东源电器(002074)2006年年度报告

江苏东源电器集团股份有限公司 Jiangsu Dongyuan Electrical Group Co.,Ltd. 2006 年年度报告(正文) 二〇〇七年四月六日 2006 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任； 本公司独立董事张宗九先生委托独立董事刘念义先生代为出席并 表决，其他董事均出席了本次董事会会议，公司监事、高级管理人 员列席了本次董事会会议； 江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司 2006 年年度财务报告出 具了标准无保留审计意见的审计报告； 本公司董事、高级管理人员对本公司 2006 年年度报告分别签署了 书面确认意见； 本公司监事会以决议方式对本公司 2006 年年度报告形成了书面审 核意见； 本公司董事长兼总经理孙益源先生、财务负责人邱卫东先生及会计 机构负责人顾宪荣先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 第 2 页 共 82 页 2006 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介----------------------------------------------- 4 第二节 会计数据和业务数据摘要----------------------------------- 5 第三节 股本变动及股东情况------------------------------------------- 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------- 13 第五节 公司治理结构------------------------------------------------------- 18 第六节 股东大会情况简介----------------------------------------------- 21 第七节 董事会报告----------------------------------------------------------- 23 第八节 监事会报告----------------------------------------------------------- 39 第九节 重要事项--------------------------------------------------------------- 41 第十节 财务报告---------------------------------------------------------------- 43 第十一节 备查文件----------------------------------------------------------- 82 第 3 页 共 82 页 2006 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏东源电器集团股份有限公司 公司英文名称：Jiangsu Dongyuan Electrical Group Co.,Ltd. 公司中文名称缩写：东源电器 公司英文名称缩写：Dongyuan Electrical 二、公司法定代表人：孙益源 三、公司董事会秘书、投资者关系管理负责人：陆燕 联系地址：江苏省通州市十总镇振兴北路 16 号 电 话：0513—86268788 传 真：0513—86268222 电子信箱：dyluyan@126.com 四、公司注册地址：江苏省通州市十总镇振兴北路 16 号 办公地址：江苏省通州市十总镇振兴北路 16 号 邮政编码：226341 互联网网址：http://www.jsdydq.com 电子信箱：dyluyan@126.com 五、公司选定信息披露报纸：《证券时报》 中国证监会指定信息披露网站网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司金融证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：东源电器 公司股票代码：002074 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 11 月 19 日 公司最近一次变更登记日期：2006 年 11 月 24 日 公司注册登记地点：南通市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：3206001108700 税务登记号码：苏国税通字 320683138346792 号 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 第 4 页 共 82 页 2006 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务数据和业务数据 金额单位：人民币 元 项 目 金 额 利润总额 34,388,058.68 净利润 24,221,569.42 扣除非经常性损益后的净利润 23,951,942.15 主营业务利润 75,268,939.28 其他业务利润 1,796,025.60 营业利润 34,145,460.46 投资收益 -10,121.12 补贴收入 650,000.00 营业外收支净额 -397,280.66 经营活动产生的现金流量净额 13,132,836.73 现金及现金等价物净增减额 104,146,670.24 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及相关金额如下 金额单位：人民币 元 非经常性损益项目 金 额 补贴收入 650,000.00 营业外收入 251,479.28 营业外支出 -648,759.94 各项资产减值准备的转回 96,142.83 所得税影响数 -143,372.65 少数股东损益影响数 64,137.75 非经常性损益净额（合计） 269,627.27 二、公司前三年主要会计数据和财务指标： 1、主要会计数据 金额单位：人民币 元 本年比上年增减 2006 年 2005 年 2004 年 （％） 主营业务收入 259,882,925.59 207,284,341.79 25.38 184,765,358.29 利润总额 34,388,058.68 18,836,420.38 82.56 28,344,407.58 净利润 24,221,569.42 13,323,814.91 81.79 22,028,053.56 第 5 页 共 82 页 2006 年年度报告 扣除非经常性损益的净 23,951,942.15 13367882.80 79.18 22087484.75 利润 经营活动产生的现金流 13,132,836.73 445,998.37 2,844.59 36,006,810.52 量净额 本年末比上年末增 2006 年末 2005 年末 2004 年末 减（％） 总资产 469,756,301.54 304,730,141.71 54.15 242,230,897.30 股东权益（不含少数股东 300,856,819.18 112,750,054.81 166.84 103,926,239.90 权益） 2、主要财务指标 本年比上年增减 2006 年 2005 年 2004 年 （％） 每股收益(元) 0.35 0.30 16.67% 0.49 净资产收益率 8.05% 11.82% -3.77% 21.20% 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 7.96% 11.86% -3.90% 21.25% 益率 每股经营活动产生的现金 0.19 0.01 1,800.00% 0.80 流量净额 本年末比上年末增 2006 年末 2005 年末 2004 年末 减（％） 每股净资产 4.36 2.51 73.71% 2.31 调整后的每股净资产 4.36 2.50 74.40% 2.31 三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计的净资产收益 率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.02% 46.05% 1.0909 1.4759 营业利润 11.35% 20.89% 0.4949 0.6695 净利润 8.05% 14.82% 0.3510 0.4749 扣除非经常性损益后的净利润 7.96% 14.65% 0.3471 0.4696 四、报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币 元 项目 股本(股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 45,000,000 6,744,459.95 7,767,412.39 3,883,706.17 49,354,476.30 112,750,054.81 本期增加 24,000,000 151,585,194.95 6,523,331.95 24,221,569.42 206,330,096.32 第 6 页 共 82 页 2006 年年度报告 本期减少 3,883,706.17 14,339,625.78 18,223,331.95 期末数 69,000,000 158,329,654.90 14,290,744.34 0 59,236,419.94 300,856,819.18 变动原因： (1)股本： 经中国证监会证监发行字[2006]78 号文批准，公司于 2006 年 9 月 25 日向询价对象和社会公众 合计发行人民币普通股（A 股）2400 万股。 (2) 资本公积： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价[注 1] 865.52 147,191,000.00 - 147,191,865.52 拨款转入[注 2] 6,273,500.00 4,080,000.00 - 10,353,500.00 其他资本公积 470,094.43 - - 470,094.43 股权投资准备[注 3] - 314,194.95 - 314,194.95 合 计 6,744,459.95 151,585,194.95 - 158,329,654.90 [注 1]根据公司 2005 年度股东大会通过的公开发行股票并上市的决议，经中国证券监督管理委 员会证监发行字[2006]78 号《关于核准江苏东源电器集团股份有限公司首次公开发行股票的通知》 核准，公司于 2006 年 9 月向社会公开发行人民币普通股股票 2,400 万股（每股面值 1.00 元），募集 资金总额为人民币 189,120,000.00 元，扣除发行费用人民币 17,929,000.00 元，实际募集资金净额 为人民币 171,191,000.00 元，其中：新增注册资本人民币 24,000,000.00 元，资本公积人民币 147,191,000.00 元。公司股票发行后注册资本变更为人民币 6,900 万元，已于 2006 年 11 月 24 日 办妥工商登记变更手续。 [注 2]根据通州市科学技术局、通州市财政局通科[2004]15 号、通财企[2004]9 号文“关于下 达 2004 年通州市第一批科技项目成果转化经费的通知”和通州市科学技术局、通州市财政局通科 [2004]19 号、 通财企[2004]13 号文 “关于下达 2004 年通州市第二批科技项目成果转化经费的通知”， 通州市财政局拨款 148 万元作为公司科技成果产业化补助经费；根据通州市科学技术局、通州市财 政局通科[2005]15 号、通财企[2005]9 号文“关于下达 2005 年通州市重大科技成果转化经费的通 知”，通州市财政局拨款 152 万元作为公司科技成果产业化补助经费。对上述财政拨款，本公司先 记入“专项应付款”核算，在项目完成后，将形成的资产转入“固定资产”科目，同时将相应的拨 款 300 万元转入“资本公积”科目。 根据本公司与江苏省科学技术厅签订的《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》，本公司组 织实施“ZFC-40.5、126kV 智能型气体绝缘金属封闭开关设备”技术成果转化，江苏省科学技术厅提 供拨款资助 800 万元、贷款贴息 400 万元。2006 年本公司收到拨款资助 600 万元，本期支出 574.1 万元，其中：108 万元转入资本公积，466.10 万元冲减管理费用。 第 7 页 共 82 页 2006 年年度报告 [注 3] 2006 年 2 月公司对南通阿斯通电器制造有限公司出资并受让股权形成股权投资差额贷方余 额 314,194.95 元计入资本公积。 (3)盈余公积、法定公益金： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,767,412.39 6,523,331.95 - 14,290,744.34 法定公益金[注] 3,883,706.17 - 3,883,706.17 - 合 计 11,651,118.56 6,523,331.95 3,883,706.17 14,290,744.34 [注]根据财政部财企[2006]67 号《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》，对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余 3,883,706.17 元转作盈余公积金管理。 (4) 未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 49,354,476.30 加：本期净利润 24,221,569.42 减：提取法定盈余公积 2,639,625.78 支付普通股股利[注] 11,700,000.00 期末未分配利润 59,236,419.94 [注]根据本公司 2005 年度股东大会审议通过的《公司 2005 年度利润分配方案》向全体股东派 发 2005 年度现金股利 11,700,000.00 元。 第 8 页 共 82 页 2006 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、 2006 年度公司股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 45,000,000 100.00% 4,800,000 4,800,000 49,800,000 72.17% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 45,000,000 100.00% 4,800,000 4,800,000 49,800,000 72.17% 其中：境内法人持股 31,760,000 70.58% 4,800,000 4,800,000 36,560,000 52.99% 境内自然人持股 13,240,000 29.42% 13,240,000 19.19% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 19,200,000 19,200,000 19,200,000 27.83% 1、人民币普通股 19,200,000 19,200,000 19,200,000 27.83% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 45,000,000 100.00% 24,000,000 24,000,000 69,000,000 100.00% 二、股票发行与上市情况： 1、经中国证监会证监发行字[2006]78 号文批准，公司于 2006 年 9 月 25 日采用网下向询价对 象配售（网下配售）和网上向社会公众投资者定价发行（网上定价发行）的方式合计发行人民币 普通股（A 股）2400 万股，其中网下配售数量为 480 万股，占本次发行总量的 20%，网上定价发 行数量为 1920 万股，占本次发行总量的 80%。本次发行，每股面值 1.00 元，发行价格为 7.88 元 /股。经深圳证券交易所深证上[2006]123 号文批准，本次公开发行的公司股票于 2006 年 10 月 18 日在深圳证券交易所挂牌交易，其中网下配售的 480 万股锁定期为三个月。 2、本公司无内部职工股。 三、股东情况 1、股东数量和持股情况（截止 2006 年 12 月 31 日）： 单位：股 股东总数 6,876 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 第 9 页 共 82 页 2006 年年度报告 数量 量 通州市十总集体资产投资中 其他 32.23% 22,240,000 22,240,000 0 心 南通苏源实业有限责任公司 其他 13.80% 9,520,000 9,520,000 0 孙益源 其他 8.03% 5,540,000 5,540,000 0 葛美琴 其他 7.09% 4,890,000 4,890,000 0 邱卫东 其他 4.07% 2,810,000 2,810,000 0 中国银行-易方达策略成长二 其他 2.50% 1,724,623 1,724,623 0 号混合型证券投资基金 中国工商银行-易方达价值精 其他 0.88% 604,450 604,450 0 选股票型证券投资基金 中国银行-易方达策略成长证 其他 0.81% 559,994 559,994 0 券投资基金 中国银行-易方达平稳增长证 其他 0.72% 498,103 498,103 0 券投资基金 中国民族证券有限责任公司 其他 0.43% 300,000 300,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行-易方达策略成长二号混合型证券投 1,724,623 人民币普通股 资基金 中国工商银行-易方达价值精选股票型证券投 604,450 人民币普通股 资基金 中国银行-易方达策略成长证券投资基金 559,994 人民币普通股 中国银行-易方达平稳增长证券投资基金 498,103 人民币普通股 中国民族证券有限责任公司 300,000 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数 240,572 人民币普通股 基金 陈涵 217,440 人民币普通股 劳俊豪 153,000 人民币普通股 安徽长江钢铁有限责任公司 134,575 人民币普通股 管伟芬 119,149 人民币普通股 前五名股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。前十名无限售条件股东中,中国银行-易方达策略成长二号混合型证券投资基金、中国工 上述股东关联关系或一致行 商银行-易方达价值精选股票型证券投资基金、中国银行-易方达策略成长证券投资基金、中国银 动的说明 行-易方达平稳增长证券投资基金同属易方达基金管理公司管理。公司未知其他无限售条件股东 之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 2、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量 时间 说明 交易股份数量 余额 余额 网下配售 480 万股三个月锁定期满， 2007-01-18 4,800,000 45,000,000 24,000,000 可上市流通 南通苏源实业有限责任公司持有的 全部 952 万股可上市流通；葛美琴 持有的全部 489 万股可上市流通； 2007-10-18 16,497,500 28,502,500 40,497,500 孙益源、邱卫东为公司董事兼高级 管理人员，其每年转让股份不超过 其持有公司股份的 25%。 通州市十总集体资产投资中心所持 公司股份三年锁定期满。孙益源、 2009-10-18 22,240,000 7,822,500 61,177,500 邱卫东为公司董事兼高级管理人 员，其每年转让股份不超过其持有 公司股份的 25%。 第 10 页 共 82 页 2006 年年度报告 3、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份 序号 有限售条件股东名称 限售条件 量 间 数量 自股票上市之日起三十六个 月内不转让或委托他人管理 通州市十总集体资产 1 22,240,000 2009-10-18 22,240,000 其本次发行前持有的发行人 投资中心 股份，也不由发行人收购该 部分股份。 自股票上市之日起十二个月 内不转让或委托他人管理其 南通苏源实业有限责 2 9,520,000 2007-10-18 9,520,000 本次发行前持有的发行人股 任公司 份，也不由发行人收购该部 分股份。 自股票上市之日起十二个月 内不转让或委托他人管理其 本次发行前持有的发行人股 份，也不由发行人收购该部 分股份。承诺期届满后，上 3 孙益源 5,540,000 2007-10-18 1,385,000 述股份可以上市流通或转 让；在其任职期间每年转让 的股份不超过其所持本公司 股份的 25%；离职后半年内 不转让其所持有的本公司的 股份。 自股票上市之日起十二个月 内不转让或委托他人管理其 4 葛美琴 4,890,000 2007-10-18 4,890,000 本次发行前持有的发行人股 份，也不由发行人收购该部 分股份。 自股票上市之日起十二个月 内不转让或委托他人管理其 本次发行前持有的发行人股 份，也不由发行人收购该部 分股份。承诺期届满后，上 5 邱卫东 2,810,000 2007-10-18 7,025,000 述股份可以上市流通或转 让；在其任职期间每年转让 的股份不超过其所持本公司 股份的 25%；离职后半年内 不转让其所持有的本公司的 股份。 联合证券有限责任公 6 42,423 2007-01-18 42,423 上市之日起锁定三个月. 司 国金证券有限责任公 7 42,423 2007-01-18 42,423 上市之日起锁定三个月. 司 南京证券有限责任公 8 42,423 2007-01-18 42,423 上市之日起锁定三个月. 司 中船重工财务有限责 9 42,423 2007-01-18 42,423 上市之日起锁定三个月. 任公司 兵器财务有限责任公 10 42,423 2007-01-18 42,423 上市之日起锁定三个月. 司 4、公司第一大股东的情况 公司第一大股和实际控制人为通州市十总集体资产投资中心，持有公司 32.23%的股份，对公 第 11 页 共 82 页 2006 年年度报告 司的经营有重大影响。 成立日期：2001 年 2 月 14 日。 注册地址：通州市十总镇春桃街 11 号。 主要生产经营地址：通州市十总镇春桃街 11 号。 法定代表人：王菊芬。 注册资本：4,450 万元人民币。 主营业务：对十总镇范围内国家允许的行业进行投资。 十总集体资产投资中心与公司的关系如下： 通州市十总集体资产投资中心 32.23% 江苏东源电器集团股份有限公司 5、持股 10%以上的其他法人股东情况 南通苏源实业有限责任公司持有公司 13.80%的股份,计 952 万股，为境内法人股。成立时间： 1992 年 11 月 18 日 法定代表人：刘正元。 注册资本：9,781 万元。 注册地址：南通市青年中路 69 号。 主要生产经营地址：南通市青年中路 69 号。 主营业务：220kV 及以下电压等级的送变电工程设计、施工、安装；电力物资销售；用户电气 工程施工；电力科技开发；电力自动化控制设备制造，设备维修，试验；电力产品生产、销售；电 力信息咨询、服务，汽车运输、修理。五金交电，日用百货，劳保用品，办公自动化设备销售。劳 务中介服务、装潢服务、饮食服务；工业与民用建筑施工；通讯设备安装、修理、调试；投资，自 有房屋租赁等。 第 12 页 共 82 页 2006 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 年末持 年内增减 年初持 姓名 性别 年龄 职务 股数(万 变动股数 股数(万股) 股) (万股) 孙益源 男 51 董事长、总经理 554 554 0 戴 军 男 51 副董事长、副总经理 邱卫东 男 36 董事、副总经理、财务总监 281 281 0 季红兵 男 49 董事 徐晓舒 男 33 董事 浩银琪 男 49 董事、副总经理 刘念义 男 65 独立董事 张宗九 男 69 独立董事 葛志军 男 41 独立董事 吴永钢 男 37 监事会主席 徐恩益 男 50 监事 史正明 男 45 监事 张雪娟 女 41 监事 陆志军 男 50 监事 吴 强 男 43 副总经理 陆 燕 女 43 董事会秘书 王兴昌 男 62 总工程师 说明： 戴军先生、徐恩益先生任期为 2006 年 5 月 22 日至 2007 年 11 月 18 日，其他董事、监事、高级 管理人员的任职的期限为 2004 年 11 月 19 日至 2007 年 11 月 18 日。 2、 现任董事、监事和高级管理人员的主要经历 孙益源先生：男，中共党员，1956 年 4 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，毕业于江 苏广播电视大学党政管理专业，大学本科学历，高级工程师。历任南通市高压电器成套厂厂长兼工 程师、南通县十总电力管理站站长、南通县十总工业总公司总经理助理、南通县十总对外经贸服务 公司经理、通州市开关总厂厂长、南通东源董事长兼总经理、江苏东源董事长兼总经理、江苏东源 电器集团股份有限公司董事长兼总经理，现任本公司董事长兼总经理。 第 13 页 共 82 页 2006 年年度报告 孙益源先生先后荣获全国优秀企业家、全国优秀科技工作者称号、江苏省劳动模范、荣获江苏 省乡镇企业科学技术进步二、三等奖；多次被南通市、通州市政府评为科技兴市功臣、中青年技术 拔尖人才及十佳科技工作者。 戴军先生：男，1956 年 8 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大学本科学历，高级经 济师职称。历任南通供电局变电工区仪表班班长、试验班班长、南通供电局送变电工程公司办公室 主任、南通苏源实业有限责任公司办公室主任、副总经理。现任南通苏源实业有限责任公司副总经 理、本公司副董事长。 邱卫东先生：男，中共党员，1971 年 2 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大学本科 学历，工程师。历任江苏东源新品开发部主任、江苏东源生产技术科副科长、本公司新品开发部主 任、总经理助理、副总经理，现任本公司董事、副总经理、财务总监，南通阿斯通电器制造有限公 司董事长、总经理。 邱卫东先生于 1999 年荣获南通市现代化管理成果一等奖，2000 年被南通市委、市政府授予优 秀科技开发者称号，2001 年被南通市委、市政府评为通州市专业技术拔尖人才。2002 年被通州市人 民政府授予“通州市十佳青年”称号。2004 年被南通市委、南通市人民政府授予“第六批 01～03 年度 通州市专业技术拔尖人才”。邱卫东先生还多次荣获省、市科学技术进步奖。 季红兵先生：男，中共党员，1958 年 8 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大学文化， 高级工程师。历任通州市十总建筑安装工程公司大庆工程队指导员、通州市十总建筑安装工程有限 公司蚌埠分公司经理、党支部书记；通州市十总建筑安装工程有限公司党支部副书记、副经理、总 经理、党总支书记，现任通州市十总集体资产投资中心副主任、本公司董事。 徐晓舒先生：男，1974 年 9 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，毕业于大连海事大学， 大学本科学历。历任大连海运集团船舶电机员、南京焦点科技开发有限公司销售工程师、南京焦点 科技开发有限公司上海分公司经理、上海长天益宝商讯科技有限公司技术支持部经理，现任上海开 明软件有限公司经理，本公司董事。徐晓舒先生为本公司已故股东、董事徐敏若先生与现股东葛美 琴女士之子。 浩银琪先生：男，中共党员，1958 年 12 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大学本 科学历，工程师。历任南通县第二电器厂电线车间主任、南通市高压电器成套厂生产科长、通州市 开关总厂副厂长、南通东源副总经理、江苏东源董事、副总经理。现任本公司董事、副总经理。 刘念义先生：男，中共党员，1942 年 9 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，毕业于中 央财经大学会计系，大学本科学历，教授、中国注册会计师。历任安徽省交通学校财会教师教研室 主任、安徽省交通会计学会理事。1986 年至今任南京审计学院财会系教授、江苏淮海会计师事务所 南京分所所长、全国财务研究学会理事。刘念义先生于 2002 年 3 月获得中国证监会之上市公司独立 董事培训证书，现任本公司独立董事。 张宗九先生：男，1938 年 11 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，毕业于清华大学， 第 14 页 共 82 页 2006 年年度报告 大学本科学历，教授级高工。曾任江苏省电力科学研究所高电压室主任，现任江苏省电力科学研究 所专家办公室顾问。张宗九先生是江苏省电力系统的知名专家、高压开关设备行业的技术权威，现 任本公司独立董事。 葛志军先生：男，1966 年 5 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大专学历，中级职称， 律师。曾任通州市经济贸易律师事务所副主任。2000 年 11 月至今任南通清心律师事务所主任。葛志 军先生先后被评为南通市劳动模范、南通市“十佳”律师、通州市“青年科技标兵”、南通市优秀律师等 称号，并于 2002 年 4 月获得中国证监会之上市公司独立董事培训证书，现任本公司独立董事。 吴永钢先生：男，1970 年 8 月出生，江苏省通州市人，中国国籍，未拥有永久境外居留权，中 共党员，大学专科学历。历任通州市十总镇人民政府经管员、财务辅导员，合作基金会总账会计、 副主任，十总镇农经管理站副站长，本公司行政办公室副主任、证券部主任、企管部主任。现任本 公司行政人事部主任、法律科科长、监事会主席。 徐恩益先生：男，中共党员，1957 年 2 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大学文化， 工程师职称。历任南通供电局农电科副科长、用电科长、南通供电公司农电工作部主任，南通苏源 实业总公司党支部书记兼副总经理，现任南通苏源实业有限责任公司党支部书记兼副总经理。现任 本公司监事。 史正明先生：男，1962 年 7 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大专学历。历任溧阳 市华联铁塔厂副厂长、溧阳市南方铁塔厂总经理。1998 年至今江苏南方通达铁塔有限公司董事长， 现任本公司监事。 张雪娟女士：女，1966 年 12 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，高中学历。历任通 州市开关总厂、南通东源、江苏东源供应科会计、本公司供应科会计、经营财务部主任。2003 年 4 月至今任本公司市场营销部副主任，现任本公司监事（职工代表）。 陆志军先生：男，1957 年出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，高中学历，中共党员。历 任十总镇沙西村委会副主任、主任，江苏东源行政中心副主任兼项目中心副主任、本公司项目中心 常务副主任，2003 年 1 月至 2004 年 7 月任本公司市场营销部副主任。2004 年 8 月至今任本公司投 资发展部副主任，现任本公司监事（职工代表）。 吴强先生：男，1964 年 5 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大学本科学历。历任通 州市开关总厂供销科经营主任、南通东源、江苏东源供销科经营主任、本公司经营主任、总经理助 理。现任本公司副总经理。 陆燕女士：女，1964 年 12 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大学本科学历。历任通 州市东源制衣厂厂长、江苏东源供销中心副主任、本公司供销中心经理、总经理助理。现任本公司 董事会秘书。 王兴昌先生：男，中共党员，1945 年 11 月出生，中国国籍，未拥有永久境外居留权，大学本 科学历，教授级高工。历任电力部第八工程局技术员、助理工程师、工程师、南通供电局变电工区 第 15 页 共 82 页 2006 年年度报告 检修专职工程师、主任工程师、副主任、南通供电公司副总工程师、高级工程师、教授级高级工程 师。现任本公司总工程师。 王兴昌先生具有很高的学术造诣，先后编著出版《变配电设备检修手册》等七本有关输变电设 备的学术论著，系江苏省输变电行业学术带头人，多次荣获省、市科技成果奖，系“南通市专业技术 带头人评选委员会”的评委。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司坚持效率优先、薪酬与企业的经营业绩和经营风险相结合的原则，于 2004 年 3 月 19 日经 公司 2003 年度股东大会审议通过了公司董事、监事及高级管理人员的薪酬。本公司内部董事、内部 监事、高级管理人员的薪酬由基本薪酬、岗位薪酬、绩效薪酬、奖励薪酬部分构成。公司外部董事 （包括独立董事）的薪酬由在本公司领取的报酬、津贴构成。上述人员 2006 年度在本公司领取薪酬 情况如下： 是否在股东单位或者其他 姓 名 任职 年度报酬（元） 备注 关联单位领取报酬、津贴 孙益源 董事长、总经理 271,217 否 戴 军 副董事长、董事 — 是 不在本公司领取薪酬 董事、副总经理、 否 邱卫东 165,867 财务总监 徐晓舒 董事 — 否 不在本公司领取薪酬 季红兵 董事 — 是 不在本公司领取薪酬 浩银琪 董事、副总经理 104,861 否 刘念义 独立董事 12,000 否 独立董事津贴 张宗九 独立董事 12,000 否 独立董事津贴 葛志军 独立董事 12,000 否 独立董事津贴 吴永钢 监事会主席 43,466 否 徐恩益 监事 — 是 不在本公司领取薪酬 史正明 监事 — 是 不在本公司领取薪酬 张雪娟 监事 42,931 否 陆志军 监事 19,711 否 吴强 副总经理 93,122 否 陆燕 董事会秘书 51,577 否 王兴昌 总工程师 50,000 否 报酬合计： 878,752.00 4、报告期内被选举或离任的董事、监事以及高级管理人员的变化情况 （1）因公司董事汤人杰先生工作调动，辞去本公司董事职务，本公司三届董事会提名戴军先生 第 16 页 共 82 页 2006 年年度报告 为继任董事人选，经公司 2006 年度第一次临时股东大会及三届六次董事会（2006-5-22）审议通过， 戴军先生当选为本公司董事。 （2）因公司监事王军先生工作调动，辞去本公司监事职务，本公司监事会提出徐恩益先生为继 任监事人选，经公司 2006 年度第一次临时股东大会及三届六次监事会（2006-5-22）审议通过，徐恩 益先生当选为本公司监事。 （3）2006 年 5 月，公司三届七次董事会免去邱卫东先生总经理职务，任命孙益源先生为公司总 经理、邱卫东先生为公司副总经理。 （4）2006 年 8 月，公司丁品芳女士因公殉职，公司三届九次董事会免去丁品芳女士财务总监职 务，任命邱卫东先生为公司财务总监。 二、公司员工情况（截止 2006 年 12 月 31 日）： 总人数 专业构成 学历构成 类别 人数 比例 类别 人数 比例 行政人员 80 10% 本科及以上 135 17% 财务人员 16 2% 大 专 272 34% 798 销售人员 87 11% 大专以下 391 49% 技术人员 263 33% 生产人员 344 43% 其 他 8 1% 公司有退休职工 15 名，其基本养老金由公司所在地社会保险机构承担。 第 17 页 共 82 页 2006 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会颁布的有关规范性 文件的要求，制订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会工作细则》、 《总经理工作守则》、 《独立董事管理制度》、 《财务会计管理和内控制度》、 《关联交易决策制度》、 《投 资管理决策制度》、《信息披露制度》以及《募集资金专项使用规定》等基本管理制度，严格执行有 关法律法规，规范公司运作，进一步完善公司法人治理结构，同时注意加强公司信息披露和投资者 关系管理工作。公司治理的具体情况如下： 1、关于股东和股东大会。本公司依据《公司法》 、《上市公司治理准则》、 《上市公司股东大会规 范意见》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，制订了《股东大会议事规则》 ，对股东大会的召 开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、 会议记录及其签署、公告等内容，以及股东大会对董事会的授权原则，授权内容应明确具体等进行 了规范。公司能够确保全体股东、特别是中小股东享有平等地位，确保全体股东充分地行使自己的 合法权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、 股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议 事项等。 2、关于董事和董事会。公司在章程里规定了董事选聘程序，保证董事选聘公开、公平、公正、 独立。公司设董事会，董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人，设董事长 1 名，副董事长 1 名， 董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。公司明确了董事的职权和义务，建立了董 事会议事规则和独立董事制度，董事会成员中有三名独立董事，一名为行业专业人士，一名为财务专 业人士，一名为法律专业人士。董事会严格按照《公司法》 、《董事会议事规则》召开会议，执行股东 大会决议并依法行使职权。公司各位董事能够勤勉尽责的行使权利，科学决策，维护公司和股东利益。 3、关于监事和监事会。监事会依据《公司法》、 《上市公司治理准则》等法律、法规及《公司章 程》的有关规定，制订了《监事会议事规则》，对监事会的召集、提案、出席、议事、表决、决议及 会议记录等进行了详细规定，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学 决策。公司监事会向股东大会负责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，为保证监事正常履行职责，公司保障了监事 第 18 页 共 82 页 2006 年年度报告 的知情权，监事会根据公司实际情况，定期或不定期地召开监事会，会议的召开严格按规定程序进 行。 4、关于绩效评价与激励约束机制。公司建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评 价标准和程序，独立董事的津贴由董事会提出方案报请股东大会决定。公司经理人员的任免履行了 法定的程序，严格按照有关法律法规和公司章程的规定进行。同时公司建立了经理人员的薪酬与公 司绩效相联系的激励机制，保持了经理人员的稳定性。 5、关于信息披露与透明度。公司制定了《投资者关系管理制度》和《信息披露管理办法》，由 公司董事会秘书负责信息披露事项和投资者关系管理，严格按照法律、法规和公司章程的规定，真 实、准确、完整、及时地披露信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 6、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法利益，积极与相关利益者合作， 加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推进公司持续、健康地 发展。公司按照新的《公司法》、《证券法》及证监会有关规范性文件的要求，着手制定一系列配套 的规章制度，公司将根据公司实际情况，进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化 为目标，切实维护广大投资者的利益。 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，认真履行职责，按时参加报告 期内的董事会会议，对各项议案进行认真审议，并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公 正的判断，不受公司和公司股东的影响，切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内，对应由独 立董事发表意见的诸事项发表了客观、公正的意见。 1、报告期内独立董事出席董事会的情况 本年度应参加 独立董事姓名 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 备注 董事会次数 刘念义 5 5 0 0 张宗九 5 5 0 0 葛志军 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司各位独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 第 19 页 共 82 页 2006 年年度报告 三、公司与控股股东的关系 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与股东完全分开，且不存在相互依赖的情况，公 司具有独立完整的业务及自主经营的能力。 1、 业务独立。公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统，不存在对股东的依赖或与股东 单位共同使用同一销售渠道或同一商标的情况。 2、资产独立完整。公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利、软 件著作权和专有技术及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所 有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 3、人员和机构独立情况。公司的经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专 职在公司工作，并在公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。公司的法定代表人与股东的法定代表 人不存在兼任的情形；公司董事、监事及高级管理人员严格按《公司法》和《公司章程》的有关规 定产生；公司在劳动、人事及工资管理上完全独立；公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机 构和职能部门；与其他单位办公机构及生产经营场所分开，不存在“两块牌子，一套人马”、混合经 营、合署办公的情况。 4、 财务独立情况。公司拥有独立的财务会计部门并配备了相应的财务人员，建立了独立规范 的财务管理制度和会计核算体系；公司独立在银行开立帐户，不存在资金或资产被股东或其他企业 任意占用的情况；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与股东混合纳税情况。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司的考评及激励机主要体现在平时的工作评价和薪酬激励方面。董事会负责对总经理的职责、 能力和工作业绩进行考评。总经理负责对公司其他高级管理人员进行考评，考核以年度责任书的形 式进行，并以工作及相关任务完成情况兑现相应的奖励。2006 年度，本公司总经理及其他高级管理 均认真履行了工作职责，工作业绩良好，达到了本年度经营管理目标。 第 20 页 共 82 页 2006 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会召开情况： 报告期内，公司共召开了 2 次股东大会。股东大会的通知、召开、出席人员的资格、表决程序 符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。 1、2006 年度第一次临时股东大会于 2006 年 5 月 22 日在公司技术中心二楼会议室召开。出席本 次股东大会的股东与代表共五人，代表股份 45,000,000 股，占公司总股本的 100%，审议通过了如下 决议： 一、审议通过了《关于选举公司董事的议案》 二、审议通过了《关于选举公司监事的议案》 2、2005 年度股东大会于 2006 年 6 月 28 日在公司技术中心二楼会议室召开。出席本次股东大会 的股东及股东代表共五人，代表股份 45,000,000 股，占公司总股本的 100%，审议通过了如下决议： 一、审议通过公司《2005 年度董事会工作报告》 二、审议通过公司《2005 年度监事会工作报告》 三、审议通过公司《2005 年度财务决算报告》 四、审议通过公司《2006 年财务预算方案》 五、审议通过了公司《2005 年度利润分配方案》 六、审议通过了《关于续聘江苏天衡会计师事务所的议案》 七、审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）方案的议案》 八、审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）成功后发行前滚存的未分配利 润由新老股东共享的议案》 九、审议通过了《授权董事会在本次股东大会决议范围内办理首次公开发行人民币普通股（A 股）事宜的议案》 十、审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金投向项目可行性的议 案》 十一、审议通过了《关于修改公司首次公开发行人民币普通股（A 股）成功后章程（草案）的 议案》 十二、审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）相关决议有效期的议案》 十三、审议通过了《江苏东源电器集团股份有限公司募集资金专项使用规定》 二、选举、更换公司董事、监事的情况： 1、因公司董事汤人杰先生工作调动，辞去本公司董事职务，本公司三届董事会提名戴军先生为 继任董事人选，经公司 2006 年度第一次临时股东大会及三届六次董事会（2006-5-22）审议通过，戴 第 21 页 共 82 页 2006 年年度报告 军先生当选为本公司董事。 2、因公司监事王军先生工作调动，辞去本公司监事职务，本公司监事会提出徐恩益先生为继任 监事人选，经公司 2006 年度第一次临时股东大会及三届六次监事会（2006-5-22）审议通过，徐恩益 先生当选为本公司监事。 第 22 页 共 82 页 2006 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、本年度公司总体经营情况和公司本年度经营计划实现情况的总结 2006 年是股份公司生产经营和资本运营共同前进的一年。一年来，面对激烈的市场竞争、原材 料价格上涨的经营态势，公司一方面着力进行成本控制，一方面注重产品质量提高，在本年度取得 了良好的经济效益。公司以市场为导向，以结构调整为重点，以诚信经营为依托，稳步向前，不断 的做大做强。 报告期内，公司主营业务收入 25,988.29 万元，同比增长 25.38%；主营业务利润 7,526.89 万元， 同比增长 39.64%；净利润 2,422.16 万元，同比增长 81.79%，主营业务利润、净利润明显上升，主 要原因归于公司产能扩大和销售额的提升，具体体现在以下几个方面： （1）拓展主营业务，重点发展了两大市场，新开辟了 7 个新地区，外销市场有了新的突破。2006 年，针对电力市场招投标体制的变化，公司在原 11 个省市入围的基础上，重点发展了中央企业、国 网公司、五大发电公司和省（市）电网公司两大市场。目前，已有国网及四大发电公司办理了入网 证，参与了工程投标；成功开发了内蒙、甘肃、宁夏、云南、四川、重庆、山西等 7 个新省和自治 区；与伊朗、苏丹、、越南、安哥拉、格鲁吉亚等国进行了业务洽谈和合作。公司的产品逐步走向全 国和国际市场。 （2）强化科技创新，以“双新”管理模式和有效的质量管理，推动产品技术质量水平的不断攀 升。 2006年，公司立足“双新”管理，实行“双定”、“双到位”，并以“三位一体”为抓手，着力3C认证 工作、高压产品认证和体系内审工作，全面提升了企业的生产制造和管理水平。与此同时，公司将 加快科技创新视为重中之重，加快推进新产品的研发与升级。 报告期内，来自国家电力安全专家委员会、清华大学、江苏省电力试验研究院、江苏省电力设 计院等有关领导组成的产品鉴定委员会一致通过了公司自主研发的ZW口－126/T1600-40型户外高压 真空断路器、LW口－126/T3150-31.5型户外高压自能式SF6断路器两项新产品的技术鉴定，该两项新 产品的研制成功，进一步提升了公司自身核心竞争力，为企业的快速发展奠定了更为坚实的基础。 报告期内，公司自行研制开发的ZZK(ZKN)-40.5中置式铠装设备、KYN-40.5双母线铠装设备、ZZK □-12中置式双层开关设备等三项新品已经问世，该三项产品是在原上市募集资金投向项目KYN-12～ 40.5系列智能化铠装式开关设备基础上研制开发产业升级的高科技产品，从而形成产品系列产业链。 其中，ZZK(ZKN)-40.5中置式铠装设备是一种真正意义上的中置式铠装结构新产品，国内首创； 第 23 页 共 82 页 2006 年年度报告 KYN-40.5双母线铠装设备是公司自行研制的新型铠装设备，采用双母线型设计，极大提高了配电可 靠性；ZZK□-12中置式双层开关设备实现了开关设备“双回路”的技术突破。 此外，公司VED4-40.5户内固封极柱真空断路器、40.5/0.4kV新农村欧式箱变的开发、126kV隔 离开关等4项产品正加紧在手研制，为公司的持续发展力增加动力。 （3） 深化机制改革，从人才队伍建设、综合管理等方面全方位提升现代企业的管理理念。一是 积极引进和培养技术人才、管理人才和证券、财务等专业人才，同时营造尊重人才、鼓励创新的良 好企业氛围；二是公司逐步建立起完善的治理结构，提高企业运作效率；三是加强公司安全生产隐 患的治理，确保生产的稳定和安全。2006年，公司“顶塔”牌低压开关设备荣获中国名牌产品、经国家 人事部批准设立了国家博士后科研工作站、省重大成果转化项目通过中期验收、获批多项省级科技 计划、重点导向性计划和省重点培育企业、省优秀民营企业等资质荣誉。 2、公司主营业务及其经营情况 公司主要从事高、低压开关及成套设备，电器自动化、配网自动化设备及元器件的制造和销售； 经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所 生产的产品等。 (1)主营业务分行业、产品构成情况 单位：人民币 万元 主营业务分行业情况 主营业务收 主营业务成 主营业务利润 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 率比上年增减 入 本 润率（％） 减（％） 减（％） （％） 输配电及控制设备制 25,988.29 18,347.41 28.96 25.38 20.31 2.96 造业 主营业务分产品情况 系列开关 1,990.12 613.70 69.16 50.03 3.70 13.77 系列开关柜 22,623.11 16,689.73 26.23 37.16 38.93 -0.94 轻钢结构件 1,375.06 1,043.98 24.08 -52.71 -60.54 15.06 (2)按地区分类 金额单位:人民币 万元 地区 主营业务收入 比上年同期增减(%) 江苏 13,196.85 -4.42 华东(不含江苏) 5,239.24 -8.74 华北 2,845.72 0.35 华南 498.98 -0.08 华中 654.90 0.52 第 24 页 共 82 页 2006 年年度报告 西部及其他地区 3,552.60 12.37 (3)主要供应商和客户情况 前五名供应商采购金额合计（元） 39,566,035.67 占采购总额比重（%） 21.51 前五名销售客户销售金额合计（元） 62,078,514.02 占销售总额比重（%） 23.89 3、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司的主要优势在于：公司现为国家重点高新技术企业，建有国家博士后科研工作站和省级技 术中心，技术创新体系完善，研发条件齐全，开发投入稳定，产学研合作广泛，在吸收消化基础上 自主创新，按照中国输配电设备行业标准，研发出系列中高压开关及开关柜，历年先后获得多项荣 誉，具备较强的科研实力和持续创新能力；公司在激烈的市场竞争中逐步形成了一套独具特色、科 学高效、运作有序的管理机制；公司产品的销售渠道逐步扩展，营销队伍素质不断加强，利于未来 占领更多市场。 公司存在的困难主要有：随着我国电力行业整体水平的不断提高，用户对高压开关设备的技术 要求和安全质量保证也随之提高，因此新产品开发周期普遍较长，公司开发新产品存在开发难度较 大、周期较长以及能否顺利实现产业化的风险；公司应收账款数额较大，一定程度上影响资产周转 的效率；原材料价格的持续上涨，会提高生产成本。 公司所处行业为输配电及控制设备制造业，在宏观政策上，此行业为国家鼓励发展的行业，“十 一五”期间，国家将加大电网建设和电网改造力度，预计在未来的几年中公司所处行业发展前景良 好。另一方面，公司加大对技术研究的投入，加强生产经营管理，努力开拓国内外市场，公司的经 营和盈利能力具有连续性和稳定性。 4、报告期公司财务数据和资产构成情况 （1）报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明 金额单位:人民币 万元 项 目 2006 年度 2005 年度 增减（%） 货币资金 16,045.53 6,849.36 134.26 存 货 5,625.11 4,078.68 37.91 应收帐款 10,005.66 7,173.51 39.48 第 25 页 共 82 页 2006 年年度报告 在建工程 1,682.07 336.49 399.89 短期借款 2,760.00 7,680.00 -64.06 应付票据 1,275.51 3,386.42 -62.33 长期借款 3,000.00 - 100 应付帐款 6,211.34 5,039.73 23.25 股东权益 30,085.68 11,275.00 166.83 负债合计 14,574.87 18,520.97 -21.31 资产合计 46,975.63 30,473.01 54.15 报告期末公司资产总额 46,975.63 万元，同比增长了 54.15%；负债总额 14,574.87 万元，同比下 降 21.31%；股东权益 30,085.68 万元，同比增长 166.83%。 ①货币资金同比增长 134.26%；主要是本年度公开发行募集资金未使用存款 9814.96 万元和加大 力度收回的应收帐款。 ②在建工程同比增长 399.89%；主要是募集资金投资项目和成果转化投资项目未完工工程因素。 ③短期借款同比下降 64.06%；主要是募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 6,864.23 万元，用于归还银行借款。 ④长期借款 3000 万元，主要是省成果转化项目的专项贴息贷款。 ⑤股东权益同比增长166.83%；主要是募集资金增加股本人民币2,400万元，增加资本公积人民币 14,719.1万元。 (2) 报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 金额单位:人民币 万元 项 目 2006 年度 2005 年度 增减（%） 营业费用 1,745.35 1,312.23 33.00 管理费用 2,154.13 1,895.08 13.67 财务费用 392.47 313.34 25.25 所得税 739.67 690.93 7.05 ①营业费用同比增长 33%；主要原因是加大对新产品的市场开发力度， 2006 年，针对电力市场 招投标体制的变化，公司在原 11 个省市入围的基础上，新开辟了 7 个新地区，同时开发了中央企业、 国网公司、五大发电公司和省（市）电网公司等市场。 ②管理费用同比增长 13.67%；主要是应收帐款的增加而提取的坏帐准备增加 170 万元。 第 26 页 共 82 页 2006 年年度报告 ③财务费用同比增长 25.25%；主要是募集资金置到位前先已投入借款利息及省成果转化项目专 项贷款贴息未到帐的因素。 (3) 报告期公司现金流量表同比发生重大变化的说明 金额单位:人民币 万元 项 目 2006 年度 2005 年度 增减（%） 经营活动现金流量净额 1,313.28 44.60 2845 投资活动现金流量净额 -4,577.53 -3,084.86 -48.39 筹资活动现金流量净额 13,680.08 1,778.40 669.24 ①经营活动现金流量净额同比增长的原因，主要是销售规模的扩大及去年经营活动现金流量净额 较少的原因。 ②投资活动现金流量净额同比增长的原因，主要是购建固定资产及在建工程的投入增加。 ③筹资活动现金流量净额同比增加的原因，主要是股本和资本公积增加17119万元。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）南通阿斯通电器制造有限公司 该公司主营业务范围为生产加工高、低压开关及成套设备、电气自动化、配网设备及元器件。 该公司注册资本 620 万美元，本公司实际投资额 460 万美元，持有其 74.194%的股权。2006 年年末， 该公司总资产为 69,892,526.66 元人民币，净资产为 53,542,817.98 元人民币，2006 年销售收入为 64,057,022.65 元人民币，净利润为 3,237,279.12 元人民币。 （2）南通泰富电器制造有限公司 该公司主营业务范围为生产销售 10-110KV 系列真空断路器、SF6 断路器、机械、新型电子产品 及元器件。该公司注册资本 1,368 万元人民币，本公司实际投资额 700 万元人民币，持有其 51.170% 的股权。2006 年年末，该公司总资产为 32,185,728.80 元人民币，净资产为 14,277,540.13 元人民 币，2006 年销售收入为 29,419,701.87 元人民币，净利润为 3,470,042.34 元人民币。 （3）通州市东源电器机械工程有限公司 该公司主营业务范围为轻钢网架结构、钢结构件、输变电钢构、高低压电器元件、各种彩钢制 造与销售。该公司注册资本 1,015 万元人民币，本公司实际投资额 800 万元人民币，持有其 78.818% 的股权。2006 年年末，该公司总资产为 35,676,186.59 元人民币，净资产为 11,148,631.48 元人民 币，2006 年销售收入为 28,987,299.57 元人民币，净利润为 1,185,274.58 元人民币。 第 27 页 共 82 页 2006 年年度报告 二、对公司未来的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业发展趋势和面临的市场竞争格局 行业发展趋势： 随着生产、生活对电能需求的增长及中国电力建设、现代化建设的发展，预计整个 “十一五” 期间输配电设备行业市场总量仍将保持持续增长。主要增长因素包括： 宏观经济保持持续高速增长，新增的固定资产投资规模及新增的企业必将导致电力消费需求大 幅增长，这就要求输配电设备行业与我国宏观经济和固定资产投资规模保持同步增长。 多项国家大型重点工程的启动，如电网改造、城市化进程、铁路电气化改造、地铁和轻轨建设、 三峡特大水电站发电，西电东送等，都将有效启动输配电网建设，推动我国输配电设备行业的进一 步发展。 近年来，国产电力设备的质量、可靠性有了很大提高，与国际大公司产品的差距越来越小，而 价格则比国外同类产品便宜得多，各公司为了减少设备投资成本，必然更多地选用国产设备而减少 进口。另外，由于电力涉及国家安全，同时每个国家的电力系统也具有一定的特殊性，因此电力市 场的输配电设备很大程度上要由国内自己来开发，而不可能大量依靠进口，以上将进一步促进输配 电设备行业的发展。 根据国家电网公司的"十一五"电网规划，国家电网公司的总投资额达到 9000 亿，南方电网规划 "十一五"中电网建设的总投资规模为 3000 亿元左右，二者合计为 12000 亿。从最新的资料看，两家 电网公司的投资都减少了 500 亿左右，但合计数 1100 亿相对于"十五"期间仍增加了 1.2 倍。因此输 配电行业仍将处于景气周期。 市场竞争格局： 目前在 12kV 电压等级领域，由于参与厂商较多，市场竞争较为激烈。相对而言，由于全国具备 40.5kV 真空断路器及开关柜规模生产能力的企业在 40 家左右，因而，该电压等级产品市场竞争相对 平缓。公司在华东地区的主要竞争对手有：（1）原有同行业竞争厂家为：华通开关厂、苏州开关厂、 宝应开关厂及浙江开关厂。由于其主导产品与本公司不尽相同，同时随着日趋激烈的市场竞争和各 大开关厂相继改制、被兼并收购及破产等原因，上述开关厂在市场中与本公司已不存在直接的市场 竞争。（2）现有同行业主要竞争厂家为：福州天宇电气股份有限公司、浙江宁波天安集团公司、大 全集团有限公司、山东泰开电气有限公司、厦门 ABB 开关有限公司、北开电气股份有限公司。 就行业平均水平而言，公司已具备较大的生产规模和竞争优势，系列产品产量均超过行业平均 水平，特别是在 40.5KV 铠装开关设备及配永磁机构 40.5KV 系列真空断路器 2 个主导产品销量排名 第 28 页 共 82 页 2006 年年度报告 全国第一，具有较大的竞争优势。 2、公司发展机遇和挑战，发展战略及拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目 公司发展战略是：公司坚持以市场为导向，以规范运作为基础，以经济效益为核心，以产品质 量为保证，以技术创新为手段，用高新技术改造传统产业，集中发展中高压开关设备制造业，大力 拓展机电一体化、程序数控化、配网自动化工程，用优良的经营业绩回报公司股东，逐步把公司建 设成为国际知名、国内一流的现代化开关设备制造企业。 公司拟开发的新产品、拟投资的新项目：公司将不断加大技术开发与投入，完善公司技术创新 体系，通过将技术中心晋升为国家级重点技术中心，研发出高精尖和适销对路的产品。通过运用大 量科技前沿技术，进一步增强公司的可持续发展能力。在未来两到三年，公司将安排以下技术、产 品的开发与创新计划： （1）充气式 40.5kV 高压开关柜：利用 SF6 气体作为外绝缘，将 SF6 气体优良的绝缘性能与真空优 良的无弧性能有机结合起来；开关柜结构造型精巧别致，是现有 40.5kV 开关柜体积的五分之一；所 配真空断路器采用遥感技术，开关柜具有智能化及自动化保护功能，实现自我诊断、自动保护、自 动监测和通信功能。 （2）ZFC-126kV 智能型气体绝缘金属封闭开关设备：该项目是集数字化、智能环保、全绝缘、小 型化（仅占一般设备的 1/4-1/12）和免维护为一体的高压、超高压等级开关设备，其各项技术居国 际先进水平。通过采用信息数字化传感器技术和现场总线技术，实现设备二次系统数字化和开关设 备智能化；用低压力 SF6 与 N2 混合气体为绝缘介质，用真空灭弧室为开断元件，完全符合《京都议定 书》环保要求；利用永磁操动技术，使设备免维护运行；产品模块化结构设计，具有组装方便灵活、 可变性适应性强等特点。 （3）纳米绝缘子：利用纳米材料的优良特点，使绝缘体结构排列非常紧密，其绝缘性能高于硅 橡胶，且防凝露、阴雨，使用极为安全可靠。该产品投产后将满足国内电力行业的大量需求，并可 实现出口创汇。 公司面临的机遇和挑战：机遇是，根据国家发改委“十一五”规划，国家将在“十一五”期间 加大电网建设和电网改造力度，预计在后续几年中公司所处行业发展前景良好。公司将利用自身的 技术优势、人才优势和资本优势，提高产品技术含量，研发新产品，提高产品的市场占有率。挑战 是，公司与国内同行业企业的竞争将会进一步加剧，在市场竞争中需要采取更加积极的竞争策略。 三、公司 2007 年度的经营计划和经营目标 公司新年度的经营计划和经营目标如下： 第 29 页 共 82 页 2006 年年度报告 （1）加快实施上市项目，加速提升产销总量。在ZN72-40.5/M永磁操动智能型真空断路器已建设 完毕并初步生产的基础上，加紧推进KYN-12～40.5系列智能化铠装式开关设备及ZHC口-35~110kV新型 组合电器项目，争取提前完成募集资金投向项目建设，实现企业的规模化、跨越式发展。 （2）收购兼并上下游产业，形成发展产业链。公司将采取股权并购、战略联盟等方式，整合资 源，实行对变压器等上下游产品的纵向一体化经营。公司在新年度将继续进行市场调研，做好收购 目标企业的准备工作。为寻求更大的发展空间，公司将加大省外投资的工作力度。 （3）拓宽销售渠道，优化市场布局。在现有20多个省市营销网络的基础上，2007年要建立新 的直销网络，基本覆盖全国大多数省市。同时优化营销队伍，改革完善现有市场营销风险机制，促 进市场营销工作有进行。 （4）搞好专业服务，实现诚信经营。继续扩大售后服务网点，坚持质量回访制度，采集用户 对企业产品的各种意见和建议，以及产品安装、运行、维修等方面的信息，不断落实改进，优化服 务队伍，强化诚信经营理念，进一步提高服务效率和服务质量，满足市场需求。 （5）重抓质量创新，提高产品品牌档次。一是大力打造精品工程，保持低压产品中国名牌， 申报高压开关设备中国名牌产品，争创国家驰名商标，形成高压成套设备品牌体系。二是要继续保 持40.5KV铠装开关设备及配永磁机构40.5KV系列真空断路器2个主导产品销量排名全国第一，并提高 其他其他产品销量，逐步形成系列化精品产业链，为企业的发展增添后劲。 （6）强化管理创新，提升企业管理水平。对新建车间及整个生产工段、工艺按新的管理模式 要求设置，新建生产流水线，提高生产制造水平，同时在生产系统全面推行“一卡跟踪制”，以履历 卡全面跟踪生产制造全过程，进一步改进完善新的考核机制，使“双新”管理真正在创新中纵深推 进，并将安全生产、清洁生产和循环经济工作常抓不懈。 四、为实现未来发展战略所需要的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 属募集资金建设项目范围内的，按计划和程序使用本次募集资金。募集资金建设项目范围外的， 公司拟通过自有资金和银行贷款来解决资金来源。 五、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 1 宏观政策风险 公司生产经营和电力行业的发展状况、发展趋势息息相关。电力行业是国民经济的基础部门，国 家在产业政策上一向给予重点支持。 “十五”期间（2000-2005 年），全国电网实现投资约 6,300 亿元。 根据国家发改委《电力行业“十一五”计划及 2020 年发展规划（草案） 》，预计“十一五”期间电网 总投资将达到 12,000 亿元，年均投资额将超过 2,400 亿元，比“十五”期间年均电网投资额增幅超 第 30 页 共 82 页 2006 年年度报告 过 90%。此外，三峡特大水电站发电、北京申奥成功所需的大规模城市电网改造、西气东输、南水北 调、电气化铁道改造等重点项目，都将会有效地启动配电网建设，由于上述因素，我国输配电设备行 业将保持一个较长的景气周期，为行业内企业提供了大好的发展机会和巨大的市场空间。尽管如此， 若国家支持电力行业发展的产业政策发生变化，将影响输配电设备制造业的发展，进而影响本公司的 经济效益。对策：公司依靠多年来建立的与本行业及相关行业管理部门良好的信息沟通和技术交流渠 道，公司将进一步加强对国家电力行业及相关行业产业发展政策的研究和预测，掌握行业技术标准及 产业政策发展动态，为公司的生产经营和技术研发提供及时、准确的政策信息；同时，根据对产业政 策变化趋势的研判，及时进行前瞻性生产经营策略和产品开发策略调整。 2 市场和经营的风险 由于电力行业对安全性的高要求，新产品初期市场开拓将会存在一定的难度。对策：公司以可 靠的性能品质和良好的售后服务为保证，树立新产品的知名度，开拓市场空间。 3 财务风险 公司主要原材料价格上涨，直接导致生产成本的上升，从而影响公司的经济效益。受客户工程 进度不及时及工程款不能及时到位的影响而造成公司应收账款数额较大，流动资金占用较多。为降 低上述风险，公司严格按进度计划采购，加强采购管理，严格采购招标制度，降低采购资金占用。 同时公司加强应收帐款清收力度，把应收帐款回收状况也作为销售人员考核的重要指标之一。 4 技术风险 随着我国电力行业整体水平的不断提高，用户对高压开关设备的技术要求和安全质量保证也随 之提高，因此新产品开发周期普遍较长，本公司开发新产品存在开发难度较大、周期较长以及能否 顺利实现产业化的风险；随着科技进步以及电网改造对电力设备产品的技术要求日益提高，公司的 技术和产品存在被替代的风险；如果发生核心技术人员流失现象，将对本公司生产经营带来一定影 响。 对策：1、本公司为国家重点高新技术企业，拥有省级技术中心及国家博士后科研工作站，公司 研发费用投入占当期销售收入（母公司）的比例逐年上升，具备较强的新产品开发研究能力。2、本 公司产品属于高新技术产品，科技含量和技术升级对产品的生命周期具有很大的影响。公司本次募 集资金投资项目均为具有高科技含量的新产品，项目的建成将促进本公司产品结构的优化和调整。3、 本公司设有省级技术中心和国家博士后科技工作站，并建立和完善了一整套严密的技术管理制度， 尽量避免核心技术掌握在少数人手中，并且执行严格的技术保密制度，防止核心技术外泄。此外， 本公司采取了一系列的激励措施，多年来保证了核心技术人员队伍的稳定。 5 人力资源风险 第 31 页 共 82 页 2006 年年度报告 公司上市以后，经营规模和市场范进一步扩大，现有的管理、营销、研发等人才数量不能满足 需要。对策：通过各种措施加大对公司紧缺人才的引进力度；加强企业现有员工在素质、技术、管 理能力等方面的培训。 六、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经 营成果的影响 根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38 项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。 1、公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新 准则的差异情况如下： ①、所得税 公司按现行企业会计准则的规定，制定了会计政策，对时间性差异均采用应付税款法核算。根 据新会计准则的规定，所得税采用资产负债表债务法核算，在首次执行日对资产、负债的账面价值 与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，公司据此确认递延所得税资产，增 加了2007年1月1日留存收益2,216,472.76元，其中归属于母公司所有者权益增加2,099,397.63元， 归属于少数股东的权益增加117,075.13元。 ②、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股东享有的权益为 23,150,815.49 元，新会计准则下应计入股东权益；子公司执行新会计准则，因确认递延所得税资产 调增的留存收益中归属于少数股东的权益为 117,075.13 元，合计增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 23,267,890.62 元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的 影响情况如下： ①、根据《企业会计准则第2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权 益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，不影响公司合并报表。 ②、据《企业会计准则第6 号—无形资产》的规定，新取得的土地使用权按照无形资产准则进 行核算，公司将对2007 年以后取得的土地使用权按照无形资产准则进行摊销，而不再随同房屋建筑 物计入固定资产进行核算。 ③、根据《企业会计准则第16 号—政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损 益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将 与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益， 因此将会减少公司的当期利润和股东权益。 ④、根据《企业会计准则第17 号—借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制度下的专门 第 32 页 共 82 页 2006 年年度报告 借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会增加资本化的借款范围，减少 当期的财务费用，增加当期损益和股东权益。 ⑤、根据《企业会计准则第18 号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资 产负债表债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权 益。 3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步诠释而进行调整。 七、报告期内投资情况 1、 募集资金使用情况 2006 年 9 月 25 日公司在深圳证券交易所发行 2,400 万股人民币普通股股票，每股发行价格 7.88 元，扣除发行费用后的募集资金总额为 171,191,000.00 元。截至 2006 年 12 月 31 日，公司本年度 募集资金实际投资额为 7,580.53 万元，截止 2006 年 12 月 31 日，募集资金余额为 9,538.57 万元。 2、 募集资金专户存储制度的执行情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江苏东源电器集团股份有限公司募集资金 专项使用规定》(以下简称“《使用规定》”)，该《使用规定》于 2006 年 6 月 28 日经公司董事会审议 通过。 报告期内，公司严格执行募集资金专户存储制度，未使用的募集资金全部存放在与公司、保荐 机构签订了募集资金管理协议的资金托管银行的专用存款账户中，并授权保荐机构指定的保荐代表 人可以随时到募集资金托管银行查询募集资金专用存款账户资料。此外，公司还定期将募集资金专 户使用、存款余额情况向保荐机构及代表通报，在募集资金的使用和管理上主动接受保荐机构及代 表的持续督导。 截至 2006 年 12 月 31 日，募集资金在各银行专户中的余额为 9,538.57 万元。 3、募集资金使用情况(单位：万元) 本年度已使用募集资金总额 1,965.27 募集资金总额 17119.10 已累计使用募集资金总额 7,580.53 项目可 是否已 本年度实现 是否 是否 项目建成时间 行性是 变更项 原计划投入 本年度投 累计已投 实际投资 的收益（以 符合 符合 承诺项目 或预计建成时 否发生 目（含部 总额 入金额 入金额 进度（%） 利润总额计 计划 预计 间 重大变 分变更） 算） 进度 收益 化 第 33 页 共 82 页 2006 年年度报告 ZN72-40.5/M 永 磁 操 动智能型真空断路器 否 9,000.00 1,248.97 6,864.23 76.27 418.93 2006 年 是 是 否 国家级双高一优高新 技术产业化推进项目 KYN-12～40.5 系列智 能化铠装式开关设备 否 4,920.00 280.60 280.60 5.70 - 2007 年 是 - 否 技术改造项目 ZHC□-35～110kv 新型 组合电器技术改造项 否 4,480.00 435.70 435.70 9.70 - 2008 年 是 - 否 目 合计 - 18,400.00 1,965.27 7,580.53 - 418.93 - - - - 未达到计划进度和预 计收益的情况和原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金项目实施地 无 点变更情况 募集资金项目实施方 无 式调整情况 在募集资金到位前使用自有资金先期投入募集资金项目 6,864.23 万元，均为投入 ZN72－40.5/M 永 募集资金项目先期投 磁操动智能型真空断路器国家级双高一优高新技术产业化推进项目。募集资金到位后，公司从募集资金 入及置换情况 专用账户中共划拨 6,864.23 万元至基本存款账户用于补偿公司先期投入募集资金项目的自有资金。 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 ZN72-40.5/M 永磁操动智能型真空断路器国家级双高一优高新技术产业化推进项目，于 2004 年 12 项目实施出现募集资 月开工建设，项目计划总投资为 9000 万元，截至 2006 年 6 月 30 日，完成项目进度 100%，实际累计投 金结余的金额及原因 入 6,864.23 万元，尚有闲置资金 2135.77 万元。结余的主要原因是：本项目建设期间，在保质保量的 基础上对大宗采购等严格控制成本，同时在施工等环节上制定了一系列成本控制措施。 募集资金其他使用情 无 况 4、会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 江苏天衡会计师事务所有限公司对公司募集资金使用情况进行了专项审核，并出具《江苏东源 电器集团股份有限公司募集资金年度专项审核报告》(天衡专字（2007）143 号)。报告认为，公司董 事会通过的《关于募集资金 2006 年度使用情况的专项说明》中 2006 年度募集资金使用情况的披露 与实际使用情况相符。 5、报告期内非募集资金投资情况 公司 2006 年 2 月对南通阿斯通电器制造有限公司投资 320 万美元，2006 年 6 月公司出资 140 万 美元受让香港贝斯特科技发展有限公司持有的南通阿斯通电器制造有限公司 22.58%的股权。受让后 公司出资额共计为 460 万美元，占南通阿斯通电器制造有限公司注册资本的 74. 19%，香港贝斯特科 技发展有限公司出资额为 160 万美元，占注册资本的 25. 81%。自 2006 年 3 月起将公司将南通阿斯 通电器制造有限公司纳入合并会计报表。 第 34 页 共 82 页 2006 年年度报告 八、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （一）第三届第六次董事会会议于 2006 年 4 月 20 日在公司技术中心二楼会议室召开。应出席 本次董事会会议的董事九人，实际到会九人。审议通过了如下决议： 一、审议通过了《关于汤人杰先生辞去公司董事职务的议案》 二、审议通过了《关于提名戴军先生公司董事候选人的议案》 三、审议通过了《关于召开 2006 年第一次临时度股东大会的议案》 （二）第三届第七次董事会会议于 2006 年 5 月 22 日在公司技术中心二楼会议室召开。应出席 本次董事会会议的董事九人，实际到会九人。审议通过了如下决议： 一、审议通过了《选举公司副董事长的议案》 二、审议通过了《更换公司总经理的议案》 三、审议通过了《聘任公司副总经理的议案》 （三）第三届第八次董事会会议于 2006 年 5 月 28 日在公司技术中心二楼会议室召开。应出席 本次董事会会议的董事九人，实际到会九人。审议通过了如下决议： 一、审议通过了公司《2005 年度董事会工作报告》 二、审议通过了公司《2005 年度总经理工作报告》 三、审议通过了公司《2005 年度财务决算报告》 四、审议通过了公司《2006 年财务预算方案》 五、审议通过了公司《2005 年度利润分配方案》 六、审议通过了《关于续聘江苏天衡会计师事务所的议案》 七、审议通过了《关于投资南通阿斯通电器制造有限公司的议案》 八、审议通过了《关于为通州市东源电器机械工程有限公司担保的议案》 九、审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）方案的议案》 十、审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）成功后发行前滚存的未分配利 润由新老股东共享的议案》 十一、审议通过了《授权董事会在本次股东大会决议范围内办理首次公开发行人民币普通股（A 股）事宜的议案》 十二、审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金投向项目可行性的 议案》 十三、审议通过了《关于修改公司首次公开发行人民币普通股（A 股）成功后章程（草案）的 议案》 十四、审议通过了《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）相关决议有效期的议案》 第 35 页 共 82 页 2006 年年度报告 十五、审议通过了《江苏东源电器集团股份有限公司募集资金专项使用规定》 十六、审议通过了《关于召开 2005 年度股东大会的议案》 （四）第三届董事会第九次会议于 2006 年 8 月 10 日在公司技术中心二楼会议室召开。应出席 本次董事会会议的董事九人，实到九人。审议通过了如下议案： 《关于聘任邱卫东先生兼任财务总监的议案》。 （五）第三届董事会第十次会议于 2006 年 9 月 26 日在公司技术中心二楼会议室召开，应出席 本次董事会会议的董事九人，实际到会九人，审议通过了如下决议： 一、审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金专户存储的议案》 二、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 三、审议通过了《关于公司申请在深圳证券交易所上市的议案》 2、董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》要求，严格 按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 根据公司 2006 年 6 月 28 日召开的 2005 年度股东大会审议通过的利润分配方案，公司于 2006 年 6 月 30 日前实施完成。 九、2006 年度利润分配预案 根据江苏天衡会计师事务所（天衡审字［2007］632 号）对本公司的审计报告，公司 2006 年度 实现利润总额 29,435,382.26 元,净利润 22,754,440.16 元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，应 提取 10%的法定盈余公积金 2,275,444.02 元，加年初未分配利润 49,908,611.15 元，扣除 2006 年已分 配的股利 11,700,000.00 元， 2006 年度可供股东分配的利润 58,687,607.29 元。 公司拟以2006年末股本总额6900万股为基数，向全体股东每10股实施资本公积转增2股，以及每 10股派现金1.00元(含税),共计分配利润6,900,000.00元,剩余利润结转以后年度分配。 十、开展投资者关系管理的具体情况 公司通过多种方式保证投资者与公司信息互动的畅通。公司用于投资者关系管理的联系电话、 电子信箱均有专人负责。公司积极配合基金等机构投资者、中小投资者在公司进行实地调研考察。 公司根据相关法律和规范制定了《投资者关系管理制度》。 本会计年度，易方达基金、南方基金、上投摩根基金、国泰君安证券等机构的调研人员先后至 本公司实地凋研，公司按规定进行接待，不存在选择性信息披露的情况。 第 36 页 共 82 页 2006 年年度报告 十一、内部审计制度的建立和执行情况 为了充分保障投资者权益，根据深圳证券交易所的相关规定和公司的实际情况，公司制定了《江 苏东源电器集团股份有限公司财会计管理和内控制度》，并经公司第二届董事会第三次会议审议通 过，根据该项制度，公司设立了相关的审计部门，按照《财会计管理和内控制度》的相关规定开展 工作，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，在报告期内，对公司务、物流和部分 下属公司的财务、销售、物流、基建等环节实施了内部审计，对其经营活动的合规性、真实性、内 部控制情况及执行公司财务制度和有关管理办法的情况开展审计监督检查。内部审计工作的正常开 展有效地促进公司相关内部控制制度和管理措施的落实。 十一、 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行 为指引》及《公司章程》的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范。董事在董事会会议投 票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定， 审慎决策，切实保护公司和投资者利益。 公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事 行为指引》及《公司章程》的规定，行使董事长职权。在召集和主持董事会会议时，带头执行董事 会集体决策机制，确保公司规范运作。 独立董事不受公司主要股东、实际控制人的影响，独立公正行使其职权，对报告期内应由独立 董事发表意见的诸事项发表了客观公正的意见。 本公司董事出席董事会会议情况 报告期内董事会会议召开次数 5次 是否连续两次未 姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 亲自出席董事会 孙益源 董事长 5 0 0 否 戴 军 副董事长 4 0 0 否 季红兵 董事 5 0 0 否 邱卫东 董事 5 0 0 否 徐晓舒 董事 5 0 0 否 浩银琪 董事 5 0 0 否 刘念义 独立董事 5 0 0 否 张宗九 独立董事 5 0 0 否 葛志军 独立董事 5 0 0 否 十二、其他报告事项 第 37 页 共 82 页 2006 年年度报告 1、 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，未发现除经营性资金往来以外公司及其控股子公司为上市 公司控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，并出具了《关于江苏东源电器集团股份有限 公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》（天衡专字（2007）144 号） 2、 公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的要求，公司 独立董事对公司 2006 年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的了解 和查验，发表独立意见如下： 截止 2006 年 12 月 31 日，江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称“公司”）为其控股子公 司通州市东源电器机械工程有限公司提供银行借款担保 800 万元，公司控股子公司南通泰富电器制 造有限公司为公司控股子公司通州市东源电器机械工程有限公司提供银行借款担保 150 万元。除此 之外，公司及其控股子公司无其他担保事项。 第 38 页 共 82 页 2006 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会的工作情况 1、2006 年 4 月 20 日召开了公司第三届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于王军先生辞 去公司监事职务的议案》、《关于提名徐恩益先生公司监事候选人的议案》 2、2006 年 5 月 28 日召开了公司第三届监事会第七次会议，会议审议通过了公司《2005 年度监 事会工作报告》、《2005 年度总经理工作报告》、 《2005 年度财务决算报告》、《2006 年财务预算方案》、 《2005 年度利润分配方案》、《关于续聘江苏天衡会计师事务所的议案》 、《关于投资南通阿斯通电器 制造有限公司的议案》、《关于为通州市东源电器机械工程有限公司担保的议案》、《关于公司首次公 开发行人民币普通股（A 股）方案的议案》、《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）成功后发 行前滚存的未分配利润由新老股东共享的议案》、《授权董事会在本次股东大会决议范围内办理首次 公开发行人民币普通股（A 股）事宜的议案》、《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资 金投向项目可行性的议案》、 《关于修改公司首次公开发行人民币普通股（A 股）成功后章程（草案） 的议案》、《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）相关决议有效期的议案》、《江苏东源电器 集团股份有限公司募集资金专项使用规定》 3、2006 年 8 月 10 日召开了第三届监事会第八次次会议，会议审计通过了《关于聘任邱卫东先 生兼任财务总监的议案》 4、2006 年 9 月 26 日召开了第三届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于公司首次公开发 行股票募集资金专户存储的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司申请在深圳证券交易所 上市的议案》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，公司在 2006 年的经营和运作中合乎法律规范的要求，完善了各项内部控制制度， 公司董事、经理执行公司职责时恪尽职守，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 三、监事会对检查公司财务情况的独立审计意见 公司 2006 年度财务报告经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，并为公司出具了无保留意见的 第 39 页 共 82 页 2006 年年度报告 审计报告。监事会认为，公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 四、募集资金使用情况 公司监事会认为公司募集资金的使用程序合规合法。 五、监事会对资产收购和关联交易情况 2006 年度公司资产收购和关联交易公平、公正，没有发现内幕交易，没有损害公司及股东的利 益或造成公司资产流失。 六、股东大会决议情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报 告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为 公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。 第 40 页 共 82 页 2006 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内，本公司无重大仲裁、诉讼事项。 二、报告期内收购及出售资产的情况 报告期内，公司投资额为 140 万美元，用于受让香港贝斯特科技发展有限公司持有的公司控股 子公司——南通阿斯通电器制造有限公司 22.58%的股权。受让后江苏东源电器集团股份有限公司出 资额为 460 万美元，持有南通阿斯通电器制造有限公司 74. 19%的股权，香港贝斯特科技发展有限公 司出资额为 160 万美元，占注册资本的 25. 81%。 三、报告期内，本公司未发生重大关联交易。 四、报告期内，本公司无重大担保、委托理财事项。 五、报告期或持续到报告期内公司或持股 5％以上股东承诺事项的事项 本公司控股股东及实际控制人通州市十总集体资产投资中心承诺：自股票上市之日起三十六个 月内不转让或委托他人管理其本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺 期届满后，上述股份可以上市流通或转让。 股东南通苏源实业有限责任公司、孙益源、葛美琴承诺：自股票上市之日起十二个月内不转让 或委托他人管理其本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。承诺期届满后， 上述股份可以上市流通或转让。孙益源先生为本公司董事长兼总经理，其所持股份的流通还需遵守 相关规定。 六、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬的情况 2006 年度公司续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司审计机构，本年度审计费用为 18 万 元，公司尚未支付。 江苏天衡会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计服务 6 年。 七、轮换签字注册会计师的情况 第 41 页 共 82 页 2006 年年度报告 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号），公司 在 2006 年度审计工作中无需变更签字注册会计师。现签字注册会计师为虞丽新和郭澳。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情况。 十、报告期内其他重大事项 以下信息披露报纸为《证券时报》，披露网站网址www.cninfo.com.cn 披露时间 公告内容 东源电器首次公开发行股票招股意向（摘要） 首次公开发行股票网上路演公告 首次公开发行股票初步询价及推介公告 江苏法德永衡律师事务所为公司首次公开发行人民币普通股( A 股)并上市出具的法 律意见书 江苏法德永衡律师事务所为公司首次公开发行人民币普通股( A 股)并上市出具的律 师工作报告 2006-09-20 最近三年一期非经常性损益明细表 内部控制审核报告 审计报告 盈利预测审核报告 中国证券监督管理委员会关于核准公司首次公开发行股票的通知 平安证券有限责任公司关于公司证券发行保荐书 首次公开发行股票招股意向书 首次公开发行股票初步询价结果及定价公告 2006-09-23 首次公开发行股票网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行公告 首次公开发行股票招股说明书 2006-09-27 首次公开发行网下配售结果公告 2006-09-28 首次公开发行人民币普通股（A 股）网上定价发行申购情况及中签率公告 首次公开发行人民币普通股( A 股)并于深交所上市的法律意见书 首次公开发行股票上市公告书 2006-10-17 股票上市保荐书 首次公开发行人民币普通股( A 股)并于深交所上市的补充法律意见书 2006-11-07 2006 年 1～12 月业绩预增公告 关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金公告 2006-11-11 关于签订募集资金使用监管协议的公告 2006-11-15 澄清公告 2006-11-28 两新产品研发成功的提示性公告 第 42 页 共 82 页 2006 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 天衡审字（2007）632 号 江苏东源电器集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称东源电器公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表，2006 年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是东源电器公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，东源电器公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在 所有重大方面公允反映了东源电器公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和 现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 虞丽新 中国·南京 中国注册会计师： 郭 澳 2007 年 4 月 6 日 第 43 页 共 82 页 2006 年年度报告 二、会计报表 资 产 负 债 表 2006 年 12 月 31 日 编制单位:江苏东源电器集团股份有限公司 单位:人民币元 资 注释 期末数 年初数 产 合并 母公司 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产: 货币资金 五、1 160,455,259.17 150,550,789.02 68,493,590.71 66,736,753.15 短期投资 应收票据 五、2 1,693,850.00 928,000.00 4,522,400.00 4,422,400.00 应收股利 347,150.00 294,750.00 应收利息 应收账款 五、3 六、1 100,056,639.74 91,266,358.11 71,735,131.75 62,745,284.79 其他应收 五、4 六、2 6,332,539.24 4,850,525.44 7,551,655.46 5,823,704.87 款 预付账款 五、5 10,519,448.15 7,489,443.30 8,532,369.14 6,955,379.88 应收补贴 款 存货 五、6 56,251,136.64 32,100,775.57 40,786,786.81 32,359,052.96 待摊费用 一年内到 期的长期债 权投资 其他流动 资产 流动资产 335,308,872.94 287,533,041.44 201,621,933.87 179,337,325.65 合计 长期投资: 长期股权 六、3 55,818,174.10 12,274,488.34 投资 长期债权 投资 长期投资 55,818,174.10 12,274,488.34 合计 固定资产: 固定资产 五、7 132,974,374.31 90,848,440.91 113,218,396.42 90,774,008.44 原价 减:累 五、7 29,127,555.35 18,537,155.36 23,525,990.41 22,379,305.71 计折旧 固定资产 五、7 103,846,818.96 72,311,285.55 89,692,406.01 68,394,702.73 净值 减:固 定资产减值 准备 固定资产 103,846,818.96 72,311,285.55 89,692,406.01 68,394,702.73 净额 工程物资 190,630.93 187,038.59 2,149.56 在建工程 五、8 16,820,714.58 17,560,458.67 3,364,895.40 2,469,849.09 固定资产 清理 固定资产 120,858,164.47 90,058,782.81 93,059,450.97 70,864,551.82 合计 第 44 页 共 82 页 2006 年年度报告 无形资产及 其他资产: 无形资产 五、9 13,589,264.13 9,041,481.13 10,048,756.87 7,475,098.51 长期待摊 费用 其他长期 资产 无形资产 及其他资产 13,589,264.13 9,041,481.13 10,048,756.87 7,475,098.51 合计 资产总计 469,756,301.54 442,451,479.48 304,730,141.71 269,951,464.32 公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 资 产 负 债 表 （续） 2006 年 12 月 31 日 编制单位:江苏东源电器集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 期末数 年初数 负债和股东 母 权益 合并 公 合 并 母公司 合 并 母公司 司 流动负债: 五、 短期借款 27,600,000.00 10,000,000.00 76,800,000.00 60,000,000.00 10 五、 应付票据 12,755,091.79 8,509,684.79 33,864,248.67 34,204,248.67 11 五、 应付账款 62,113,371.64 77,971,782.98 50,397,302.90 41,085,240.71 12 五、 预收账款 4,676,566.02 4,406,716.02 11,440,429.41 11,306,429.41 13 应付工资 3,260,050.08 1,914,519.14 4,005,078.42 2,854,759.55 应付福利 170,627.06 3,439.09 1,163,862.90 679,640.97 费 应付股利 76,850.00 45,000.00 五、 应交税金 3,331,169.51 2,468,151.97 2,112,865.35 2,441,144.56 14 其他应交 五、 48,974.43 22,628.27 40,468.18 35,393.76 款 15 其他应付 五、 1,456,966.34 6,368,460.99 2,224,344.92 1,064,992.42 款 16 预提费用 116,119.80 93,000.00 预计负债 一年内到 期的长期负 债 其他流动 负债 流动负债 115,489,666.87 111,665,383.25 182,209,720.55 153,764,850.05 合计 第 45 页 共 82 页 2006 年年度报告 长期负债: 五、 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 17 应付债券 长期应付 款 专项应付 五、 259,000.00 259,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 款 18 其他长期 负债 长期负债 30,259,000.00 30,259,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 负债合计 145,748,666.87 141,924,383.25 185,209,720.55 156,764,850.05 少数股东权 23,150,815.49 6,770,366.35 益 股东权益: 五、 股本 69,000,000.00 69,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 19 五、 资本公积 158,329,654.90 159,030,501.75 6,744,459.95 6,744,459.95 20 五、 盈余公积 14,290,744.34 13,808,987.19 11,651,118.56 11,533,543.17 21 未分配利 五、 59,236,419.94 58,687,607.29 49,354,476.30 49,908,611.15 润 22 股东权益 300,856,819.18 300,527,096.23 112,750,054.81 113,186,614.27 合计 负债和股东 469,756,301.54 442,451,479.48 304,730,141.71 269,951,464.32 权益总计 公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 利 润 表 2006 年度 编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 本期累计数 上年同期数 项 母公 目 合并 合 并 母公司 合 并 母公司 司 一、主营 五、 业务收 六、4 259,882,925.59 239,695,139.54 207,284,341.79 177,969,640.86 23 入 减： 五、 主营业 六、4 183,474,134.62 184,031,602.97 152,500,119.50 127,003,591.69 23 务成本 主营业 五、 1,139,851.69 1,019,117.34 882,451.41 778,294.41 务税金 24 及附加 二、主营 业务利 75,268,939.28 54,644,419.23 53,901,770.88 50,187,754.76 润 加： 五、 1,796,025.60 1,241,798.55 551,067.44 466,386.58 第 46 页 共 82 页 2006 年年度报告 其他业 25 务利润 减： 营业费 17,453,526.74 14,549,537.16 13,122,338.80 12,530,505.73 用 管理费 21,541,307.46 15,205,772.61 18,950,838.66 14,272,673.22 用 五、 财务费 3,924,670.22 2,684,042.52 3,133,414.21 2,471,051.80 26 用 三、营业 34,145,460.46 23,446,865.49 19,246,246.65 21,379,910.59 利润 加： 五、 投资收 六、5 -10,121.12 5,112,685.81 -1,442,958.69 27 益 补贴收 650,000.00 650,000.00 入 营业外 251,479.28 623,007.34 95,442.00 94,118.00 收入 减： 五、 营业外 648,759.94 397,176.38 505,268.27 376,770.83 28 支出 四、利润 34,388,058.68 29,435,382.26 18,836,420.38 19,654,299.07 总额 减： 7,396,700.15 6,680,942.10 6,909,307.55 6,394,169.11 所得税 少 数股东 2,769,789.11 -1,396,702.08 损益 五、净利 24,221,569.42 22,754,440.16 13,323,814.91 13,260,129.96 润 公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 利润分配表 2006 年度 编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 本期累计数 上年同期数 母 项 目 合 公 合 并 母公司 合 并 母公司 并 司 五、净利润 24,221,569.42 22,754,440.16 13,323,814.91 13,260,129.96 加：年初未分配利润 49,354,476.30 49,908,611.15 42,523,714.22 43,137,500.69 其他转入 六、可供分配的利润 73,576,045.72 72,663,051.31 55,847,529.13 56,397,630.65 减：提取法定盈余公 积 2,639,625.78 2,275,444.02 1,328,701.89 1,326,013.00 第 47 页 共 82 页 2006 年年度报告 提取法定公益 金 664,350.94 663,006.50 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 润 70,936,419.94 70,387,607.29 53,854,476.30 54,408,611.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余 公积 支付普通股股 利 11,700,000.00 11,700,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 转作股本的普 通股股利 八、未分配利润 59,236,419.94 58,687,607.29 49,354,476.30 49,908,611.15 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损 失 3．会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4．会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 利润表附表 2006 年度 编制单位:江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.02% 46.05% 1.0909 1.4759 营业利润 11.35% 20.89% 0.4949 0.6695 第 48 页 共 82 页 2006 年年度报告 净利润 8.05% 14.82% 0.3510 0.4749 扣除非经常性损益后的净利润 7.96% 14.65% 0.3471 0.4696 公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 现 金 流 量 表 2006 年度 编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 金 额 项 目 合 母 合 并 母公司 并 公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 291,332,592.59 249,583,130.76 收到的税费返还 五、 收到的其他与经营活动有关的现金 29 22,485,758.69 8,171,218.05 现金流入小计 313,818,351.28 257,754,348.81 购买商品、接受劳务支付的现金 230,128,180.59 186,707,205.97 支付给职工以及为职工支付的现金 17,146,366.63 9,808,322.67 支付的各种税费 23,476,110.51 20,658,839.63 五、 支付的其他与经营活动有关的现金 30 29,934,856.82 18,418,170.77 现金流出小计 300,685,514.55 235,592,539.04 经营活动产生的现金流量净额 13,132,836.73 22,161,809.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 294,750.00 第 49 页 共 82 页 2006 年年度报告 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 294,750.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,515,369.45 31,149,382.99 投资所支付的现金 11,260,000.00 31,170,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 45,775,369.45 62,319,382.99 投资活动产生的现金流量净额 -45,775,369.45 -62,024,632.99 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 171,891,000.00 171,191,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 700,000.00 借款所收到的现金 158,100,000.00 132,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 329,991,000.00 303,191,000.00 偿还债务所支付的现金 177,300,000.00 152,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 15,890,175.01 14,557,895.00 其中：支付少数股东的股利 45,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 193,190,175.01 166,557,895.00 筹资活动产生的现金流量净额 136,800,824.99 136,633,105.00 四、汇率变动对现金的影响 -11,622.03 -11,622.03 五、现金及现金等价物净增加额 104,146,670.24 96,758,659.75 公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 现 金 流 量 表 补 充 资 料 2006 年度 编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 金 额 第 50 页 共 82 页 2006 年年度报告 合 母 合 并 母公司 并 公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,221,569.42 22,754,440.16 加：少数股东损益 2,769,789.11 计提的资产减值准备 1,700,112.99 1,738,634.78 固定资产折旧 5,601,564.94 3,616,494.82 无形资产摊销 2,126,643.75 179,166.41 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -116,119.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 固定资产报废损失 财务费用 4,833,655.01 3,453,375.00 投资损失（减：收益） 10,121.12 -5,112,685.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -15,464,349.83 258,277.39 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,406,503.02 -32,691,842.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,844,731.01 27,954,327.05 其他 11,622.03 11,622.03 经营活动产生的现金流量净额 13,132,836.73 22,161,809.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 五、 现金的期末余额 31 149,322,012.28 140,691,164.23 五、 减：现金的期初余额 31 45,175,342.04 43,932,504.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 104,146,670.24 96,758,659.75 公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 第 51 页 共 82 页 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 行 因资产价 项目 年初余额 本年增加数 其他原因转 期末余额 次 值回升转 合计 出数 回数 一、坏账准 1 4,415,299.34 1,813,351.29 74,716.51 74,716.51 6,153,934.12 备合计 其中： 2 3,979,091.82 1,813,351.29 5,792,443.11 应收账款 3 436,207.52 74,716.51 74,716.51 361,491.01 其他应收款 二、短期投 资跌价准备 4 合计 其中： 5 股票投资 6 债券投资 三、存货跌 7 价准备合计 其中： 8 库存商品 9 原材料 四、长期投 资减值准备 10 合计 其中： 长期股权投 11 资 长期债权投 12 资 五、固定资 产减值准备 13 合计 其中： 房屋、建筑 14 物 15 机器设备 六、无形资 产减值准备 16 合计 其中： 17 专利权 18 商标权 七、在建工 程减值准备 19 合计 八、委托贷 20 第 52 页 共 82 页 2006 年年度报告 款减值准备 合计 九、总计 21 4,415,299.34 1,813,351.29 74,716.51 74,716.51 6,153,934.12 - 公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 合并资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位：江苏东源电器集团股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 行 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 次 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准 1 5,155,598.00 1,796,255.82 96,142.83 96,142.83 6,855,710.99 备合计 其中： 2 4,599,881.93 1,796,255.82 6,396,137.75 应收账款 其他应收 3 555,716.07 96,142.83 96,142.83 459,573.24 款 二、短期投 资跌价准 4 备合计 其中： 5 股票投资 6 债券投资 三、存货跌 价准备合 7 计 其中： 8 库存商品 9 原材料 四、长期投 资减值准 10 备合计 其中： 长期股权 11 投资 长期债权 12 投资 五、固定资 产减值准 13 备合计 其中： 房屋、建筑 14 物 15 机器设备 第 53 页 共 82 页 2006 年年度报告 六、无形资 产减值准 16 备合计 其中： 17 专利权 18 商标权 七、在建工 程减值准 19 备合计 八、委托贷 款减值准 20 备合计 九、总计 21 5,155,598.00 1,796,255.82 - 96,142.83 96,142.83 6,855,710.99 公司法定代表人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 三、会计报表附注 江苏东源电器集团股份有限公司 2006 年度财务报表附注 一、公司基本情况 江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称本公司）系经江苏省人民政府苏政复[1998]30 号《省 政府关于同意变更设立江苏东源电器集团股份有限公司的批复》批准，由江苏东源集团有限公司改 制设立的股份有限公司。 1997 年 10 月 28 日，江苏东源集团有限公司股东会通过关于整体变更设立江苏东源电器集团股 份有限公司的决议，决定以江苏东源集团有限公司截止 1997 年 8 月 31 日经通州市资产评估事务所 通评[1997]75 号资产评估报告评估、通州市十总镇人民政府十政发[1997]第 70 号文确认的净资产 3204 万元折合 3204 万股，每股面值 1 元，总股本为 3204 万元，原出资者的持股比例不变。江苏通 州会计师事务所对本公司截止 1997 年 8 月 31 日的实收股本进行了审验，并出具苏通会验[1998]88 号验资报告。 2001 年 12 月 24 日，经江苏省人民政府苏政复[2001]214 号文批复同意本公司增资 1296 万元， 每股面值 1 元，计 1296 万股。上述出资业经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并出具了天衡验 字（2001）72 号验资报告。本公司于 2001 年 12 月 30 日办理了工商登记变更手续，注册资本变更为 4,500 万元。 2006 年 9 月 25 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]78 号《关于核准江苏东源电 器集团股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会首次公开发行人民币普通股股 票 2,400 万股，每股面值 1 元，每股发行价为 7.88 元，扣除发行费用实际募集资金净额为 17,119.10 第 54 页 共 82 页 2006 年年度报告 万元。上述募集资金业经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并出具了天衡验字（2006）59 号验 资报告。本公司于 2006 年 11 月 24 日办理了工商登记变更手续，注册资本变更为 6,900 万元。 本公司营业执照号 3200001104132。 本公司经营范围为高、低压开关及成套设备，电器自动化、配网自动化设备及元器件的制造和 销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他 企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术 的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补” 业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并报表编制方法 本公司所采用的主要会计政策是根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》及其补充规定制定的。 1、会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、外币业务核算方法 对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期 末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的 专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当 期损益。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资核算本公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包 括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、 基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含 已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资 第 55 页 共 82 页 2006 年年度报告 成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按 所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作 为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价 低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 7、坏账核算方法 （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄 分析计提，本公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例如下： 账 龄 坏账准备比率（%） 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 20 三至四年 50 四至五年 80 五年以上 100 8、存货核算方法 （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 （2）原材料、在产品和产成品按实际成本核算，原材料发出采用加权平均法结转，产成品发出 采用个别认定法结转。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （4）存货盘存采用永续盘存法。 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个 存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资： A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 B、本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占 该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单 位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响，采用权益 法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%） ，或虽不足 50%， 第 56 页 共 82 页 2006 年年度报告 但具有实质控制权的，编制合并会计报表； C、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被 投资单位所有者权益中所占份额的差额，借方差额作为股权投资差额，调整初始投资成本；贷方差 额计入“资本公积”。股权投资借方差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没 有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资： A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。本公司购入的长期债 券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或 折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应 计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期 投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司在期末对长期投资的账面价值逐项进 行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价 值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投 资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 10、固定资产核算方法 （1）固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以 上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的成本入账。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产预计使用年限和预计 5% 的净残值率确定其分类折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 10-35 2.71-9.50 机器设备 15 6.33 办公设备 5-8 11.88-19.00 电子设备 5 19.00 运输设备 8-12 7.92-11.88 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如 果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按 单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 第 57 页 共 82 页 2006 年年度报告 11、在建工程核算方法 （1）本公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际 支出。本公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对在建工程进行全面检查，如果 出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术 上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生 减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果 （A）该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （B） 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；（C）其他足以证明该无形 资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形 资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的可收回金额低于账面价值的差额确定。 13、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 14、借款费用的核算方法 （1）本公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化 外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确 认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建 固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资 产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算 确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达 到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可 使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 15、应付债券的核算方法 第 58 页 共 82 页 2006 年年度报告 应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券 发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 16、收入确认原则 （1）销售商品收入的确认：以本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的 经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益 能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能 够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》及其他相关规定编制，以母公司和 纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时， 本公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种有： 1、流转税 A、增值税：销项税税率为 17%； B、营业税：按劳务收入的 5%计缴。 2、企业所得税 A、母公司：按应纳税所得额的 33%计缴。 B、子公司： （1）通州市东源电器机械工程有限公司按应纳税所得额的 33%计缴。 （2）南通泰富电器制造有限公司系在沿海经济开放区所在城市的老市区的生产性外商投资企 业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条、第八条，所得税减按 24% 征收，地方所得税按 3%征收，合计执行所得税税率为 27%，经主管税务部门批准，享受“两免三减 半”优惠政策，2006 年进入获利年度，免征企业所得税。 （3）南通阿斯通电器制造有限公司系在沿海经济开放区所在城市的老市区的生产性外商投资 企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条、第八条，所得税减按 24% 征收，地方所得税按 3%征收，合计执行所得税税率为 27%，经主管税务部门批准，享受“两免三减 第 59 页 共 82 页 2006 年年度报告 半”优惠政策，2006 年免征企业所得税。 3、城市维护建设税 除子公司南通泰富电器制造有限公司、南通阿斯通电器制造有限公司不需缴纳城市维护建设税 外，本公司及其他子公司均按实际缴纳流转税额的 5%计缴。 4、教育费附加 除子公司南通泰富电器制造有限公司、南通阿斯通电器制造有限公司按实际缴纳流转税额的 1%计缴外，本公司及其他子公司均按实际缴纳流转税额的 4%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司情况 本公司实际 本公司占 是否 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 合并 轻钢网架结构、钢结构件、输变 通州市东源电器机械工程有限公司 1,015 万元 电钢构、高低压电器元件、各种 800 万元 78.82% 是 彩钢制造与销售 生产销售 10-110KV 系列真空断 南通泰富电器制造有限公司 1,368 万元 路器、SF6 断路器、机械、新型 700 万元 51.17% 是 电子产品及元器件 生产加工高、低压开关及成套设 南通阿斯通电器制造有限公司[注] 620 万美元 备、电气自动化、配网设备及元 460 万美元 74.19% 是 器件 [注]本公司 2006 年 2 月对南通阿斯通电器制造有限公司投资 320 万美元并于 2006 年 6 月受让其外 方出资 140 万美元，共计持有其 74.19%股权，自 2006 年起将其纳入合并报表。 五、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2006 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金 （1）明细项目： 期 末 数 年 初 数 项目 原币金额 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 7,423.40 7,983.40 银行存款 149,314,588.88 45,167,358.64 其中：人民币 148,967,303.52 44,810,229.20 美元 44,474.16 7.8087 347,285.36 44,226.77 8.0702 356,918.88 第 60 页 共 82 页 2006 年年度报告 欧元 - - 21.98 9.5797 210.56 其他货币资金 11,133,246.89 23,318,248.67 [注] 合计 160,455,259.17 68,493,590.71 [注]其他货币资金： 项 目 期 末 数 年 初 数 银行承兑汇票保证金 9,883,306.89 22,934,248.67 保函保证金 1,249,940.00 384,000.00 合 计 11,133,246.89 23,318,248.67 （2）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金及保函保证金外，无抵押、冻结等对变现有限 制或存在潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）明细项目： 项 目 期 末 数 年 初 数 商业承兑汇票 - - 银行承兑汇票 1,693,850.00 4,522,400.00 合 计 1,693,850.00 4,522,400.00 （2）期末无已质押的银行承兑汇票。 （3）本账户期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 3、应收账款 （1）账龄分析： 期末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 91,318,045.08 85.78% 4,565,902.26 64,488,354.78 84.48% 3,224,417.74 1-2 年 13,036,508.16 12.25% 1,303,650.82 10,523,675.95 13.79% 1,052,367.60 2-3 年 1,741,758.20 1.64% 348,351.64 1,127,982.95 1.48% 225,596.59 3-4 年 356,466.05 0.33% 178,233.03 195,000.00 0.25% 97,500.00 4-5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 106,452,777.49 100.00% 6,396,137.75 76,335,013.68 100.00% 4,599,881.93 （2）本账户期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 第 61 页 共 82 页 2006 年年度报告 （3）本账户期末余额中欠款金额前五名合计 32,864,962.30 元，占应收账款总额的 30.87%。 （4）期末应收账款较年初增长 39.45%，主要原因为销售规模增长以及货款回笼放慢,应收账 款周转速度减慢。 4、其他应收款 （1）账龄分析： 期末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 6,074,725.07 89.44% 303,736.25 5,860,182.61 72.28% 293,009.13 1-2 年 375,026.99 5.52% 37,502.70 1,867,308.56 23.03% 186,730.86 2-3 年 176,153.06 2.59% 35,230.61 379,880.36 4.69% 75,976.08 3-4 年 166,207.36 2.45% 83,103.68 - - - 4-5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 6,792,112.48 100.00% 459,573.24 8,107,371.53 100.00% 555,716.07 （2）本账户期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）本账户期末余额中欠款金额前五名合计 2,159,039.55 元，占其他应收款总额的 31.79%， （4）其他应收款主要项目列示如下： 单 位 名 称 金 额 欠款时间 款 项 内 容 江苏天源招标有限公司 1,118,090.55 1 年以内 投标保证金 浙江浙电工程招标有限公司 360,000.00 1 年以内 投标保证金 安徽皖电招标有限公司 280,949.00 1 年以内 投标保证金 重庆聚城招标代理有限公司 200,000.00 1 年以内 投标保证金 南通诚翔贸易发展有限公司 200,000.00 1 年以内 投标保证金 5、预付账款 （1）账龄分析： 期末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 10,284,806.84 97.77% 8,045,192.10 94.29% 1-2 年 158,534.06 1.51% 321,316.71 3.77% 第 62 页 共 82 页 2006 年年度报告 2-3 年 56,107.25 0.53% 165,860.33 1.94% 3 年以上 20,000.00 0.19% - - 合 计 10,519,448.15 100.00% 8,532,369.14 100.00% （2）本账户期末余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6、存货 （1）明细项目： 期末数 年初数 项 目 金额 比例 跌价准备 金额 比例 跌价准备 原材料 31,956,014.82 56.81% - 19,938,141.33 48.88% - 低值易耗品 183,250.48 0.32% - 146,252.34 0.36% - 在产品 21,171,466.25 37.64% - 14,106,443.60 34.59% - 产成品 2,940,405.09 5.23% - 6,595,949.54 16.17% - 合 计 56,251,136.64 100.00% - 40,786,786.81 100.00% - （2）本公司不存在存货账面价值高于可变现净值的情况，故不需计提存货跌价准备。 （3）存货跌价准备计提的依据为：按各期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货 的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。存货可变现净值确定的依据为： 在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定可 变现净值。 7、固定资产及累计折旧 （1）增减变动情况： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 65,859,173.80 11,313,275.53 - 77,172,449.33 机器设备 35,566,650.55 3,755,349.97 - 39,322,000.52 电子设备 2,538,422.00 122,608.00 - 2,661,030.00 办公设备 5,196,628.17 1,583,754.04 - 6,780,382.21 运输设备 4,057,521.90 2,980,990.35 - 7,038,512.25 合 计 113,218,396.42 19,755,977.89 - 132,974,374.31 累计折旧 房屋建筑物 8,260,659.93 2,089,991.67 - 10,350,651.60 第 63 页 共 82 页 2006 年年度报告 机器设备 8,673,472.79 2,331,106.98 - 11,004,579.77 电子设备 1,787,470.74 168,575.90 - 1,956,046.64 办公设备 3,501,683.55 554,089.70 - 4,055,773.25 运输设备 1,302,703.40 457,800.69 - 1,760,504.09 合 计 23,525,990.41 5,601,564.94 - 29,127,555.35 净 值 89,692,406.01 103,846,818.96 （2）本期在建工程转入数： 项 目 金 额 房屋建筑物 8,370,962.30 （3）本公司用于抵押的固定资产账面原值 4,379.02 万元，净值 3,666.74 万元。 （4）本公司不存在固定资产账面价值高于可收回金额的情况，故不需计提固定资产减值准备。 8、在建工程 （1）明细项目： 本期减少 工程投 资金 预算数 项 目 年初数 本期增加 期末数 入占预 来源 (万元) 转入固定资产 其他 算比例 厂房扩建 895,046.31 1,929,846.45 2,824,892.76 - - 自筹 KYN 项目 - 6,835,944.27 - - 6,835,944.27 募集 2,920.00 23.41% ZHC□ 项 － 4,356,959.00 - - 4,356,959.00 募集 2,980.00 14.62% 目 征地款 1,087,830.00 3,140,678.03 - 1,745,549.03 2,482,959.00 自筹 试验楼 - 2,141,998.00 - - 2,141,998.00 自筹 零星工程 1,382,019.09 650,490.54 1,029,655.32 - 1,002,854.31 自筹 科技楼 - 4,516,414.22 4,516,414.22 - - 合 计 3,364,895.40 23,572,330.51 8,370,962.30 1,745,549.03 16,820,714.58 （2）本公司不存在在建工程成本高于可收回金额的情况，故不需计提在建工程减值准备。 （3）在建工程余额中资本化利息 1,073,925.00 元。 9、无形资产 （1）明细项目： 类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 取得方式 摊余月数 土地使用权 4,240,963.00 3,823,281.27 - 84,818.44 502,500.17 3,738,462.83 购买 529 第 64 页 共 82 页 2006 年年度报告 土地使用权 107,329.00 101,424.34 - 2,147.36 8,052.02 99,276.98 购买 555 土地使用权 3,737,255.70 3,550,392.90 - 74,745.12 261,607.92 3,475,647.78 购买 558 土地使用权 1,824,278.49 1,757,388.28 - 36,485.52 103,375.73 1,720,902.76 购买 566 土地使用权 978,817.06 816,270.08 153,706.51 22,626.35 31,466.82 947,350.24 购买 542 土地使用权 1,745,549.03 - 1,745,549.03 17,455.49 17,455.49 1,728,093.54 购买 594 专有技术 3,759,060.00 - 3,759,060.00 1,879,530.00 1,879,530.00 1,879,530.00 [注] 10 合 计 16,393,252.28 10,048,756.87 5,658,315.54 2,117,808.28 2,803,988.15 13,589,264.13 [注]外方以“LGF 系列 SF6 负荷开关及 SF6 环网柜”技术作价 46.5 万美元（折合人民币 3,759,060.00 元）对本公司子公司-南通阿斯通电器制造有限公司出资，上述专有技术价值经南通中 天会计师事务所有限公司评估并出具通中天会评[2005]148 号评估报告。 （2）本公司用于抵押的无形资产账面原始价值 715.14 万元，摊余价值 650.60 万元。 （3）本公司不存在无形资产成本高于可收回金额的情况，故不需计提无形资产减值准备。 10、短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 担保借款 9,500,000.00 7,800,000.00 信用借款 10,000,000.00 45,000,000.00 抵押借款 8,100,000.00 24,000,000.00 合 计 27,600,000.00 76,800,000.00 11、应付票据 （1）明细项目： 项 目 期 末 数 年 初 数 商业承兑汇票 - - 银行承兑汇票 12,755,091.79 33,864,248.67 合 计 12,755,091.79 33,864,248.67 （2）本账户期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。 12、应付账款 （1）账龄分析： 账 龄 期末数 年初数 第 65 页 共 82 页 2006 年年度报告 金额 比例 金额 比例 1 年以内 57,517,675.03 92.60% 47,101,448.67 93.46% 1-2 年 3,556,482.93 5.72% 2,519,816.27 5.00% 2-3 年 761,575.32 1.23% 732,078.56 1.45% 3 年以上 277,638.36 0.45% 43,959.40 0.09% 合 计 62,113,371.64 100.00% 50,397,302.90 100.00% （2）本账户期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 13、预收账款 本账户期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项，亦无一年以 上大额预收账款。 14、应交税金 项 目 期 末 数 年 初 数 增值税 2,893,760.40 1,872,389.97 企业所得税 103,779.26 109,405.03 城建税 34,567.91 7,883.38 房产税 234,961.55 78,579.04 土地使用税 30,102.38 26,962.96 个人所得税 18,246.88 16,026.65 印花税 15,751.13 1,618.32 合 计 3,331,169.51 2,112,865.35 本公司执行的各项税率参见本附注三。 15、其他应交款 项 目 期 末 数 年 初 数 综合基金 20,115.43 34,241.17 教育费附加 28,859.00 6,227.01 合 计 48,974.43 40,468.18 16、其他应付款 （1）账龄分析： 第 66 页 共 82 页 2006 年年度报告 期末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,228,729.47 84.33% 2,058,953.42 92.56% 1-2 年 64,899.87 4.45% 77,647.50 3.49% 2-3 年 76,570.00 5.26% 87,744.00 3.95% 3 年以上 86,767.00 5.96% - - 合 计 1,456,966.34 100.00% 2,224,344.92 100.00% （2）本账户期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 17、长期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 抵押借款 30,000,000.00 - 合 计 30,000,000.00 - 18、专项应付款 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 财政拨款[注 1] 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 科技成果转化资金[注 2] - 6,000,000.00 5,741,000.00 259,000.00 合 计 3,000,000.00 6,000,000.00 8,741,000.00 259,000.00 [注 1]根据通州市科学技术局、通州市财政局通科[2004]15 号、通财企[2004]9 号文“关于下 达 2004 年通州市第一批科技项目成果转化经费的通知”和通州市科学技术局、通州市财政局通科 [2004]19 号、 通财企[2004]13 号文 “关于下达 2004 年通州市第二批科技项目成果转化经费的通知”， 通州市财政局拨款 148 万元作为公司科技成果产业化补助经费；根据通州市科学技术局、通州市财 政局通科[2005]15 号、通财企[2005]9 号文“关于下达 2005 年通州市重大科技成果转化经费的通 知”，通州市财政局拨款 152 万元作为公司科技成果产业化补助经费。对上述财政拨款，本公司先 记入“专项应付款”核算，在项目完成后，将形成的资产转入“固定资产”科目，同时将相应的拨 款 300 万元转入“资本公积”科目。 [注 2]根据本公司与江苏省科学技术厅签订的《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》，本 公司组织实施“ZFC-40.5、126kV 智能型气体绝缘金属封闭开关设备”技术成果转化，江苏省科学技 术厅提供拨款资助 800 万元、贷款贴息 400 万元。2006 年本公司收到拨款资助 600 万元，本期支出 574.1 万元，其中：108 万元转入资本公积，466.10 万元冲减管理费用。 第 67 页 共 82 页 2006 年年度报告 19、股本 单位：万股 本次增(+)减(-) 项目 期初数 公积金转 期末数 发行 送股 其他 小计 增 一、尚未流通股份 1、发起人股份，其中： （1）国家拥有股份 （2）境内法人持有股份 3,176.00 -3,176.00 -3,176.00 - （3）外资法人持有股份 （4）其他 1,324.00 -1,324.00 -1,324.00 - 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 4,500.00 -4,500.00 -4,500.00 - 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 - 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2、有限售条件的人民币普通 - 4,500.00 4,500.00 4,500.00 股 3、境内上市的外资股 4、境外上市的外资股 5、其他 已流通股份合计 - 6,900.00 6,900.00 6,900.00 三、股份总数 4,500.00 2,400.00 2,400.00 6,900.00 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]78 号《关于核准江苏东源电器集团股份有限公 司首次公开发行股票的通知》核准，本公司于 2006 年 9 月向社会首次公开发行人民币普通股股票 2,400 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 7.88 元，募集资金总额为 18,912.00 万元，扣除发行费 用 1,792.90 万元，实际募集资金净额为 17,119.10 万元，其中：实收股本 2,400.00 万元，股本溢 价 14,719.10 万元。 20、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价[注 1] 865.52 147,191,000.00 - 147,191,865.52 拨款转入[注 2] 6,273,500.00 4,080,000.00 - 10,353,500.00 其他资本公积 470,094.43 - - 470,094.43 股权投资准备[注 3] - 314,194.95 - 314,194.95 合 计 6,744,459.95 151,585,194.95 - 158,329,654.90 [注 1]见本附注五、19。 第 68 页 共 82 页 2006 年年度报告 [注 2]见本附注五、18。 [注 3] 2006 年 2 月本公司对南通阿斯通电器制造有限公司出资并受让股权形成股权投资贷方 差额 314,194.95 元计入资本公积。 21、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,767,412.39 6,523,331.95 - 14,290,744.34 法定公益金[注] 3,883,706.17 - 3,883,706.17 - 合 计 11,651,118.56 6,523,331.95 3,883,706.17 14,290,744.34 [注]根据财政部财企[2006]67 号《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》，对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余 3,883,706.17 元转作盈余公积金管理。 22、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 49,354,476.30 加：本期净利润 24,221,569.42 减：提取法定盈余公积 2,639,625.78 支付普通股股利 [注 1] 11,700,000.00 期末未分配利润 [注 2] 59,236,419.94 [注 1]根据本公司 2005 年度股东大会审议通过的《公司 2005 年度利润分配方案》向全体股东 派发 2005 年度现金股利 11,700,000.00 元。 [注 2] 本公司第三届董事会第十二次会议审议通过 2006 年度利润分配预案，拟以 2006 年 12 月 31 日总股本 6,900 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税） ，共计派发现金股利 690 万元，此利润分配方案尚待股东大会批准。 23、主营业务收入及主营业务成本 （1）分类情况： 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 系列开关 19,901,232.33 6,136,975.24 13,265,142.79 5,918,242.23 开 关 柜 226,231,105.39 166,897,299.68 164,942,575.07 120,128,512.58 第 69 页 共 82 页 2006 年年度报告 钢构产品 13,750,587.87 10,439,859.70 29,076,623.93 26,453,364.69 合 计 259,882,925.59 183,474,134.62 207,284,341.79 152,500,119.50 （2）2006 年度本公司销售前五名客户收入合计 62,078,514.02 元，占销售收入总额的 23.89%。 24、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城市维护建设税 623,788.22 490,250.81 教育费附加 510,042.17 392,200.60 营业税 6,021.30 - 合 计 1,139,851.69 882,451.41 计缴标准见本附注三。 25、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 材料销售 1,348,155.81 547,648.64 其他 447,869.79 3,418.80 合 计 1,796,025.60 551,067.44 26、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 4,717,535.21 4,002,342.75 减：利息收入 937,705.23 942,835.66 手续费支出 133,218.21 54,133.38 汇兑损益 11,622.03 19,773.74 合 计 3,924,670.22 3,133,414.21 27、投资收益 2006 年 6 月本公司对通州市东源电器机械工程有限公司增资形成股权投资差额借方余额 10,121.12 元，一次摊销计入当期投资收益。 28、营业外支出 第 70 页 共 82 页 2006 年年度报告 项 目 本年数 上年数 综合基金 647,459.76 478,376.96 固定资产清理净损失 - 23,947.23 其他 1,300.18 2,944.08 合 计 648,759.94 505,268.27 29、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 南通阿斯通电器制造有限公司收回南通中谷 13,331,315.13 饲料贸易有限公司往来款 项目拨款 6,000,000.00 补贴收入 650,000.00 利息收入 937,705.23 其他 1,566,738.33 合 计 22,485,758.69 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 技术开发费 8,644,802.89 劳务费 3,997,441.32 差旅费 4,201,850.52 运输费 1,972,920.34 办公费 1,848,722.16 会议费 1,562,690.30 力资费 1,338,942.70 招待费 1,055,051.24 咨询费 1,025,930.00 其他 4,286,505.35 合 计 29,934,856.82 31、现金及现金等价物 项 目 期末数 年初数 第 71 页 共 82 页 2006 年年度报告 货币资金 160,455,259.17 68,493,590.71 减：保证金 11,133,246.89 23,318,248.67 现金及现金等价物 149,322,012.28 45,175,342.04 32、非经常性损益 项 目 金额（收益+，损失-） 各项非经常性营业外收入 251,479.28 各项非经常性营业外支出 -648,759.94 非经常性补贴收入 650,000.00 各项减值准备的转回 96,142.83 所得税影响金额 -143,372.65 少数股东损益影响金额 64,137.75 合 计 269,627.27 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2006 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、应收账款 （1）账龄分析： 期末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 84,600,213.31 87.16% 4,230,010.67 55,878,736.81 83.75% 2,793,936.84 1-2 年 10,360,835.16 10.68% 1,036,083.52 9,839,729.85 14.75% 983,972.99 2-3 年 1,741,758.20 1.79% 348,351.64 1,005,909.95 1.50% 201,181.99 3-4 年 355,994.55 0.37% 177,997.28 - - - 4-5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 97,058,801.22 100.00% 5,792,443.11 66,724,376.61 100.00% 3,979,091.82 （2）本账户期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）本账户期末余额中欠款金额前五名合计 32,864,962.30 元，占应收账款总额的 33.86%。 第 72 页 共 82 页 2006 年年度报告 2、其他应收款 （1）账龄分析： 期末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 4,676,420.47 89.72% 233,821.02 4,308,252.51 68.82% 215,412.63 1-2 年 222,340.00 4.27% 22,234.00 1,695,370.90 27.08% 169,537.09 2-3 年 170,640.00 3.27% 34,128.00 256,288.98 4.10% 51,257.80 3-4 年 142,615.98 2.74% 71,307.99 - - - 4-5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 5,212,016.45 100.00% 361,491.01 6,259,912.39 100.00% 436,207.52 （2）本账户余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）本账户期末余额中欠款金额前五名合计 2,159,039.55 元，占其他应收款总额的 41.42%。 （4）其他应收款主要项目列示如下： 单 位 名 称 金 额 欠款时间 款 项 内 容 江苏天源招标有限公司 1,118,090.55 1 年以内 投标保证金 浙江浙电工程招标有限公司 360,000.00 1 年以内 投标保证金 安徽皖电招标有限公司 280,949.00 1 年以内 投标保证金 重庆聚城招标代理有限公司 200,000.00 1 年以内 投标保证金 南通诚翔贸易发展有限公司 200,000.00 1 年以内 投标保证金 3、长期股权投资 （1）本期增减变动情况： 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 账面余额 12,274,488.34 43,890,835.76 347,150.00 55,818,174.10 其中：对子公司投资 12,274,488.34 43,890,835.76 347,150.00 55,818,174.10 减值准备 - - - - 账面价值 12,274,488.34 43,890,835.76 347,150.00 55,818,174.10 （2）长期股权投资—子公司投资： 占被投 被投资单位名称 投资 投资成本 本期权益法 权益法核算 本期分得的 账面余额 资公司 第 73 页 共 82 页 2006 年年度报告 注册资 期限 核算增加 累计增加 现金红利 本比例 通州市东源电器机 20 年 78.82% 7,989,878.88 950,033.86 1,144,369.82 347,150.00 8,787,098.70 械工程有限公司 南通富泰电器制造 9.3 年 51.17% 7,000,000.00 1,775,606.46 305,758.84 - 7,305,758.84 有限公司 南通阿斯通电器制 10 年 74.19% 37,328,149.95 2,397,166.61 2,397,166.61 - 39,725,316.56 造有限公司 合 计 52,318,028.83 5,122,806.93 3,847,295.27 347,150.00 55,818,174.10 （3）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。 4、主营业务收入及主营业务成本 （1）分类情况： 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 系列开关 13,464,034.15 10,051,248.01 13,027,065.79 6,875,079.11 开 关 柜 226,231,105.39 173,980,354.96 164,942,575.07 120,128,512.58 合 计 239,695,139.54 184,031,602.97 177,969,640.86 127,003,591.69 （2）2006 年度本公司销售前五名客户收入合计 62,078,514.02 元，占销售收入总额的 25.90%。 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 对子公司权益法核算 5,122,806.93 -1,442,958.69 股权投资差额摊销 -10,121.12 - 合 计 5,112,685.81 -1,442,958.69 投资收益的汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方一般情况 （1）企业名称： 通州市十总集体资产投资中心 住 所： 通州市十总镇春桃街 11 号 注册资本： 4,450 万元人民币 主营业务范围： 对十总镇范围内国家允许的行业投资 与本企业关系： 本公司第一大股东，持有本公司 32.23％股份 经济性质： 集体企业 第 74 页 共 82 页 2006 年年度报告 法定代表人： 王菊芬 （2）企业名称： 通州市东源电器机械工程有限公司 住 所： 通州市十总镇工业园区 注册资本： 1,015 万元人民币 轻钢网架结构、钢结构件、输变电钢构、高低压电器元件、 主营业务范围： 各种彩钢制造与销售 与本企业关系： 本公司持有 78.82%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 成卫东 （3）企业名称： 南通泰富电器制造有限公司 住 所： 通州市十总镇十总店村一组 注册资本： 1,368 万元人民币 生产销售 10-110KV 系列真空断路器、SF6 断路器、机械、新 主营业务范围： 型电子产品及元器件 与本企业关系： 本公司持有 51.17%股权 经济性质： 合资经营（港资） 法定代表人： 张建平 （4）企业名称： 南通阿斯通电器制造有限公司 住 所： 通州市十总镇东源科技园 注册资本： 620 万美元 生产加工高、低压开关及成套设备、电气自动化、配网设备 主营业务范围： 及元器件 与本企业关系： 公司持有 74.19%股权 经济性质： 合资经营（港资） 法定代表人： 邱卫东 2、存在控制关系的关联方报告期注册资本变化情况 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 通州市十总集体资产投资中心 44,500,000.00 - - 44,500,000.00 通州市东源电器机械工程有限公司 8,000,000.00 2,150,000.00 10,150,000.00 南通泰富电器制造有限公司 13,680,000.00 - - 13,680,000.00 南通阿斯通电器制造有限公司 USD6,200,000.00 - - USD6,200,000.00 第 75 页 共 82 页 2006 年年度报告 3、存在控制关系的关联方报告期所持股份及其变化 年初数 期末数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比例 通州市十总集体资产投资中心 22,240,000.00 49.42% 22,240,000.00 32.23% 通州市东源电器机械工程有限公司 6,550,000.00 81.88% 8,000,000.00 78.82% 南通泰富电器制造有限公司 7,000,000.00 51.17% 7,000,000.00 51.17% 南通阿斯通电器制造有限公司 - - USD4,600,000.00 74.19% （二）不存在控制关系的关联方 名 称 与本公司关系 通州市东源电器机械设备厂 同一实际控制人 南通苏源实业有限责任公司 本公司股东，持本公司 13.797%股份 （三）关联方交易事项及金额 （单位：人民币万元） 1、购入固定资产及土地使用权： 关联方名称 交易事项 本期数 上年数 定价原则 通州市东源电器机械设备厂 厂房 - 408.62 协议价 通州市东源电器机械设备厂 土地使用权 - 82.51 协议价 合 计 - 491.13 [注]厂房的过户手续尚未完成。 2、支付租赁费： 关联方名称 交易事项 本期数 上年数 定价原则 通州市东源电器机械设备厂 租赁厂房及土地 - 13.97 协议价 3、销售商品 本期数 上年数 关联方名称 交易事项 定价原则 金额 比例 金额 比例 南通苏源实业有限责任公司 销售电器 - - 52.99 0.26% 市场价 （四）关联方往来账项余额 第 76 页 共 82 页 2006 年年度报告 期末数 年初数 项 目 金额 比例 金额 比例 应收账款 南通苏源实业有限责任公司 - - 186,000.00 0.24% 应付账款 通州市东源电器机械设备厂 - - 111,296.27 0.22% 八、或有事项 1、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司为子公司通州市东源电器机械工程有限公司 800 万元银行 借款提供担保。 2、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司子公司南通泰富电器制造有限公司为本公司子公司通州市 东源电器机械工程有限公司 150 万元银行借款提供担保。 九、承诺事项 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 本公司第三届董事会第十二次会议审议通过 2006 年度利润分配预案，拟以 2006 年 12 月 31 日 总股本 6,900 万股为基数， 向全体股东每 10 股实施资本公积转增 2 股,以及每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计派发现金股利 690 万元，此利润分配方案尚待股东大会批准。 十一、其他重要事项 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、财务报表之批准 本财务报表经 2007 年 4 月 6 日公司第三届第十二次董事会批准对外报送。 四、新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 第 77 页 共 82 页 2006 年年度报告 关于江苏东源电器集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审 阅 报 告 天衡专字（2007）145 号 江苏东源电器集团股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的江苏东源电器集团股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简 称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的规定编制差异 调节表是江苏东源电器集团股份有限公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对 差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的 规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报 获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解 差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时 实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新 中国·南京 中国注册会计师：郭 澳 2007 年 4 月 6 日 江苏东源电器集团股份有限公司 第 78 页 共 82 页 2006 年年度报告 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项 注释 项目名称 金 额 目 三、1 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 300,856,819.18 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出 8 售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 三、2 所得税 2,099,397.63 13 其他 14 三、3 少数股东权益 23,267,890.62 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 326,224,107.43 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 企业负责人：孙益源 主管会计工作负责人：邱卫东 会计机构负责人：顾宪荣 江苏东源电器集团股份有限公司 第 79 页 共 82 页 2006 年年度报告 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 一、编制目的 江苏东源电器集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2007 年 1 月 1 日起开始新会计准则。 为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响， 中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月 颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简 称“通知”） ，要求公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和 “通知”的有关 规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规 定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条没有明确的情况，本 差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的 净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表，公司按照新会计准则调整少数股东权益，在差异调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》 和《企业会计制度》（以下简称“现行企业会计准则”）的有关规定编制的 2006 年 12 月 31 日合并 资产负债表。该报表已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 6 日出具了标准 无保留意见的审计报告(天衡审字（2007）第 632 号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见 本公司 2006 年度财务报告。 2、所得税 公司按现行企业会计准则的规定，制定了会计政策，对时间性差异均采用应付税款法核算。根 第 80 页 共 82 页 2006 年年度报告 据新会计准则的规定，所得税采用资产负债表债务法核算，在首次执行日对资产、负债的账面价值 与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，公司据此确认递延所得税资产，增 加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 2,216,472.76 元，其中归属于母公司所有者权益增加 2,099,397.63 元，归属于少数股东的权益增加 117,075.13 元。 3、少数股东权益 （1）公司 2006 年 12 月 31 日按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股东享有的权益为 23,150,815.49 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 23,150,815.49 元。 （2）如本附注三、2 所述，子公司执行新会计准则，因确认递延所得税资产调增的留存收益中归 属于少数股东的权益为 117,075.13 元。 新会计准则下少数股东权益合计 23,267,890.62 元计入股东权益。 第 81 页 共 82 页 2006 年年度报告 第十一节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 江苏东源电器集团股份有限公司 董事会 2007 年 4 月 6 日 第 82 页 共 82 页