ST地矿(000409)四通高科2002年年度报告

四通集团高科技股份有限公司 二〇〇二年年度报告正文 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者仔细阅读。 公司董事长彭文辉先生、总裁李刚先生及总会计师袁照云先生及高月嫦 女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 二〇〇三年三月二十六日 目 录 四通集团高科技股份有限公司 目 录 一、公司简介 ..................................................... 1 二、会计数据和业务数据摘要 ....................................... 2 三、股本变动及股东情况 ........................................... 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................... 7 五、公司治理结构 ................................................. 9 六、股东大会情况 ................................................ 11 七、董事会报告 .................................................. 12 八、监事会报告 .................................................. 21 九、重要事项 .................................................... 23 十、财务会计报告 ................................................ 24 十一、备查文件目录 .............................................. 51 公司简介 四通集团高科技股份有限公司 一、公司简介 1、公司法定中文名称：四通集团高科技股份有限公司 公司法定英文名称：STONE GROUP HI-TECH CO., LTD. 2、公司法定代表人：彭文辉 3、公司董事会秘书：嵇康一 联系地址：广东省深圳市福田中心区深南大道 4009 号投资大厦 联系电话：0755—82912233 联系传真：0755—82912266 电子信箱：stonegrp@vip.sina.com 4、公司注册地址：广东省深圳市福田中心区深南大道 4009 号投资大厦 公司办公地址：广东省深圳市福田中心区深南大道 4009 号投资大厦 邮 政 编 码 ：518048 电 子 信 箱：stonegrp@vip.sina.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年报的中国证监会指定的国际互联网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、股票上市地：深圳证券交易所 股 票 简称：四通高科 股 票 代码：000409 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 2 日 公司首次注册地点：湛江市人民大道中 32 号 公司变更登记日期：1998 年 8 月 28 日 公司变更登记地点：广东省深圳市福田中心区深南大道 4009 号投资大厦 公司法人营业执照注册号：4400001000988 公司税务登记号码：440301617780406 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市罗湖区东门南路 2006 号宝丰大厦 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 1 页 会计数据和业务数据摘要 四通集团高科技股份有限公司 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据和业务数据 单位：元 项 目 金 额 利润总额 -51,745,791.59 净利润 -51,816,000.23 扣除非经常性损益后的净利润 -48,088,182.53 主营业务利润 8,156,699.26 其他业务利润 -302,173.35 营业利润 -47,053,202.77 投资收益 -964,771.12 补贴收入 131,198.66 营业外收支净额 -3,859,016.36 经营活动产生的现金流量净额 -886,616.38 现金及现金等价物净增加额 3,918,697.50 扣除非经常性损益： 金额：元 增值税返还 131,198．66 罚款及其他收入 4,309．48 资产置换损失 -1,576,056.29 固定资产减值准备 -2,286,208.05 非常损失及罚款等其他支出 -1,061.50 合计 -3,727,817.70 （二）截止报告期内末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 23,440,808.95 67,010,191.36 34,535,346.00 净利润 -51,816,000.23 -21,030,836.95 1,102,804.21 每股收益（摊薄） -0.302 -0.123 0.006 每股收益（加权） -0.302 -0.123 0.006 扣除非经常性损益 -0.281 -0.119 0.002 后的每股收益 每股经营活动产生 -0.005 -0.05 -0.076 的现金流量净额 净资产收益率（%） -31.45 -9.71 0.46 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 2 页 会计数据和业务数据摘要 四通集团高科技股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 总资产 223,393,259.96 266,295,344.98 306,852,996.89 股东权益（不含少数股东权益） 164,733,104.27 216,549,104.50 237,579,941.45 每股净资产 0.96 1.26 1.39 调整后的每股净资产 0.89 1.15 1.13 注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算净资产 收益率和每股收益。 利润及利润分配附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.95% 5.88% 0.048 0.048 营业利润 -28.56% -33.89% -0.275 -0.275 净利润 -31.45% -37.32% -0.302 -0.302 扣除非经常性损 -29.19% -33.82% -0.281 -0.281 益后的净利润 （三） 报告期内股东权益变动情况： 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 171,374,148.00 178,753,945.03 8,692,386.64 2,897,462.21 -142,271,375.17 216,549,104.50 本期增加 本期减少 51,816,000.23 51,816,000.23 期末数 171,374,148.00 178,753,945.03 8,692,386.64 2,897,462.21 -194,087,375.40 164,733,104.27 变动原因：未分配利润和股东权益减少主要是本年度计提各项减值准备所致。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 3 页 股本变动及股东情况 四通集团高科技股份有限公司 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况： 1、股本变动情况表 编制日期:2002 年 12 月 31 日 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股票 增发 其 他 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 36,155,577 36,155,577 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 36,155,577 36,155,577 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 59,942,100 59,942,100 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 96,097,677 96,097,677 二、已流通股份 1、人民币普通股 75,276,471 75,276,471 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 75,276,471 75,276,471 三、股份总数 171,374,148 0 0 171,374,148 2、股票发行与上市情况： （1）截止到报告期末为止的前三年内，公司未实施配股和增发股票。 股票种类：人民币普通股 发行日期：1996 年 6 月 13 日至 6 月 17 日 发行价格：5.68/股(人民币) 发行数量：2,100 万股 上市日期：1996 年 6 月 27 日 获准上市交易数量：2,100 万股 （2）公司没有内部职工股（原被锁定的高级管理人员持有的 7,377 股已解除锁定） 。 (二)股东情况介绍： 1、报告期末股东总数：39,332 户。 2、前十名股东的持股情况： 深圳市深南中路 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 4 页 股本变动及股东情况 四通集团高科技股份有限公司 年末持股 比例 股份类 质押或冻结 股东名称 年度内增减 数量 （%） 别 的股份数量 深圳市纬基投资发展有限公司 23,000,000 23,000,000 13.42 未流通 0 上海三源房地产开发有限公司 8,914,000 8,914,000 5.20 未流通 0 海南创源投资管理有限公司 8,750,000 8,750,000 5.11 未流通 0 中国石化集团北京石油化工工程公司 0 5,881,008 3.43 未流通 0 海南日冷空调安装工程有限公司 0 5,004,465 2.92 未流通 5,004,465 广东粤财信托投资有限公司 0 4,762,139 2.78 未流通 0 中国农村信托投资公司 0 2,808,000 1.64 未流通 0 吴川市力车厂 0 1,504,100 0.88 未流通 0 上海乔爱贸易有限公司 0 1,400,000 0.82 未流通 0 上海郎吉科技投资有限公司 0 1,290,000 0.75 未流通 0 （1）前 10 名股东之间不存在关联关系。 （2）持股 5%以上的法人股股东所持股份情况： 深圳市纬基投资发展有限公司于 2001 年 11 月 19 日以协议方式受让的四通集团公司持 有本公司法人股 2,300 万股（占公司总股本的 13.42%），已于 2002 年 3 月 13 日正式办理 了过户手续，成为本公司的第一大股东。四通集团不再持有本公司的法人股。该转让事宜 已刊登在 2002 年 3 月 14 日的《证券时报》上。 2002 年 10 月 14 日上海天凯投资发展有限公司和北京天易盈技术有限责任公司分别将 其持有的本公司法人股 805 万股和 86.4 万股转让给上海三源房地产开发有限公司；上海邦 成投资管理有限公司和北京天易盈分别将其持有的本公司法人股 575 万股和 300 万股转让 给海南创源投资管理有限公司。本次股权转让后，上海天凯、上海邦成、北京天易盈不再 持有公司的股份；上海三源和海南创源分别持有本公司法人股 891.4 万股（占公司总股份 的 5.2％）成为本公司第二大股东；海南创源法人股 875 万股（占公司总股份的 5.1％）， 成为本公司第三大股东。该转让事宜已刊登于 2002 年 10 月 19 日的《证券时报》上。 3、控股股东情况： 股东单位：深圳市纬基投资发展有限公司 法定代表人：孙晓路 公司成立日期：1997 年 11 月 公司注册资本：10,000 万元 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 5 页 股本变动及股东情况 四通集团高科技股份有限公司 主营业务及产品：投资兴办实业、国内商业、物资供销业，经济信息咨询、服务。 股权结构：公司出资人及持股比例：孙晓路占 41.4%，彭文辉占 20%，王瑞占 20%，程 龙杰占 5%，徐琢行占 5%，赵林业占 4%，延小夏占 4%，赵悦占 0.6%。 深圳市纬基投资发展有限公司于 2001 年 11 月 19 日以协议受让的四通集团公司持有本 公司法人股 2,300 万股（占公司总股本的 13.42%），已于 2002 年 3 月 13 日正式办理了过 户手续，成为本公司的第一大股东。 该转让事宜已在 2002 年 3 月 14 日的《证券事报》上公告。 4、其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东情况： 截止 2002 年 12 月 31 日公司除深圳市纬基投资发展有限公司外，没有其他持股在 10% （含 10%）以上的法人股东。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 6 页 高级管理人员及员工情况 四通集团高科技股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事和高级管理人员基本情况： 年初持股 年末持股 变动原 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 数 数 因 彭文辉 董事长 男 41 2001.8—2004.7 0 0 白涛 独立董事 女 37 2002.6—2004.7 0 0 罗玲 独立董事 女 40 2002.6—2004.7 0 0 徐琢行 董事 男 51 2002.6—2004.7 0 0 嵇康一 董事、董秘 男 48 2002.2—2004.7 0 0 李德芳 董事 男 41 2001.8—2004.7 0 0 程龙杰 董事 男 38 2001.8—2004.7 0 0 邝剑锋 董事 男 46 2001.8—2004.7 0 0 蔡林生 董事 男 37 2002.6—2004.7 0 0 赵林业 董事、副总裁 男 32 2001.8—2004.7 0 0 延小夏 监事长 男 47 2001.8—2004.7 0 0 王幸初 监事 男 40 2001.8—2004.7 0 0 梁光远 监事 男 28 2001.8—2004.7 0 0 李 刚 总裁 男 41 2001.10—2004.7 0 0 袁照云 总会计师 男 34 2002.2—2004.7 0 0 （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 徐琢行 深圳市纬基投资发展有限公司 副董事长 2002 年至今 蔡林生 广东粤财投资有限公司 董事、副总经理 1995 年至今 李德芳 中国石化股份有限公司 信息部主任 2001 年至今 邝剑锋 海南日冷空调安装工程有限公司 总经理 1996 年至今 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、决策程序：公司董事、监事及高级管理人员的工资报酬依据公司制定的工资标准发放， 奖金根据公司经营情况按照绩效经董事会考核发放。 2、报酬情况： 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 7 页 高级管理人员及员工情况 四通集团高科技股份有限公司 年度报酬总额 393,000 元 金额最高的前三名董事 154,000 元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 275,000 元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 未在本公司领取独立董事津贴 独立董事其他待遇 出席董事会和股东大会的差旅费以及根据《公司章程》行驶职权所 需费用，在公司据实报销 不在公司领取报酬、津贴 董事：彭文辉、徐琢行、程龙杰、蔡林生、李德芳、邝剑锋 的董事、监事姓名 监事：延小夏、王幸初 报酬区间 人 数 12-9 万元 1人 8-5 万元 3人 5 万元 1人 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因 姓名 职务 离任原因 段永基 董事 股权变动辞职 王兴俊 董事 股权变动辞职 张如贵 董事 工作变动 孙效良 独立董事 年龄 柯健华 董事会秘书 工作变动 （五）报告期内聘任的董事、监事、高级管理人员的姓名及聘任原因 姓名 职务 聘任原因 徐琢行 董事 股权变动 董事 股权变动 嵇康一 董事会秘书 聘任 白涛 独立董事 聘任 罗玲 独立董事 聘任 蔡林生 董事 工作变动 赵林业 副总裁 聘任 袁照云 财务总监 聘任 （六） 公司员工情况： 公司现有员工 412 人，其中：生产人员 182 人，销售人员 35 人，技术人员 48 人，财 务人员 19 人，管理人员 35 人。 教育程度：硕士以上学历 5 人、大学本科学历 21 人，大专学历 46 人，中专、高中 128 人。 公司需承担费用的离退休人员 98 人。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 8 页 公司治理结构 四通集团高科技股份有限公司 五、公司治理结构 本公司自上市以来，认真按照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》和相关法规及条例 的要求，努力建立现代企业制度，不断完善公司法人治理结构和规范运作。 （一）公司治理情况： 2002 年 5 月 10 日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立现代 企业制度检查的通知》，根据通知要求及中国证监会和国家经贸委对检查工作的安排，公 司专门组织董事、监事及高级管理人员对相关文件进行了认真的学习，并结合公司的实际 情况进行了自查。公司于 2002 年 6 月 22 日召开的董事会 2002 年第三次临时会议审议通 过《关于建立现代企业自查报告》，并上报中国证监会、国家经贸委。 公司按照《上市公司治理准则》规范性文件的要求，参照《公司章程》，认真制定了 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《信息披露管理办法》和 《独立董事工作制度》等文件，并已提交股东大会审议通过，健全了相关的管理制度和约 束机制。目前公司法人治理结构情况如下： 1、关于股东和股东大会： 公司按照《公司章程》的规定，股东大会是公司的最高权力机构，公司的重大事项应 提交股东大会审议的均交由股东大会审议批准。股东大会的召集与召开严格按规定程序执 行，并及时、真实、完整地在指定媒体公告，使公司的股东能够充分享有知情权和参与权， 保证股东作为公司的所有者享有法律、行政法规和公司章程规定的合法平等的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东行为规范，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有损害公 司及其他股东的利益。控股股东对公司董事、监事候选人的提名是严格遵循法律、法规和 公司章程规定的条件和程序进行。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面 完全独立，公司的董事会、监事会和内部机构的经营活动独立运作。 3、关于董事与董事会： 公司董事会向股东大会负责，董事会按照《公司章程》的规定以及股东大会的授权 行使职权；董事会的人数和董事的选举构成均符合《公司章程》的规定要求；公司的各位 董事了解作为董事的权利、义务和责任。能够学习熟悉有关法律、法规，认真负责地出席 董事会和股东大会；公司董事会根据《上市公司治理准则》制定了董事会议事规则；董事 会的召开与议事均有完整的记录和提案、议案的档案备存；董事会的决议均及时履行信息 披露的义务。 公司认真对照《上市公司治理准则》，截止报告期内，公司董事会尚未设立战略、审 计、提名、薪酬与考核等专门委员会，期后，公司将根据实际情况决定董事会专门委员会 的设立事项。 4、关于监事与监事会： 公司监事会成员 3 名，监事会成员专业构成较为合理，其中 2 名监事均为公司和股东 单位的现职财务人员，另一名具有丰富的管理经验。监事会监督和检查公司的规范运作， 监督和检查公司的财务和高级管理人员履行职责，为维护公司股东合法权益做出保障；目 前，监事会根据《上市公司治理准则》规定了监事会议事规则；监事会具有完整、齐全的 会议记录、会议提案、议案，会议决议存档备案，监事会决议均及时履行信息披露义务。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司经理班子向董事会负责，公司经理人员的聘任及任免，公开、透明、符合有关法 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 9 页 公司治理结构 四通集团高科技股份有限公司 律、法规和公司章程的规定，公司经理人员的薪酬分配方案经公司董事会考评批准，并按 规定履行公告义务。 今后，公司将根据实际情况，改进和制定一套更为合理的激励约束机制以使公司的高 级管理人员更为尽责。 6、关于相关利益者： 公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权利；共同推动 公司持续、健康地发展；公司鼓励职工通过与董事会、监事会和经理人员的直接沟通和交 流，提出更多、更好的合理化建议。 今后，公司将关注所在社会的福利、环境保护、公益事业等问题，重视公司的社会责 任。 7、关于信息披露与透明度： 公司董事会秘书负责公司信息披露、接待股东来访和咨询工作，公司在报告期内按照 法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露的义务，公司的 信息披露均在指定媒体公告，保证所有股东有平等的机会获得信息。 今后，公司仍将按照《上市公司治理准则》进一步细化及深化治理结构。 （二）独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求 建立了《独立董事工作制度》。经 2001 年年度股东大会选举产生了两名独立于公司股东且 不在公司任职的独立董事，独立董事严格按照有关规定行使职权，发挥其应有的作用，使 公司法人治理结构更加完善，提高了公司董事会决策的公正性、客观性，有利于公司规范 动作，实现利益最大回报的经营目标。在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发 挥了积极的作用。 （三）公司与控股股东在人员、资产、机构、财务和业务上的分开情况： 1、人员独立：公司的劳动、人员及工资管理完全独立。公司的董事、监事等高级管 理人员任职情况完全按照有关法规及条例执行，没有双重任职的情况。 2、资产完整：公司的资产独立。公司拥有独立的采购和销售系统、生产系统，公司 不存在使用控股股东工业产权、非专利技术等情况。公司与四通集团公司签订了二年的有 偿使用“四通”商标权的合同。（公司历史沿革下来的原第一大股东广东华立集团公司占 用资产，公司也在积极处置。） 3、机构独立：公司拥有独立的管理机构和经营机构，没有与控股股东形成交叉。在 经营与管理上各司其职。 4、财务分开：公司建立独立的财务核算体系和独立的银行结算帐户，具有规范、严 密的财务会计制度。分公司、子公司在财务管理上均有独立的核算体系，独立的银行结算 帐户。 5、业务分开：公司的经营产品拥有独立的营销网络，不存在与控股股东发生同业竞 争。 公司的人员独立、资产完整、机构独立、财务独立、业务独立，具有独立、完整的业 务及自主经营能力。 （四）关于绩效与激励约束机制： 公司目前正在建立董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准及约束机制，公司经理 人员的聘任符合法律、法规和公司章程的规定。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 10 页 股东大会情况 四通集团高科技股份有限公司 六、股东大会情况 本报告期内，公司召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况： （一）2001 年年度股东大会： 2002 年 5 月 29 日公司 2001 年年度股东大会在公司会议室召开。大会审议通过了如 下决议： 1、《2001 年度董事会工作报告》； 2、《2001 年度监事会工作报告》； 3、《2001 年度财务决算报告》 ； 4、《2001 年度利润分配方案》 ； 5、《2001 年年度报告及摘要》 ； 6、《预计 2002 年度利润分配政策》； 7、《聘请深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司 2001、2002 年度的审计机构的议 案》； 8、《支付深圳鹏城会计师事务所有限公司 2001 年度审计费用的议案》 9、《公司股东大会议事规则的议案》 10、《公司调整会计政策、会计估算的议案》 11、《关于部分董事、独立董事辞去董事、独立董事职务的议案》； 12、《公司增补董事、独立董事的议案》； 13、《公司资产保全的议案》； 14、《修改公司章程有关条款的议案》 此次股东大会经北京市天元律师事务所王振强、宋皓律师见证，并出具了法律意见 书，有关股东大会的决议刊登在 2002 年 5 月 30 日的《证券时报》上。 （二）2002 年临时股东大会情况： 2002 年公司未召开临时股东大会。 （三）选举公司董事情况： 本报告期，公司董事会更换了部分董事。 经 2001 年年度股东大会审议通过段永基先生、王兴俊先生、张如贵先生辞去董事 职务，孙效良先生辞去独立董事职务。同时审议通过增补徐琢行先生、蔡林生先生、嵇 康一先生为公司第四届董事会董事，增补白涛女士、罗玲女士为公司第四届董事会独立 董事。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 11 页 董事会报告 四通集团高科技股份有限公司 七、董事会报告 （一）公司经营情况： 1、公司主营业务范围： 新产品、新工艺、新技术、新设备、新材料的开发；生物工程的研究；电子产品、 电子计算机软件的开发、销售；石油化工设备、工具及配件和工业专用设备制造；金属 材料、建筑材料、装饰材料、矿产品、电器机械及器材、化工原料、五金、交电、百货、 针纺织品、家具的销售；房地产开发；进出口业务（按深贸管登证字第 193 号证书经营） ； 信息服务。 2、公司经营情况： （1）报告期内本公司积极处理公司的历史遗留问题，着重解决与公司原第一大股东 广东华立集团股份有限公司的债权问题。由于历史遗留问题成因比较复杂，到目前为止， 虽有进展，但要实现资源的优化配置，尚有难度，其主要原因是原有生产设备陈旧、技 术手段落后，使公司的生产经营能力大幅下降。公司管理层虽力图调整产品结构，减少 利润较低的计算机硬件产品的经营销售，加大软件产品的经营销售，但因公司的软件公 司规模偏小，参与市场竞争的能力也不强，终未走出低谷。导致营业利润亏损 4,705.32 万 元。 （2）本年度公司在分析外部环境和内部条件的基础上积极探索公司的主营业务方 向，并对调整公司发展战略进行有益的尝试，这些措施虽然不能在短期内迅速扭转公司 亏损局面，但在一定程度上对减缓业绩下滑发挥了作用。 （3）同时公司在防范经营风险上，请鹏城会计师事务所，按照公司的会计政策与会 计估计如实计提八项减值准备 4,165.46 万元。 报告期内，公司实现主营收入 2,344.08 万元，主营业务利润 815.67 万元，净利润 -5,181.60 万元，同比减少 3,078.52 万元，比上年同期减少 146.38%。 3、 分行业的主营收入和利润构成： （1）主营业务分行业或产品情况表 单位：元 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 上年增减 分产品 减（％） 减（％） （％） IT 产业 19,504,005.50 11,454,321.28 41.27 -70.75 -81.42 447.32 机械制造 3,936,803.45 3,382,335.73 14.08 1,076.03 1,055.99 11.79 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 12 页 董事会报告 四通集团高科技股份有限公司 （2）主营业务分地区情况： 单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内销售 23,440,808.95 -65.02 4、占公司主营业务收入 10%以上的主要产品 产品名称 产品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率（%） 软件开发 1,690.74 907.71 46.31 计算机硬件 212.47 191.89 9.69 5、公司主营业务变动情况说明： 2002 年 5 月 29 日，公司 2001 年度股东大会审议通过修改《公司章程》第十三条 款，在经营范围中删除“石油制品”字样经营项目，其他经营范围不变。 （二）控股子公司及参股公司经营情况及业绩： 截止本报告期，公司下设三个控股子公司、二个参股公司： 1、浙江四通高科技有限公司： 该公司注册于浙江杭州市，注册资本 500 万元，法定代表人：沈锐年。 公司主营计算机及配套设施制造、销售等。本公司持有该公司 51%的股权。目前公司 总资产 463.22 万元，公司本年度实现销售收入 47.19 万元，实现利润-46.02 万元，净利 润-46.02 万元。 2、上海华晨计算机有限公司： 该公司注册于上海市，注册资本 220 万元，法定代表人：刘建林。 公司主营计算机硬件及外部设备销售。本公司持有该公司 51%的股权。目前公司终止 营业处于清算状态，本期减少了对该公司会计报表的合并。 3、上海泰惠软件技术有限公司： 该公司注册于上海市，注册资本 170 万元，法定代表人：王兴俊。 公司主营计算机硬件及外部设备销售。本公司持有该公司 90%的股权。目前公司总资 产 944.95 万元，该公司本年度实现销售收入 1,690.74 万元，实现利润 672.54 万元，净 利润 714.38 万元。 公司下属的控股子公司上海泰惠软件技术有限公司根据沪财税收（2000）15 文的规 定，经上海市浦东新区税务局浦税核 Q1（2002）0174 号“税收优惠核定通知书”审核同 意，2002 年 9 月已收到上海市浦东新区地方税务局退回 2001 年度企业所得税 418,455.77 元。 4、长春春华公共设施有限公司： 该公司注册于长春市，注册资本 3,750 万元，法定代表人：张荣有。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 13 页 董事会报告 四通集团高科技股份有限公司 公司主要从事建设管理城市地下交通公共设施。本公司持有该公司 33.33%的股权。 本公司按权益法核算获得投资收益 16.62 万元。 5、江苏诚通科技有限公司： 该公司是本公司拟与台湾诚洲股份有限公司合资兴建的公司。公司拟注册于吴江市， 注册资本 6,000 万元。本公司拟投资 3,060 万元，占 51%的股权。公司主要从事 LCD 产品， 即液晶显示器等。投资该项目需配套巨额流动资金，公司无力解决故已放弃。 （三）主要供应商、客户情况： 1、采购和销售客户情况： 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 751.50 占采购总额比重 70.74% 前五名销售客户销售金额合计 1,120.64 占销售总额比重 47.81% 2、报告期内公司前五名销售商： 单位：万元 1 北京东方网通网络科技中心 342.00 2 北京盈频数码科技有限公司 268.00 3 西安华西专修大学 248.64 4 宁波肯博信息产业有限公司 136.00 5 上海铭璋科技发展有限公司 126.00 合计 1,120.64 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2002 年公司在经营中遇到的主要问题，一是公司在吴川市生产基地的存量资产， 由于资金问题不能充分发挥生产效力，影响公司经营利润；二是原大股东广东华立集团 有限公司占用公司资金等历史遗留问题影响公司财务状况，滞碍公司的经营发展。针对 这两方面的问题，我们采取了以下解决方案： （1）明确公司的发展战略 2002 年，公司致力于发展战略的研究，以确立公司的主营业务方向，特别是 2001 年 11 月份深圳纬基投资发展有限公司入主本公司后，更加速了公司发展战略研究的步伐。 在分析公司外部环境和内部条件的基础上，制定公司的发展战略为：以基础设施经营业 务为基础，以高科技为主导，适当发展房地产的组合发展战略。从而明确了今后公司的 主营业务发展方向。 （2）调整经营业务结构 一年来，公司通过经营业务结构的调整，力图使主营业务逐步从石油化工设备转向 以 IT 产品为主。在上海、杭州设立了三家计算机相关产业控股公司，成功地开发出了计 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 14 页 董事会报告 四通集团高科技股份有限公司 算机管理集成系统和部分计算机外部设备等 IT 产品，初步形成了 PC 机的硬件销售及软 件开发体系。但因上述公司规模偏小，又缺乏资金的投资培育，目前其主营尚难支撑上 市公司的主营。 （3）积极解决历史遗留问题 2002 年，公司为追讨债务，填实资产，耗费了管理层很大的精力。针对原大股东占 用公司资金问题，公司通过与原大股东广东华立集团有限公司追讨与协商，采取有效的 置换、租赁、抵押及资产保全等措施，已解决相当部分的历史债务及遗留问题。2003 年 公司仍将积极追讨。 （五）公司投资情况： 1、公司对外投资一览表： 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 实际投资额 主营业务 浙江四通高科技有限公司 杭州市 沈锐年 500 万元 51% 255 万元 计算机及配套设备设施制造销售 上海华晨计算机有限公司 上海市 刘建林 220 万元 51% 112.2 万元 计算机软件硬件及外部设备销售 上海泰惠软件技术有限公司 上海市 王兴俊 170 万元 90% 153 万元 计算机软件硬件外部设备销售 长春春华公共设施有限公司 长春市 张荣有 3750 万元 33．33% 1250 万元 建设管理城市地下交通公共设施 注：长春春华公共设施有限公司帐列收本公司投资 1250 万元，借款 1250 万元；本 公司根据 1996 年改制上市时的资产评估报告和验资报告，帐列对该公司长期投资 2500 万元。 2、筹集资金投资情况： 报告期内，公司未有向社会公开募集资金，也没有上年度募集资金延续到本年度使 用的情况。 3、非募集资金的投资情况： 公司上述对外投资一览表所列示，均属公司非募集资金的投资情况。 公司与台湾诚洲股份有限公司拟合资的液晶显示器项目，经公司广泛的社会调研与 论证，投资该项目尚需巨额流动资金的配套，公司目前尚无能力解决，故在本年度已放 弃该投资项目。 （六）公司财务状况： 公司财务状况主要指标一览表： （单位：人民币 万元） 2002 年 2001 年 增减额 增减率（%） 总资产 22,339.33 26,629.53 -4,290.21 -16.11 股东权益 16,473.31 21,654.91 -5,181.60 -23.93 主营业务利润 815.67 494.18 321.49 65.06 净利润 -5,181.60 -2,103.08 -3,078.52 -146.38 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 15 页 董事会报告 四通集团高科技股份有限公司 现金及现金等价物 391.87 -852.85 1,244.72 - 净增加额 变动原因： 利润和股东权益减少主要是本年度计提各项减值准备所致。 （七）生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经正在或将要对公司的财 务状况和经营成果产生重要影响： 1、本年度内，公司的主营业务、石化设备产品的经营环境发生恶化，由于原来生产 设备陈旧、技术落后，只能制造生产非标准的非通用型的产品，导致订单大幅减少，主 营业务利润出现滑坡。 2、本年度内，公司为了防范财务风险，加强内控制度，计提各项减值准备合理增大， 导致本年度发生重大亏损。本年度计提减值准备造成的亏损金额 4,165.46 万元。 3、本年度内，公司对上年度长春春华公共设施有限公司投资收益 16.62 万元。 4、公司下属的控股子公司上海泰惠软件技术有限公司根据沪财税收（2000）15 文的 规定，经上海市浦东新区税务局浦税核 Q1（2002）0174 号“税收优惠核定通知书”审核 同意， 2002 年 9 月已收到上海市浦东新区地方税务局退回 2001 年度企业所得税 418,455.77 元。 （八）董事会对审计报告带解释性说明段的说明： 1、鹏城会计师事务所在对本公司的审计报告中声称：截止 2002 年 12 月 31 日，本 公司与原大股东广东华立实业集团公司（以下简称“华立集团”）于 2002 年 8 月 31 日签 署《资产租赁合同》，约定本公司将长期租赁华立集团 31 处房产（建筑面积 13,462.50 ㎡）、5 处土地使用权（土地面积 68,112 ㎡），租赁期 20 年，每年租金 1,097,677.76 元， 租金于租赁期开始按年结算。但上述全部房产及土地均已被华立集团用于借款抵押，且 部分房产及土地使用权已被华立集团其他债权人占用，本公司实际只能租赁 4 处房产（建 筑面积 3,744.30 ㎡）、2 处土地使用权（土地面积 50,150 ㎡）。 2、本公司对上述资产的处理： （1）本公司帐面反映一直未能办理过户手续的五块土地使用权（面积：68,112 ㎡） 及 31 处房产（面积：13,462.5 ㎡），帐面价值 33,049,062.31 元。 由于上述资产均被华立集团用于贷款抵押，目前没有办法办理过户手续。为保证本 公司资产的安全，经与华立集团协商于 2002 年 8 月 30 日签署资产置换协议，华立集团 以另外 3 处土地使用权按评估价值 29,828,239.00 元置换给本公司，其差额 3,220,823.31 元计入应收华立集团的往来款。上述资产已办理了相关的财产过户及交接手续。 （2）由于本公司在吴川的生产基地的机械设备均安装在上述（1）条款所述的土地 及房产上。为保证本公司的生产经营不受影响，避免财产损失，经与华立集团协商，2002 年 8 月 30 日，本公司与华立集团签署了《资产租赁合同》。根据该合同约定，本公司将 上述（1）条款所列的置换出去的五块土地使用权和 31 处房产全部租赁回本公司使用， 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 16 页 董事会报告 四通集团高科技股份有限公司 租赁期限为 20 年，本公司每年支付的租金为 109 万元，此租赁费从华立集团欠本公司的 债务中扣抵。 上述资产处理事宜已经公司董事会 2002 年第四次临时会议审议通过，并刊登于 2002 年 10 月 25 日的《证券时报》上。 （九）新年度经营计划： 截止 2002 年 12 月 31 日，公司已经连续二年亏损，公司股票即将被特别处理。目前 公司要想依托原有存量资产来摆脱生产、经营上的困境难度很大，但公司有信心在 2003 年度与战略合作伙伴共创前程。公司 2003 年业务发展的总体构想是：加快经营业务结构 调整的步伐，积极追讨债务，改善公司财务状况，盘活存量有效实现资产重组，优化资 源配置努力培育新的经济增长点。围绕经营方针，公司重点抓好以下工作： 1、经营计划： （1）稳步发展 IT 经营业务 公司将对在沪、杭的 3 家以 IT 产品为主的控股公司进行整合，在技术上实现人才优 势的互补，提高产品开发能力，在经营上实现市场优势的互补，提高产品营销能力，提 高公司的盈利能力。 （2）努力整合存量资产 按照公司经营业务结构调整的方向，公司将继续加大力度争取早日解决原大股东占 用公司资金的历史遗留问题，同时争取当地政府的支持，为整合存量资产创造良好的外 部环境。对吴川市生产基地的厂房与设备等资产，通过合资、合作、租赁等多种形式实 现资源的优化配置，使其尽可能地产生最大效益。 （3）公司将充分利用本公司的各种经济资源，借助于公司大股东的优势，加大资源 的投入及资源的配置力度，集中力量培育新的经济增长点。 2、公司治理： 公司董事会将坚持“学法、用法、自律、规范”的原则，对照现行法规条例，不断 完善公司法人治理结构，保障广大投资者的利益。 （1）对照《上市公司治理规则》的要求，在条件成熟时配齐独立董事，设立董事会 专门委员会，强化董事会的管理职能和决策程序。 （2）对照《企业会计制度》、《企业会计准则》的要求，不断完善相应的内控制度， 提高公司的风险意识，强化公司财务管理。 （3）对照《上市公司信息披露指引》的要求，努力保证信息披露在第一时间的保密 性和及时性，不断提高公司信息披露的规范性。 （十）董事会正常工作情况： 报告期内董事会的决议情况及决议内容： 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 17 页 董事会报告 四通集团高科技股份有限公司 报告期内，公司董事会共召开 8 次董事会，会议决议公告刊登在《证券时报》上。 公司董事会的召开均按《公司章程》第 106 条规定，以专人送达及传真的方式在会议召 开三天前通知公司的各位董事及列位高管人员。会议程序、会议记录、会议的提案、议 案等均符合《公司法》和《公司章程》 。 1、公司第四届董事会第四次会议于 2002 年 1 月 29 日召开，会议审议通过了如下 决议： （1）审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》； （2）审议通过了《关于董事会授权董事长执行公司贷款与对外担保权限的议案》。 该决议公告刊登在 2002 年 1 月 30 日的《证券时报》上。 2、公司第四届董事会第五次会议于 2002 年 3 月 24 日召开，会议审议通过了《关 于聘请深圳市鹏城会计师事务所为公司的审计机构》的议案。 该决议公告刊登在 2002 年 3 月 25 日的《证券时报》上。 3、公司第四届董事会第六次会议于 2002 年 4 月 16 日召开，会议审议通过如下决议： （1）审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； （2）审议通过了公司 2001 年度财务决算报告； （3）审议通过了公司 2001 年度报告及摘要； （4）审议通过了公司 2001 年度利润分配方案； （5）审议通过了公司 2002 年度利润分配政策； （6）审议通过了关于支付鹏城会计师事务所有限公司 2001 年度审计费用及续聘该 会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度审计机构的议案； （7）审议通过了公司建立董事会议事规则的议案； （8）审议通过了公司建立股东大会议事规则的议案； （9）审议通过了公司调整会计政策、会计诂计的议案； （10）审议通过了公司段永基等两位董事辞去本公司董事职务的议案； 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 18 页 董事会报告 四通集团高科技股份有限公司 （11）审议通过了孙效良先生辞去公司独立董事的议案； （12）审议通过了公司增补董事、独立董事的议案； （13）审议通过了关于公司资产保全的议案； （14）审议通过了关于召开公司 2001 年度股东大会的议案。 该决议公告刊登在 2002 年 4 月 18 日的《证券时报》上。 4、公司董事会 2002 年第一次临时会议于 2002 年 4 月 25 日召开，会议审议通过了公 司 2002 年第一季度报告和财务报告。 该决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 的《证券时报》上。 5、公司董事会 2002 年第二次临时会议于 2002 年 5 月 16 日召开，会议审议通过如下 决议： （1）审议通过了王兴俊先生辞去公司董事职务的议案； （2）审议通过了公司增补董事的议案； （3）审议通过了修改《公司章程》第十三条款的议案。 该决议公告刊登在 2002 年 5 月 17 日的《证券时报》上。 6、公司董事会第三次临时会议于 2002 年 6 月 22 日召开，会议审议通过《上市公司 建立现代企业制度自查报告》。 7、公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 8 月 22 日召开，会议审议通过了如下决 议： （1）审议通过 2002 年半年度报告正文及摘要； （2）审议通过公司 2002 年半年度利润分配方案。 该决议公告刊登在 2002 年 8 月 24 日的《证券时报》上。 8、公司董事会 2002 年第四次临时会议于 2002 年 10 月 24 日召开，会议审议通过如 下决议： （1）审议通过公司 2002 年第三季度报告和财务会计报告； 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 19 页 董事会报告 四通集团高科技股份有限公司 （2）审议通过公司与原大股东广东华立实业集团公司签署的《资产租赁合同》的议 案。 该决议公告刊登在 2002 年 10 月 25 日的《证券时报》上。 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会认真负责地执行股东大会的决议事项，以及股东大会授权董事会 执行的事项，董事会以维护股东利益为己任、以遵章守法为原则、以积极进取为精神、 千方百计地努力工作，虽未创造良好的经营业绩，但也体现了诚信、理性的态度。 公司董事会秘书及公司证券部，也以诚信的态度、认真负责地回答广大中小投资者 的咨询，从而保证中小投资者的知情权。 （十一）公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 报告期内，本公司净利润为-51,816,000.23 元，加上年未分配利润-142,271,375.17 元，实际可供股东分配的利润为-194,087,375.40 元。 由于公司 2002 年度亏损，经董事会研究决定 2002 年不进行利润分配与资本公积金 转增股本。 （十二）公司预计 2003 年利润分配政策： 公司 2003 年度实现的净利润，按照《公司章程》规定，应该首先用于弥补上年度的 亏损，从而保证公司的持续发展能力。因此，公司董事会决定，2003 年度实现的净利润 不分配，资本公积金不转增。具体分配方案及资本公积金转增方案，公司董事会将根据 实际情况提出分配预案提交股东大会审议决定。 （十三）公司其他需要披露的事项： 公司在 2001 年度选定的信息披露报刊是《中国证券报》、《证券时报》。 公司在 2002 年度选定的信息披露报刊是《证券时报》。 公司公告的电子文件在深交所的巨潮网，网址：www.cninfo.con.cn。 公司的电子信箱变更为：stonegrp@vip.sina.com 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 20 页 监事会报告 四通集团高科技股份有限公司 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况： 报告期内，公司监事会共召开 2 次会议，主要内容如下： 1、公司第四届监事会第三次会议于 2002 年 4 月 16 日召开，3 名监事全部出席，经认真 审议，通过如下决议： （1）审议通过公司 2001 年度监事会工作报告； （2）审议通过公司 2001 年度财务决算报告； （3）审议通过公司 2001 年度报告及摘要； （4）审议通过公司 2001 年度利润分配方案； （5）审议通过公司 2002 年度利润分配政策； （6）审议通过公司监事会议事规则。 该决议公告刊登在 2002 年 4 月 17 日的《证券时报》上。 2、公司第四届监事会第四次会议于 2002 年 8 月 22 日召开，3 名监事全部出席，经审议 通过如下决议： （1）审议通过公司 2002 年半年度报告及摘要； （2）审议通过公司 2002 年半年度利润分配方案。 该决议公告刊登在 2002 年 8 月 24 日的《证券时报》上。 （二）公司依法运作情况： 本年度内，监事会列席了公司所有董事会和股东大会，并按照《公司章程》等有关 规定，对股东大会、董事会的召开程序、提案、议案决议事项，董事会对股东大会决议 的执行情况，公司高管人员的责职情况和公司的管理进行了监督检查，监事会认为公司 能够依法运作。董事会及经理班子工作认真负责，没有违反《公司章程》和有关法规以 及损害公司利益的行为。 公司建立和完善了内部控制制度，制定了《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《独立董事工作制度》和《上市公司建立现 代企业制度自查报告》等文件，，并根据有关规定和公司运作情况修订了《公司章程》中 的有关条款。 （三） 检查公司财务情况： 监事会对公司的财务管理进行了认真的抽查审核，认为公司的财务管理和财务报告 客观、真实地反映了公司的财务状况，鹏城会计师事务所出具的审计报告是客观、公正 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 21 页 监事会报告 四通集团高科技股份有限公司 的。监事会认为，董事会对审计报告中带解释性意见的说明是认真负责的，也是客观真 实的。 （四）公司近二年内未募集资金，也没有前次募集资金延续到本报告期内使用的事项。 （五）公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，没有发现损害股东权益或公 司资产流失的情况。 （六）公司本年度内无重大关联交易。 （七）公司 2002 年度报告请深圳鹏城会计师事务所出具了无保留带解释性说明的审计报 告，本公司董事会就该说明表示了意见{请参见董事会报告中（八）项内容}。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 22 页 重要事项 四通集团高科技股份有限公司 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司托管、承包、租赁其他公司资产的事项： 由于本公司在吴川的生产基地的机械设备均安装在原大股东广东华立实业集团公司五 块土地和 31 处房产上。为保证本公司的生产经营不受影响，避免财产损失，经与华立集团 协商，2002 年 8 月 30 日，本公司与华立集团签署了《资产租赁合同》。根据该合同约定， 本公司将置换出去的五块土地使用权和 31 处房产全部租赁回本公司使用，租赁期限为 20 年，本公司每年支付的租金为 109 万元，此租赁费从华立集团欠本公司的债务中扣抵。 该事宜已经公司董事会 2002 年第四次临时会议审议通过，并刊登在 2002 年 10 月 25 的《证券时报》上。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项，公司关联方不存在关联交易。 （四）报告期内公司未签订其他重大合同。 （五）报告期内公司和公司持股 5%以上股东没有在任何指定报纸和网站上作出任何承诺。 （六）报告期内公司改聘会计师事务所情况： 经公司四届第六次董事会决议：决定聘请深圳鹏城会计师事务所担任本公司 2002 年 度财务审计，并约定年度审计费用 24 万元（该议案已提交股东大会审议通过）。 （七）报告期内本公司和公司的董事、监事及高级管理人员未受监管部门的处罚。 （八）其它重大事项： 1、2002 年 2 月 27 日在《证券时报》刊登公司 2001 年度预亏公告。 2、2002 年 4 月 16 日在《证券时报》刊登公司与原大股东广东华立实业集团公司签署 的《资产抵押合同》。 3、2002 年 10 月 25 日在《证券时报》刊登公司 2002 年度的预亏公告。 4、公司在 2002 年年度报告被深圳鹏城律师事务所出具了无保留带解释说明段审计意 见的审计报告。公司董事会在本年度报告中对该说明段发表了意见{参见董事会报告（八） 项内容}。 上述重要事项均在《证券时报》上及时公告。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 23 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 十、财务会计报告 （一）审计报告全文 审 计 报 告 深鹏所股审字[2003]33 号 四通集团高科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四通集团高科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2002 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表及截至 2002 年 12 月 31 日止该年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定，在所有重 大方面公允地反映贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况及截至 2002 年 12 月 31 日止 该年度的经营成果及合并经营成果、现金流动情况和合并现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。 此外，我们注意到：贵公司与原大股东广东华立实业集团公司（以下简称“华立集团”）于 2002 年 8 月 31 日签署《资产租赁合同》，约定贵公司将长期租赁华立集团 31 处房产（建筑面积 13,462.50 ㎡）、5 处土地使用权（土地面积 68,112 ㎡），租赁期 20 年，每年租金 1,097,677.76 元，租金于租赁 期开始按年结算。但上述全部房产及土地均已被华立集团用于借款抵押，且部分房产及土地使用权已 被华立集团其他债权人占用，贵公司实际只能租赁 4 处房产（建筑面积 3,744.30 ㎡）、2 处土地使用 权（土地面积 50,150 ㎡）。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 中国 y 深圳 中国注册会计师 2003 年 3 月 16 日 郝世明 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 24 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 资产负债表 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资产类 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 五1 34,531,812.61 33,568,804.03 30,613,115.11 29,083,599.79 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 五2 11,435,269.33 11,135,531.95 15,978,812.06 15,366,375.22 其他应收款 五3 75,336,922.21 62,916,506.57 98,956,675.88 91,425,362.67 预付帐款 五4 183,235.00 - 1,254,555.55 951,375.55 应收补贴款 - - 存货 五5 3,372,211.69 3,104,417.83 8,571,598.38 6,126,656.92 待摊费用 五6 38,960.00 35,460.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 124,859,450.84 110,725,260.38 155,413,716.98 142,988,830.15 长期投资: 长期股权投资 五7 22,435,182.11 32,895,918.09 24,168,948.52 31,283,081.02 长期债权投资 - - 长期投资合计 22,435,182.11 32,895,918.09 24,168,948.52 31,283,081.02 固定资产: 固定资产原价 五8 72,253,144.60 72,096,383.60 79,312,446.60 78,959,298.60 减:累计折旧 五8 25,142,104.31 25,089,322.53 23,679,714.10 23,567,056.04 固定资产净值 五8 47,111,040.29 47,007,061.07 55,632,732.50 55,392,242.56 减:固定资产减值准备 五8 8,221,140.47 8,221,140.47 5,934,932.42 5,934,932.42 固定资产净额 38,889,899.82 38,785,920.60 49,697,800.08 49,457,310.14 工程物资 - - 在建工程余额 - - 减:在建工程减值准备 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 其他项目 - - 固定资产合计 38,889,899.82 38,785,920.60 49,697,800.08 49,457,310.14 无形资产及其他资产: 无形资产余额 39,324,513.00 39,324,513.00 37,788,174.81 37,788,174.81 减:无形资产减值准备 3,315,000.00 3,315,000.00 3,315,000.00 3,315,000.00 无形资产 五9 36,009,513.00 36,009,513.00 34,473,174.81 34,473,174.81 长期待摊费用 五 10 1,199,214.19 1,199,214.19 2,541,704.59 2,541,704.59 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 37,208,727.19 37,208,727.19 37,014,879.40 37,014,879.40 递延税项: 递延税项借项 - - 资产总计 223,393,259.96219,615,826.26 266,295,344.98 260,744,100.71 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 25 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 资产负债表（续） 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债和权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 五 11 11,510,000.00 11,510,000.00 11,513,051.00 11,513,051.00 应付票据 五 12 4,000,000.00 4,000,000.00 - - 应付帐款 五 13 1,795,546.31 1,730,106.31 5,466,161.65 5,074,780.40 预收帐款 五 14 568,970.06 568,970.06 1,277,173.89 731,667.89 代销商品款 - - 应付工资 538,104.34 538,104.34 257,567.07 257,567.07 应付福利费 1,470,694.80 1,426,993.80 1,508,503.82 1,428,571.36 应付股利 - - 应交税金 五 15 1,483,204.23 1,459,101.74 35,292.09 -331,744.73 其他应交款 143,219.56 142,193.41 99,791.47 98,520.27 其他应付款 五 16 31,864,463.83 31,403,549.83 25,671,006.84 25,325,684.45 预提费用 五 17 2,163,702.50 2,013,702.50 6,898.50 6,898.50 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 55,537,905.63 54,792,721.99 45,835,446.33 44,104,996.21 长期负债: 长期借款 五 18 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 递延税项: 递延税项贷项 - - 负债合计 55,627,905.63 54,882,721.99 45,925,446.33 44,194,996.21 少数股东权益 3,032,250.06 3,820,794.15 - 股东权益: 股本 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 减:已归还投资 - - - - 股本 五 19 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 资本公积 五 20 178,753,945.03 178,753,945.03 178,753,945.03 178,753,945.03 盈余公积 五 21 8,692,386.64 8,692,386.64 8,692,386.64 8,692,386.64 其中:法定公益金 2,897,462.21 2,897,462.21 2,897,462.21 2,897,462.21 未分配利润 五 22 -194,087,375.40 -194,087,375.40 -142,271,375.17 -142,271,375.17 外币会计报表折算差额 - - - - 股东权益合计 164,733,104.27 164,733,104.27 216,549,104.50 216,549,104.50 负债和股东权益总计 223,393,259.96 219,615,826.26 266,295,344.98 260,744,100.71 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释系会计报表的组成部分） 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 26 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 利润及利润分配表 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五 23 23,440,808.95 6,061,512.85 67,010,191.36 334,753.86 减:主营业务成本 五 23 14,836,657.01 5,301,267.25 61,940,408.37 292,592.03 主营业务税金及附加 447,452.68 3,935.57 127,996.87 - 二、主营业务利润 8,156,699.26 756,310.03 4,941,786.12 42,161.83 加:其他业务利润 五 24 -302,173.35 -302,173.35 4,558.10 3,418.80 营业费用 205,217.49 51,696.43 1,107,763.05 235,744.47 管理费用 五 25 54,722,288.83 53,599,498.81 25,414,052.99 23,881,925.15 财务费用 五 26 -19,777.64 -15,473.46 -260,359.60 -278,674.57 三、营业利润 -47,053,202.77 -53,181,585.10 -21,315,112.22 -23,793,414.42 加:投资收益 五 27 -964,771.12 5,227,849.21 1,398,505.96 3,309,400.04 补贴收入 五 28 131,198.66 - - 营业外收入 五 29 4,309.48 - - 减:营业外支出 五 30 3,863,325.84 3,862,264.34 555,971.10 546,822.57 四、利润总额 -51,745,791.59 -51,816,000.23 -20,472,577.36 -21,030,836.95 减:所得税 -418,455.77 436,655.31 - 少数股东损益 488,664.41 121,604.28 - 五、净利润 -51,816,000.23 -51,816,000.23 -21,030,836.95 -21,030,836.95 加:年初未分配利润 -142,271,375.17 -142,271,375.17 -121,240,538.22 -121,240,538.22 其他转入 - - 六、可供分配的利润 五 22 -194,087,375.40 -194,087,375.40 -142,271,375.17 -142,271,375.17 减:提取法定公积金 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 -194,087,375.40 -194,087,375.40 -142,271,375.17 -142,271,375.17 减:应付优先股股利 - - 提取任意公积金 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 五 22 -194,087,375.40 -194,087,375.40 -142,271,375.17 -142,271,375.17 法定代表人 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释系会计报表的组成部分） 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 27 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 现金流量表 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 1-12 月 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 25,067,388.42 7,945,988.28 收到的税费返还 418,455.77 收到的其他与经营活动有关的现金 6,328,965.13 6,077,865.38 现金流入小计 31,814,809.32 14,023,853.66 购买商品,接受劳务支付的现金 15,614,215.63 7,865,752.50 支付给职工以及为职工支付的现金 3,657,912.82 3,523,973.72 支付的各项税费 1,546,456.46 452,019.21 支付的其他与经营活动有关的现金 五 31 11,882,840.79 4,341,734.99 现金流出小计 32,701,425.70 16,183,480.42 经营活动产生的现金流量净额 -886,616.38 -2,159,626.76 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,802,318.15 3,448,778.55 取得投资收益所收到的现金 166,233.59 166,233.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的 收到的其他与投资活动有关的现金 229,709.92 224,436.00 现金流入小计 2,198,261.66 3,839,448.14 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现 989,407.60 989,407.60 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 989,407.60 989,407.60 投资活动产生的现金流量净额 1,208,854.06 2,850,040.54 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 15,510,000.00 15,510,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 15,510,000.00 15,510,000.00 偿还债务所支付的现金 11,513,051.00 11,513,051.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 396,374.98 199,014.08 其中:子公司支付少数股东的股利 190,556.90 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,114.20 3,144.46 现金流出小计 11,913,540.18 11,715,209.54 筹资活动产生的现金流量净额 3,596,459.82 3,794,790.46 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 3,918,697.50 4,485,204.24 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 28 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 现金流量表（续） 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 1-12 月 补 充 资 料 附注 合并 母公司 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -51,816,000.23 -51,816,000.23 加:计提的资产减值准备 41,654,571.42 40,815,584.35 固定资产折旧 4,278,075.33 4,249,254.21 无形资产摊销 368,173.38 368,173.38 长期待摊费用摊销 1,342,490.40 1,342,490.40 待摊费用的减少 38,960.00 35,460.00 预提费用的增加 2,150,000.00 2,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,576,056.29 1,576,056.29 固定资产报废损失 财务费用 -19,777.64 -15,473.46 投资损失 964,771.12 -5,227,849.21 递延税款贷项 存货的减少 4,570,170.94 2,577,248.06 经营性应收项目的减少 -10,031,478.10 -2,748,543.33 经营性应付项目的增加 3,548,706.30 4,683,972.78 少数股东损益 488,664.41 经营活动产生的现金流量净额 -886,616.38 -2,159,626.76 二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 债务转为资本 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 34,531,812.61 33,568,804.03 减:现金的期初余额 30,613,115.11 29,083,599.79 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,918,697.50 4,485,204.24 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释系会计报表的组成部分） 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 29 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 合并资产负债表附表 资产减值明细表 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额 一、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 二、坏帐准备合计 25,403,511.05 38,393,008.77 63,796,519.82 其中：应收帐款 3,990,275.34 5,189,545.10 9,179,820.44 其他应收款 21,413,235.71 33,203,463.67 54,616,699.38 , 三、存货跌价准备合计 5,658,926.42 1,706,478.60 1,077,262.85 6,288,142.17 其中：原材料 2,524,243.77 1,281,817.05 1,044,373.36 2,761,687.46 在产品 1,574,488.47 1,574,488.47 产成品 1,256,029.29 11,565.97 1,267,595.26 低值易耗品 303,023.00 411,668.24 32,889.49 681,801.75 包装物 1,141.89 1,427.34 2,569.23 四、长期投资减值准备合计 - 346,138.85 346,138.85 其中：长期股权投资 - 346,138.85 346,138.85 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 5,934,932.42 2,286,208.05 8,221,140.47 其中：房屋建筑物 - 351,241.38 351,241.38 机器设备 5,682,097.88 1,934,966.67 7,617,064.55 运输设备 252,834.54 252,834.54 六、无形资产减值准备合计 3,315,000.00 3,315,000.00 其中：专有技术 3,315,000.00 3,315,000.00 商誉 - 土地使用权 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释系会计报表的组成部分） 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 30 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 母公司资产负债表附表 资产减值明细表 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额 一、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 二、坏帐准备合计 24,974,892.97 37,738,246.42 62,713,139.39 其中：应收帐款 3,958,042.88 5,196,688.14 9,154,731.02 其他应收款 21,016,850.09 32,541,558.28 53,558,408.37 三、存货跌价准备合计 5,658,926.42 1,522,253.88 1,077,262.85 6,103,917.45 其中：原材料 2,524,243.77 1,097,592.33 1,044,373.36 2,577,462.74 在产品 1,574,488.47 1,574,488.47 产成品 1,256,029.29 11,565.97 1,267,595.26 低值易耗品 303,023.00 411,668.24 32,889.49 681,801.75 包装物 1,141.89 1,427.34 2,569.23 四、长期投资减值准备合计 - 346,138.85 346,138.85 其中：长期股权投资 - 346,138.85 346,138.85 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 5,934,932.42 2,286,208.05 8,221,140.47 其中：房屋建筑物 - 351,241.38 351,241.38 机器设备 5,682,097.88 1,934,966.67 7,617,064.55 运输设备 252,834.54 252,834.54 六、无形资产减值准备合计 3,315,000.00 3,315,000.00 其中：专有技术 3,315,000.00 3,315,000.00 商誉 - 土地使用权 - - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释系会计报表的组成部分） 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 31 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 利润及利润分配表附表 财务指标 编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 主营业务利润 4.95% 2.28% 5.88% 2.18% 0.048 0.029 0.048 0.029 营业利润 -28.56% -9.84% -33.89% -9.39% -0.275 -0.124 -0.275 -0.124 净利润 -31.45% -9.71% -37.32% -9.26% -0.302 -0.123 -0.302 -0.123 扣除非经常性损益后的净利润 -29.19% -9.46% -33.82% -9.02% -0.281 -0.119 -0.281 -0.119 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=P/（Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=P/（So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 符号说明： 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 P：报告期利润 - - Np：报告期净利润 -51,816,000.23 -21,030,836.95 Eo：期初净资产 216,549,104.50 237,579,941.45 Ei：报告期发行新股增加的净资产 - - Ej：报告期现金分红减少的净资产 - - Mi：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 - Mj：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 - Mo：报告期月份数 12 12 So：期初股份总数 171,374,148 171,374,148 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分红等增加股份数 - - Si：报告期因发行新股增加股份数 - - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 32 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位：人民币元 附注一、本公司简介 四通集团高科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广东华立高科技集团股份有限公司， 是经广东省体改委和广东省企业股份制试点联审小组粤股审[1993]38 号文批准成立的股份制企业。 1996 年 6 月经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]81 号文批准发行 21,000,000 万人民币普通股 并在深圳证券交易所上市。本公司持有 4400001000988 号企业法人营业执照，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 171,374,148.00 元。 本公司经营范围：新产品、新工艺、新技术、新设备、新材料开发；生物工程的研究开发；电子 产品、电子计算机软件的开发、销售；石油、化工设备、工具及配件和工业专用设备制造；金属材料、 建筑材料、装饰材料、矿产品、石油制品、电器机械及器材、化工原料、五金、交电、百货、针纺织 品、家具的销售；房地产开发；进出口业务（按深贸管登证字第 193 号证书经营）；信息服务。 附注二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础；资产以历史成本为计价原则，期末如资产发生减值本公司 将计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生时的市场汇率折合为人民币记账，期末对货 币性项目按期末的市场汇率进行调整，除与购建固定资产有关的于建设期内资本化外，其余均计入 当期损益。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金 等价物，包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7、短期投资 （1）短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、 债券投资、基金投资及其他投资等； （2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现 金股利或利息； （3）对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外， 以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资处置时，处置所得与账 面价值的差额计入当期投资损益； （4）期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资分类计提跌价准备，市价低于成本的金额 确认为当期投资损益。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 33 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准为债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回及债 务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项（包括应收账款、其他应收款）； （2）本公司坏账核算采用备抵法，对期末应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备，另外本 公司对确实有证据表明不能收回、难以收回或收回代价太高的应收款项计提专项准备； （3）本公司一般坏账准备的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 3 个月以内的 --- 3 -6 个月的 3.00% 6 –12 个月的 5.00% 1-2 年的 10.00% 2-3 年的 15.00% 3 年以上 20.00% 9、存货核算方法 （1）存货分为原材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类； （2）各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用分批计价法计价；低值易耗品中的生 产工具、模具采用分次摊销法摊销，其他领用采用一次性摊销法摊销；包装物于领用时直接计入生 产成本； （3）存货盘存制度采用永续盘存法；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算，包括股票投资、其他股权投资等； （2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算； Ⅰ对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20.00%以下或虽占该单位有表决权资本总额 20.00%或 20.00%以上,但不具有重大影响的采用成本法核算；采用成本法核算的在被投资单位宣告 分派利润或现金股利时确认当期投资收益； Ⅱ对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20.00%或 20.00%以上的,或虽投资不足 20.00%但有重大影响的,采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享或分担的 被投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的账面价值，并确认为当期投资收益（在确认其 他单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值减记至零为限）；采用权益法核算的,长期股权投资取 得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额作为股权投资差额处理，股 权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，其借差按不超过 10 年摊 销，贷差按不低于 10 年摊销； （3）期末长期股权投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值 的长期股权投资计提长期投资减值准备。提取时按单项长期股权投资可收回金额低于其账面价值的 差额确定。 11、长期债权投资 （1）长期债权投资在取得时按照初始成本核算；包括债券投资、其他债权投资等； （2）长期债权投资取得时形成的溢价或折价，在债权存续期内确认相关债权利息收入时按直 线法予以摊销； （3）对于持有期间的长期债权投资，按照票面价值与票面利率按期计算利息收入计入当期投 资损益；处置长期债权投资时，长期债权投资的处置所得与账面价值差额计入当期投资损益； （4）期末长期债权投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值 的长期债权投资计提长期投资减值准备。提取时按单个长期债权投资可收回金额低于其账面价值的 差额确定。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 34 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 12、固定资产计价及其折旧方法 （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在 2,000.00 元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产； （2）固定资产计价：固定资产按照取得时的实际成本计价； （3）固定资产分类及折旧：固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除残值后按分类折旧率 计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下: 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 残值率 房屋及建筑物-生产用 20 4.90% 2.00% 房屋及建筑物-非生产用 30 3.27% 2.00% 机器设备 15 6.13% 8.00% 运输设备 6-8 11.87%-15.83% 5.00% 电子设备 5 19.00% 5.00% 其他设备 5 19.00% 5.00% （4）固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额 低于账面价值的固定资产计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产可收回金额低于其账面价 值的差额确定。 13、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修 理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定 资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到 预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用； （2）对长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，期末按账面价值与可收回金额 孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的在建工程计提在建工程减值准备。提取时按单项在建工 程可收回金额低于其账面价值的差额确定。 14、无形资产的核算方法 （1）无形资产在取得时按照实际成本核算,包括专有技术、土地使用权等； （2）无形资产自取得当月起在规定使用年限内或预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损 益； （3）期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的无形 资产计提无形资产减值准备。提取时按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确定。 15、长期待摊费用的核算方法 （1）长期待摊费用在取得时按照实际成本核算，包括开办费、发行股票的手续费和佣金、固 定资产大修理支出、租入固定资产改良支出等； （2）开办费于开始生产经营当月起一次计入当期损益；发行股票的手续费和佣金超过股票溢 价的部分在不超过 2 年的期限内平均摊销；固定资产大修理支出在下一次大修理前平均摊销；租入 固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； （3）对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的 摊余价值全部转入当期损益。 16、预计负债的核算方法 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 35 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 （1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本 公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量； （2）本公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基 本能够收到时，作为资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计 负债的账面金额。 17、收入的确认原则 （1）商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品的 成本能够可靠的计量时，确认收入的实现； （2）劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完 工百分比法确认相关的劳务收入； （3）资产使用费收入：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算并确认收入；使用 费收入按合同规定的收费时间和方法计算并于实际收到时确认收入。 18、借款费用 属筹建期间发生的借款费用列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的借款费用在该资产达到 预定可使用状态之前，计入该购建资产的成本；筹建期间发生的属固定资产发生的借款费用，也计 入该购建资产的成本；属房地产开发项目发生的借款费用列入房地产开发成本；除上述情况以外发 生的借款费用，计入当期财务费用。 19、补贴收入的实现原则 本公司对于依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，于期末按应收的补贴金额作 为补贴收入计入当期损益；对于先征后返的增值税及依据国家财政扶持的领域而给予的其他形式的 补助，于实际收到时作为补贴收入计入当期损益。 20、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理，即根据会计利润总额加减税法规定的准予增 加、抵减的项目后计算的应纳税所得额计提企业所得税。 21、合并会计报表的编制方法 （1）本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 50.00%以上的,或虽投资不足 50.00%但有实 际控制权时，在编制合并会计报表时对其纳入合并范围。合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 36 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 的要求处理，即以本公司及纳入合并范围的子公司（详见附注四）的会计报表以及其他资料为依据， 合并时，将他们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销并计算 少数股东权益和少数股东损益； （2）合并时，本公司对纳入合并范围的子公司执行的会计政策进行了适当调整，以保持其与 本公司会计政策一致。 附注三、本公司税项 税 项 计税依据 适用税率 备注 增值税 商品、产品销售收入 17.00% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 3.00%、5.00% 城建税 应交增值税、营业税等流转税 7.00%、1.00% * 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、33.00% * *纳入合并单位的附属公司，其城建税、企业所得税及其他税负依各子公司属地税务机关规定计缴。 附注四、本公司的子公司及联营公司 1、纳入合并会计报表范围的附属公司情况 子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 浙江四通高科技有限公司 浙江 RMB5,000,000.00 51.00% 计算机及配套设施制造、销售 上海泰惠软件技术有限公司 上海 RMB1,700,000.00 90.00% 计算机软硬件及外部设备销售 2、合并会计报表范围变动情况 本期本公司合并会计报表范围包括附注四 1 列示的子公司；因上海华晨计算机有限公司终止营 业处于清算状态，本期减少了对该公司会计报表的合并。 3、未纳入合并报表的联营公司情况 联营公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 长春春华公共设施有限公司 吉林 RMB37,500,000.00 33.33% 建设、管理城市地下交通公共设施 上海华晨计算机有限公司 上海 RMB2,200,000.00 51.00% 计算机软硬件及外部设备销售 附注五、本公司合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 227,093.40 101,449.53 银行存款 34,304,719.21 30,511,665.58 合计 34,531,812.61 30,613,115.11 2、应收账款及坏账准备 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 37 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,307,207.58 30.60 247,172.74 948,025.27 4.75 47,778.22 1-2 年 176,961.80 0.86 17,696.18. 1,647,118.53 8.25 160,501.98 2-3 年 1,000,000.00 4.85 150,000.00 404,578.50 2.02 57,440.47 3 年以上 13,130,920.39 63.69 8,764,951.52 16,969,365.10 84.98 3,724,554.67 合计 20,615,089.77 100.00 9,179,820.44 19,969,087.40 100.00 3,990,275.34 （1）欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 期末余额 所占比重% 账龄 西安华西专修大学 2,750,000.00 13.34 1 年以内 湛江华通机械成套设备厂 2,078,820.00 10.08 1 年以内 深圳市德庐投资发展有限公司 1,330,561.80 6.45 3 年以上 华晨天赐福集团有限公司 1,000,000.00 4.85 2-3 年 重庆碱鞍实业总公司 952,636.00 4.62 3 年以上 合 计 8,112,017.80 39.34 （2）应收账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款。 3、其他应收款及坏账准备 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 7,998,661.18 6.00 872,954.94 10,569,493.52 8.78 528,475.34 1-2 年 7,605,564.89 5.70 760,566.49 20,188,429.98 16.78 2,018,843.00 2-3 年 4,128,579.49 3.10 1,891,963.87 1,941,326.63 1.61 302,249.00 3 年以上 110,220,816.03 85.20 51,091,214.08 87,670,661.46 72.83 18,563,668.37 合计 129,953,621.59 100.00 54,616,699.38 120,369,911.59 100.00 21,413,235.71 （1）欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 期末余额 所占比重% 账龄 广东华立实业集团公司 103,358,107.87 79.53 1-3 年 深圳市和合昌投资发展有限公司 5,333,012.40 4.10 1 年以内 杭州四通新技术有限公司 2,650,000.00 2.04 1 年以内 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 38 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 四通集团公司 2,417,600.00 1.86 2-3 年 上海华晨实业有限公司 1,497,267.00 1.15 1 年以内 115,255,987.27 88.68 （2）其他应收款中应收关联单位款项见附注七 2； （3）本公司累计应收广东华立实业集团公司 103,358,107.87 元的往来款，其中有 51,965,000.00 元 的债权已从该公司取得相应的资产抵押保证； （4）其他应收款中持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款见附注七 2。 4、预付账款 期末余额 期初余额 项目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 --- --- 303,163.12 24.16 1-2 年 183,235.00 100.00 115,398.01 9.20 2-3 年 --- --- 35,000.00 2.79 3 年以上 --- --- 800,994.42 63.85 合计 183,235.00 100.00 1,254,555.55 100.00 （1）因供应商不能及时提供发票结清账项以致形成账龄在 1-2 年的预付账款，同时本期本公司对二 年以上的预付账款全部转入其他应收款并计提了坏账准备； （2）预付账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款。 5、存货及存货跌价准备 期末余额 期初余额 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 4,864,801.19 2,761,687.46 6,310,609.44 2,524,243.77 在产品 1,574,488.47 1,574,488.47 1,574,488.47 1,574,488.47 产成品 2,460,652.00 1,267,595.26 5,585,014.69 1,256,029.29 低值易耗品 757,557.50 681,801.75 757,557.50 303,023.00 包装物 2,854.70 2,569.23 2,854.70 1,141.89 合计 9,660,353.86 6,288,142.17 14,230,524.80 5,658,926.42 6、待摊费用 待摊项目 期末余额 期初余额 低值易耗品摊销 --- 3,500.00 模具及其他 --- 35,460.00 合 计 --- 38,960.00 7、长期股权投资及长期投资减值准备 期初余额 期末余额 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 24,168,948.52 --- 512,372.44 1,900,000.00 22,781,320.96 346,138.85 （1）进行权益法核算的联营公司 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 39 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 长春春华公共设施有限公司 33.33% 25,000,000.00 166,233.59 -2,564,817.89 22,435,182.11 上海华晨计算机有限公司 51.00% 1,122,000.00 -784,865.86 -775,861.15 346,138.85 合 计 26,122,000.00 -618,632.27 -3,340,679.04 22,781,320.96 （2）长期投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海华晨计算机有限公司 --- 346,138.85 --- 346,138.85 （3）本公司对长春春华公共设施有限公司的实际投资为 25,000,000.00 元，对其拥有 33.33%的股权； 而该公司的注册资本为 37,500,000.00 元，其账面记录为对本公司长期借款 12,500,000.00 元、实收 本公司投资款 12,500,000.00 元，本公司对其拥有 33.33%的股权。 8、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值 房屋及建筑物 43,234,912.26 --- 7,120,481.00 36,114,431.26 机器设备 31,926,905.20 --- --- 31,926,905.20 电子设备 503,648.00 29,880.00 --- 533,528.00 运输设备 2,528,049.16 209,195.00 --- 2,737,244.16 其他设备 1,118,931.98 18,491.00 196,387.00 941,035.98 合计 79,312,446.60 257,566.00 7,316,868.00 72,253,144.60 累计折旧 房屋及建筑物 8,813,086.25 1,826,539.38 2,726,987.72 7,912,637.91 机器设备 12,342,955.25 1,928,583.78 --- 14,271,539.03 电子设备 306,440.78 55,483.09 --- 361,923.87 运输设备 1,787,457.12 201,626.42 --- 1,989,083.54 其他设备 429,774.70 265,842.66 88,697.40 606,919.96 合 计 23,679,714.10 4,278,075.33 2,815,685.12 25,142,104.31 减值准备 房屋及建筑物 --- 351,241.38 ---. 351,241.38 机器设备 5,682,097.88 1,934,966.67 -- 7,617,064.55 运输设备 252,834.54 --- --- 252,834.54 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 40 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 合 计 5,934,932.42 2,286,208.05 --- 8,221,140.47 固定资产净额 49,697,800.08 38,889,899.82 （1）固定资产抵押情况见附注八 1； （2）固定资产房屋建筑物净值本期减少 4,393,493.28 元，系根据资产置换合同对原作为投资入股的、 但未能过户的房屋建筑物按账面价值置换给原大股东广东华立实业集团有限公司（见附注十一资产 置换）。 (3) 固定资产其他设备净值减少 107,689.60 元，系因本期合并范围发生变化，不再合并上海华晨计 算机有限公司会计报表因素形成。 9、无形资产及无形资产减值准备 摘要/项目 土地使用权 专有技术 合计 取得方式 评估 评估 实际成本 37,010,080.60 4,800,000.00 41,810,080.60 期初余额 34,473,174.81 3,315,000.00 37,788,174.81 本期增加 30,560,080.60 --- 30,560,080.60 本期减少 28,655,569.03 --- 28,655,569.03 本期摊销 368,173.38 --- 368,173.38 期末余额 36,009,513.00 3,315,000.00 39,324,513.00 剩余摊销年限 40.5 年-60.5 年 --- 无形资产减值准备 期初余额 --- 3,315,000.00 3,315,000.00 本期计提 --- --- --- 期末余额 --- 3,315,000.00 3,315,000.00 （1）无形资产抵押情况见附注八 1； （2）无形资产本期增加 30,560,080.60 元，其中增加的三块土地评估价值 29,828,239.00 元系根据资 产置换合同由原大股东广东华立实业集团有限公司转入，另外增加的账面价值 731,841.60 元系产权 过户费用；无形资产本期减少 28,655,569.03 元系根据资产置换合同对原作为投资入股的、但未过户 的土地使用权按账面价值退回给原大股东广东华立实业集团有限公司（见附注十一资产置换）。 10、长期待摊费用 工程项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 装修费 1,196,789.06 --- 894,186.36 302,602.70 1年 模具及其他 1,344,915.53 --- 448,304.04 896,611.49 2年 合计 2,541,704.59 --- 1,342,490.40 1,199,214.19 11、短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 担保借款 --- 11,513,051.00 抵押借款 11,510,000.00 --- 合计 11,510,000.00 11,513,051.00 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 41 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 12、应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,000,000.00 --- 13、应付账款 应付账款期末余额 1,795,546.31 元，期初余额 5,466,161.65 元，应付账款中无欠持有本公司 5.00% （含 5.00%）以上股份的股东款项。 14、预收账款 预收账款期末余额 568,970.06 元，期初余额 1,277,173.89 元，预收账款中无欠持有本公司 5.00% （含 5.00%）以上股份的股东款项。 15、应交税金 税 项 期末余额 期初余额 增值税 -984,906.24 -1,372,749.94 营业税 1,659,132.62 416,250.00 城建税 129,896.25 108,831.30 企业所得税 -74,630.71 347,740.57 房产税 249,580.57 580,657.16 土地使用税 504,131.74 -46,490.00 个人所得税 --- 1,053.00 1,483,204.23 35,292.09 合 计 16、其他应付款 其他应付款期末余额 31,864,463.83 元，期初余额 25,671,006.84 元。其他应付款中无欠持有本 公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东款项；其他应付款中应付关联单位款项见附注七 2。 17、预提费用 项 目 期末余额 预提原因 期初余额 利息 13,702.50 预提长期借款利息 6,898.50 技术服务费 150,000.00 预提软件产品技术服务费 --- 社会保险费 2,000,000.00 预提历年未计提的社会保险费 --- 合 计 2,163,702.50 6,898.50 18、长期借款 贷款单位 期末余额 贷款条件 期限 年利率 期初余额 建行吴川支行 90,000.00 担保 1992.12.31-1993.12.31 10.368% 90,000.00 19、股本 股本结构 期初余额 本期增减 期末余额 （1）尚未流通股份 Ⅰ发起人股份 36,155,577.00 --- 36,155,577.00 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 42 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 其中: 国家拥有股份 --- --- --- 境内法人持有股份 36,155,577.00 --- 36,155,577.00 Ⅱ募集法人股 59,942,100.00 --- 59,942,100.00 Ⅲ内部职工股 102,727.00 --- 102,727.00 Ⅳ优先股或其他 --- --- --- 尚未流通股份合计 96,200,404.00 --- 96,200,404.00 （2）已流通股份 Ⅰ境内上市的人民币普通股 75,173,744.00 --- 75,173,744.00 Ⅱ境内上市的外资股 --- --- --- Ⅲ境外上市的外资股 --- --- --- Ⅳ其他 --- --- --- 已流通股份合计 75,173,744.00 --- 75,173,744.00 （3）股份总数合计 171,374,148.00 --- 171,374,148.00 本公司股份总数 171,374,148 股，每股面值 1.00 元，股本总额 171,374,148 元，业经深圳华鹏会 计师事务所深华资验字（1999）第 154 号验资报告验证。 20、资本公积 项 目 期初余额 本期增减 期末余额 股本溢价 168,509,000.00 --- 168,509,000.00 其他资本公积 10,244,945.03 --- 10,244,945.03 178,753,945.03 --- 178,753,945.03 合 计 21、盈余公积 项 目 期初余额 本期增减 期末余额 法定盈余公积 5,794,924.43 --- 5,794,924.43 法定公益金 2,897,462.21 --- 2,897,462.21 合 计 8,692,386.64 --- 8,692,386.64 22、未分配利润 项 目 金 额 备 注 本期净利润 -51,816,000.23 * 加：期初未分配利润 -142,271,375.17 期末未分配利润 -194,087,375.40 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 43 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 *根据附注十二本公司董事会利润分配预案，拟对 2002 年度实现的净利润不予分配。 23、主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 IT 产业 19,504,005.50 66,675,437.50 11,454,321.28 61,647,816.34 8,049,684.22 5,027,621.16 机械制造 3,936,803.45 334,753.86 3,382,335.73 292,592.03 554,467.72 42,161.83 行业间相互抵消 --- --- --- --- --- --- 23,440,808.95 67,010,191.36 14,836,657.01 61,940,408.37 8,604,151.94 5,069,782.99 合计 （1）本期对前五名客户销售总额为 11,206,427.37 元；上年同期对前五名客户销售总额为 4,303,500.00 元； （2）主营业务收入本期数比上年同期数减少 43,569,382.41 元，降低 65.02%，主要系本期本公司之 子公司上海华晨计算机有限公司未纳入合并范围所致。 24、其他业务利润 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 主营项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 材料销售及其他 2,072,371.06 97,066.62 2,374,544.41 92,508.52 -302,173.35 4,558.10 25、管理费用 管理费用本期数 54,722,288.83 元，比上年同期数 25,414,052.99 元增加 29,308,235.84 元，增长 115.32%，主要系本期计提坏帐准备与存货跌价准备所致。 26、财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 205,818.08 52,301.00 减：利息收入 229,709.92 318,792.81 手续费及其他 4,114.20 6,132.21 -19,777.64 -260,359.60 合 计 27、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 长期债券处置收益 --- 6,911.64 计提长期投资减值准备 -346,138.85 --- 权益法调整被投资单位净资产增减额 -618,632.27 1,391,594.32 -964,771.12 1,398,505.96 合 计 28、补贴收入 本期数 上年同期数 项 目 收到的增值税返还 131,198.66 --- 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 44 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 29、营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 罚款及其他收入 4,309.48 --- 30、营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 固定资产减值准备 2,286,208.05 252,834.54 资产置换损失 1,576,056.29 --- 在建工程处置损失 --- 281,776.99 捐赠支出 --- 9,148.53 非常损失及罚款等其他支出 1,061.50 12,211.04 合 计 3,863,325.84 555,971.10 31、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 业务费、办公费、水电费及差旅费等营业、管理费用 5,549,828.39 增加垫付其他单位的往来款项 6,333,012.40 合计 11,882,840.79 附注六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款及坏账准备 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,159,342.58 30.36 239,779.49 420,016.47 2.17 21,378.78 1-2 年 420,016.47 2.07 42,001.65 1,562,921.03 8.09 156,292.10 2-3 年 1,000,000.00 4.93 150,000.00 372,115.50 1.93 55,817.33 3 年以上 12,710,903.92 62.64 8,722,949.88 16,969,365.10 87.81 3,724,554.67 合 计 20,290,262.97 100.00 9,154,731.02 19,324,418.10 100.00 3,958,042.88 （1）欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 期末余额 所占比重% 账龄 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 45 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 西安华西进修学院 2,750,000.00 13.55 1 年以内 湛江华通机械成套设备厂 2,078,820.00 10.25 1 年以内 深圳市德庐投资发展有限公司 1,330,561.80 6.56 3 年以上 华晨天赐福集团有限公司 1,000,000.00 4.93 2-3 年 重庆碱鞍实业总公司 952,636.00 4.70 3 年以上 合 计 8,112,017.80 40.00 （2）应收账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款及坏账准备 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,746,430.49 1.46 537,321.53 2,641,794.69 2.35 132,089.72 1-2 年 379,088.93 0.32 37,908.89 20,188,429.98 17.95 2,018,843.00 2-3 年 4,128,579.49 3.44 1,891,963.87 1,941,326.63 1.73 302,249.00 3 年以上 110,220,816.03 94.78 51,091,214.08 87,670,661.46 77.97 18,563,668.37 合 计 116,474,914.94 100 53,558,408.37 112,442,212.76 100.00 21,016,850.09 （1）欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 期末余额 所占比重% 账龄 广东华立实业集团公司 103,358,107.87 88.73 1-3 年 四通集团公司 2,417,600.00 2.07 2-3 年 上海华晨实业有限公司 1,497,267.00 1.29 2-3 年 北京四通天工机械有限公司 1,150,411.12 0.99 3 年以上 深圳市信优投资发展有限公司 1,000,000.00 0.86 1 年以内 109,423,385.99 93.94 （2）其他应收款中应收关联单位款项见附注七 2； （3）本公司累计应收广东华立实业集团公司 103,358,107.87 元的往来款，其中有 51,965,000.00 元 的债权该公司以相应的资产提供了抵押保证； （4）其他应收款中持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款见附注七 2。 3、长期股权投资及长期投资减值准备 期初余额 期末余额 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 31,283,081.02 --- 5,573,988.06 3,615,012.14 33,242,056.94 346,138.85 （1）进行权益法核算的子公司及联营公司 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 46 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额 长春春华公共设施有限公司 33.33% 25,000,000.00 166,233.59 -2,564,817.89 22,435,182.11 上海泰惠软件技术有限公司 90.00% 1,530,000.00 6,427,304.11 6,729,953.31 8,259,953.31 浙江四通高科技有限公司 51.00% 2,550,000.00 -234,683.78 -349,217.33 2,200,782.67 上海华晨计算机有限公司 51.00% 1,122,000.00 -784,865.86 -775,861.15 346,138.85 合 计 30,202,000.00 5,573,988.06 3,040,056.94 33,242,056.94 （2）长期投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 上海华晨计算机有限公司 --- 346,138.85 --- 346,138.85 4、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 长期债券处置收益 --- 6,911.64 计提长期投资减值准备 -346,138.85 --- 权益法调整被投资单位净资产增减额 5,573,988.06 3,302,488.40 5,227,849.21 3,309,400.04 合 计 附注七、本公司关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 子公司名称 注册地 经济性质 与本公司关系 主营业务 浙江四通高科技有限公司 浙江 有限责任 子公司 计算机及配套设施制造、销售 上海华晨计算机有限公司 上海 有限责任 子公司 计算机软硬件及外部设备销售 上海泰惠软件技术有限公司 上海 有限责任 子公司 计算机软硬件及外部设备销售 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期初余额 期末余额 子公司名称 股份 权益比% 股份 权益比% 浙江四通高科技有限公司 5,000,000.00 51.00 5,000,000.00 51.00 上海华晨计算机有限公司 2,200,000.00 51.00 2,200,000.00 51.00 上海泰惠软件技术有限公司 1,700,000.00 90.00 1,700,000.00 90.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初余额 期末余额 子公司名称 股份 权益比% 股份 权益比% 浙江四通高科技有限公司 2,550,000.00 51.00 2,550,000.00 51.00 上海华晨计算机有限公司 1,122,000.00 51.00 1,122,000.00 51.00 上海泰惠软件技术有限公司 1,530,000.00 90.00 1,530,000.00 90.00 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 47 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 2、不存在控制关系的关联方情况 (1)不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 深圳市纬基投资发展有限公司 本公司第一大股东 四通集团公司 本公司原第一大股东 广东华立实业集团公司 本公司原控股股东 长春春华公共设施有限公司 本公司联营公司 深圳市四通实业有限公司 曾与本公司同属原第一大股东的关联公司 北京四通天工机械有限公司 曾与本公司同属原第一大股东的关联公司 （2）关联方交易 Ⅰ未结算的关联往来 公司名称 期末余额 期初余额 其他应收款 广东华立实业集团公司 103,358,107.87 99,178,818.65 四通集团公司 2,417,600.00 3,800,000.00 北京四通天工机械有限公司 1,150,411.12 1,150,411.12 长春春华公共设施有限公司 44,053.07 44,053.07 其他应付款 深圳市纬基投资发展有限公司 3,800,332.89 --- 深圳市四通实业有限公司 16,540,747.01 9,873,304.83 附注八、本公司或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司抵押借款 11,510,000.00 元，主要抵押资产情况如下： 抵押物名称 数量 账面价值 贷款受押银行 房屋建筑物 3,473.69 ㎡ 10,143,875.03 工商银行吴川市支行 土地使用权 1,050.00 ㎡ 985,612.87 工商银行吴川市支行 土地使用权 18,000.00 ㎡ 5,245,711.57 工商银行吴川市支行 除上述业已披露的或有事项外，本公司无应当披露而未披露的重大或有事项。 附注九、本公司承诺事项 截止本报告日，本公司无重大应披露的承诺事项。 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 48 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 附注十、本公司资产保全 为保证本公司资产安全，2002 年 3 月 31 日根据本公司与原大股东广东华立实业集团公司签署 的《资产抵押合同》规定，原大股东广东华立实业集团公司以其下属公司茂名市能源实业公司拥有 的两块面积为 43,500 平方米、评估值为 51,965,000.00 元的土地使用权（土地证号分别为茂市府国 用总字第 6600008、茂市府国用总字第 6600009）用于该公司对本公司债务的担保抵押。本公司应 收原大股东广东华立实业集团公司款项见附注五 3（2）。 附注十一、本公司资产置换与资产租赁 1、资产置换 根据本公司与原大股东广东华立实业集团公司（以下简称“华立集团” ）于2002年8月31日签署 的《资产置换合同》规定，本公司将原华立集团投入但尚未过户的31处房产账面价值4,393,493.28 元、5处土地使用权账面价值28,655,569.03元置换给华立集团；华立集团以另外3处土地使用权按评 估价值29,828,239.00元置换给本公司，其差额3,220,823.31元计入应收华立集团的往来款。上述资产 置换已办理了相关的财产过户及交接手续。 2、资产租赁 根据本公司与原大股东广东华立实业集团公司（以下简称“华立集团” ）于2002年8月31日签署 的《资产租赁合同》规定，本公司将长期租赁华立集团31处房产（建筑面积13,462.50㎡）、5处土地 使用权（土地面积68,112㎡），租赁期20年，每年租金1,097,677.76元，租金于租赁期开始按年结算。 由于部分房产及土地使用权已被华立集团其他债权人占用，本公司实际只能租赁4处房产（建 筑面积3,744.30㎡）、2处土地使用权（土地面积50,150㎡），每年实际须付租金564,980.48元；最近三 年（2003年1月1日至2005年12月31日）本公司应支付租金1,694,941.44元；以后年度（2003年1月1 日至2022年8月31日）累计应支付租金11,111,282.77元。 附注十二、本公司期后事项 2003年3月26日本公司董事会决议通过利润分配预案，拟对2002年度实现的净利润（净亏损） 不予分配。 除此之外，截止本报告批准日，本公司无重大应披露而未披露的期后事项。 附注十三、本公司会计报表对比数据 如附注四 2 所述，因上海华晨计算机有限公司终止营业处于清算状态，本期减少了对该公司会 计报表的合并。根据财会[2002]8 号文关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答的 相关规定，本公司无须因该公司本期未纳入合并会计报表而调整其本期合并会计报表的年初数和上 年同期数。该公司会计报表年初数和上年同期数对本期合并会计报表的年初数和上年同期数影响如 下： 项目 年初数 上年同期数 合并报表年初数 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 49 页 财务报告 四通集团高科技股份有限公司 资产总额 3,525,572.30 --- 3,525,572.30 负债总额 1,307,915.99 --- 1,307,915.99 收入总额 --- 26,419,693.70 26,419,693.70 成本总额 --- 25,619,112.98 25,619,112.98 费用总额 --- 784,190.72 784,190.72 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 50 页 备查文件 四通集团高科技股份有限公司 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公司公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四通集团高科技股份有限公司 董事长：彭文辉 2003 年 3 月 26 日 深圳市深南大道 4009 号投资大厦 TEL：0755-82912233 FAX： 0755-82912266 第 51 页