风神股份(600469)G风神2005年年度报告摘要

2005 年年度报告摘要 风神轮胎股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 1.2、公司董事申洪亮先生因公出差未能参加会议,全权委托冯耀岭董事出席会议并代为表 决。 1.3、亚太（集团）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 1.4、公司董事长曹朝阳先生，财务总监郭春风先生，会计主管人员娄根杰先生声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 风神 股票代码 600469 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 河南省焦作市焦东南路 48 号 邮政编码 454003 公司国际互联网网址 http://www.aeolustyre.com 电子信箱 company@aeolustyre.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩法强 初立珍 联系地址 河南省焦作市焦东南路 48 号 河南省焦作市焦东南路 48 号 电话 0391-3999006 0391-3999081 传真 0391-3933952 0391-3999080 电子信箱 hfq@aeolustyre.com clz@aeolustyre.com 第 1 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 3,700,021,997.07 2,801,171,218.25 32.09 2,110,087,175.94 利润总额 170,959,868.06 125,013,318.08 36.75 119,022,450.21 净利润 115,182,769.84 76,648,242.54 50.27 63,397,474.89 扣除非经常性损益的净利润 115,662,514.13 76,247,278.55 51.69 61,480,930.52 经营活动产生的现金流量净额 162,449,173.50 87,866,271.50 84.88 89,966,576.08 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 2,714,640,652.71 2,204,093,760.10 23.16 1,809,336,104.21 股东权益（不含少数股东权益） 818,349,788.45 700,547,031.84 16.82 700,178,789.30 3.2 主要财务指标 单位:元 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.45 0.30 50 0.25 最新每股收益 净资产收益率（%） 14.08 10.94 增加 3.14 个百分点 9.05 扣除非经常性损益的净利润为基础 14.13 10.88 增加 3.25 个百分点 8.78 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.637 0.345 84.64 0.353 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 每股净资产 3.209 2.747 16.82 2.746 调整后的每股净资产 3.072 2.676 14.80 2.656 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -716,036.25 备后的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 236,291.96 合计 -479,744.29 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 第 2 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 其 小 比例 数量 数量 (%) 新股 股 转股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 146,332,148 57.39 146,332,148 57.39 3、其他内资持股 2,167,852 0.85 2,167,852 0.85 其中:境内法人持股 2,167,852 0.85 2,167,852 0.85 境内自然人持股 ４、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 148,500,000 58.24 148,500,000 58.24 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 106,500,000 41.76 106,500,000 41.76 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 106,500,000 41.76 106,500,000 41.76 三、股份总数 255,000,000 100 255,000,000 100 第 3 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 25,182 户 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻 股东 持股比 股东名称 持股总数 条件股份数 结的股份 性质 例(%) 量 数量 河南轮胎集团有限责任公司 国有股东 52.50 133,866,810 133,866,810 无 中国神马集团有限责任公司 国有股东 3.19 8,129,550 8,129,550 无 裕隆证券投资基金 其他 3.02 7,690,324 0 未知 豫港（河南）开发有限公司 国有股东 1.06 2,709,878 2,709,878 无 中国工商银行-银河银泰理财分红证 其他 0.87 2,218,176 0 未知 券投资基金 焦作市投资公司 国有股东 0.64 1,625,910 1,625,910 无 中国工商银行-国联安德盛小盘精选 其他 0.61 1,568,239 0 未知 证券投资基金 银丰证券投资基金 其他 0.39 987,194 0 未知 江阴市创新气门嘴有限公司 其他 0.32 812,955 812,955 无 焦作市锌品厂 其他 0.32 812,955 812,955 无 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 裕隆证券投资基金 7,690,324 A股 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投 A股 2,218,176 资基金 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券 A股 1,568,239 投资基金 银丰证券投资基金 987,194 A股 力加投资 612,000 A股 蒋小娟 560,000 A股 朱松宁 369,200 A股 舒晓东 327,000 A股 杨荔雯 300,000 A股 刘依群 254,000 A股 前十名无限售条件股东中第二.第四名股东同 受银河基金管理公司管理,具有关联关系及一致行 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 动关系,其他股东之间未知其有关联关系或一致行 动人关系. 第 4 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：河南轮胎集团有限责任公司 法人代表：郑玉力 注册资本：32,007 万元人民币 成立日期：1997 年 6 月 1 日 主要经营业务或管理活动：经营政府授权的国有资产，轮胎、合成纤维制品、橡胶 制品、水泥的销售。 河南轮胎集团有限责任公司是对公司拥有实际控制权的股东。集团公司的前身为河 南轮胎厂。该厂始建于 1965 年，是新中国成立后兴建的第一个中型轮胎厂，为国家重点 轮胎制造企业，曾先后荣获全国先进集体、河南省工业战线十面红旗等几十项国家、 部、省级荣誉称号。该厂 1992 年被定为国家大型一档企业，1993-1998 年连续 6 年入围 全国 500 家最大工业企业和全国 500 家最佳经济效益企业行列；1994 年列居我国工业企 业综合评价最优 500 家第 102 位、化工行业第五位、轮胎行业第二位；1995 年列居国有 企业 500 强第 437 位；1996 年被列入全国 300 家重点扶持企业；1997 年跻身世界轮胎企 业 50 强；1999 年被列入 520 户国家重点企业。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 性 任期起始 任期终止 公司领取的 姓名 职务 年龄 别 日期 日期 报酬总额 (万元) 曹朝阳 董事长 男 43 2004-10-15 2007-10-15 46.44 副 董 事 长 、 王 锋 男 42 2004-10-15 2007-10-15 31.87 总经理 郑玉力 董事 男 50 2004-10-15 2007-10-15 1.2 董事、副总经理 冯耀岭 男 49 2004-10-15 2007-10-15 20.16 兼总工程师 申洪亮 董事、副总经理 男 42 2004-10-15 2007-10-15 23.93 董事、副总经理 郭春风 男 50 2004-10-15 2007-10-15 23.54 兼财务总监 张兆锋 董事 男 45 2004-10-15 2007-10-15 1.2 丁宝安 独立董事 男 65 2004-10-15 2007-10-15 8 陈 岩 独立董事 男 59 2004-10-15 2007-10-15 8 鞠洪振 独立董事 男 65 2004-10-15 2007-10-15 8 王世定 独立董事 男 62 2004-10-15 2007-10-15 8 韩法强 董事会秘书 男 40 2004-10-15 2007-10-15 16.31 林伟华 监事会主席 男 57 2004-10-15 2007-10-15 19.75 马保群 监事 男 46 2004-10-15 2007-10-15 0.96 魏 威 监事 男 40 2004-10-15 2007-10-15 0.96 秦鸿胜 监事 男 38 2004-10-15 2007-10-15 5.62 仇志刚 监事 男 40 2005-08-18 2007-10-15 1.98 张晓新 副总经理 男 42 2004-10-15 2007-10-15 19.20 申玉生 副总经理 男 44 2004-10-15 2007-10-15 20.51 谢小红 副总经理 男 36 2004-10-15 2007-10-15 18.26 合计 / / / / / 283.89 注: 公司以上高管人员报告期内均未持有本公司股票。 公司独立董事、股东单位的董事、监事报告期内从公司领取的均为津贴（税后）。 第 6 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 2005 年，公司董事会继续按照科学发展观的总体要求，以“一个提高，两个调整” 工作方针为指导，强力推进项目带动发展战略，使公司的产品结构、资本结构得到了进 一步优化，有力的支撑了公司持续、健康发展，巩固了公司在行业中的竞争地位。 2005 年是公司生产经营最艰难的一年。面对汽车工业增长幅度明显放缓，轮胎用原 材料大幅度涨价，国际贸易摩擦频繁，国际化竞争日趋激烈等诸多不利因素，公司及时 调整战略部署，最大程度地遏制了市场带来的负面影响，各项经济指标再创历史新高。 2005 年公司实现主营业务收入、主营业务利润、净利润分别为 370002.20 万元、 51739.89 万元、11518.28 万元，分别比去年同期增长 32.09%、19.41%、50.27%。 2、公司主营业务及其经营情况分析 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位：万元 主营业 主营业务 主营业务成 主营业务利 分行业或 主营业务 主营业务 务利润 收入比上 本比上年增 润率比上年 产品 收入 成本 率(%) 年增减(%) 减(%) 增减(%) 分行业 轮胎加工 减少 1.49 个 370002.20 303841.49 13.98 32.09 36.04 百分点 制造 分产品 减少 0.54 个 斜交胎 164211.31 143613.53 4.23 12.46 13.92 百分点 减少 5.36 个 子午胎 205771.28 160218.97 21.77 53.60 64.89 百分点 合计 369982.59 303832.50 ①公司主营业务收入比去年同期出现较大幅度增长，主要原因是公司 120 万套全钢 子午胎项目及 15 万套工程胎二期工程项目分别于 2005 年上半年陆续建成投产，销量大 幅增加，其中 2005 年销售载重子午胎 171.57 万条，较 2004 年度增加 66.51 万条；工程 胎 2005 年销售 26.27 万条，较 2004 年度增加 7.19 万条。 第 7 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 ②公司主营业务利润没有同主营业务收入出现同比增长，主要原因是 2005 年度公司 主要原材料天然橡胶等大幅涨价，使公司成本增加，毛利率降低，从而影响了主营业务 利润的增长幅度。 ③公司净利润较去年出现大幅度增长，除了产量和销量的增长因素外，公司三项费 用占销售收入的比例由去年的 11.52%降至 2005 年的 9.74%、由于享受国产设备抵减所得 税优惠政策，公司所得税额占利润总额比例由去年的 38.69%下降至今年的 32.63%，相对 增加公司净利润。 （2）主营业务分地区情况表 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国 内 2,281,862,729.16 6.72 国 外 1,418,159,267.91 113.90 合 计 3,700,021,997.07 32.09 报告期公司国外销售收入较去年同期增长 113.90%，主要原因：公司继续加大轮胎 出口力度，针对客户需求设计出适销对路产品，利用良好的市场服务，扩大国外市场。 3、报告期内公司资产构成重大变动情况 （1）报告期末公司在建工程余额为 4906.80 万元，占公司总资产的比例为 1.81%， 2004 年未，公司在建工程余额为 25023.65，占当期总资产的比例为 11.35%。2005 年较 2004 年下降 9.54 个百分点，主要原因是本年度在建工程完工转固定资产所致，其中本 年度增加在建工程 70799.87 万元，转入固定资产 90916.72 万元。 （2）报告期末公司短期借款余额为 19991.17 万元，占公司总资产的比例为 7.36%， 2004 年未，公司短期借款余额为 34676.48 万元，占当期总资产的比例为 15.73%，2005 年较 2004 年减少 8.37 个百分点，主要原因是公司调整负债结构，与去年同期相比调减 短期借款 42.35%，调增长期借款 40.27%。 （3）报告期末公司营业费用发生额为 16114.82 万元，较去年同期增加 52.88%，增长 原因为：公司生产规模扩大，销量增加，运费相应增加。 第 8 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 4、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 2005 年公司现金流量净额为 8341 万元，其中：经营活动现金流量净额为 16245 万 元，投资活动现金流量净额为-15796 万元，筹资活动现金流量净额为 7980 万元；2004 年度经营活动产生的现金流量净额为 8787 万元，2005 年较去年同期增加 7458 万元，增 长 84.88%，主要原因是：公司生产经营规模扩大，销售收入大幅增加，由于公司加强应 收帐款管理，应收帐款期末余额较期初减少，公司经营资金回笼状况较好；2004 年度投 资活动产生的现金流量净额为-57065 万元，2005 年较去年同期增加 41269 万元，增长主 要原因：公司 120 万套载重子午胎项目及 15 万套工程胎项目二期工程的主要建设期及资 金的集中投入均在 2004 年；2005 年，公司新增主要项目仅有 2.5 万套工程子午胎一 项，并处于项目的投资建设初期，资金投入量较少。 本报告期公司净利润为 11518 万元，较经营活动现金流量净额少 4727 万元，主要原 因：①公司销售收入大幅增加，经营活动现金流入中包含的销项增值税绝对额增加较 大；②固定资产折旧、无形资产摊销和长期待摊费用等非现金支出费用较大，金额合计 为 8431.97 万元；③财务费用等非经营性活动损益较大，金额为 4926.50 万元；④应收 帐款减少，应付帐款增加。 5、主要供应商、客户情况 单位：万元 前五名供应商采购合计 86,861.57 占采购比重 26.28% 前五名销售商合计 1,128,60.29 占销售总额比重 30.50% （二）公司对未来发展的展望 1、公司所在行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所在轮胎行业的发展趋势：在产品结构方面，全钢载重子午线轮胎、轿车和轻 卡子午胎、环保型绿色轮胎、工程子午胎等成为轮胎行业的发展方向，有逐步取代斜交 胎的趋势；在生产规模方面，规模化发展正在成为企业竞争力的标志，规模小，竞争力 弱的企业将逐步被淘汰；在产品市场方面，轮胎出口逐年增长，2005 年轮胎出口量已占 全国轮胎总量的三分之一，已跃居世界轮胎第一出口大国。 第 9 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 公司面临的市场竞争格局：包括我公司在内的十大中国名牌轮胎企业全钢载重子午 线轮胎产量占全国总量的 70%；民营企业受利益驱动，一度掀起进入轮胎行业的热潮， 从而出现轮胎厂多、小、散、乱的现象；外国轮胎公司看中我国轮胎工业商机，采用收 购、合资和控股等方式在中国开工厂、办公司，目前已有 11 家公司在中国落户，其半钢 子午线轮胎产量占全国总量的 70%。 2、公司未来的发展机遇及发展战略 公司产品结构正在逐步优化，全钢载重子午线轮胎和工程轮胎销售收入占总销售收 入比重为 80%，比 2004 年增加 11 个百分点；公司 2.5 万套工程子午胎项目正在建设 中，70 万套轻卡子午胎正在筹备中，将进一步增加公司核心产品的比重，增强公司的竞 争力。 公司 2006 年经营目标：计划实现产值 63 亿元，实现销售收入 50 亿元。公司将充分 发挥完善的法人治理优势，设备先进的生产优势和规模效应，实施“引进来走出去”工 程，通过“开源节流”等多种措施，努力降低外部环境的不利影响，依托资本市场,促进 公司持续健康发展。 3、公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 15 万套工程子午胎一期 2.5 万套项目：项目计划总投资 9000 万元，于 2005 年 7 月 开工,截止 2005 年 12 月底已完成投资额 1239 万元，预计 2006 年 9 月底试生产。 70 万套轻卡子午线轮胎项目：项目计划总投资 23012 万元，预计 2006 年 12 月底可 投入生产。 收购控股股东 50 万套全钢载重子午胎生产线及相关设施，计划 2006 年完成。 资金来源主要为：一是自有资金，历年利润积累；二是银行借款，公司与银行等金 融机构保持良好的合作关系，稳定间接融资渠道，并继续严格控制生产成本和期间费 用，保持稳定的现金流；三是通过资本市场融资。 公司将根据业务发展需要及生产经营计划制订合理的资金需求计划，选择最优融资 组合，以最低的融资成本为公司持续发展筹措资金。 第 10 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 4、影响公司未来发展和经营的风险因素及对策 （1）市场风险 国内轮胎市场供大于求的结构性矛盾依然存在，国内各轮胎公司的产能过剩，而世 界各大轮胎公司和知名品牌又纷纷在国内投资设厂，加剧了国内轮胎行业的竞争风险； 轮胎出口遭遇反倾销案件渐渐增多，一定程度上影响轮胎出口，增加国外市场竞争风 险。这些因素将使公司在 2006 年面临更严峻的挑战。 （2）原、辅材料涨价风险 轮胎的主要原材料天然橡胶受产地国天气的影响，产量有限且不稳定，具有一定的 垄断性，2005 年其价格出现大幅度的增长；轮胎另一主要原材料合成橡胶受国际油价的 影响，其价格也出现了较大幅度的增长，以上因素直接造成轮胎生产成本的大幅提高， 给轮胎企业经营带来了很大的原材料涨价的风险。 针对以上风险,公司将进一步实施技术创新和技术进步战略,提升公司核心竞争力， 加大品牌建设力度,实施品牌建设,以市场为导向,高效生产适销对路产品；实施流程再造 工程,推进内部改革,提高业务流程的运营质量和效率；加强成本管理和费用控制,继续加 强和完善招标采购体系；积极探索企业发展新模式,保持企业可持续发展,提升企业综合 竞争实力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 详见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 详见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 第 11 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 项目名称 项目金额（报告期） 项目进度 项目收益情况 120 万套载重 25,500 已完工 收益已达到预期 子午胎项目 15 万套工程 胎项目二期工 4,000 已完工 收益已达到预期 程 15 万套工程 子午胎一期工 1,239 处于建设期 程项目(2.5 万套) 合计 30,739 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经 亚 太 （ 集 团 ） 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 公 司 2005 年 度 实 现 净 利 润 115,182,769.84 元，提取 10％法定盈余公积金 11,518,276.98 元，提取 5％法定公益金 5,759,138.49 元，加上 2004 年 12 月 31 日滚存未分配利润 78,438,226.01 元，截止 2005 年 12 月 31 日公司可供股东分配的利润为 176,343,580.38 元。 根据公司 2006 年业务发展规划及拟投资项目的资金需求状况，为确保公司持续稳定地发 展，公司拟以 2005 年末总股本 255,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 1.20 元（含税），共计分配 30,600,000.00 元，剩余 145,743,580.38 元结转以后年 度分配。公司 2005 年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 第 12 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否 是否为关联 担保对象名 担保 担保类 （协议签署 担保期 履行 方担保（是 称 金额 型 日） 完毕 或否） 河北保硕股 连带责 2005-05-16 ～ 2005-05-16 2,000 否 否 份有限公司 任担保 2006-05-15 河北保硕股 连带责 2005-06-07 ～ 2005-06-07 730 否 否 份有限公司 任担保 2006-06-06 河北保硕股 连带责 2005-10-25 ～ 2005-10-25 2,100 否 否 份有限公司 任担保 2006-04-25 河北保硕股 连带责 2005-10-21 ～ 2005-10-21 2,170 否 否 份有限公司 任担保 2006-10-20 报告期内担保发生额合计 7,000 报告期末担保余额合计 7,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 7,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 8.95 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 第 13 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 关联方 关联关系 余额 余额 其他应付款 河南轮胎集团 控股股东 0.00 119.09 有限责任公司 焦作市豫轮大 控股股东全 27.85 21.73 酒店有限公司 资子公司 其他应收款 焦作市普宁物业 控股股东全 72.07 80.02 管理有限公司 资子公司 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 1.河南轮胎集团有限责任公司承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日 起，在 24 个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易 出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 10%；同时当连续 5 个交 易日公司二级市场股票收盘价格均达到 7.5 元时，方可通过上海证券交易所挂牌交易出 售所持股份；通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数 1%的，自该 事实发生之日起 2 个工作日内公告； 2.其他非流通股股东承诺：其持有的非流通股股份将在获得上市流通权之日起，12 个月内不上市交易或转让。 3.各股东都在履行其相关承诺,未有违反相关承诺的事项。 第 14 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经亚太(集团)会计师事务所有限公司注册会计师梁军、侯梅生 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 编制单位:风神轮胎股份有限公司 2005 年 12 月 31 单位:元 项目 附注 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 五.1 207,335,797.69 123,926,095.83 短期投资 应收票据 五.2 19,154,073.47 23,213,274.49 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 254,346,257.85 285,310,404.73 其他应收款 五.4 11,672,176.61 8,086,514.21 预付账款 五.5 63,364,113.60 79,512,908.41 应收补贴款 存货 五.6 483,685,742.58 329,724,537.35 待摊费用 五.7 27,824,290.76 12,406,034.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,067,382,452.56 862,179,769.43 长期投资： 长期股权投资 五.8 19,500,000.00 19,500,000.00 长期债权投资 长期投资合计 19,500,000.00 19,500,000.00 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 第 15 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 固定资产原价 五.9 1,973,598,041.47 1,057,627,060.56 减：累计折旧 五.9 497,692,520.74 415,024,580.48 固定资产净值 五.9 1,475,905,520.73 642,602,480.08 减：固定资产减值准备 五.9 5,505,574.78 5,003,096.48 固定资产净额 五.9 1,470,399,945.95 637,599,383.60 工程物资 五.10 106,007,261.34 433,009,200.29 在建工程 五.11 49,068,006.93 250,236,510.30 固定资产清理 五.12 11,437.62 175,927.96 固定资产合计 1,625,486,651.84 1,321,021,022.15 无形资产及其他资产： 无形资产 五.13 2,106,356.31 1,145,180.52 长期待摊费用 五.14 165,192.00 247,788.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,271,548.31 1,392,968.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,714,640,652.71 2,204,093,760.10 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 五.15 199,911,660.00 346,764,800.00 应付票据 五.16 276,833,602.10 166,584,150.58 应付账款 五.17 323,392,452.65 278,463,923.03 预收账款 五.18 32,109,928.96 16,669,038.69 应付工资 五.19 3,000,000.00 3,000,000.00 应付福利费 3,077,007.18 5,524,615.18 应付股利 应交税金 五.20 62,506,097.20 54,490,892.48 其他应交款 五.21 1,964,318.02 601,355.21 其他应付款 五.22 103,963,501.54 19,657,953.09 预提费用 五.23 3,002,296.61 预计负债 一年内到期的长期负债 42,290,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,052,050,864.26 901,756,728.26 长期负债： 长期借款 五.24 843,810,000.00 601,580,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.25 430,000.00 210,000.00 其他长期负债 长期负债合计 844,240,000.00 601,790,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,896,290,864.26 1,503,546,728.26 第 16 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 少数股东权益(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 255,000,000.00 255,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 五.26 255,000,000.00 255,000,000.00 资本公积 五.27 333,055,353.30 330,435,366.53 盈余公积 五.28 53,950,854.77 36,673,439.30 其中：法定公益金 17,983,618.26 12,224,479.77 未分配利润 五.29 176,343,580.38 78,438,226.01 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 818,349,788.45 700,547,031.84 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,714,640,652.71 2,204,093,760.10 公司董事长: 曹朝阳 财务总监: 郭春风 会计机构负责人: 娄根杰 利润及利润分配表 编制单位:风神轮胎股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 项目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 五.30 3,700,021,997.07 2,801,171,218.25 减：主营业务成本 五.31 3,038,414,932.77 2,233,420,614.43 主营业务税金及附加 五.32 144,208,187.09 134,458,899.50 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 517,398,877.21 433,291,704.32 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五.33 15,098,847.61 13,524,517.89 减: 营业费用 161,148,173.59 105,405,956.53 管理费用 144,538,811.45 172,989,720.97 财务费用 五.34 54,632,180.98 44,335,680.34 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 172,178,558.80 124,084,864.37 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五.35 330,000.00 补贴收入 五.36 2,397,000.00 营业外收入 五.37 578,101.45 599,254.59 减：营业外支出 五.38 1,796,792.19 2,397,800.88 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 170,959,868.06 125,013,318.08 减：所得税 55,777,098.22 48,365,075.54 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 115,182,769.84 76,648,242.54 加：年初未分配利润 78,438,226.01 89,787,219.85 其他转入 六、可供分配的利润 193,620,995.85 166,435,462.39 减：提取法定盈余公积 11,518,276.98 7,664,824.25 提取法定公益金 5,759,138.49 3,832,412.13 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 第 17 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 176,343,580.38 154,938,226.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 76,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 176,343,580.38 78,438,226.01 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司董事长: 曹朝阳 财务总监: 郭春风 会计机构负责人: 娄根杰 第 18 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 现金流量表 编制单位:风神轮胎股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 项目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,621,341,802.31 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.39 20,906,107.11 经营活动现金流入小计 2,642,247,909.42 购买商品、接受劳务支付的现金 2,002,930,167.30 支付给职工以及为职工支付的现金 119,558,648.95 支付的各项税费 243,897,762.12 支付的其他与经营活动有关的现金 五.40 113,412,157.55 经营活动现金流出小计 2,479,798,735.92 经营活动现金流量净额 162,449,173.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 155,432.12 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 155,432.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 158,120,112.79 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 158,120,112.79 投资活动产生的现金流量净额 -157,964,680.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,012,731,450.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,012,731,450.00 偿还债务所支付的现金 875,787,570.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55,739,998.30 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,400,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 932,927,568.30 筹资活动产生的现金流量净额 79,803,881.70 四、汇率变动对现金的影响 -878,672.67 五、现金及现金等价物净增加额 83,409,701.86 第 19 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 115,182,769.84 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 83,986,938.86 无形资产摊销 250,255.07 长期待摊费用摊销 82,596.00 待摊费用减少（减：增加） -15,418,256.35 预提费用增加（减：减少） 3,002,296.61 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,103,033.03 固定资产报废损失 财务费用 49,264,999.03 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -153,961,205.23 经营性应收项目的减少(减：增加) 47,586,480.31 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,369,266.33 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 162,449,173.50 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 207,335,797.69 减：现金的期初余额 123,926,095.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 83,409,701.86 公司董事长: 曹朝阳 财务总监: 郭春风 会计机构负责人: 娄根杰 第 20 页 共 21 页 2005 年年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具 体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：曹朝阳 风神轮胎股份有限公司 二○○六年二月二十一日 第 21 页 共 21 页