利息 １９８７ 年辽宁电力 ２０，０００．００ － ２０，０００．００ １９９９．１０－２００２．１０ 建设债券 ８、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 单位：人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 １，４９６，４６９，５７２．２４ ９００，７９９，２９０．７２ ５４，９２２，７６２．２２ ２，３４２，３４６，１００．７４ 机器设备 ２２７，８４２，４４５．６３ ７２，８０６，６６９．３１ ５，６６５，５１７．７６ ２９４，９８３，５９７．１８ 运输工程 ２１，０４２，８２６．８１ ５，０６３，０７４．００ １，４５８，１３８．１３ ２４，６４７，７６２．６８ 家具用具 ２８，１０４，１１９．７９ ７，４０２，４０７．０６ １，９１６，３３３．４１ ３３，５９０，１９３．４４ 电子设备 ３８，０８０，３７９．５２ ２２，０４９，２８４．９９ ３，９７１，７１６．５２ ５６，１５７，９４７．９９ 合 计 １，８１１，５３９，３４３．９９ １，００８，１２０，７２６．０８ ６７，９３４，４６８．０４ ２，７５１，７２５，６０２．０３ 注：①本期固定资产期末比期初增加 ９４０，１８６，２５８．０４ 元，增长率 ５１．９０％，主要原 因为： Ａ、本年由在建工程转入固定资产 ５２０，４７５，１２０．３２ 元，主要系公司对投资兴建的沈 阳新玛特、抚顺新玛特已达到预定可使用状态的工程按暂估价转入固定资产； Ｂ、本年由于收购及新设企业而新增合并了抚顺商业城、抚顺商贸大厦、抚顺新玛 38 年度报告 大商集团股份有限公司 特、葫芦岛新玛特和牡丹江新玛特的会计报表，从而增加固定资产 ２１９，８３４，８１９．０８ 元； Ｃ、本年由于购买大庆百货大楼经营性资产而增加固定资产 ７８，７６１，８９４．００ 元； Ｄ、大连新玛特和大庆新玛特项目于本年决算，增加固定资产 １２，６８７．２６ 万元。 ②根据公司 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日及 １１ 月 １２ 日董事会决议，上述固定资产中有价值为 ９８，７７４，９６４．８９ 元的房屋及土地已抵押给中信实业银行大连中山支行，取得短期借款 １０，０００ 万元。 ③根据公司与大庆庆龙房地产开发有限公司签订的房地产买卖事项的契约，大庆庆 龙房地产开发有限公司将其所属的一处建筑面积为 ７０８２１ 平方米的建筑物以 ２７０００ 万元 人民币的价格出售给本公司，根据契约公司已支付给大庆庆龙房地产开发有限公司 ２２０００ 万元人民币，其余款以公司帐面价值为 ４４，２２５，２７４．５２ 元的房屋偿还。 ④期末固定资产无帐面价值高于可收回金额情况，未计提固定资产减值准备。 （２）累计折旧 单位：人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 ８１，１９７，９０９．０２ ６６，４８４，３０７．４７ １０，７９２，９３２．０３ １３６，８８９，２８４．４６ 机器设备 ３５，１４３，６９１．２９ ２３，８０５，８８５．１７ ２，０７３，３１６．８４ ５６，８７６，２５９．６２ 运输工具 ６，７３２，２７１．５９ ２，５５９，１７６．１９ ５９２，３２１．７４ ８，６９９，１２６．０４ 家具用具 ３，８３１，３０５．０４ ２，２５０，４５８．０５ ３７１，７００．２０ ５，７１０，０６２．８９ 电子设备 ６，５２５，１５４．６３ １０，７５８，７１４．７４ １，４１１，２６０．９３ １５，８７２，６０８．４４ 合 计 １３３，４３０，３３１．５７ １０５，８５８，５４１．６２ １５，２４１，５３１．７４ ２２４，０４７，３４１．４５ ９、在建工程 本期转入固定资产 其他减少数 预算 工程投 期初数 （ 其中： 本期增加（其中： 期末数（其中： 资金 工程名称 数（其中：利息资本 （其中：利息资 数（万 入占预 利息资本化金额 ） 利息资本化金额） 利息资本化金额） 来源 化金额） 本化金额） 元） 算比例 大连新玛特购 ７０，５２１，４８７．６９ ６６，４６０，０４６．００ 金融机构 物休闲广场工 （利息资本化金额 ４，０６１，４４１．６９ （利息资本化金额 贷款及其 ６６５０ １０６．０５％ 程 ２，３１９，６７３．２６ 元） ２，３１９，６７３．２６ 元） 他来源 募股资金、 沈阳新玛特购 ４３６，２１９，３６１．７０ ４２９，２９１，３６１．７０ ６，９２８，０００．００ 金融机构 物休闲广场工 （利息资本化金额 （利息资本化金额 （利息资本化金额 ３．２亿 １３６．３２％ 贷款及其 程 ５，０８７，８８５．３０ 元） ５，００６，９８７．９２ 元） ８０，８９７．３８ 元） 他来源 抚顺商贸大厦 商场扩建改造 ２５，７６３，３１５．１５ ２３，６８９，０５９．１５ ２，０７４，２５６．００ 其他来源 ２４００ １０７．３５％ 工程 抚顺新玛特扩 ６９，３９５，７５７．７８ ６３，４３３，２５７．７８ ５，９６２，５００．００ 其他来源 ６０００ １１５．６６％ 建改造工程 39 年度报告 大商集团股份有限公司 牡丹江新玛特 ２５，１５２，６５０．２３ ２５，１５２，６５０．２３ 其他来源 ４９００ ５１．３３％ 商场工程 大庆百货居饰 ５９，６９９，５８４．０７ ５９，６９９，５８４．０７ 其他来源 ６０００ ９９．５０％ 休闲广场工程 本溪商业大厦办 募集资金及 ６２，３２９．２０ ４，８４３，０８４．５０ ４，９０５，４１３．７０ ２０００ ２４．５３％ 公楼装修工程 其他来源 合 计 ７０，５８３，８１６．８９ ６２１，０７３，７５３．４３ ５２０，４７５，１２０．３２ １７１，１８２，４５０．００ 注：（１）本期增加的在建工程资本化利息共计 ５，０８７，８８５．３０ 元，资本化率 １－８ 月为 ４．２０‰；９－１２ 月为 ４．４２５‰。 （２）期末无在建工程减值情况，故未计提在建工程减值准备。 １０、无形资产 单位：人民币元 累计 剩余 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 摊销额 摊销年限 房屋使用权 ９７０，０００．００ ７７５，９９９．９６ ４８，５００．０４ ２４２，５００．０８ ７２７，４９９．９２ １５ 土地使用权 ８，８５０，０００．００ ８，８５０，０００．００ ８，８５０，０００．００ 天桥使用权 １，７８８，４３４．４７ １，２９８，８０９．００ ９０，９１２．００ ５８０，５３７．４７ １，２０７，８９７．００ １３ 注册商标 ６９，９００．００ ６９，９００．００ ２，３３０．００ ２，３３０．００ ６７，５７０．００ ９ 电脑软件费 ４，７３９，６２４．９９ ２，３３１，０２９．８０ １，４３５，７４７．１０ ６６，７６８．３８ ６２６，１５６．６２ １，５９９，００４．７１ ３，０７３，８５１．９０ ３．５－４ 合 计 １６，４１７，９５９．４６ １３，２５５，８３８．７６ １，５０５，６４７．１０ ８，９１６，７６８．３８ ７６７，８９８．６６ ２，４２４，３７２．２６ ５，０７６，８１８．８２ 注：（１）无形资产期末比期初减少了 ８，１７９，０１９．９４ 元，降低率为 ６１．７０％，主要系 本期按《企业会计制度》的规定将所建的房屋建筑物占用的土地使用权转入房屋建筑物 的建造成本所致。 （２）期末无形资产无帐面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准备。 １１、长期待摊费用 单位：人民币元 累计 剩余 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 摊销额 摊销年限 期初进项 ４，６２０，１２７．１７ ２９９，７０２．６０ １８９，７６５．１６ ４，５１０，１８９．７３ １０９，９３７．４４ 税额 租入固定资 １－８．５ ７８，９７７，３１３．５４ ２４，５７４，１４６．３７ ２０，８０４，２４１．１９ ３，９７５，４９５．１０ ７，３０１，３５５．８３ ４０，９００，２８１．８１ ３４，１０１，５３６．６３ 产改良工程 年 开办费 ９，６７５，３３２．３０ ９，６７５，３３２．３０ ９，６７５，３３２．３０ ９，６７５，３３２．３０ 合 计 ９３，２７２，７７３．０１ ２４，８７３，８４８．９７ ３０，４７９，５７３．４９ ３，９７５，４９５．１０ １７，１６６，４５３．２９ ５５，０８５，８０３．８４ ３４，２１１，４７４．０７ 注：（１）期末期初进项税余额合计为 １０９，９３７．４４ 元，每年按主管税务机关核定的摊 销额予以摊销。 40 年度报告 大商集团股份有限公司 （２）开办费系为筹建沈阳新玛特、葫芦岛新玛特及大商男店所发生的费用，分别于 沈阳新玛特、葫芦岛新玛特及大商男店开业当月转入当期损益。 １２、短期借款 单位：人民币元 借款类别 期末数 期初数 备 注 抵押借款 １００，０００，０００．００ 保证借款 ６１８，７５０，０００．００ ３８２，１８０，０００．００ 信用借款 ２８，５５６，９００．００ ２，９００，０００．００ 其中财政局贷款 ２９０ 万元 合 计 ７４７，３０６，９００．００ ３８５，０８０，０００．００ 注：（１）短期借款期末比期初增加了 ３６２，２２６，９００．００ 元，主要系公司增加了工程贷 款所致。 （２）已到期未偿还的短期借款金额为 ４，６５６，９００．００ 元，原因系本期公司收购的抚顺 商贸大厦和抚顺商业城短期借款转贷手续尚在办理之中。具体如下： ①抚顺市信托投资公司贷款 １，４５０，０００．００ 元，年贷款利率 ７．２６％； ②抚顺市信托投资公司贷款 １６，９００．００ 元，年贷款利率 ４．２３％； ③中国工商银行抚顺新抚支行贷款 ３，１９０，０００．００ 元，年贷款利率 ７．２６％。 １３、应付票据 单位：人民币元 票据种类 票面金额 备 注 银行承兑汇票 ３６３，７３２，３２４．６２ 无息票据 商业承兑汇票 ５５，３６９，２１３．７７ 无息票据 合 计 ４１９，１０１，５３８．３９ 注：应付票据中无本年度到期的票据。 １４、应付帐款期末金额 ５５５，０８９，８０１．４７ 元，比期初增加了 ２１６，９３９，４４５．４９ 元，增 长率为 ６４．１５％，主要系新增合并牡丹江新玛特、抚顺商贸大厦、抚顺商业城、抚顺新 玛特、葫芦岛新玛特、沈阳新玛特、大商配货中心的会计报表所致。 注：无欠持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项。 １５、应付工资期末余额 ５，５５１，７６０．８０ 元，无拖欠职工工资款项。 １６、应付股利期末余额为 ２７，２１７，６９０．５０ 元，系根据公司董事会 ２００２ 年度利润分 配预案，本年度每股派现 ０．１０ 元，共计 ２６，７０１，６９０．５０ 元。 41 年度报告 大商集团股份有限公司 １７、应交税金 单位：人民币元 税 项 期末数 期初数 执行税率 企业所得税 １４，６８１，１７３．５０ －１，１８０，２８７．１６ ３３％ 增值税 ４，４２４，１００．１８ ３，０２４，７６５．５０ １３％、１７％ 营业税 １，８４３，９３４．７４ １，１９０，６４２．１６ ３％、５％ 消费税 １９０，４８２．０８ ２００，５６２．２２ ５％ 城建税 １，０７３，８６１．５９ ６９４，４８８．６３ ７％ 房产税 ５，１１５，９７７．４９ １，７０８，４８２．２６ １２％、１．２％ 土地使用税 １２９，８５１．８１ 印花税 ５６３，０３１．６７ ４０，７１８．６０ 个人所得税 １，５５０，９５６．１７ ８４３，１０７．１１ 超额累进税率 合 计 ２９，５７３，３６９．２３ ６，５２２，４７９．３２ 注：（１）应交税金期末比期初增加了 ２３，０５０，８８９．９１ 元，增长率为 ３５３．４１％，增长 原因主要系企业所得税和房产税增加所致。 （２）公司所属的子公司及分公司企业所得税税率均按 ３３％税率缴纳。 １８、其他应交款 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 计提标准 教育费附加 ３５９，５４３．３０ ２８４，９４４．１４ 增值税营业税消费税的 ３％ 地方教育费附加 １２７，９７２．８０ ６２，７６３．４５ 增值税营业税消费税的 １％ 地方文化建设费 ２２，６３６．１１ １３，６４６．３２ 文化娱乐业收入的 ３％ 合 计 ５１０，１５２．２１ ３６１，３５３．９１ １９、其他应付款期末余额 ８０９，１６０，１５５．４４ 元。期末比期初增加了 ３６４，１２１，３０９．０３ 元，增长率 ８１．８２％，主要增加原因： （１）本期新增合并了抚顺新玛特、抚顺商业城、抚顺商贸大厦、葫芦岛新玛特、牡 丹江新玛特的会计报表； （２）本期增加了尚未支付的兴建沈阳新玛特、大连新玛特、大庆居饰休闲广场等工 程款项。 ２０、预提费用 单位：人民币元 种 类 期末数 期初数 结存原因 借款利息 ８７，３７９．００ １５３，４５０．００ 未结算 42 年度报告 大商集团股份有限公司 房 租 １２８，０００．００ １００，３７６．８８ 未结算 其 他 １５，０００．００ 未结算 合 计 ２１５，３７９．００ ２６８，８２６．８８ ２１、股本 年度公司股份变动情况： 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １．发起人股份 其中： 国家拥有股份 ９９４７８０００ ９９４７８０００ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２．募集法人股 １１３６７５７７ １１３６７５７７ ３．内部职工股 ４．优先股或其他 尚未流通股份合计 １１０８４５５７７ １１０８４５５７７ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １５６１７１３２８ １５６１７１３２８ ２．境内上市外资股 ３．境外上市外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １５６１７１３２８ １５６１７１３２８ 三、股份总计 ２６７０１６９０５ ２６７０１６９０５ ２２、资本公积 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ７５９，３６７，６０９．４９ ７５９，３６７，６０９．４９ 合 计 ７５９，３６７，６０９．４９ ７５９，３６７，６０９．４９ 43 年度报告 大商集团股份有限公司 ２３、盈余公积 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ５４，５２９，３１５．６８ １２，８９９，５２１．６６ ６７，４２８，８３７．３４ 公益金 ３５，５７０，５６３．９９ ６，４４９，７６０．８２ ４２，０２０，３２４．８１ 任意盈余公积 ２，１３０，２５６．７４ ２，１３０，２５６．７４ 合 计 ９２，２３０，１３６．４１ １９，３４９，２８２．４８ １１１，５７９，４１８．８９ 注：年初盈余公积原为 ９４，５９２，１１７．８５ 元，本期由于两家被投资企业会计政策变更， 公司采取了追溯调整，调减年初盈余公积 ２，３６１，９８１．４４ 元，详见会计报表附注二—— １７。调整后年初盈余公积为 ９２，２３０，１３６．４１ 元。 ２４、未确认的投资损失－１，１３０，２３４．１９ 元，系根据财政部财会函字（１９９９）１０ 号文 件规定，在编制合并会计报表时，对投资的子公司按累计亏损金额和投资比例计算公司 应承担的数额超过公司长期股权投资帐面价值的部分，列为“未确认的投资损失”。 ２５、未分配利润 １２９，９０６，４９５．４４ 元 年初未分配利润原为 １０６，６５７，９１０．００ 元，本期由于两家被投资企业会计政策变更， 公司采用了追溯调整，调减年初未分配利润 １３，３８４，５６１．４７ 元，详见会计报表附注二— —１７。调整后年初未分配利润为 ９３，２７３，３４８．５３ 元。本期实现净利润 ８２，６８４，１１９．８９ 元。 根据公司董事会 ２００２ 年度利润分配预案，提取 １０％法定盈余公积和 ５％公益金，共计提 取 １９，３４９，２８２．４８ 元，每股按 ０．１０ 元（含税）派发现金股利，共派发股利 ２６，７０１，６９０．５０ 元，期末未分配利润为 １２９，９０６，４９５．４４ 元。 ２６、主营业务收入 单位：人民币元 业务分布 分布地区名称 本期发生数 上期发生数 商 大连地区 １，４２６，８４７，８０５．３７ １，０３１，９７４，０３４．９４ 品 抚顺地区 ４６１，８５５，９１６．６９ ３８７，８０４，２８１．２５ 零 营口地区 ３３，６２０，３４８．８９ ４１，４５０，４６９．４１ 售 锦州地区 ３１０，５８０，４３３．７１ ２３９，８７１，６０４．６６ 收 本溪地区 １６４，８４５，７９９．３９ １２９，２５７，４１５．４０ 入 牡丹江地区 ２４１，５７９，９９１．２１ １４９，９３４，３８７．７６ 沈阳地区 ３４，１９４，８５４．３１ 大庆地区 ２６６，９２２，０４３．４８ 小 计 ２，９４０，４４７，１９３．０５ １，９８０，２９２，１９３．４２ 44 年度报告 大商集团股份有限公司 内部销售抵销 抵后合计 ２，９４０，４４７，１９３．０５ １，９８０，２９２，１９３．４２ 商品批发收入 大连地区 ２７０，４９９，６２７．８５ ２３０，６５６．０１ 小 计 ２７０，４９９，６２７．８５ ２３０，６５６．０１ 内部销售抵销 １６１，９６０，１６０．７０ 抵后合计 １０８，５３９，４６７．１５ ２３０，６５６．０１ 总 计 ３，０４８，９８６，６６０．２０ １，９８０，５２２，８４９．４３ 注：本期较上年同期增加 １，００４，４４５，０４４．６４ 元，增长率为 ５０．７２％。主要原因： （１）本期公司加大了对市场的促销力度，提高了市场的占有份额； （２）新增合并了抚顺商贸大厦、抚顺新玛特、牡丹江新玛特、葫芦岛新玛特和沈阳 新玛特的会计报表。 ２７、主营业务成本 单位：人民币元 业务分布 分布地区名称 本期发生数 上期发生数 商 大连地区 １，１８７，９３６，７６５．４１ ８４５，８４３，２３５．８３ 品 抚顺地区 ３８０，３７７，４１７．４６ ３１９，５１４，７１１．４５ 零 营口地区 ３０，５３６，０９１．８３ ３５，４６４，９３０．５９ 售 锦州地区 ２７２，７８６，０７２．２４ ２０９，６９４，５６８．３６ 成 本溪地区 １３５，９５７，４１８．６８ １０９，７８９，５００．４０ 本 牡丹江地区 ２０８，３６５，０１５．８９ １３０，８１５，１２６．９５ 沈阳地区 ２８，０５７，３１９．７２ 大庆地区 ２１９，４９７，０８４．０６ 小 计 ２，４６３，５１３，１８５．２９ １，６５１，１２２，０７３．５８ 内部销售抵销 １６１，９６０，１６０．７０ 抵后合计 ２，３０１，５５３，０２４．５９ １，６５１，１２２，０７３．５８ 商品批发成本 大连地区 ２７０，３８３，２４２．１０ ２２３，９３７．８７ 小 计 ２７０，３８３，２４２．１０ ２２３，９３７．８７ 内部销售抵销 抵后合计 ２７０，３８３，２４２．１０ ２２３，９３７．８７ 总 计 ２，５７１，９３６，２６６．６９ １，６５１，３４６，０１１．４５ 45 年度报告 大商集团股份有限公司 ２８、主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 本期发生数 上期发生数 计提标准 营业税 ７，４５７，１６３．０１ ４３１，１７６．４８ 营业收入的 ３％、５％ 消费税 ２，３８３，７２６．０８ ２，２３１，２７１．７０ 黄金白金销售收入的 ５％ 城建税 ５，７４７，３４０．３４ ４，３８２，１３２．５６ 增值税营业税消费税的 ７％ 教育费附加 ２，４６０，７１８．９０ １，８７８，０６６．２７ 增值税营业税消费税的 ３％ 地方教育费附加 ６８５，９０８．０１ ５３４，８８７．６３ 增值税营业税消费税的 １％ 地方文化建设费 １１３，５０５．２３ １３，４７６．４５ 文化娱乐业收入的 ３％ 合 计 １８，８４８，３６１．５７ ９，４７１，０１１．０９ 本期较上年同期增加了 ９，３７７，３５０．４８ 元，增加率 ９９．０１％，主要原因系本期营业税 增加所致。 ２９、其他业务利润 单位：人民币元 本期发生额 上期发生额 明细项目 收 入 成 本 收 入 成 本 市场摊位出租 １０７，９４９，７９５．１６ １６，１４５，７３２．０６ ６４，７９７，１９６．８６ １０，１０４，３６６．７８ 陈列费、进店费 ２２，５６９，０４１．５２ １，５５５，６１２．１５ ７，８５３，０５２．６９ ４０４，３７８．９０ 仓储、运输 ５，３８３，３８１．４５ ２８４，８４９．７５ ６，９０３，６７７．７９ ４５１，４８３．７１ 维修钟表 １，４７３，５６４．８０ ４９４，４９３．０４ １，５１２，２２８．８３ ４２６，１６３．１９ 广 告 ４，３１９，７６３．７７ ７３８，５９９．６６ ４，３０１，８６９．５８ １，２００，３５６．９９ 物业管理 ３，８９１，８２４．０５ ２２５，９５０．４８ １，２７０，１５０．４２ ９４，０３８．２７ 会 务 费 ７９，０００．００ ７９，０００．００ ２２，４６０．００ ２２，４６０．００ 展 览 费 ４，６５８，９２９．０４ ２，１４１，５１１．６３ １，９４６，８６０．００ ６４９，０５０．４７ 其 他 ９，０４４，２１３．０２ ２，６６６，１８４．０３ ２，１５３，６１６．３５ ７３４，７２７．７１ 合 计 １５９，３６９，５１２．８１ ２４，３３１，９３２．８０ ９０，７６１，１１２．５２ １４，０８７，０２６．０２ 其他业务利润本期较上年同期增加了 ５８，３６３，４９３．５１ 元，增长率为 ７６．１２％，主要 系柜台租金收入、陈列费和进店费收入、物业管理收入和展览收入增加所致。 ３０、财务费用 单位：人民币元 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 ２９，１６０，７４１．９０ ８，９５８，１３４．９０ 减：利息收入 １０，９７１，４９５．５９ ４，４４９，７５２．００ 46 年度报告 大商集团股份有限公司 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 ２，２４８，０５１．１７ １，３９６，２４７．６１ 合 计 ２０，４３７，２９７．４８ ５，９０４，６３０．５１ 本期较上年同期增加 １４，５３２，６６６．９７ 元，增加原因为银行贷款增加所致。 ３１、投资收益 单位：人民币元 项 目 本期发生数 上期发生数 计提长期投资减值准备 －１００，０００．００ 债权投资收益 ５５，１００．００ 非控股公司分配来的利润 ６１２，０００．００ １５３，０００．００ 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 －５，５５９，０６９．３４ －３，１８３，９９７．６９ 股权投资差额摊销 －３２０，３５４．２２ －３２０，３５４．２２ 子公司清算收益 １７３，１４５．５０ 合 计 －５，３６７，４２３．５６ －３，１２３，１０６．４１ 公司的投资收益汇回不受限制。 ３２、营业外收入 单位：人民币元 项 目 本期发生额 上期发生额 罚款、赔款收入 １，３６４，８４７．００ ３８３，６９０．２６ 处理固定资产净收益 ５，９８９，１２６．５８ ５２，４３３．８８ 其 他 ５１２，３７７．８７ １１９，８０８．２２ 合 计 ７，８６６，３５１．４５ ５５５，９３２．３６ 本期较上年同期增加 ７，３１０，４１９．０９ 元，增加原因主要系公司与大庆庆龙房地产开 发有限公司签订的房地产买卖事项的契约，大庆庆龙房地产开发有限公司将其所属的一 处建筑面积为 ７０８２１ 平方米的建筑物以 ２７０００ 万元人民币的价格出售给本公司，根据契 约公司已支付给大庆庆龙房地产开发有限公司 ２２０００ 万元人民币，其余款 ５０００ 万元以 帐面价值为 ４４，２２５，２７４．５２ 元房屋偿还，扣除相关费用后净收益为 ５，３８０，４２２．６３ 元。 ３３、收到的其他与经营活动有关的现金 ２１８，８０６，９２２．１３ 元，主要为收到的租金收 入。 ３４、支付的其他与经营活动有关的现金 １９５，４３２，９６７．２８ 元，主要为支付经营费用 和管理费用所发生的现金支出。其中水电费 ５２，０３０，１３９．９７ 元、租赁费 ２３，９８８，７８２．９９ 47 年度报告 大商集团股份有限公司 元、广告费 １０，０９５，８８１．９４ 元、维修费 ８，８６１，９８８．７７ 元、办公费 ８，８８２，４０９．５０ 元、供 暖费 ６，６４０，５８６．１０ 元、差旅费 ３，２３５，５０１．４５ 元、保险费 ２，６４７，８４１．５９ 元等。 ３５、母公司会计报表主要项目附注 （１）应收帐款 单位：人民币元 计提 计提 帐 龄 期末数 比例％ 坏帐准备 期初数 比例％ 坏帐准备 比例％ 比例％ 一年以内 １７２，９１２，３０３．０９ ９２．９９ １０ ３，７９９，９６８．９８ ４，１５３，３４９．９９ ２６．４０ １０ ４１５，３３５．００ 一至二年 ５，６７８，４３２．７４ ３．０５ １０ ５６７，８４３．２７ ３，０４５，４７１．９８ １９．３６ １０ ３０４，５４７．２０ 二至三年 ７，３５３，９１３．２２ ３．９６ １０ ７３５，３９１．３２ ３，３５０，６７３．８１ ２１．３０ １０ ３３５，０６７．３８ 三年以上 ５，１８４，８６２．４１ ３２．９４ ４０ ２，０７３，９４４．９６ 合 计 １８５，９４４，６４９．０５ １００ ５，１０３，２０３．５７ １５，７３４，３５８．１９ １００ ３，１２８，８９４．５４ 注：应收帐款期末比期初增加 １７０，２１０，２９０．８６ 元，增加率 １０８１．７７％，增加的原因 主要系本期公司成立配货中心产生的应收款项。 一年以内应收帐款坏帐准备计提金额 ３，７９９，９６８．９８ 元，系以年末应收帐款余额扣 除应收的控股子公司往来款项后的余额为基数计提的。 （２）其他应收款 单位：人民币元 计提 计提 帐 龄 期末数 比例％ 坏帐准备 期初数 比例％ 坏帐准备 比例％ 比例％ 一年以内 ５５，００４，６７６．４３ ７８．３１ １０ ４，１９８，９６１．４５ ５６，０４３，８３７．０９ ７３．６４ １０ ８４８，２２８．６４ 一至二年 ９，２６８，７４２．３６ １３．２０ １０ ９２６，８７４．２４ １３，０１７，６８４．５０ １７．１１ １０ ５０３．７０ 二至三年 ４，４４６，１６６．３０ ６．３３ １０ ４４４，６１６．６３ ２，０２９，６１３．２４ ２．６７ １０ ２０２，９６１．３２ 三年以上 １，５１６，３６９．２０ ２．１６ ４０ ６０６，５４７．６８ ５，０１２，８２１．０５ ６．５８ ４０ ２，００５，１２８．４２ 合 计 ７０，２３５，９５４．２９ １００ ６，１７７，０００．００ ７６，１０３，９５５．８８ １００ ３，０５６，８２２．０８ 注：一年以内其他应收款坏帐准备计提金额 ４，１９８，９６１．４５ 元，系以年末其他应收 款余额扣除母公司与控股子公司往来款项后的余额为基数计提的。 （３）长期投资 （１）长期投资 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 ３９３，８９７，５４９．４５ ７９，３８０，５６１．９４ ５５，６５３，９５７．９９ ４１７，６２４，１５３．４０ 长期债权投资 ４，０００．００ ４，０００．００ 合 计 ３９３，９０１，５４９．４５ ７９，３８０，５６１．９４ ５５，６５７，９５７．９９ ４１７，６２４，１５３．４０ （２）长期股权投资： 48 年度报告 大商集团股份有限公司 Ａ、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 投资金额（元） 大连经济技术开发区信托投资公司 定向募集 １００，０００ 股 ０．０５６％ １００，０００．００ Ｂ、其他股权投资 单位：人民币元 被投资 占被投资公司注 分得的 按权益法核算本 按权益法核算累 投资金额 公司名称 册资金比例（％） 现金红利额 期权益增减额 计权益增减额 抚顺百货大楼 ７０，０２０，０００．００ ９０ １９，５６３，２３６．２４ １８，７６３，６３３．８４ ２５，０５１，９４０．１５ 锦州百货大楼 ３５，１４０，１７５．７１ ９０ ７，４２５，３３５．３３ ９，１０１，２３７．３３ １２，０５１，４５９．７１ 营口百货大楼 ２６，３６７，７７８．００ ９０ －６，３９４，９４８．９５ －９，５４９，６６４．５１ 本溪商业大厦 ６０，１９９，０５１．０２ ９０ ４，０３９，６５２．３８ ９，１９６，４４７．８８ ９，４０７，６２４．４６ 牡丹江百货大楼 ５１，３８５，６９４．３６ ９０ ３，９３９，６６８．９７ ９，２４９，６６７．２０ ９，９４４，９０２．９０ 抚顺新玛特 ４，５００，０００．００ ９０ －８４６，０８７．６０ －８４６，０８７．６０ 抚顺商业城 ４，５００，０００．００ ９０ －４，５００，０００．００ －４，５００，０００．００ 抚顺商贸大厦 ４，５００，０００．００ ９０ －８０７，２０９．１３ －８０７，２０９．１３ 牡丹江新玛特 ９，７００，０００．００ ９７ １１０．４８ １１０．４８ 葫芦岛新玛特 ９，０００，０００．００ ９０ －８４１，９５５．３４ －８４１，９５５．３４ 中百商业联合发展 １０，２００，０００．００ ６８ ３，７７７．２７ １３，５４８．０１ １３，５４８．０１ 有限公司 大连大商迈凯乐物 １，５３０，０００．００ ５１ ４４３，１９８．０１ ７８１，９４９．６３ １，１１８，３１９．１９ 业管理有限公司 中日合资大连国际商 １５０，０００，０００．００ ３０ －６，３５４，５６６．９８ －５９，９４０，７２５．４７ 贸大厦有限公司 合 计 ４３７，０４２，６９９．０９ ３５，４１４，８６８．２０ ２７，３６１，８２６．３７ －１８，８９７，７３７．２３ Ｃ、股权投资差额 单位：人民币元 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 抚顺百货大楼＊ －１０７，４５３．６６ 收购价差 １０ 年 －１０，７４５．３７ －６４，４７２．２１ 锦州百货大楼＊＊ １４０，１７５．７１ 收购价差 １０ 年 １４，０１７．５７ ８４，１０５．４３ 营口百货大楼＊＊＊ －６３２，２２２．００ 收购价差 １０ 年 －６３，２２２．２０ －３７９，３３３．２０ 牡丹江百货大楼＊＊＊＊ ８５，６９４．３６ 收购价差 １０ 年 ８，５６９．４４ ６８，５５５．４８ 本溪商业大厦＊＊＊＊＊ ３，７１７，３４７．７７ 收购价差 １０ 年 ３７１，７３４．７８ ２，９７３，８７８．２２ 合 计 ３，２０３，５４２．１８ ３２０，３５４．２２ ２，６８２，７３３．７２ ＊系公司对抚顺百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的抚顺百货大楼所有者权益 的份额之差额。 ＊＊系公司对锦州百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的锦州百货大楼所有者权 益的份额之差额。 49 年度报告 大商集团股份有限公司 ＊＊＊系公司对营口百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的营口百货大楼所有者权 益的份额之差额。 ＊＊＊＊系公司对牡丹江百货大楼的长期股权投资额与公司拥有的牡丹江百货大楼所 有者权益的份额之差额。 ＊＊＊＊＊系公司对本溪商业大厦的长期股权投资额与公司拥有的本溪商业大厦所有者 权益的份额之差额。 Ｄ、长期股权投资减值准备 本年对大连开发区信托投资公司的投资计提了 １００，０００．００ 元的减值准备。 （４）主营业务收入及主营业务成本 单位：人民币元 本期发生数 上期发生数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品销售 １，７２７，９６４，７０３．１６ １，４２５，２６５，１０２．２２ １，０３１，９７４，０３４．９４ ８４５，８４３，２３５．８３ 商品批发 ２６０，２７３，５６０．８８ ２７０，３８３，２４２．１０ ２３０，６５６．０１ ２２３，９３７．８７ 合 计 １，９８８，２３８，２６４．０４ １，６９５，６４８，３４４．３２ １，０３２，２０４，６９０．９５ ８４６，０６７，１７３．７０ （５）投资收益 单位：人民币元 项 目 本期发生数 上期发生数 计提长期投资减值准备 －１００，０００．００ 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 ２７，３６１，８２６．３７ ３６，３６８，５８６．６０ 股权投资差额摊销 －３２０，３５４．２２ －３２０，３５４．２２ 子公司清算收益 １７３，１４５．５０ 合 计 ２６，９４１，４７２．１５ ３６，２２１，３７７．８８ （六）关联方关系及其交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 法人代表 关系 或类型 抚顺百货大楼 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏 锦州百货大楼 锦州 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 曾 刚 50 年度报告 大商集团股份有限公司 营口百货大楼 营口 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 韩振文 牡丹江百货大楼 牡丹江 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 丁元德 本溪商业大厦 本溪 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王 毅 抚顺新玛特 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏 抚顺商业城 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏 抚顺商贸大厦 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏 牡丹江新玛特 牡丹江 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 吕伟顺 葫芦岛新玛特 葫芦岛 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 曾 刚 中百商业联合发 北京 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 牛 钢 展有限公司 大连大商迈凯乐物 大连 国际商贸大厦、物业管理 子公司 中外合资 韩德良 业管理有限公司 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 抚顺百货大楼 ７７８０ ７７８０ 锦州百货大楼 ３８８９ ３８８９ 营口百货大楼 ３０００ ３０００ 牡丹江百货大楼 ５７００ ５７００ 本溪商业大厦 ６２２０ ６２２０ 抚顺新玛特 ５００ ５００ 抚顺商业城 ５００ ５００ 抚顺商贸大厦 ５００ ５００ 牡丹江新玛特 １０００ １０００ 葫芦岛新玛特 １０００ １０００ 中百商业联合发 １５００ １５００ 展有限公司 大连大商迈凯乐物 ３００ ３００ 业管理有限公司 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 占比例 金额 占比例 金额 占比例 金额 占比例 抚顺百货大楼 ７００２．００ ９０％ ７００２．００ ９０％ 51 年度报告 大商集团股份有限公司 锦州百货大楼 ３５００．００ ９０％ ３５００．００ ９０％ 营口百货大楼 ２７００．００ ９０％ ２７００．００ ９０％ 牡丹江百货大楼 ５１３０．００ ９０％ ５１３０．００ ９０％ 本溪商业大厦 ５５９８．００ ９０％ ５５９８．００ ９０％ 抚顺新玛特 ４５０．００ ９０％ ４５０．００ ９０％ 抚顺商业城 ４５０．００ ９０％ ４５０．００ ９０％ 抚顺商贸大厦 ４５０．００ ９０％ ４５０．００ ９０％ 牡丹江新玛特 ９７０．００ ９７％ ９７０．００ ９７％ 葫芦岛新玛特 中百商业联合 １０２０．００ ６８％ １０２０．００ ６８％ 发展有限公司 大连大商迈凯乐物 １５３．００ ５１％ １５３．００ ５１％ 业管理有限公司 （４）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 公司的国家股经大连市国有资产管理局授权，由大连商场集 大连商场集团公司 团公司管理，其股权性质不变，持股人和受益人为大连市国 有资产管理局 大连大商供配货中心 受大连商场集团公司控制 大商集团大连维修服务有限公司 受大连商场集团公司控制 大连市第二百货大楼股份有限公司 受大连商场集团公司控制 中兴大连商业大厦 受大连商场集团公司控制 盘锦辽河商业城 受大连商场集团公司控制 中日合资大连国际商贸大厦有限公司 重大影响 ２、关联交易 （１）采购货物 单位：人民币元 企业名称 ２００２ 年 ２００１ 年 大连大商供配货中心 ４２３，４４８，４０６．５５ ８０６，７４９，８７５．９５ 注：因公司所属的配货中心于 ２００２ 年 １０ 月 １ 日成立，故 ２００２ 年 １－９ 月公司仍向 大连商场集团公司所属的大连大商供配货中心采购货物，由双方商订协议按市场价格结 算。 52 年度报告 大商集团股份有限公司 （２）销售货物 单位：人民币元 企 业 名 称 ２００２ 年 ２００１ 年 大连市第二百货大楼股份有限公司 ２４，７４６，０６３．１９ 中兴大连商业大厦 ３，１１９，２５５．１２ 盘锦辽河商业城 ４，４１３，３６５．９８ 大商集团大连维修服务有限公司 １８，９９５，７９８．５４ 大连大商供配货中心 ７１，９０６，９７０．８２ 合 计 １２３，１８３，４５３．６５ 注：公司所属的配货中心向大连商场集团公司及其所属的子公司销售货物，由双方 商订协议，按市场价格结算。 （３）支付租赁费 根据公司与大连商场集团公司签订的有关协议，本期支付给大连商场集团公司房屋 租赁费 ５４ 万元。 （４）关联方往来款项余额 Ａ、应收帐款 单位：人民币元 企 业 名 称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 大连大商供配货中心 １７，７６３，１０６．７８ 大连市第二百货大楼股份有限公司 １０，４５８，４４６．４９ 中兴大连商业大厦 ８，３６０，９５８．５０ 盘锦辽河商业城 ８１２，４７８．７２ 合 计 ３７，３９４，９９０．４９ Ｂ、其他应收款 单位：人民币元 企 业 名 称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 大连商场集团公司 ７，５６１，８２０．７２ Ｃ、应付帐款 单位：人民币元 企 业 名 称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 大连大商供配货中心 ５７，２４６，１５３．６５ （５）公司短期贷款 ５６，０００ 万元由大连商场集团公司提供保证。 （七）资产负债表期后事项 公司 ２００３ 年 １ 月 ９ 日召开董事会，一致通过了公司控股的子公司大商集团牡丹江 53 年度报告 大商集团股份有限公司 新玛特购物广场有限公司和牡丹江贸易公司签订的《资产收购协议》，本次收购的资产 由大连源正评估有限公司评估并出具了源正评报字（ ２００２）第 ２２０ 号评估报告，评估价 值为 ７８３９．１５ 万元。收购价款共计人民币 ７８３９ 万元。 （八）其他重要事项 １、公司董事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日通过了以 ０ 元购并抚顺商业城和抚顺商贸大厦 的决议； ２、公司董事会于 ２００２ 年 １１ 月 ５ 日通过了公司以 ７９８９．１２ 万元人民币购买了大庆 百货大楼集团股份有限公司经营性资产的决议，收购款已支付。 （九）或有事项 １、中日合资大连国际商贸大厦有限公司系公司投资的子公司，公司拥有其 ３０％的 权益性资本。２０００ 年度中日合资大连国际商贸大厦有限公司与日本清水建设株式会社 因建筑合同纠纷引发诉讼，现仍处于司法鉴定过程中。由于此案尚未审结，故无法确定 该项未决诉讼可能对公司投资收益所产生的影响，公司本年度所计入的投资收益未考虑 该项未决诉讼的影响因素。 ２、公司就中日合资大连国际商贸大厦有限公司投资损失一案，已向辽宁省高级人 民法院提起诉讼，要求中日合资大连国际商贸大厦有限公司赔偿公司经济损失 １．８ 亿元 人民币，并承担本案诉讼费用。辽宁省高级人民法院已受理了此案，目前此案仍处于审 理当中。 （十）承诺事项 公司本期发生如下经营租赁业务： １、公司向大连黑石礁购物中心租入位于大连市沙河口区中山路 ７００ 号房屋一处， 年需支付租金 ２００ 万元。 ２、公司本年向葫芦岛金鑫企业集团租入位于葫芦岛市连山区龙潭步行商业街西端 房屋一处，年支付租金 １００ 万元。 ３、公司于 ２００２ 年 ９ 月 １ 日向大连先施秋林大厦有限公司租入位于大连市中山区解 放路 １８ 号的房屋一处，年需支付租金 ４７５ 万元。 ４、公司向大连开发区银海房地产开发公司租入位于大连市开发区房屋一处，年需 支付租金 １２００ 万元。 54 年度报告 大商集团股份有限公司 （十一）补充资料 １、资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 １０，１１１，６６０．７７ １１，０３４，８８８．８５ １，０００，０００．００ ２０，１４６，５４９．６２ 其中：应收帐款 ３，７９０，７４１．４２ ２，９７０，７６０．５２ ６，７６１，５０１．９４ 其他应收款 ６，３２０，９１９．３５ ８，０６４，１２８．３３ １，０００，０００．００ １３，３８５，０４７．６８ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ３４，２２７，２２５．３８ ２，５５１，５９１．４１ ３１，６７５，６３３．９７ 其中：库存商品 ３４，２２７，２２５．３８ ２，５５１，５９１．４１ ３１，６７５，６３３．９７ 原材料 四、长期投资减值准备合计 １００，０００．００ １００，０００．００ 其中：长期股权投资 １００，０００．００ １００，０００．００ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 ２、公司按全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益如下表（单位：人 民币元） 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３６．１７ ３６．５６ １．７２ １．７２ 营业利润 １１．０２ １１．１４ ０．５２ ０．５２ 净利润 ６．５３ ６．６０ ０．３１ ０．３１ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．２０ ６．２６ ０．２９ ０．２９ 55 年度报告 大商集团股份有限公司 第十一节 备查文件目录 一、载有企业法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有大连华连会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露 的所有公司文件的正本及公告的原稿。 大商集团股份有限公司董事会 二ОО三年三月二十一日 56 年度报告 大商集团股份有限公司 附：会计报表 资产负债表 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 附 期末数 期初数 资 产 注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 260,609,010.16 393,940,700.88 231,317,877.10 323,125,354.62 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 180,841,445.48 48,500,094.90 12,605,463.65 16,175,210.01 其他应收款 3 64,058,954.29 68,260,150.27 73,047,133.80 55,085,750.12 预付帐款 4 220,128,206.59 228,775,513.63 1,101,593.86 10,419,538.88 应收补帖款 存货 5 211,815,182.37 349,587,149.03 87,149,292.56 182,802,483.45 待摊费用 6 3,430,906.68 5,420,235.05 657,886.00 2,562,047.14 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 940,883,705.57 1,094,483,843.76 405,879,246.97 590,170,384.22 长期投资： 长期股权投资 7 417,624,153.40 110,753,875.37 393,897,549.45 117,180,274.21 长期债权投资 7 - 20,000.00 4,000.00 32,000.00 长期投资合计 417,624,153.40 110,773,875.37 393,901,549.45 117,212,274.21 固定资产： 固定资产原价 8-1 1,986,974,936.43 2,751,725,602.03 1,356,186,196.30 1,811,539,343.99 减：累计折旧 8-2 127,430,849.18 224,047,341.45 68,794,292.42 133,430,331.57 固定资产净值 1,859,544,087.25 2,527,678,260.58 1,287,391,903.88 1,678,109,012.42 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 1,859,544,087.25 2,527,678,260.58 1,287,391,903.88 1,678,109,012.42 工程物资 - - 在建工程 9 133,087,630.07 171,182,450.00 70,521,487.69 70,583,816.89 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,992,631,717.32 2,698,860,710.58 1,357,913,391.57 1,748,692,829.31 无形资产及其他资产： 无形资产 10 3,341,206.26 5,076,818.82 2,885,366.73 13,255,838.76 长期待摊费用 11 23,595,638.54 34,211,474.07 16,702,352.20 24,873,848.97 其他长期资产 - - 无形资产及递延资产合计： 26,936,844.80 39,288,292.89 19,587,718.93 38,129,687.73 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 3,378,076,421.09 3,943,406,722.60 2,177,281,906.92 2,494,205,175.47 57 年度报告 大商集团股份有限公司 附 期末数 期初数 负债及股东权益 注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 12 661,000,000.00 747,306,900.00 340,000,000.00 385,080,000.00 应付票据 13 338,120,645.69 419,101,538.39 200,000.00 应付帐款 14 441,118,446.44 555,089,801.47 185,088,352.20 338,150,355.98 预收帐款 9,373,678.19 9,373,678.19 85,000.00 85,000.00 应付工资 15 - 5,551,760.80 4,033,148.98 应付福利费 31,277,282.50 38,979,366.17 11,452,663.47 18,635,875.16 应付股利 16 27,217,690.50 27,217,690.50 53,403,381.00 53,403,381.00 应交税金 17 24,410,270.95 29,573,369.23 3,796,034.86 6,522,479.32 其他应交款 18 360,182.92 510,152.21 185,092.69 361,353.91 其他应付款 19 577,199,795.08 809,160,155.44 371,268,006.39 445,038,846.41 预提费用 20 128,000.00 215,379.00 115,376.88 268,826.88 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 2,110,205,992.27 2,642,079,791.40 965,393,907.49 1,251,779,267.64 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,110,205,992.27 2,642,079,791.40 965,393,907.49 1,251,779,267.64 少数股东权益： - 34,586,736.57 30,537,908.40 股东权益： 股本 21 267,016,905.00 267,016,905.00 267,016,905.00 267,016,905.00 减：已归还投资 - - 股本净额 267,016,905.00 267,016,905.00 267,016,905.00 267,016,905.00 资本公积 22 759,367,609.49 759,367,609.49 759,367,609.49 759,367,609.49 盈余公积 23 94,400,439.76 111,579,418.89 81,997,821.78 92,230,136.41 其中：法定公益金 36,293,998.43 42,020,324.81 32,159,792.44 35,570,563.99 未确认的投资损失 24 - -1,130,234.19 未分配利润 25 147,085,474.57 129,906,495.44 103,505,663.16 93,273,348.53 股东权益合计 1,267,870,428.82 1,266,740,194.63 1,211,887,999.43 1,211,887,999.43 负债及股东权益总计 3,378,076,421.09 3,943,406,722.60 2,177,281,906.92 2,494,205,175.47 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 58 年度报告 大商集团股份有限公司 利润及利润分配表 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 26 1,988,238,264.04 3,048,986,660.20 1,032,204,690.95 1,980,522,849.43 减：主营营业成本 27 1,695,648,344.32 2,571,936,266.69 846,067,173.70 1,651,346,011.45 主营业务税金及附加 28 9,016,568.48 18,848,361.57 5,316,857.76 9,471,011.09 二、主营业务利润 283,573,351.24 458,202,031.94 180,820,659.49 319,705,826.89 加：其他业务利润 29 101,140,757.25 135,037,580.01 56,734,862.95 76,674,086.50 营业费用 85,275,374.38 112,914,657.21 54,924,606.20 77,948,540.49 管理费用 203,839,631.17 320,254,648.40 115,702,684.10 196,284,183.65 财务费用 30 15,661,485.58 20,437,297.48 1,981,959.52 5,904,630.51 三、营业利润 79,937,617.36 139,633,008.86 64,946,272.62 116,242,558.74 加：投资收益 31 26,941,472.15 -5,367,423.56 36,221,377.88 -3,123,106.41 补贴收入 - - 营业外收入 32 7,584,839.22 7,866,351.45 224,393.70 555,932.36 减：营业外支出 102,940.82 1,597,952.55 331,951.87 1,661,714.98 四、利润总额 114,360,987.91 140,533,984.20 101,060,092.33 112,013,669.71 减：所得税 31,676,868.02 54,732,540.15 10,593,153.74 18,139,303.27 少数股东损益 4,247,558.35 3,407,427.85 加：未确认的投资损失 1,130,234.19 五、净利润 82,684,119.89 82,684,119.89 90,466,938.59 90,466,938.59 加：年初未分配利润 103,505,663.16 93,273,348.53 80,012,146.36 75,875,380.87 其他转入 - - 六、可供分配的利润 186,189,783.05 175,957,468.42 170,479,084.95 166,342,319.46 减：提取法定盈余公积 8,268,411.99 12,899,521.66 9,046,693.86 13,110,393.29 提取法定公益金 4,134,205.99 6,449,760.82 4,523,346.93 6,555,196.64 补充流动资本 - - 七、可供股东分配的利润 173,787,165.07 156,608,185.94 156,909,044.16 146,676,729.53 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 59 年度报告 大商集团股份有限公司 现金流量表 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,159,081,748.40 3,495,325,001.63 收到的税费返还 7,275,137.83 11,405,137.83 收到的其他与经营活动有关的现金 33 147,165,184.11 218,806,922.13 现金流入小计 2,313,522,070.34 3,725,537,061.59 购买商品、接受劳务支付的现金 1,902,909,881.25 3,049,891,434.13 支付给职工以及为职工支付的现金 101,684,264.12 150,638,045.92 支付的各项税费 113,689,702.64 180,848,105.44 支付的其他与经营活动有关的现金 34 132,298,153.71 195,432,967.28 现金流出小计 2,250,582,001.72 3,576,810,552.77 经营活动产生的现金流量净额 62,940,068.62 148,726,508.82 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 4,000.00 235,842.50 取得投资收益所收到的现金 36,026,868.20 1,058,975.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 850,935.70 1,716,006.87 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 36,881,803.90 3,010,824.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 268,794,027.80 373,837,422.25 投资所支付的现金 37,648,051.02 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 306,442,078.82 373,837,422.25 投资活动产生的现金流量净额 -269,560,274.92 -370,826,597.60 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - 2,800,000.00 借款所收到的现金 320,000,000.00 538,224,296.70 收到的其他与筹资活动有关的现金 54,937,757.49 8,681,906.71 现金流入小计 374,937,757.49 549,706,203.41 偿还债务所支付的现金 - 181,939,160.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,776,418.13 74,851,608.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 71,250,000.00 - 现金流出小计 139,026,418.13 256,790,768.37 筹资活动产生的现金流量净额 235,911,339.36 292,915,435.04 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 29,291,133.06 70,815,346.26 60 年度报告 大商集团股份有限公司 补 充 资 料 附注 母公司 合 并 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 82,684,119.89 82,684,119.89 加：计提的资产减值准备 4,425,997.12 9,803,003.60 固定资产折旧 39,645,680.26 63,722,711.21 无形资产摊销 532,227.19 767,898.66 长期待摊费用摊销 14,487,367.75 17,166,453.29 待摊费用减少（减：增加） -2,773,020.68 -2,858,187.91 预提费用增加（减：减少） 12,623.12 -53,447.88 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -5,919,197.93 -5,614,836.36 固定资产报废损失 - 442,782.14 财务费用 14,035,712.51 18,482,918.60 投资损失（减：收益） -26,941,472.15 5,367,423.56 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -124,665,889.81 -166,784,665.58 经营性应收项目的减少（减： 增加） -368,161,127.12 -152,667,427.44 经营性应付项目的增加（减： 减少） 435,577,048.47 275,150,438.88 少数股东损益 - 4,247,558.35 未确认的投资损失 -1,130,234.19 经营活动产生的现金流量净额 62,940,068.62 148,726,508.82 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 61