*ST西发(000752)西藏发展2002年年度报告

2002 年年度报告 西藏银河科技发展股份有限公司 TIBET GALAXY SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD. 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 (2) 第二章 会计数据和业务数据摘要 (4) 第三章 股本变动及股东情况 (5) 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 (9) 第五章 公司治理结构 (11) 第六章 股东大会情况简介 (14) 第七章 董事会报告 (17) 第八章 监事会报告 (28) 第九章 重要事项 (30) 第十章 财务报告 (35) 第十一章 备查文件目录 (65) 1 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责 任 本次会议滕明义董事因工作原因未能到会 委托王健董事代为出席并行使 表决权 方冈董事因出国未能到会 委托邹牧董事代为出席并行使表决权 公司董事长闫清江 总经理邱铜 总会计师张国珍声明 保证年度报告中 财务报告的真实 完整 第一章 公司基本情况简介 一 公司法定名称 西藏银河科技发展股份有限公司 中文缩写 西藏发展 英文名称 TIBET GALAXY SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD. 二 公司法定代表人 闫清江 三 公司董事会秘书 牟春华 董事会授权代表 陈红兵 联系地址 成都市羊市街西延线三洞桥 1 号现代大厦 4F 联系电话(TEL):(0891)6329377 (028)7793136 传真(FAX):(0891)6329377 (028)7793136 电子信箱 mch9923@vip.163.com 2 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 四 公司注册地址 西藏自治区拉萨市色拉路 36 号 公司办公地址 西藏自治区拉萨市色拉路 36 号 邮政编码 850001 电子信箱 lhasabre @ mail.sc.cninfo.net 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券 时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网 网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 西藏发展 股票代码 000752 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1997年6月20日 公司首次注册登记地点 西藏自治区工商行政管理局 公司变更注册登记日期 2001年8月30日 公司变更注册登记地点 西藏自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 5400001000417 税务登记号码 国税藏字54010029667707 本公司聘请的会计师事务所名称 四川君和会计师事务所 办公地址 四川省德阳市 3 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要会计数据 单位 人民币元 利润总额 41,040,089.29 净利润 36,552,571.85 扣除非经常性损益后的净利润 36,146,339.23 主营业务利润 62,351,146.85 其他业务利润 2,970,058.72 营业利润 40,418,822.94 投资收益 -1,782,137.65 补贴收入 2,373,000.00 营业外收支净额 30,404 经营活动产生的现金流量净额 75,082,251.58 现金及现金等价物净增减额 -237,909.39 注 扣减非经常性损益项目及金额 1 营业外收支净额 30,404 2 资金占用费 2,153,372.69 3 对子公司投资减少转出股权投资差额 -1,705,855.96 合计 477,920.73 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单 位 人民币元 2001 年 2000 年 项目 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 160,062,345.34 134,521,069.07 134,521,069.07 110,105,941.36 110,095,325.41 净利润 36,552,571.85 31,580,772.87 30,109,900.08 27,763,827.68 26,154,012.22 总资产 658,321,272.55 752,665,030.95 752,665,030.95 495,296,656.59 489,117,768.63 4 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益 不含少数 381,979,219.51 350,190,471.45 348,719,598.66 325,419,583.04 318,609,698.58 股东权益 0.21 0.18 0.17 0.16 0.15 每股收益 摊薄 每股净资产 2.17 1.99 1.98 1.85 1.85 调整后的每股净资产 2.15 1.96 1.95 1.81 1.81 每股经营活动产生的 0.43 0.14 0.14 -0.07 -0.07 现金流量净额 净资产收益率 % 9.57 9.02 8.66 8.53 8.21 三 报告期内股东权益变动情况 单位 股 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 175,838,995.00 68,848,363.03 27,944,884.02 13,972,442.01 76,087,356.61 348,719,598.66 本期增加 0 0 7,310,514.37 3,655,257.19 25,949,106.48 33,259,620.85 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 175,838,995.00 68,848,363.03 35,255,398.39 17,627,699.20 102,036,463.09 381,979,219.51 变动原因 1 盈余公积的增加是由于按税后利润的 10%提取盈余公积 2 法定公益金的增加是由于按规定提取法定公益金 3 未分配利润的增加部份主要由于公司经营活动过程中正常的利润增加 4 股东权益的增加主要由于经营过程中正常增加的未分配利润和按规定年 末提取的法定盈余公积和法定公益金 第三章 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 5 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 一 未上市流通股份 1 发起人股份 102413045 102413045 其中 国家持有股份 40243294 40243294 境内法人持有股份 62169751 62169751 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 102413045 102413045 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 73425949 73425949 2 境内上市的外资股 1 境外上市的外资股 2 其他 已上市流通股份合计 73425949 73425949 三 股份总数 175838995 175838995 (二)股票发行与上市情况 1 前三年历次股票发行情况 公司于 1999 年 5 月 20 日实施 1998 年度分红方案 每 10 股送 1 股红利 资 本公积金转增 6 股 公司股份总数由期初数的 66000000 股变更为 112200000 股 公司配股于 2000 年 4 月 3 日实施完毕 以总股本 11220 万股为基数 向全 体股东按 10:1.764 比例配股 公司股份总额由 112200000 股变更为 119739000 股 6 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 公司于 2000 年 6 月 7 日实施 1999 年度分红方案 以总股本 112200000 股为 基数 向全体股东按 10:2 比例派送红股 10 3 比例实施资本公积金转增股 本 公司股份总数由 119739000 股变更为 175838995 股 2 报告期内配股事项 公司已于 2002 年 6 月 15 日 2001 年度股东大会 2002 年 8 月 20 日 2002 年 第三次临时股东大会以及 2002 年 9 月 7 日 2002 年第四次临时股东大会依法定程 序逐项审议表决通过了公司配股议案 报告期内公司配股申请已报中国证监会 尚待批准 3 报告期内公司股份总数及结构未发生变化 公司无内部职工股 二 股东情况介绍 一 报告期末公司股东总数为 4,734 户 二 截止 2002 年 12 月 31 日 公司前十名股东持股情况 股东名称 年度内 年末持股数 比例 股份类别 质押或冻结 股东性质 增减 量 股 的股份数量 四川光大金联实业 60,364,942 34.33 未流通 60,360,000 境内法人股 0 有限公司 西藏自治区国有资 40,243,294 22.89 未流通 0 国有股股东 0 产经营公司 广东证券股份有限 4,192,610 2.38 已流通 未知 流通股 1931407 公司 路艳涛 7800 990,530 0.56 已流通 未知 流通股 西藏明珠股份有限 748,944 0.43 未流通 0 境内法人股 0 公司 西藏自治区矿业发 556,568 0.32 未流通 0 境内法人股 0 展总公司 晏金水 0 522,401 0.30 已流通 未知 流通股 7 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 李希文 -47920 483,153 0.27 已流通 未知 流通股 王琨 0 376,100 0.21 已流通 未知 流通股 邹国辉 0 362,600 0.21 已流通 未知 流通股 西藏自治区国有资产经营公司代表国家持有股份 持股 5%以上的股东为四川光大金联实业有限公司和西藏自治区国有资产 经营公司 四川光大金联实业有限公司所持股份中 60,360,000 股已质 押给中国光大银行成都分行 西藏自治区国有资产经营公司为西藏明珠股份有限公司最大股东 持股 比例为 44.94% 除此之外 前 10 名股东中 其他法人股东之间没有关 联关系 也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一 致行动人 前十名股东中无战略投资者 三 公司控股股东情况介绍 报告期内本公司第一大股东无变化 仍为四川光大金联实业有限公司 该公 司成立于 1993 年 5 月 13 日 法定代表人 卢志江 注册资本为 110,000 千元 光大金联的控股股东现为北京百花集团公司 持有公司 81.25%的股权 经营范 围 从事房地产开发 经营及旅游娱乐设施建设与经营管理 四 其他持有本公司 10%以上法人股东情况介绍 公司第二大股东为西藏自治区国有资产经营公司 持有公司股权比例为 22.89% 该公司成立于 1999 年 11 月 10 日 法定代表人 唐泽平 注册资本为 210,724,500 元 系国有独资公司 经营范围 政府批准划转的产 股 权管理 及运营 国有资产增量投资 融资 企业资产重组 调济 兼并 租赁 8 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 闫清江 董事长 男 34 2002.3-2003.4 0 0 陈红兵 副董事长 男 51 2000.4-2003.4 2937 2937 路绳学 副董事长 男 49 2000.4-2003.4 0 0 王健 董事 男 40 2000.4-2003.4 8811 8811 滕明义 董事 男 48 2002.3-2003.4 0 0 董事副总 焦永庆 男 49 2000.4-2003.4 2937 2937 经理 刘琪 董事 男 45 2000.4-2003.4 2937 2937 董事副总 牟春华 女 39 2000.4-2003.4 2937 2937 经理 邹牧 独立董事 男 38 2002.6-2003.4 0 0 方岗 独立董事 男 36 2002.6-2003.4 0 0 监事会主 俄嘎 男 50 2000.4-2003.4 2937 2937 席 李春明 监事 男 46 2002.6-2003.4 0 0 汪亚芳 监事 女 53 2000.4-2003.4 2937 2937 尼玛次仁 监事 男 37 2000.4-2003.4 2937 2937 邱铜 总经理 男 46 2002.1-2003.4 0 0 财务总监 张国珍 女 65 2000.4-2003.4 2937 2937 副总经理 二 年度报酬情况 (一)公司董事 监事和高级管理人员的报酬按董事会确定的方案根据不同职 务不同岗位并按个人完成任务情况确定报酬额度 9 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 二 现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为335000元 金额最 高的前三名董事的报酬总额为150000元 高级管理人员职务金额最高的前三名高 级管理人员职务的报酬总额为150000元 独立董事年报酬为30000元/人 本年度共支付独立董事报酬总额30000元 按半年度支付 三 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 年 度 报 酬 区 间 30000 元 以 下 1 人,30000-40000元的5人 50000元的3人 闫清江 陈红兵 路绳学 王健 腾明义 李春明 汪亚芳等七人不在本公 司领取报酬津贴 其中陈红兵 汪亚芳在四川光大金联有限公司领取报酬 路绳 学在西藏国资公司领取报酬 滕明义在东莞银河领取报酬 四 本报告期 增选闫清江先生 滕明义先生为公司董事 陈红兵辞去董 事长 选举闫清江为公司董事长 高晓虹先生 毕爱华女士辞去董事 选举方冈 先生 邹牧先生为公司独立董事 本报告期 选举李春明先生为公司监事 因丹增先生病故 选举俄嘎先生为 公司监事会主席 本报告期 殷建平先生辞去总经理职务 聘任邱铜先生为公司总经理 三 公司员工情况 公司在职员工数量534人 其中 生产人员352人 销售人员55人 技术人员 74 人 财务人员23人 行政人员30人 公司员工大中专及本科以上学历90人 占员工总数16.85% 截止2002年12月31日 需公司承担费用的离退休职工人数为 零人 10 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 第五章 公司治理结构 一 公司治理情况 公司自成立以来严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 及中国证监会相关法规的要求 不断完善公司法人治理结构 规范公司运作 2002 年 6 月中国证监会拉萨特派办对公司进行了巡回检查 并出具了中国证 监会拉证监上市字 2002 18 号 关于对西藏银河科技发展股份有限公司有关 问题的限期整改通知书 对此公司召开了专题会议 对照 通知 要求和 公 司法 等有关法规进行了认真学习 提出了切实可行的整改措施 并于 2002 年 8 月 15 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了公司的 整改报告 公告 公司已制订了规范的 公司章程 2002 年度 公司于 2002 年 6 月 15 日召 开的 2001 年年度股东大会上审议通过了 公司股东大会议事规则 对股东大 会的性质 股东大会的职权 召开期限 股东大会的提案 召集 出席资格 议 事规则 记录 决议公告和对股东大会的监督等做了具体规定 公司于 2002 年 7 月 18 日召开的董事会 2002 年第十次会议和 2002 年 8 月 20 日召开的 2002 年公 司第 3 次临时股东大会 对 公司董事会议事规则 进行了完善 审议通过了新 的 公司董事会议事规则 对公司董事会组成 选举 董事会性质 董事的权 利 义务和职权 董事长的产生 董事长的责任与职权 董事会的召开 董事会 的议事程序 董事会的监督 考核和奖惩等作了具体规定 公司于 2002 年 7 月 18 日召开的监事会 2002 年第 3 次会议和 2002 年 8 月 20 日召开的 2002 年公司第 3 次临时股东大会 对 公司监事会议事规则 进行了完善 审议通过了新的 公司监事会议事规则 对监事的资格和产生办法 监事会职权工作制度 议 事程序 监事的法律责任等作了具体规定 公司保证所有股东 特别是中小股东享有平等地位 使所有股东能够充分行 使自己的权利 公司能够按照股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 行 使股东的表决权 公司关联交易公平合理 并对有关事项予以充分披露 11 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 公司按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会的人数和 人员构成符合法律 法规的要求 公司各位董事勤勉尽责 能够以认真负责的态 度出席董事会和股东大会 学习有关法律法规 了解作为上市公司董事的权利 义务和责任 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事能够认真履 行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 总经理 和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 公司已制定 董事会秘书工作细则 信息披露管理办法 并指定董事 会秘书负责信息披露 接待股东来访和咨询工作 公司能够按照有关规定 真 实 完整 及时地披露有关信息 努力使投资者有平等的机会获得信息 公司董 事会秘书对董事会负责 董事会对董事会秘书的工作也给予了积极支持 二 独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的 规定要求 公司于2002年6月30日召开的2002年度第二次临时股东大会选举了两 名独立董事 并通过了独立董事工作制度 独立董事津贴 独立董事的任职条件 和产生程序符合 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定 独立 董事也按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定独立行使职 权 2002年度配股事宜中 根据中国证监会的有关要求 独立董事就公司重大关 联交易 资产减值准备的计提 或有事项及非经常性损益等发表了独立意见 公 司独立董事实际发挥作用的情况良好 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的 分开情况 12 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 公司已经在业务 资产 人员 机构及财务等方面与控股股东光大金联完全 分开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 具体情况如下 一 业务独立 本公司控股股东光大金联经营范围为房地产开发 经营及 旅游娱乐设施建设与经营管理 光大金联未从事与本公司相同或相近似的产品营 销业务 本公司已建立健全包括产 供 销在内的一整套完整独立的业务经营体 系 与控股股东的主营业务相互独立 二 资产独立 本公司拥有独立的生产系统和相关的生产辅助系统 拥有 独立的采购和销售系统 工业产权 商标 非专利技术等无形资产均由公司独立 拥有 三 人员独立 本公司的总经理 副总经理 财务负责人 营销负责人 董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬 未在持有本公司 5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事 监事以外的任何职务 也未在 与本公司业务相同或相近的其他企业任职 上述人选均通过合法程序推荐 未发 生控股股东光大金联超越本公司董事会和股东大会作出的人事任免决定的情况 本公司拥有独立于股东单位或其他关联方的员工 并在有关社会保障 工薪报 酬 房改费用等方面分帐独立管理 四 机构独立 本公司设立了独立于控股股东的组织管理机构 生产经营 和办公机构与控股股东完全分开 不存在混合经营 合署办公的情形 未发生控 股股东及其他任何单位或个人干预本公司机构设置的情况 控股股东及其职能部 门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系 控股股东未以任何形式干预本 公司的生产经营活动 13 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 五 财务独立 本公司设有完全独立的财务部门 独立的会计人员 独立 的会计核算体系和财务管理制度 独立的银行帐户 未与控股股东共用银行帐 户 公司独立依法纳税 四 公司内部实行全员绩效考核制度 并正积极建立公开透明的 董事 监事和高管人员的绩效评价与激励约束机制 第六章 股东大会简介 一 报告期内股东大会召开情况及决议内容 报告期内公司召开了 2001 年度股东大会和 2002 年第一次 二次 三次 四 次股东大会 一 2001 年度股东大会 2002 年 4 月 19 日 5 月 14 日和 5 月 21 日在 中国证券报 及 证券时 报 上刊登关于召开 2001 年度股东大会的公告和延期公告 公司 2001 年度股东 大会于 2002 年 6 月 15 日在成都民族饭店会议室召开 出席会议的股东及股东代 表 13 名 代表股份 100640422 股 占公司总股本的 57% 大会审议通过了如下 决议 1) 公司 2001 年度董事会报告 2) 公司 2001 年度总经理工作报告 3) 公司 2001 年度监事会工作报告 4) 公司 2001 年度财务决算报告 5) 公司 2001 年度利润分配方案 6) 公司 2002 年度利润分配政策 7) 公司 2002 年增资配股预案 8) 公司关于前次募集资金的说明 14 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 9) 会计师事务所年度报酬议案 10) 公司监事会增补李春明为监事的议案 11) 公司股东大会议事规则 12) 公司监事会议事规则 决议刊登在 2002 年 6 月 18 日 中国证券报 证券时报 上 二 2002 年第一次临时股东大会 2002 年 2 月 6 日在 中国证券报 及 证券时报 上刊登关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的公告 大会于 2002 年 3 月 8 日在成都市蜀汉酒 店会议室召开 出席会议的股东及股东代表 15 名 代表股份 100648369 股 占 公司总股本的 57.23% 大会审议通过了如下决议 因次登董事病故 殷建平董事辞职 增补闫清江 腾明义为公司董事 决议刊登在 2002 年 3 月 9 日 中国证券报 证券时报 上 三 2002 年第二次临时股东大会 2002 年 5 月 29 日在 中国证券报 及 证券时报 上刊登关于召开公司 2002 年度第二次临时股东大会的公告 大会于 2002 年 6 月 30 日在成都市民族 饭店会议室召开 出席会议的股东及股东代表 8 名 代表股份 100624844 股 占 公司总股本的 57.23% 大会审议通过了如下决议 1) 修改公司章程的决议 2) 选举独立董事的决议 3) 独立董事工作制度 4) 独立董事津贴议案 决议刊登在 2002 年 7 月 1 日 中国证券报 证券时报 上 四 2002 年第三次临时股东大会 2002 年 7 月 20 日在 中国证券报 及 证券时报 上刊登关于召开公司 2002 年度第三次临时股东大会的公告 大会于 2002 年 8 月 20 日在成都市民族 15 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 饭店会议室召开 出席会议的股东及股东代表 10 名 代表股份 100627421 股 占公司总股本的 57.23% 大会审议通过了如下决议 1) 修改公司董事会议事规则部分条款 2) 修改公司监事会议事规则部分条款 3) 关于配股事宜的三项补充决议 决议刊登在 2002 年 7 月 1 日 中国证券报 证券时报 上 五 2002 年第四次临时股东大会 2002 年 8 月 8 日在 中国证券报 及 证券时报 上刊登关于召开公司 2002 年度第三次临时股东大会的公告 大会于 2002 年 9 月 7 日在成都市民族饭 店会议室召开 出席会议的股东及股东代表 9 名 代表股份 100624884 股 占公 司总股本的 57.23% 大会审议通过了如下决议 通过了 调整配股募集资金投资计划的决议 并对调整后的配股事项进行了逐项审议 决议刊登在 2002 年 9 月 9 日 中国证券报 证券时报 上 二 选举更换董事 监事情况 根据公司 2002 年 2 月 7 日召开的董事会 2002 年第二次会议通过的决议 殷 建平辞去总经理 聘任邱铜为公司总经理 根据公司 2002 年 3 月 8 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会通过的决议 同意增选闫清江 滕明义为公司董 事 根据公司 2002 年 3 月 8 日召开的董事会 2002 年第三次会议通过的决议 同 意陈红兵辞去董事长 选举闫清江为公司董事长 根据公司 2002 年 6 月 15 日召 开的 2001 年度股东大会通过的决议 同意选举李春明为公司监事 根据公司 2002 年 6 月 15 日召开的监事会 2002 年第二次会议通过的决议 因丹增病故 同意选举俄嘎为公司监事会主席 根据公司 2002 年 6 月 30 日召开的 2002 年度 第二次临时股东大会通过的决议 因高晓虹 毕爱华辞去董事 同意选举方冈 邹牧为公司独立董事 16 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 第七章 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 报告期内公司全面完成了各项生产经营目标 全年共实现主营业务收入 160,062,345.34 元 比上年增长 18.99% 主营业务利润 62,351,146.85 元 比 上年增长 15.98% 实现净利润 36,552,571.85 元 比上年增长 22.48% 2002 年 公司取得较好经营业绩的主要原因是 1 啤酒生产经营继续稳步增长 进一步巩固了公司在西藏啤酒市场的垄断 地位 目前在拉萨地区市场占有率近 80% 产品供不应求 2002 年公司啤酒销售收入 12663 万元 较上年增长 6.40% 利润总额增长 9.30% 公司继 药王泉 牌普通型啤酒 金啤及易拉罐罐装啤酒 清淡型小瓶 装精品啤酒之后 成功研制出独特的具有独立知识产权的青稞啤酒 其纯天然绿 色环保品质成为公司针对区内外定位于高档精品的力作 上市以来深受消费者欢 迎 公司的 药王泉 啤酒被评为西藏自治区名优产品 公司进一步扩大了啤酒 生产规模 大力调整了产品结构 提高了中高档啤酒的比例 公司狠抓质量管理 和销售 目前啤酒的产销率接近 100% 未来随着本次配股项目的实施 公司拟大幅扩大啤酒生产规模 利用西藏本 地农作物青稞取代大麦生产青稞纯生啤酒 并有望大幅降低生产成本 同时青稞 纯生啤酒的投产将丰富公司啤酒产品品种 进一步改变目前产品品种较为单一 高中低档产品结构不尽合理的现状 提高啤酒高端产品的比例 满足不同层次消 费者需求 公司不仅通过满足藏区消费者对青稞系列啤酒产品的特殊需求 稳步 提高西藏市场所占份额 而且可发挥青稞啤酒的产品差别化优势 借助西藏圣水 17 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 圣地概念 形成独特纯天然绿色环保品质的营销概念 积极开拓自治区外市场 提高区外市场占有率 在产品细分市场中获得较高收益 在激烈的市场竞争中求 得生存并不断发展壮大 2 藏红花保健品销售保持较快增长 2002 年 公司进一步推进了以藏红花原药及其为原料的保健品 新药研制 及市场拓展工作 在进一步搞好藏红花繁育生产基地建设工作的同时 开发藏红 花饮品 同时加强了营销渠道及网络的建设 努力将藏红花产品的资源 技术优 势转化为市场优势和经济效益 2002 年藏红花保健品业务共实现收入 1108 万 元 较上年增长 67% 3 进入伽玛刀医疗服务领域 形成公司新利润增长点 一直以来 在西藏自治区政府的鼓励和支持下 公司在稳定发展传统主营的 基础上 积极进行产业结构调整 2002 年通过资产置换 公司成功介入了收入 稳定 投资回报高 投资风险较小的 以大型高科技医疗设备伽玛刀为治疗手段 的医疗服务产业 目前已有合肥市红十字伽玛刀治疗专科医院伽玛刀中心 上海 海军 411 医院奥沃无创诊疗研究中心 兰州伽玛刀治疗研究中心 泉州肿瘤治疗 研究中心 空军成都医院体部伽玛刀治疗研究中心等 5 个伽玛刀治疗中心先后投 入运营 为公司形成了新的利润增长点 至报告期末 医疗服务业务为公司带来 532 万元的毛利 目前 公司已形成了啤酒生产 藏红花系列保健品开发利用与伽玛刀医疗服 务为主的经营及盈利模式 公司董事会相信 通过公司全体员工的共同努力 公 司质地将得到全面提高 并成为持续成长的绩优公司 18 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 二 报告期内公司经营情况 一 公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为生产销售啤酒 饮料 饲料 养殖业 娱乐服务 藏红 花系列产品开发 计算机软件硬件系统集成产品 网络及信息技术产品的研制 开发 生产 销售 1 报告期内公司主营业务收入 主营业务毛利的构成情况 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务毛利 啤酒销售 126,631,237.03 50,424,519.12 保健品 11,087,160.36 8,071,713.28 医疗服务 6,913,144.63 5,317,373.28 IT 产品 15,430,803.32 153,623.87 合计 160,062,345.34 63,967,229.55 2 占公司主营业务收入 10%以上的经营活动 所属行业及主要产品情况 主营业务 行业 主营业务收入 占总收入比例 主营业务成本 毛利率 啤酒 酒类 126,631,237.03 79.11% 76,206,717.91 39.82% 报告期内 啤酒业务收入相对去年有稳定增长 同时由于公司于报告期内已 投入运营 5 个伽玛刀治疗中心 医疗服务业务收入稳定 利润率较高 该业务为 本年度净利润的增长作出了一定贡献 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 主要控股公司 1 西藏藏红花生物科技开发有限公司注册资本 500 万元 本公司占 95%股 份 经营范围 藏红花的开发 加工 销售 主要产品 藏红花保健品 藏红花 原药 截止报告期末,该公司总资产 27,367,593.93 元 实现主营业务收入 11,081,160.36 元 净利润 3,614,640.77 元 2 广州大衍医疗设备有限公司 公司注册资本 15,000 万元 法定代表 人 李桦 经营范围 研究开发 租赁 销售 医疗器械设备 持医疗器械经营 19 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 企业许可证经营 研究开发 销售 计算机软件 硬 销售 纸制品及纸浆 本公司持股比例 90% 公司于 2002 年 8 月 18 日成立 并已取得 医疗器械经营 企业许可证 截止报告期末 该公司总资产 153,968,593.24 元 实现主营业 务收入 6,913,144.63 元 实现净利润 3,495,393.40 元 3 四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司注册资本 3000 万元 本公司 占 94%股份 经营范围 科技风险投资 项目投资 资产经营管理 该公司主要 将青城休闲中心进行租赁经营 同时开发垃圾制砖项目 截止报告期末 该公司 总资产 76,402,813.34 元 实现净利润 2,526,365.90 元 4 西藏银河信息资讯有限公司注册资本 1000 万元 本公司占 95%股权 经营范围 计算机软件 硬件及设备的开发 销售 系统集成 科技成果转化 咨询 目前尚未开展经营活动 2 主要参股公司 1 东莞市银河信息资讯有限公司注册资本 13750 万元 本公司占 39%股 份 经营范围 工业开发 销售计算机软件硬件及设备 系统集成 科技成果 转化 咨询 主要产品和服务为 银河系列服务器 网络安全软件 系统集 成 IT 产品分销贸易 2 四川天缘生态环保科技产业有限公司注册资本 850 万元 本公司持股 比例 40% 该公司经营范围:固体废旧物开发利用 生产 销售与安装垃圾制造 的砼产品 新型建材 彩色道板转 公路路基 路牙石 防浪块 垃圾处理 专用设备 环卫环保工程 A-T 技术推广应用 生化试剂 技术咨询 技术培 训 垃圾资源化研究 环保工程方案设计 风险投资 该公司于 2002 年 4 月成 立 20 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 三 公司主要供应商 客户情况 前 5 名供应商合计采购金额占公司采购总额 53.33%% 公司前 5 名客户的 合计销售额占公司总销售额的 38.39% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 1 公司啤酒业务规模较小 且受地域限制 外销有一定困难 未能充分发 挥西藏水资源优势 随着西藏铁路的建设及其它交通运输工具的改进 公司经 营环境将会有较大变化 公司啤酒生产规模将不能满足今后竞争的要求 同时 产品高中低档结构有待进一步完善 针对此问题 公司将利用配股募集资金进 一步扩大生产能力 增加品种 调整结构 为拉萨啤酒走出自治区打下坚实基 础 同时加强管理 建立激励机制 整合西藏水资源 鼓励科技研发人员改进 和开发适应市场的新型啤酒和藏红花 矿泉水等饮品 全方位拓展市场 扩大 销售区域 2 公司作为医疗服务领域的新进入者 在管理 技术 人才等方面存在一 定的不足 公司将通过与医院和设备制造商的广泛合作 不断提高自己的技术 水平 并积累管理经验和培养员工队伍 3 随着公司规模的扩大 公司投资项目的跨区域管理及人员磨合问题日益 突出 针对此问题公司采取了目标责任制和量化考核办法 将效益落实到人 同 时公司进一步建立跟踪管理和审计监察制度 保证各项目的顺利进行 三 公司投资情况 一 报告期内配股募集资金使用情况 报告期内无配股募集资金使用情况 二 其他重大投资情况 21 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年 6 月 10 日 公司与深圳键诚签订 资产转让协议 协议约定 公 司受让深圳键诚拥有在甘肃兰州医学院第二附属医院伽玛刀治疗研究中心 OUR- QGD 型立体定向伽玛刀全身治疗系统和 OUR-XGD 旋转式头部伽玛刀各一套以及深 圳键诚在伽玛刀治疗研究中心享有与其伽玛刀资产相对应的所有权益 受让标的 价格以经具有证券从业资格的华衡评估公司评估价格为准 受让上述资产和权益 已得到伽玛刀治疗研究中心另一合作方兰州医学院第二附属医院以及甘肃伽玛刀 治疗研究中心董事会的同意 并已由公司支付转让方 2,750.83 万元人民币现 金 经 2002 年 6 月 26 日召开的董事会 2002 年度第八次会议批准 本公司以自 有资金 4125 万元及公司所持东莞银河 70.1 股权中的 31.1 计约 9675 万元作 为对价收购深圳市键诚投资有限公司 以下简称 深圳键诚 九台 套 伽玛 刀全身治疗系统及头部治疗系统 包括深圳键诚依据其与有关合作方签订的合作 合同所约定的在其合作开办的伽玛刀治疗研究中心或类似的医疗服务机构享有的 管理控制权 分红权 财产处置和分配权等所有与伽玛刀治疗系统所对应的合同 权益 权利 但不包括任何与深圳键诚获取上述伽玛刀资产相关的未支付的应付 款 负债 税费或其他未了的义务 责任 收购协议于 2002 年 6 月 25 日签署 经 2002 年 7 月 18 日召开的董事会 2002 年度第十次会议批准 公司于 2002 年 8 月 18 日成立广州大衍医疗设备有限公司 并已将 9 台伽玛刀设备及相应的 权益投入该公司 截止报告期末 该公司总资产 153,968,593.24 元 实现主营 业务收入 6,913,144.63 元 实现净利润 3,495,393.40 元 四 公司财务状况 1 截止报告期末 公司有关财务指标与上年相比及增减变动原因 1 有关财务指标 单位 元 22 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 指标 2002 年 2001 年 比上年增减 % 1 总资产 658,321,272.55 752,665,030.95 -12.53 2 长期负债 34,300,000.00 64,100,000.00 -46.49 3 股东权益 381,979,219.51 348,719,598.66 9.54 4 主营业务利润 62,351,146.85 53,760,785.29 15.98 5 净利润 36,552,571.85 30,109,900.08 21.39 6 现金及现 金等价物增 加额 -237,909.39 14,232,265.80 -101.67 2 增减变动原因 总资产比上年减少 主要是因为置换出东莞市银河资讯有限公司股权后 本 公司持有其股权从 70.1%变为 39% 本报告期不再将其纳入合并会计报表范围 根据财政部财会 2002 18 号文要求 在编制比较会计报表时,资产负债表期初 数仍然合并了东莞市银河信息资讯有限公司会计报表 故总资产减少 长期负债比去年减少 主要是因为本年度归还了部分长期借款所致 股东权益比上年增加 9.54% 主要是由于报告期内利润增加所致 主营业务利润比上年增加 15.98% 净利润比上年增加 21.39% 主要是因为 报告期内啤酒业务 保健品业务稳定增长 同时新增伽玛刀医疗服务业务也创造 了良好的效益 同时本年度各项费用控制较好所致 现金及现金等价物增加额比去年减少 与去年相比主要是因为本年度归还了 短期借款金额较大所致 五 生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司的影响 公司于 2002 年度已进入了收入稳定 投资回报高 投资风险较小 以大型 高科技医疗设备伽玛刀为治疗手段的医疗服务产业 目前已有 5 个伽玛刀治疗中 心相继开业 公司主营业务正从以单一业务为主向啤酒 医疗服务和保健品等多 种业务并举的格局发展 23 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 因公司未开征消费税 故新的酒类消费税政策对公司无影响 六 报告期内 会计师事务所未出具有解释性说明 保留意见 拒绝表示意见或否定意见的审计报告 七 新年度的业务发展计划 本公司的基本发展战略是 在发展传统主营业务的基础上 积极向高科技领 域进军 不断调整与优化公司资产结构 产业结构 把公司建设成多元化 跨行 业 跨地区经营的 抗风险能力强的 以高科技为主体的大型企业集团 实现公 司长期可持续快速发展 2003 年度的业务发展计划如下 进一步加强啤酒业务的质量管理 技术改造 营销工作 实现生产规模和销 售业绩的稳步增长 保证传统产业为公司继续创造稳定增长的效益 鉴于公司现有伽玛刀治疗中心良好的运营效果 公司计划在 2003 年实现至 少 2 个伽玛刀治疗中心陆续开业 争取逐步建立国内最大的联网无创治疗中心 进一步加强藏红花产品的营销渠道及网络建设 不断提高具有较高毛利率水 平的保健品业务的收入 继续为东莞银河引入战略投资者 不断开发 IT 新技术和产品 进一步完善内部控制制度 进一步完善独立董事制度 强化公司监事会的监 管力度 建立和完善现代企业管理制度 在公司的组织结构的发展规划上根据公 司的发展需要 调整公司的组织结构和职能分工 进一步完善母公司及下属子公 司的各项监督管理机制 建立既职责分明又相互牵制 既讲求质量又不失效率的 管理体系 公司计划在本年度通过 2002 年度配股计划的实施 募集资金 2 亿元以上 并将用募集资金投资扩建 5 万吨 年纯生啤酒生产线项目 年产 5000 吨青稞麦 芽生产线项目以及建设两个伽玛刀治疗研究中心 24 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 八 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会本年度共召开 13 次会议 1 2002 年 2 月 4 日召开了公司董事会 2002 年第一次会议 会议审议通过 了以下决议 1 审议通过增补公司董事会成员的议案 2 审议通过成立 广东 西藏 发展实业有限公司 的议案 会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 6 日的 中国证券报 证券时报 2 2002 年 2 月 7 日召开了公司董事会 2002 年第二次会议 会议审议通过 了以下决议 1 同意殷建平辞去总经理职务 聘任邱铜为公司总经理 会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 9 日的 中国证券报 证券时报 3 2002 年 3 月 8 日召开了公司董事会 2002 年第三次会议 会议选举了闫 清江为公司董事长 会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 9 日的 中国证券报 证券时报 4 2002 年 4 月 17 日召开了公司董事会 2002 年第四次会议 会议审议通过 了以下决议 1) 董事会 2001 年工作报告 2) 2001 年总经理工作报告 3) 公司 2001 年度财务决算报告 4) 公司 2001 年度利润分配方案 5) 公司 2002 年度增资配股预案 6) 公司前次募集资金使用情况说明 7) 会计师事务所年度报酬议案 8) 公司股东大会议事规则 9) 公司董事会议事规则 25 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 10) 公司 2001 年年度报告 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的 中国证券报 证券时报 5 2002 年 4 月 27 日召开了公司董事会 2002 年第五次会议 会议审议通过 了以下决议 1 审议通过 2002 年一季度报告 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日的 中国证券报 证券时报 6 2002 年 5 月 28 日召开了公司董事会 2002 年第六次会议 会议审议通过 了以下决议 1 审议通过 关于变更配股预案中部分伽玛刀治疗中心项目的议案 会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 证券时报 7 2002 年 5 月 29 日召开了公司董事会 2002 年第七次会议 会议审议通过 了以下决议 1 审议通过修改 公司章程 2 审议通过 聘请独立董事的议案 3 审议通过 独立董事津贴议案 4 审议通过 独立董事工作制度 会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的 中国证券报 证券时报 8 2002 年 6 月 26 日召开了公司董事会 2002 年第八次会议 会议审议通过 了以下决议 1 审议通过 用现金及东莞银河 31.1%的股权置换深圳键诚拥有的九台伽玛刀设备及 相应权益的议案 会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的 中国证券报 证券时报 9 2002 年 6 月 28 日召开了公司董事会 2002 年第九次会议 会议审议通过 了以下决议 1 审议通过 公司建立现代企业制度自查报告 26 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的 中国证券报 证券时报 10 2002 年 7 月 18 日召开了公司董事会 2002 年第十次会议 会议审议通 过了以下决议 1 审议通过 关于修改 董事会议事规则 部分条款的议案 2 审议通过 关于公司固定资产折旧政策修改和完善的议案 3 审议通过 关于在广州设立广东大衍医疗设备实业有限公司的议案 4 审议通过 2002 年度配股事宜补充决议 5 通过 召开 2002 年第三次临时股东大会的议案 会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 20 日的 中国证券报 证券时报 11 2002 年 8 月 6 日召开了公司董事会 2002 年第十一次会议 会议审议通 过了以下决议 1 审议通过 调整配股募集资金投资计划的决议 2 审议通过调整后的配股预案 会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 8 日的 中国证券报 证券时报 12 2002 年 8 月 28 日召开了公司董事会 2002 年第十二次会议 会议审议 通过了以下决议 1 审议通过 公司 2002 年半年度报告及摘要 会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 30 日的 中国证券报 证券时报 13 2002 年 10 月 28 日召开了公司董事会 2002 年第十三次会议 会议审议 通过了以下决议 1 审议通过 公司 2002 年三季度报告 会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 29 日的 中国证券报 证券时 报 二 董事会对股东大会决议的执行情况 27 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 公司已于 2002 年 6 月 15 日 2001 年度股东大会 2002 年 8 月 20 日 2002 年 第三次临时股东大会以及 2002 年 9 月 7 日 2002 年第四次临时股东大会依法定程 序逐项审议表决通过了公司 2002 年度配股方案 并授权董事会全权办理本次配 股有关事宜 报告期内公司配股申请已被中国证监会正式受理 尚待批准 九 2002 年年度利润分配和资本公积金转增股本预案 本公司董事会 2003 年第一次会议审议通过 2002 年度利润分配预案 根据 四川君和会计师事务所审计结果 报告期内公司实现净利润 36,552,571.85 元 根据公司章程规定 提 取 法 定 公 积 金 3,655,257.19 元 提取法定公益金 3,655,257.19 元 加上年初未分配利润 76,087,356.61 元 本年度可供股东分 配的利润为 102,036,463.09 元 拟以 2002 年末总股本 175838995 股为基数 每 10 股派发现金红利 0.30 元 含税 共计派发现金 5,275,169.85 元 剩余未 分配利润 96,761,293.24 元结转下年度 本年度不进行资本公积金转增股本 十 其他报告事项 报告期公司选定的信息披露报刊为 中国证券报 及 证券时报 报告 期内无选定报纸的变更情况 第八章 监事会报告 一 监事会会议情况 公司监事会根据 公司法 和 公司章程 的规定 本着对全体股东负责 的精神 认真履行有关法律 法规所赋予的职责 积极开展工作 本年度公司共 召开了四次监事会会议 公司监事列席了公司召开的各次股东大会和董事会 28 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 一 2002 年 4 月 17 日召开了公司监事会 2002 年第一次会议 会议审议 通过了以下议案 1) 监事会 2001 年工作报告 2) 公司 2001 年度报告 3) 公司 2001 年度财务决算报告 4) 公司 2001 年度利润分配方案 5) 公司 2002 年增资配股预案 6) 增补李春明为公司监事 7) 公司股东大会议事规则 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的 中国证券报 证券时报 二 2002 年 6 月 15 日召开了公司监事会 2002 年第二次会议 会议通过 决议 选举俄嘎为监事会主席 会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 18 日的 中国证券报 证券时报 三 2002 年 7 月 18 日召开了公司监事会 2002 年第三次会议 会议通过 决议 修改 监事会议事规则 会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 20 日的 中国证券报 证券时报 四 2002 年 8 月 28 日召开了公司监事会 2002 年第四次会议 会议审议 通过了 公司 2002 年半年度报告及摘要 会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 30 日的 中国证券报 证券时报 二 监事会独立意见 1 公司监事会依照有关法律 法规和公司章程 对公司依法运作情况进 行了监督 公司股东大会 董事会的召开符合法定程序 2002 年度公司董事会 和经理班子按照股东大会决议的要求 确实履行了各项决议 其决策程序符合有 关法律 法规及 公司章程 的规定 公司内部控制制度完善 运作规范 未发 29 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 现公司董事 经理执行公司职务时有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益 的行为 2 本监事会认为 由四川君和会计师事务所出具的 2002 年度无保留意见 的审计报告 真实地反映了公司的财务状况和经营成果 3 本监事会认为 2000 年公司实施配股 共募集资金 7239 万元 公司精 心组织 认真执行了积极稳妥的投入政策 募集资金使用效果良好 部份项目已 产生了利润 公司变更部份募集资金项目符合公司的长远利益和股东权益 变更 程序严格按照 公司法 证券法 上市公司股东大会规范意见 深 圳证券交易所股票上市规则 等法律法规和 公司章程 所规定的程序进行 4 本监事会认为 公司以自有资金 4125 万元及公司所持东莞银河 70.1 股权中的 31.1 计约 9675 万元 作为对价收购深圳市键诚投资有限公司九台 套 伽玛刀全身治疗系统及头部治疗系统的交易以及用现金 2758.83 万元购买 深圳市键诚投资有限公司两台 套 伽玛刀全身治疗系统及头部治疗系统是合法 的 价格是合理的 无内幕交易 并未发现损害股东权益或造成公司资产流失的 情况 5 本监事会认为 公司发生的关联交易是按市场规律进行的 其关联交 易是公平的 无损害上市公司利益的现象 第九章 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼及仲裁事项 二 公司收购及出售资产情况 经本公司 2002 年第 8 次董事会决议通过的本公司与深圳键诚投资有限公司 甲方 签订的 资产转让协议 本公司以现金 4,125 万元及所持东莞市银河 30 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 信息资讯有限公司 31.1%股权 收购甲方所拥有的伽玛刀资产 股权交割日为 2002 年 6 月 28 日 有关此次股权及资产转让的董事会决议刊登在 2002 年 6 月 29 日的>和>上 本公司董事会认为此次资产置换对公司的影响有以下几点 1 伽玛刀项目具有很好的盈利前景和较低的经营风险 随着经济的发展和 人们收入水平不断提高 我国人均医疗保健的支出会继续呈快速增长的趋势 而 且医疗保健上的消费是和个人的生命 健康相关的刚性支出 这种需求消费受经 济周期影响小 由此决定了医疗设备投资领域具有收入稳定 投资回报高 投资 风险比较小的产业特征 医疗设备投资与医疗服务行业在我国乃至全世界都是具 有广阔市场发展前景的 朝阳行业 伽玛刀作为高科技的大型无创伤医疗设 备 在国内有着广阔的市场前景 本公司在该行业发展的前期进入并迅速占领市 场 通过在全国人口密集的中心城市建立伽玛刀治疗中心的方式进行经营 短时 间内将成为该领域最大的无创治疗系统经营公司 从而为全体股东带来丰厚的回 报 2 东莞银河拥有的银河星光高性能服务器已通过相关部门鉴定 银河 网 络守护神 安全软件也已获得公安部安全产品生产许可证 上述两项目均分别被 国家经贸委认定为国家级 双高一优 项目 目前东莞银河信息产业园除国防科 大外 台湾华硕 ADSL 生产已落户园区 通过一年的运作 公司董事会认为 该 项目具有良好的发展前景 但存在回收期长 产业化投资规模要求巨大的特点 须分散投资风险 引进新的有实力的股东共同运作该项目 同时出于平衡公司长 期收益与中 短期收益的考虑 决定用 31.1 股权作为部分对价收购伽玛刀治 疗系统 以期在最短的时间内建立国内最大的联网无创治疗中心 31 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 3 有利于改善公司短期的盈利状况 东莞银河拥有良好的发展前景 但存 在建设期和投资回收期长的特点 而伽玛刀业务主要基于已有的网络 现实盈利 能力强 通过置换 增加了当期收益 使本公司在短期和远期盈利间实现了平 衡 4 有利于调整公司的产业结构 本次交易完成后 本公司将形成啤酒生产 为基础 医疗服务为增长契机的经营及盈利模式 进一步减低了单一主业的经营 风险 实现了本公司长短期战略发展目标均衡发展的目的 也能有效的保证为全 体股东提供更加稳定的回报 5 截止 2002 年 12 月 31 日 公司已拥有 11 台伽玛刀设备 投入运营的伽 玛刀设备共 8 台 已先后有 5 个中心开业 2002 年度共实现毛利润 531 万元 三 关联交易事项 一 交易事项 1 根据本公司与东莞市银河信息资讯有限公司签订的资金占用 协议 书 东莞银河占用本公司资金 将按银行一年期定期存款利率向本公司支付资 金占用利息 本公司本期共收到其资金占用利息 579,010.40 元 冲减本期财务 费用 2 根据本公司 乙方 与西藏自治区国有资产经营公司 甲方 于 2002 年 7 月 11 日签订的 非经营性国有资产管理协议书 乙方占用西藏拉萨啤酒有 限限责任公司 1995 年上市时剥离的 12,084,407.00 元非经营性国有资产 每年 应向甲方上缴占用费 357,540.41 元 本公司本期实际计提非经营性国有资产占 用费 357,540.41 元 计入本期管理费用 (二)关联方应收应付款项余额 32 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 2002 年 12 月 31 日 其他应付款—四川光大金联实业有限公司 103,000.00 其他应付款—东莞市银河信息资讯有限公司 719,994.45 其他应付款-西藏自治区国有资产经营公司 352,411.01 四 重大合同及履行情况 一 托管 承包 租赁情况事项 公司于 2002 年 1 月与都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司续签约 资产租 赁经营协议书 公司将所属的都江堰青城休闲中心所有资产租赁给都江堰青城 美国乡村俱乐部有限公司经营 租赁期限二年 自 2002 年 1 月 1 日至 2004 年 1 月 1 日止 每年度租赁费用为 320 万元及乙方终身会员卡 20 张 按此协议 本 公司应收都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司 2002 年租赁费 320 万元 出售俱 乐部终身会员证实现收益 82.5 万元 二 重大担保事项 报告期内公司无正在履行或履行完毕的对外担保合同 三 委托资产管理事项 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理 2003 年度公司无委托理财计 划 五 承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项 六 本年度公司继续聘任四川君和会计师事务所为公司会计师事 务所 2002 年支付的年度报酬为 600 千元 四川君和会计 师事务所已为公司提供连续服务 7 年 七 公司董事会及全体董事在报告期内无受中国证监会稽查 行 政处罚 通报批评 受证券交易所公开谴责的情形 33 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 八 2002 年度证监会巡回检查情况 2002 年 6 月中国证监会拉萨特派办对公司进行了巡回检查 并出具了中国证 监会拉证监上市字 2002 18 号 关于对西藏银河科技发展股份有限公司有关 问题的限期整改通知书 对此公司召开了专题会议 对照 通知 要求和 公 司法 等有关法规进行了认真学习 提出了切实可行的整改措施 并于 2002 年 8 月 15 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了公司的 整改报告 公告 九 其它重大事项 根据发行人 2002 年 4 月 17 日 2002 年董事会第四次会议 2002 年 5 月 28 日 第六次会议 2002 年 7 月 18 日第十次会议及 2002 年 8 月 6 日第十一次会议关于 公司 2002 年配股的有关决议和 2002 年 6 月 15 日发行人 2001 年度股东大会 2002 年 8 月 20 日 2002 年第三次临时股东大会以及 2002 年 9 月 7 日发行人 2002 年第四次临时股东大会逐项审议表决通过的关于公司 2002 年配股的有关议案 发行人股东大会已依法定程序作出批准本次配股发行上市的决议 股东大会决议 的刊登日期见本报告第六章 除以上所述以外 报告期内 公司未发生其它 证券法 第六十二条 公 开发行股票信息披露实施细则 试行 第十七条所列的重大事件以及公司董事 会判断为重大事件的事项 第十章 财务会计报告 一 审计报告 34 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 审 计 报 告 君和审字(2003)第 3032 号 西藏银河科技发展股份有限公司全体股东 : 我们接受委托,审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负 债表 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2002 年度 的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准 则 进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序 我们认为,上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的公司及合并财 务状况及 2002 年度的公司及合并经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选 用遵循了一贯性原则 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 庄瑞兰 地址 中国 成都 中国注册会计师 文能武 报告日期 2003 年 1 月 24 日 35 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 西藏银河科技发展股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日---2002 年 12 月 31 日 ================================================= 附注一 公司简介 本公司是 1996 年 12 月 16 日经西藏自治区人民政府以藏政函 1996 第 53 号文批准 以西藏拉萨啤酒有限责任公司为主体 联合西藏明珠股份有限公司 西藏自治区矿业发展总公司 四川英达资讯信息公司 圣地亚 食品 有限公司 四家共同作为发起人并向社会公众募集设立的股份有限公司 本公司于 1997 年 6 月 20 日经工商登记注册成立 注册号 5400001000417 1/2 法定代表人 闫清 江 公司注册资本 17,583.90 万元 公司住所 拉萨市色拉路 36 号 2001 年 8 月 30 日 本公司由原西藏拉萨啤酒股份有限公司更名为西藏银河科技发展股份 有限公司 本公司经营范围 生产销售啤酒 饮料 饲料 养殖业 娱乐服务 藏红花 系列产品开发 计算机软硬件系统集成产品 网络及信息技术产品的研制 开 发 生产 销售 附注二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账本位币 以人民币作为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 36 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 5 外币业务核算方法 发生的外币业务 按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记账 并 于期末按市场汇率进行调整 差额计入当期损益 6 现金等价物的确认标准 持有的期限短 流动性强 易于转化为已知金额现金 价值变动风险很小的 投资确认为现金等价物 7 坏账核算方法 1 坏账确认的标准 A 因债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清 偿后 仍然不能收回的应收款项 B 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然 不能收回的应收款项 2 坏账核算方法 采用备抵法核算 坏账准备按年末应收款项 包括应 收账款和其他应收款 余额的 6%计提 8 存货核算方法 (1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 产 成品 在产品 低值易耗品等 (2)各类存货按取得时的实际成本计价 发出时以 加权平均法 计价 低 值易耗品领用时采用五.五摊销法核算 (3)由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分 期末采用成本与可变现净值孰低计价原则 按单 个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 9 长期投资核算方法 (1)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下的 采用 成本法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 含 20% 以上 37 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 的 采用权益法核算 对其他单位投资占该单位资本总额 50%以上(不含 50%) 的 采用权益法核算并编制合并会计报表 (2)长期投资减值准备 采用逐项计提的方法 对预计不能收回或发生重大 贬值的长期投资 本公司根据实际情况作出估计后 按可收回金额低于长期投资 账面价值的差额提取长期投资减值准备 10 固定资产核算方法 (1)固定资产按取得时的实际成本计价 固定资产标准为 使用年限在 年 以上 单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物 机器设备 运输设备以及其他与 生产经营有关的设备 器具 工具等 单位价值在 2000 元以上 且使用年限超 过二年的 虽不属于生产经营主要设备的物品 亦列入固定资产核算 (2)固定资产折旧按原值扣除 3%残值后 按预计使用年限采用直线法分类计 提,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下 资产类别 使用年限(年) 年折旧率 % 房屋及建筑物 10 40 9.70 2.43 通用设备 14 18 6.93 5.39 专用设备 14 20 6.93 4.85 运输设备 6 12 16.17 8.08 其他设备 3 20 32.33 4.85 3 固定资产减值准备 期末或者在年度终了 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项 固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备 当存在下列情 况之一时 全额计提固定资产减值准备 A 长期闲置不用 在可预见的未来不再使用 且已无转让价值的固定资 产 38 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 B 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 C 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 D 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 E 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 11 在建工程核算方法 1 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算 并在办理交付使用后确 认为固定资产 工程交付使用前发生的借款利息计入工程成本 2 在建工程减值准备 期末或年度终了 如果有证据表明在建工程已经 发生了减值 或者存在下列一项或若干项情况的 应当计提在建工程减值准备 A 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重建的在建工程 B 所建项目无论在性质上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性 C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定 12 无形资产及其摊销 (1)本公司成立时由发起人投入的土地使用权,以投入时的评估价值入账,按 50 年平均摊销 (2)本公司购入的非专利技术 藏红花繁育加工专有技术 按取得时的实 际成本入账 按协议规定的使用年限 30 年 平均摊销 (3)无形资产减值准备:期末或年度终了 当存在下列一项或若干项情况时 应当计提减值准备 A 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响 39 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 B 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢 复 C 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 D 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 13 收入确认原则 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入实现 提供劳务按以下规定确认劳务收入 (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量 (2)与交易相关的经济利益能够流入企业 (3)劳务的完工程度能够可靠地确定 让渡资产使用权而取得的收入按以下规定确认 (1)与交易相关的经济利益能够流入企业 (2)收入的金额能够可靠的计量 14 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 15 合并会计报表的编制方法 (1)本公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11 号 关于印发 合并 会计报表暂行规定 的通知 等文件的规定 以本公司和纳入合并范围的子公司 的会计报表及其他有关资料为依据 合并各项目数额予以编制 本公司与子公司 及子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销 (2)合并会计报表范围见附注四所述 40 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 16 会计政策 会计估计变更及其影响 (1)会计政策变更及其影响 本报告期会计政策未发生变更 (2)会计估计变更及其影响 本报告期会计估计未发生变更 17 会计差错更正及其影响 1 本公司本期支付 2001 年度对啤酒批发商返利及上年度公告费等共计 1,303,115.57 元 本公司对此进行了追溯调整 调整了期初留存收益及相关项 目的年初数 上述会计差错的累积影响数为 1,067,593.13 元 由于该项会计差 错的更正 调减了 2001 年度净利润 1,067,593.13 元 调减了 2002 年年初留存 收益 1,067,593.13 元 其中 调减未分配利润 800,667.69 元 调减盈余公积 266,925.44 元 2 根据西藏自治区国税局对本公司 2001 年度纳税情况检查 本公司本 期补缴 2001 年度所得税 营业税等共计 403,279.66 元 本公司对此进行了追溯 调整 调整了期初留存收益及相关项目的年初数 上述会计差错的累积影响数为 403,279.66 元 由于该项会计差错的更正 调减了 2001 年度净利润 403,279.66 元 调减了 2002 年 年初留存收益 403,279.66 元 其中 调减未分 配利润 322,623.73 元 调减盈余公积 80,655.93 元 附注三 税项 (1)增值税 按产品销售收入的 17%计算当期销项税额 扣减允许在当期抵 扣的进项税额后缴纳;西藏藏红花生物科技开发有限公司为小规模纳税人,按销售 收入的 6%计缴 (2)营业税 按营业收入的 5%计征 41 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 (3)消费税 根据西藏自治区 藏政发 94 22 号文 第三条规定 属于征 收消费税的生产企业 暂不征收消费税 (4)城市维护建设税 按应交流转税额的 7%计征 (5)教育费附加 按应交流转税额的 3%计征 (6)所得税 A.根据藏政函 1996 53 号文批复 本公司执行 15%所得税率 B.西藏藏红花生物科技开发有限公司被西藏自治区科学技术委员会藏科发 1999 55 号 文认 定为 高新技术企业 根据 中共 西藏 自治 区委 员会藏 党发 1999 21 号文规定 该公司可享受 从获利年度起 头三年新征收的所得税 年底全部返还 第四 第五年返还 50% 的优惠政策 附注四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业概况 金额单位 万元 法定代 注册 实际投 本公司 公司名称 注册地址 经营范围 持股比 表人 资本 资额 例 工业开发 销售计算机软件 东莞市银河 东莞市大岭山 及设备 机械设备 电子产 信息资讯有 镇杨屋村宏远 滕明义 品 计 算 机 软 件 硬 件 开 13750 5362.5 39% 限公司 第三工业区 发 系统集成 科技成果转 化 咨询 计算机硬件和软件的开发与 西藏银河信 销 售 通 讯产 品 电 子产 息产业有限 拉萨市达孜县 徐 凯 品 机械设备 系统集成产 1000 950 95% 公司 乡镇企业局 品 网络产品的技术开发与 购 销 科 技成 果 转让 咨 询 四川西藏天 项 目投 资 物 业 管理 批 缘科技发展 成都市武侯祠 发 零 售 酒 不 含食 用酒 风险投资有 大街 258 号 焦永庆 精 国 家 级 名 酒 仅 限 于 零 3000 2820 94% 限公司 售 五金 交电 机械设 备 建筑材料 西藏藏红花 藏 红花 的 开发 加工 销 生物科技开 拉萨市色拉路 陈红兵 售 机 电 产品 不含 小轿 500 475 95% 发有限公司 36 号 车 电子产品 不含无线 电通信设备 广州市云埔工 研究开发 租赁 销售 医 广州大衍医 业区埔南路 2 疗器械设备 持医疗器械经 疗设备有限 号东成大院 3 李 桦 营企业许可证经营 研究 15000 13500 90% 公司 开发 销售 计算机软 硬 号楼 103 室 件 销售 纸制品及纸浆 42 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 2 根据本公司 乙方 与深圳键诚投资有限公司 甲方 签订的 资产转 让协议 本公司以现金 4125 万元及所持东莞市银河信息资讯有限公司 31.1% 股权 收购甲方所拥有的伽玛刀资产 股权交割日为 2002 年 6 月 28 日 该协议 已经本公司 2002 年第 8 次董事会决议通过 上述资产收购实施后 本公司持有东莞市银河信息资讯有限公司股权从 70.1%变为 39% 故本报告期不再将其纳入合并会计报表范围 根据财政部财会 2002 18 号文要求 在编制比较会计报表时,资产负债表期初数仍然合并了东 莞市银河信息资讯有限公司会计报表 3 本公司子公司 广州大衍医疗设备有限公司于 2002 年 8 月 18 日注册成 立 故于本期将其纳入合并会计报表 附注五 合并会计报表主要项目注释 :(除另有注明外,单位为人民币元) 5.1 货币资金 项 目 期末数 年初数 现金 747,966.21 747,377.52 银行存款 55,033,098.68 55,271,596.76 合 计 55,781,064.89 56,018,974.28 5.2 短期投资 项 目 期末数 年初数 博时基金 160,000.00 -- 合 计 160,000.00 -- 注 本公司本期购买 博时基金 16 万元份 每基金单位成本 1.00 元 本 期末 该基金单位市值为 0.983 元 由于减值金额较小 本公司于期末未计提短 期投资减值准备 43 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 5.3 应收账款 (1)账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 12,354,074.22 81.56 741,244.46 10,571,719.79 70.54 634,303.19 1-2 年 5,219.00 0.04 313.14 1,660,993.55 11.08 99,659,61 2-3 年 53,550.00 0.35 3,213.00 2,733,625.00 18.24 164,017.50 3 年以上 2,733,600.00 18.05 164,016.00 21,347.38 0.14 1,280.84 合计 15,146,443.22 100.00 908,786.60 14,987,685.72 100.00 899,261.14 (2)应收账款金额前五名的单位共计欠款 9,249,940.00 元,占应收账款总额 的 61.07% (3)本项目中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 5.4 其他应收款 (1)账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 9,714,409.44 76.04 582,864.57 19,834,853.29 52.12 1,190,091.20 1-2 年 1,701,585.73 13.32 102,095.14 780,370.39 2.05 46,822.22 2-3 年 380,340.88 2.98 22,820.45 16,077,886.41 42.25 964,673.18 3 年以上 979,111.69 7.66 58,746.70 1,362,424.81 3.58 81,745.49 合计 12,775,447.74 100.00 766,526.86 38,055,534.90 100.00 2,283,332.09 其他应收款期末数比年初数减少 66.43% 主要是因为年初数中含子公司东 莞银河信息资讯有限公司数据 10,529,054.28 元以及往来款项在本期收回所致 (2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款 7,972,964.51 元,占其他应收款 总额的 62.41% (3)金额较大的欠款单位情况如下 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 44 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 成都新迪网络科技有限公司 3,396,679.40 1 年以内 往来款 四川恒生科技发展有限公司 1,950,000.00 1 年以内 往来款 四川川大高新生物技术开发公司 1,804,012.88 1 年以内 往来款 5.5 预付账款 (1)账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 64,545,279.63 100.00 31,295,420.35 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 64,545,279.63 31,295,420.35 100.00 预付账款期末数比年初数增加 106.25% 主要是因为如附注十所述新增预付 购伽玛刀资产款项 3,000.00 万元所致 (2)本项目中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 5.6 存货 (1)明细情况 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 3,971,167.95 2,692,378.67 在产品 1,477,813.53 1,833,020.05 低值易耗品 127,143.80 158,509.97 产成品 953,197.79 1,676,168.16 分期收款发出商品 171,847.81 111,968.67 包装物 7,915,295.32 6,273,453.05 委托加工物资 237,573.76 37,800.00 在途物资 5,336,501.74 1,876,451.67 合 计 20,190,541.70 14,659,750.24 (2)存货期末数比年初数增加 37.73% 主要是因为本期在途物资增加所致 45 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 (3)期末存货无需要计提跌价准备的项目 5.7 待摊费用 类 别 期末数 年初数 期末结存原因 改造厂房 22,800.00 未到摊销期限 报刊费 6,697.92 广告费 60,000.00 合 计 22,800.00 66,697.92 5.8 长期股权投资 (1)长期股权投资 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 9,057,459.11 124,986,923.34 7,036,466.05 127,007,916.40 注 本期增加数构成 a 投资四川天缘生态环保科技产业有限公司 3,400,000.00 元; b 如附注四 2 所述 对东莞市银河信息资讯有限公司投资 121,586,923.34 元按权益法核算 于期末不再纳入合并会计报表范围 本期减少数构成: a 本期收回汇达城市信用社长期投资 5,000,000.00 元; b 如附注十所述资产置换换出本公司所持东莞市银河信息资讯有限公司 31.1%的 股 权 2002 年 6 月 30 日 本 公 司对 该公 司 的 股权 投资 差 额 余 额 为 3,845,032.28 元 原持股 70.1% 按比例应转出 1,705,855.96 元 c 股权投资差额摊销 330,610.09 元 (2)其他股权投资 46 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 被投资公司名称 投资金额 持股比例 投资期限 期末数 东莞市银河信息资讯有限公司 119,079,038.82 39% 长期 121,586,923.34 四川天缘生态环保科技产业有 3,400,000.00 40% 长期 3,400,000.00 限公司 合 计 122,479,038.82 124,986,923.34 (3)股权投资差额 被投资 摊销 摊余年 初始金额 年初数 本期摊销 其他转出 累计摊销 期末数 单位名称 期限 限 东莞市银 河信息资 10 年 4,248,536.50 4,057,459.11 330,610.09 1,705,855.96 2,227,543.44 2,020,993.06 8.45 年 讯有限公 司 (4)本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况 5.9 固定资产及其折旧 (1)原价 类 别 年 初 数 本期增加 本期减少 其他减少 期 末 数 房屋建筑物 99,188,709.96 10,280,442.26 109,469,152.22 专用设备 101,704,222.40 109,418,559.22 211,122,781.62 通用设备 5,914,884.19 48,506.49 5,963,390.68 运输设备 2,962,937.60 2,962,937.60 电子及其他 1,062,379.36 82,465.22 271,989.00 872,855.58 小 计 210,833,133.51 119,829,973.19 271,989.00 330,391,117.70 (2)累计折旧 房屋建筑物 12,507,645.61 3,917,217.22 16,424,862.83 专用设备 25,679,129.59 8,958,451.85 34,637,581.44 通用设备 1,957,069.38 378,345.95 2,335,415.33 运输设备 1,096,490.22 240,919.76 1,337,409.98 电子及其他 395,204.57 72,008.26 29,308.60 437,904.23 小 计 41,635,539.37 13,566,943.04 29,308.60 55,173,173.81 (3)净 值 169,197,594.14 275,217,943.89 注 本期增加固定资产 119,829,973.19 元 主要是因为: 47 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 a 如附注十所述资产置换新增伽玛刀资产 105,504,966.73 元 b 新增原材料仓库 污水处理厂房 4,290,000.00 元 c 青城山休闲中心工程转固 3,328,800.00 元 其他减少的原因为附注四 2 所述东莞银河信息资讯有限公司不再纳入 合并会计报表范围所致 (4)本公司固定资产不存在需要计提减值准备的情况 5.10 在建工程及工程物资 年初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金 工程项目 (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) 来源 啤酒厂新包装线及 3,269,178.13 4,261,660.68 6,316,624.71 1,214,214.10 自筹 配套工程 拉啤青城休闲中心 8,322,000.00 8,322,000.00 自筹 工程 96,101,908.92 96,101,908.92 开发中土地 自筹 (2,937,666.67) (2,937,666.67) 工程预付款 69,072,990.36 13,000,000.00 69,072,990.36 13,000,000.00 自筹 未安装调试完毕的 62,004,966.73 32,004,966.73 30,000,000.00 自筹 伽玛刀设备 其它零星工程 99,995.87 124,559.57 224,555.44 自筹 集资房 30,564.00 3,705,250.00 3,705,250.00 30,564.00 自筹 工程物资 11,260,000.00 11,260,000.00 188,156,637.28 165,174,899.28 合 计 83,096,436.98 61,833,396.88 44,244,778.10 (2,937,666.67) (2,937,666.67) 注 (1)本期增加在建工程 83,096,436.98 元 主要是由于如附注十所述资产置 换新增未安装调试完毕的伽玛刀资产 62,004.966.73 元所致 (2)其他减少的原因为附注四 2 所述东莞银河信息资讯有限公司不再纳入合 并会计报表范围所致 48 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 5.11 在建工程减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末 数 拉啤 青城 休闲 中心 工程 4,993,200.00 4,933,200.00 0.00 合 计 4,993,200.00 4,993,200.00 0.00 注 本期减少 4,993,200.00 元,系本期工程已完工转入固定资产,将计提 的减值准备冲销 5.12 无形资产 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 剩余年限 拉萨啤酒厂区土地 8,471,175.20 7,624,057.46 169,423.56 7,454,633.90 44 年 青城休闲中心土地 12,847,343.87 11,241,425.87 321,183.60 10,920,242.27 34 年 都江堰土地 17,179,950.00 15,521,242.93 979,950.00 605,330.00 15,895,862.93 28 年 非专利技术 12,000,000.00 10,933,344.00 399,996.00 10,533,348.00 26 年 4 月 专有技术 199,000,000.00 194,024,999.98 194,024,999.98 合计 249,498,469.07 239,345,070.24 979,950.00 1,495,933.16 194,024,999.98 44,804,087.10 注(1)本期增加 979,950.00 元 为补交都江堰土地出让金等费用 2 其他减少 194,024,999.98 元,原因为附注四 2 所述东莞银河信息资讯 有限公司不再纳入合并会计报表范围所致 5.13 长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余 年限 改造厂房 109,400.00 109,400.00 9,116.66 100,283.34 1 年 49 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 10 月 合 计 109,400.00 109,400.00 9,116.66 100,283.34 5.14 短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00 担保借款 175,000,000.00 115,000,000.00 信用借款 57,000,000.00 合 计 225,000,000.00 222,000,000.00 注 抵押借款 50,000,000.00 元 其抵押物为固定资产 啤酒大罐生产 线 5.15 应付账款 期末数为 2,967,759.42 元,无应付持本公司 5%(含 5%)以 上股份的股东单位款项 5.16 预收账款 期末数为 2,382,765.46 元,无应付持本公司 5%(含 5%)以 上股份的股东单位款项 5.17 应交税金 项 目 期 末 数 年 初 数 增值税 564,365.34 1,910,901.10 营业税 274,140.93 314,000.00 城建税 58,998.50 146,365.11 所得税 -1,921,423.72 807,452.72 个人所得税 7,542.22 5,793.15 合 计 -1,016,376.73 3,184,512.08 应交税金期末数比年初数减少 4,200,888.81 元 主要系本期缴纳税款增加 50 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 所致 5.18 其他应付款 期末数为 7,595,226.16 元,其中应付持本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东单位欠款情况如下 债权单位 金额 四川光大金联实业有限公司 103,000.00 5.19 预提费用 类 别 期末数 年初数 贷款利息 522,250.00 609,025.00 合 计 522,250.00 609,025.00 5.20 长期借款 借款类别 年初数 期末数 借款期限 年利率 银行借款 61,000,000.00 33,000,000.00 其中:抵押 担保*1 58,000,000.00 30,000,000.00 2001.1.22-2004.1.13 7.72% 信用 3,000,000.00 3,000,000.00 1995.5-1997.5 6.21% 非银行金融机构借款 1,800,000.00 其中:信用 1,800,000.00 其他单位借款*2 1,300,000.00 1,300,000.00 5.4% 合 计 64,100,000.00 34,300,000.00 注 *1 注:担保单位为四川光大金联实业有限公司 *2 注:其他单位借款属向西藏自治区财政厅借入的技改借款 未定还款 期限 5.21 股本 51 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 本 年 变动 增减 ( 项 目 年 初 数 期 末 数 )* 配股 送股 公积金转股 一 尚未流通股份 1.发起人股份 102,413,045.00 102,413,045.00 其中:国家拥有股份 40,243,293.00 40,243,293.00 境内法人持有股份 62,169,752.00 62,169,752.00 尚未流通股份合计 102,413,045.00 102,413,045.00 二 已流通股份 境内上市人民币普通股 73,425,950.00 73,425,950.00 已流通股份合计 73,425,950.00 73,425,950.00 三 股份总数 175,838,995.00 175,838,995.00 5.22 资本公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 股本溢价 45,691,003.00 45,691,003.00 资产评估增值 22,047,868.22 22,047,868.22 新股发行有效申购资金利息 6,841.81 6,841.81 债务重组收益 1,102,650.00 1,102,650.00 合 计 68,848,363.03 68,848,363.03 5.23 盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 法定盈余公积 13,972,442.01 3,655,257.18 17,627,699.19 公益金 13,972,442.01 3,655,257.19 17,627,699.20 任意盈余公积 合 计 27,944,884.02 7,310,514.37 35,255,398.39 5.24 未分配利润 本年度内增减变动情况 项 目 金 额 52 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 调整前年初数 77,210,648.03 加 会计差错更正追溯调整 -1,123,291.42*1 调整后年初数 76,087,356.61 减 合并会计报表范围变化影响数 3,292,951.00*2 加 本年净利润转入 36,552,571.85 减 提取盈余公积 7,310,514.37 期末数 102,036,463.09 *1 注 会计差错更正追溯调整-1,123,291.42 元 详见附注二 17 *2 注 合并会计报表范围变化影响数 3,292,951.00 元 系因为年初会计 报表与期末会计报表合并范围 东莞银河公司 不一致 导致年初报表中母公司 与东莞银河公司往来所计提的坏账准备在年初合并报表中可以抵销 而期末合并 会计报表中不能抵销所致 5.25 主营业务收入及成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业 务毛利 啤酒销售 126,631,237.03 76,206,717.91 50,424,519.12 保健品 11,087,160.36 3,015,447.08 8,071,713.28 IT 产 品 15,430,803.32 15,277,179.45 153,623.87 *伽玛刀经营 6,913,144.63 1,595,771.35 5,317,373.28 53 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 160,062,345.34 96,095,115.79 63,967,229.55 *注 1 伽玛刀经营收入 6,913,144.63 元 系子公司 广州大衍医疗设备有限 公司以所属的伽玛刀资产与空军成都 452 医院 中国人民解放军第 411 医院 中 国人民解放军第 180 医院 兰州医学院第二附属医院 合肥市红十字伽玛刀治疗 专科医疗合作成立伽玛刀治疗研究中心 本公司按各伽玛刀治疗研究中心实现利 润的一定比例进行分配 取得伽玛刀经营收入 具体如下 (1)根据本公司与空军成都 452 医院签定的 关于合作建立空军成都 452 医 院伽玛刀治疗研究中心合同书 合作期的 1 至 5 年 本公司按中心实现利润的 85% 进 行分 配 本 期 中心 累计 实现 利 润 2,657,309.83 元 本 公司 实 现 收入 2,258,713.34 元 (2)根据本公司与中国人民解放军第 411 医院签定的 关于合作建立海军 411 医院伽玛刀治疗研究中心合同书 及 补充协议 至 2003 年 12 月 31 日 前 中心每月固定向海军 411 医院上缴利润 5 万元 其余利润上缴本公司 本期 中心累计实现利润 2,135,917.17 元 扣除向海军 411 医院上缴的 25 万元利润 后 本公司实现收入 1,885,917.17 元 (3)根据本公司与中国人民解放军第 180 医院签定的 关于投资建立 泉州 肿瘤治疗研究中心 合同书 合作期的 1 至 5 年 本公司按中心实现利润的 80% 进 行 分 配 本 期 中 心 累 计 实 现 利 润 677,485.97 元 本公司实 现收入 541,988.38 元 (4)根据本公司与兰州医学院第二附属医院签定的 关于合作建立 甘肃伽 玛刀治疗研究中心 合同书 合作期的 1 至 5 年 本公司按中心实现利润的 90% 进 行分 配 本 期 中心 累计 实现 利 润 1,183,013.93 元 本 公司 实 现 收入 54 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 1,064,712.54 元 (5)根据本公司与合肥市红十字伽玛刀治疗专科医疗签定的 关于合作建立 合肥伽玛刀治疗研究中心 合同书 合作期的 1 至 5 年 本公司按中心实现 利润的 80%进行分配 本期中心累计实现利润 1,452,266.51 元 本公司实现收 入 1,161,813.20 元 2 伽玛刀经营成本 1,595,771.35 元 主要系本公司投入各伽玛刀治疗研究 中心的伽玛刀资产本期应计折旧 销 售 收 入 前 五 名 的 单 位 销 售金 额 合 计 61,443,202.56 元 占总收入的 38.39% 5.26 主营业务税金及附加 项目 本期数 计缴标准 营业税 346,255.73 5% 城建税 858,628.75 7% 教育费附加 367,983.75 3% 交通建设费附加 26,594.78 4% 副食品调节基金 16,619.69 藏红花销售收入的 1 合计 1,616,082.70 5.27 其他业务利润: 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁收入 4,025,000.00 1,054,941.28 2,970,058.72 合计 4,025,000.00 1,054,941.28 2,970,058.72 注 (1)其他业务收入 4,025,000.00 元 系根据本公司 甲方 与都江堰青 55 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 城美国乡村俱乐部有限公司 乙方 签订的 资产租赁经营协议书 本公司将 所属的都江堰青城山休闲中心的资产租赁给乙方经营 租赁期限二年 自 2002 年 1 月 1 日至 2004 年 1 月 1 日止 每年度租赁费用为 320 万元及乙方终身会员 卡 20 张 按此协议 本公司应收乙方 2002 年租赁费 320 万元 出售俱乐部终身 会员证实现收益 82.5 万元 (2)其他业务支出 1,054,941.28 元 系青城山休闲中心土地本期摊销额 固 定资产本期应计折旧及相关税费 5.28 财务费用 项 目 本期数 上年数 利息支出 13,918,499.03 16,800,591.77 减:利息收入 2,697,032.60 5,954,521.98 汇兑损失 减:汇兑收益 其 他 5,925.10 15,939.00 合 计 11,227,391.53 10,862,008.79 5.29 投资收益 项 目 本期数 上年数 权益法核算公司 254,328.40 50,440.18 股权投资差额摊销 -2,036,466.05* -191,077.39 合 计 -1,782,137.65 -140,637.21 *注 本期股权投资差额摊销损失 2.036,466.05 元 原因见附注 5.8 5.30 补贴收入 本年数 2,373,000.00 元 为实际收到西藏自治区财政返还的增值税 56 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 5.31 所得税 本年数为 4,155,864.13 元,比上年同期增加 96.28% 主要是因为上年收到 返还的所得税 328.8 万元,本年实际收到西藏自治区财政厅以藏财预字 2002 150 号文返还的所得税 196.2 万元 5.32 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金 额 前期往来款收回 79,318,699.55 罚款收入 31,604.00 合计 79,350,303.55 5.33 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 617,098.94 办公费 325,507.06 广告宣传费 2,872,660.58 运输费 376,506.95 招待费 221,681.20 信息披露费 2,489,114.61 技术咨询费 182,829.60 东莞银河公司年初现金* 27,073,022.42 其他 1,706,647.12 合 计 35,865,068.48 57 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 *注 如附注四 (2)所述 本期末未合并东莞银河公司会计报表 故将东 莞银河公司年初现金作为现金流出列入本项目 附注六 母公司会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元) 6.1 应收账款 (1)账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,026,736.50 74.58 481,604.20 5,553,487.00 66.84 333,209.22 1-2 年 2,694.00 0.02 161.64 2-3 年 2,733,600.00 32.90 164,016.00 3 年以上 2,733,600.00 25.40 164,015.99 21,347.38 0.26 1,280.84 合计 10,763,030.50 100.00 645,781.83 8,308,434.38 100.00 498,506.06 (2)应收账款金额前五名的单位共计欠款 7,645,460.00 元,占应收账款总额的 71.03% (3)本项目中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 6.2 其他应收款 (1)账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5,556,370.00 48.42 333,382.20 41,455,023.61 70.97 2,487,301.42 1-2 年 1,195,648.73 10.42 71,738.92 778,721.89 1.33 46,723.31 2-3 年 380,340.88 3.32 22,820.45 14,817,886.41 25.37 889,073.18 3 年以上 4,342,249.28 37.84 260,534.95 1,362,424.81 2.33 81,745.49 合计 11,474,608.89 100.00 688,476.52 58,414,056.72 100.00 3,504,843.40 其他应收款期末数比年初减少 80.36% 主要是因为前期往来款项在本期收 回所致 58 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 (2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款 4,783,517.33 元,占其他应收款 总额的 41.69% (3)金额较大的欠款单位情况如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 成都新迪网络科技有限公司 3,396,679.40 一年以内 往来款 (4)本项目中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 6.3 长期投资 1 其他股权投资 被投资公司名称 持股比例 投资期限 期末数 广州大衍医疗设备有限公司 95% 长期 138,495,393.40 西藏银河信息产业有限公司 95% 长期 8,814,257.29 西藏藏红花生物科技开发有限公司 95% 长期 24,974,794.96 东莞市银河信息资讯有限公司 39% 长期 121,586,923.34 四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司 94% 长期 42,726,247.83 四川天缘生态环保科技产业有限公司 40% 长期 3,400,000.00 合 计 339,997,616.82 2 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余 金额 东莞市银河信息资讯有限公司 4,248,536.50 10 年 2,036,466.05 2,020,993.06 注 本期摊销额 2.036,466.05 元 原因见附注 5.8 3 本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况 6.4 主营业务收入及成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 59 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 啤 酒 销 售 126,631,237.03 76,206,717.91 50,424,519.12 IT 产 品 15,430,803.32 15,277,179.45 153,623.87 合 计 142,062,040.35 91,483,897.36 50,578,142.99 销 售 收 入 前 五 名 的单 位 销 售 金 额 合 计 61,443,202.56 元 占总收入的 43.25% 6.5 投资收益 项 目 本年数 上年数 权益法核算公司 9,545,861.77 6,530,984.01 股权投资差额摊销 -2,036,466.05 -191,077.39 合 计 7,509,395.72 6,339,906.62 注:本期股权投资差额摊销损失 2.036,466.05 元 原因见附注 5.8 6.6 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 前期往来款收回 46,939,447.83 罚款收入 31,604.00 合计 46,971,051.83 6.7 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 583,053.95 60 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 办公费 214,193.27 广告宣传费 827,707.38 运输费 339,082.76 招待费 195,983.00 信息披露费 2,489,114.61 技术咨询费 182,829.60 其他 1,394,273.01 合 计 6,226,237.58 附注七 关联方关系及其交易 7.1 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代 主营业务范围 与本公司 经济性质 表人 关系 或类型 四川光大金联 都江堰市 卢志江 房地产;旅游服务业 本公司最 有限责任 实业有限公司 大股东 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位 万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年 末数 四 川 光 大 金 联 实 业 有 限 公 司 11,000.00 11,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股权及变化(单位 万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 比 例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 61 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 四川光大金联实业有限公司 6036.49 34.33% 6036.49 34.33% (4)不存在控制关系的关联方关系 单 位 名 称 与本公司关系 西藏自治区国有资产经营公司 本公司第二大股东 西藏明珠股份有限公司 本公司发起人股东 西藏自治区矿业发展总公司 本公司发起人股东 四川英达资讯信息公司 本公司发起人股东 圣地亚食品有限公司 本公司发起人股东 东莞市银河信息资讯有限公司 本公司联营企业 四川天缘生态环保科技产业有限公司 本公司联营企业 7.2 关联方交易事项 (1)交易事项 a 根据本公司与东莞市银河信息资讯有限公司签订的资金占用 协议书 东莞银河占用本公司资金 将按银行一年期定期存款利率向本公司支付资金占用 利息 本公司本期共收到其资金占用利息 579,010.40 元 冲减本期财务费用 b 根据本公司 乙方 与西藏自治区国有资产经营公司 甲方 于 2002 年 7 月 11 日签订的 非经营性国有资产管理协议书 乙方占用西藏拉萨啤酒有限 责任公司 1995 年上市时剥离的 12,084,407.00 元非经营性国有资产 每年应向 甲方上缴占用费 357,540.41 元 本公司本期实际计提非经营性国有资产占用费 357,540.41 元 计入本期管理费用 (2)关联方应收应付款项余额 项 目 2002 年 12 月 31 日 其他应付款—四川光大金联实业有限公司 103,000.00 其他应付款—东莞市银河信息资讯有限公司 719,994.45 其他应付款-西藏自治区国有资产经营公司 352,411.01 62 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 附注八 或有及承诺事项 本公司无重大或有事项和承诺事项 附注九 期后事项 本公司无重大期后事项 附注十 其他重要事项 1 根据本公司 乙方 与深圳市键诚投资有限公司 甲方 签订的 资产 转让协议 本公司以现金 2750.83 万元购买甲方所拥有并已作为合作条件投入 甘肃兰州医学院第二附属医院伽玛刀治疗中心 OUR QGD 型立体定向伽玛刀全身 治疗系统和 OUR XGD 旋转式头部伽玛刀各一套 甲 乙双方已办妥有关资产交 接手续 本公司已将该等伽玛刀资产入账 2 根据本公司 乙方 与深圳市键诚投资有限公司 甲方 签订的 资产 转让协议 乙方以现金 4125 万元及其所持有的东莞市银河信息资讯有限公司 31.1%的股权 按该公司 2001 年 12 月 31 日经审计的净资产值为作价依据 计约 人民币 9675 万元 购买甲方所拥有并已作为合作条件投入有关伽玛刀治疗研 究中心或类似的医疗服务机构的伽玛刀资产 合肥市红十字伽玛刀治疗专科医院 伽玛刀中心 OUR-QGD 立体定向伽玛刀全身治疗系统一套及玛西普 SRRS 型头部伽 玛刀治疗系统一套及其相应权益 上海海军医院伽玛刀治疗研究中心 OUR-QGD 型 立体定向体部伽玛刀治疗系统一套及其相应权益 泉州中国人民解放军第 180 医 院伽玛刀治疗研究中心 OUR-QGD 型立体定向体部伽玛刀治疗系统一套及其相应权 益 四川空军成都医院伽玛刀治疗研究中心 OUR 体部伽玛刀治疗系统一套及其相 应权益 杭州中国人民解放军 117 医院伽玛刀治疗研究中心头部 体部伽玛刀治 疗系统各一套及其相应权益 以及甲方所拥有 但目前尚未投入治疗研究中 63 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 心 甲方预计将要在协议履行期内与有关医院合作投入有关伽玛刀治疗研究中心 或类似的医疗服务机构的 2 台伽玛刀资产 以上购入的伽玛刀资产中 还未与相关医院合作的伽玛刀资产价格为 1500 万元/套 其余已与医院合作的伽玛刀治疗系统以经乙方委托的具有证券从业资 格的华衡资产评估事务所评估的伽玛刀价值为转让价格 根据四川华衡资产评估 事务所出具的 川华资评报字 2002 第 63 号 评估报告 上述伽玛刀资产的 评估价值为 10800 万元 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司已支付上述购买伽玛刀资产款项 4125 万 元 并已将本公司所持东莞市银河信息资讯有限公司 31.1%的股权过户给深圳市 键诚投资有限公司 同时 除上述还未与相关医院合作的伽玛刀资产 2 套 价值 3000 万元 外 本公司已将收到的深圳市键诚投资有限公司移交之伽玛刀资产 9 台 套 价值 13550 万元 投资成立广州大衍医疗设备有限公司 其中 投入 杭州中国人民解放军 117 医院伽玛刀治疗研究中心的相关伽玛刀资产 价值 3000 万元 尚未安装调试完毕 64 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年年度报告 第十一章 备查文件 一 载有法定代表人 公司财务总监签名并盖章的会计报表 二 载有四川省君和会计师事务所盖章 注册会计师计庄瑞兰 文能武签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 及 证券时报 上公开披露过的 所有公司文件正本及公告的原稿 西藏银河科技发展股份有限公司董事会 2003 年 2 月 16 日 65