中科英华(600110)2006年年度报告

中科英华高技术股份有限公司 600110 2006 年年度报告 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标 ............................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 10 六、公司治理结构 .................................................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 15 九、监事会报告 ...................................................................... 21 十、重要事项 ........................................................................ 22 十一、审计报告 ...................................................................... 28 十二、备查文件目录 .................................................................. 76 2 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、中准会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陈远先生，主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）张宝中先生声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：中科英华高技术股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中科英华 公司英文名称：CHINA-KINWA HIGH TECHNOLOGY CO.,LTD 2、 公司法定代表人：陈远 3、 公司董事会秘书：袁梅 电话：0431-85161088 传真：0431-85161071 E-mail：ymkinwa_work@163.com 联系地址：长春市高新技术开发区火炬路 286 号 公司证券事务代表：崔翔 电话：0431-85161088 传真：0431-85161071 E-mail：cx600110@163.com 联系地址：长春市高新技术开发区火炬路 286 号 4、 公司注册地址：长春市高新技术开发区火炬路 286 号 公司办公地址：长春市高新技术开发区火炬路 286 号 邮政编码：130012 公司国际互联网网址：www.kinwa.com.cn 公司电子信箱： cx600110@163.com 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：长春市高新技术开发区火炬路 286 号中科英华高技术股份有限公司董事 会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：中科英华 公司 A 股代码：600110 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 3 月 11 日 公司首次注册登记地点：长春市高新技术开发区火炬路 286 号 公司法人营业执照注册号：2201071000257 公司税务登记号码：220104124012433 公司聘请的境内会计师事务所名称：中准会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：长春市自由大路 1138 号 3 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 138,895,367.57 净利润 59,376,174.11 扣除非经常性损益后的净利润 66,735,571.81 主营业务利润 194,916,182.95 其他业务利润 230,615.46 营业利润 118,663,477.41 投资收益 21,569,619.50 补贴收入 55,763.00 营业外收支净额 -1,393,492.34 经营活动产生的现金流量净额 122,638,637.39 现金及现金等价物净增加额 -2,016,231.22 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -509,539.62 产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -883,952.72 各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 -6,398,967.59 所得税影响数 433,062.23 合计 -7,359,397.70 4 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 本年比上 2004 年 主要会计数据 2006 年 调整后 调整前 年增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 546,469,026.57 289,553,383.74 289,553,383.74 88.73 309,710,695.84 309,710,695.84 利润总额 138,895,367.57 48,103,503.47 52,088,179.63 188.74 65,103,368.68 65,845,194.99 净利润 59,376,174.11 36,211,320.85 40,195,997.01 63.97 50,358,365.55 51,100,191.86 扣除非经常性损益的净 66,735,571.81 42,944,828.85 46,929,505.01 55.40 52,020,986.69 52,762,813.00 利润 每股收益 0.1777 0.1084 0.1203 63.93 0.1507 0.153 最新每股收益 增加 2.67 个 净资产收益率（%） 7.62 4.95 5.45 7.24 7.34 百分点 扣除非经常性损益的净 增加 2.70 个 利润为基础计算的净资 8.56 5.86 6.37 7.48 7.58 百分点 产收益率（%） 扣除非经常性损益后净 增加 2.70 个 利润为基础计算的加权 8.76 6.06 6.60 7.92 8.03 百分点 平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流 122,638,637.39 40,187,552.40 40,187,552.40 205.17 59,111,901.56 59,111,901.56 量净额 每股经营活动产生的现 0.3670 0.1203 0.1203 205.17 0.1769 0.1769 金流量净额 2005 年末 本年末比 2004 年末 2006 年末 上年末增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,189,302,587.71 1,092,017,898.66 1,096,744,401.13 8.91 1,005,100,117.65 1,005,841,943.96 股东权益（不含少数股 779,388,649.38 732,257,881.66 736,984,384.13 6.44 695,343,049.50 696,084,875.81 东权益） 每股净资产 2.33 2.19 2.21 6.39 2.08 2.08 调整后的每股净资产 2.30 2.12 2.14 8.49 2.05 2.05 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 334,123,794.00 204,438,003.27 88,409,654.80 29,555,198.65 104,831,569.87 732,257,881.66 本期增加 8,602,549.13 47,010,263.40 59,376,174.11 115,196,554.22 本期减少 21,055,523.10 29,555,198.65 29,555,198.65 17,455,064.75 68,065,786.50 期末数 334,123,794.00 191,985,029.30 105,864,719.55 146,752,679.23 779,388,649.38 变化原因详见报表附注五第 24、25、26 项目中相关描述。 5 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 小 比例 数量 送股 金转 其他 数量 (%) 新股 计 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 39,478,826 11.82 -2,161,742 -30,000,000 7,317,084 2.19 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 156,968,618 46.98 -29,503,819 30,000,000 157,464,799 47.13 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合 196,447,444 58.80 -31,665,561 0 164,781,883 49.32 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 137,676,350 41.20 31,665,561 169,341,911 50.68 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 137,676,350 41.20 31,665,561 169,341,911 50.68 份合计 三、股份总数 334,123,794 100 334,123,794 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新 有限售条件股 无限售条件股 时 间 增可上市交 说明 份数量余额 份数量余额 易股份数量 有限售条件的股份可上市流通时间表 2007 年 7 月 27 日 33,412,380 131,369,503 202,754,291 详见股改说明书第四点“股权分置改革 的方案”相关条款 有限售条件的股份可上市流通时间表 2008 年 7 月 27 日 33,412,378 97,957,125 236,166,669 详见股改说明书第四点“股权分置改革 的方案”相关条款 有限售条件的股份可上市流通时间表 2009 年 7 月 27 日 97,957,125 0 334,123,794 详见股改说明书第四点“股权分置改革 的方案”相关条款 6 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 股份变动的批准情况 1、2006 年 4 月 7 日,公司国有法人股东中国科学院长春应用化学科技总公司（持有本公司 39,478,826 股，占公司总股本的 11.82％；以下简称“科技总公司”）与杉杉集团有限公司(持有本公 司 99,368,618 股，占公司总股本的 29.74％；以下简称“杉杉集团”)签署了《股权转让协议》,根据 协议，科技总公司将其持有的本公司 30,000,000 股国有法人股（占公司总股本的 8.98%）以协议方式 转让给杉杉集团。 公司于 2006 年 6 月 7 日接到国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]609 号文件－《关于 中科英华高技术股份有限公司国有股转让有关问题的复函》，同意科技总公司将其持有的本公司 30,000,000 股国有法人股转让给杉杉集团。2006 年 7 月 19 日，此次股权转让的 30,000,000 股国有法 人股过户完毕。 本次股权转让后，科技总公司持有本公司股份由 39,478,826 股变更为 9,478,826 股，占公司总股 本的 2.84％；杉杉集团持有本公司的股份由 99,368,618 股增加至 129,368,618 股，占公司总股本的 38.72％。 2、2006 年 4 月 18 日，本公司法人股股东华创合润投资有限公司（持有本公司 57,600,000 股， 占公司总股本的 17.24％；以下简称“华创合润”）与 平安信托投资有限责任公司 (以下简称“平安 信托”)签署了《股权转让协议》。根据协议，华创合润将其持有的本公司 57,600,000 股法人股（占 公司总股本的 17.24%）以协议方式转让给平安信托，以设立中科英华股份投资集合资金信托，并取得 募集的信托资金 5000 万元；同时平安信托于 2006 年 4 月 18 日与上海润物投资发展有限公司、上海千 程实业有限公司签署了《股权转让协议》，在信托计划成立第 24 个月后，平安信托－中科英华股份投 资集合资金信托将其持有的中科英华的股份按照 1.34:1 的比例一次性转让给上海润物投资发展有限 公司、上海千程实业有限公司。本次信托计划安排后，华创合润不再持有本公司股权，平安信托－中 科英华股份投资集合资金信托持有公司 5760 万股股权。 公司于 2006 年 6 月 22 日收到平安信托抄送的《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户 登记确认书》。根据《确认书》，本次股权转让双方已于 2006 年 6 月 22 日办理完毕股份过户手续。 3、公司股权分置改革方案于 2006 年 6 月 19 日经公司相关股东大会审议通过，2006 年 7 月 27 日， 公司对于 2006 年 7 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体流通股股东 执行对价，即每 10 股流通股可获得 2.3 股股份；股权分置改革后，公司总股本仍为 334,123,794 股， 其中有限售条件股份为 164,781,883 股，无限售条件股份为 169,341,911 股。 股份变动的过户情况 1、公司于 2006 年 6 月 7 日接到国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]609 号文件－《关 于中科英华高技术股份有限公司国有股转让有关问题的复函》，同意科技总公司将其持有的本公司 30,000,000 股国有法人股转让给杉杉集团。2006 年 7 月 19 日，此次股权转让的 30,000,000 股国有法 人股过户完毕。 本次股权转让后，科技总公司持有本公司股份由 39,478,826 股变更为 9,478,826 股，占公司总股 本的 2.84％；杉杉集团持有本公司的股份由 99,368,618 股增加至 129,368,618 股，占公司总股本的 38.72％。 2、公司于 2006 年 6 月 22 日收到平安信托抄送的《中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过 户登记确认书》。根据《确认书》，华创合润将其持有的本公司法人股以协议方式转让给平安信托所 涉及的 57,600,000 股权已于 2006 年 6 月 22 日办理完毕股份过户手续。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 报告期内股份变动对财务指标未造成影响。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 2003 年至 2006 年 12 月 31 日，公司未有发行股票情况。 7 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 详见本章股份变动的批准情况。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 35,135 前十名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 年度内增减 件股份数量 股份数量 杉杉集团有限公司 其他 29.89 99,864,799 496,181 99,864,799 平安信托投资有限 责任公司－中科英 其他 17.24 57,600,000 57,600,000 57,600,000 华股份投资集合资 金信托 中国科学院长春应 国有股东 2.19 7,317,084 -32,161,742 7,317,084 用化学科技总公司 金鑫证券投资基金 其他 0.51 1,700,000 1,700,000 未知 黄青 其他 0.29 970,000 970,000 未知 中国人民财产保险 股份有限公司－传 其他 0.25 846,728 846,728 未知 统－普通保险产品 －008C－CT001 沪 盛春林 其他 0.24 795,646 795,646 未知 王强 其他 0.23 764,681 764,681 未知 张世举 其他 0.20 671,357 671,357 未知 付放 其他 0.17 552,669 552,669 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 金鑫证券投资基金 1,700,000 人民币普通股 黄青 970,000 人民币普通股 中国人民财产保险股份有限公司－传 846,728 人民币普通股 统－普通保险产品－008C－CT001 沪 盛春林 795,646 人民币普通股 王强 764,681 人民币普通股 张世举 671,357 人民币普通股 付放 552,669 人民币普通股 陈健 509,900 人民币普通股 邓秀河 458,000 人民币普通股 郑爱常 424,883 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 公司未知前 10 名流通股东之间的关联关系及一致行动情况。 说明 公司前 10 名股东中，国有、法人股股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；公司未知其 他股东之间是否存在关联关系及是否一致行动人。公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为公司 前十名股东。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 8 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售条 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件 号 件股份数量 可上市交易时间 股份数量 2007 年 7 月 27 日 16,706,190 有限售条件的股份可 上市流通时间表详见 1 99,864,799 杉杉集团有限公司 2008 年 7 月 27 日 16,706,189 股改说明书第四点股 权分置改革的方案相 2009 年 7 月 27 日 66,452,420 关条款 2007 年 7 月 27 日 16,706,190 有限售条件的股份可 平安信托投资有限责任公司 上市流通时间表详见 2 －中科英华股份投资集合资 57,600,000 2008 年 7 月 27 日 16,706,189 股改说明书第四点股 金信托 权分置改革的方案相 2009 年 7 月 27 日 24,187,621 关条款 有限售条件的股份可 上市流通时间表详见 中国科学院长春应用化学科 3 7,317,084 2009 年 7 月 27 日 7,317,084 股改说明书第四点股 技总公司 权分置改革的方案相 关条款 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：杉杉集团有限公司 法人代表：郑永刚 注册资本：21,600 万元 成立日期：1994 年 6 月 28 日 主要经营业务或管理活动：公司主要从事实业投资业务，主要经营性业务通过包括本公司在内的 子公司进行，具体包括：服装制造、机电设备、五金交电、百货针纺织品、服装面辅料及缝纫设备等 的销售。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：宁波甬港服装投资有限公司 法人代表： 郑永刚 注册资本：3,567.80 万元 成立日期：2005 年 4 月 27 日 主要经营业务或管理活动：一般经营项目；实业投资；服装设计及研究。 (3) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：郑永刚 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内的职务:管理 最近五年内的职务：历任宁波甬港服装总厂厂长、书记。现任杉杉集团有限公司董事长、杉杉 投资控股有限公司董事长，中国服装协会副会长。 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 9 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 成立日 主要经营业务 股东名称 法人代表 注册资本 期 或管理活动 平安信托投资有限责任公司－中科英华 无 无 2006-06 无 股份投资集合资金信托 2006 年 4 月 18 日，本公司法人股股东华创合润投资有限公司（持有本公司 57,600,000 股，占公 司总股本的 17.24％；以下简称“华创合润”）与 平安信托投资有限责任公司 (以下简称“平安信托”) 签署了《股权转让协议》。根据协议，华创合润将其持有的本公司 57,600,000 股法人股（占公司总股 本的 17.24%）以协议方式转让给平安信托，以设立中科英华股份投资集合资金信托，并取得募集的信 托资金 5000 万元 10 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 年初 年末 股份 性 年 司领取 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增减 变动原因 别 龄 的报酬 数 数 数 总额 (万元) 陈远 董事长、总裁 男 39 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 24 谭文 股权分置改革执行对 董事 男 63 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 4,419 5,435 1,016 2 志 价 冯扬 董事 男 36 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 1 祝剑 董事 男 40 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 1.5 光 钱程 董事 男 33 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 1.5 袁梅 董事、董事会秘书 女 38 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 9 程晓 独立董事 男 41 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 5 鸣 金润 独立董事 男 59 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 2.5 圭 蒋义 独立董事 男 56 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 5 宏 翁惠 监事会主席 男 43 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 1 萍 李多 监事 男 43 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 1 李小 股权分置改革执行对 监事 女 38 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 1,300 1,599 299 1 红 价 赵海 副总裁 男 38 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 9.6 云 谢利 副总裁 男 45 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 9.6 克 李伟 副总裁 男 36 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 9.6 民 张宝 财务总监 男 44 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 9 中 合计 / / / / / 5719 7034 / 91.8 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈远,曾任上海赛德软件开发服务公司董事长兼总经理、上海润物实业发展有限公司董事长兼 总裁、上海科润创业投资有限公司总裁，中科英华高技术股份有限公司第四届董事会董事长。现任上 海润物实业发展有限公司董事长，中科英华高技术股份有限公司董事长兼总裁。 (2)谭文志,曾任长春应化所科技发展处处长、企业管理处处长。现任中科英华高技术股份有限公 司第五届董事会董事，长春应用化学科技总公司副总经理。 (3)冯扬,曾任沈阳电站辅机设备厂财务部经理，金杯通用汽车有限公司财务控制部高级主管。现 任杉杉投资控股有限公司计划财务部部长，中科英华高技术股份有限公司第五届董事会董事。 (4)祝剑光,曾任陕西秦岭航空电气有限公司财务处室主任，金光集团（中国）投资有限公司稽核 部部长，上海由由集团（股份）有限公司经济管理部部长。现任杉杉投资控股有限公司审计部副部长， 中科英华高技术股份有限公司第五届董事会董事。 (5)钱程,曾分别在宁波杉杉西服有限公司、宁波杉杉工业城、杉杉集团有限公司以及宁波杉杉科 技创业投资有限公司工作。现任中科英华高技术股份有限公司董事长助理，第五届董事会董事。 11 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (6)袁梅,曾任上海龙头股份有限公司董事会秘书，宁波杉杉股份有限公司常务副总经理兼董事会 秘书。现任中科英华高技术股份有限公司第五届董事会董事、董事会秘书。 (7)程晓鸣,曾任海南省经济律师事务所律师，海南省律师事务所主任。现任上海市上正律师事务 所主任，中科英华高技术股份有限公司第五届董事会独立董事。 (8)金润圭,历任华东师范大学经济系副主任、主任，商学院院长，上海中侨职业技术学院院长。 现为华东师范大学商学院国际企业研究所所长，上海东方明珠（集团）股份有限公司独立董事，中科 英华高技术股份有限公司第五届董事会独立董事。 (9)蒋义宏,曾任上海财经学校教师，上海建材学院教师。现任上海财经大学会计学教授，中科英 华高技术股份有限公司第五届董事会独立董事。 (10)翁惠萍,曾任宁波轴承厂主办会计、财务经理，宁波鸿鑫集团有限公司财务总监，杉杉集团有 限公司财务部长，中科英华高技术股份有限公司财务总监，中科英华高技术股份有限公司宁波分公司 副总经理。现任宁波杉杉股份有限公司财务总监，中科英华高技术股份有限公司第五届监事会主席。 (11)李多,曾任中科院长春应化所财务处会计。现任中科院长春应用化学科技总公司财务部部长， 中科英华高技术股份有限公司第五届监事会监事。 (12)李小红,曾任陕西省审计厅渭南审计处科员，上海丰润投资顾问有限公司项目经理。现任中科 英华高技术股份有限公司第五届监事会监事，审计部部长。 (13)赵海云,曾任兰州正大有限公司财务部主任，兰州市信托投资公司上海证券业务部计划财务部 经理，上海鑫陇实业总公司总经理。现任中科英华高技术股份有限公司副总裁、长春中科英华科技发 展有限公司董事长兼总经理，吉林京源石油开发有限责任公司董事长。 (14)谢利克,曾任大连冷冻机厂劳资处副处长，大连冰山集团有限公司人事部副部长、人事部长、 总经理助理，大连冰山橡塑股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理，中科英华高技术股份有限公 司人事总监、董事会秘书。现任中科英华高技术股份有限公司副总裁，联合铜箔（惠州）有限公司董 事长。 (15)李伟民,曾任上海润物投资发展有限公司财务总监，上海科润创业投资有限公司首席财务官。 现任中科英华高技术股份有限公司副总裁。 (16)张宝中,曾任上海复星集团科技实业部财务主任，复星实业股份有限公司财务部副经理，上海 杰事杰新材料股份有限公司财务总监，中科英华高技术股份有限公司财务部经理。现任中科英华高技 术股份有限公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 津贴 谭文志 长春应用化学科技总公司 副总经理 2005 2008 是 冯 扬 杉杉投资控股有限公司 计划财务部部长 是 祝剑光 杉杉投资控股有限公司 审计部副部长 是 翁惠萍 宁波杉杉股份有限公司 财务总监 是 李 多 长春应用化学科技总公司 财务部长 2005 2008 是 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 上海润物实业发展 陈远 董事长 2006 2010 否 有限公司 12 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事人员经股东大会审议通过后实施； 高级管理人员经董事会审议通过后实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事依照公司的经济效益情况确定津贴报酬； 高级管理人员按照公司《高级管理人员薪酬标准及审批程序》的规定，根据公司的经济效益情况和下 达的考核目标完成情况兑现的报酬和绩效奖励。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王辉 副董事长、总裁 工作变动 张国庆 董事、副总裁 工作变动 陆雄文 独立董事 换届选举 谭焕珠 董事 工作变动 谢利克 董事 换届选举 张同升 副总裁 工作变动 经 2006 年 2 月 15 日召开的公司第四届董事会第三十二次会议审议通过，同意王辉先生由于工作 变动原因向董事会提出的辞去公司总裁的申请，并聘任陈远先生为公司总裁；同意张国庆先生、张同 升先生由于工作变动原因辞去公司副总裁职务的申请，并聘任赵海云先生、李伟民先生为公司副总裁。 经 2006 年 3 月 18 日召开的股东大会审议通过，同意王辉先生、张国庆先生、谭焕珠先生辞去公司董 事职务的申请，并选举钱程先生、袁梅女士、祝剑光先生为新任董事。2006 年 6 月 23 日，公司召开 2005 年年度股东大会，审议通过了公司董事会、监事会换届的议案，经投票选举，陈远先生、冯扬先 生、谭文志先生、袁梅女士、钱程先生、祝剑光先生当选为公司第五届董事会董事；程晓鸣先生、金 润圭先生、蒋义宏先生当选为公司第五届董事会独立董事；翁惠萍先生、李多先生为公司第五届监事 会监事。2006 年 5 月 9 日，经公司召开的职工代表大会选举，李小红女士当选为公司第五届监事会监 事。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 733 人,需承担费用的离退休职工为 5 人。 公司员工人数与去年同期相比差异较大的原因是 2006 年员工人数包括了公司控股子公司员工人 数,而 2005 年未包括。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政管理人员 105 财务人员 40 销售人员 68 技术人员 62 生产人员 436 其他 22 13 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士以上 14 本科、专科 223 高中及以下 496 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内公司根据新颁布的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上市公 司股东大会规则》（证监发[2006]21 号）的规定并结合公司的实际情况，对《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会工作条例》、《监事会议事规则》进行了修订，不断完善公司法人治理结构 和内控制度，使公司规范运作。 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的有 关要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并充分 行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全 分开，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和公司《章程》的要求，独立 董事人数符合有关要求；公司所有董事均能按照公司《董事会工作条例》履行职责和勤勉义务。 4、关于监事和监事会：公司监事会按照相关法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的 有关规定，认真履行职责，对董事日常运作及董事、高管人员日常经营进行进行监督，并发表独立意 见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了有效的绩效评价标准与激励约束机制，相关人 员的收入与企业的经营业绩相挂钩，高级管理人员的选聘公开、公正、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法利益，相互之间能够实现良好沟 通，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》编制了《信 息披露管理办法》和《投资者关系管理规定》，设立专门机构并配备了相应人员，依法履行信息批露 义务，确保信息批露真实、及时、准确、完整，使所有股东都有平等的机会获得信息。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 程晓鸣 10 10 0 0 蒋义宏 10 10 0 0 金润圭 4 4 0 0 陆雄文 6 5 1 0 2006 年 6 月 23 日，公司召开 2005 年年度股东大会，审议通过了公司董事会、监事会换届的议案， 经投票选举，程晓鸣先生、金润圭先生、蒋义宏先生当选为公司第五届董事会独立董事；报告期内， 第五届董事会的三名独立董事均出席了每次董事会会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事未对本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。 14 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 公司独立董事能够认真履行诚信、勤勉义务，认真审议并表决报告期内公司召开的董事会和股东 大会决议，对公司的关联交易事前进行了认真的审核和了解，并向董事会出具意见，事后切实发表独 立意见，严格做到对公司及全体股东的诚信及勤勉义务。维护了公司及股东的整体利益，尤其保护了 中小股东的利益。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立、完整的生产和销售系统，独立开展自身业务。关联交易公平合理， 不存在损害公司和股东利益的情况。 2、人员方面：公司的劳动、人事及工资管理自主独立；公司高级管理人员均在公司独立任职并在 本公司领取薪酬，未在控股股东单位任职。 3、资产方面：公司独立拥有完整的生产经营资产，与控股股东之间资产关系清晰，不存在无偿占 有或使用的情况。 4、机构方面：公司在生产经营和行政管理方面独立于控股股东，办公机构和生产经营场所独立。 5、财务方面：公司财务部门独立，设有独立的财务会计部门，建立建全了财务管理制度和会计核 算体系，独立开立银行帐户并依法纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司根据 2006 年度经营计划的完成情况，按照公司制定的《高级管理人员薪酬标准及审批程序》 的规定，对公司高级管理人员管理进行绩效考核，高级管理人员的收入与经营业绩挂钩，相关奖励措 施也严格按照制度规定实施。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 6 月 23 日召开了 2005 年年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 24 日的 上海证券报、中国证券报。年度股东大会审议通过了以下提案： （1）公司 2005 年度董事会工作报告； （2）公司 2005 年度监事会工作报告； （3）公司 2005 年度财务决算报告； （4）公司 2005 年度利润分配预案； （5）公司 2005 年度报告正文及摘要； （6）公司董事会经费 2006 年度预算方案； （7）关于聘请会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案； （8）关于公司董事会换届的议案； （9）关于公司监事会换届的议案； （10）《中科英华章程》（2006 年修正案）； （11）《中科英华股东大会议事规则》（2006 年修正案）； （12）《中科英华董事会工作条例》（2006 年修正案）； （13）《中科英华监事会议事规则》（2006 年修正案）； （14）《中科英华独立董事制度》（2006 年修正案）。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 3 月 18 日召开 2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 3 月 19 日的 上海证券报、中国证券报。2006 年第一次临时股东大会审议通过了以下提案： 15 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 关于更换部分董事的议案： （1）同意王辉先生辞去公司董事职务； （2）同意张国庆先生辞去公司董事职务； （3）同意谭焕珠先生辞去公司董事职务； （4）选举钱程先生为公司董事； （5）选举袁梅女士为公司董事； （6）选举祝剑光先生为公司董事。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 9 月 7 日召开 2006 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 9 月 8 日的上 海证券报、中国证券报。2006 年第二次临时股东大会审议通过了以下提案： （1）关于拟将股改费用冲减资本公积金的议案； （2）关于公司发行短期融资债券的议案。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司的经营情况与分析 2006 年董事会按照年初制定的工作计划，坚持以矿产资源（含石油）产业为依托，以资源的深加 工技术为核心，以电力、石油、电子、汽车等支柱性行业为服务对象的发展战略，圆满地完成了经营 目标和各项工作任务，经营保持了稳定的增长势头，规模进一步扩大，综合实力得到了提升，公司实 现了持续、快速、稳定发展。 2006 年公司主营业务收入 54,646.90 万元，实现利润总额 13,889.54 万元，分别较去年同期增长 88.73%，188.74%；净利润 5937.62 万元，较去年同期增长 63.97%。2006 年公司总资产 118,930.26 万元；每股净资产为 2.33 元，分别较去年同期增长 8.91%,6.39%。 2006 年公司总股本数为 334,123,794 股，每股收益为 0.1777 元，较去年同期增长 63.93%；净资 产收益率为 7.62%，较去年同期增长了 2.67 百分点。 （1）本报告期内，随着国际原油价格仍在较高位运行，公司的石油开采业务保持平稳增长态势， 2006 年公吉林京源石油开发有限责任公司实现销售收入 18,787.84 万元，净利润 7,605.16 万元，为 本公司贡献净利润 3,802.58 万元。 （2）2006 年，针对公司主营产品之一铜箔产品的原材料价格持续上涨不利因素，公司一方面通 过调整产品结构，积极消化原材料价格影响，另一方面加大员工培训力度，改进设备等方式尽量降低 成本，同时，公司适时提高了产品销售价格，使本报告期铜箔产品销售收入及利润均较 2005 年有较大 幅度的增加。报告期内实现销售收入 13,010.12 万元，净利润 1,025.69 万元。由于市场铜箔产品的需 求量不断增加，公司产能严重不足的问题更加突出。 （3）由于公司主营之一热缩材料产品的石化类原材料价格仍保持在高位运行，同时，公司因湖州 新厂区搬迁以及公司对长春及湖州二个生产基地所生产产品进行了调整,将长春地区部份设备搬迁至 湖州，对热缩产品的生产产生了一定的影响,同时由于对全部热缩产品结构进行了调整,部份毛利率较 低及低档的产品不再生产，使热缩产品的生产和销售受到一定的影响，致使产品的销售及毛利润均较 2005 年出现一定幅度的下降；报告期内实现销售收入 9,193.91 万元，毛利润 2,793.01 万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）长春热缩材料有限公司系本公司控股子公司，注册资本 5,000 万元，公司直接持有其 99%股 权，该公司经营范围：热缩材料等高技术、新材料、新产品的开发、生产。截止 2006 年 12 月 31 日， 该公司总资产 16,483.64 万元。2006 年实现主营业务收入 4,576.12 万元，主营业务利润 1,334.04 万 元，该公司实现净利润 1,078.26 万元。 （2）联合铜箔（惠州）有限公司系本公司控股子公司，注册资本 1,480 万美元，公司直接持有其 75 %股权，该公司经营范围：高档铜箔的生产、销售。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产 22914.63 16 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 万元。2006 年实现主营业务收入 13,010.12 万元，主营业务利润 1,899.75 万元，该公司实现净利润 1,025.69 万元。 （3）湖州中科英华新材料高科技有限公司系本公司控股子公司，注册资本 8,000 万元，公司直接 持有其 67%股权，该公司经营范围：热缩材料制品的生产和销售。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总 资产 22,720.16 万元。2006 年实现主营业务收入 3,862.49 万元，主营业务利润 635.29 万元，该公司 实现净利润-291.45 万元。 （4）上海中科英华科技发展有限公司系本公司控股子公司，注册资本 8,000 万元，公司直接持有 其 90 %股权，该公司经营范围：新材料领域内高新技术产品的销售、服务与咨询。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产 18,138.59 万元。2006 年实现主营业务收入 14,111.47 万元，主营业务利润 908.00 万元，该公司实现净利润-347.62 万元。 （5）中科英华（香港）商贸有限公司系本公司控股子公司，注册资本 10,000 港币，公司直接持 有其 80 %股权，该公司经营范围：主要从事销售热缩材料铜箔及附件及其领域的四技服务。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产 9472.98 万元。2006 年实现主营业务收入 2032.43 万 元，主营业务利 润 370.90 万元，该公司实现净利润 3078.71 万元。 （6）长春中科英华科技发展有限公司系本公司控股子公司，注册资本 10,000 万元，公司直接持 有其 90%股权，该公司经营范围：高分子材料领域研究、开发，新产品推广，技术咨询、服务，新产 品、新技术的开发等。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产 28,109.69 万元。2006 年实现主营业 务收入 19,699.82 万元，主营业务利润 14,031.06 万元，该公司实现净利润 3,078.69 万元。 （7）吉林京源石油开发有限责任公司系本公司合营公司，注册资本 1000 万元，公司间接持有其 50 %股权，该公司经营范围：石油开采等。截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产 17,269.65 万元。 2006 年实现主营业务收入 18,787.84 万元，主营业务利润 13,871.26 万元， 该公司实现净利润 7,605.16 万元。 单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的情 况说明及变动原因分析： 公司控股子公司联合铜箔（惠州）有限公司 2006 年净利润较去年同期增长 56.53%，主要原因是 公司在广东惠州的铜箔厂区电力供应情况已有很大的缓解，公司生产运营良好；同时因原材料—铜的 价格上涨致使公司产品销售价格也有较大的增长，2006 年铜箔产品销售收入较去年同期增长 135.57%。 3、报告期内公司财务状况经营成果分析 （1）本报告期末应收帐款 13,654.25 万元比去年同期 10,839.28 万元增长 25.97%，主要是由于 合并范围增加所致；存货 14,170.68 万元比去年同期 11,201.99 万元增长 26.50%，主要原因本年度原 材料价格及产品成本上涨较大，存货价值同样有所增加。 （2）本报告期末固定资产净值 34,997.52 万元，比去年同期 24,313.92 万元增加 43.94%，主要 是会计报表合并范围增加所致。 （3）本报告期末在建工程 10,103.32 万元，比去年同期 14,693.33 万元减少 31.24%，主要系宁 波铜箔项目及惠州铜箔项目转项所致。 （4）本报告期末应付帐款 3,859.24 万元较去年同期 2,642.24 万元增加 46.06%，主要系合并范 围增加所致。 （5）本报告期末其他应交款 582.78 万元比去年同期 6.07 万元增长 9,505.43%，主要原因系吉林 京源石油开发有限责任公司列入合并范围所致。 （6）2006 年全年完成主营业务收入 54,646.90 万元，比 2005 年度的 28,955.34 万元，增长 88.73%。 主要原因是：1）将石油开采业务纳入公司的石油化工产业并纳入公司的主营业务范围；2）联合铜箔 （惠州）有限公司本年度供电紧张情况下半年大为好转，同时因铜原材料价格上涨过大，产品销售价 格也有较大的上涨； （7）本报告期实现利润总额 13,889.54 万元，较 2005 年 4,810.35 万元增长 188.74%，利润总额 增加主要是合并范围变更及投资收益增长所致。 17 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 （8）本报告期内管理费用较去年增长 160.27%，主要原因是将吉林京源石油开发有限责任公司纳 入合并范围公司，同时积极向新材料、新能源领域拓展，进行了较多的项目调研、加大了产品的研发 力度，研发费用有所增加所致。 （9）本报告期经营活动产生的现金流量净额 12,263.86 万元，较去年增加 205.17%,主要原因系 会计报表合并范围增加及本年度加大了回款力度,应收帐款回款较好,同时货款支付也较好的利用了供 应商的资金,因此经营活动产生的现金流有较大幅度上升。 （10）本报告期投资活动产生的现金流量净额-9,947.74 万元，主要原因系为扩大公司现有生产 规模、基地建设的投入支出较多以及积极向新材料、新能源领域拓展的投资支出。 （11）本报告期筹资活动产生的现金流量净额-2,504.19 万元，主要原因系本年股改所发生的费 用及支付股利、利息支出。 4、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 20,919.84 占采购总额比重（%） 52.49 前五名销售客户销售金额合计 31,698.66 占销售总额比重（%） 58.01 5、公司对发展的未来展望 2007 年，公司将以现有的产业为基础，进一步加大新项目、新产品、新技术的投入，利用公司 的技术优势、人才优势赢得市场。同时，积极通过购并、新建等模式，力争实现公司的产业规模快速 升级。 （1）2007 年，针对目前公司铜箔产品产能严重不足的问题，公司拟增加铜箔的投资，扩大铜箔 产品的生产规模，以保障公司铜箔产业的快速发展步伐。同时，为了更好把握市场，公司将进行市场 的拓展工作，与国内外下游厂商建立战略合作关系，形成稳定的生产与供应关系。 为有效的控制原材料波动风险，公司拟向铜箔的上游资源方向拓展，力争取得突破。 （2）公司 2007 年将对功能高分子产品的结构进行调整，通过引进国际先进的研发人员及设备对 整个功能高分子公司的生产、设计、销售体系进行全方位改进，开发新的产品。力争实现公司在功能 高分子公司领域质的飞跃。 （3）公司的辐照加工基地一期已于 2006 年末完成，该基地的建成一方面可以大幅度提高辐照加 工效率，增强竞争实力，形成公司新的利润增长点；另一方面通过进一步发展以辐照为核心技术的产 品，实现产业延伸并通过合作方式开发出具有较大市场发展前景的后续产品。 （4）2007 年，公司将进一步加大石油开采领域的投资，增加产能，力争实现石油年产量 20%以上 的增长；同时，在适当的时机通过并购方式进行石油相关辅助领域的投资，增强公司在石油领域的可 持续发展能力。 （5）2007 年，公司将继续按照《上市公司治理准则》的要求，进一步建立和完善现代企业制度， 规范公司运作，做好法人治理的专项工作。 （6）通过采取以上措施， 公司预计 2007 年实现主营业务收入 61,000 万元，主营业务成本 37,742.5 万元，主营业务利润 22,707.50 万元。由于公司 2007 年投资收益不确定因素较大，因此对全年的净利 润无法准确预计。 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果 的影响情况 1、关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析： (1)同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 18 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，对同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额按规定年限进行摊销，根据新会计准则应将长期股权投资差额全额冲销，增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,042,071.17 元。 (2)所得税： 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、 固定资产减值准备、无形资产减值准备及加速计提固定资产折旧、无形资产摊销。根据新会计准则应 将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产、资产账面价值大于资产计税基础的差 额计算递延所得税负债。据此计算共增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 16,023,067.21 元。 (3) 其他： 公司按照现行会计准则的规定，将少数股东权益单独列示，根据新会计准则应将少数股东权益 列入所有者股东权益，增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 62,342,192.82 元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响： 根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变 更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： 1)根据新企业会计准则第6 号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更 为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司 合并报表。 2)根据企业会计准则第6号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化 计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将对公司的各年利润有所影响。另外 无形资产摊销及减值准备的提取的变化,对公司财务状况也有一定影响。 3)根据企业会计准则第17 号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将变更为全部需要经过 相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存 货等，此政策变化将会增加公司资本化的范围，对公司的当期利润有一定的影响。 4)根据企业会计准则第18 号的所得税的规定，公司将将现行政策下的应付税款法变更为资产负债 表的纳税影响会计法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 5）根据新企业会计准则第6 号长期投资的规定，公司对非同一控制下的企业合并产生的投资差额 将不再按一定年限摊销，变更为减值测试的方法，因此投资企业的资产质量的好坏，对当期公司利润 影响较大。 6）根据新的会计准则，少数股东权益列入所有者股东权益，将使公司所有者权益有所增加。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务成 分行业或 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 分产品 年增减(%) (%) 年增减(%) 减(%) 分行业 石油化工 337,977,210.28 167,085,160.66 49.30 54.86 0.62 增加 25.70 个百分点 电子信息 150,425,545.52 127,719,093.85 15.09 43.71 55.12 减少 5.96 个百分点 材料 贸易 132,827,266.13 126,613,411.60 4.46 57.38 51.24 增加 3.72 个百分点 其中:关 1,495,726.50 1,199,250.40 联交易 合计 621,230,021.93 421,417,666.11 31.43 52.52 26.89 增加 13.22 个百分点 内部抵消 74,760,995.36 74,412,967.66 合计 546,469,026.57 347,004,698.45 35.67 88.73 62.20 增加 9.91 个百分点 分产品 热缩产品 150,098,815.28 121,820,687.72 18.62 -31.22 -26.64 减少 4.98 个百分点 铜箔产品 150,425,545.52 127,719,093.85 15.09 43.71 55.12 减少 5.96 个百分点 19 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 贸易 132,827,266.13 126,613,411.60 4.46 57.38 51.24 增加 3.72 个百分点 石油产品 187,878,395.00 45,264,472.94 73.81 其中:关 1,495,726.50 1,199,250.40 联交易 合计 621,230,021.93 421,417,666.11 31.43 52.52 26.89 增加 13.32 个百分点 内部抵消 74,760,995.36 74,412,967.66 合计 546,469,026.57 347,004,698.45 35.67 88.73 62.20 增加 9.91 个百分点 1、热缩产品：报告期内湖州中科英华新材料高科技有限公司因厂房搬迁、以及公司对热缩业务进 行了调整，部份竞争比较激烈的低档产品和毛利率较低的产品不再生产销售，致使 2006 年度热缩业务 销售收入下降较大。 2、铜箔产品：2006 年，公司在广东惠州的铜箔厂区电力供应情况已有很大的缓解，同时因原材 料涨价公司产品销售价格也有较大的增长，2006 年铜箔产品销售收入较去年同期增长很大，但由于原 材料涨幅太高，公司虽然对产品结构进行了优化，但总体的毛利率还是有所下降。 3、石油产品：由于 2006 原油价格上涨幅度较大，因此公司石油业务销售收入有较大的增加。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 578,566,962.48 61.38 国外 42,663,059.45 -12.59 其中：关联交易 1,495,726.50 合计 621,230,021.93 52.52 内部抵消 74,760,995.36 合计 546,469,026.57 88.73 (三)公司投资情况 报告期内公司长期投资余额为 17,712 万元，比上年减少 3,724 万元，减少的比例为 17.37%。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 比例(%) 创业投资、高科技项目投资咨 上海科润创业投资有限公司 20 询、计算机软件、硬件销售 科技谷项目投资及经营管理， 中科廊坊科技谷有限公司 本企业开发房产出租、转让； 5 物业管理（凭资质经营） 松原市正源石油开发有限责 石油勘探开发技术服务、技术 40 任公司 咨询、石油钻采工程 Nineyou International 互联网信息、服务 16.97 Co., Ltd 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 20 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本年度公司原合营企业上海润星网络科技有限公司（本期已转让）与联营企业 Runstar InternationaL Limited（现更名为“Nineyou InternationaL Limited”）清理了代理关系，改变了 收入核算方法，并对有关帐项进行了追溯调整，调整以前年度未分配利润-13,363,499.99，我公司按 持股比例也进行了追溯调整，其中，2004 年追溯调整投资收益-741,826.31 元，调整前 2004 年净利润 51,100,191.86 元，调整后净利润 50,358,365.55 元；2005 年追溯调整投资收益-3,984,676.16 元， 调整前 2005 年净利润 40,195,997.01 元，调整后净利润 36,211,320.85 。公司同时按上期持股比 例相应的调整了年初未分配利润-3,975,641.24 元，盈余公积-701,583.76 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2006 年 2 月 15 日召开第四届董事会第三十二次会议董事会会议，审议通过了如下议 案：一、关于更换部分董事的决议；二、关于更换公司总裁的决议；三、关于更换部分高级管理人员 的决议；四、关于拟将本公司位于宁波古林镇杉杉科技创业园的土地 50 亩作价 1400 万元入股宁波宇 斯浦电气有限公司的决议；五、关于拟将本公司位于宁波古林镇杉杉科技创业园的土地 50 亩作价 1400 万元合资设立宁波华宇构件有限公司的决议；六、拟为联合铜箔(惠州)有限公司向中国银行博罗支行 申请的借款 1,000 万元（续贷）提供担保的决议；七、拟为联合铜箔(惠州)有限公司向建设银行惠州 市分行申请的借款 1,450 万元（续贷）提供担保的决议；八、关于召开公司 2006 年第一次临时股东大 会的决议。决议公告刊登在 2006 年 2 月 16 日的上海证券报、中国证券报。 （2）公司于 2006 年 3 月 18 日召开第四届董事会第三十三会议董事会会议，审议通过了如下议案： 一、《公司 2005 年度董事会工作报告》；二、《公司 2005 年度财务决算报告》；三、《公司 2005 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》；四、《公司 2005 年度报告及摘要》；五、《公司董事会 经费 2006 年度预算方案》；六、《关于聘请会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案》；七、《股 权转让事宜》；八、《拟以房屋及土地资产作为抵押向银行申请 2,000 万元流动资金贷款（续贷）的 议案》；九、《关于召开公司 2005 年度股东大会的议案》。决议公告刊登在 2006 年 3 月 19 日的上海 证券报、中国证券报。 （3）公司于 2006 年 4 月 22 日召开第四届董事会第三十四会议董事会会议，审议通过了中科英华 高技术股份有限公司第一季报报告。 （4）公司于 2006 年 5 月 20 日召开第四届董事会第三十五次会议董事会会议，审议通过了如下议 案：一、关于公司董事会换届的议案；二、《中科英华章程》（2006 年修正稿）；三、《股东大会议 事规则》（2006 年修正稿）；四、《董事会议事规则》（2006 年修正稿）；五、《独立董事制度》（2006 年修正稿）；六、关于召开公司 2005 年年度股东大会的决议；七、拟为上海中科英华科技发展有限公 司向中国招商银行川北支行申请的借款 1,000 万元(续贷)提供担保的议案。决议公告刊登在 2006 年 5 月 21 日的上海证券报、中国证券报。 （5）公司于 2006 年 6 月 9 日召开第四届董事会第三十六次会议董事会会议，审议通过了如下议 案：一、关于公司拟收购松原金海实业有限公司部分股权的议案；二、关于上海中科英华科技发展有 限公司拟收购长春中科英华科技发展有限公司部分股权暨关联交易的议案。决议公告刊登在 2006 年 6 月 10 日的上海证券报、中国证券报。 （6）公司于 2006 年 6 月 28 日召开第五届董事会第一次临时会议董事会会议，审议通过了拟为联 合铜箔(惠州)有限公司向中国建设银行惠州市分行申请的 1000 万元 1 年期流动资金贷款提供担保的议 案。决议公告刊登在 2006 年 6 月 28 日的上海证券报、中国证券报。 （7）公司于 2006 年 8 月 1 日召开第五届董事会第二次临时会议董事会会议，审议通过了拟为湖 州中科英华新材料高技术有限公司向湖州市商业银行吴兴支行申请的流动资金 2 年期借款 500 万元人 民币提供连带责任担保的议案。决议公告刊登在 2006 年 8 月 2 日的上海证券报、中国证券报。 （8）公司于 2006 年 8 月 20 日召开第五届董事会第一次会议董事会会议，审议通过了如下议案： 一、关于选举公司第五届董事会董事长的议案；二、关于聘任公司总裁的议案；三、关于聘任公司第 五届董事会董事会秘书的议案；四、关于聘任公司高级管理人员的议案；五、公司 2006 年中期报告全 文及摘要；六、关于修改公司《财务制度》部分条款的议案；七、关于董事会授权总裁对控股子公司 21 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 担保审批权限的议案；八、关于拟将公司股改费用冲减资本公积金的议案；九、关于增资中科英华（香 港）商贸有限公司的议案；十、关于公司发行短期融资债券的议案；十一、关于拟投资组建中科廊坊 科技谷有限公司议案（关联交易）；十二、关于召开公司 2006 年第二次临时股东大会的决议。决议公 告刊登在 2006 年 8 月 21 日的上海证券报、中国证券报。 （9）公司于 2006 年 10 月 22 日召开第五届董事会第二次会议董事会会议，审议通过了中科英华 高技术股份有限公司第三季度报告。 （10）公司于 2006 年 12 月 14 日召开第五届董事会第三次会议董事会会议，审议通过了如下议案： 一、关于拟出让本公司持有的宁波宇斯浦电气有限公司 58.33％股权的议案；二、关于拟出让本公司 持有的宁波华源有限公司 53.68％股权的议案；三、关于拟为长春中科英华科技发展有限公司向沈阳 中信实业银行铁西支行申请的 5,000 万元贷款提供担保的议案。决议公告刊登在 2006 年 12 月 15 日的 上海证券报、中国证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开了三次股东大会，董事会严格在股东大会授权的范围内，忠实执行了股东大 会的各项决议。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经中准会计师事务所有限公司（原中鸿信建元会计师事务所有限责任公司）审计，公司 2006 年度 实现净利润 59,376,174.11 元，加上年初未分配利润 104,831,569.87 元，按 10%提取法定公积金 17,455,064.75 元，2006 年度可供分配的利润余额为 146,752,679.23 元。 公司提议以 2006 年末总股本 334,123,794 股为基数，向全体股东按每 10 股送 2 股，总计分配利 润 66,824,758.80 元，剩余 79,927,920.43 元结转下年度。 截止 2006 年末，公司资本公积金为 191,985,029.30 元，公司提议以 2006 年末总股本 334,123,794 股为基数，每 10 股转增 3 股。本次转增后，公司资本公积金为 91,747,891.10 元。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第四届监事会第十次会议, 审议通过了如下议案：一、《公司 2005 年度监事会工作报告》； 二、《公司 2005 年度财务决算报告》； 三、《公司 2005 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； 四、《公司 2005 年度报告正文及摘要》。 2、第四届监事会第十一次会议, 审议通过了中科英华高技术股份有限公司第一季度报告。 3、第四届监事会第十二次会议, 审议通过了如下议案：一、关于公司监事会换届的议案；二、《中 科英华章程》（2006 年修 正稿）；三、《股东大会议事规则》（2006 年修正稿） ；四、《监事会议 事规则》（2006 年修正稿）。 4、第四届监事会第十三次会议, 审议通过了关于上海中科英华科技发展有限公司拟收购长春中科 英华科技发展有限公司部分股权暨关联交易的议案。 5、第五届监事会第一次会议, 审议通过了如下议案：一、关于选举公司第五届监事会主席的议案； 二、公司 2006 年中期报告全文及摘要；三、关于投资组建中科廊坊科技谷有限公司议案（关联交易）。 6、第五届监事会第一次会议, 审议通过了中科英华高技术股份有限公司第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会根据有关法律、法规及《公司章程》的规定，对公司运作情况进行了监督，认 为报告期内公司内部控制制度完善，未发现公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时存在违 反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 22 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 中准会计师事务所有限公司对本公司的 2006 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审 计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量情况。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2006 年度未发生募集资金的使用情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司 2006 年度发生的收购、出售资产行为严格履行了法定审批程序和信息披露义务，不存在违法、 违规的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为报告期内公司在关联交易中体现了公开、公平、公正的原则，未发现损害公司及股东 利益的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 （1）收购成都中科英华实业有限公司 100%股权 成都中科英华实业有限公司（下称“成都中科”）由重庆中科英华科技发展有限公司（下称“重 庆中科”）与上海整合实业有限公司（下称“上海整合实业”）共同出资，于 2001 年 12 月 21 日成立， 注册资本 1,000 万元。其中重庆中科出资人民币 450 万元，占注册资本的 45%，上海整合实业出资 550 万元，占注册资本的 55%，该公司主要从事热缩材料的销售。经 2006 年 3 月 18 日召开的董事会审议 通过，公司对成都中科的股权结构进行调整，由长春热缩材料有限公司（本公司控股子公司，下称“长 春热缩”）出资 425 万元受让重庆中科持有的成都中科 450 万股股份；长春热缩出资 330 万元受让上 海整合实业持有的成都中科 350 万股股份；湖州中科英华新材料高科技发展有限公司（本公司控股子 公司，下称“湖州中科”）出资 189 万元受让上海整合实业持有的成都中科 200 万股股份。股权转让 后，长春热缩持有成都中科 80%的股权，湖州中科英华持有其 20%的股权。该资产的帐面价值为 946 万元人民币，公司实际购买金额为 946 万元人民币。本次收购价格的确定依据是收购资产的净资产值， 该事项已于 2006 年 3 月 19 日刊登在中国证券报、上海证券报上。2006 年 6 月末，此次股权转让已经 过户完毕。 （2）收购松原市金海实业有限公司 5%股权 根据公司发展石油化工产业和电子信息材料产业的目标，经公司与重庆光辉电工技术有限公司（下 称“重庆光辉”）友好协议，综合考虑松原市金海实业有限公司（下称“松原金海”）现有的资产质 量和未来发展潜力，本公司与重庆光辉于 2006 年 6 月 9 日签订股权转让协议。根据协议本公司以现 金方式收购重庆光辉持有的松原金海 100 万股股权，占松原金海总股本的 5％，收购价格为 10 元/股， 总值为 1000 万元。该项收购资产的帐面价值为 505.79 万元人民币，评估价值为 1,046.42 万元人民币， 实际购买金额为 1000 万元人民币，本次收购价格的确定依据是根据收购资产的评估价值协商定价，该 事项已于 2006 年 6 月 13 日刊登在中国证券报、上海证券报上。截止报告期末，该项收购资产涉及的 股权转让已经过户完毕。 23 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 （3）收购长春中科英华科技发展有限公司 10%股权 根据公司发展石油化工产业和电子信息材料产业的目标，经公司与上海科润创业投资有限公司（下 称“科润创业”）友好协商，本公司控股子公司上海中科英华科技发展有限公司（下称“上海中科”， 本公司直接持有其 90％的股权）与科润创业于 2006 年 6 月 9 日签订股权转让协议，根据协议上海中 科以现金方式收购科润创业持有的长春中科英华科技发展有限公司（下称“长春中科”）1,000 万股 股权，占长春中科总股本的 10％，收购价格为 1.75 元/股，总值为 1,750 万元。该项收购资产的帐面 价值为 1,347.03 万元人民币，评估价值为 2,171.59 万元人民币，实际购买金额为 1,750 万元人民币， 本次收购价格的确定依据是根据收购资产的评估价值协商定价，该事项已于 2006 年 6 月 13 日刊登在 中国证券报、上海证券报上。截止报告期末，该项收购资产涉及的股权转让已经过户完毕。 鉴于科润创业为本公司第一大股东杉杉集团有限公司的参股公司（杉杉集团持有其 45％的股份）， 因此本次交易为关联交易。目前长春中科主要经营为在石油开采业务的基础上大力发展与石油相关的 配套产品及相关技术服务的开发，并进行新的能源项目投资。根据公司发展石油化工产业和电子信息 材料产业的目标，通过本次股权收购，使该公司成为本公司全资控股企业，便于公司的管理及实现利 润最大化。 （4）收购联合铜箔惠州有限公司 5.1%的股权 2006 年 8 月 25 日，公司全资控股子公司中科英华(香港)商贸有限公司的全资子公司 BACHFIELD LIMITED 与香港华珺贸易公司签订了股权转让协议，以每股 1.52 美元的价格收购香港华珺贸易公司持 有的本公司控股子公司联合铜箔惠州有限公司 5.1%的股权，实际购买金额为 114.76 万美元。本次收 购后香港华珺贸易公司不再持有联合铜箔惠州有限公司的股权。该项收购资产涉及的股权转让工商变 更手续已于 9 月份办理完毕。 2、出售资产情况 （1）出售重庆中科英华科技发展有限公司 100%股权 重庆中科英华科技发展有限公司（下称“重庆中科”）成立于 2001 年 10 月 19 日，注册资本 1,500 万元。目前，上海中科持有其 80%的股权，湖州中科持有其 20%的股权。该公司主要经营高分子材料、 热缩材料的产品开发、自销和技术服务。经 2006 年 3 月 18 日召开的董事会审议通过，公司将持有的 重庆中科股权全部出让：（1）上海中科将持有的重庆中科 1200 万股股权以 978 万元转让给重庆光辉 电工技术有限公司；（2）湖州中科将持有的重庆中科 300 万股股权以 245 万元转让给上海博晨实业有 限公司。该项出售资产的帐面价值为 1,223 万元人民币，实际出售金额为 1,223 万元人民币。本次出 售价格的确定依据是 2005 年末的净资产值。该事项已于 2006 年 3 月 19 日刊登在中国证券报、上海证 券报上。截止报告期末，该项收购资产涉及的股权转让已经过户完毕。 （2）完成上海润星网络科技有限公司和 Runstar International Co., Ltd.的重组事宜 2004 年本公司在香港的子公司 Zhong Ke Ying Hua(H.K.)Shang Mao Limited（下称“香港中科英 华”）与 Corun、Everstar（上述两公司为上海润星原股东在英属维京群岛注册子公司）在开曼群岛 投资设立了子公司 Runstar International Co., Ltd.（下称“Runstar”）。Runstar 发行股份总额 为 2000 万股，其中，本公司以每股 0.0005 美金入资，共计持有该公司 700 万股。该公司成立时得到 几家海外公司的入资，入资成本为每股 0.8 美元。在该公司成立时，合作协议有如下约定： 1）Runstar 在中国境内投资设立了一家外商独资企业“久之游信息技术（上海）有限公司”（下 称“WFOE”），WFOE 以协议的方式在技术和业务经营等方面为上海润星网络科技有限公司（下称“上 海润星”，本公司持有上海润星 35%的股权）提供全方位的服务，协助上海润星作为内容提供商进行 运营，相应的，上海润星根据 WFOE 提供服务的实际情况将其用户支付费用的 50%-85%支付给 WFOE 作 为服务费。2）本公司及上海润星的全部其他股东将在法律允许的前提下，根据 WFOE 的要求，将本公 司和上海润星的全部其他股东持有的上海润星的股权转让给 WFOE 或 WFOE 指定股东；公司将上述股权 转让的全部转让款无偿赠送给上海润星，作为对其他投资人的补偿款。 （详见本公司 2004 年年度报告） 鉴于 Runstar 今后在海外市场的资本融资及未来的快速发展，本公司履行了上述约定，将持有的 上海润星 35％的股权转让给 WFOE 指定的股东王靖及顾懿，并将上述转让款无偿赠送给上海润星。经 24 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 2006 年 6 月 14 日公司召开的第四届董事会 2006 年第一次临时会议审议通过，公司将持有的上海润星 875 万股股权以每股 0.515 元的价格转让给王靖 525 万股，占该公司总股本的 21％，转让给顾懿 350 万股，占该公司总股本的 14％。截止报告期末，该项股权转让的工商变更事宜已经办理完毕。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 收购长春中科英华科技发展有限公司 10%股权： 根据公司发展石油化工产业和电子信息材料产业的目标，经公司与上海科润创业投资有限公司（下 称“科润创业”）友好协商，本公司控股子公司上海中科英华科技发展有限公司（下称“上海中科”， 本公司直接持有其 90％的股权）与科润创业于 2006 年 6 月 9 日签订股权转让协议，根据协议上海中 科以现金方式收购科润创业持有的长春中科英华科技发展有限公司（下称“长春中科”）1,000 万股 股权，占长春中科总股本的 10％，收购价格为 1.75 元/股，总值为 1,750 万元。该项收购资产的帐面 价值为 1,347.03 万元人民币，评估价值为 2,171.59 万元人民币，实际购买金额为 1,750 万元人民币， 本次收购价格的确定依据是根据收购资产的评估价值协商定价，该事项已于 2006 年 6 月 13 日刊登在 中国证券报、上海证券报上。截止报告期末，该项收购资产涉及的股权转让已经过户完毕。 鉴于科润创业为本公司第一大股东杉杉集团有限公司的参股公司（杉杉集团持有其 45％的股份）， 因此本次交易为关联交易。目前长春中科主要经营为在石油开采业务的基础上大力发展与石油相关的 配套产品及相关技术服务的开发，并进行新的能源项目投资。根据公司发展石油化工产业和电子信息 材料产业的目标，通过本次股权收购，使该公司成为本公司全资控股企业，便于公司的管理及实现利 润最大化。 2、共同对外投资的重大关联交易 经 2006 年 8 月 20 日召开的第五届董事会第一次会议审议通过，公司拟与关联方（杉杉投资控股 有限公司、宁波杉杉股份有限公司）以及河北省廊坊市国有控股公司共同投资组建中科廊坊科技谷有 限公司（暂定名），新组建的公司注册资本人民币 2 亿元。其中，廊坊经济技术开发区建设发展有限 公司出资人民币 2000 万元，占注册资本的 10%；宁波杉杉股份有限公司出资人民币 1.5 亿元，占注册 资本的 75%；杉杉投资控股有限公司出资人民币 2000 万元，占注册资本的 10%；本公司出资人民币 1000 万，占注册资本的 5%。 此次与关联方共同投资组建中科廊坊科技谷有限公司将加强本公司在科技领域的快速发展，同时 也会对投资方带来良好的经济效益，进一步提升公司科技产业的核心竞争力。董事会认为此项交易不 损害非关联股东的利益。 中科廊坊科技谷有限公司已于 2006 年 10 月 17 日注册成立。 3、关联债权债务往来 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营性 占用上市公司资金的余额（万 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月 清欠方式 元） （万元） （万元） 份) 期初 期末 21 7 21 现金 7 大股东及其附属企业非经营性 报告期内公司的联营公司松原市正源石油开发有限责任公司（公司 占用上市公司资金及清欠情况 间接持有其 40%股权）本期偿还 21 万元，新增资金占用 7 万元。 的具体说明 4、其他重大关联交易 无。 25 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生 担保 是否履行 是否为关 担保对象 担保金额 担保期限 日期 类型 完毕 联方担保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,900 报告期末对控股子公司担保余额合计 12,900 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 12,900 担保总额占公司净资产的比例(%) 16.55 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 1)2006 年 2 月 15 日，经公司董事会审议通过, 公司将位于宁波古林镇杉杉科技创业园的土地 50 亩, 以每亩 28 万元作价 1400 万元增资宁波宇斯浦电气有限公司；将位于宁波古林镇杉杉科技创业园 的土地 50 亩, 以每亩 28 万元作价 1400 万元合资设立宁波华源有限公司。决议刊登在 2006 年 2 月 15 日的中国证券报、上海证券报上。 2)2006 年 12 月 14 日，经公司第五届董事会第三次会议审议通过，公司拟出让本公司持有的宁波 26 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 宇斯浦电气有限公司 58.33％股权及宁波华源有限公司 53.68％股权；转让款项将进行辐照加工中心基 地建设，决议刊登在 2006 年 12 月 15 日的中国证券报、上海证券报上。截止报告期末，此二项股权转 让事宜已办理完毕。 (十)承诺事项履行情况 公司股权分置改革方案于 2006 年 6 月 19 日经公司相关股东大会审议通过，2006 年 7 月 27 日， 公司对于 2006 年 7 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体流通股股东 执行对价，即每 10 股流通股可获得 2.3 股股份；同日，公司股票简称改为“G 英华”，股票代码“600110” 不变。对价后有限售条件股东的持股情况及限售条件如下： 序 累计持股数 累计占总股 可上市流通 承诺的限售 有限售条件股东名称 号 （股） 本比例 时间 条件 16,706,190 5.00% G+12 1 杉杉集团有限公司 33,412,379 10.00% G+24 注1 99,864,799 29.89% G+36 16,706,190 5.00% G+12 平安信托投资有限责任公司-中 2 33,412,379 10.00% G+24 注2 科英华股份投资集合资金信托 57,600,000 17.24% G+36 中国科学院长春应用化学科技 3 7,317,084 2.19% G+36 注3 总公司 注 1：根据《上市公司股权分置改革管理办法》，杉杉集团有限公司自取得流通权之日起 12 个月 内不上市交易或转让；在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占中科英 华的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、24 个月内不超过百分之十。 注 2：根据《上市公司股权分置改革管理办法》，平安信托投资有限责任公司-中科英华股份投资 集合资金信托自取得流通权之日起 12 个月内不上市交易或转让；在上述禁售期满后通过证券交易所挂 牌交易出售原非流通股股份数量占中科英华的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、24 个月 内不超过百分之十。根据 2006 年 4 月 18 日平安信托投资有限责任公司-中科英华股份投资集合资金信 托与上海润物投资发展有限公司、上海千程实业有限公司签署的《股权转让协议》，在信托计成立第 24 个月后，平安信托投资有限责任公司-中科英华股份投资集合资金信托将其持有的中科英华的股份 按照 1.34:1 的比例一次性转让给上海润物投资发展有限公司、上海千程实业有限公司。 注 3：中国科学院长春应用化学科技总公司承诺自取得流通权之日起 36 个月内不上市交易或转让。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中准会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构。 公司所聘 2006 年度会计报表审计机构中鸿信建元会计师事务所有限责任公司于 2007 年名称变更 为“中准会计师事务所有限公司”。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 27 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (十三)其它重大事项 1、2006 年 6 月 19 日，上海润物投资发展有限公司（下称“上海润物”）、上海千程实业有限 公司（下称“上海千程”）分别与平安信托投资有限责任公司人签订信托合同（合同编号 T0607）， 并于 2006 年 6 月 23 日加入了中科英华股份投资集合资金信托计划。成为信托合同的委托人与劣后 受益人。 2、2006 年 8 月 28 日，平安信托和上海润物分别与陈远、窦兴荣、张艳清；平安信托和上海千程 分别与吴明昌、徐华妮签订《信托合同转让协议》，根据协议上海润物将其拥有的中科英华信托计划 劣后受益权中的 29.52.%、22.57%、5.21%分别转让给陈远、窦兴荣、张艳清；上海千程将其拥有的中 科英华资金信托计划劣后受益权中的 21.35%、21.35%分别转让给吴明昌、徐华妮。上述转让后，上海 润物、上海千程不再持有中科英华信托计划的劣后受益权。 同时信托劣后受益人陈远承诺在中科英华集合资金投资信托计划的存续期间，不享受该受益权的 收益分配。 （十四）期后事项 1、2007 年，公司参股公司 Runstar International Co., Ltd（公司持有其 16.97%股权）更名为 Nineyou International Co., Ltd 。 2、杉杉投资控股有限公司及其实际控制人郑永刚先生出于简化下属控股公司股权结构的需要，对 其下属控股公司进行股权关系调整。其中，郑永刚先生增持杉杉投资控股有限公司11%的股权，杉杉投 资控股有限公司受让其控股子公司宁波市鄞州鸿发实业有限公司持有的杉杉集团有限公司37.04%的股 权。 本次权益变动完成后，公司控股股东仍为杉杉集团有限公司、实际控制人仍为郑永刚先生。 (十五)公司内部控制制度的建设情况 自公司成立以来，公司管理层一直致力于公司内部控制制度的制订、细化和完善，使内部控制制 度能够有效的服务于公司的经营管理。公司内部控制制度是针对公司自身特点制定的，在完整性、有 效性和合理性方面不存在重大缺陷。公司内部控制制度内容全面、程序合理，能够适应公司管理的要 求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证。公司内部控制制度制订以 来，各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司在 内部控制方面还存在不足，公司内部控制制度还将进一步建立健全和深化，这些制度也将在实际中得 以有效的执行和实施。（详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《董事会关于公司内部的自我 评估报告》及中准会计师事务所有限公司出具的《内部控制审核报告》） 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中准会计师事务所有 限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。 28 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 审 计 报 告 中准审字[2007]第 2082 号 中科英华高技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中科英华高技术股份有限公司财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资 产负债表、合并资产负债表，2006 年度的利润表、合并利润表，2006 年度股东权益变动表和 2006 年度现金流量表、合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是中科英华高技术股份有限公司 管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中科英华高技术股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制 度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了中科英华高技术股份有限公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所 中国注册会计师：徐运生 有限公司 中国注册会计师：沙雨峰 中国·北京 二〇〇七年四月八日 29 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 中科英华高技术股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 流动资产： 货币资金 1 107,511,573.47 109,527,804.69 10,428,856.90 33,378,605.74 短期投资 应收票据 2 34,304,943.75 32,594,800.66 30,000,000.00 应收股利 30,891,352.82 应收利息 应收账款 3 38 136,542,456.98 108,392,841.88 11,789,462.57 18,270,615.12 其他应收款 4 39 60,398,450.38 48,313,338.49 104,590,728.02 73,297,343.02 预付账款 5 43,846,985.91 51,492,356.88 4,828,567.20 6,978,306.71 应收补贴款 171,420.58 存货 6 141,706,770.00 112,019,911.51 31,480,451.42 28,248,705.28 待摊费用 7 318,637.61 569,504.86 127,998.95 199,156.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 524,801,238.68 462,910,558.97 194,137,417.88 190,372,732.17 长期投资： 长期股权投资 8 40 177,126,566.34 209,647,079.31 581,714,877.47 548,987,782.15 长期债权投资 长期投资合计 177,126,566.34 209,647,079.31 581,714,877.47 548,987,782.15 其中：合并价差(贷差以“-”号表 73,618,755.89 84,491,348.66 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 9 642,539,600.53 327,414,678.45 109,124,873.98 109,292,126.97 减：累计折旧 9 292,564,354.40 84,275,429.23 33,621,888.54 29,419,755.37 固定资产净值 349,975,246.13 243,139,249.22 75,502,985.44 79,872,371.60 减：固定资产减值准备 9 13,153,931.13 13,153,931.13 13,153,931.13 13,153,931.13 固定资产净额 336,821,315.00 229,985,318.09 62,349,054.31 66,718,440.47 工程物资 10 38,343,722.00 32,143,722.00 在建工程 11 101,033,232.02 146,933,296.73 7,880,377.97 34,874,928.57 固定资产清理 固定资产合计 476,198,269.02 409,062,336.82 70,229,432.28 101,593,369.04 无形资产及其他资产： 无形资产 12 11,027,942.46 10,397,923.56 3,360,169.29 3,640,287.81 长期待摊费用 148,571.21 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,176,513.67 10,397,923.56 3,360,169.29 3,640,287.81 30 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,189,302,587.71 1,092,017,898.66 849,441,896.92 844,594,171.17 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 13 186,500,000.00 178,111,410.80 26,000,000.00 48,000,000.00 应付票据 14 57,815,675.00 应付账款 15 38,592,437.47 26,422,431.10 2,989,215.35 4,279,031.63 预收账款 16 4,968,748.11 12,491,184.92 5,849,442.03 24,512,983.20 应付工资 57,200.00 806.00 应付福利费 2,864,150.37 1,939,596.93 879,306.18 992,029.29 应付股利 17 789,576.96 12,492,846.73 789,576.96 789,576.96 应交税金 18 17,068,990.70 2,100,020.72 613,392.22 131,590.85 其他应交款 19 5,827,799.31 60,671.93 7,753.01 6,724.20 其他应付款 20 6,242,471.78 41,627,754.74 31,594,138.48 30,311,357.05 预提费用 353,300.19 125,782.60 331,500.00 预计负债 一年内到期的长期负债 21 10,000,000.00 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 331,080,349.89 310,372,506.47 69,054,324.23 109,023,293.18 长期负债： 长期借款 13,000,000.00 23,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 应付债券 22 长期应付款 专项应付款 551,668.20 693,890.41 其他长期负债 长期负债合计 13,551,668.20 23,693,890.41 13,000,000.00 13,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 344,632,018.09 334,066,396.88 82,054,324.23 122,023,293.18 少数股东权益(合并报表填列) 65,281,920.24 25,693,620.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 23 334,123,794.00 334,123,794.00 334,123,794.00 334,123,794.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 23 334,123,794.00 334,123,794.00 334,123,794.00 334,123,794.00 资本公积 24 191,985,029.30 204,438,003.27 191,967,436.56 204,402,678.27 盈余公积 25 105,864,719.55 88,409,654.80 62,017,752.06 56,292,558.42 其中：法定公益金 29,555,198.65 19,000,506.33 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 未分配利润 26 146,752,679.23 104,831,569.87 179,278,590.07 127,751,847.30 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 662,427.30 454,859.72 列) 股东权益合计 779,388,649.38 732,257,881.66 767,387,572.69 722,570,877.99 负债和股东权益总计 1,189,302,587.71 1,092,017,898.66 849,441,896.92 844,594,171.17 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 31 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 中科英华高技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 27 546,469,026.57 289,553,383.74 48,305,401.21 45,256,747.48 减：主营业务成本 27 347,004,698.45 213,936,912.43 44,737,000.42 39,971,126.17 主营业务税金及附加 4,548,145.17 1,019,076.86 94,551.41 201,090.40 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 194,916,182.95 74,597,394.45 3,473,849.38 5,084,530.91 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 28 230,615.46 212,165.24 56,287.34 41,311.26 减: 营业费用 9,194,421.11 9,423,332.75 管理费用 29 55,476,439.70 21,315,012.97 9,823,692.78 2,202,587.68 财务费用 30 11,812,460.19 10,270,280.18 1,936,012.83 1,922,528.30 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 118,663,477.41 33,800,933.79 -8,229,568.89 1,000,726.19 加：投资收益（损失以“-”号填列） 31 41 21,569,619.50 15,154,689.12 65,530,815.35 41,881,516.67 补贴收入 55,763.00 营业外收入 32 2,633.20 45,841.45 减：营业外支出 33 1,396,125.54 897,960.89 48,264.06 294,736.07 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 138,895,367.57 48,103,503.47 57,252,982.40 42,587,506.79 减：所得税 38,250,515.75 6,552,776.64 1,045.99 987,469.82 减：少数股东损益(合并报表填列) 41,268,677.71 5,339,405.98 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 59,376,174.11 36,211,320.85 57,251,936.41 41,600,036.97 加：年初未分配利润 104,831,569.87 90,353,201.28 127,751,847.30 99,074,291.76 其他转入 六、可供分配的利润 164,207,743.98 126,564,522.13 185,003,783.71 140,674,328.73 减：提取法定盈余公积 26 17,455,064.75 10,033,650.93 5,725,193.64 4,160,003.70 提取法定公益金 26 5,016,825.45 2,080,001.85 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 146,752,679.23 111,514,045.75 179,278,590.07 134,434,323.18 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26 6,682,475.88 6,682,475.88 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 146,752,679.23 104,831,569.87 179,278,590.07 127,751,847.30 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 32 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 中科英华高技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 母公 合并数 母公司数 合并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 616,236,615.79 37,093,102.43 收到的税费返还 531,343.78 8,231.18 收到的其他与经营活动有关的现金 52,977,158.93 43,091,950.25 经营活动现金流入小计 669,745,118.50 80,193,283.86 购买商品、接受劳务支付的现金 349,272,269.51 50,257,348.67 支付给职工以及为职工支付的现金 24,645,802.67 1,151,281.91 支付的各项税费 115,100,736.59 1,447,618.11 支付的其他与经营活动有关的现金 34 58,087,672.34 29,946,786.85 经营活动现金流出小计 547,106,481.11 82,803,035.54 经营活动产生的现金流量净额 122,638,637.39 -2,609,751.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 34,954,640.03 32,509,342.90 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 11,700,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 43,054.29 4,710.00 资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 35 6,892,164.15 投资活动现金流入小计 41,889,858.47 44,214,052.90 购建固定资产、无形资产和其他长期 43,216,478.14 16,510,889.16 资产所支付的现金 投资所支付的现金 98,149,376.43 50,956,892.90 支付的其他与投资活动有关的现金 36 1,431.20 投资活动现金流出小计 141,367,285.77 67,467,782.06 投资活动产生的现金流量净额 -99,477,427.30 -23,253,729.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 202,500,000.00 26,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 202,500,000.00 26,000,000.00 偿还债务所支付的现金 193,500,000.00 18,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 29,992,926.05 1,037,268.00 现金 33 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 4,049,000.00 4,049,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金流出小计 227,541,926.05 23,086,268.00 筹资活动产生的现金流量净额 -25,041,926.05 2,913,732.00 四、汇率变动对现金的影响 -135,515.26 五、现金及现金等价物净增加额 -2,016,231.22 -22,949,748.84 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 59,376,174.11 57,251,936.41 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 41,268,677.71 列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 7,029,839.46 2,579,275.55 固定资产折旧 37,586,113.21 4,390,252.41 无形资产摊销 1,091,772.28 280,118.52 长期待摊费用摊销 111,428.64 待摊费用减少（减：增加） 254,535.89 71,157.35 预提费用增加（减：减少） 216,967.59 331,500.00 处理固定资产、无形资产和其他长期 509,539.62 5,290.00 资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 10,845,118.07 1,037,268.00 投资损失（减：收益） -21,569,619.50 -65,530,815.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -27,827,812.49 -3,231,746.13 经营性应收项目的减少(减：增加) 24,452,217.80 14,438,595.61 经营性应付项目的增加(减：减少) -10,706,315.00 -14,232,584.05 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 122,638,637.39 -2,609,751.68 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 77,511,573.47 10,428,856.90 减：现金的期初余额 79,527,804.69 33,378,605.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,016,231.22 -22,949,748.84 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 34 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 中科英华高技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 因资 行 其他 项目 期初余额 本期增加数 产价 期末余额 次 原因 值回 合计 转出 升转 数 回数 一、坏账准备合计 1 24,200,259.02 7,029,839.46 2,686,539.79 28,543,558.69 其中：应收账款 2 17,578,402.92 2,663,235.60 2,126,730.31 18,114,908.21 其他应收款 3 6,621,856.10 4,366,603.86 559,809.48 10,428,650.48 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 225,000.00 225,000.00 其中：长期股权投资 11 225,000.00 225,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 13,153,931.13 13,153,931.13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 13,153,931.13 13,153,931.13 六、无形资产减值准备合计 16 9,488,063.20 9,488,063.20 其中：专利权 17 商标权 18 非专利权 9,488,063.20 9,488,063.20 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 47,067,253.35 7,029,839.46 2,686,539.79 51,410,553.02 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 35 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 中科英华高技术股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 次 因资产价值回 其他原因 合 升转回数 转出数 计 一、坏账准备合计 1 14,418,540.00 2,579,275.55 16,997,815.55 其中：应收账款 2 7,291,823.35 -132,873.25 7,158,950.10 其他应收款 3 7,126,716.65 2,712,148.80 9,838,865.45 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 计 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准 10 备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 13,153,931.13 13,153,931.13 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 13,153,931.13 13,153,931.13 六、无形资产减值准 16 9,488,063.20 9,488,063.20 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 非专利权 9,488,063.20 9,488,063.20 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 37,060,534.33 2,579,275.55 39,639,809.88 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 36 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.01 25.58 0.5834 0.5834 营业利润 15.23 15.57 0.3551 0.3551 净利润 7.62 7.79 0.1777 0.1777 扣除非经常性损益后的净利润 8.56 8.76 0.1997 0.1997 关于中科英华高技术股份有限公司新旧会计准则 股东权益差异调节表的审阅报告 中准审字[2007]第 2085 号 中科英华高技术股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的中科英华高技术股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差 异调节表（以下简称“差异调节表” ）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和 “关于做好新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006]136 号，以下简称“通知”） 的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调 节表出具审阅报告。 我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则 要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询 问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、 阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程 度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附的贵公司差异调节表附注中提示所述：差异 调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列的相应数据 可能存在差异。 中准会计师事务所 中国注册会计师： 徐运生 有限公司 中国注册会计师： 沙雨峰 中国·北京 二〇〇七年四月八日 37 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以 下简称“新会计准则” ），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经 营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一 步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异 调节表”（以下简称“差异调节表” ）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从 而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财 务报告中列报的相应数据之间存在差异。 中科英华高技术股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 合并股东权益差异调节表 单位：元 币种：人民币 编 号 注释 项 目 名 称 金 额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 779,388,649.38 1 1 长期股权投资差额 2,042,071.17 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 2,042,071.17 其他采取权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 2 所得税 16,023,067.21 13 3 少数股东权益 62,342,192.82 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 859,795,980.58 ※ 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 38 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 中科英华高技术股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对 上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与 新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）， 要求公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定， 在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通 知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度财务报表为基础，并依 据重要性原则编制。 三、合并股东权益差异调节表主要项目附注 注释 1. 长期股权投资差额 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，对同一控制下企业合并形 成的长期股权投资差额按规定年限进行摊销，根据新会计准则应将长期股权投资差额全额 冲销，增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,042,071.17 元。 注释 2.所得税： 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项 坏账准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备，同时根据财政部、国家税务总局财税 [2004]153 号《关于落实振兴东北老工业基地企业所得税优惠政策的通知》的规定，在企 业所得税税前扣除时采用了加速计提固定资产折旧和无形资产摊销。根据新会计准则应将 资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产、资产账面价值大于资产计税 基础的差额计算递延所得税负债，因此增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 16,023,067.21 元。 39 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 注释 3. 少数股东权益 公司按照现行会计准则的规定，将少数股东权益单独列示，根据新会计准则应将少 数股东权益列入所有者股东权益，因此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 62,342,192.82 元。 会计报表附注： 附注一、公司简介 中科英华高技术股份有限公司（原长春热缩材料股份有限公司）是 1993 年 12 月 经吉林省经济体制改革委员会吉改股批(1993)第 76 号文批准，由长春应化所独家发起， 以定向募集方式设立的股份有限公司。 经中国证监会批准，公司于 1997 年 9 月向社会公开发行 3000 万股人民币普通股 股票，并在上海证券交易所上市挂牌交易。 公司在长春市工商行政管理局长春高新开发区分局注册登记，具有法人资格，企 业法人营业执照注册号为：2201071000257。 注册地址：长春市高新技术开发区火炬路 286 号。 公司经营范围：热缩、冷缩材料、合成橡胶等新材料、新产品开发、生产、销售， 辐射加工，铜箔、覆铜板及铜箔工业生产的专用设备，非标设备和机械配件加工，本 企业产品安装、施工及技术咨询、技术服务及有色金属经营，（以上各项国家法律、 法规限制禁止及需取得前置审批的项目除外）；经营本企业自产产品的出口业务和本 企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、具体会计准则及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 40 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 4、计价基础和记账原则 公司以实际成本为计价基础，以权责发生制为记账原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合为 记账本位币记账，期末外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇率的中间价折 合为记账本位币，折算差额作为汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属 于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理，除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 公司坏账采用备抵法，并按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3 年以上 50% 坏账确认标准： （1）、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项； （2）、债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明仍然无法收回或收回 可能性不大，并经董事会确认的应收款项。 8、存货核算方法 8.1、存货计价：公司存货分为库存商品、在产品、原材料、低值易耗品及在途 材料。各类存货按取得时的实际成本计价。低值易耗品金额较大的采用分期摊销法， 金额较小的采用一次摊销法，其他存货于领用或发出时采用加权平均法核算。 8.2、存货盘存制度：公司采用永续盘存制度。 41 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 8.3、存货跌价准备：中期期末或年度终了对存货进行全面清查，由于存货报废、 毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，导致其可收回的金额低于 存货账面价值的，按可收回金额低于存货账面价值的差额单项计提存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 9.1、长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本；对外投资占被投资单位 有表决权资本的比例在 20% (含 20%)以下的采用成本法核算；权益比例在 20%以上至 50% 或不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；权益比例在 50%以上（不含 50%）或虽未 达到 50%，但具有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 9.2、股权投资差额：公司采用权益法核算的长期股权投资取得时的成本与其在被投资 单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按合同规定的投资期限 平均摊销，合同没有规定投资期限的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额按不超过 10 年的期限平均摊销，低于应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额原已入账的按不低于 10 年期限平均摊销，自财政部关于执行《企业会计制度》和 相关会计准则有关问题解答（二）实施后发生的，记入资本公积。 9.3、长期投资减值准备的核算方法： （1）对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备：① 市价持续两年低于账面价值；②该项投资暂停交易 1 年；③被投资单位当年发生严重 亏损；④被投资单位持续两年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其 他不能持续经营的迹象。 （2）对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备： ①政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；②被投资单位所供应的商品 或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶 化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力， 从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给公司带 来经济利益的其他情形。 （3）长期投资减值准备的核算方法：中期期末或年度终了公司对长期投资进行逐 项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低 42 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 于投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额单项计提长期投资减值 准备。 10、固定资产计价和折旧方法 10.1 固定资产计价：公司拥有的使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、 运输设备、工具仪表；办公用具，单位价值在人民币 2,000 元以上，并且使用年限在 2 年以上的，作为固定资产核算，并按取得时的成本计价。 10.2 累计折旧计提方法：累计折旧采用平均年限法分类计提，预计净残值率为 5 ％。 固定资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40 5％ 2.38％ 机器设备 14 5％ 6.79％ 运输设备 8 5％ 11.88％ 工具仪表 12 5％ 7.92％ 办公用具 8 5％ 11.88％ 10.3 固定资产减值准备的核算方法 中期期末或年度终了公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金 额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固 定资产减值准备： （1）长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资 产。 （2）由于技术进步等原因已不可使用的固定资产。 （3）虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 43 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 11、在建工程核算方法 11.1、在建工程：公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工 程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出，包 括需要安装设备的价值等。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已交付 使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估 价转入固定资产并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 11.2、在建工程减值准备的核算方法 中期期末或年度终了,公司对在建工程进行全面检查,如果存在下列一项或若干项情况 的，计提在建工程减值准备： （1）长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益 具有很大不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的核算方法 12.1、借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额和辅助费用 等。 12.2、除为购建固定资产的专门借款发生的借款费用并符合资本化条件的予以资本 化，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 12.3、专门借款费用在同时满足下列条件的情况下，予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 12.4、停止资本化 （1） 所购建的固定资产达到可使用状态时，停止借款费用的资本化； （2） 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断的时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，直至固定资产的购建活动重新开始； 44 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 （3） 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可 供使用，且为使该部分固定资产达到预定可使用状态所必要的建造活动实质上已经完成， 则停止该部分资产的借款费用资本化。 12.5、借款费用资本化金额按截止当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本 化率的乘积确定。 13、无形资产核算方法 13.1、公司将为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实 物形态的非货币性长期资产，作为无形资产核算。 13.2、无形资产在取得时，按实际成本计量。 13.3、无形资产自取得当月起在预计可使用年限内分期平均摊销，如果预计可使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下方法摊销： （1） 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销； （2） 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊 销； （3） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限与有效年 限 两者之中较短者摊销。 （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按 10 年摊销。 13.4、无形资产减值准备的核算方法： 中期期末或年度终了对公司无形资产的账面价值进行逐项检查，检查各项无形资产预计 给公司带来未来的经济利益的能力，当存在下列一项或若干项情况时，即按该无形资产的 账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。 （1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3） 有其他足以表明某项无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 14.1 公司长期待摊费用(除筹建期间所发生的费用)按受益年限平均摊销。 45 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 14.2 公司筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经 营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、收入确认原则 15.1、销售商品：（1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方； （2）公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；（3）相关的收入已经收到或 取得了收款的证据；（4）与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收 入的实现。 15.2、提供劳务（不包括长期建造合同），在劳务已经提供并收取价款或取得收 取价款的凭据，且劳务成本能可靠计量时，确认营业收入。 16、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表编制方法 17.1、合并会计报表的范围：公司对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上， 或虽未达到 50%，但具有实质控制权的子公司纳入合并会计报表。 17.2、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表以纳入合并范围的母、子公 司个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》编制。对纳入合并会 计报表范围的母公司、子公司相互之间的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均予 以抵销，其余项目一一合并，对于纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的，根 据重要性原则确定是否按母公司的会计政策调整。 附注三、税项 1、增值税： 公司按销售收入及增值税应税劳务收入的 17％计算销项税额，并扣除进项税额后 的差额计缴。 2、营业税： 公司技术转让或技术服务收入按 5％计缴营业税，工程施工业务按 3%计缴营业 税。 3、城建税： 公司按应缴流转税额的 7％计缴城建税。 46 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 4、教育费附加： 除湖州中科英华新材料高科技有限公司按应缴流转税额的 5％计缴外，其他公司 按应缴流转税额的 3％计缴。 5、所得税： A、 公司为位于国务院批准的国家级开发区——长春高新技术产业开发区内的 高新技术企业，执行 15％所得税税率； B、 公司之子公司长春热缩材料有限公司为位于国务院批准的国家级开发区 ——长春高新技术产业开发区内的高新技术企业，执行 15％所得税税率； C、 公司之子公司联合铜箔（惠州）有限公司根据博罗县国家税务局国税发 [2004]416 号文的批准：同意对联合铜箔（惠州）有限公司自 2003 年至 2004 年免征企 业所得税，2005 年至 2007 年止减半征收企业所得税；另根据广东省国家税务局粤国税 函[2006]318 号文的批准：同意对联合铜箔（惠州）有限公司从 2006 年度起，减按 15% 税率计算缴纳企业所得税。 D、 公司之子公司中科英华（香港）商贸有限公司，因注册于香港，执行 17.5% 的利得税税率； E、 其他公司执行 33%所得税税率。 47 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 附注四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业概况 公司名称 注册资本 注册地 法定代表人 经营范围 本公司投资额 占权益比例 是否合并 直接 间接 联合铜箔 美元 14,800,000 广东博罗县 谢利克 铜箔产品生产 122,182,024 75% 25% 是 （惠州）有限公司 与销售 湖州中科 80,000,000 湖州市 陈 远 热缩材料等开发 80,000,000 67% 33% 是 英华新材料高科技有限公司 生产与销售 长春中科 100,000,000 长春市 赵海云 高分子、新产品 100,000,000 90% 10% 是 英华科技发展有限公司 开发、推广 上海中科 80,000,000 上海市 李伟民 热缩材料服务、 80,000,000 90% 10% 是 英华科技发展有限公司 企业投资管理咨询 长春热缩 50,000,000 长春市 赵海云 热缩产品生产、 50,000,000 99% 1% 是 材料有限公司 销售及技术咨询、服务 广州中科 15,000,000 广州市 谢利克 高分子、热缩材 15,000,000 100% 是 英华材料科技发展有限公司 料开发、转让、咨询 北京中科 15,000,000 北京市 谢利克 进出口、按法律、 15,000,000 100% 是 英华科技发展有限公司 法规规定 中科英华 港币 10,000 香港 谢利克 销售热缩材料、 港币 10,000 80% 20% 是 （香港）商贸有限公司 铜箔及附件及其领域的四技服务 BACHFIELD 美元 1 英属维尔京 谢利克 无约定 美元 1 100% 是 LIMITED 群岛 松原市金海 20,000,000 松原市 赵海云 石油钻采工程、 20,000,000 5% 95% 是 实业有限公司 油田技术服务、技术开发与研究 吉林京源 10,000,000 松原市 赵海云 石油开采 5,000,000 50% 是 石油开发有限责任公司 成都中科 10,000,000 成都市 袁 建 热缩材料的产品 10,000,000 100% 是 英华实业有限公司 开发及销售、技术服务 济南中科 500,000 济南市 张敬源 热缩材料、电力电缆 500,000 100% 是 英华商贸有限公司 汽车配件、金属材料 南京中科 500,000 南京市 张敬源 热缩材料专业领域内的 500,000 100% 是 英华新材料有限公司 “四技”服务及销售 张家港 4,000,000 张家港市 谢利克 管道防腐材料制造、 3,600,000 90% 是 中科英华塑胶科技有限公司 销售、塑胶材料购销 2、 会计报表合并范围变更 A 合并范围变更对照表 公司名称 年末是否合并 资产负债表 利润表 现金流量表 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 吉林京源石油开发有限责任公司 否 是 否 是 否 是 重庆中科英华科技发展有限公司 是 否 是 否 是 否 成都中科英华实业有限公司 否 是 否 是 否 是 48 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 B 合并范围变更原因 ⑴根据吉林京源石油开发有限责任公司股东会决议，公司之子公司松原市金海实 业有限公司通过增加董事名额的方式，实现了对该公司实质性控制，故本期将其纳入 合并范围。 ⑵公司本期转让了重庆中科英华科技发展有限公司全部股权，股权转让购买日 为 2006 年 1 月 1 日。 ⑶公司本期收购了成都中科英华科技发展有限公司全部股权，股权转让购买日 为 2006 年 1 月 1 日。 以上转让日及购买日按实质发生上述经济业务最近之会计结算日而确定。 由于上述合并范围的变化，致使本期报表数与上期不具有可比性。 附注五、会计报表主要项目注释 一、 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 外币 汇率 本位币 外币 汇率 本位币 现 金 306,682.14 100,072.19 银行存款 107,204,891.33 109,427,451.50 其中：港币 940,385.20 1.00467 944,776.91 473,807.19 1.0403 492,901.62 美元 46,130.51 7.80870 360,219.32 40,920.53 8.0702 330,236.86 定期存款 30,000,000.00 30,000,000.00 其他货币资金 281.00 合 计 107,511,573.47 109,527,804.69 ※ 公司定期存款期限为半年期，自 2006 年 12 月 27 日至 2007 年 6 月 27 日。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 11,715,999.14 2,793,656.88 商业承兑汇票 22,588,944.61 29,801,143.78 合 计 34,304,943.75 32,594,800.66 49 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 ※ 公司无用于质押、贴现的应收票据。 3、 应收账款 计提 计提 账龄 期末数 比例 比例 坏账准备 账面净值 期初数 比例 比例 坏账准备 账面净值 3 年以上 15,376,055.34 9.94% 50% 7,688,027.67 7,688,027.67 17,657,021.47 14.01% 50% 8,828,510.75 8,828,510.72 1 年以内 107,454,671.06 69.48% 5% 5,372,733.53 102,081,937.53 76,409,296.03 60.66% 5% 3,820,464.79 72,588,831.24 1-2 年 22,469,223.12 14.53% 10% 2,246,922.31 20,222,300.81 23,210,254.19 18.43% 10% 2,321,025.43 20,889,228.76 2-3 年 9,357,415.67 6.05% 30% 2,807,224.70 6,550,190.97 8,694,673.11 6.90% 30% 2,608,401.95 6,086,271.16 合计 154,657,365.19 100.00% 18,114,908.21 136,542,456.98 125,971,244.80 100.00% 17,578,402.92 108,392,841.88 ※ 应收账款期末余额中的外币余额： 外币种类 期末数 期初数 外币 汇率 本位币 外币 汇率 本位币 港币 5,808,420.00 1.00467 5,835,545.33 26,088,431.69 1.0403 27,139,795.49 美元 892,728.49 8.0702 7,204,497.46 合计 5,835,545.33 34,344,292.95 ※ 期末余额中欠款单位前五位余额合计 59,033,359.45 元，占应收账款总额的 38.17 %。 ※ 应收账款中无持有本公司 5％(含 5%)以上股份股东单位的欠款。 ※ 应收关联方款项，详见附注六关联方关系及其交易。 4、其他应收款 计提 计提 账龄 期末数 比例 比例 坏账准备 账面净值 期初数 比例 比例 坏账准备 账面净值 1 年以内 41,761,116.97 58.96% 5% 2,088,055.87 39,673,061.10 26,585,844.44 48.40% 5% 1,329,292.22 25,256,552.22 1-2 年 8,015,567.15 11.32% 10% 801,556.70 7,214,010.45 21,281,872.08 38.74% 10% 2,128,187.22 19,153,684.86 2-3 年 14,930,852.24 21.08% 30% 4,479,255.66 10,451,596.58 1,846,811.85 3.36% 30% 554,043.55 1,292,768.30 3 年以上 6,119,564.50 8.64% 50% 3,059,782.25 3,059,782.25 5,220,666.22 9.50% 50% 2,610,333.11 2,610,333.11 合计 70,827,100.86 100.00% 10,428,650.48 60,398,450.38 54,935,194.59 100.00% 6,621,856.10 48,313,338.49 ※ 期末余额中欠款金额前五位单位合计 41,608,754.74 元，占其他应收款总额 的 58.75%。 50 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 ※ 其他应收款期末余额中无持有本公司 5％(含 5%)以上股份股东单位的欠款。 ※ 应收关联方款项，详见附注六关联方关系及其交易。 5、预付账款 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 29,874,472.80 68.13% 44,251,560.88 85.94% 1-2 年 7,044,835.11 16.07% 7,113,878.00 13.82% 2-3 年 6,828,940.00 15.57% 126,304.54 0.23% 3 年以上 98,738.00 0.23% 613.46 0.01% 合 计 43,846,985.91 100.00% 51,492,356.88 100.00% ※ 预付账款期末余额中无持有本公司 5％(含 5%)以上股份股东单位的欠款。 6、存 货 跌价 跌价 项 目 期末数 准备 账面价值 期初数 准备 账面价值 库存商品 56,215,625.34 56,215,625.34 41,759,285.91 41,759,285.91 在产品 20,094,348.04 20,094,348.04 11,235,694.51 11,235,694.51 原材料 10,457,692.28 10,457,692.28 7,770,955.07 7,770,955.07 低值易耗品 557,211.56 557,211.56 529,381.62 529,381.62 包装物 484,596.04 484,596.04 464,793.67 464,793.67 库存半成品 52,006,246.83 52,006,246.83 42,600,343.57 42,600,343.57 在途物资 995,523.68 995,523.68 6,738,704.83 6,738,704.83 委托加工材料 895,526.23 895,526.23 920,752.33 920,752.33 合 计 141,706,770.00 141,706,770.00 112,019,911.51 112,019,911.51 51 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 7、待摊费用 项 目 期末数 期初数 采暖费 221,353.90 364,043.75 房租 8,606.64 199,695.84 技术服务费 88,612.72 其他 64.35 5,765.27 合 计 318,637.61 569,504.86 8、长期股权投资 （1） 长期投资分类 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股权投 资 ⑴成本法长 期股权投资 30,225,000.00 225,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 40,225,000.00 225,000.00 40,000,000.00 其中：长期股 票投资 其他长期股 权投资 30,225,000.00 225,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 40,225,000.00 225,000.00 40,000,000.00 ⑵权益法长 期股权投资 95,155,730.65 95,155,730.65 80,123,535.46 111,771,455.66 63,507,810.45 63,507,810.45 其中：对子公 司投资 对合营 公司投资 95,155,730.65 95,155,730.65 -17,256.66 94,959,932.56 178,541.43 178,541.43 对联营 公司投资 80,140,792.12 16,811,523.10 63,329,269.02 63,329,269.02 ⑶股权投资 差额 84,387,613.06 84,387,613.06 11,319,526.28 22,088,383.45 73,618,755.89 73,618,755.89 ⑷合并价差 103,735.60 103,735.60 103,735.60 ⑸长期债权 投资 其中：国债投 资 ⑹其他长期 债券投资 ⑺其他长期 投资 合计 209,872,079.31 225,000.00 209,647,079.31 101,443,061.74 133,963,574.71 177,351,566.34 225,000.00 177,126,566.34 52 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 （2）成本法核算的长期股权投资 占被投资公 被投资单位 与母公 本期增减额 司注册资本 投资期限 投资成本 追加投资额 期初余额 期末余额 核算方法 名称 司关系 比例（%） 上海科润创 联营公 业投资有限 20.00% 2000-2015 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法 司 公司 中科廊坊科 技谷有限公 5.00% 2001-2011 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 司 上海浦丰宾 6.67% 225,000.00 225,000.00 225,000.00 成本法 馆 合计 30,225,000.00 10,000,000.00 30,225,000.00 10,000,000.00 40,225,000.00 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海浦丰宾馆 225,000.00 225,000.00 合计 225,000.00 225,000.00 （3）权益法核算的长期股权投资 占被投资公 被投资单位名 与母公 投资期 追加投资 被投资单位权益增加额 司注册资本 投资成本 期初余额 期末余额 核算方法 称 司关系 限 额 比例（%） 本期增减额 累计增减额 成都中科英华 联营公 45.00% 2001-2021 权益法 实业有限公司 司 4,500,000.00 4,254,989.52 -4,254,989.52 -4,500,000.00 吉林京源石油 合营公 开发有限责任 50.00% 1997-2017 权益法 司 5,000,000.00 60,288,542.86 -60,288,542.86 -60,288,542.86 公司 长春市火炬热 合营公 缩工程安装有 66.67% 1997-2007 权益法 司 200,000.00 178,688.29 -146.86 -21,458.57 178,541.43 限责任公司 上海润星网络 合营公 35.00% 2003-2043 权益法 科技有限公司 司 5,339,888.40 1,018,371.64 -1,018,371.64 -1,018,371.64 松原市正源石 联营公 油开发有限责 40.00% 2004-2014 权益法 司 19,382,017.36 19,336,553.88 -17,109.80 -62,573.28 19,319,444.08 任公司 Nineyou 联营公 International 司 16.97% 28,967.75 16,811,523.10 10,078,584.46 33,931,240.48 43,980,857.19 44,009,824.94 权益法 Limited 合 计 34,450,873.51 16,811,523.10 95,155,730.65 -31,647,920.20 -21,910,089.16 63,507,810.45 53 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 （4）股权投资差额 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 累计摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 联合铜箔（惠州） 47,637,015.41 59,307,948.47 893,115.40 3,991,534.58 14,769,352.24 44,538,596.23 溢价收购 13-18 年 有限公司 张家港中科英华 塑胶科技有限公 74,846.73 93,142.59 9,979.56 28,275.42 64,867.17 溢价收购 9年 司 长春中科英华科 1,298,055.28 6,579,281.24 5,021,614.90 817,568.27 1,077,179.33 5,502,101.91 溢价收购 6年 技发展有限公司 上海润星网络科 15,793,151.46 16,535,111.60 15,793,151.46 741,960.14 - 溢价收购 39 年 技有限公司 松原市正源石油 开发有限责任公 549,317.90 617,982.64 68,664.74 137,329.48 480,653.16 溢价收购 9年 司 松原市金海实业 21,008,784.85 22,509,412.34 5,404,795.98 1,708,504.26 -2,195,664.23 24,705,076.57 溢价收购 15 年 有限公司 长春热缩材料有 投资成本小于被投 -1,973,558.57 -3,010,194.20 -301,019.42 -1,337,655.05 -1,672,539.15 10 年 限公司 资单位权益份额 合 计 84,387,613.06 102,632,684.68 11,319,526.28 22,088,383.45 13,220,777.33 73,618,755.89 ※ 1、联合铜箔（惠州）有限公司股权投资差额初始金额本期增加，系公司本期 以 7,836,426.00 元受让该公司 5.1%股权而增加 893,115.40 元股权投资差额。 ※ 2、长春中科英华科技发展有限公司股权投资差额本期增加，系公司本期以 17,500,000.00 元受让该公司 10%股权而增加 5,021,614.90 元股权投资差额。 ※ 3、松原市金海实业有限公司股权投资差额本期增加，系公司本期以 10,000,000.00 元受让该公司 5%股权而增加 5,404,795.98 元股权投资差额。 （5）合并价差 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 累计摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 长春热缩材料有 103,735.60 124,482.72 103,735.60 母、子公司股权转让 6年 限公司 合计 124,482.72 103,735.60 公司累计投资占期末净资产的 23.66%。 54 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 9、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原价合计 327,414,678.45 317,877,244.03 2,752,321.95 642,539,600.53 其中： 房屋及建筑物 70,106,173.14 19,321,054.11 - 89,427,227.25 机器设备 243,552,693.28 290,423,873.35 1,765,373.86 532,211,192.77 运输设备 8,252,386.51 6,143,042.26 823,054.54 13,572,374.23 工具仪表 2,149,348.08 1,578,486.54 35,255.00 3,692,579.62 办公用具 3,354,077.44 410,787.77 128,638.55 3,636,226.66 二、累计折旧合计 84,275,429.23 209,166,216.38 877,291.21 292,564,354.40 其中： 房屋及建筑物 13,639,031.83 6,570,545.67 - 20,209,577.50 机器设备 64,846,954.88 198,079,595.30 310,543.85 262,616,006.33 运输设备 3,513,278.98 3,366,204.82 517,174.20 6,362,309.60 工具仪表 734,205.32 666,070.13 595.93 1,399,679.52 办公用具 1,541,958.22 483,800.46 48,977.23 1,976,781.45 三、固定资产净值合计 243,139,249.22 349,975,246.13 其中： 房屋及建筑物 56,467,141.31 69,217,649.75 机器设备 178,705,738.40 269,595,186.44 运输设备 4,739,107.53 7,210,064.63 工具仪表 1,415,142.76 2,292,900.10 办公用具 1,812,119.22 1,659,445.21 四、减值准备合计 13,153,931.13 13,153,931.13 其中： 房屋及建筑物 机器设备 13,153,931.13 13,153,931.13 运输设备 工具仪表 办公用具 五、固定资产净额合计 229,985,318.09 336,821,315.00 其中： 房屋及建筑物 56,467,141.31 69,217,649.75 机器设备 165,551,807.27 256,441,255.31 运输设备 4,739,107.53 7,210,064.63 工具仪表 1,415,142.76 2,292,900.10 办公用具 1,812,119.22 1,659,445.21 ※ 固定资产中用于为公司银行借款抵押的固定资产原值 74,408,528.44 元。 ※ 本期由在建工程转入固定资产 18,310,820.18 元。 ※ 固定资产本期较上期增加 96.25%，主要系合并范围发生变化所致。 10、工程物资 工程物资期末数 38,343,722.000 元，期初数 32,143,722.00 元。 55 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 11、在建工程 期初数（其中： 本期增加（其中： 本期转入固定资 其他减少（其中： 期末数（其中： 资金来 工程投入占预算比 工程名称 预算数 利息资本化金 利息资本化金 产数（其中：利 利息资本化金 利息资本化金 源 例（%） 额） 额） 息资本化金额） 额） 额） 圆套改造 714,803.46 253,663.69 153,139.77 308,000.00 其他 办公区改造 其他 其他零星工程 13,000.00 76,650.77 28,500.00 61,150.77 其他 宁波铜箔项目 19,769 万元 34,874,928.57 24,624.92 27,019,175.52 7,880,377.97 其他 17.64% 惠州铜箔项目 18,000 万元 37,058,921.65 1,091,047.15 1,280,388.00 36,267,025.33 602,555.47 其他 20.59% 京源新井投产 2,385.3 万元 16,805,993.92 16,748,268.49 57,725.43 其他 京源油井转注 491.2 万元 865,189.03 865,189.03 其他 京源注水站扩 400 万元 490,425.00 490,425.00 其他 建 湖州搬迁及产 9,525 万元 74,271,643.05 17,195,256.90 699,091.60 90,767,808.35 其他 95.00% 业基地工程 其中：利息资 501,193.20 890,220.00 1,391,413.20 本化 合 计 146,933,296.73 36,549,187.69 18,310,820.18 64,138,432.22 101,033,232.02 ※ 在建工程期末金额较期初减少 31.24%,主要原因系宁波铜箔项目及惠州铜箔项 目本期部分转项所致。 ※ 在建工程中用于为公司银行借款抵押的工程用地为 6,433,194.60 元。 ※ 期末无应计提减值准备的在建工程。 12、无形资产 类 别 原始金额 期初价值 本期增加 本期转出 本期摊销 期末价值 剩余摊销期限 土地使用权 10,480,881.07 6,467,992.86 1,668,389.30 310,504.92 7,825,877.24 36-46 年 非专利技术 19,489,541.00 3,550,533.69 722,399.88 2,828,133.81 7年 计算机软件 572,638.55 379,397.01 53,401.88 58,867.48 373,931.41 6-7 年 合 计 30,543,060.62 10,397,923.56 1,721,791.18 1,091,772.28 11,027,942.46 ※ 无形资产减值准备期初数 9,488,063.20 元，期末数 9,488,063.20 元，系非 专利技术的减值准备。 ※ 无形资产中用于为公司银行借款抵押的土地使用权原值 4,431,380.07 元。 56 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 13、短期借款 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 外币金 外币金 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 额 额 抵押、保证 2005-4-15 2006-4-13 6.130% 人民币 18,000,000.00 保证借款 2005-12-28 2006-12-28 5.580% 人民币 30,000,000.00 抵押借款 2005-3-22 2006-3-21 6.138% 人民币 3,500,000.00 抵押借款 2005-12-27 2006-12-27 6.138% 人民币 8,000,000.00 保证借款 2005-12-22 2006-10-20 7.254% 人民币 2,000,000.00 保证借款 2005-5-23 2006-5-23 6.138% 人民币 10,000,000.00 保证借款 2005-8-22 2006-8-21 6.138% 人民币 22,000,000.00 保证借款 2005-3-3 2006-3-2 6.138% 人民币 14,500,000.00 保证借款 2005-12-1 2006-11-30 6.138% 人民币 14,500,000.00 抵押、保证 2005-3-31 2006-3-31 5.580% 人民币 20,000,000.00 商业汇票贴现 2005-9-28 2006-3-28 人民币 2,223,998.40 商业汇票贴现 2005-8-18 2006-2-18 人民币 2,279,970.00 商业汇票贴现 2005-7-19 2006-1-19 人民币 1,107,442.40 商业汇票贴现 2005-11-2 2006-4-30 人民币 30,000,000.00 抵押借款 2006-12-5 2007-12-6 6.732% 人民币 8,000,000.00 抵押借款 2006-3-13 2007-3-14 6.138% 人民币 3,500,000.00 保证借款 2006-10-25 2007-9-20 7.344% 人民币 10,000,000.00 保证借款 2006-8-1 2007-6-20 7.020% 人民币 5,000,000.00 保证借款 2006-6-13 2007-6-13 5.850% 人民币 10,000,000.00 保证借款 2006-7-7 2007-7-6 6.435% 人民币 8,000,000.00 保证借款 2006-7-13 2007-7-12 6.435% 人民币 22,000,000.00 保证借款 2006-3-1 2007-2-28 6.138% 人民币 14,500,000.00 保证借款 2006-7-3 2007-7-2 5.850% 人民币 10,000,000.00 保证借款 2006-12-1 2007-11-30 6.120% 人民币 14,500,000.00 抵押、保证 2006-9-26 2007-9-25 6.732% 人民币 25,000,000.00 保证借款 2006-12-30 2007-12-30 6.120% 人民币 30,000,000.00 保证借款 2006-12-15 2007-12-7 6.732% 人民币 8,000,000.00 抵押借款 2006-4-18 2007-4-17 5.580% 人民币 16,000,000.00 抵押借款 2006-4-30 2007-4-27 5.850% 人民币 2,000,000.00 合 计 186,500,000.00 178,111,410.80 14、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 57,815,675.00 合 计 57,815,675.00 57 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 15、应付账款 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 34,071,094.17 88.28% 23,405,842.17 88.58% 1-2 年 2,451,892.18 6.35% 966,857.86 3.66% 2-3 年 491,594.24 1.27% 416,470.79 1.58% 3 年以上 1,577,856.88 4.09% 1,633,260.28 6.18% 合 计 38,592,437.47 100.00% 26,422,431.10 100.00% (2) 主要欠款单位及欠款原因 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中原石油勘探局钻井一公司东北钻井分 无关系 3,095,371.08 2006 年 工程款 公司 吉林省一建集团有限公司驻松原分公 无关系 2,802,215.40 2006 年 工程款 司 吉林省一建工程股份有限公司 无关系 2,550,079.48 2006 年 工程款 合计 8,447,665.96 ※ 应付账款中无持有本公司 5％(含 5%)以上股份股东单位的欠款。 ※ 应付关联方款项，详见附注六关联方关系及其交易。 16、预收账款 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,973,899.44 59.85% 6,061,850.42 48.53% 1-2 年 177,557.96 3.57% 256,196.89 2.05% 2-3 年 173,016.29 3.48% 47,590.33 0.38% 3 年以上 1,644,274.42 33.09% 6,125,547.28 49.04% 合 计 4,968,748.11 100.00% 12,491,184.92 100.00% 58 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 ※ 预收账款中无持有本公司 5％(含 5%)以上股份股东单位的欠款。 ※ 预收关联方款项，详见附注六关联方关系及其交易。 17、应付股利 应付股利期末余额为 789,576.96 元，期初余额为 12,492,846.73 元，减少 93.68%，主要原因系公司控股子公司松原市金海实业有限公司本期支付上期股利 11,703,269.77 元所致。其余 789,576.96 元系应付而未付法人股股东中科院长春应 用化学科技总公司股利。 18、应交税金 税 种 计缴标准 期末数 期初数 增值税 应税收入 2,685,362.79 534,191.02 营业税 应税收入 7,094.90 50,692.58 城建税 应缴流转税额 844,799.84 86,031.38 企业所得税 应纳税所得额 13,225,039.49 1,383,833.61 个人所得税 个人应纳税所得额 92,786.36 44,618.79 印花税 3,862.96 653.34 资源税 210,044.36 合 计 17,068,990.70 2,100,020.72 19、其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 应缴流转税额 540,311.39 40,840.31 副食品调节基金 职工人数 2,129.93 防洪基金 应税收入 3,199.04 11,308.75 河道管理费 应缴流转税额 1,648.71 1,778.13 水利基金 应税收入 2,874.08 6,744.74 石油特别收益金 销售价格超过 40 美元/桶 5,277,636.16 合 计 5,827,799.31 60,671.93 59 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 20、其他应付款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 978,918.50 15.68% 3,099,648.94 7.45% 1-2 年 2,183,593.03 34.98% 33,512,041.54 80.50% 2-3 年 598,705.60 9.59% 4,854,001.33 11.66% 3 年以上 2,481,254.65 39.75% 162,062.93 0.39% 合 计 6,242,471.78 100.00% 41,627,754.74 100.00% ※ 其他应付款账款期末较期初减少 85.00%，主要系本期偿还了宁波望春工业园 区管理委员会土地款及杨太暂借款等所致。 ※ 其他应付款中无持有本公司 5％(含 5%)以上股份股东单位的欠款。 ※ 应付关联方款项，详见附注六关联方关系及其交易。 21、一年内到期的长期负债 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 外币 利率 币种 本币金额 利率 币种 外币金额 本币金额 金额 保证借款 2003-11-28 2006-11-28 5.490% 人民币 30,000,000.00 保证借款 2005-6-30 2006-6-20 6.910% 人民币 5,000,000.00 保证借款 2005-6-30 2007-6-20 6.912% 人民币 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 35,000,000.00 ※ 一年内到期的长期负债期末金额较期初减少 71.42%，主要原因系公司将到期的 长期借款偿还所致。 60 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 22、长期借款 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 外币 外币 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 金额 金额 保证借款 2001-12-31 2016-12-31 2.550% 人民币 13,000,000.00 2.550% 人民币 13,000,000.00 保证借款 2005-6-30 2007-6-20 6.912% 人民币 10,000,000.00 合计 13,000,000.00 23,000,000.00 ※ 长期借款期末金额较期初减少 43.47%，主要原因系公司将一年内到期的长期 借款转入一年内到期长期负债所致。 23、股 本 年度内公司股份变动情况: 单位：元 本次变动增减（+、-） 期 初 数 期 末 数 送股 转让 小 计 一、有限售条件股份 1、 国家持股 2、国有法人股 39,478,826.00 -2,161,742.00 -30,000,000.00 -32,161,742.00 7,317,084.00 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 156,968,618.00 -29,503,819.00 30,000,000.00 496,181.00 157,464,799.00 2、募集法人股 3、内部职工股 有限售条件 196,447,444.00 -31,665,561.00 0.00 -31,665,561.00 164,781,883 股份合计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 137,676,350.00 31,665,561.00 31,665,561.00 169,341,911.00 三、股份总数 334,123,794.00 0.00 0.00 0.00 334,123,794.00 ※1、根据 2006 年 4 月 7 日中国科学院长春应用化学科技总公司与杉杉集团有限 公司签定的《上市公司国有股股份转让协议书》，并经国务院国有资产监督管理委员 会国资产权[2006]609 号文件批准，本期杉杉集团有限公司受让中国科学院长春应用 化学科技总公司持有本公司 30,000,000 股股权。 61 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 ※2、2006 年 4 月 18 日，本公司法人股股东华创合润投资有限公司（持有本公司 57,600,000 股，占公司总股本的 17.24％；以下简称“华创合润”）与 平安信托投资有 限责任公司 (以下简称“平安信托”)签署了《股权转让协议》。根据协议，华创合润将 其持有的本公司 57,600,000 股法人股（占公司总股本的 17.24%）以协议方式转让给平安 信托，以设立中科英华股份投资集合资金信托，并取得募集的信托资金 5000 万元；同时 平安信托于 2006 年 4 月 18 日与上海润物投资发展有限公司、上海千程实业有限公司签署 了《股权转让协议》，在信托计划成立第 24 个月后，平安信托－中科英华股份投资集合 资金信托将其持有的中科英华的股份按照 1.34:1 的比例一次性转让给上海润物投资发展 有限公司、上海千程实业有限公司。本次信托计划安排后，华创合润不再持有本公司股权， 平安信托－中科英华股份投资集合资金信托持有公司 57,600,000 股股权。 ※3、根据 2006 年 6 月 19 日中科英华高技术股份有限公司股权分置改革股东大 会决议：中国科学院长春应用化学科技总公司与杉杉集团有限公司分别支付 2,161,742 股和 29,503,819 股给流通股股东。 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 181,396,808.05 4,244,000.00 177,152,808.05 接受捐赠 2,500.00 2,500.00 股权投资准备 22,607,537.59 8,602,549.13 16,811,523.10 14,398,563.62 其他资本公积 209,144.03 209,144.03 关联交易差额 222,013.60 222,013.60 合 计 204,438,003.27 8,602,549.13 21,055,523.10 191,985,029.30 ※1、股权投资准备本期增加额系调整宁波分公司其他资本公积及联营公司润星 国际有限公司（现更名为“Nineyou International Limited”）资本溢价所致。 ※2、股本溢价本期减少额系本期公司进行股权分置改革而发生的股改费用，上 述费用已经股东大会审议通过。 ※3、股权投资准备本期减少额 根据 2004 年 10 月润星国际有限公司(现更名为、久之游信息技术（上海）有限公 司、上海润星网络科技有限公司、中科英华（香港）商贸有限公司、科润国际控股有 限公司、润星海外控股有限公司、王子杰等签署的《润星国际有限公司关于发行 B 系列 62 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 优先股的股票认购协议》第 3.1 条第 i 款的规定，作为外方溢价(溢价比例为 1:1600)认 购股份的先决条件,公司同意久之游信息技术（上海）有限公司有权按照中国法律许可 的可能最低价格, 在得到中国法律许可时,购买公司持有的上海润星网络科技有限公司 35%股权。在久之游信息技术（上海）有限公司或久之游信息技术（上海）有限公司指 定第三方行使上述股权购买时，公司因此而获得的全部股权转让款无偿捐赠给上海润星 网络科技有限公司。 2006 年 2 月，润星国际有限公司按照《股票认购协议》约定的增资全部到位，久之 游信息技术（上海）有限公司于本期行使了上述收购股权事宜，公司也按协议将转让款 全部无偿捐赠给了上海润星网络科技有限公司。 根据上述交易，公司本期冲减了对润星国际有限公司的股权投资准备 16,811,523.10 元。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 58,442,393.83 47,010,263.40 105,452,657.23 法定公益金 29,555,198.65 29,555,198.65 任意盈余公积 412,062.32 412,062.32 合 计 88,409,654.80 47,010,263.40 29,555,198.65 105,864,719.55 ※盈余公积期初数比上年数减少 708,975.38 元，具体原因如下： A、公司原合营公司上海润星网络科技有限公司（本期已经转让）本期改变了收入 确认方法及清理了与润星国际有限公司之全资子公司久之游信息技术（上海）有限公 司的委托代理关系，并与润星国际有限公司签定了《关于授权游戏许可费之协议书》， 上海润星网络科技有限公司对上述事项进行了追溯，调整了年初未分配利润 -13,363,499.99 元，公司按上期持股比例进行了相应的追溯调整，调减了年初未分配 利润 3,975,641.24 元，盈余公积 701,583.76 元。 B、本期公司之联营公司润星国际有限公司之全资子公司久之游信息技术（上海） 有限公司与上海润星网络科技有限公司清理了委托代理关系，并进行了追溯，调整了 年初未分配利润-237,596.31 元，公司按上期持股比例进行了相应的追溯调整，调减了 年初未分配利润 41,885.85 元，盈余公积 7,391.62 元。 63 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 26、未分配利润 项 目 金 额 备注 本年净利润 59,376,174.11 加：※年初未分配利润 104,831,569.87 减：提取法定盈余公积 17,455,064.75 10% 分配普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 146,752,679.23 ※1、年初未分配利润比上年年末未分配利润减少 4,017,527.09 元，具体原因详见 附注五之注释 25 盈余公积。 ※2、根据公司 2007 年 4 月 8 日第五届董事会第四次会议决议，公司按本年净利 润 10%提取法定盈余公积金，以 2006 年末总股本 334,123,794 股为基础，每 10 股派发 股票股利 2 股（含税），以资本公积每 10 股转增 3 股，总计应分配股票股利 167,061,897.00 元（含税）。此分配预案需经股东大会审议。 27、主营业务收入、主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 石油化工行业 150,098,815.28 121,820,687.72 218,244,640.31 166,057,619.48 电子信息材料行 150,425,545.52 127,719,093.85 84,398,787.07 83,718,495.06 业 贸易行业 132,827,266.13 126,613,411.60 104,673,393.22 82,333,954.33 石油行业 187,878,395.00 45,264,472.94 其中：关联交易 1,495,726.50 1,199,250.40 合计 621,230,021.93 421,417,666.11 407,316,820.60 332,110,068.87 内部抵消 74,760,995.36 74,412,967.66 117,763,436.86 118,173,156.44 合计 546,469,026.57 347,004,698.45 289,553,383.74 213,936,912.43 64 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 （2）主营业务分产品情况表 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 热缩产品 150,098,815.28 121,820,687.72 218,244,640.31 166,057,619.48 铜箔产品 150,425,545.52 127,719,093.85 84,398,787.07 83,718,495.06 贸易产品 132,827,266.13 126,613,411.60 104,673,393.22 82,333,954.33 石油产品 187,878,395.00 45,264,472.94 其中：关联交易 1,495,726.50 1,199,250.40 合计 621,230,021.93 421,417,666.11 407,316,820.60 332,110,068.87 内部抵消 74,760,995.36 74,412,967.66 117,763,436.86 118,173,156.44 合计 546,469,026.57 347,004,698.45 289,553,383.74 213,936,912.43 （3）主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期 分地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 578,566,962.48 385,386,418.00 358,508,749.99 294,816,823.47 国外 42,663,059.45 36,031,248.11 48,808,070.61 37,293,245.40 其中：关联交易 1,495,726.50 1,199,250.40 合计 621,230,021.93 421,417,666.11 407,316,820.60 332,110,068.87 内部抵消 74,760,995.36 74,412,967.66 117,763,436.86 118,173,156.44 合计 546,469,026.57 347,004,698.45 289,553,383.74 213,936,912.43 65 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 （4）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：元 币种：人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利 热缩产品 91,939,145.23 64,009,045.37 27,930,099.86 铜箔产品 133,824,220.21 111,117,768.54 22,706,451.67 石油产品 187,878,395.00 45,264,472.94 142,613,922.06 ※主营业务收入较上年同期增加 88.73%，主要原因系： 1、石油产品本期增加系合并范围变化所致。 2、铜箔产品本期增加系受原材料价格上涨而提高售价及产量增加所致。 3、热缩产品本期减少系湖州热缩产业基地搬迁及企业逐渐从热缩低端产品向热缩高 端产品转型所致。 28、其他业务利润 类 别 收 入 支 出 利 润 材料销售 2,327,445.91 2,256,638.69 70,807.22 租赁收入 191,010.00 31,201.76 159,808.24 合 计 2,518,455.91 2,287,840.45 230,615.46 29、管理费用 管理费用本期发生数为 55,475,439.70 元，上年同期数为 21,315,012.97 元，本 期较上期增加 160%，主要原因系本期公司财务报表合并范围变化所致。 30、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期数 利息支出 11,176,618.07 10,402,784.42 减：利息收入 764,604.44 502,453.93 其他 1,400,446.56 369,949.69 合 计 11,812,460.19 10,270,280.18 66 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 31、投资收益 项 目 金 额 合 计 21,569,619.50 本期投资收益中包含转让宁波华宇构件有限公司 70%股权及宁波宇斯浦电器有限 公司 58.33%股权所形成的收益。 32、营业外收入 类 别 本期发生数 上年同期数 处置固定资产净收益 45,841.45 其他 2,633.20 合 计 2,633.20 45,841.45 33、营业外支出 类 别 本期发生数 上年同期数 防洪基金 101,897.60 92,641.68 处理固定资产净损失 509,539.62 648,195.49 非常损失 1,165.23 罚款支出 625,086.12 96,601.41 捐赠支出 56,945.00 盘 亏 2,412.08 滞纳金 1,496.96 赔偿金 124,338.74 副食品价格调节基金 4,464.00 治安费 20,000.00 三项基金 9,302.47 其他 0.03 合 计 1,396,125.54 897,960.89 67 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 34、支付的其他与经营活动有关的现金主要包括： ⑴、归还杨太个人借款 707 万元。 ⑵、支付重庆中科英华科技发展有限公司 807 万元。 ⑶、支付上海博晨实业有限公司 500 万元。 ⑷、退回北京朗思世纪科技发展有限公司保证金 170 万元。 ⑸、管理费用支出 980 万元。 ⑹、营业费用支出 600 万元。 ⑺、支付个人借款 334 万元。 35、收到的其他与投资活动有关的现金 系公司受让子公司股权时子公司现金结存额。 36、支付的其他与投资活动有关的现金 系公司转让子公司股权时子公司现金结存额。 37、支付的其他与筹资活动有关的现金 系公司本期支付股权分置改革的股改费用。 4、 母公司主要报表项目注释 38、应收账款 计提 计提 账龄 期末数 比例 坏账准备 账面净值 期初数 比例 坏账准备 账面净值 比例 比例 1 年以内 1,047,301.88 5.53% 5% 52,365.09 994,936.79 7,627,191.12 29.84% 5% 381,359.56 7,245,831.56 1-2 年 3,006,348.32 15.87% 10% 300,634.83 2,705,713.49 4,922,030.48 19.25% 10% 492,203.05 4,429,827.43 2-3 年 3,207,155.28 16.93% 30% 962,146.58 2,245,008.70 441,738.52 1.73% 30% 132,521.56 309,216.96 3 年以上 11,687,607.19 61.68% 50% 5,843,803.60 5,843,803.59 12,571,478.35 49.18% 50% 6,285,739.18 6,285,739.17 合计 18,948,412.67 100.00% 7,158,950.10 11,789,462.57 25,562,438.47 100.00% 7,291,823.35 18,270,615.12 68 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 39、其他应收款 计提 计提 账龄 期末数 比例 坏账准备 账面净值 期初数 比例 坏账准备 账面净值 比例 比例 1 年以内 80,985,947.06 70.77% 5% 4,049,297.36 76,936,649.70 63,003,202.70 78.34% 5% 3,150,160.14 59,853,042.56 1-2 年 27,105,090.44 23.69% 10% 2,710,509.04 24,394,581.40 11,406,070.69 14.18% 10% 1,140,607.07 10,265,463.62 2-3 年 451,094.69 0.39% 30% 135,328.41 315,766.28 857,218.48 1.07% 30% 257,165.54 600,052.94 3 年以上 5,887,461.28 5.15% 50% 2,943,730.64 2,943,730.64 5,157,567.80 6.41% 50% 2,578,783.90 2,578,783.90 合计 114,429,593.47 100.00% 9,838,865.45 104,590,728.02 80,424,059.67 100.00% 7,126,716.65 73,297,343.02 40、长期投资 ⑴ 长期投资分类 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股权投资 ⑴成本法长期股权 投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其中：长期股票投 资 其他长期股权投资 ⑵权益法长期股权 投资 496,009,454.73 496,009,454.73 80,046,700.27 43,609,724.46 532,446,430.54 532,446,430.54 其中：对子公司投 资 494,991,083.09 494,991,083.09 80,046,700.27 42,591,352.82 532,446,430.54 532,446,430.54 对合营公司投资 1,018,371.64 1,018,371.64 1,018,371.64 对联营公司投资 股权投资差额 52,978,327.42 52,978,327.42 5,404,795.98 19,114,676.47 39,268,446.93 39,268,446.93 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合计 548,987,782.15 548,987,782.15 95,451,496.25 62,724,400.93 581,714,877.47 581,714,877.47 ⑵成本法核算的长期股权投资 占被投 与母 资公司 被投资单位权益增加额 投资 投资 期初 核算 被投资单位名称 公司 注册资 追加投资额 期末余额 期限 成本 余额 累计增 方法 关系 本比例 本期增减额 （%） 减额 成本 中科廊坊科技谷有限公司 5.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 法 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 69 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 ⑶权益法核算的长期股权投资 占被 投资 被投资单位权益增加额 公司 被投资单 与母公司 注册 投资期限 投资成本 追加投资额 期初余额 期末余额 核算方法 位名称 关系 资本 比例 本期增减额 累计增减额 （%） 中科英华 （香港） 子公司 80.00% 9,947,760.00 17,447,550.00 22,880,925.51 17,088,592.82 30,021,758.33 57,417,068.33 权益法 商贸公司 长春中科 英华科技 子公司 90.00% 2000-2010 92,042,333.66 121,232,611.07 2,499,456.65 31,689,734.06 123,732,067.72 权益法 发展有限 公司 联合铜箔 （惠州） 子公司 75.00% 1999-2017 71,463,272.74 99,522,528.64 3,684,458.06 31,743,713.96 103,206,986.70 权益法 有限公司 湖州中科 英华新材 子公司 67.00% 2000-2020 53,600,000.00 79,930,448.64 -1,931,096.54 24,399,352.10 77,999,352.10 权益法 料高科技 有限公司 上海中科 英华科技 子公司 90.00% 2001-2031 72,000,000.00 91,668,557.60 -2,152,758.11 17,515,799.49 89,515,799.49 权益法 发展有限 公司 长春热缩 材料有限 子公司 99.00% 2002-2022 55,877,866.51 79,756,011.63 -4,458,221.83 19,419,923.29 75,297,789.80 权益法 公司 松原市金 间接控制 海实业有 5.00% 1999-2019 4,595,204.02 682,162.38 682,162.38 5,277,366.40 权益法 子公司 限公司 上海润星 网络科技 合营公司 35.00% 2003-2043 5,339,888.40 1,018,371.64 -1,018,371.64 -5,339,888.40 - 权益法 有限公司 合计 360,271,121.31 22,042,754.02 496,009,454.73 14,394,221.79 150,132,555.21 532,446,430.54 ⑷股权投资差额 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 累计摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 长春中科英华科技 1,298,055.28 1,557,666.34 259,611.06 519,222.12 1,038,444.22 溢价收购 6年 发展有限公司 联合铜箔（惠州）有 37,860,679.25 51,337,027.26 3,155,056.60 16,631,404.61 34,705,622.65 溢价收购 13-18 年 限公司 投资成本小 长春热缩材料有限 -1,973,558.57 -3,010,194.20 -301,019.42 -1,337,655.05 -1,672,539.15 于被投资单 10 年 公司 位权益份额 松原市金海实业有 5,404,795.98 5,404,795.98 207,876.77 207,876.77 5,196,919.21 溢价收购 13 年 限公司 上海润星网络科技 15,793,151.46 16,535,111.60 15,793,151.46 741,960.14 溢价收购 39 年 有限公司 合 计 52,978,327.42 71,824,406.98 5,404,795.98 19,114,676.47 16,762,808.59 39,268,446.93 ⑸累计投资占期末净资产的 58.43%。 70 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 41、投资收益 项 目 金 额 股权投资差额摊销 -3,321,525.01 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 66,852,340.36 股权转让收益 2,000,000.00 合 计 65,530,815.35 附注六、关联方关系及其交易 一 、存在控制关系的关联方 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 人 实业投资、服装设计及研 第一大股东的实 有限责任 宁波甬港服装投资有限公司 宁波市 郑永刚 究 际控制人 公司 实业投资、投资管理、服 同受第一大股东 装、针纺织品、服装面料、 有限责任 杉杉投资控股有限公司 上海市 实际控制人控制 郑永刚 及相关的高新技术材料 公司 的公司 的研发和销售 服装制造、加工；机电设 有限责任 杉杉集团有限公司 宁波市 备（除汽车）五金交电销 第一大股东 郑永刚 公司 售 热缩材料开发、生产、销 有限责任 长春热缩材料有限公司 长春市 子公司 赵海云 售及技术服务 公司 热缩材料等高技术，新材 有限责任 湖州中科英华新材料高科技有限公司 湖州市 子公司 陈 远 料生产、销售 公司 热缩材料服务、企业投资 有限责任 上海中科英华科技发展有限公司 上海市 子公司 李伟民 管理咨询 公司 电解铜箔、成套电解铜箔 联合铜箔（惠州）有限公司 惠州市 子公司 合资经营 谢利克 设备生产、销售 法律、法规禁止的，不得 有限责任 北京中科英华科技发展有限公司 北京市 子公司 谢利克 经营 公司 高分子材料、热缩材料销 有限责任 广州中科英华材料科技发展有限公司 广州市 子公司 谢利克 售及技术咨询 公司 自动化设备销售、高分子 有限责任 成都中科英华实业有限公司 成都市 材料、热缩材料销售及技 子公司 袁 建 公司 术服务 销售热缩材料、铜箔及附 有限责任 中科英华（香港）商贸有限公司 香港 子公司 谢利克 件及其领域的四技服务 公司 无约定 有限责任 BACHFIELD LIMITED 维尔京群岛 子公司 谢利克 公司 管道防腐材料制造、销 有限责任 张家港中科英华塑胶科技有限公司 张家港市 子公司 谢利克 售、塑胶材料购销 公司 71 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 长春中科英华科技发展有限公司 高分子、新产品开发、推 有限责任 长春市 子公司 赵海云 广 公司 石油钻采工程、油田技术 有限责任 松原市金海实业有限公司 松原市 子公司 赵海云 服务、开发 公司 有限责任 吉林京源石油开发有限责任公司 松原市 子公司 赵海云 石油开采 公司 热缩材料、电力电缆、汽 有限责任 济南中科英华商贸有限公司 济南市 子公司 张敬源 车配件、金属材料销售 公司 南京中科英华塑胶科技有限公司 热缩材料专业领域内的 有限责任 南京市 子公司 张敬源 “四技”服务及销售 公司 二、 存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杉杉集团有限公司 21600 21600 长春热缩材料有限公司 5000 5000 湖州中科英华新材料高科技有限公司 8000 8000 上海中科英华科技发展有限公司 8000 8000 联合铜箔（惠州）有限公司 1480 万美元 1480 万美元 北京中科英华科技发展有限公司 1500 1500 广州中科英华材料科技发展有限公司 1500 1500 成都中科英华实业有限公司 1000 1000 中科英华（香港）商贸有限公司 1 万港币 1 万港币 BACHFIELD LIMITED 1 美元 1 美元 张家港中科英华塑胶科技有限公司 400 400 长春中科英华科技发展有限公司 10000 10000 松原市金海实业有限公司 2000 2000 吉林京源石油开发有限责任公司 1000 1000 济南中科英华商贸有限公司 50 50 南京中科英华塑胶科技有限公司 50 50 72 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 三、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万股） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 比例% % % % 杉杉集团有限公司 9936 29.74 3000 8.98 2950 8.83 9986 29.89 长春热缩材料有限公司 4950 99 4950 99 湖州中科英华新材料高科技有限公司 5360 67 5360 67 上海中科英华科技发展有限公司 7200 90 7200 90 联合铜箔（惠州）有限公司 1110 万美元 75 1110 万美元 75 北京中科英华科技发展有限公司 1500 100 1500 100 广州中科英华材料科技发展有限公司 1500 100 1500 100 成都中科英华实业有限公司 450 45 550 55 1000 100 中科英华（香港）商贸有限公司 8000 港币 80 8000 港币 80 BACHFIELD LIMITED 1 美元 100 1 美元 100 张家港中科英华塑胶科技有限公司 360 90 360 90 长春中科英华科技发展有限公司 9000 90 10000 100 松原市金海实业有限公司 1900 95 100 5 2000 1000 吉林京源石油开发有限责任公司 500 50 500 50 济南中科英华商贸有限公司 50 100 50 100 南京中科英华塑胶科技有限公司 50 100 50 100 四、 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 松原市正源石油开发有限责任公司 联营公司 73 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 五、关联交易 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交易定 关联方 关联交易事项 占同类交易金 占同类交易金额 价原则 金额 金额 额的比例（%） 的比例（%） 成都中科英华实业有限公司 销售产品 市场价格 235,593.52 0.01 吉林京源石油开发有限责任公司 出租,油井解堵 市场价格 678,129.50 38 松原市正源石油开发有限责任公司 租赁客车 199,280.00 26.74 合 计 129,280.00 913,723.02 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交易事 关联交易定价 关联方 占同类交易金额的比例 金 占同类交易金额的比例 项 原则 金额 （%） 额 （%） 松原市正源石油开发有限责任公司 销售产品 市场价格 1,495,726.50 合 计 1,495,726.50 （3）关联方应收应付款项余额 项 目 期初数 期末数 应收票据 商业承兑汇票 松原市正源石油开发有限责任公司 1,750,000.00 应收账款 成都中科英华实业有限公司 27,651.85 松原市正源石油开发有限责任公司 250,000.00 250,000.00 吉林京源石油开发有限责任公司 337,071.53 其他应收款 松原市正源石油开发有限责任公司 205,500.00 70,000.00 应付账款 松原市正源石油开发有限责任公司 129,280.00 预收账款 上海科润创业投资有限公司 4,528,515.79 0.00 74 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 （4）其他交易事项 ①报告期内杉杉集团有限公司与本公司为本公司的控股子公司上海中科英华科技发 展有限公司 1,000 万元的短期借款提供连带责任担保。 ②报告期内杉杉投资控股有限公司为本公司的控股子公司上海中科英华科技发展有 限公司 3,000 万元的短期借款提供连带责任担保。 ③报告期内杉杉集团有限公司与为本公司 800 万元的短期借款提供连带责任担保。 ④报告期内本公司的控股子公司上海中科英华科技发展有限公司受让上海科润创业 投资有限公司持有的长春中科英华科技发展有限公司 1,000 万股股权，占长春中科英华 科技发展有限公司总股本的 10%。每股转让价格为 1.75 元人民币，形成股权投资差额借差 5,021,614.90 元。 ⑤报告期内本公司出资 1,000 万元与杉杉投资控股有限公司出资 2,000 万元、廊坊 经济技术开发区建设发展有限公司出资 2,000 万元、宁波杉杉股份有限公司出资 15,000 万元合资成立了中科廊坊科技谷有限公司。 附注七、或有事项 1、截止本财务报表签发日公司为控股子公司联合铜箔（惠州）有限公司 6,400 万元的短期借款提供连带责任担保。 2、截止本财务报表签发日公司为控股子公司长春热缩材料有限公司 3,000 万元 的最高额度借款提供连带责任担保。 3、截止本财务报表签发日公司第一大股东杉杉集团有限公司与本公司为控股子公 司上海中科英华科技发展有限公司 1,000 万元短期借款提供连带责任担保。 4、截止本财务报表签发日公司为控股子公司湖州中科英华新材料高科技有限公 司最高额为 1,500 万元的短期借款和 1,000 万元长期借款提供连带责任担保。 5、截止财务计报表签发日公司及控股子公司用于贷款抵押的固定资产及土地使 用权原值分别为 7,441 万元和 1,086 万元。 附注八、承诺事项 截至本财务报表签发日，无影响本财务会计报表阅读和理解的重大的承诺事项。 75 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 附注九、资产负债表日后事项 1、根据 2007 年 3 月 28 日公司（简称“乙方”）与西部矿业集团有限公司（简 称“甲方”）签定的《战略合作协 9 议》，甲方、乙方达成如下合作项目： 甲方、乙方（或其指定公司）以共同出资的方式在西宁（国家级）经济技术开 发区东川工业园区设立一家以生产电解铜箔为主业的企业，合资建设年产 1 万吨的铜 箔项目，新设公司首期注册资本 3000 万元，其中甲方持股 40%，乙方和其关联方公司 合计持股 60%。 乙方（或其指定公司）将在西宁（国家级）经济技术开发区甘河工业园投资建 设年产 5 万吨的无氧铜杆生产项目，甲方是否参股及双方参股比例将另行协商确定。 为保证上述合资项目的资源供给，将由乙方（或其指定公司）参股一家由甲方 控制的与双方合作规模相配比的铜矿，铜矿开发项目由甲方控股（其持股比例为 60%）、 乙方（或其指定公司）参股（其参股比例为 40%）。 本协议所涉及的具体的合作项目尚待双方履行内部审批程序后实施。 2、根据中华人民共和国财政部财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号-存货〉等 38 项具体准则的通知》，从 2007 年 1 月 1 日起公司将执行新会计准则。 3、根据公司 2007 年 4 月 8 日第五届董事会第四次会议决议，公司按本年净利 润 10%提取法定盈余公积金，以 2006 年末总股本 334,123,794 股为基础，每 10 股派发 股票股利 2 股（含税），以资本公积每 10 股转增 3 股，总计应分配股票股利 167,061,897.00 元（含税）。此分配预案需经股东大会审议。 76 中科英华高技术股份有限公司 2006 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、载有董事长亲笔签名的年度报告文本 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公 告原件。 董事长： 陈远 中科英华高技术股份有限公司 2007 年 4 月 8 日 77