江南重工(600072)2006年年度报告摘要

江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事长谭作钧因工作原因未能出席会议，委托任大德副董事长主持会议，并代为行使表决权。 1.3 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人谭作钧，主管会计工作负责人施卫东，会计机构负责人（会计主管人员）张兴河声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 江南重工 股票代码 600072 上市交易所 上海证券交易所 上海市上川路 361 号;上海市鲁班路 600 号江 注册地址和办公地址 南造船大厦 11－13 楼 邮政编码 200023 公司国际互联网网址 www.jnhi.com 电子信箱 mail@jnhi.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 施卫东 黄来和 上海市鲁班路 600 号江南造船大厦 11 楼 上海市鲁班路 600 号江南造船大厦 11 楼 联系地址 江南重工公司办公室 江南重工公司办公室 电话 （021）53023456-672 （021）53023456-672 传真 （021）63141103 （021）63141103 电子信箱 mail@jnhi.com mail@jnhi.com 第 1 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 787,477,152.58 591,064,823.46 33.23 496,297,260.63 利润总额 17,371,730.55 12,955,637.17 34.09 9,942,251.85 净利润 13,470,312.43 9,279,452.54 45.16 7,555,884.12 扣除非经常性损益的净利润 6,166,333.60 7,314,411.19 -15.70 5,791,511.72 经营活动产生的现金流量净 184,217,614.26 27,212,420.43 576.96 29,412,238.64 额 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 (%) 总资产 1,508,724,510.00 1,257,553,847.58 19.97 1,242,755,008.42 股东权益（不含少数股东权 1,026,662,572.54 1,016,021,521.11 1.05 1,006,742,068.57 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年增减 主要财务指标 2006 年 2005 年 2004 年 (%) 每股收益 0.037 0.026 42.31 0.021 最新每股收益 0.037 净资产收益率（%） 1.319 0.913 增加 0.406 个百分点 0.751 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 0.604 0.720 0.575 减少 0.116 个百分点 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.508 0.075 577.33 0.081 2006 年 2005 年 本年末比上年末增 2004 年 末 末 减(%) 末 每股净资产 2.833 2.803 1.07 2.778 调整后的每股净资产 2.706 2.761 -1.99 2.738 扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 3,145,599.51 产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 6,929.70 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,623,833.50 所得税影响数 -472,383.88 合计 7,303,978.83 第 2 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持 股 2、国有法 197,710,656 54.55 -52,715,520 -52,715,520 144,995,136.00 40.01 人持股 3、其他内 资持股 其中： 境内法人 持股 境内自然 人持股 4、外资持 股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 197,710,656 54.55 -52,715,520 -52,715,520 144,995,136.00 40.01 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币 164,736,000 45.45 52,715,520 52,715,520 217,451,520.00 59.99 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 164,736,000 45.45 52,715,520 52,715,520 217,451,520.00 59.99 份合计 三、股份总 362,446,656 100 0 0 362,446,656.00 100.00 数 第 3 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 57,949 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数 数量 量 江南造船(集团)有 国有股东 40.00 144,995,136 144,995,136 限责任公司 中国工商银行－申 万巴黎新经济混合 其他 0.55 2,000,000 0 未知 型证券投资基金 金鼎证券投资基金 其他 0.52 1,900,000 0 未知 中国工商银行－广 发策略优选混合型 其他 0.41 1,500,000 0 未知 证券投资基金 刘静 其他 0.22 810,000 0 未知 中国工商银行－申 万巴黎新动力股票 其他 0.22 797,300 0 未知 型证券投资基金 曹志高 其他 0.21 750,000 0 未知 宋樟宝 其他 0.18 660,000 0 未知 王彬 其他 0.17 600,000 0 未知 朱春蕾 其他 0.15 547,600 0 未知 其他 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－申万巴黎新经济混合 2,000,000 人民币普通股 型证券投资基金 金鼎证券投资基金 1,900,000 人民币普通股 中国工商银行－广发策略优选混合型 1,500,000 人民币普通股 证券投资基金 刘静 810,000 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新动力股票 797,300 人民币普通股 型证券投资基金 曹志高 750,000 人民币普通股 宋樟宝 660,000 人民币普通股 王彬 600,000 人民币普通股 朱春蕾 547,600 人民币普通股 肖军 538,306 人民币普通股 上述股东中江南造船（集团）有限责任公司为国有法人股东，其与无限售条件 股东之间不存在关联关系，或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规 上述股东关联关系或一致行动关系的 定的一致行动人。公司前十名无限售条件股东中中国工商银行－申万巴黎新经 说明 济混合型证券投资基金和中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基 金属同一控制人，其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，或属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人未知。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 第 4 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：江南造船（集团）有限责任公司 法人代表：聂成根 注册资本：144,179.8658 万元 成立日期：1996 年 6 月 3 日 主要经营业务或管理活动：军工产品、船舶修造，各类机电设施、非标设备、相关技术与劳务及经贸 部批准的自营进出口业务（按章程），压力容器，起重机械，钢结构制造，金属材料，建筑装潢材料， 汽车修理，装卸，桥梁钢结构。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国船舶工业集团公司 法人代表：陈小津 注册资本：637,430 万元 成立日期：1999 年 6 月 29 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资经营管理，船舶海洋工程项目的投资，舰船水上、水下武器 装备、民用船舶、船用设备、海洋工程设备的研究、设计、开发、制造、修理、租赁、销售、外轮修 理，经营对销贸易和转口贸易，承包境外船舶工程及境内外招标工程 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期 是否在 内从公 股东单 性 年 年初持 年末持 变动 司领取 位或其 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 原因 的报酬 他关联 总额 单位领 (万元) 取 谭作钧 董事长 男 38 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 3.75 是 黄成穗 董事 男 44 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 0 是 董事、总 刘建人 男 49 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 18 否 经理 股改 任大德 副董事长 男 50 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 27,456 36,242 16 否 送股 股改 送 沈樑 董事 男 41 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 13,728 63,367 3.75 是 股、 增持 林纳新 董事 女 38 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 3.75 是 陈俊芳 独立董事 男 61 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 5 否 高宗华 独立董事 男 63 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 5 否 赵恩棣 独立董事 男 62 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 5 否 监事会主 施逸安 男 50 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 0 是 席 张根发 监事 男 55 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 11 否 薛静文 监事 男 55 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 11 否 万育红 监事 女 38 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 3.75 是 李勇 监事 男 40 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 3.75 是 股改 丁仲全 副总经理 男 54 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 13,728 18,121 15 否 送股 副总经 股改 施卫东 理、董事 男 39 2006 年 5 月 31 日～2009 年 5 月 31 日 13,728 18,121 15 否 送股 会秘书 李国元 副总经理 男 44 2006 年 10 月 26 日～2009 年 5 月 31 日 14 否 任开江 副总经理 男 39 2006 年 10 月 26 日～2009 年 5 月 31 日 14 否 合计 / / / / 68,640 135,851 / 147.75 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)公司主营业务及其经营状况 1、经营情况说明 1）公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司以“保持生产经营的良好势头，做好股改、搬迁两大工作，精细管理，精益生产， 全力提升公司核心竞争力”为工作方针，充分抓住了中船江南长兴造船基地建设的历史机遇，承接了 大量钢结构厂房、坞门及 7 台超大型龙门吊的制作合同，为公司全年满负荷生产打下了坚实的基础； 另一方面，公司还积极顺应船用液罐的发展趋势，通过长期的技术积累和创新，承接了中国第一船套 第 6 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 7500 立方的不锈钢液罐制作合同，开创了国内制作不锈钢液罐的先河，为公司继续保持在国内大型船 用液罐领域的领先地位创造了条件。生产经营形势的好转，也使公司在报告期内的主要财务指标较上 一年度均有较大幅度的上升，2006 年公司实现销售收入 78747.72 万元，较 2005 年上升 33.23％，实 现净利润 1347.03 万元，较 2005 年上升 45.16％，但扣除非经常性损益后的净利润为 617 万元，较上 年同期减少 15.70%，主要系根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益（2007 年修订）》的要求，计提的坏帐准备（2006 年度共计 1100 万元）不再作非经常性损益处理，由此对 公司报告期内扣除非经常性损益后的净利润影响数为 1100 万元。。 报告期内，公司在完成以上生产经营任务的同时，还顺利完成了股权分置改革和搬迁规划工作。 2006 年 2 月，公司正式启动股权分置改革工作，通过近 2 个月的努力，公司的“流通股股东每 10 股获得股票 3.2 股”的股改方案在 4 月 3 日的相关股东会上获得顺利通过，非流通股股东在对价支付 完后，其持有的股份即获得上市流通权，解决了非流通股股东与流通股股东的利益分歧，为公司未来 的发展打下了基础。 经过长期、充分的前期调研和分析，因受上海世博规划影响，公司两大主力车间的搬迁方案在报 告期内经股东大会讨论获得通过。公司目前的压力容器车间和机械制造车间将搬迁至上海崇明的长兴 岛，整个搬迁建设工作在 2007 年年底之前基本完成。为了进一步分享世界船市蓬勃发展的果实，适当 避免大型钢结构的低成本无序竞争，提升公司的核心竞争力，公司长兴岛新基地的规划产品以船舶配 套为主，建成后将形成两大制造生产中心：船用液罐制造中心和船舶轴舵系加工中心，其生产规模将 是目前压力容器车间和机械制造车间生产能力两倍以上，建设总投资约 5 亿元，占地约 17 万平方米， 总建筑面积约 7 万平方米，届时公司将实现产品的战略转移，形成大型钢结构和船配件两条腿走路的 战略格局，并将以长兴岛基地位为核心，最终发展成为国内最大的船舶配套基地。 2、对公司未来发展的展望 1）公司面临的经营环境 ①传统大型钢结构市场竞争依旧十分激烈，但市场前景广阔，公司凭借“江南”百年品牌和技术 优势，在大型钢结构高端市场依旧具有很强的竞争力和话语权。同时，随着公司对出口的不断开拓， 公司大型钢结构产品的出口额在连年上升，为公司钢结构产品的持续发展开辟了新的途径。 ②报告期内，世界船舶行业依然保持了高速发展，尤其是中国，造船能力得到很大的提升，公司 的实际控制人——中国船舶工业集团公司在其中发挥了重要作用，也享受到了丰硕成果，但由于公司 的产品结构是以陆用大型钢结构为主，相对比例不高的船舶配套产品的发展未能跟上整个造船行业的 发展，在一定程度上制约了公司规模和效益的提升。 从整个造船行业分析，2007 年乃至更远，造船行业将继续保持繁荣态势，世界先进造船国家的经 验表明，没有发达的船舶配套，就不可能有强大的造船业，这就意味着在中国船舶行业快速发展的过 程中，并将带动船舶配套产业的飞速发展。公司将积极抓住这一历史机遇，结合长兴岛搬迁，加大船 舶配套产品的投入，为公司的稳定持续发展奠定基础， 2）公司新年度的经营计划 2007 年，公司的工作方针是：“以搬迁、发展、稳定为主线，正视现实，强化管理促创新，抓住 机遇，有序搬迁求发展。” 主要经济指标为：“主营业务收入确保 10 亿元，合同承接额超过 10 亿元， 净利润超过 2000 万元，新完工项目严格按合同节点收款，三年以上应收帐款收回 50%。”为了完成以 上指标， 2007 年公司开展以下主要工作： ①以经营为龙头，确保传统业务的承接质量，大力拓展船配业务。争取用三年左右的时间，使船 舶配套与非船产品经营比例达到 1：1 的份额，使公司差异化竞争力更加高，抗风险能力更加强。 ②以创新为基础，加大研发力度，确立科技创新的理念，提高公司整体的技术水平和核心竞争能 力。 ③以降本增效为主线，全方位提升公司的管理能力和水平。 ④以和谐搬迁为指导，做好公司长兴基地建设和旧址设备搬迁工作。目标是旧址的按时搬迁和公 司的正常生产实现无缝衔接。 ⑤调整组织结构，加快人才队伍建设，以适应公司搬迁后不断发展的需要。 第 7 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 3、公司主营业务及经营状况 ①主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 比上年增减（%） 率(%) 增减 增减 （％） （％） 行业 减少 0.14 个百分 钢结构 493,281,406.01 464,895,779.12 5.75 5.08 5.24 点 增加 1.74 个百分 船配件 86,692,424.02 77,714,809.97 10.36 28.48 26.04 点 减少 19.37 个百 机械制造 157,473,971.08 145,657,533.70 7.50 498.61 657.09 分点 科研项目 1,875,207.45 1,858,197.13 0.91 减少 6.19 个百分 电气设备 19,965,567.30 17,267,975.96 13.51 48.48 59.93 点 金属管子制作和表 28,410,870.42 24,421,304.69 14.04 39.49 46.29 减少 4 个百分点 面处理 公司内部业务抵消 222,293.70 222,293.70 减少 0.83 个百分 合 计 787,477,152.58 731,593,306.87 7.10 33.23 34.44 点 说明： 报告期内，公司实现主营业务收入 787,477,152.58 元，比上年同期增长 196,412,329.12 元，增 幅为 33.23%，其中船配件和机械制造产品增幅较大，主要原因是公司坚持大型钢结构和船配件共同发 展的战略，加大了对船舶配件的经营力度，船舶配件收入比上年增长 28.48%；成套机械制造收入增加 主要是公司承接的大型龙门吊车按照完工百分比法确认的收入增加，由于报告期内的机械制造收入为 含料加工，而以前年度实现的机械制造为不含料收入，故报告期内的机械制造产品毛利率较上年同期 有所下降。 ②主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内销售收入 703,763,243.72 32.88 出口销售收入 83,713,908.86 36.25 合 计 787,477,152.58 33.23 3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 1.钢结构 493,281,406.01 464,895,779.12 5.75 2.船配件 86,692,424.02 77,714,809.97 10.36 3.机械制造 157,473,971.08 145,657,533.70 7.50 第 8 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 4）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业 务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性 质 上海江南船用 制造、销售、安装、维修船用电气 电气设备厂 设备等 8,000,000.00 18,911,778.17 606,248.53 5）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 86,050,826.38 占采购总额比重 50.59% 前五名销售客户销售金额合计 487,574,567.93 占销售总额比重 61.92% 6）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 本年数 上年同期数 增减额 增减幅度（％） 总资产 1,508,724,510.00 1,257,553,847.58 251,170,662.42 19.97 主营业务利润 53,013,924.27 44,860,129.14 8,153,795.13 18.18 净利润 13,470,312.43 9,279,452.54 4,190,859.89 45.16 现金及现金等价物净增 177,045,708.97 10,713,764.60 166,331,944.37 1,552.51 加额 股东权益 1,026,662,572.54 1,016,021,521.11 10,641,051.43 1.05 说明： 公司期末资产总额为 150872 万元，比上年同期增加 25117 万元，增幅 19.97%，主要为： ①货币资金增加:主要是公司承接的工程项目预收款的增加。 ②应收票据增加:主要是公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票。 ③存货增加:主要是公司在制产品的增加。 公司全年实现主营业务收入 78748 万元，比上年同期增加 19642 万元，增幅为 33%，实现净利润 1347 万元，比上年同期增加 419 万元，增幅为 45%。主要为： ①报告期内，公司机械制造产品中的大型龙门吊销售收入较上一年度大幅增长，全年实现收入 1.28 亿元，而上年同期为 624 万元。 ②净利润增加主要为公司主营业务利润和投资收益的增加。 现金及现金等价物净增加额 177,045,708.97 元，主要系报告期内公司经营活动产生的现金净流量增 加。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响情况 √适用□不适用 1、根据新《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对控股子公司采用权益 法核算变更为采用成本法核算，变更后母公司投资收益和以前相比将减少，但是本事项不影响公司合 并报表。 第 9 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 2、根据新《企业会计准则第 18 号--所得税》的规定，对于因资产帐面价值与资产计税基础、负债帐 面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求对递 延所得税资产和递延所得税负债进行核算，此项政策变化将会影响公司的当期所得税费用，从而影响 公司的净利润和股东权益。 3、根据新《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定，交易性金融资产和可供出售金融 资产采用公允价值计量，以上两项公允资产价值的变动将会影响公司损益和股东权益。 上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。 本公司按照现行会计准则的规定制定了相关会计政策，并据此计提了应收款项坏帐准备，根据新会计 准则，应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加了 2007 年 1 月 1 日的股东权益 4,109,828.17 元，全部归属于母公司的所有者权益增加。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 256 募集资金总额 15296.27 已累计使用募集资金总额 6470.88 是否变更项 实际投 产生收益情 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 目 入金额 况 进度 收益 表面装饰厂、镀 9,590 是 3,600 否 否 锌厂项目 消声瓦车间 2,996 是 0 否 否 东区装焊工场 国家高新工程 2,024 是 0 否 否 适应性改造 合计 14,610 / 3,600 / / 未达到计划进度和预计收益的说 明（分具体项目） 受上海世博会建设规划的影响，公司以上三个配股募集资金承诺项目投 资取消，相应资金用于公司搬迁长兴岛新基地的建设（详见公司 2006 年 12 月 1 日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网 站（http://www.sse.com.cn）刊登的《江南重工股份有限公司 2006 年 变更原因及变更程序说明（分具 第一次临时股东大会决议公告》，其中表面装饰厂、镀锌厂项目因公司 体项目） 取消了二期的投资，原为该项目启动已使用的 58.58 万元前期费用，公 司予以收回，表面装饰厂、镀锌厂项目实际投资额为 3600 万元。收回 的 58.58 万元资金，结合剩余募集资金 9022.81 万元，共计 9081.39 万 元用于公司搬迁长兴岛新基地的建设，截止到报告期期末，公司本年度 已使用募集资金 256 万元，累计使用 6470.88 万元，剩余 8825.39 万元。 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 第 10 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 变更投资项目的 9,081.39 资金总额 变更项目 是否符 是否符 实际投入 产生收 变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入金 合计划 合预计 金额 益情况 额 进度 收益 表面装饰厂镀锌厂项 公司长兴岛新基 目、消声瓦车间、东区 50,000 263 是 地建设 装焊工场国家高新工 程适应性改造 合计 / 50,000 263 / / 未达到计划进度 和预计收益的说 明（分具体项目） 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2006 度共实现净利润 13,470,312.43 元，加年初未分配利润 97,246,186.24 元及其他转入 利润（因合并范围变化）36,629.18 元，本年度实际可供分配利润为 110,753,127.85 元，按《公司法》 及《公司章程》有关规定，提取 10%法定盈余公积计 1,407,974.70 元，提取 5%任意盈余公积计 703,987.35 元(以上提取的金额中含子公司提取的 90,937.28 元)，上述盈余公积提取后,公司本年度 实际未分配利润为 108,641,165.80 元,累计资本公积金为 485,320,739.39 元，因公司正在实施搬迁建 设工作，过程中需要大量流动资金，为了使搬迁建设工作顺利实施及节约财务费用，降低公司成本， 实现公司长期、持续稳定的发展，公司董事会本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 考虑到公司正在实施搬迁建设，需要大量资金， 公司的盈利现金将留存用于搬迁建设。 拟不进行现金利润分配。 第 11 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额 交易金额 交易金额 比例(%) 的比例(%) 江南造船（集团）有限 28,187,502.10 3.85 责任公司 江南造船（集团）有限 85,482,174.32 10.86 责任公司 上海求新造船厂 19,312,333.22 2.45 上海江南建设工程总 13,543,715.41 1.72 承包公司 合计 118,338,222.95 28,187,502.10 3.85 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 118,338,222.95 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 江南造船（集团）有限 84,978,379.47 44,043,861.20 4,139,859.53 责任公司 上海江南船用电气设备 1,423,006.88 厂 上海江南建设工程总承 11,771,244.00 1,895,215.50 3,537,071.00 480,000.00 包公司 合计 98,172,630.35 1,895,215.50 47,580,932.20 4,619,859.53 第 12 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 98,172,630.35 元，余额 1,895,215.50 元。 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用□不适用 大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月 清欠方式 （万元） （万元） （万元） 份) 期初 期末 285 0 285 现金清偿 285 2006 年 4 月 大股东及其附属企业非经营 该款项系公司与大股东全资子公司江南造船厂奉贤热镀锌分厂之间 性占用上市公司资金及清欠 的往来款，已于 2006 年 4 月 17 日以现金形式结清。 情况的具体说明 报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用 截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 持有公司的限售流通股 江南造船（集团）有限 股票，自获得上市流通 完全履行承诺 责任公司 权之日起，在三十六个 月内不上市交易或转让 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 13 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 信会师报字（2007）第 10826 号 江南重工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江南重工股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表 和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵 公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕秋萍 朱晓东 第 14 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 江南重工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 407,952,013.77 230,906,304.80 403,978,969.77 225,278,725.02 短期投资 应收票据 113,505,072.00 113,505,072.00 0 应收股利 应收利息 应收账款 121,899,362.65 184,028,000.83 120,959,530.98 180,490,775.75 其他应收款 6,285,170.16 8,700,031.91 6,232,634.37 6,463,380.31 预付账款 7,405,142.35 45,871,483.46 7,375,142.35 45,579,100.64 应收补贴款 存货 255,548,957.55 177,604,662.92 249,441,644.03 165,889,528.89 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 912,595,718.48 647,110,483.92 901,492,993.50 623,701,510.61 长期投资： 长期股权投资 140,235,508.12 101,398,324.94 156,969,435.61 153,672,520.54 长期债权投资 长期投资合计 140,235,508.12 101,398,324.94 156,969,435.61 153,672,520.54 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合 并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 681,555,723.59 708,020,384.61 673,013,969.14 666,104,254.92 减：累计折旧 266,739,589.30 250,609,925.29 263,302,143.33 245,707,553.14 固定资产净值 414,816,134.29 457,410,459.32 409,711,825.81 420,396,701.78 减：固定资产减值准备 992,672.93 1,012,211.93 992,672.93 1,012,211.93 固定资产净额 413,823,461.36 456,398,247.39 408,719,152.88 419,384,489.85 工程物资 在建工程 4,020,031.78 6,629,594.98 4,020,031.78 6,629,594.98 固定资产清理 固定资产合计 417,843,493.14 463,027,842.37 412,739,184.66 426,014,084.83 无形资产及其他资产： 无形资产 38,049,790.26 46,017,196.35 35,345,045.55 36,235,659.63 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,049,790.26 46,017,196.35 35,345,045.55 36,235,659.63 递延税项： 递延税款借项 第 15 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 资产总计 1,508,724,510.00 1,257,553,847.58 1,506,546,659.32 1,239,623,775.61 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 112,848,072.00 10,000,000.00 112,848,072.00 应付票据 应付账款 108,777,885.77 113,374,919.46 107,128,280.65 111,964,325.51 预收账款 241,081,407.70 87,517,895.43 241,081,407.70 87,384,095.43 应付工资 5,657,163.00 5,370,540.00 5,657,163.00 5,370,540.00 应付福利费 4,663,870.61 4,144,900.36 4,591,222.29 3,886,106.74 应付股利 应交税金 -285,603.84 1,139,762.68 -688,006.50 130,268.22 其他应交款 34,498.55 56,812.54 30,554.43 40,350.66 其他应付款 8,968,643.67 15,249,216.37 8,919,393.21 14,167,753.99 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 316,000.00 316,000.00 其他流动负债 流动负债合计 482,061,937.46 236,854,046.84 479,884,086.78 222,943,440.55 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 662,000.00 662,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 662,000.00 662,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 482,061,937.46 237,516,046.84 479,884,086.78 223,605,440.55 少数股东权益(合并报表填列) 4,016,279.63 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 362,446,656.00 362,446,656.00 362,446,656.00 362,446,656.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 362,446,656.00 362,446,656.00 362,446,656.00 362,446,656.00 资本公积 485,320,739.39 488,150,000.39 485,320,739.39 488,150,000.39 盈余公积 70,254,011.35 68,178,678.48 69,712,439.45 67,691,414.68 其中：法定公益金 27,271,471.39 27,076,565.87 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 108,641,165.80 97,246,186.24 109,182,737.70 97,730,263.99 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 1,026,662,572.54 1,016,021,521.11 1,026,662,572.54 1,016,018,335.06 负债和股东权益总计 1,508,724,510.00 1,257,553,847.58 1,506,546,659.32 1,239,623,775.61 公司法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:施卫东 会计机构负责人:张兴河 第 16 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 江南重工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 787,477,152.58 591,064,823.46 739,323,008.56 563,214,504.80 减：主营业务成本 731,593,306.87 544,186,106.95 690,126,319.92 522,659,311.96 主营业务税金及附加 2,869,921.44 2,018,587.37 2,746,413.42 1,924,915.69 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 53,013,924.27 44,860,129.14 46,450,275.22 38,630,277.15 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,222,338.06 9,345,022.67 3,994,217.43 8,871,272.67 减: 营业费用 3,008,046.62 3,261,722.89 2,167,926.35 2,500,503.73 管理费用 52,304,851.20 37,111,751.14 47,235,089.11 32,441,621.45 财务费用 -3,252,858.63 -2,609,438.19 -3,696,377.98 -2,672,021.43 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,176,223.14 16,441,115.97 4,737,855.17 15,231,446.07 加：投资收益（损失以“-”号填列） 11,394,648.85 -5,457,832.30 12,290,722.50 -4,764,042.06 补贴收入 营业外收入 245,657.40 2,257,429.98 229,124.40 2,257,429.98 减：营业外支出 444,798.84 285,076.48 438,998.84 246,935.68 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17,371,730.55 12,955,637.17 16,818,703.23 12,477,898.31 减：所得税 3,869,215.33 3,661,064.83 3,345,204.75 3,200,592.41 减：少数股东损益(合并报表填列) 32,202.79 15,119.80 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 13,470,312.43 9,279,452.54 13,473,498.48 9,277,305.90 加：年初未分配利润 97,246,186.24 90,459,507.75 97,730,263.99 90,772,284.57 其他转入 36,629.18 六、可供分配的利润 110,753,127.85 99,738,960.29 111,203,762.47 100,049,590.47 减：提取法定盈余公积 1,407,974.70 997,109.62 1,347,349.85 927,730.59 提取法定公益金 997,109.62 927,730.59 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 109,345,153.15 97,744,741.05 109,856,412.62 98,194,129.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 703,987.35 498,554.81 673,674.92 463,865.30 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 108,641,165.80 97,246,186.24 109,182,737.70 97,730,263.99 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:施卫东 会计机构负责人:张兴河 第 17 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 江南重工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,092,465,965.16 1,039,595,369.78 收到的税费返还 6,834,923.13 6,834,923.13 收到的其他与经营活动有关的现金 7,696,940.01 4,613,379.03 经营活动现金流入小计 1,106,997,828.30 1,051,043,671.94 购买商品、接受劳务支付的现金 831,296,120.04 786,259,642.65 支付给职工以及为职工支付的现金 58,735,316.86 53,628,025.43 支付的各项税费 15,217,766.97 11,357,430.97 支付的其他与经营活动有关的现金 17,531,010.17 13,768,494.51 经营活动现金流出小计 922,780,214.04 865,013,593.56 经营活动产生的现金流量净额 184,217,614.26 186,030,078.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,611,668.95 7,611,668.95 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,382,138.48 1,382,138.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 226,724.40 225,724.40 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,220,531.83 9,219,531.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 14,127,843.66 13,875,981.59 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 1,125,274.59 投资活动现金流出小计 15,253,118.25 13,875,981.59 投资活动产生的现金流量净额 -6,032,586.42 -4,656,449.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务所支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 465,935.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,767,867.32 2,767,867.32 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 第 18 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 6,233,802.32 2,767,867.32 筹资活动产生的现金流量净额 -1,233,802.32 -2,767,867.32 四、汇率变动对现金的影响 94,483.45 94,483.45 五、现金及现金等价物净增加额 177,045,708.97 178,700,244.75 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,470,312.43 13,473,498.48 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 32,202.79 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 6,463,110.88 6,480,429.77 固定资产折旧 27,836,006.76 26,375,882.92 无形资产摊销 1,116,866.43 890,614.08 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 221,813.44 222,813.44 (减:收益) 固定资产报废损失 5,300.00 财务费用 1,347,555.16 881,620.16 投资损失（减：收益） -6,770,815.35 -7,666,889.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -78,076,710.63 -74,680,980.20 经营性应收项目的减少(减：增加) 81,497,903.50 82,566,869.35 经营性应付项目的增加(减：减少) 137,074,068.85 137,486,219.38 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 184,217,614.26 186,030,078.38 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 407,952,013.77 403,978,969.77 减：现金的期初余额 230,906,304.80 225,278,725.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 177,045,708.97 178,700,244.75 公司法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:施卫东 会计机构负责人:张兴河 第 19 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与上年相比本年无新增合并单位；本年减少合并单位一家，原因为： 公司原持有上海江南船舶管业有限公司 90％的股份。2006 年 9 月该公司注册资本增资 4,000 万元，增 至 8,000 万元，公司在此次增资中未出资，持股比例由 90％下降为 45％，不再拥有控制权，故 2006 年 10 月起不再予以合并。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 第 20 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 关于江南重工股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 信会师报字（2007）第 076 号 江南重工股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的江南重工股份有限公司（以下简称贵公司）编制的 2006 年 12 月 31 日及 2007 年 1 月 1 日新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监 发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责 任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规定执 行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保 证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中 调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序， 审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表在重大方面没有按照《企业会 计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报 的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕秋萍 朱晓东 中国注册会计师： 中 国 上海 二○○七年四月七日 第 21 页 共 22 页 江南重工股份有限公司 2006 年度报告摘要 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,026,662,572.54 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 4,109,828.17 14 少数股东权益 13 其他 15 1,030,772,400.71 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,030,772,400.71 公司法定代表人:谭作钧 主管会计工作负责人:施卫东 会计机构负责人:张兴河 第 22 页 共 22 页