上港集团(600018)2006年年度报告

上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上海国际港务（集团）股份有限公司 600018 2006 年年度报告 - 1 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年度报告 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陆海祜先生，主管会计工作负责人陈戌源先生，会计机构负责人（会 计主管人员）高晓丽女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介 ................................................. 3 第二章 主要财务数据和指标 ............................................... 4 第三章 股本变动及股东情况 ............................................... 7 第四章 董事、监事和高级管理人员 ........................................ 12 第五章 公司治理结构 .................................................... 18 第六章 股东大会情况简介 ................................................ 21 第七章 董事会报告 ...................................................... 22 第八章 监事会报告 ...................................................... 33 第九章 重要事项 ........................................................ 35 第十章 财务会计报告 .................................................... 41 第十一章 备查文件目录 ................................................... 102 - 2 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：上海国际港务（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：上港集团 公司英文名称：Shanghai International Port (Group) Co., Ltd. 公司英文名称缩写：SIPG 2、 公司法定代表人：陆海祜 3、 公司董事会秘书：王庆伟 电话：（021）63290660-41013 传真：（021）63217936 E-mail：wangqw@portshanghai.com.cn 联系地址：上海市杨树浦路 18 号（港运大厦） 4、 公司注册地址：上海市浦东新区丰和路 1 号 公司办公地址：上海市杨树浦路 18 号（港运大厦） 邮政编码：200082 公司国际互联网网址：http://www.portshanghai.com.cn 公司电子信箱：webmaster@portshanghai.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：上港集团 公司 A 股代码：600018 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1988 年 10 月 21 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区丰和路 1 号 公司变更注册登记日期：2006 年 12 月 18 日 公司变更注册登记地址：上海市浦东新区丰和路 1 号 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 038738 号（市局） 公司税务登记号码：310046132207580 公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国上海长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼 - 3 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第二章 主要财务数据和指标 一、本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 4,362,676,953.49 净利润 2,963,221,537.19 扣除非经常性损益后的净利润 2,810,947,756.88 主营业务利润 5,857,366,173.72 其他业务利润 105,434,757.47 营业利润 3,857,647,673.21 投资收益 450,748,182.35 补贴收入 735,010.00 营业外收支净额 53,546,087.93 经营活动产生的现金流量净额 4,782,549,206.22 现金及现金等价物净增加额 641,995,993.98 二、 扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 64,630,296.02 资产产生的损益 各种形式的政府补贴 735,010.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 56,746,529.01 他各项营业外收入、支出 短期投资损益 -1,448,946.31 以前年度已经计提各项减值准备的转回 56,942,856.90 委托贷款收益 18,616,264.27 所得税影响数 23,180,462.51 少数股东应承担的部分 20,767,767.07 非经常性损益净影响额 152,273,780.31 - 4 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 主要会计数据 2006 年 2005 年 年增减(%) 主营业务收入 12,484,371,461.66 10,990,407,154.89 13.59 利润总额 4,362,676,953.49 3,769,160,621.75 15.75 净利润 2,963,221,537.19 2,504,149,251.20 18.33 扣除非经常性损益的净利润 2,810,947,756.88 2,565,229,098.07 9.58 每股收益 0.14 0.13 7.69 最新每股收益 - - - 净资产收益率（%） 12.33 11.80 0.53 扣除非经常性损益的净利润 为基础计算的净资产收益率 11.69 12.09 -0.40 （%） 扣除非经常性损益后净利润 为基础计算的加权平均净资 12.4476 - - 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净 4,782,549,206.22 - - 额 每股经营活动产生的现金流 0.2278 - - 量净额 总资产 50,818,314,252.36 45,467,346,468.03 11.77 股东权益（不含少数股东权 24,038,783,581.56 21,213,573,175.50 13.32 益） 每股净资产 1.1452 1.1424 0.25 调整后的每股净资产 0.9817 1.1398 -13.87 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明： 1、本公司于 2005 年 7 月 8 日经国家有关部门批准，由国有全资公司变更为由上海市 国有资产监督管理委员会、招商局国际码头(上海)有限公司、上海同盛投资(集团)有限公 司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司五个股东发起的中外合资性质的 股份有限公司。2006 年，经国家有关部门批准，采用换股吸收合并上海港集装箱股份有 限公司（以下简称：G 上港）的方式于当年 10 月 26 日在上海证券交易所整体上市。因此 2004 年公司的主要会计数据和财务指标不具有可比性，未予披露。 2、按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 条——年度报告的内容 与格式（2005 年修订）》第 21 条要求，在对调整后的每股净资产计算时，年末股东权益 要减去长期待摊费用。本公司下属全资的盛东公司在 2006 年末长期待摊费用中有洋山一 期配套设施 33.73 亿元。按此要求，本公司调整后的每股净资产发生较大变化。但洋山一 期最终的收购协议尚未签订，该项配套设施是按暂估入账处理的。 - 5 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 净资产收益率和每股收益表 净资产收益率（%） 每股收益（人民币元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.3663 25.9380 0.2790 0.3087 营业利润 16.0476 17.0827 0.1838 0.2033 净利润 12.3268 13.1220 0.1412 0.1562 扣除非经常性损益后的净利润 11.6934 12.4476 0.1339 0.1482 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 18,568,982,980.00 2,546,004,729.34 48,038,399.41 15,991,887.08 54,970,476.04 21,213,573,175.50 本期增加 - 2,421,710,550.00 101,659,250.62 419,580,343.16 2,963,223,045.70 5,910,442,546.80 本期减少 - 2,421,710,550.00 15,993,395.59 15,991,887.08 647,528,195.15 3,085,232,140.74 期末数 - 20,990,693,530.00 225,953,429.96 451,625,346.98 2,370,665,326.59 24,038,783,581.56 报告期内股东权益变动情况的说明： 1、股本变动原因： 根据公司 2006 年 8 月 7 日召开的 2006 年度第三次股东大会决议、国家商务部 2006 年 9 月 4 日签发的商资批[2006]1769 号文批准、以及中国证监会 2006 年 9 月 18 日签发 的证监发行字[2006]80 号文核准，公司首次公开发行股票并换股吸收合并 G 上港。公司 本次共公开发行每股面值人民币 1 元的普通股股票 2,421,710,550 股，发行价格为每股人 民币 3.67 元，用于向 G 上港除本公司、上海起帆科技股份有限公司（以下简称：起帆科 技）和上海外轮理货有限公司（以下简称：外轮理货）以外的其它股东换取其持有 G 上港 股票，换股比例为 1：4.5，即每 1 股 G 上港股票可换取 4.5 股公司股票。吸收合并完成 后，本公司总股本为 20,990,693,530 股。股本增加了 2,421,710,550 股。 2、资本公积变动原因： 资本公积增加：公司根据下属子公司资本公积增加金额，按持股比例相应增加资本公 积人民币 101,659,250.62 元。 资本公积减少：公司采用权益联营法核算本次吸收合并交易，并视同 G 上港在比较财 务报表期间已被合并，调整上年度比较财务报表。报告期内将上年度因尚未办理法定手续 而计入其他资本公积的股本人民币 2,421,710,550.00 元转入股本。 - 6 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 3、法定公益金变动原因： 按《公司法》规定，公司从 2006 年 1 月 1 日起不再提取法定公益金，并将原提取的 法定公益金余额人民币 15,991,887.08 元转入盈余公积，从而引起盈余公积的增加。 4、未分配利润变动原因： 未分配利润增加：主要是报告期内公司合并净利润增加。 未分配利润减少：2005 年度股利分配以及提取 2006 年度法定盈余公积金、储备基金、 企业发展基金、任意盈余公积和外商投资子公司提取的奖福基金所致。 - 7 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 （＋，－） 公 发 积 比例 行 送 其 小 比例 数量 金 数量 (%) 新 股 他 计 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 9,470,181,320 45.11 9,470,181,320 45.11 2、国有法人持股 3,528,106,766 16.81 3,528,106,766 16.81 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 5,570,694,894 26.54 5,570,694,894 26.54 其中： 境外法人持股 5,570,694,894 26.54 5,570,694,894 26.54 境外自然人持股 有限售条件股份 18,568,982,980 88.46 18,568,982,980 88.46 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 2,421,710,550 11.54 2,421,710,550 11.54 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 2,421,710,550 11.54 2,421,710,550 11.54 股份合计 三、股份总数 20,990,693,530 100 20,990,693,530 100 - 8 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 交易 发行价格 获准上市交易数 种类 发行日期 发行数量 上市日期 终止 （元） 量 日期 人民币普 2006 年 10 2006 年 10 3.67 2,421,710,550 2,421,710,550 通股（A 股） 月 16 日 月 26 日 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数（户） 313,048 前十名股东持股情况 持股 质押或冻 股东 持有有限售条 股东名称 比例 持股总数 年度内增减 结的股份 性质 件股份数量 (%) 数量 上海市国有资 国有 产监督管理委 44.23 9,284,491,490 0 9,284,491,490 未知 股东 员会 CHINA MERCHANTS INTERNATIONA 外资 26.54 5,570,694,894 0 5,570,694,894 未知 L TERMINALS 股东 (SHANGHAI) LIMITED 上海同盛投资 国有 （集团）有限 16.81 3,528,106,766 0 3,528,106,766 未知 股东 公司 上海国有资产 国有 3.01 632,844,915 540000000 92,844,915 未知 经营有限公司 股东 上海大盛资产 国有 0.44 92,844,915 0 92,844,915 未知 有限公司 股东 - 9 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 中国平安人寿 保险股份有限 未知 0.21 43,459,519 43,459,519 0 未知 公司－传统－ 普通保险产品 上海交通投资 （集团）有限 未知 0.14 29,070,000 29,070,000 0 未知 公司 东方国际(集 未知 0.11 23,564,802 23,564,802 0 未知 团)有限公司 中国工商银行 －上证 50 交易 未知 0.11 22,978,112 22,978,112 0 未知 型开放式指数 证券投资基金 UBS AG 未知 0.10 21,531,004 21,531,004 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条 股东名称 股份种类 件股份数量 上海国有资产经营有限公司 540,000,000 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产 43,459,519 人民币普通股 品 上海交通投资（集团）有限公司 29,070,000 人民币普通股 东方国际(集团)有限公司 23,564,802 人民币普通股 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基 22,978,112 人民币普通股 金 UBS AG 21,531,004 人民币普通股 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 17,990,603 人民币普通股 中国上海外轮代理有限公司 15,570,000 人民币普通股 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 14,750,023 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 13,138,038 人民币普通股 上述股东关联 其中，第二及第十大流通股股东均为中国平安人寿保险股份有限公司 关系或一致行 控制，未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其余流通股股东 动关系的说明 间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 交易情况 序 有限售条件股东 持有的有限售 可上市 新增可上市 限售条件 号 名称 条件股份数量 交易时 交易股份数 间 量 1 上海市国有资产 9,284,491,490 2009 年 0 本次发行前所持公司 - 10 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 监督管理委员会 10 月 27 股份自上市之日起三 日 十六个月内，不转让或 者委托他人管理。 CHINA MERCHANTS 依据《公司法》的规定， INTERNATIONAL 2007 年 所持公司股份自上市 2 TERMINALS 5,570,694,894 10 月 27 0 之日起一年内不转让。 (SHANGHAI) 日 LIMITED 本次发行前所持公司 上海同盛投资 2009 年 股份自上市之日起三 3 （集团）有限公 3,528,106,766 10 月 27 0 十六个月内，不转让或 司 日 者委托他人管理。 本次发行前所持公司 2009 年 上海国有资产经 股份自上市之日起三 4 92,844,915 10 月 27 540,000,000 营有限公司 十六个月内，不转让或 日 者委托他人管理。 本次发行前所持公司 2009 年 上海大盛资产有 股份自上市之日起三 5 92,844,915 10 月 27 0 限公司 十六个月内，不转让或 日 者委托他人管理。 注：公司有限售条件的股东仅五名 3、控股股东及实际控制人简介 上海市国有资产监督管理委员会为公司控股股东，直接持有公司 44.23％的股权，直 接和间接共计持有公司约 56.01％的股权，是公司的实际控制人。上海市国有资产监督管 理委员会是上海市人民政府直属特设机构，经上海市人民政府授权代表上海市人民政府履 行出资人职责，负责监管市属国有资产。 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (2) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 - 11 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:亿元 币种:人民币 法人代 成立日 股东名称 注册资本 主要经营业务或管理活动 表 期 CHINA MERCHANTS 2004 年 INTERNATIONAL 美金 王宏 12 月 17 投资控股业务 TERMINALS 50000 元 日 (SHANGHAI) LIMITED 作为深水港工程开发建设的主 体，上海同盛投资（集团）有限公 司主要承担洋山深水港区工程建设 2002 年 上海同盛投资（集团） 及综合开发经营的投资，其业务范 刘作亮 85.28 4 月 1 有限公司 围还包括港口、航道工程的投资， 日 现代物流投资经营，投融资咨询服 务，其他基础设施及新兴产业的投 资等。 CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) LIMITED 持有上港集团 26.54 ％的股权，成立于 2004 年 12 月 17 日，注册地址为 Pesea Estate, Road Town, Tortola, British Virgin Islands，为招商局国际有限公司（香港联交所上市公司“招商国际”， HK 0144）的全资子公司。招商国际核心业务为港口及相关产业，其中包括集装箱运输、 散杂货运输、空港运输及集装箱制造等。 上海同盛投资（集团）有限公司持有公司 16.81％的股权，为上海市市级国有多元投 资控股公司，成立于 2002 年 4 月 1 日，目前注册资本为 85.28 亿元，上海市国资委持有 其 64.82%股权，为其控股股东。 - 12 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第四章、董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年 初 股份 性 年 任期起始 任期终止日 年末持 变动 报告期内从公司领取的报 姓名 职务 持 增减 别 龄 日期 期 股数 原因 酬总额(万元)税前 股 数 数 陆海祜 董事长 男 59 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 48.5 王宏 副董事长 男 44 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 0 陈戌源 董事/总裁 男 50 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 48.5 李宝生 董事 男 59 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 39.8 王晓华 董事 男 53 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 39.8 倪路伦 董事 男 46 2006 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 0 公司一届八次董事会提议 年度津贴为 8 万元人民币 吴晓华 独立董事 男 61 2006 年 8 月 2008 年 6 月 0 0 0 / （税前），须经股东大会审 议通过。2006 年从 8 月份 起计算，目前尚未领取。 公司一届八次董事会提议 年度津贴为 8 万元人民币 陈伟恕 独立董事 男 60 2006 年 8 月 2008 年 6 月 0 0 0 / （税前），须经股东大会审 议通过。2006 年从 8 月份 起计算，目前尚未领取。 公司一届八次董事会提议 年度津贴为 8 万元人民币 曹惠民 独立董事 男 52 2006 年 8 月 2008 年 6 月 0 0 0 / （税前），须经股东大会审 议通过。2006 年从 8 月份 起计算，目前尚未领取。 肖义家 监事会主席 男 58 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 0 购买 2005 年 12 流通 张有林 监事 男 54 2008 年 6 月 0 2,000 2,000 39.8 月 股股 票 2005 年 12 李晓翔 监事 男 52 2008 年 6 月 0 0 0 / 0 月 周源康 监事 男 46 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 27 2005 年 12 张日忠 监事 男 38 2008 年 6 月 0 0 0 / 0 月 包起帆 副总裁 男 55 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 39.8 陈立身 副总裁 男 57 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 44.15 黄新 副总裁 男 49 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 39.8 张加力 副总裁 男 52 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 0 方怀瑾 财务总监 男 43 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 39.8 王庆伟 董事会秘书 男 57 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 32 王琳琳 副财务总监 女 39 2005 年 6 月 2008 年 6 月 0 0 0 / 0 合计 / / / / / / 462.95 - 13 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陆海祜，历任上海港务局党委副书记、书记；上海港务局局长；上海国际港务（集 团）有限公司党委副书记、总裁；上海国际港务（集团）股份有限公司党委书记、董事长 等职。 (2)王宏，历任中国交通进出口总公司船舶部副总经理；中国交通进出口总公司财务 部总经理；中国交通进出口总公司副总经理；招商局香港海通有限公司董事、总经理；招 商局集团有限公司业绩考核部总经理、招商局集团有限公司人力资源部总经理、招商局国 际有限公司董事、副总经理等职。 (3)陈戌源，历任上海港务局副局长兼上海港集装箱股份有限公司董事长；上海国际 港务（集团）有限公司党委副书记、副总裁兼上海港集装箱股份有限公司董事长；上海国 际港务（集团）股份有限公司党委副书记、总裁等职。 (4)李宝生，历任上海港务局工会副主席；上海港务局党委副书记；上海国际港务（集 团）有限公司党委副书记；上海国际港务（集团）股份有限公司党委副书记等职。 (5)王晓华，历任上海市城市建设设计院党委书记；上海市市政工程管理局党委组织 人事处处长；上海国际港务（集团）有限公司工会主席；上海国际港务（集团）股份有限 公司党委委员、工会主席等职。 (6)倪路伦，历任上海复旦大学管理学院讲师、副教授；中国南山开发（集团）股份 有限公司经营发展部主管、助理总经理、研究发展部副总经理、总经理；世界银行国际金 融公司北京代表处、IDG 风险投资基金广州代表处、证券投资基金投资顾问；招商局集团 有限公司业务开发部副总经理；招商局国际有限公司副总经理等职。 (7)吴晓华，历任机械工业部电工局副处长、机械电子工业部第一装备司副司长；西 安电力机械制造公司党委常委、副总经理；机械工业部重大装备司司长；中国机械设备进 出口总公司党组书记、总经理；国家机械工业局党组书记、局长；中共中央企业工作委员 会副书记；国务院国有资产监督管理委员会副主任、党委委员等职。 (8)陈伟恕，历任复旦大学经济系院讲师、副教授、教授；复旦大学经济研究中心秘 书长；复旦大学世界经济系副系主任，国际金融系系主任；上海浦东发展银行副行长；上 海实业控股股份有限公司董事总经理、行政总裁、副董事长；上海实业（集团）有限公司 常务副总裁、副董事长、党委副书记等职。 (9)曹惠民，历任上海立信会计学院副系主任、系主任；上海立信会计学院院长助理； 上海港集装箱股份有限公司独立董事；上海复旦复华科技股份有限公司独立董事；上海龙 头（集团）股份有限公司独立董事；上海二纺机股份有限公司独立董事；上海第九百货股 份有限公司独立董事；中国企业管理研究会常务理事；上海市高校会计专业教研工作委员 会副主任委员等职。 - 14 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 (10)肖义家，历任上海市纺织工业局副局长；上海纺织控股集团公司副总裁；上海物 资集团总公司党委书记、董事长；上海百联集团副董事长、上海物资（集团）总公司党委 书记、董事长；上海国际港务（集团）有限公司监事会主席、党建督察员；上海国际港务 （集团）股份有限公司监事会主席、党建督察员等职。 (11)张有林，历任上海港轮驳公司党委书记、副经理；上海港务局纪委书记；上海国 际港务（集团）有限公司纪委书记；上海国际港务（集团）股份有限公司党委委员、纪委 书记等职。 (12)李晓翔，历任上海市人大法制委员会办公室副主任；上海市国有资产管理办公室 正处调研员；上海市国有资产管理办公室宣教中心主任；上海市国有资产监督管理委员会 政策法规处处长等职。 (13)周源康，历任上海港务局审计处副处长；上海国际港务（集团）有限公司审计部 部长；上海国际港务（集团）股份有限公司审计部部长等职。 (14)张日忠，历任招商局集团财务部主任；招商局控股（英国）有限公司财务总监； 招商局集团财务部副总经理；招商局国际有限公司副财务总监等职。 (15)包起帆，历任上海港务局副局长；上海国际港务(集团)有限公司党委委员、副总 裁；上海国际港务(集团)股份有限公司党委委员、副总裁等职。 (16)陈立身，历任上海港务局副局长；上海国际港务(集团)有限公司副总裁；上海国 际港务(集团)股份有限公司副总裁等职。 (17)黄新，历任中远集装箱运输公司班轮部总经理；中远集装箱运输公司欧洲贸易区 总经理；上海国际港务(集团)有限公司副总裁；上海国际港务(集团)股份有限公司副总裁 等职。 (18)张加力，历任招商局集团海外事务部副总经理、招商局集团计统部副总经理；招 商局集团上海有限公司筹备处副组长；GLOBAL INSIGHT(HK)INC. DIRECTOR（美国环球透 视公司亚洲区董事）；上海国际港务(集团)股份有限公司副总裁等职。 (19)方怀瑾，历任上海市审计局商粮贸处副处长；上海市审计局鉴证处副处长；上海 国际港务(集团)有限公司财务总监；上海国际港务(集团)股份有限公司财务总监等职。 (20)王庆伟，历任上海港务局审计处副处长；上海港务局财务处副处长；上海国际港 务（集团）有限公司投资发展部总经理；上海国际港务（集团）股份有限公司董事会秘书 等职。 (21)王琳琳，历任中远集装箱运输有限公司会计处处长；招商局运输集团有限公司计 财部经理；招商局集团计划财务部财务管理室主任；招商局运输集团有限公司财务总监； 香港明华船务有限公司财务总监；招商局能源运输股份有限公司副总经理兼财务总监等 职。 - 15 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 二、在股东单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 2005 年 6 2008 年 6 王宏 招商局国际有限公司 董事、副总经理 是 月 月 2005 年 6 2008 年 6 倪路伦 招商局国际有限公司 副总经理 是 月 月 2005 年 6 2008 年 6 张日忠 招商局国际有限公司 副财务总监 是 月 月 注：招商局国际有限公司（香港联交所上市公司“招商国际”，HK 0144）通过全资 子公司招商局国际码头（上海）有限公司持有本公司 26.54％的股份。招商国际核心业务 为港口及相关产业，其中包括集装箱运输、散杂货运输、空港运输及集装箱制造等。 在其他单位任职情况 是否领 姓名 其他单位名称 担任的职务 取报酬 津贴 方怀瑾 长航凤凰股份有限公司 独立董事 是 吴晓华 中国海洋石油化学公司、中国铁道建筑公司 独立董事 是 退休前曾任上海实业（集团）有限公司党委副书记、 陈伟恕 董事 是 副董事长，现在任上海浦东发展银行。 上海立信会计学院 院长助理 上海复旦复华科技股份有限公司、上海龙头（集团） 股份有限公司、上海二纺机股份有限公司、上海第 独立董事 曹惠民 是 九百货股份有限公司 中国企业管理研究会 常务理事 上海市高校会计专业教研工作委员会 副主任委员 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由股东根据相应规定确定董事、监 事薪酬标准；由董事会根据相应管理制度确定其余高级管理人员薪酬标准。经绩效考核和 评价后兑现，向董事会、监事会报告，并予以披露，向控股股东上海市国有资产监督管理 委员会报备。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司控股股东上海市国有资产监 督管理委员会沪国资委考[2006]878 号文确定公司董事长薪酬；其余董事、监事参照董事 长薪酬标准及个人职务、承担的工作量、责任和风险，确定相应薪酬；其余高级管理人员 由董事会按照相应管理制度及职务确定薪酬；独立董事按照《关于在上市公司建立独立董 - 16 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 事制度的指导意见》，以及公司 2006 年一届八次董事会决议，由董事会提出独立董事年 度津贴标准，经公司股东大会审议通过后实施。 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况的说明：公司严格按照《中华人民共和国公 司法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》的有关法律法规和规定，严格和规范报 酬决策程序，不断完善绩效评价与激励约束机制。2006 年 12 月 20 日，经公司 2006 年第 四次股东大会审议通过成立董事会薪酬与考核委员会。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事及高级管理人员情况 不在公司领取报酬津贴的董事、 是否在股东单位或其他关联单位 监事及高级管理人员姓名 领取报酬津贴 王宏 是 倪路伦 是 肖义家 是 李晓翔 是 张日忠 是 张加力 是 王琳琳 是 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘云树 董事 工作调动 1、公司董事刘云树先生因工作调动，于 2006 年 6 月 4 日经公司一届四次董事会审议 通过，并于 2006 年 6 月 7 日经公司 2006 年度第二次股东大会审议通过，同意招商局国际 有限公司委派倪路伦先生接替刘云树先生任董事。 2、经 2006 年 7 月 5 日公司一届五次董事会提名，并于 2006 年 8 月 7 日经公司 2006 年度第三次股东大会审议通过，同意增补陈伟恕先生、曹惠民先生和吴晓华先生为公司第 一届董事会独立董事，任期自 2006 年度第三次股东大会决议之日始，至公司第一届董事 会任期届满为止。 五、公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 20,439 人,需承担费用的离退休职工为 21,334 人,截 至 2006 年 12 月 31 日，公司在册员工总数为 25351 人，在职员工总数为 20439 人，包括 分公司、全资子公司、内设机构和控股、参股公司。 员工的结构如下： - 17 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 7,506 其中：财务人员 431 其中：财务人员、工程技术人员 2,334 其他人员 17,845 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士研究生及以上 124 大学本科 1,697 大学专科 4,415 中专及高中 8,771 初中及以下 10,344 - 18 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，严格进行信息披露工作，保 护广大投资者利益。 1、股东与股东大会：公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求 召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、控股股东与上市公司的关系：公司控股股东上海市国有资产监督管理委员会行为 规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司控股股东十分重视 和支持上市公司的发展，依法行使股东权利和履行股东义务。公司与控股股东在人员、资 产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规 范运作。公司关联交易公平合理，并对定价依据、关联交易协议的订立及履行情况予以及 时充分的披露。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》所规定的董事选聘程序选聘董事，董 事会的人数和人员符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事能够以认真负责的态 度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关法律法规，以诚信、勤勉、尽责 的态度履行职责。 4、监事和监事会：公司严格按照《公司章程》所规定的监事选聘程序选聘监事。公 司监事会的人数符合法律法规和《公司章程》的要求。公司各位监事积极参加有关培训， 学习有关法律法规，本着对股东负责的精神认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经 理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制：公司在董事会薪酬和考核委员会的具体指导下，进一 步完善了对经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。报告期内，公司实施高级管理人员 年薪制，年终通过经营绩效等综合指标考评经理人员，将经理人员薪酬与经营业绩和个人 业绩挂钩，以吸引人才，保持经理人员的稳定。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法 律法规的规定。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、船公司、货主 等其他利益相关者的合法权益；能够关注环境保护、公益事业等问题，力求公司持续、健 康地发展。 7、信息披露与透明度：公司牢固树立诚信意识，始终把信息披露的准确性、及时性 和完整性放在信息披露工作的首位，严格执行《上市公司信息披露管理办法》，信息披露 及时、准确、完整，确保所有股东有平等的机会获得信息，维护投资者的合法权益。 - 19 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 8、投资者关系管理：公司一直非常重视投资者关系管理工作，采取多种方式实施投 资者关系管理，加强与投资者的沟通，充分保证了广大投资者的知情权。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，严格按照法律法规的要求，保 证了充分的时间和精力履行独立董事的职责，认真行使职权，切实地维护了广大中小股东 的利益。 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 经 2006 年度第三次股东大 吴晓华 3 2 1 0 会选举为公司独立董事。 经 2006 年度第三次股东大 陈伟恕 3 3 0 0 会选举为公司独立董事。 经 2006 年度第三次股东大 曹惠民 3 3 0 0 会选举为公司独立董事。 2006 年 10 月 26 日, 独立董事吴晓华先生因公务出国而未能亲自出席公司第一届董 事会第六次会议，他委托独立董事曹惠民先生代为行使相应的权利。 报告期内的其他独立董事应参加的董事会，3 名独立董事均亲自参加。 报告期内，公司独立董事于 2006 年 12 月 20 日在一届八次董事会上，对于《上海国 际港务（集团）股份有限公司关于受托管理洋山深水港区二期码头关联交易》发表了独立 董事意见。意见为：“本关联交易决策程序符合法律法规和公司章程的规定，关联交易经 上港集团管理层充分论证和谨慎决策。通过上述关联交易，对于最大限度提高上港集团集 装箱吞吐量、扩大上港集团集装箱吞吐能力、加快洋山深水港建设以及建设上海国际航运 中心具有重要的意义，对上港集团未来可持续发展起到至关重要作用。本次关联交易将履 行法定批准程序，关联交易合理，体现了公允性和公正性，符合公司和全体股东的利益， 同意上述关联交易。” 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他有关事项没有提出异议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司以独立拥有的生产设施为货主和船公司提供码头集装箱装卸及相 关服务，按提供服务的数量向被服务对象收取服务费用。公司自主经营，业务结构完整。 - 20 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2、人员方面：公司制订了劳动、人事及工资等管理制度。根据职务系列建立了考核 体系，公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均未在控股股东方领取 报酬或担任职务。 3、资产方面：公司拥有一流的集装箱码头和相关设施，能够为货主和船公司提供高 效服务。 4、机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作，各职能部门 在总裁的领导下根据部门的职责独立开展工作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，制定了完整 的财务管理制度，在银行开设独立的帐户。 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司每年年初向董事会、股东大会提交年度财务预算和生产经营的具体指标，年终依 据董事会和股东大会批准的财务预算、生产经营指标、管理目标的实现情况以及党风廉政 和安全生产等情况对高级管理人员进行绩效考核，考核结果与收入分配挂钩，实施年薪制。 - 21 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了四次股东大会。 一、年度股东大会情况 公司于 2006 年 10 月 26 日在上海证券交易所挂牌上市。2006 年第四次股东大会是公 司上市之后的第一次股东大会，该股东大会决议公告于 2006 年 12 月 21 日刊登在《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 二、临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 4 月 26 日召开 2006 年第一次临时股东大会。 2、第二次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 6 月 7 日召开 2006 年第二次临时股东大会。 3、第三次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 8 月 7 日召开 2006 年第三次临时股东大会。 4、第四次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 12 月 20 日召开 2006 年第四次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 12 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 - 22 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第七章 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 2006 年公司经营情况回顾： 1、公司总体经营情况 2006 年，是公司实施“十一五”规划的开局年。公司以贯彻落实科学发展观为统领， 以当好建设上海国际航运中心的主力军、加快建设成为世界强港为己任，以公司整体上市 为契机，加快推进老港区结构调整和功能转换，促进新港区建设，积极稳妥地实施战略发 展规划，全面超额完成了各项主要奋斗目标。 报告期内公司完成集装箱吞吐量 2171.8 万标准箱，同比增长 20.1％，连续四年保持 了集装箱吞吐量世界第三。公司货物吞吐量首次突破 3 亿吨大关，完成 3.03 亿吨，同比 增长 13.1％；外贸吞吐量完成 1.92 亿吨，同比增长 15.7％；其中，外贸进口吞吐量完成 9213 万吨，外贸出口完成 9964 万吨，同比分别增长 8.6％和 23.1％。报告期内公司完成 主营业务收入 124.84 亿元，同比增长 13.59%，主营业务利润 58.57 亿元， 同比增长 11.96%， 实现净利润 29.63 亿元，同比增长 18.33％。 2、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 分行业 主营 主营业 务收入 务利润 或分产 业务 务成本 主营业务收入 主营业务成本 比上年 率比上 品 利润 比上年 增减 年增减 率(%) 增减(%) (%) (%) 散杂货 1,600,402,280.52 727,921,495.76 54.52 -1.59 -10.06 8.54 板块 集装箱 5,489,093,918.77 1,942,210,625.87 64.62 21.77 28.56 -2.81 板块 港口物 2,166,780,731.93 1,762,181,947.67 18.67 22.64 25.06 -7.80 流 港口服 3,748,055,860.01 2,553,282,481.51 31.88 11.64 21.26 -14.48 务 - 23 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 (2)主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 12,484,371,461.66 13.59 合计 12,484,371,461.66 13.59 3、公司主要财务数据变化情况 (1) 公司资产构成重大变化情况 单位：元 币种：人民币 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 同上年 序 项目 比较 号 比重 比重 金额 （%） 金额 （%） （%） 1 总资产 50,818,314,252.36 100.00 45,467,346,468.03 100.00 11.77 2 流动资产 15,366,041,926.48 30.26 15,646,668,683.33 34.41 -1.79 其中：应收票据 95,154,614.02 0.19 95,832,579.63 0.21 -0.71 应收帐款 1,901,307,615.68 3.74 1,534,978,214.85 3.38 23.87 存货 663,210,996.84 1.30 687,258,298.54 1.51 -3.50 3 固定资产 25,802,740,622.56 50.76 24,163,777,147.02 53.15 6.78 其中：固定资产净额 22,520,664,360.55 44.30 16,661,073,302.93 36.64 35.17 在建工程 3,267,496,412.72 6.43 7,500,340,447.96 16.50 -56.44 4 负债 22,155,381,640.13 43.59 19,694,200,567.87 43.32 12.50 5 流动负债 17,545,653,021.93 34.52 13,673,922,162.79 30.07 28.31 其中：短期借款 367,915,707.89 0.72 985,000,000.00 2.17 -62.65 6 长期借款 1,499,074,463.63 2.95 2,784,851,000.00 6.12 -46.17 公司资产构成重大变化情况说明：报告期内公司总资产同比增加 11.77%的原因主要 是固定资产、应收帐款等的增加。应收帐款同比增加 23.87%的原因是公司业务量的增长。 固定资产净额增加 35.17%的原因是盛东公司的固定资产暂估入账等。在建工程同比减少 56.44%的原因是盛东公司项目完工销帐等。负债同比增加 12.50%的原因是流动负债增加。 流动负债同比增加 28.31%的原因是应付短期融资券增加 37.46 亿元。短期借款同比减少 - 24 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 62.65%和长期借款减少 46.17%的原因是公司用自有资金归还了到期的银行借款，2006 年 母公司短期借款为零，同比减少 9.5 亿元。 (2) 期间费用变化情况 单位：元 币种：人民币 序号 项目 2006 年 2005 年 同上年比较（%） 1 营业费用 3,325,815.13 0 - 2 管理费用 1,904,936,142.42 1,543,338,676.51 23.43 3 财务费用 196,891,300.43 283,640,292.97 -30.58 4 所得税 475,994,974.95 492,392,403.58 -3.33 期间费用变化情况说明：公司营业费用 2005 年未发生，报告期内公司加强广告、推 介等业务营销工作，产生相应费用。公司管理费用同比增加 23.43%的原因是新设盛东公 司和深水港物流公司等所发生的费用和当年员工工资增加等。财务费用同比减少 30.58% 的原因是公司充分利用资信评级，运用发行短期融资券等多种融资手段，降低了财务费用。 所得税同比减少 3.33%主要是振东公司等公司由原上港集箱子公司变更为本公司分公司， 所得税由原 33%调整为 15%所至。 4、公司现金流构成情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 20,155,126,502.68 元，主要是销售商 品、提供劳务收到的现金和收到的其他与经营活动有关的现金；现金流出量为 15,372,577,296.46 元，主要是购买商品、接受劳务支付的现金和支付的其他与经营活动 有关的现金； 公司投资活动产生的现金流入量为 1,268,785,693.04 元，主要是收回投资所收到的 现金和取得投资收益所收到的现金；现金流出量为 7,405,555,238.82 元，主要是购建固 定资产、无形资产、其他长期资产所支付的现金和投资所支付的现金； 公司筹资活动产生的现金流入量为 10,672,926,615.99 元，主要是吸收投资所收到的 现金和借款所收到的现金；现金流出量为 8,661,883,716.30 元，主要是偿还债务所支付 的现金和分配股利、利润或偿付利息所支付的现金。 5、公司主要控股及参股公司经营情况 单位：万元 业务性质 主要产品 主营业务收 公司名称 总资产 净利润 注册资本 或服务 入 上海集装箱 集装箱装 集装箱装 码头有限公 卸、储运 卸服务 332,503.37 120,413.81 59,215.71 200,000.00 司 - 25 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上海浦东国 集装箱装 集装箱装 际集装箱码 卸、储运 卸服务 249,733.20 95,140.44 50,054.36 190,000.00 头有限公司 上海沪东集 集装箱装 集装箱装 装箱码头有 卸、储运 卸服务 174,544.48 113,435.57 53,516.32 110,000.00 限公司 上海明东集 集装箱装 集装箱装 装箱码头有 卸、储运 卸服务 451,847.49 83,924.79 48,016.26 400,000.00 限公司 上海盛东国 集装箱装 集装箱装 际集装箱码 卸、储运 卸服务 1,022,818.38 55,725.61 12,457.92 500,000.00 头有限公司 武汉港务集 集装箱装 集装箱装 135,512.22 13,699.03 207.42 67,390.00 团有限公司 卸、储运 卸服务 长沙集星集 集装箱装 集装箱装 装箱码头有 卸、储运 卸服务 17,630.08 2,329.71 131.34 17,500.00 限公司 宁波大榭开 集装箱装 集装箱装 发区集信物 卸、储运 卸服务 2,213.90 1,329.75 359.57 1,000.00 流有限公司 码头装卸 装卸服务 上海海通国 （含汽车 际汽车码头 11,768.68 9,918.65 4,364.28 6,621.62 滚装）和仓 有限公司 储 国际运输 代理、运 上港集团物 代理、港口 输服务 97,150.73 33,759.70 5,220.87 57,200.00 流有限公司 装卸、道路 货物运输 海洋、沿海 航运服务 上海海华轮 及长江中 56,469.38 89,842.35 2,519.80 23,500.00 船有限公司 下游普通 货船运输 沿海、内河 航运服务 上海集海航 省普通货 62,931.89 28,276.61 1,124.71 25,000.00 运有限公司 物运输 上海集祥货 集装箱运 运输服务 48,013.29 38,562.35 2,547.21 30,000.00 运有限公司 输、储存 上海港浦东 集装箱仓 仓储堆存 集箱物流有 储、堆存及 服务 69,956.55 12,884.98 3,006.89 50,298.00 限公司 存货管理 上海外高桥 货物储运 储运分拨 253,530.25 14,034.37 603.11 40,000.00 物流中心有 分拨、集装 服务 - 26 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 限公司 箱业务 普通货物 货运运 上海海通国 运输，货运 输、代理 际汽车物流 6,120.84 18,543.52 1,668.99 600.00 代理，物流 服务 有限公司 管理咨询 集装箱仓 仓储堆存 上海集发物 储、堆存及 服务 32,774.37 14,985.35 1,172.70 27,156.48 流有限公司 存货管理 普通货物 运输服务 上海港复兴 运输、拖轮 65,431.02 51,648.75 13,964.50 9,722.00 船务公司 业务 上海外轮理 港口理货 理货服务 56,905.75 52,761.81 35,033.25 5,000.00 货有限公司 业务 上海联合国 船舶代理 船舶代理 际船舶代理 业务 服务 42,415.16 16,855.19 9,405.42 2,000.00 有限公司 港口与航 工程服务 上海港务工 道工程施 103,927.34 172,597.35 3,676.08 7,414.00 程公司 工 不存在投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的公司。 二、公司未来发展展望 1、公司所处行业的发展趋势和面临的竞争格局 本公司主要从事的港口行业属于国民经济基础产业，行业的发展状况与国民经济发展 状况具有较高的关联度，特别是与国家经贸发展状况密切相关。根据国际主要经济组织和 国家相关部门对我国经济形势的分析预测，我国 2007 年 GDP 仍可保持 9.5%—10％的增长 态势，尽管受到国际贸易壁垒、贸易磨擦等影响，全国的外贸进出口仍将保持 15％左右 的增幅，长江三角洲地区仍将保持 20％以上的增长。 随着我国经济运行效率的提高，经济增长方式也逐步发生变化，技术密集型产品、高 附加值产品在外贸货物运输中所占比例越来越大，货物适箱比例会越来越高；随着集装箱 运能的释放，预计 2007 年国际集装箱运输市场仍然是交船的高峰期，全年约有 134 万 TEU 的新船舱位将交付营运；随着港口基础设施的不断完善，货物运输中集装箱国际中转量将 继续保持高速增长；随着经济结构的调整，内贸货适箱率和集装箱化率也显著提高，内贸 箱增速高于外贸箱的发展，预计未来内贸箱仍将继续保持高速增长势态。宏观经济和港口 相关行业快速发展对港口业务的拉动作用显著，对公司的发展较为有利。 - 27 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 目前我国沿海地区自北向南现已形成了环渤海湾、长江三角洲和珠江三角洲三大港口 群，由于各港口群地理位置较远，经济腹地基本没有交叉，但随着周边港口集装箱码头等 设施的逐步建设，今后可能会对本公司主营业务产生一定影响。 2、新年度经营计划 2007 年公司的奋斗目标是：确保集装箱吞吐量完成 2500 万标准箱，货物吞吐量 3.4 亿吨；实现主营业务收入 155 亿元，净利润达到 33 亿元左右；确保公司内部产业结构调 整工作如期完成；确保罗泾港区二期工程建成投产；确保安全生产形势基本稳定。 为确保完成上述奋斗目标，将着力抓好以下几方面工作： (1) 围绕建设上海国际航运中心和国际中转枢纽港的战略目标，以水水中转为突破 口，加快发展集装箱优势产业。2007 年，公司水水中转的目标是：集装箱吞吐量要达到 880 万标准箱，占总量的比重为 35%。 突出抓好洋山一期、二期码头的合并运行，优化调整航线布局，增加洋山港区国际航 线航班的密度，提高洋山港区的集聚辐射能力，进一步实施洋山、外高桥、吴淞口三大集 装箱区域功能互补和整体化运作方案，以满足洋山一期、二期码头合并运作能力提高的需 求。 (2) 全力以赴，打好结构调整的攻坚战。 罗泾二期工程矿石码头将从 2007 年 5 月 31 日起正式投入生产；煤炭码头将从 6 月 1 日起实施恢复性改造，并确保 9 月 1 日起正式开始煤炭装卸生产；钢杂码头从 9 月 1 日起 开始试生产。确保外六期工程在 2007 年形成生产能力。确保国际客运中心项目在 2007 年完成项目形象进度。 (3) 深化改革，强化管理，切实提高企业整体素质。 2007 年定为公司“加强管理年”，要按照上市公司规范运作的要求，深化改革，强 化管理，固本强企，切实提高企业整体素质。首先要认真学习各项法律法规，严格遵循法 律法规的要求，不断完善公司治理结构。二要深化企业管理制度的建设，推进管理创新， 完成公司管理体系的基本框架。三要抓好公司总部机关的建设，发挥好表率作用。四要以 新颁布的《企业会计准则》为切入点，进一步提升财务管理水平，强化内部审计监督，健 全内部审计监督机制，增强企业风险防范能力。五要推行薪酬体系的改革，形成工资薪酬 加福利的激励机制，切实调动职工积极性。六要按照公司信息化发展规划，推进信息化建 设。七要切实加强外来劳务工队伍的管理，把好用工质量关，提高外来劳务工队伍的整体 素质。 (4) 拓宽视野、盘活资源，积极推进以三大战略、四大支柱产业为主体的重大投资项 目。 - 28 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 按照公司实施长江、东北亚、国际化三大战略的发展目标，根据已签定的战略框架协 议推进项目合资合作；启动与上海周边港口相关码头合作项目的前期工作，力争有所突破。 推进汽车滚装码头合资合作项目。围绕洋山一期、二期码头的合并运行，组建新的公司。 开展公司投资比利时泽布吕赫集装箱码头的尽职调查工作，力争在 2007 年完成收购工作。 按照发展以集装箱产业为核心的四大支柱产业的目标，全面推进科技兴港战略，提 高公司自主创新能力，促进科技成果向现实生产力的转化，使公司的技术创新始终保持与 国际港口同步或处于领先的地位。 按照物流板块经营的定位和方向，整合内部资源，发挥自身优势，主动走向市场。 与国际上一流的物流企业进行合作，依托集装箱优势产业，建立起国内外物流网络，力争 在不太长的时间内，把上港物流公司打造成专业的一流的物流公司，促使港口物流效益持 续增长，成为集团的核心品牌之一。 (5) 创新思维，建设有特色的企业文化。 实施公司企业文化建设发展纲要，从港口的实际出发，大力推进企业文化建设，培育 具有公司特色的企业精神和核心价值观，成为引导、激励和凝聚职工的精神动力。坚持以 人为本，不断促进企业和谐发展。 3、实现经营计划的资金来源 根据 2007 年 1 月召开的公司一届九次董事会会议审议通过的 2007 年度财务预算， 2007 年公司建设与改造投资及经营投资预算安排财务用款 114.96 亿元，其中：母公司投 资 90.69 亿元，占 78.89%，主要用于：罗泾二期工程、 外六期工程、盛东公司增资、上 港物流增资、重庆寸滩码头合作项目、外六期汽车滚装码头项目、比利时泽布吕赫港项目、 武港集团增资等。资金来源均为公司自有资金、银行贷款和短期融资券。 4、执行新《企业会计准则》后可能对公司财务和经营产生的影响 1、首次执行日现行会计准则股东权益的差异分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发（企业会计准则第 1 号-存货）等 38 项具体准则的通知》的规定，公司将与 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准 则。公司依据财政部新会计准则规定，2007 年 1 月 1 日首次执行日，公司现行会计准则 与新会计准则的差异情况如下： (1)长期股权投资差额 a. 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 对于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，本公司将在 2007 年 1 月 1 日之前尚 未摊销完毕的股权投资差额人民币 3,356,736.84 元全额冲销，并调减留存收益。 b. 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 29 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 对于其他采用权益法核算的长期股权投资，本公司冲销了在 2007 年 1 月 1 日之前的 股权投资贷方差额人民币 94,139,564.82 元，并调增留存收益。 (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 根据新会计准则，本公司应列示为以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 以及可供出售金融资产共计人民币 49,650,505.60 元，在首次执行日按照其公允价值计 量，将公允价值与其账面价值的差额人民币 10,199,846.07 元调增留存收益。 (3)所得税 本公司所得税费用的会计政策在原会计准则下为应付税款法，根据新会计准则，在首 次执行日，应对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响金 额进行追溯调整，并将影响金额人民币 64,540,995.28 元调增留存收益，其中归属于母 公司的留存收益为人民币 57,517,876.60 元，归属于少数股东的留存收益为人民币 7,023,118.68 元。 (4)少数股东权益列报的变化 2006 年 12 月 31 日子公司少数股东享有的权益为人民币 4,624,149,030.67 元，在现 行会计准则下，少数股东权益于合并资产负债表中在负债和股东权益之外单独列示。在新 会计准则下，公司将上述股东权益计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益人 民币 4,624,149,030.67 元。考虑确认递延所得税资产而增加的少数股东权益，2007 年 1 月 1 日股东权益合计增加人民币 4,631,172,149.35 元。 2、根据现行会计准则和本公司会计政策，母公司对控股子公司的长期股权投资采用 权益法核算。按照新会计准则，将改为成本法核算，然后在编制合并会计报表时，将母公 司对子公司的长期股权投资按权益法调整后再进行合并。该准则将影响母公司的财务状况 和经营成果，但不会影响合并后的公司财务状况和经营成果。 3、根据现行会计准则和本公司会计政策，长短期投资按投资成本计价。按照新会计 准则，股票等金融工具的确认和计量按三种情况进行处理的规定，公司对股票等金融资产 的认定，将影响公司的利润和股东权益。 4、根据现行会计准则和本公司会计政策，所得税的会计核算采用应付税款法。按照 新会计准则，所得税会计改按资产负债表债务法。该准则将对公司的经营成果和股东权益 产生影响。 三、公司投资情况 按照合并会计报表口径，报告期内公司长期投资为 30.00 亿元，比去年增加 2.35 亿 元，增加的比例为 8.50％。 报告期内，公司吸收合并并整体上市计划已顺利实施。为了进一步理顺和完善吸收合 并 G 上港后的企业运作模式，整合港口物流资源，以统一品牌下的整体化运作推动公司港 - 30 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 口物流产业发展。经一届八次董事会审议同意，公司对下属全资子公司上港集团物流有限 公司增资 4.82 亿元，使其注册资本达到 5.72 亿元。 被投资的公司情况 被投资的公 占被投资公司 主要经营活动 备注 司名称 权益的比例(%) 承办海运进出口货物的国际 公司对上港集团物流 上港集团物 运输代理业务、港口装卸业 100 有限公司增资人民币 流有限公司 务、道路货物运输等 482,000,000 元 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、罗泾二期码头： 公司总投资额为人民币 459,926.77 万元，其中 2006 年完成投资 238,711.30 万元， 截止 2006 年 12 月 31 日该项目累计投资完成 284,099.00 万元。目前该项目正在建设之中， 其中矿石码头将于 2007 年 5 月底投产；钢杂和煤炭码头将于 2007 年 9 月投产，因此 2006 年度未产生效益。 2)、国际客运中心 公司总投资额为人民币 189,849.74 万元，其中 2006 年完成投资 95,937.00 万元，截 止 2006 年 12 月 31 日该项目累计完成投资 156,021.00 万元。该项目正在建设之中，其中 国际客运中心码头已于 2006 年完成，目前正在建造候船楼和办公大楼，预计 2008 年完成， 因此 2006 年度未产生效益。 3)、外高桥六期 600 米多功能码头 公司总投资额为人民币 101,939.00 万元，其中 2006 年完成投资 18,534.00 万元，截 止 2006 年 12 月 31 日该项目累计完成投资 18,534.00 万元。目前该项目正在建设之中， 因此 2006 年度未产生效益。 四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 五、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 - 31 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 公司董事会在 2006 年度共召开董事会会议六次。 其中，公司第一届董事会第三次会议、第一届董事会第四次会议、第一届董事会第五 次会议和第一届董事会第六次会议，均在公司上市之前召开，未作公告。 (1) 公司于 2006 年 4 月 26 日召开一届三次董事会会议，会议应参加表决董事 6 名， 实际参加表决董事 6 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以通讯表决方 式一致通过《上海国际港务（集团）股份有限公司 2005 年度董事会工作报告的议案》、 《上海国际港务（集团）股份有限公司续聘安永大华会计师事务所有限责任公司的议案》 和《上海国际港务（集团）股份有限公司 2005 年 7 月 1 日至 12 月 31 日利润分配方案的 议案》。 (2) 公司于 2006 年 6 月 4 日召开一届四次董事会会议，会议应出席表决董事 6 名， 实际出席表决董事 6 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过《关 于上海国际港务（集团）股份有限公司为换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司而发行 人民币普通股 A 股并上市的议案》、《关于上海国际港务（集团）股份有限公司换股吸收 合并上海港集装箱股份有限公司的议案》、 《关于提请股东大会对董事会进行授权的议案》、 《关于同意招商局国际码头（上海）有限公司变更董事的议案》、《关于追加短期融资券 发行额度的专项议案》。 (3) 公司于 2006 年 7 月 5 日召开一届五次董事会会议，会议应出席表决董事 6 名， 实际出席表决董事 6 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过《上 海国际港务（集团）股份有限公司董事会与上海港集装箱股份有限公司董事会关于上海国 际港务（集团）股份有限公司换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司预案说明书》、 《上 海国际港务（集团）股份有限公司与上海港集装箱股份有限公司合并协议（草案）》、《合 并后存续公司章程（草案）制订的议案》、《上海国际港务（集团）股份有限公司 2003 年、2004 年、2005 年与 2006 年 1 季度财务报告的议案》、《上海国际港务（集团）股份 有限公司 2006 年盈利预测报告的议案》、《认定地产集团应收款坏帐准备的议案》、《股 改对价处置方式的议案》、《召开 2006 年第三次股东大会的议案》、《注销上海国际港 务（集团）股份有限公司机械分公司工商登记的议案》。 (4) 公司于 2006 年 10 月 26 日召开一届六次董事会会议，会议应参加表决董事 9 名， 实际参加表决董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过《关 于注销上海港集装箱股份有限公司外高桥码头分公司工商登记的议案》、《关于注销上海 港集装箱股份有限公司工商登记的议案》、《关于注销上海国际港务（集团）股份有限公 司东昌分公司工商登记的议案》、《关于确认承继上海港集装箱股份有限公司投资企业股 权的议案》、《关于上海国际港务（集团）股份有限公司聘请会计师事务所的议案》、《关 于审议上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年第三季度报告的议案》《关于设立上 海国际港务（集团）股份有限公司振东集装箱码头分公司的议案》、《关于确认投资武汉 - 32 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 港务集团有限公司的议案》、《关于变更上海盛东国际集装箱码头有限公司为一人有限责 任公司的议案》。 (5) 公司于 2006 年 11 月 6 日召开一届七次董事会会议，会议应参加表决董事 9 名， 实际参加表决董事 9 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以通讯表决方 式一致通过《关于上港集团委托贷款的议案》。决议公告刊登在 2006 年 11 月 8 日的《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (6) 公司于 2006 年 12 月 20 日召开一届八次董事会会议，会议应参加表决董事 9 名， 实际参加表决董事 9 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过《关 于上港集团物流有限公司投资方变更及增资的议案》、《关于转让上海集祥货运有限公司 等 20 家公司股权的议案》、《关于受让上海浦东国际集装箱码头有限公司股权的议案》、 《关于上海外高桥保税区港务公司清算关闭的议案》、《关于武汉港务集团有限公司增资 的议案》、《关于受托经营管理洋山深水港区二期码头的议案》、《关于上港集团吸收合 并上港集箱帐务处理的议案》、《关于为下属全资子公司提供担保的议案》、《关于向独 立董事支付津贴的议案》。决议公告刊登在 2006 年 12 月 22 日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 2006 年度公司共召开四次股东大会，前三次是公司尚未实施吸收合并之前召开的， 决议的执行情况是：2005 年 7 月 1 日至 12 月 31 日的现金红利分配完毕；股东大会审议 通过的本公司采用换股方式吸收合并 G 上港的方案，于 2006 年 10 月 26 日实施完成，公 司在上海证券交易所挂牌上市。同时，股东大会确定增补的三位独立董事也于 8 月份进入 董事会。 (2) 公司第四次临时股东大会于 2006 年 12 月 20 日召开，会议确定聘用安永大华会计 师事务所有限责任公司对公司 2006 年度财务报表进行审计；会议确定设立董事会战略、 预算、审计和薪酬与考核四个委员会，目前，四个专业委员会人员已确定，专业委员会实 施细则已经制定完成，2007 年将加以贯彻实施。 六、利润分配或资本公积金转增预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2006 年度合并净利润为人民币 2,963,221,537.19 元。 依照《上海国际港务（集团）股份有限公司章程》的规定提取法定公积金人民币 296,322,153.72 元。提取后的可分配利润为人民币 2,666,899,383.47 元。 董事会同意将提取后的可分配利润人民 2,666,899,383.47 元的 60%，即人民币 1,600,139,630.08 元，按照持股比例向全体股东进行分配。 - 33 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 按 2006 年 12 月 31 日公司股本 20,990,693,530 股计算，每 10 股派发现金红利 0.76 元（含税）。 以上利润分配方案，需经股东大会审议通过后实施。 七、其他披露事项 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司指定信息披露报刊。 - 34 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第八章 监事会报告 一、监事会的工作情况 公司第一届监事会第三次会议于 2006 年 10 月 26 日上午在上海举行。会议应出席表 决监事 5 名，实际出席表决监事 5 名，符合《公司章程》及有关规定。会议审议通过了《关 于审议〈上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年第三季度报告〉的议案》。上述决 议内容刊登于 2006 年 10 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 公司监事会成员列席了报告期内以现场会议形式召开的一届四次、五次、六次和八次 董事会会议，审阅了以通讯方式召开的一届三次、七次董事会会议材料。监事会对董事会 有关决议议案进行了认真研究和讨论，充分发表了监事会意见和建议。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，对公司的决策程序、 内部控制制度和公司董事、总裁履职情况进行监督后认为，报告期内公司的决策程序严格 按照《公司章程》和《董事会议事规则》进行，公司的经营决策科学合理，公司的管理制 度规范有效；公司进一步完善了内部控制制度，有效地防范了管理、经营和财务风险；公 司的董事、总裁和其他高级管理人员在履行职务时勤勉尽责，没有发现违反法律、法规和 《公司章程》的行为，没有发现损害股份公司和股东权益的行为。 三、监事会对公司财务情况的独立意见 公司监事会检查了公司的财务结构和财务状况，认为公司编制的 2006 年度财务决算 报告能够真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司未募集资金。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司监事会认为报告期内公司所有收购资产交易的决策程序符合法律、法规和《公司 章程》的规定；收购资产交易均经公司管理层充分论证和谨慎决策。所有收购、出售资产 交易的定价方式是公平、公正的，未发现存在内幕交易以及损害公司股东利益的情况。 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 - 35 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 公司监事会认为报告期内公司所有关联交易决策程序符合法律、法规和《公司章程》 的规定；关联交易均经公司管理层充分论证和谨慎决策。所有关联交易的定价方式是公平、 公正的，未发现存在内幕交易以及损害公司股东利益的情况。 七、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 安永大华会计师事务所有限公司对公司 2006 年度财务会计报告审计后出具了无保留 意见的审计报告，公司监事会对该报告无异议。 八、监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见。 公司监事会认为，公司利润实现与预测差异程度在允许范围内。 - 36 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第九章 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 (1)2006 年 9 月，公司向上海集装箱码头实业有限公司收购了上海海华轮船有限公司 10% 股权。该资产的帐面价值为 30,810,780 元，评估价值为 34,753,988 元，实际收购金 额为 34,753,988 元 。 本次收购价格的确定是以经国资委备案的资产评估结果为依据。 收购所涉及的资产产权已全部过户，所涉及的债权债务已全部转移，其对公司业务连续性、 管理层稳定性无影响，对公司、财务状况和经营成果无影响。 (2)2006 年 6 月，公司向苏州华林企业发展有限公司收购了上海东点企业发展有限公 司 5%股权。该资产的帐面价值为 18,380,720 元，实际收购金额为 18,380,720 元 。 本 次收购价格的确定是以经审计的净资产价值为依据。收购所涉及的资产产权已全部过户， 所涉及的债权债务已全部转移，其对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，对公司、财 务状况和经营成果无影响。 2、出售资产情况 (1)2006 年 8 月，本公司向上海信兴港口设备有限公司转让上海信达机械有限公司 91% 股权。该资产的帐面价值为 9,519,783 元，评估价值为 13,167,700 元，实际出售金额为 13,168,800 元 。 本次出售价格的确定依据是以经国资委备案的资产评估结果为依据， 挂牌竞价。该资产出售已经完成，其对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，对公司、 财务状况和经营成果无影响。 (2)2006 年 6 月，本公司向英国艾伯克斯照明设备有限公司转让上海艾伯克斯照明设 备有限公司 50%股权。该资产的帐面价值为 5,846,100 元，评估价值为 5,946,600 元，实 际出售金额为 5,946,600 元 。 本次出售价格的确定依据是以经国资委备案的资产评估结 果为依据。该资产出售已经完成，其对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，对公司、 财务状况和经营成果无影响。 (3)2007 年 1 月，本公司向香港金发船务有限公司转让上海金发货运代理有限公司 5% 股权。该资产的帐面价值为 40,000 元，评估价值为 40,034 元，实际出售金额为 40,034 元 。 本次出售价格的确定依据是以经国资委备案的资产评估结果为依据。该资产出售已 经完成，其对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，对公司、财务状况和经营成果无影 响。 - 37 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 (4)2007 年 1 月，本公司向香港金发船务有限公司转让嵊泗华浦船务有限公司 55%股 权。该资产的帐面价值为 40,000 元，评估价值为 538,065 元，实际出售金额为 538,081 元 。 本次出售价格的确定依据是以经国资委备案的资产评估结果为依据。该资产出售已 经完成，其对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，对公司、财务状况和经营成果无影 响。 3、吸收合并情况 为加快上海国际航运中心的建设、积极参与国际合作与竞争，整合产业资源，推进资 源的优化配置，公司发行人民币普通股用于以换股方式吸收合并 G 上港。相关发行以及上 市事项如下： (1)根据《公司法》的规定，公司以吸收合并的方式合并 G 上港，公司为合并完成后 的存续公司，并在上海证券交易所上市；G 上港在合并后终止上市并注销。 (2)公司以 3.67 元/股的价格发行股票作为换股吸收合并对价向 G 上港除公司、起帆 科技、外轮理货外的其他股东发行人民币普通股，用以交换该等股东所持有的全部或部分 G 上港股票。 (3)本次换股吸收合并 G 上港股票的换股价格为每股 16.50 元。 (4)本次换股吸收合并的换股比例为 1：4.5，即 G 上港股东（公司、外轮理货、起帆 科技除外）所持的每一股 G 上港股票可以换取 4.5 股公司股票。 (5)本次换股吸收合并给予 G 上港股东（公司除外）现金选择权，G 上港股东可以以 其所持有的 G 上港股票按照 16.50 元/股的价格全部或部分选择现金对价支付。该部分现 金对价由第三方支付，第三方将承诺按照前述换股比例全部转换为公司的股票。G 上港的 两家股东――外轮理货和起帆科技为公司的关联方，如该两公司在本次换股吸收合并中选 择换股，将导致在合并完成后与公司交叉持股的情况，故此，该两公司同意放弃换股，只 行使现金选择权。 (6)本次换股吸收合并第三方为：上海国有资产经营有限公司和招商证券股份有限公 司，其分别获得 140593851 股和 29268046 股的 G 上港股票。 2006 年 8 月 7 日，公司和 G 上港分别召开股东大会，审议并通过了换股吸收合并议 案，其中 G 上港股东大会同意票数占参与表决数的 97.4% 。 2006 年 8 月 4 日，公司获得国务院国资委关于换股吸收合并并整体上市的批文（国 资产权[2006]第 948 号《关于上海国际港务（集团）股份有限公司吸收合并上海港集装箱 股份有限公司有关问题的批复》）。 2006 年 9 月 4 日，中华人民共和国商务部以商资批[2006]第 1769 号《商务部关于原 则同意上海国际港务（集团）股份有限公司吸收合并上海港集装箱股份有限公司的批复》 原则同意本次合并事宜。 - 38 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2006 年 9 月 8 日，公司吸收合并并整体上市申请获得中国证监会发行与审核委员会 全票通过。9 月 18 日获得中国证监会关于换股吸收合并并整体上市的核准文（证监发行 字[2006]80 号《关于核准上海国际港务（集团）股份有限公司首次公开发行股票暨换股 吸收合并上海港集装箱股份有限公司的通知》）。 2006 年 10 月 26 日公司股票在上海证券交易所挂牌上市。 三、报告期内公司重大关联交易事项 详见第九章重大事项(四)托管情况。 四、托管情况 目前，由于洋山二期码头尚未经国家有关部门的竣工验收，无法对洋山二期作资产评 估，而洋山二期码头已于 2006 年 12 月 10 日正式建成开港，因此在实施收购前，为保证 洋山二期顺利试运营，确保上海港集装箱增长，经公司和公司股东上海同盛投资（集团） 有限公司双方协商，达成双方委托经营管理协议，此项交易为关联交易。 2006 年 12 月 20 日，公司召开第一届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于受托 经营管理洋山深水港区二期码头的议案》。董事会同意公司接受同盛集团委托，并指定公 司全资子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司受托经营管理洋山二期码头。受托经营管 理资产范围包括：整个洋山二期码头资产，包括岸线长 1400 米的 4 个深水集装箱码头泊 位，面积约 0.64 平方公里码头场地范围内的陆域土地、道路堆场、固定建筑物、构筑物、 机械设备、配套设施等所有与码头正常经营运作有关的设施。 托管的期限为从同盛集团将洋山二期码头资产完整交付盛东公司之日起至洋山二期 码头正式收购时止。受托期间洋山二期码头收入归盛东公司所有，盛东公司按每标准集装 箱吞吐量人民币 10 元标准向同盛集团支付码头资产占用费。公司向同盛集团支付受托经 营管理履约保证金人民币 6 亿元，该保证金在受托经营管理结束时归还。公司独立董事就 该项关联交易发表专门意见（详见本报告第五章公司治理（二）独立董事履行职责情况）， 该议案还须提交公司 2006 年度股东大会审议，俟股东大会批准后生效。 本次委托经营管理交易对于最大限度提高公司集装箱吞吐量、扩大公司集装箱吞吐能 力、加快洋山深水港建设以及建设上海国际航运中心具有重要的意义，对公司未来可持续 发展起到至关重要作用。 该事项已于 2006 年 12 月 22 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》。 五、承包情况 报告期内，公司无承包事项。 - 39 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 六、租赁情况 本公司于 2006 年 11 月与关联方上海海通国际汽车码头有限公司签订《码头租赁合 同》，将所拥有的码头及附属设备出租给上海海通国际汽车码头有限公司，年租赁费为人 民币 2,200 万元。 七、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为 担保对 是否履 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 关联方 象 行完毕 担保 上海外 高桥物 2003 年 8 2003-8-20～ 流中心 214,425,000.00 一般担保 否 是 月 20 日 2013-6-21 有限公 司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 214,425,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 135,732,055 报告期末对控股子公司担保余额合计 258,606,255 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 473,031,255 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.97 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 473,031,255 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 366,257,000 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计（即担保总额） 473,031,255 2003 年 8 月 20 日， 公司为本公司的联营公司上海外高桥物流中心有限公司提供担保， 担保金额为人民币 214,425,000.00 元,担保期限为 2003 年 8 月 20 日至 2013 年 6 月 21 日，无逾期金额。 - 40 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 八、委托理财 报告期内，公司无委托理财事项。 九、其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 十、承诺事项履行情况 公司股东上海市国有资产监督管理委员会、上海同盛投资（集团）有限公司、上海国 有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司承诺：所持公司股票自 2006 年 10 月 26 上 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理。 同时，根据《公司章程》第一百五十五条，公司承诺利润分配政策为：弥补亏损和提 取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，每年度分配 1 次，利润分配可 采取现金或股票及其他法律、行政法规允许的形式。公司采取积极的股利政策，每年将当 年利润中不少于 50％的可分配利润向股东进行分配。 十一、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 选聘会计师事务所程序及其报酬的决定程序： 2006 年 10 月 26 日，公司第一届董事 会第六次会议审议通过了关于聘请公司 2006 年度审计机构的议案，决定聘请安永大华会 计师事务所有限责任公司为公司 2006 年会计报表审计机构。该议案于 2006 年 12 月 20 日经公司 2006 年第四次临时股东大会审议通过。2006 年度会计报表审计工作的酬金为 555.6 万元。截止报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年审计服务。 十二、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证 监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 十三、其它重大事项 报告期内，公司无其它重大事项。 十四、公司内部控制制度的建设情况 自公司成立以来，股东大会、董事会和监事会等制度逐步建立健全，已建立了比较科 学和规范的法人治理结构。 2005 年 6 月 27 日召开的公司创立大会暨第一次股东大会审议通过了《公司章程》、 - 41 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 《股东大会议事规则》，选举了董事会、监事会成员。同日召开的第一届董事会第一次会 议，选举了董事长、副董事长、聘任了总裁及其他高管人员、董事会秘书，建立了符合股 份公司上市要求的治理结构。同日召开的公司第一届董事会第一次会议、第一届监事会第 一次会议分别审议通过了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。 2005 年 12 月 23 日公司召开的第一届董事会第二次会议与第一届监事会第二次会议 分别审议通过了《总裁工作细则》、《监事会工作规则》，同日召开的公司第二次股东大 会补选了监事会监事。 2006 年 8 月 7 日，公司 2006 年第三次股东大会审议通过了《合并后存续公司章程（草 案）制订的议案》，通过了修订后的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》，补选了三位独立董事。 股份公司成立以来，上述机构依法运作，未出现重大违法违规行为。 公司管理层对内部控制制度完整性、合理性和有效性的评价： 针对公司经营管理的特点，公司管理层按照国家法律法规、行政规章以及行业标准制 定了系统性的内部管理规章制度，涵盖了公司经营、管理、财务等各方面，经过运行证明 是有效的。管理层认为公司的内部控制制度在完整性、合理性和有效性方面尚未发现存在 重大缺陷。同时，公司管理层对内部控制制度实施动态管理，将根据公司内外环境的变化， 不断加以完善。 - 42 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第十章 财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 一、审计报告 安永大华业字(2007)第 018 号 上海国际港务(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海国际港务(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表， 包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表，2006年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 1、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的 会计估计。 2、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果 和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 周渭明 中国 上海 中国注册会计师 葛伟俊 2007 年 4 月 6 日 - 43 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 二、财务报表 上海国际港务(集团)股份有限公司 资产负债表 2006年12月31日 人民币元 资产 附注 2006年12月31日 2005年12月31日 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 5,345,357,796.51 10,145,229,939.31 6,083,100,092.54 9,503,233,945.33 短期投资 2 4,265,735,930.14 722,542,388.21 808,408,654.71 330,053,356.55 应收票据 3 65,515,910.45 95,154,614.02 77,388,346.70 95,832,579.63 应收股利 4 1,036,578,746.35 - 1,185,534,509.60 407,040,000.00 应收账款 1 5 264,831,657.82 1,901,307,615.68 308,307,553.20 1,534,978,214.85 其他应收款 2 6 1,636,330,988.06 1,727,383,158.81 2,801,966,287.02 2,695,333,631.60 预付账款 7 69,799,881.41 101,725,740.22 5,348,175.92 382,899,350.39 存货 8 31,412,040.59 663,210,996.84 33,724,275.93 687,258,298.54 待摊费用 9 23,110.86 9,487,473.39 - 10,039,306.44 一年内到期的长期债权投资 - - - - 流动资产合计 12,715,586,062.19 15,366,041,926.48 11,303,777,895.62 15,646,668,683.33 长期投资 长期股权投资 3 10 15,371,819,724.17 2,989,631,339.25 14,562,039,388.56 2,761,097,974.47 长期债权投资 3 10 3,424,025.00 9,983,500.00 3,486,037.50 3,486,037.50 长期投资合计 3 10 15,375,243,749.17 2,999,614,839.25 14,565,525,426.06 2,764,584,011.97 其中:合并价差 10 -43,040,156.01 - 77,976,709.19 固定资产 固定资产原价 11 9,562,638,065.06 26,386,412,136.45 9,252,470,836.76 19,528,749,772.26 减：累计折旧 11 1,505,146,813.11 3,856,639,917.31 1,003,032,915.76 2,864,060,597.43 固定资产净值 11 8,057,491,251.95 22,529,772,219.14 8,249,437,921.00 16,664,689,174.83 减：固定资产减值准备 233,908.01 9,107,858.59 - 3,615,871.90 固定资产净额 11 8,057,257,343.94 22,520,664,360.55 8,249,437,921.00 16,661,073,302.93 在建工程 12 3,149,280,228.95 3,267,496,412.72 1,082,514,934.87 7,500,340,447.96 固定资产清理 13 14,579,849.29 14,579,849.29 1,127,697.22 2,363,396.13 固定资产合计 11,221,117,422.18 25,802,740,622.56 9,333,080,553.09 24,163,777,147.02 无形资产及其他资产 无形资产 14 1,541,783,604.25 2,459,278,915.23 1,647,203,874.77 2,087,466,542.69 长期待摊费用 15 44,518,910.60 3,421,537,242.72 40,249,823.28 35,749,376.90 其他长期资产 16 769,100,706.12 769,100,706.12 769,100,706.12 769,100,706.12 无形资产及其他资产合计 2,355,403,220.97 6,649,916,864.07 2,456,554,404.17 2,892,316,625.71 资产总计 41,667,350,454.51 50,818,314,252.36 37,658,938,278.94 45,467,346,468.03 负债及所有者权益 附注 2006年12月31日 2005年12月31日 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 17 - 367,915,707.89 950,000,000.00 985,000,000.00 应付票据 18 - 202,501,220.00 - 1,010,744,900.00 应付短期融资券 19 5,700,000,000.00 5,700,000,000.00 1,954,404,424.00 1,954,404,424.00 应付账款 20 275,037,348.17 2,632,681,421.22 24,324,414.05 1,073,310,067.84 预收账款 21 11,781,508.57 172,199,622.46 13,994,895.00 214,141,736.92 应付工资 22 - 40,620,127.89 - 70,611,515.76 应付福利费 - 446,732,202.45 1,980,954.37 402,602,267.09 应付股利 23 - 644,428,024.03 618,361,293.33 1,123,096,234.89 应交税金 24 360,283,508.71 525,443,877.60 576,227,107.08 742,479,607.12 其他应交款 25 801,359,128.98 808,686,704.42 636,467,790.76 645,181,456.66 - 44 - 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 其他应付款 26 4,401,427,645.70 4,644,278,486.19 4,731,659,242.50 5,162,815,948.89 预提费用 27 28,715,970.00 161,981,917.07 1,074,150.00 112,427,414.22 预计负债 28 66,463,824.00 66,463,824.00 66,463,824.00 66,463,824.00 递延收益 29 - 2,438,238.12 - 3,787,443.62 一年内到期的长期负债 30 1,120,787,546.67 1,129,281,648.59 100,000,000.00 106,855,321.78 其他流动负债 - - 380,652,958.69 - 流动负债合计 12,765,856,480.80 17,545,653,021.93 10,055,611,053.78 13,673,922,162.79 长期负债 长期借款 31 1,333,333,333.33 1,499,074,463.63 2,754,613,400.00 2,784,851,000.00 长期应付款 32 3,110,048,466.06 3,110,103,089.27 3,228,088,198.82 3,234,359,935.08 专项应付款 33 - 551,065.30 - 1,067,470.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 4,443,381,799.39 4,609,728,618.20 5,982,701,598.82 6,020,278,405.08 负债合计 17,209,238,280.19 22,155,381,640.13 16,038,312,652.60 19,694,200,567.87 少数股东权益(合并报表填列) - 4,624,149,030.67 - 4,559,572,724.66 股东权益 股本 34 20,990,693,530.00 20,990,693,530.00 18,568,982,980.00 18,568,982,980.00 资本公积 35 438,581,091.06 225,953,429.96 2,758,632,390.44 2,546,004,729.34 盈余公积 36 292,956,414.14 451,625,346.98 - 48,038,399.41 减：未确认投资损失 - - - 31,738.41 未分配利润/(未弥补亏损) 37 2,735,881,139.12 2,370,665,326.59 293,010,255.90 54,970,476.04 外币报表折算差额(合并报表填列) - (154,051.97) - (4,391,670.88) 股东权益合计 24,458,112,174.32 24,038,783,581.56 21,620,625,626.34 21,213,573,175.50 负债及股东权益总计 41,667,350,454.51 50,818,314,252.36 37,658,938,278.94 45,467,346,468.03 所附注为本财务报表的组成部分 财务报表由以下人士签署: 法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽 45 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上海国际港务(集团)股份有限公司 利润及利润分配表 2006年度 人民币元 附注 2006年 2005年 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、 主营业务收入 4 38 3,959,361,035.52 12,484,371,461.66 3,135,574,472.45 10,990,407,154.89 减： 主营业务成本 4 38 1,740,197,663.55 6,214,279,704.27 1,349,483,272.96 5,395,625,308.07 主营业务税金及附加 39 126,573,810.22 412,725,583.67 100,713,451.91 363,176,888.43 二、 主营业务利润/(亏损) 2,092,589,561.75 5,857,366,173.72 1,685,377,747.58 5,231,604,958.39 加： 其他业务利润/(亏损) 301,723,852.21 105,434,757.47 272,919,105.19 156,544,529.26 减： 营业费用 - 3,325,815.13 - - 管理费用 940,893,520.11 1,904,936,142.42 626,714,994.04 1,543,338,676.51 财务费用 40 216,048,527.29 196,891,300.43 266,870,136.59 283,640,292.97 三、 营业利润/(亏损) 1,237,371,366.56 3,857,647,673.21 1,064,711,722.14 3,561,170,518.17 加： 投资收益/(损失) 5 41 1,846,070,567.84 450,748,182.35 1,566,153,281.15 196,718,186.98 补贴收入 42 - 735,010.00 1,306,511.29 2,095,861.29 营业外收入 43 29,901,123.66 72,729,543.78 172,755,479.43 85,241,572.60 减： 营业外支出 44 8,134,341.57 19,183,455.85 50,155,519.20 76,065,517.29 四、 利润/(亏损)总额 3,105,208,716.49 4,362,676,953.49 2,754,771,474.81 3,769,160,621.75 减： 所得税 175,644,575.13 475,994,974.95 149,257,165.50 492,392,403.58 少数股东损益(合并报表填列) - 923,460,441.35 - 772,652,773.73 加：未确认的投资损失 - - - 33,806.76 五、 净利润/(亏损) 2,929,564,141.36 2,963,221,537.19 2,605,514,309.31 2,504,149,251.20 加： 年初未分配利润 293,010,255.90 54,970,476.04 (281,569,154.29) (319,154,485.41) 盈余公积转入数 - 1,508.51 - - 六、 可供分配利润 3,222,574,397.26 3,018,193,521.74 2,323,945,155.02 2,184,994,765.79 减： 提取法定盈余公积 292,956,414.14 383,848,231.74 230,145,624.68 257,434,955.68 提取法定公益金 - - 113,031,743.37 129,023,630.45 提取职工奖励及福利基金 - 50,202,895.07 - 51,050,991.22 提取储备基金 - 10,608,184.82 - 3,078,302.34 提取企业发展基金 - 5,593,682.05 - 1,678,878.99 七、 可供投资者分配的利润 2,929,617,983.12 2,567,940,528.06 1,980,767,786.97 1,742,728,007.11 减： 提取任意盈余公积 - 3,538,357.47 23,422,776.26 23,422,776.26 应付普通股股利 193,736,844.00 193,736,844.00 1,664,334,754.81 1,664,334,754.81 八、 年末未分配利润/ (未弥补亏损) 2,735,881,139.12 2,370,665,326.59 293,010,255.90 54,970,476.04 所附注为本财务报表的组成部分 46 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上海国际港务(集团)股份有限公司 现金流量表 2006年度 人民币元 附注 母公司 合并 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,278,349,245.93 12,075,953,194.19 收到的税费返还 34,149,772.04 50,229,975.12 收到的其他与经营活动有关的现金 45 2,565,736,559.31 8,028,943,333.37 现金流入小计 6,878,235,577.28 20,155,126,502.68 购买商品、接受劳务支付的现金 707,322,850.10 3,879,073,334.72 支付给职工以及为职工支付的现金 1,559,746,033.97 2,731,389,010.22 支付的各项税费 600,801,397.14 1,256,198,494.06 支付的其他与经营活动有关的现金 47 2,287,544,239.21 7,505,916,457.46 现金流出小计 5,155,414,520.42 15,372,577,296.46 经营活动产生的现金流量净额 1,722,821,056.86 4,782,549,206.22 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 231,612,708.06 531,312,659.73 其中：出售子公司所收到的现金 - 7,318,389.16 取得投资收益所收到的现金 1,307,512,667.43 253,796,083.46 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 40,321,435.36 41,890,952.08 收到的其他现投资活动有关的现金 46 9,188,602.09 441,785,997.77 现金流入小计 1,588,635,412.94 1,268,785,693.04 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 2,168,863,412.40 6,482,256,693.43 投资所支付的现金 4,128,187,363.00 923,298,545.39 其中：购买子公司所支付的现金 - - 支付的其他现投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 6,297,050,775.40 7,405,555,238.82 投资活动产生的现金流量净额 (4,708,415,362.46) (6,136,769,545.78) 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 924,716,508.10 999,466,508.10 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资收到的现金 - 74,750,000.00 借款所收到的现金 8,676,858,000.00 9,673,460,107.89 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 9,601,574,508.10 10,672,926,615.99 47 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 偿还债务所支付的现金 6,350,000,000.00 6,879,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,000,544,674.83 1,776,043,924.48 其中：支付少数股东的股利 - 727,160,609.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 48 1,787,029.14 6,339,791.82 现金流出小计 7,352,331,703.97 8,661,883,716.30 筹资活动产生的现金流量净额 2,249,242,804.13 2,011,042,899.69 四、 汇率变动对现金的影响 (1,390,794.56) (14,826,566.15) 五、 现金及现金等价物净增加(减少)额 (737,742,296.03) 641,995,993.98 补充资料 母公司 合并 (1) 将净利润(亏损)调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损) 2,929,564,141.36 2,963,221,537.19 加： 少数股东损益 - 923,460,441.35 计提的资产减值准备 (18,814,884.69) 113,265,278.91 固定资产折旧 486,891,020.43 1,079,670,642.60 无形资产摊销 34,158,591.10 53,642,960.04 长期待摊费用摊销 7,700,912.68 36,747,672.35 待摊费用减少(减：增加) (23,110.86) (99,135.35) 预提费用增加(减：减少) - 22,185,049.77 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) (4,397,069.76) (5,449,549.49) 固定资产报废损失 2,403,082.48 3,134,061.24 财务费用 287,253,346.36 309,590,913.75 投资损失(减：收益) (1,846,070,567.84) (450,748,182.35) 存货的减少(减：增加) 3,456,859.98 (23,783,324.62) 经营性应收项目的减少(减：增加) 137,960,745.38 (292,575,089.93) 经营性应付项目的增加(减：减少) (297,262,009.76) 50,285,930.76 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,722,821,056.86 4,782,549,206.22 (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - (3) 现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 5,345,357,796.51 10,145,229,939.31 减： 现金的年初余额 6,083,100,092.54 9,503,233,945.33 现金及现金等价物净增加(减少)额 (737,742,296.03) 641,995,993.98 所附注为本财务报表的组成部分 48 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 资产减值准备明细表(合并) 单位：元 本年减少数 序 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因转出 期末余额 号 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 1 340,637,892.98 99,696,939.44 0.00 3,109,222.34 3,109,222.34 437,225,610.08 其中：应收账款 2 108,947,559.93 22,939,067.05 3,109,222.34 3,109,222.34 128,777,404.64 其他应收款 3 231,690,333.05 76,757,872.39 0.00 308,448,205.44 二、短期投资跌价准备合计 4 28,670,888.58 10,670,351.98 17,200,536.60 27,870,888.58 800,000.00 其中：股票投资 5 27,870,888.58 10,670,351.98 17,200,536.60 27,870,888.58 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 4,926,578.69 5,315.05 1,453,022.72 1,458,337.77 3,468,240.92 其中：库存商品 8 192,506.51 66.51 66.51 192,440.00 原材料 9 710,150.41 183,205.69 183,205.69 526,944.72 四、长期投资减值准备合计 10 18,910,620.59 0.00 7,855,032.33 7,855,032.33 11,055,588.26 其中：长期股权投资 11 18,910,620.59 7,855,032.33 7,855,032.33 11,055,588.26 长期债权投资 12 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 3,615,871.90 5,668,238.09 176,251.40 176,251.40 9,107,858.59 其中：房屋、建筑物 14 1,616,358.24 731,641.69 0.00 2,347,999.93 机器设备 15 1,830,754.76 196,973.40 7,492.50 7,492.50 2,020,235.66 六、无形资产减值准备 16 272,547.95 0.00 272,547.95 其中：专利权 17 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 19 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 20 0.00 0.00 九、总计 21 397,034,400.69 105,365,177.53 10,851,918.43 29,617,813.99 40,469,732.42 461,929,845.80 49 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 资产减值准备明细表(母公司) 本年减少数 序 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因转 期末余额 号 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 194,771,415.84 -16,431,993.06 178,339,422.78 其中：应收账款 2 21,623,375.11 1,083,538.25 22,706,913.36 其他应收款 3 173,148,040.73 -17,515,531.31 155,632,509.42 二、短期投资跌价准备合计 4 27,870,888.58 10,670,351.98 17,200,536.60 27,870,888.58 其中：股票投资 5 27,870,888.58 10,670,351.98 17,200,536.60 27,870,888.58 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 4,137,593.17 192,440.00 5,315.05 1,132,890.37 1,138,205.42 3,191,827.75 其中：库存商品 8 192,440.00 192,440.00 原材料 9 252,270.55 1,739.00 1,739.00 250,531.55 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 233,908.01 233,908.01 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 156,328.40 156,328.40 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总计 21 226,779,897.59 -16,005,645.05 10,675,667.03 18,333,426.97 29,009,094.00 181,765,158.54 50 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 三、财务报表附注 (一)、 本公司简介 1. 公司的历史沿革： 上海国际港务(集团)股份有限公司 (以下简称“本公司”)系2005年5月经中华人民共 和国商务部以商资批[2005]880号《关于同意设立上海国际港务(集团)股份有限公司 的批复》批准，由上海国际港务(集团)有限公司改制成立的股份有限公司。本公司 于2005年5月24日取得由中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156号 《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，并于2005年7月8日取得由上海市工 商行政管理局换发的注册号为企股沪总字第038738号(市局)的《企业法人营业执 照》。原注册资本为人民币18,568,982,980元，由上海市国有资产监督管理委员会、 招商局国际码头(上海)有限公司、上海同盛投资(集团)有限公司、上海国有资产经 营有限公司和上海大盛资产有限公司分别持有50%、30%、19%、0.5%和0.5%的股 份。 2006年8月7日，根据本公司2006年度第三次股东大会决议和修改后章程规定，以及 中华人民共和国商务部于2006年9月4日签发的商资批[2006]1769号文批准、中国证 券监督管理委员会于2006年9月18日签发的证监发行字[2006]80号文核准，本公司首 次公开发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司（以下简称“G上 港”）。本次共公开发行每股面值人民币1元的普通股股票2,421,710,550股，发行 价格为每股人民币3.67元，用于向G上港除本公司以外的其他股东换取其持有G上 港人民币普通股，换股比例为4.5:1。2006年10月，本公司股份变动等吸收合并工作 完成，本公司总股本变更为20,990,693,530股。2006年12月12日，G上港已终止并办 妥了工商注销登记手续。2006年12月18日，本公司取得由上海市工商行政管理局换 发的变更后企业法人营业执照，注册号为：企股沪总字第038738号(市局)，法定代 表人为陆海祜，注册资本人民币20,990,693,530元。上述注册资本的变更业经安永 大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字(2006)第612号验资报 告。 2. 公司所属行业性质和业务范围： 本公司所属行业：交通运输业。 经营范围为：国内外货物(含集装箱)装卸(含过驳)、储存、中转和水陆运输；集装 箱拆装箱、清洗、修理、制造和租赁；国际航运、仓储、保管、加工、配送及物 流信息管理；为国际旅客提供候船和上下船舶设施服务；船舶引水、拖带，船务 代理、货物代理；为船舶提供燃物料、生活品供应等船舶港口服务；港口设施租 赁；港口信息、技术咨询服务；港口码头设施建设、管理和经营(涉及行政许可证 凭许可证经营)。 51 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 3. 主要产品或提供的劳务： 本公司从事的主营业务为集装箱装卸业务、散杂货装卸业务、港口服务和港口物 流业务。 (二)、 本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会 计制度》及其补充规定。 2. 会计年度：自公历1月1日至12月31日。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价 (中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的 外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额(损益)，与购 建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他 部分计入当期费用。 6. 外币财务报表的折算方法： 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇率(中间价)折合为人 民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率(中间价)折合 为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填 列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外 币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合 为人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“期末未分配利润”数额填 列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 7. 现金等价物的确定标准： 本公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 52 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 8. 短期投资核算方法： (1) 短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资 时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息 入账。短期证券投资在持有期间所获得的现金股利和利息不确认为投资收益， 作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价 值的差额确认为当期投资损益。 (2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在每年年末及中期报告期终了按成本与市价孰低法计价，市价低于 成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资类别计算并确定所计 提的跌价损失准备，并计入当期损益。 9. 应收款项坏账损失核算方法： (1) 坏账的确认标准 ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； ② 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 (2) 坏账损失核算方法 本公司在每年年末及中期报告期终了分析各项应收款项的可收回性，并预计 可能产生的坏账损失。坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除 公司合并范围内企业之间应收款项外的应收账款和其他应收款。本公司对应 收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的 方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项，导致该 项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实 地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经 营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐 笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例； 对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提，具体计提比例 为： 53 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 账龄 计提比例 1年以下 5% 1－2年 10% 2－3年 30% 3－4年 50% 4－5年 80% 5年以上 100% 10. 待摊费用摊销方法： 待摊费用主要项目 摊销期限 摊销方式 保险费 12个月 按受益期平均摊销 车辆养路费 12个月 按受益期平均摊销 租金 12个月 按受益期平均摊销 车船税 12个月 按受益期平均摊销 系统维护费 12个月 按受益期平均摊销 电信费 12个月 按受益期平均摊销 11. 存货核算方法： (1) 本公司存货的分类 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者 为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料物料等。本公司存货分类为：原材料、备品配件、在产品、库 存商品、工程物资、开发成本和低值易耗品等。 (2) 取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 (3) 发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。对于不能 替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，本公司采用个别计 价法确定发出存货的成本。 (4) 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 54 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 (5) 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 (6) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 每年年末及中期报告期终了，本公司存货按成本与可变现净值孰低计价。由 于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可 变现净值。 存货可变现净值按本公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工 成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 (7) 房地产开发企业的存货核算方法 ① 开发用土地的核算方法：本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地 使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊 销；将土地投入商品房开发时，将土地使用权的账面摊余价值全部转入开 发成本。 ② 本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品 完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用， 计入财务费用。 (8) 适用《企业会计准则—建造合同》子公司的存货核算方法 ① 建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已 确认的毛利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算， 包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间 接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超 过已办理结算价款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超 过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为负债。 ② 建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则—建造合同》规定， 本公司采用已完合同工作的测量作为建造合同完工程度的确定方法。 55 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 12. 长期投资核算方法： (1) 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权 投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的， 长期股权投资采用权益法核算。 (2) 股权投资差额的会计处理：长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大 于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差 额，对有投资期限的被投资单位的长期股权投资差额按剩余投资期限平均摊 销计入损益，对无投资期限的被投资单位的长期股权投资差额按10年平均摊 销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间 的差额，如相应的投资是在2003年3月17日以前发生的，则计入长期股权投资 差额，对有投资期限的被投资单位的长期股权投资差额按剩余投资期限平均 摊销计入损益，对无投资期限的被投资单位的长期股权投资差额按10年平均 摊销计入损益；如相应的投资是在2003年3月17日或其以后发生的，则计入资 本公积。2004年5月28日及以后年度内对被投资企业的追加投资所形成的股权 投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减 初次投资所形成的股权投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，对 于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额 的差额，再按照上述原则处理。 (3) 长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支 付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期 付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际 成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢(折)价摊销额后，计 入投资收益。 (4) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按 直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对 被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可 收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账 面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额 通常计入当年度损益，但2004年5月28日及其以后针对以权益法核算的长期股 权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投 资差额的，则应当依据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则 有关问题解答(四)》(财会[2004]3号)的规定，首先全部或者部分转销股权投资 差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，在此基础上确定应计入当期损 益的减值准备计提额。 56 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 13. 委托贷款核算方法： (1) 委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。 并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息， 相应增加委托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 (2) 委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年年末及中期报告期终了，本 公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托款本金高于可收回 金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。 14. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1) 固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商 品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较 高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2) 固定资产分类为：房屋、建筑物、港务设施、库场设施、通讯设施、船舶、 装卸机械、机器设备、电子设备、职工住宅、车辆、集装箱和其他设备。 (3) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确 定的价值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规 定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30% 的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 每年年末及中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下 跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的 差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产 计提。 (4) 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值(原值的4%－10%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如 下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋 20-30年 3%-4.8% 建筑物 20-30年 3%-4.8% 57 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 港务设施 25-30年 3%-3.84% 库场设施 25-30年 3%-3.84% 通讯设施 5-10年 9%-19.2% 船舶 12-25年 3.6%-8% 装卸机械 8-20年 4.5%-12% 机器设备 10-15年 6%-9.6% 电子设备 5-6年 15%-19.2% 职工住宅 35年 2.74% 车辆 6-10年 9%-16% 集装箱 8年 12% 其他设备 5-10年 9%-19.2% 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建 筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净 残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固 定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (5) 固定资产后续支出的会计处理方法 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的 估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使 产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固 定资产的可收回金额。不符合上述条件的固定资产后续支出则确认为费用。 15. 在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成 本确认为固定资产。每年年末及中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如 果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建 工程减值准备按单项资产计提。 16. 无形资产计价及摊销方法： (1) 无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 (2) 无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定 的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受 58 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。各项无形资 产的摊销年限如下表所示： 无形资产主要类别 摊销年限 土地使用权 受益年限 办公用使用权房 30年 职工使用权房 35年 电脑软件系统 5年 专有技术 10年 (3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每年年末及中期报告期终了，检 查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额 低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备 按单项项目计提。 无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额 也需要根据无形资产的账面价值等因素重新确定。 17. 长期待摊费用摊销方法： (1) 租赁房屋装修费按5年平均摊销； (2) 车辆租金按5至10年平均摊销；房屋租金按受益期平均摊销； (3) 码头港外设施从投入使用当月起按受益期平均摊销； (4) 物流辅助设施按5年平均摊销； (5) 码头租金按租赁协议约定年限平均摊销； (6) 筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的 当月一次计入开始生产经营当月的损益。 18. 借款费用核算方法： (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借 款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件 时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已 经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他 的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 59 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借 款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件 时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已 经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他 的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费 用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当 期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 19. 应付债券核算方法： (1) 应付债券的计价 本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”或“应付 短期融资券”科目。 (2) 债券溢价或折价的摊销方法 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的 存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按上述借款费用的处理原则处理。 20. 债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权 的账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占 非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项 非现金资产的入账价值。 60 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 21. 非货币性交易中换入资产的计价方法： 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费， 加上所支付的补价(或减去所收到的补价并加上所确认的收益)作为换入资产的入 账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允 价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以 确定各项换入资产的入账价值。 22． 预计负债： 当因过去的交易或事项而形成的某些现时义务，该义务的履行很可能会导致经济 利益的流出，并且其相关金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 于资产负债表日仍需承担的售后服务、产品保修或更换义务所产生的预计负债， 依据以前年度同类产品售后服务、保修及更换的经验按最佳估计金额予以确认。 预计重组成本于形成详细的、正式的重组方案，且该方案已具有法律约束力或推 定义务的付款责任时予以确认。 23. 收入确认方法： (1) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款 能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。 (2) 让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金 额能够可靠地计量。 (3) 建造合同：在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入的实 现；对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能 够可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收 回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发 生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时立即作为费用， 不确认收入。 (4) 销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司 不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本 公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 61 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 24. 所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 25. 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 本公司报告期内未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 26． 企业合并的会计处理方法 如本附注一“本公司简介”所述，本公司于2006年度内以换股方式吸收合并G上港。 本次吸收合并的实施日（以下简称“合并日”）为2006年10月31日。本公司采用权 益联营法核算本次吸收合并交易，即G上港的全部资产、负债自2006年10月31日起 并入本公司母公司资产负债表，合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和损 益并入本公司母公司利润表。本次换股中发行的本公司股票的面值大于G上港净 资产中归属原流通股股东份额的差额部分依次冲减本公司的资本公积、盈余公积 和未分配利润。 同时，视同G上港在比较财务报表期间已被合并，调整比较财务报表中的年初和 上年度比较数据。其中，本次换股中发行的本公司股票视同在比较财务报表期间 期初已经发行，但因2006年年初尚未办理法定手续，而将其面值在2006年年初资产 负债表中列示为“资本公积——其他资本公积”；本公司原对G上港的股权投资 差额视同在比较财务报表期间期初已经冲销，调整期初留存收益。G上港在比较 财务报表期间的损益归属其原流通股股东的部分，在本年度财务报表的上年度比 较数据中也不再作为少数股东损益扣减。 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关 于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合 并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司本部和纳入合并范围的子公司本期 的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司 间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企 业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营企业的投资 比例进行合并。 (三)、 税项 本公司适用的税种与税率 税种 税率 计税基数 62 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 企业所得税 15%、18%、33% 应纳税所得额 增值税 4%、17% 应税收入额 营业税 3%、5% 应税营业额 城市维护建设税 1%、7% 应纳营业税额和增值税额 本公司适用的费种与费率 费种 费率 计费基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道工程修建维护管理费 0.5%、1% 应纳营业税额、增值税额 本公司及下属子公司享受的税收优惠政策： (1) 本公司经上海市国家税务局第七分局第一税务所及上海市地方税务局第七分 局第一税务所第200500085号涉税审批结果同意，减按15%税率缴纳企业所得 税； (2) 本公司下属子公司上海联合国际船舶代理有限公司经上海市浦东新区财政 局、税务局以沪税浦三企(96)第96号《减免税核定通知书》批准，减按15%的 税率缴纳企业所得税； (3) 本公司下属子公司上海港浦东集箱物流有限公司经上海市浦东新区国家税务 局、上海市浦东新区地方税务局以高企减(02)11号《税收优惠核定通知书》批 准，减按15%的税率缴纳企业所得税； (4) 本公司下属子公司上海海勃物流软件有限公司经上海市浦东新区税务局第二 分局浦税二所(2003)字第130号《资格认定通知书》同意，自公司第一获利年度 起可享受“二免三减半”的税收优惠政策，2006年度属于第三个减半征税年度； (5) 本公司下属子公司上海航华国际船务代理有限公司经上海市财政局、上海市 国家税务局沪财企一(2000)153号《关于对上海航华国际船务代理有限公司申请 享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复》，自2000年4月起减按15% 税率缴纳企业所得税； (6) 本公司下属子公司上海港复兴船务公司经上海市地方税务局第二分局沪地税 二税[2004]58号《关于上海港复兴船务公司申请享受浦东新区内资企业所得税 优惠政策的批复》同意，从2004年1月1日起享受浦东新区内资企业所得税优惠 政策，减按15%得税率征收企业所得税； 63 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 (7) 本公司下属子公司上海港务工程公司经上海市地方税务局第二分局沪地税二 税[2004]51号批复同意，自2004年6月1日起享受浦东新区内资企业税收优惠政 策，减按15%的税率缴纳企业所得税； (8) 本公司下属子公司上海港湾实业总公司经上海市地方税务局第二分局沪地税 二财[2002]44号批复同意，减按15%的税率缴纳企业所得税； (9) 本公司下属子公司上海外轮理货有限公司经沪国税二税(2003)181号文《关于上 海外轮理货有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批 复》同意，减按15%的税率缴纳企业所得税； (10) 本公司下属子公司上海沪东集装箱码头有限公司经上海市浦东新区国家税务 局核发的沪国税外(2005)79号批复同意，自2004年1月1日至2008年12月31日止 免征外商投资企业所得税，自2009年1月1日至2013年12月31日止减按7.5%缴纳 外商投资企业所得税； (11) 本公司下属子公司上海深水港船务有限公司经上海市虹口区国家税务局沪虹 税受200600064号涉税审批结果同意自2006年1月至2006年12月免征企业所得 税； (12) 本公司下属子公司上海明东集装箱码头有限公司经上海市税务局七分局第一 税务所第200600338号涉税审批结果同意，自2006年1月1日起至2015年12月31 日享受五免五减半的税收优惠； (13) 本公司下属子公司上海深水港国际物流有限公司经上海市南汇区国家税务局 以南国税政免(2006)504号文批准，自2006年1月1日起至2006年12月31日免征企 业所得税，自2007年1月1日起至2007年12月31日减半征收企业所得税。 (14) 本公司下属子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司经上海市国家税务局第 七分局第一税务所、上海市国家税务局第七分局第一税务所以200600173号文 减免税通知批准，自2006年1月1日起至2006年12月31日免征企业所得税，自 2007年1月1日起至2007年12月31日减半征收企业所得税。 (四)、 控股子公司及合营企业 1. 本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及本公司合并报表的合并范 围 2006年12月31日 本公司所占 2006年12月31日 权益比例(%) 是否 被投资企业全称 注册资本 经营范围 直接 间接 合并 备注 上海港湾实业总公司 15,000,000.00 投资管理，食品,百货等销售等 100 是 上海外高桥保税区港务公司 86,000,000.00 国际贸易、船舶货物代理等 100 是 上海港复兴船务有限公司 97,220,000.00 货运代理、货物运输 100 是 64 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上海港务工程公司 74,140,000.00 设备安装，机械施工，船舶施工等 100 是 上海港口物资公司 20,000,000.00 材料、化工产品等的物资销售和收购 100 是 上海港房地产经营开发公司 37,800,000.00 房地产开发等 100 是 上海远东水运工程建设监理咨询公司 3,000,000.00 水运工程甲级监理，建设监理乙级 100 是 上海港技术劳务有限公司 3,000,000.00 货物装卸、储存、运输等的技术劳务服务 58 是 上海外轮理货有限公司 50,000,000.00 理货、国际、国内集装箱理箱 84 是 上海沪东集装箱码头有限公司 1,100,000,000.00 装卸、储运、集装箱转 51 是 上海中交水运设计研究有限公司 6,000,000.00 水运港口工程设计，港口河海工程咨询等 30 25 是 上海港集装箱股份有限公司 装卸、储运、集装箱转 否 注1 上海明东集装箱码头有限公司 4,000,000,000.00 装卸、储运、集装箱转 50 是 注2 上海集装箱码头有限公司 2,000,000,000.00 装卸、储运、集装箱转 50 是 注2 上海联合国际船舶代理有限公司 20,000,000.00 船舶代理、集装箱运输 50 是 注2 上海海华轮船有限公司 235,000,000.00 海洋货物运输 100 是 注3 上海航华国际船务代理有限公司 20,000,000.00 船舶代理等 20 40 是 上海集盛劳务有限公司 1,000,000.00 征地人员安置等 90 10 是 上海集祥货运有限公司 300,000,000.00 国际集装箱运输(重箱) 57.9 25 是 注4 上海港浦东集箱物流有限公司 502,980,000.00 装卸、堆存及存货管理 96.78 3.22 是 上港集团物流有限公司 572,000,000.00 进出口货物国际运输代 100 是 注5 上海海勃物流软件有限公司 10,000,000.00 计算机信息系统软件的开发、制作 70 30 是 上海港口技术工程服务有限公司 12,000,000.00 港口、集装箱、通信等专业领域内技术开发 45 55 是 上港集箱(澳门)有限公司 美元20,980,000.00 航运、码头经营管理 99.99 是 上海集海航运有限公司 250,000,000.00 沿海、内河省际普通货务运输 59.33 20.67 是 注6 上海东点企业发展有限公司 400,000,000.00 房地产开发等 100 是 注7 上海盛东国际集装箱码头有限公司 5,000,000,000.00 装卸、储运、集装箱转 100 是 扬州集海航运有限公司 20,000,000.00 国内外货运代理等 36.25 37.5 是 芜湖申芜港联国际物流有限公司 15,000,000.00 物流配送、仓储等 25 25 是 注8 安庆申安物流有限公司 6,000,000.00 集装箱装卸、储存等 50 是 注8 大丰集丰物流有限公司 5,000,000.00 集装箱装卸、储存等 50 是 注8 上海深水港船务有限公司 200,000,000.00 拖轮服务、水上起运、打捞业务、船舶修理等 51 是 武汉港务集团有限公司 673,900,000.00 装卸、储运、集装箱转 55 否 注9 上海港进出口公司 14,580,000.00 自营代理 100 否 注10 上海东方散货包装有限公司 10,500,000.00 散装货的加工包装业务 60 是 上海大达商务管理有限公司 1,000,000.00 商务咨询 85 否 注10 上海江海国际集装箱货运公司 45,000,000.00 集装箱运输、储存 70 是 上海港城危险品仓储有限公司 12,000,000.00 仓储与配送 70 是 上海兴南货运代理有限公司 300,000.00 货运代理 100 是 上海海达通信公司 10,000,000.00 无线通信工程、设计施工等 100 是 上海昀联商务咨询有限公司 300,000.00 商务咨询(除经纪) 90 是 上海海华国际货运有限公司 10,000,000.00 揽货、定舱、中转等 100 是 上海新晨货运代理有限公司 2,400,000.00 道路货运代理 100 是 九江航华国际船务代理有限公司 2,000,000.00 国内外货运代理等 100 是 深圳航华国际船务代理有限公司 2,000,000.00 国际船舶代理等 100 是 扬州航华国际船务有限公司 1,500,000.00 国际船舶代理等 55 是 上海港盛集装箱装卸服务有限公司 500,000.00 港区内集装箱装卸服务 100 是 上海金港驾驶培训有限公司 950,000.00 驾驶员培训 100 是 上海港船务代理有限公司 10,000,000.00 船舶代理等 100 是 上海港口化工货运有限公司 50,000,000.00 国际运输代理业务等 100 是 湖北航华国际船务代理有限公司 10,000,000.00 国内外货运代理等 75 是 上海安隆置业有限公司 5,000,000.00 房地产开发与经营等 90 是 苏州东点置业有限公司 20,000,000.00 房地产开发与经营等 90 是 上海深水港国际物流有限公司 700,000,000.00 装卸、储运、集装箱转 50 是 注2、11 温州航华国际船务代理有限公司 5,000,000.00 国内外货运代理等 90 是 江苏航华国际船务代理有限公司 10.000,000.00 国内外货运代理等 70 是 注1： 本公司本年度以换股发行方式吸收合并G上港，其所属资产、负债全部由本公司 承继，包括其持有的长期投资。2006年12月12日，G上港已办理工商注销手续， 故年末合并报表范围未包括该公司。但原属于G上港的各项资产、负债和损益已 直接体现于年末母公司资产负债表和本年度母公司利润表中。 注2： 本公司对上海明东集装箱码头有限公司、上海集装箱码头有限公司、上海联合国 际船舶代理有限公司和上海深水港国际物流有限公司的投资比例均为50%，但具 有实质控制权。其中：本公司因拥有指泊权，故对上海明东集装箱码头有限公司、 上海集装箱码头有限公司的日常生产经营起控制作用；本公司根据协议拥有上海 联合国际船舶代理有限公司董事会半数以上表决权；根据相关合营合同，本公司 负责管理上海深水港国际物流有限公司日常生产经营。 注3： 2006年9月，本公司受让上海集装箱码头实业有限公司持有的上海海华轮船有限公 司10%股权，受让后，本公司持股比例由90%变更为100%，上海海华轮船有限公 司的公司类型变更为一人有限责任公司(法人独资)。 65 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 注4： 2006年6月，上港集箱(澳门)有限公司受让G上港持有的上海集祥货运有限公司 25% 股权，并以货币资金人民币5,000万元进行增资。增资后，上海集祥货运有限 公司注册资本变更为人民币30,000万元。 注5： 2006年10月31日，上海港国际集装箱货运有限公司经其股东会决议决定，减少注 册资本人民币1,000万元，由投资方上海港浦东集箱物流有限公司按持股比例10% 收回投资。减资后，该公司注册资本为人民币9,000万元，并变更为一人有限责任 公司(法人独资)。2006年11月，该公司更名为上港集团物流有限公司。2006年12 月，该公司根据股东会决议，新增注册资本人民币48,200万元，变更后注册资本 为人民币57,200万元。 注6： 2006年2月，G上港、上海海华轮船有限公司对上海集海航运有限公司增资人民币 10,000万元，增资后上海集海航运有限公司注册资本变更为25,000万元，增资后投 资比例不变。 注7： 2006年6月，本公司受让苏州华林企业发展有限公司持有的上海东点企业发展有限 公司5%股权，受让后，本公司持股比例由95%变更为100%，上海东点企业发展有 限公司的公司类型变更为一人有限责任公司(法人独资)。 注8： 根据合营合同的约定，本公司直接及间接持有芜湖申芜港联国际物流有限公司、 安庆申安物流有限公司、大丰集丰物流有限公司50%的股权，并在日常生产经营 中与合资方共同管理公司。根据《企业会计制度》的规定，合营企业按比例合并 的方法进行合并，因此本公司对这3家合营企业按比例合并的方法进行合并。 注9： 按照财会二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》文件规定，资产标 准、销售收入标准和净利润标准均在按照该文件确定的纳入合并范围的重要性标 准以下的单位可以不纳入合并报表范围。本公司本报告期根据上述规定，未将资 产标准、销售收入标准和净利润标准均在按照该文件确定的纳入合并范围的重要 性标准以下的武汉港务集团有限公司纳入合并报表范围。 注10： 上海港进出口公司、上海大达商务管理有限公司为非持续经营之子公司，故未将 其纳入合并范围。 注11： 2006年10月26日，根据上海深水港国际物流有限公司股东会决议和修改后的章程 规定，上海盛东国际集装箱码头有限公司与上海同盛物流园区投资开发有限公司 按投资比例对该公司增资人民币10,000万元，增资后注册资本变更为人民币70,000 万元。 2. 合并范围变动情况 (1) 本年度新增合并范围变化情况： ① 本公司下属子公司上海航华国际船务代理有限公司、上海集海航运有限公 司与浙江亚太经贸发展有限公司共同出资设立温州航华国际船务代理有 限公司，该公司注册资本为人民币500万元，其中：上海航华国际船务代 66 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 理有限公司以现金出资人民币250万元，占50%，上海集海航运有限公司 以现金出资人民币200万元，占40%。本公司间接持有其90%股权，故本年 度将其纳入合并报表范围。 ② 本公司下属子公司上海集海航运有限公司、上海航华国际船务有限公司与 南京国际货运有限公司共同出资设立江苏航华国际船务代理有限公司，该 公司注册资本为人民币1,000万元，其中：上海集海航运有限公司以现金 出资人民币400万元，占40%，上海航华国际船务有限公司以现金出资人 民币300万元，占30%。本公司间接持有其70%股权，故本年度将其纳入合 并报表范围。 ③ 本公司下属子公司上海海华国际货运有限公司、上海航华国际船务有限公 司共同出资设立深圳航华国际船务代理有限公司，该公司注册资本为人民 币200万元，其中：上海海华国际货运有限公司以现金出资人民币120万元， 占60%，上海航华国际船务有限公司以现金出资人民币80万元，占40%。 本公司间接持有其100%股权，故本年度将其纳入合并报表范围。 (2) 本年度合并范围减少情况： 本公司下属子公司东方饭店、上海港仓储投资管理中心、宁波大榭开发区集 祥货运有限公司、上海锦华轮船公司、上海开泰物资公司、上海信达机械有 限公司、上海富锦集装箱货运有限公司本年度已清算结束，并已办理工商及 税务注销手续，故不再纳入合并报表范围。 被清算的子公司自本年年初至清算日止以及上年度的经营成果 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 东方饭店 本年初至出售日 - - - - - 上年度 - - (588,330.87) - (588,330.87) 上海港仓储投资 本年初至出售日 - - - - - 管理中心 上年度 1,214,388.22 360,012.72 (788,573.50) - (788,573.50) 宁波大榭开发区 本年初至出售日 1,222,752.55 21,635.88 62,979.18 20,783.13 42,196.05 集祥货运有限公司 上年度 7,521,505.88 1,705,449.41 1,269,611.96 404,446.91 865,165.05 上海锦华轮船公司 本年初至出售日 - - - - - 上年度 - - (5,294,068.05) - (5,294,068.05) 上海开泰物资公司 本年初至出售日 - - (957,148.49) - (957,148.49) 上年度 - - (951,105.72) 11,923.05 (963,028.77) 上海信达机械有限 本年初至出售日 - - - - - 公司 上年度 - - 2,039,684.19 521,785.24 1,517,898.95 上海富锦集装箱 本年初至出售日 8,031,643.19 1,267,778.31 631,240.87 194,947.01 436,293.86 货运有限公司 上年度 18,244,858.73 2,340,336.01 1,554,008.53 512,822.81 1,041,185.72 小计 本年初至出售日 9,254,395.74 1,289,414.19 (262,928.44) 215,730.14 (478,658.58) 上年度 26,980,752.83 4,405,798.14 (2,758,773.46) 1,450,978.01 (4,209,751.47) 被清算的子公司在清算日和2006年年初的资产和负债金额 流动资产 长期投资 固定资产 资产合计 流动负债 负债合计 东方饭店 清算日 90,068.64 181,750.00 359,743.27 631,561.91 2,977,850.50 2,977,850.50 2006年年初 79,295.50 181,750.00 368,278.95 629,324.45 2,997,494.90 2,997,494.90 上海港仓储投资 清算日 135,803,519.08 155,200.00 31,195,341.59 167,154,060.67 1,241,980.50 1,241,980.50 管理中心 2006年年初 138,970,348.78 155,200.00 31,206,308.39 170,331,857.17 7,117,078.71 7,117,078.71 67 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 宁波大榭开发区 清算日 659,864.72 - 7,446,010.00 8,105,874.72 - - 集祥货运有限公司 2006年年初 1,534,523.34 - 7,764,020.63 9,298,543.97 587,995.00 587,995.00 上海锦华轮船公司 清算日 2,850,506.45 - 1,888,168.82 4,738,675.27 2,869,709.33 2,869,709.33 2006年年初 5,855,547.89 - 1,888,168.82 7,743,716.71 7,894,527.40 7,894,527.40 上海开泰物资公司 清算日 583,627.54 - 445,976.89 1,029,604.43 935,989.83 935,989.83 2006年年初 833,627.54 - 445,976.89 1,279,604.43 935,989.83 935,989.83 上海信达机械有限 清算日 44,273,100.00 2,210,900.00 6,656,900.00 53,140,900.00 42,679,700.00 42,679,700.00 公司 2006年年初 44,273,098.96 2,210,921.90 6,656,975.67 53,140,996.53 42,679,667.17 42,679,667.17 上海富锦集装箱 清算日 - - - - - - 货运有限公司 2006年年初 6,643,027.07 - 9,312,525.55 15,955,552.62 1,102,158.62 1,102,158.62 小计 清算日 184,260,686.43 2,547,850.00 47,992,140.57 234,800,677.00 50,705,230.16 50,705,230.16 2006年年初 198,189,469.08 2,547,871.90 57,642,254.90 258,379,595.88 63,314,911.63 63,314,911.63 (五)、 合并财务报表主要项目附注 1. 货币资金 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 现金 3,721,179.59 3,487,904.91 其中： 人民币 2,488,864.70 2,161,811.72 美元 153,808.67 7.8087 1,201,045.76 158,850.35 8.0702 1,281,954.09 港币 31,122.85 1.0047 31,269.13 42,429.20 1.0403 44,139.10 银行存款 10,117,045,602.76 9,470,174,554.48 其中： 人民币 9,862,619,706.31 9,073,237,259.17 美元 32,260,994.87 7.8087 251,916,382.90 44,355,528.92 8.0702 357,957,287.13 日元 16,031,960.00 0.0656 1,052,182.90 552,673,475.03 0.068716 37,977,510.51 港币 1,377,691.33 1.0047 1,384,150.17 912,136.79 1.0403 948,895.90 澳门币 74,880.26 0.9773 73,180.48 53,107.87 1.0093 53,601.77 其他货币资金 24,463,156.96 29,571,485.94 其中： 人民币 22,448,512.36 25,819,895.77 美元 258,000.00 7.8087 2,014,644.60 30,000.00 8.0702 242,106.00 日元 - 51,072,300.05 0.068716 3,509,484.17 合计 10,145,229,939.31 9,503,233,945.33 2. 短期投资 项目 投资金额 年末市价 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年12月31日 股权投资 80,842,075.16 1,344,760.00 44,174,641.13 38,012,194.03 44,060,856.10 其中：股票投资 80,842,075.16 1,344,760.00 44,174,641.13 38,012,194.03 44,060,856.10 债券投资 32,884.80 - 32,884.80 - 其他投资 277,849,285.17 714,262,385.77 306,781,476.76 685,330,194.18 合计 358,724,245.13 715,607,145.77 350,989,002.69 723,342,388.21 项目 跌价准备 2005年12月31日 本期增加数 本期减少数 2006年12月31日 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 68 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 股权投资 27,870,888.58 - 10,670,351.98 17,200,536.60 27,870,888.58 - 其中：股票投资 27,870,888.58 - 10,670,351.98 17,200,536.60 27,870,888.58 - 债券投资 - - - - - - 其他投资 800,000.00 - - - - 800,000.00 合计 28,670,888.58 - 10,670,351.98 17,200,536.60 27,870,888.58 800,000.00 短期投资-股票投资选用的期末市价来源为上海证券交易所和深圳证券交易所公 布的2006年12月31日证券收盘价。 其中已包含于“短期投资”项目中的1年内到期的委托贷款情况： 借款人名称 年末 年末 2006年12月31日 本金余额 已计利息 减值准备 和记黄埔地产(上海)古北有限公司 250,000,000.00 - - 上海水产(集团)总公司 5,000,000.00 3,819.44 - 上海海辉国际集装箱修理有限公司 7,000,000.00 9,722.22 - 上海港国际客运中心开发有限公司 420,000,000.00 513,333.33 - 宁波航华国际船务代理有限公司 2,000,000.00 3,319.19 - 合计 684,000,000.00 530,194.18 - 3． 应收票据 票据种类 2006年12月31日 2005年12月31日 银行承兑汇票 60,851,651.73 44,511,833.53 商业承兑汇票 34,302,962.29 51,320,746.10 合计 95,154,614.02 95,832,579.63 截至2006年12月31日止，本公司未到期已贴现的商业承兑汇票为人民币9,573,965.60 元，明细如下： 出票单位 出票日期 到期日 贴现日 票面金额 借款本金 贴现得款 洋山同盛港口 建设有限公司 2006年12月5日 2007年6月5日 2006年12月12日 3,133,965.60 3,081,967.89 3,081,967.89 洋山同盛港口 建设有限公司 2006年11月29日 2007年5月29日 2006年12月8日 6,440,000.00 6,333,740.00 6,333,740.00 小计 9,573,965.60 9,415,707.89 9,415,707.89 4. 应收股利 2006年12月31日 2005年12月31日 应收股利 - 407,040,000.00 69 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 5. 应收账款 账龄 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占应收 坏账准 坏账准备 余额 占应收 坏账准 坏账准备 账款总额 备计提 账款总额 备计提 比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 1年以内 1,933,334,217.53 95.23 5 96,059,039.58 1,541,840,590.93 93.79 5 75,575,468.05 1-2年 64,108,875.34 3.16 10 6,445,214.65 73,706,193.15 4.48 10 8,232,783.93 2-3年 8,568,597.30 0.42 30 2,881,589.91 4,946,798.64 0.30 30 1,789,104.58 3-4年 1,586,002.86 0.08 50 922,250.73 164,471.15 0.01 50 112,264.88 4-5年 143,803.15 0.01 80 125,785.63 2,421,453.96 0.15 80 2,391,671.54 5年以上 22,343,524.14 1.10 100 22,343,524.14 20,846,266.95 1.27 100 20,846,266.95 合计 2,030,085,020.32 100.00 128,777,404.64 1,643,925,774.78 100.00 108,947,559.93 本项目2006年12月31日余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的 欠款。 本项目2006年12月31日余额中金额前五名的欠款金额合计为人民币699,664,672.51 元，占应收账款总额的比例为34.46%。 本公司对坏账准备的计提采用个别认定法与账龄分析法相结合的方法。关于个别 认定的依据和方法请参见附注二、9(2)。 本公司对个别可收回性较差但账龄5年以内的应收账款采用个别认定法计提特殊 坏账准备，金额为人民币786,595.30元，其中： 明细构成 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 小计 日本邮船公司 656.12 20,800.00 75,974.40 9,030.95 106,461.47 上海第二水产供销公司 - 120,000.00 - - 120,000.00 南通中海船务有限公司 - - 60,960.00 - 60,960.00 住弘公司 50,000.00 - 50,000.00 上海住宅疏运工程公司 - - 28,320.20 - 28,320.20 上海组合港管理委员会 - 67,300.00 - - 67,300.00 上海先驰有限公司 - - - 39,058.60 39,058.60 上海顺禾国际货运有限公司 113,701.03 - - 113,701.03 南通外运船务代理公司 22,680.00 - - - 22,680.00 上海孚宝港务公司 1,500.00 - - - 1,500.00 张家港海星公司 27,744.00 - - - 27,744.00 上海民挪船务有限公司 - 100,000.00 - - 100,000.00 其他零星 - - 43,244.00 5,626.00 48,870.00 小计 52,580.12 421,801.03 258,498.60 53,715.55 786,595.30 70 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 6. 其他应收款 账龄 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占其他应 坏账准 坏账准备 余额 占其他应 坏账准 坏账准备 收款总额 备计提 收款总额 备计提 比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 1年以内 120,099,990.60 5.90 5 6,118,026.24 1,232,892,436.80 42.12 5 13,570,632.01 1-2年 150,527,961.87 7.39 10 14,841,081.67 1,637,980,057.89 55.96 10 165,829,051.07 2-3年 1,714,103,599.89 84.20 30 237,293,325.53 1,814,112.73 0.06 30 567,471.67 3-4年 639,981.38 0.03 50 324,090.69 8,191,073.74 0.28 50 5,863,935.74 4-5年 6,542,333.74 0.32 80 5,954,184.54 2,526,021.90 0.09 80 2,239,480.97 5年以上 43,917,496.77 2.16 100 43,917,496.77 43,620,261.59 1.49 100 43,619,761.59 合计 2,035,831,364.25 100.00 308,448,205.44 2,927,023,964.65 100.00 231,690,333.05 本项目2006年12月31日余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的 欠款。 本项目2006年12月31日余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(账龄) 上海地产(集团)有限公司 1,345,220,577.25 申江股权转让款 2-3年 上海华心实业公司 221,789,190.00 苏州虎丘商铺包销款 2-3年 上海颜利投资管理有限公司 136,000,000.00 商铺受让款 1-2年 上海港进出口公司 56,931,562.16 往来款 2-3年 芜湖锦城置业有限公司 41,870,522.90 商铺受让款 其中：1年之内6,870,522.90 2-3年35,000,000.00 本 项 目 2006 年 12 月 31 日 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 的 欠 款 金 额 合 计 为 人 民 币 1,801,811,852.31元，占其他应收账款总额的比例为88.50%。 本公司对坏账准备的计提采用个别认定法与账龄分析法相结合的方法。关于个别 认定的依据和方法请参见附注二、9(2)。 本公司年末对应收全资子公司上海港进出口公司-往来款人民币(账龄2-3年)人民币 56,931,562.16元 (该公司已进入清算期，本公司将对其作保结处理)未计提坏账准备。 关 于 应 收 上 海 地 产 ( 集 团 ) 有 限 公 司 申 江 股 权 转 让 款 ( 账 龄 2-3 年 ) 人 民 币 1,345,220,577.25元，系原上海港务局(本公司前身由上海港务局改制成立)于2003年1 月27日将持有的申江两岸开发建设投资(集团)有限公司49.38%股权转让给上海地 产(集团)有限公司的股权转让款余额，股权转让价格为人民币20亿元，双方商定股 权转让款按实际交地进度逐步支付到位，并按照实际交地面积结算款项。根据本 公司现行的会计制度，考虑到该应收款项的特殊性，本公司一届五次董事会决定 对其采用个别认定法计提坏账准备，即：按该应收款项期末余额的10%确认坏账准 备。 71 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 同时，本公司对个别可收回性较差但账龄5年以内的其他应收款采用个别认定法计 提特殊坏账准备，金额为人民币16,753,388.19元，其中： 明细构成 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 小计 上海高群财务管理咨询有限公司 - - - 3,500,000.00 3,500,000.00 海龙海鲜舫 4,795,007.41 - - 4,795,007.41 上海天绿饮料有限公司 57,784.42 26,168.36 - - 83,952.78 海隆广告公司 - - 8,200.00 - 8,200.00 华夏证券股份有限公司 - 8,300,000.00 - - 8,300,000.00 原勤民物业垫付款 - 1,438.00 - 64,790.00 66,228.00 合计 57,784.42 13,122,613.77 8,200.00 3,564,790.00 16,753,388.19 7． 预付账款 账龄 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占预付账款 余额 占预付账款 总额比例(%) 总额比例(%) 1年以内 101,337,971.09 99.62 158,212,980.59 41.32 1-2年 136,445.33 0.13 222,829,505.80 58.20 2-3年 251,323.8 0.25 1,856,864.00 0.48 合计 101,725,740.22 100.00 382,899,350.39 100.00 本项目2006年12月31日余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠 款。 8. 存货 存货类别 存货 跌价准备 2006年 2005年 2005年 本年增加 本年减少 2006年 12月31日 12月31日 12月31日 因资产价值 其他原因 合计 12月31日 回升转回数 转出数 原材料 45,846,139.09 56,696,099.54 710,150.41 - - 183,205.69 183205.69 526,944.72 备品配件 34,178,291.95 37,101,560.55 3,885,322.62 - 5,315.05 1,131,151.37 1136466.42 2,748,856.20 在产品 29,640,451.10 105,596,021.27 - - - - - - 库存商品 29,954,127.20 26,379,019.24 192,506.51 192,440.00 - 192,506.51 192,506.51 192,440.00 工程物资 - 2,896,034.29 - - - - - - 开发成本 526,686,579.57 462,999,335.50 138,599.15 - - 138,599.15 138599.15 - 低值易耗品 373,648.85 516,806.84 - - - - - - 合计 666,679,237.76 692,184,877.23 4,926,578.69 192,440.00 5,315.05 1,645,462.72 1,650,777.77 3,468,240.92 本公司上述存货2006年12月31日余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自 制等。 上述存货2006年12月31日余额中没有作为债务担保的存货。 其中：开发成本 72 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2006年12月31日 2005年12月31日 华诚项目 2005年8月 2007年4月底 人民币5.9亿元 294,188,693.93 254,221,347.89 浦东张江镇五街坊 八丘地块 10,658,145.12 10,644,737.12 南汇惠南镇“人生 港湾-南欧城” 2005年12月 2009年第三季度 人民币5亿元 221,839,740.52 198,133,250.49 合计 526,686,579.57 462,999,335.50 9. 待摊费用 费用类别 2006年12月31日 2005年12月31日 结存原因 ①保险费 5,586,062.34 5,303,103.41 受益期尚未结束 ②车辆养路费 865,143.10 2,121,375.10 受益期尚未结束 ③租金 1,700,049.80 1,624,499.23 受益期尚未结束 ④车船税 - 284,321.69 受益期尚未结束 ⑤系统维护费 657,899.63 476,523.85 受益期尚未结束 ⑥电信费 143,730.00 181,420.00 受益期尚未结束 ⑦其他 534,588.52 48,063.16 受益期尚未结束 合计 9,487,473.39 10,039,306.44 10. 长期投资 (1) 明细项目 项目 账面余额 减值准备 2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 年初数 本年增加 一、 长期股权投资(权益法) 2,516,253,122.10 494,369,181.19 249,001,317.54 2,761,620,985.75 18,321,018.99 - 其中： 对子公司的投资 77,976,709.19 4,701,092.26 39,638,581.02 43,039,220.43 - - 对合营企业投资 392,081,574.64 38,908,700.75 - 430,990,275.39 - - 对联营企业投资 2,046,194,838.27 450,759,388.18 209,362,736.52 2,287,591,489.93 18,321,018.99 - 二、 长期股权投资(成本法) 263,755,472.96 - 24,689,531.20 239,065,941.76 589,601.60 - 其中： 股票投资 151,955,785.91 - - 151,955,785.91 - - 其他长期股权投资 111,799,687.05 - 24,689,531.20 87,110,155.85 589,601.60 - 三、 长期债权投资 3,486,037.50 6,559,475.00 62,012.50 9,983,500.00 - - 其中： 国债投资 - - - - - - 合 计 2,783,494,632.56 500,928,656.19 273,752,861.24 3,010,670,427.51 18,910,620.59 - 项目 减值准备 账面价值 本年减少 年末数 年初数 年末数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、 长期股权投资(权益法) - 7,855,032.33 7,855,032.33 10,465,986.66 2,497,932,103.11 2,751,154,999.09 对子公司的投资 - - - - 77,976,709.19 43,039,220.43 对合营企业投资 - - - - 392,081,574.64 430,990,275.39 对联营企业投资 - 7,855,032.33 7,855,032.33 10,465,986.66 2,027,873,819.28 2,277,125,503.27 二、 长期股权投资(成本法) - - - 589,601.60 263,165,871.36 238,476,340.16 其中： 股票投资 - - - - 151,955,785.91 151,955,785.91 其他长期股权投资 - - - 589,601.60 111,210,085.45 86,520,554.25 三、 长期债权投资 - - - - 3,486,037.50 9,983,500.00 其中： 国债投资 - - - - - - 合计 - 7,855,032.33 7,855,032.33 11,055,588.26 2,764,584,011.97 2,999,614,839.25 73 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 长期股权投资(权益法) 被投资单位名称 年末投资比例 与母公司关系 投资期限 投资成本 损益调整 投资准备 2006年12月31日 初始投资额累计追加投资额 本年增减 分得红利额 投资处置转出 累计增减额 本年增加 累计增加额 上海海通国际汽车物流有限公司 49% 联营公司 2003.2.19-2051.2.18 18,732,690.61 - 8,178,070.64 6,125,000.00 - 139,293.76 - - 18,871,984.37 上海海通国际汽车码头有限公司 44% 联营公司 2003.12.23-无约定限期 32,543,262.07 - 19,223,732.96 5,408,891.34 - 14,943,854.13 - - 47,487,116.20 上海浦远船舶有限公司 35% 联营公司 1997.9.12-2014.9.11 61,140,665.45 40,250,000.00 36,370,967.92 6,271,122.64 - 38,722,722.83 - - 140,113,388.28 武汉港务集团有限公司 55% 合营公司 2005.6.13-无约定限期 370,645,000.04 - 1,140,823.39 - - 1,748,946.21 37,767,877.36 58,596,329.14 430,990,275.39 上海盛港能源投资有限公司 40% 联营公司 2004.9.30-无约定限期 59,978,873.85 - 811,964.05 - - 855,721.18 - - 60,834,595.03 东方饭店管理公司 30% 联营公司 2005.9.12-2035.9.11 22,500,000.00 - - - - - - - 22,500,000.00 上海东方海外集装箱货运有限公司 40% 联营公司 2000.7-2014.9 33,622,322.64 - 2,650,192.94 2,032,638.54 - 4,273,867.46 - - 37,896,190.10 上海集发物流有限公司 31.95% 联营公司 2002.11.27-2014.11.26 111,356,509.65 (23,768,315.91) 3,559,234.44 6,085,452.92 - 10,958,075.99 - - 98,546,269.73 上海海富国际集装箱货运有限公司 41% 联营公司 1989.1.19-2011.1.18 1,214,130.00 879,621.51 2,626,634.86 2,055,636.68 - 4,856,313.29 - 200,788.69 7,150,853.49 上海海辉国际集装箱修理有限公司 40% 联营公司 1989.6.6-2021.6.5 2,398,131.96 1,508,217.22 2,191,848.38 2,695,357.38 - 5,968,523.74 - - 9,874,872.92 上海亿通国际股份有限公司 20% 联营公司 2001.7.24-无约定限期 20,000,000.00 - 2,886,840.42 - - 7,928,014.58 - 111,383.53 28,039,398.11 宁波大榭开发区集信物流有限公司 45% 联营公司 2002.7-2017.7 4,500,000.00 - 1,618,202.44 3,150,000.00 - 5,011,160.37 - - 9,511,160.37 上海外高桥物流中心有限公司 45% 联营公司 2001.12.27-2051.12.26 180,000,000.00 - 2,713,996.26 - - 4,181,669.19 - 9,125.19 184,190,794.38 武汉港集装箱有限公司 45.40% 联营公司 2003.7.7-2033.7.7 61,418,151.02 (16,000,000.00) 1,881,858.78 - (591,723.14) 2,448,938.26 - 30,600.00 47,897,689.28 重庆集海航运有限公司 50% 联营公司 2003.5.29-无约定限期 25,000,000.00 - 1,590,143.08 - - 2,451,572.25 - - 27,451,572.25 长沙集星集装箱码头有限公司 45.70% 联营公司 2004.9-2034.9 79,964,386.96 (25,000.00) 656,968.84 - (1,022,860.90) 180,995.93 - 17,108.98 80,137,491.87 南京港龙潭集装箱有限公司 25% 联营公司 2005.8.10-2025.8.9 210,177,652.77 (36,719,233.11) (2,166,418.96) - - (2,859,190.36) 389.29 389.29 170,599,618.59 江阴苏南国际集装箱码头有限公司 45% 联营公司 2005.12.30-2025.12.29 45,349,037.35 (1,704,440.34) - - (1,704,440.34) - - 43,644,597.01 温州金洋集装箱码头有限公司 45% 联营公司 2005.12.20-2045.12.19 101,127,880.00 6,260,647.55 - - 6,260,647.55 - - 107,388,527.55 上海升浦混凝土有限公司 30% 联营公司 1994.4-2006.5 10,436,520.00 (10,436,520.00) - - (1,588,239.17) - - - - 上海浦东国际集装箱码头有限公司 40% 联营公司 2003.1.16-2053.1.15 760,000,000.00 - 195,170,106.11 159,831,628.62 - 208,474,825.40 - - 968,474,825.40 深圳沪星拖轮有限公司 45% 联营公司 1995.5.15-2015.5.14 900,000.00 - 1,293,840.84 - - 10,715,913.49 - - 11,615,913.49 上海石油集团外马路加油站 49% 联营公司 147,000.00 - - - - (3,632.01) - - 143,367.99 上海港工美亚钢管制造有限公司 48% 联营公司 2003.5-2018.5 12,000,000.00 - 14,135,194.47 3,360,000.00 - 28,996,348.43 - 7,640.02 41,003,988.45 上海交通通信有限公司 40% 联营公司 无约定限期 400,000.00 58,830.42 23,969.04 10,000.00 - (8,027.56) - - 450,802.86 上海大达商务管理有限公司 85% 子公司 1998.3.17-2006.3.11 30,330.09 - (935.58) - (935.58) - - 29,394.51 上海港中海集装箱码头有限公司 50% 联营公司 2000.3.16-2020.3.15 22,292,369.32 - 4,638,835.08 5,350,000.00 - 590,941.34 - - 22,883,310.66 上海港国客免税店有限公司 50% 联营公司 335,000.00 - (335,000.00) - (335,000.00) - - - 上海艾伯克斯照明设备有限公司 50% 联营公司 1995.9.5-2025.9.4 6,185,024.37 (6,185,024.37) 221,180.13 377,327.43 (332,132.08) - - - - 上海起帆科技股份有限公司 24.25% 联营公司 2003.12.29-无约定限期 6,304,100.00 - 12,990,222.46 378,246.00 - 14,117,520.28 - 45,388.51 20,467,008.79 上海海龙海鲜肪有限公司 40% 联营公司 1994-无约定限期 3,469,440.00 - - (3,469,440.00) - - - 上海信达港口机械有限公司 48.41% 联营公司 2003.12.29-无约定限期 2,152,413.28 (2,152,413.28) 58,508.62 - - - - 上海通达物业有限公司 27.09% 联营公司 2001.5-无约定限期 270,900.00 - 497,367.99 301,512.00 - 771,406.82 - - 1,042,306.82 杭州中理外轮理货有限公司 40% 联营公司 2004.12.15-2034.12.14 200,000.00 - 102,166.70 264,000.00 - 148,927.83 - - 348,927.83 无锡中理外轮理货有限公司 40% 联营公司 2005.01.05-无约定限期 200,000.00 - 392,408.21 832,000.00 - 540,195.87 - - 740,195.87 苏州中理外轮理货有限公司 40% 联营公司 2004.12.23-2053.12.20 200,000.00 - 863,816.54 1,004,000.00 - 1,041,449.80 - - 1,241,449.80 昆山中理外轮理货有限公司 40% 联营公司 2004.12.25-无约定限期 200,000.00 - 912,523.94 848,000.00 - 1,065,066.39 - - 1,265,066.39 上海申理劳动服务有限公司 48% 联营公司 1998.08.05-2008.8.4 240,000.00 (240,000.00) - 1,748,762.22 - - - - - 上海华比国际港口发展咨询有限公司 25% 联营公司 1993.12.1-2008.11.30 415,205.00 - 1,480,504.03 - - 4,078,263.80 - - 4,493,468.80 上海沪马联合船泊代理有限公司 40% 联营公司 2005.3.18-2025.3.17 200,000.00 - 471,024.50 - - 703,519.12 - - 903,519.12 重庆久久物流有限公司 40% 联营公司 2003.9.9-无约定限期 8,091,038.43 - (745,796.23) - - (7,659,691.78) - - 431,346.65 上海路港集装箱多式联运有限公司 40% 联营公司 2003.11.28-无约定限期 3,394,638.80 (737,777.37) 549,790.42 456,815.41 - 716,608.76 - - 3,373,470.19 上海宝罗危险品仓储有限公司 38% 联营公司 2004.1.1-2007.5.23 2,724,533.96 - 685,642.20 776,459.86 - 900,851.82 - - 3,625,385.78 上海英雪纳货运有限公司 33% 联营公司 2004.6.29-2010.7.31 4,883,028.52 (437,303.48) (583,493.16) - - (2,304,841.64) - - 2,140,883.40 上海交海信息科技有限公司 36% 联营公司 2004.8.2-2024.8.1 486,000.00 - 205,016.92 39,785.47 - 212,037.89 - - 698,037.89 宁波航华国际船务代理有限公司 50% 联营公司 2002.8.16-2012.8.15 2,500,000.00 - 470,112.63 - - 472,576.01 - - 2,972,576.01 上海港东水泥预制构件厂 50% 联营公司 1994年-无限期 1,738,650.00 - - - - - - - 1,738,650.00 张家港通达金属制品有限公司 36% 联营公司 1998.2.9-不约定期限 5,600,000.00 - - - - - - - 5,600,000.00 上海荣佳装潢电器有限公司 30% 联营公司 1996.3.28-2008.3.27 1,050,000.00 - - - - 583,968.67 - - 1,633,968.67 上海美胜家具装潢饰品有限公司 45% 联营公司 1998.1.13-2010.1.12 1,350,000.00 - - - - - - - 1,350,000.00 合计 2,300,064,886.14 (54,004,918.37) 323,929,764.89 209,402,636.51 (3,476,446.67) 366,715,539.17 37,768,266.65 59,018,753.35 2,671,794,260.29 减值准备本期减少数 被投资 2005年12月31减值准备减值准备本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合 计2006年12月31减值准备 减值准备计提原因 企业名称 ①上海美胜家具装潢饰品有限公司 1,350,000.00 - - - - 1,350,000.00 可收回金额低于长期股权投资账面价值 ②上海港东水泥预制构件厂 1,738,650.00 - -- - 1,738,650.00 可收回金额低于长期股权投资账面价值 ③上海石油集团外马路加油站 143,367.99 - -- - 143,367.99 被投资方在清算过程中 ④张家港通达金属制品有限公司 5,600,000.00 - - - - 5,600,000.00 可收回金额低于长期股权投资账面价值 ⑤上海荣佳装潢电器有限公司 1,633,968.67 - -- - 1,633,968.67 可收回金额低于长期股权投资账面价值 ⑥上海起帆科技股份有限公司 7,855,032.33 - 7,855,032.33 - 7,855,032.33 - 合计 18,321,018.99 - 7,855,032.33 - 7,855,032.33 10,465,986.66 (3) 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销额 本年转出数 摊余金额 上海港复兴船务公司 59,352,463.00 资产评估增值 120个月 56,384,839.84 - 5,935,246.32 - 50,449,593.52 上海港仓储投资中心 21,637,072.03 资产评估增值 120个月 20,555,218.45 - 1,081,853.58 19,473,364.87 - 上海港锦华轮船公司 4,551,751.67 资产评估增值 120个月 4,324,164.11 - 113,793.78 4,210,370.33 - 上海港务工程公司 40,711,284.78 资产评估增值 120个月 38,675,720.52 - 4,071,128.52 - 34,604,592.00 上海港物资公司 10,245,488.39 资产评估增值 120个月 9,733,213.97 - 1,024,548.84 - 8,708,665.13 上海港湾实业总公司 10,437,178.43 资产评估增值 120个月 9,915,319.49 - 1,043,717.88 - 8,871,601.61 上海港房地产经营开发公司 3,496,219.35 资产评估增值 120个月 3,321,408.39 - 349,621.92 - 2,971,786.47 上海远东水运工程建设 2,546,409.05 资产评估增值 120个月 2,419,088.57 - 254,640.96 - 2,164,447.61 监理咨询公司 上海港技术劳务有限公司 233,680.91 资产评估增值 120个月 221,996.87 - 23,368.08 - 198,628.79 上海外轮理货有限公司 5,556,033.87 资产评估增值 120个月 5,278,232.19 - 555,603.36 - 4,722,628.83 上海集装箱码头有限公司 (112,285,922.26) 资产评估减值 523个月 (93,822,080.10) - (2,576,350.08) - (91,245,730.02) 上海联合国际船舶代理有限公司 (293,357.72) 资产评估减值 191个月 (161,270.23) - (18,430.80) - (142,839.43) 上海海华轮船有限公司 (7,361,081.31) 股权收购价差 120个月 (4,683,738.54) 1,967,226.00 (883,650.15) - (1,832,862.39) 上海集祥货运有限公司 147,195.18 股权收购价差 一次性 - 147,195.18 147,195.18 - - 上海集盛劳务有限公司 341,175.59 股权收购价差 120个月 314,321.89 - 34,117.56 - 280,204.33 上海东点企业发展有限公司 27,689,950.77 股权收购价差 95个月 23,024,203.15 348,709.52 3,481,904.22 - 19,891,008.45 上海航华国际船务代理有限公司 119,044.91 股权收购价差 197个月 103,333.37 - 7,251.48 - 96,081.89 上海海达通信公司 783,750.23 资产评估增值 120个月 293,906.33 - 293,906.33 - - 上海港船务代理公司 521,729.80 股权收购价差 120个月 417,383.84 - 52,172.98 - 365,210.86 上海安隆置业有限公司 11,700,000.00 股权收购价差 30个月 780,000.00 - 780,000.00 - - 上海港口技术工程服务有限公司 670,063.02 股权收购价差 95个月 573,897.83 - 84,639.56 - 489,258.27 上海港口化工货运有限公司 310,133.70 股权收购价差 120个月 307,549.25 - 31,013.37 - 276,535.88 上海海华国际货运有限公司 2,238,897.14 股权收购价差 232个月 - 2,238,897.14 67,552.93 - 2,171,344.21 子公司小计 83,349,160.53 77,976,709.19 4,702,027.84 15,954,845.82 23,683,735.20 43,040,156.01 上海海通国际汽车物流有限公司 880,725.57 资产评估增值 120个月 836,689.29 - 88,072.56 - 748,616.73 上海海通国际汽车码头有限公司 491,675.66 资产评估增值 120个月 467,091.86 - 49,167.60 - 417,924.26 上海浦远船舶有限公司 9,627,047.58 资产评估增值 120个月 9,145,695.18 - 962,704.80 - 8,182,990.38 上海东方海外集装箱货运有限公司 2,831,914.88 股权收购价差 171个月 1,738,894.82 - 198,730.92 - 1,540,163.90 上海集发物流有限公司 3,417,918.05 股权收购价差 142个月 2,551,403.45 - 288,838.20 - 2,262,565.25 上海海富国际集装箱货运有限公司 31,101.49 股权收购价差 126个月 15,056.89 - 2,962.08 - 12,094.81 74 上海国际港务（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上海海辉国际集装箱修理有限公司 (1,255,500.01) 股权收购价差 240个月 (973,012.51) - (62,775.00) - (910,237.51) 南京港龙潭集装箱有限公司 36,719,233.11 股权收购价差 240个月 36,107,245.89 - 1,835,961.60 - 34,271,284.29 上海英雪纳货运有限公司 437,303.48 股权收购价差 72个月 334,051.26 - 72,883.92 - 261,167.34 联营公司小计 53,181,419.81 50,223,116.13 - 3,436,546.68 - 46,786,569.45 合计 136,530,580.34 - - 128,199,825.32 4,702,027.84 19,391,392.50 23,683,735.20 89,826,725.46 (4) 其他长期投资 ① 长期股票投资 被投资企业名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 年末数 (或股票简称) 招商银行 限售流通股 71,557,354 64,158,980.73 64,158,980.73 广发银行 法人股 22,799,161 26,029,036.30 26,029,036.30 交通银行 法人股 9,351,000 11,487,200.00 11,487,200.00 光大银行 法人股 24,176,768 30,828,816.00 30,828,816.00 锦江投资 普通股 41,818 104,500.00 104,500.00 原水股份 限售流通股 1,518,000 4,569,180.00 4,569,180.00 青岛利群 法人股 211,200 343,200.00 343,200.00 G新黄浦 限售流通股 70,200 357,004.02 357,004.02 广电股份 限售流通股 26,354 106,354.35 106,354.35 上海银行 法人股 3,046,200 4,370,200.00 4,370,200.00 南洋股份 限售流通股 370,260 918,244.80 918,244.80 白猫股份 限售流通股 13,200 18,110.40 18,110.40 豫园商城 限售流通股 594,594 2,178,988.81 2,178,988.81 申通地铁 普通股 403,535 597,965.50 597,965.50 申能股份 普通股 450,000 840,500.00 840,500.00 爱建股份 限售流通股 20,834 70,000.00 70,000.00 大世界股份 法人股 121,000 200,000.00 200,000.00 丰华圆珠 法人股 50,544 180,576.00 180,576.00 太化股份 限售流通股 4,850,262 4,596,929.00 4,596,929.00 总计 151,955,785.91 151,955,785.91 ② 其他长期投资(成本法) 被投资单位名称 投资比例 投资金额 减值准备 2006年12月31日 2005年12月31日 2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 年末净额 上海港国际客运中心 19.61% 14,228,215.30 14,228,215.30 - - - - 14,228,215.30 开发有限公司 上海银汇房地产发展有限公司 45% 9,000,000.00 9,000,000.00 - - - - 9,000,000.00 中港疏浚股份有限公司 5.32% 15,301,222.75 15,301,222.75 - - - - 15,301,222.75 大连港集装箱股份有限公司 1% 4,689,500.00 4,689,500.00 - - - - 4,689,500.00 上海华新房地产开发公司 10% 1,500,000.00 1,500,000.00 - - - - 1,500,000.00 上海一汽奥迪轿车南外滩 8.42% 800,000.00 800,000.00 - - - - 800,000.00 长江服务站有限公司 上海港宏建筑材料公司