大西洋(600558)2005年年度报告

四川大西洋焊接材料股份有限公司 600558 2005 年年度报告 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 2 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 20 十二、备查文件目录 ................................................................ 61 1 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事易兴旺，因公出差未出席本次董事会，委托独立董事曾加代为行使表决权。董事王 劲，因公出差未出席本次董事会,委托董事李欣雨代为行使表决权。 3、四川华信(集团)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人余大全，主管会计工作负责人王井玲，会计机构负责人（会计主管人员）胡国权 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川大西洋焊接材料股份有限公司 公司英文名称：SICHUAN ATLANTIC WELDING CONSUMABLE CO.,LTD 公司英文名称缩写：SAWC 2、公司法定代表人：余大全 3、公司董事会秘书：郭万程 联系地址：四川省自贡市大安区马冲口街 2 号 电话：0813-5100549 传真：0813-5101216 E-mail：dxy_600558@tom.com 公司证券事务代表：郑胜 联系地址：四川省自贡市大安区马冲口街 2 号 电话：0813-5101327 传真：0813-5109042 E-mail：zhshatl@263.net 4、公司注册地址：四川省自贡市大安区马冲口街 2 号 公司办公地址：四川省自贡市大安区马冲口街 2 号 邮政编码：643010 公司国际互联网网址：http://www.chinaweld-atlantic.com 公司电子信箱：Atlantic@zg-public.sc.cninfo.net 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大西洋 公司 A 股代码：600558 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 9 月 20 日 公司首次注册登记地点：四川省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5100001811643 公司税务登记号码：川国税字 510304711887031；川地税自字 510304711887031 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥下街 68 号 1 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 47,236,798.16 净利润 29,255,168.55 扣除非经常性损益后的净利润 29,357,577.99 主营业务利润 156,453,165.80 其他业务利润 2,763,014.67 营业利润 47,294,114.85 投资收益 -54,737.35 补贴收入 630,430.29 营业外收支净额 -633,009.63 经营活动产生的现金流量净额 70,960,260.72 现金及现金等价物净增加额 80,758,505.97 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 538,663.61 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 630,430.29 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 -2,139,597.94 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -450,987.92 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,251,273.89 所得税影响数 71,874.72 少数股东损益 -139,683.36 合计 -102,409.44 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 1,169,326,930.89 939,638,565.07 24.44 637,093,737.84 利润总额 47,236,798.16 56,274,703.00 -16.06 50,741,992.79 净利润 29,255,168.55 32,664,451.60 -10.44 35,795,933.99 扣除非经常性损益的净利润 29,357,577.99 32,422,542.06 -9.45 35,739,147.23 每股收益 0.244 0.272 -10.29 0.298 最新每股收益 0.244 减少 0.8 个百 净资产收益率（%） 5.37 6.17 7.00 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 0.73 个 5.39 6.12 6.99 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 0.81 个 5.47 6.28 7.21 加权平均净资产收益率（%） 百分点 1 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 70,960,260.72 17,943,161.88 295.47 35,278,153.34 每股经营活动产生的现金流量净额 0.59 0.15 293.33 0.29 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,153,480,071.26 1,040,574,422.35 10.85 874,244,470.31 股东权益（不含少数股东权益） 544,440,356.81 529,552,300.16 2.81 511,233,537.43 每股净资产 4.54 4.41 2.95 4.26 调整后的每股净资产 4.51 4.39 2.73 4.24 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 120,000,000.00 325,288,878.67 31,062,106.42 14,532,085.71 53,201,315.07 529,552,300.16 数 本期 32,888.10 6,348,701.16 3,174,350.58 22,906,467.39 29,288,056.65 增加 本期 14,400,000.00 14,400,000.00 减少 期末 120,000,000.00 325,321,766.77 37,410,807.58 17,706,436.29 61,707,782.46 544,440,356.81 数 1)、资本公积变动原因：无法支付的应付款项转入 2)、盈余公积变动原因：按本期实现的净利润计提 3)、法定公益金变动原因：按本期实现的净利润计提 4)、未分配利润变动原因：本期增加数为本期实现净利润减去提取盈余公积后的余额；本期减少 数为公司按 2004 年利润分配预案在 2005 年实施了分利。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75,000,000 62.50 0 0 0 0 0 75,000,000 62.5 其中： 国家持有股份 71,183,885 59.32 0 0 0 0 0 71,183,885 59.32 境内法人持有股份 3,816,115 3.18 0 0 0 0 0 3,816,115 3.18 境外法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2、募集法人股份 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、内部职工股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 未上市流通股份合计 75,000,000 62.50 0 0 0 0 0 75,000,000 62.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000 37.50 0 0 0 0 0 45,000,000 37.50 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 已上市流通股份合计 45,000,000 37.50 0 0 0 0 0 45,000,000 37.50 三、股份总数 120,000,000 100 0 0 0 0 0 120,000,000 100 2 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2001-02-05 7.5 45,000,000 2001-02-27 45,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 23,982 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性 持股比例 持有非流通股 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 结的股份 质 (%) 数量 数量 四川大西洋集团有 国有股 59.32 71,183,885 0 未流通 71,183,885 无 限责任公司 东 四川自贡汇东发展 其他 0.91 1,090,319 0 未流通 1,090,319 无 股份有限公司 四川西南航空美盛 其他 0.57 681,449 0 未流通 681,449 无 投资顾问有限公司 四川省国际信托投 其他 0.57 681,449 0 未流通 681,449 无 资公司 北京汽车摩托车联 其他 0.57 681,449 681,449 未流通 681,449 无 合制造公司 四川省川威钢铁集 其他 0.57 681,449 0 未流通 681,449 无 团有限公司 王志明 其他 0.27 329,800 329,800 已流通 未知 张伟容 其他 0.25 299,568 -12,100 已流通 未知 罗术清 其他 0.16 197,700 0 已流通 未知 饶惠娴 其他 0.15 174,050 0 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 王志明 329,800 人民币普通股 张伟容 299,568 人民币普通股 罗术清 197,700 人民币普通股 饶惠娴 174,050 人民币普通股 刘峰 109,001 人民币普通股 郝冬娥 108,000 人民币普通股 陈荣兴 100,900 人民币普通股 明维新 100,000 人民币普通股 张治兴 82,000 人民币普通股 张占春 72,000 人民币普通股 3 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 上述股东 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未知前十名流通股股东是否属于《上市公司股 关联关系 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 或一致行 公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知公司前十名流通股股东与前十名 动关系的 股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 说明 前十名股东中，国有法人股股东四川大西洋集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系， 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否 存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：四川大西洋集团有限责任公司 法人代表：余大全 注册资本：9,785 万元人民币 成立日期：1996 年 9 月 19 日 主要经营业务或管理活动：资产经营、投资、产权交易、进出口贸易等 （2）法人实际控制人情况 公司名称：自贡市国有资产监督管理委员会 主要经营业务或管理活动：代表政府履行出资人职责 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更. （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 4 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期终 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 任期起始日期 取的报酬 别 龄 止日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税后) 余大全 董事长 男 57 2002-09-13 0 0 0 18.32 刘均清 副董事长、总经理 男 48 2002-09-13 0 0 0 18.32 董事、董秘、常务 郭万程 男 57 2002-09-13 0 0 0 16.39 副总经理 李欣雨 董事 男 41 2002-09-13 0 0 0 - 王劲 董事 男 42 2002-09-13 0 0 0 - 黄永福 董事 男 42 2002-09-13 0 0 0 - 易兴旺 独立董事 男 41 2002-09-13 0 0 0 2.00 温志武 独立董事 男 35 2002-09-13 0 0 0 2.00 曾加 独立董事 男 49 2005-04-28 0 0 0 2.00 李志宗 监事会召集人 男 50 2002-09-13 0 0 0 16.05 罗宇 监事 男 42 2002-09-13 0 0 0 4.55 漆维明 监事 男 32 2002-09-13 0 0 0 5.10 张健 监事 男 34 2002-09-13 0 0 0 - 王永 副总经理 男 42 2002-09-13 0 0 0 16.05 张晓柏 副总经理 男 39 2002-09-13 0 0 0 16.05 王井玲 总会计师 女 48 2002-09-13 0 0 0 16.05 陈义岗 总工程师 男 50 2002-09-13 0 0 0 16.05 合计 / / / / / 148.93 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)余大全，1999 年 9 月起至今，任公司董事长、党委书记。 (2)刘均清，1999 年 9 月起至今，任公司副董事长兼总经理 。 (3)郭万程，1999 年 9 月起至今，任公司董事、董事会秘书兼公司常务副总经理。 (4)李欣雨，1999 年至今，任四川大西洋集团有限责任公司董事、总经理。 (5)王劲，2000 年 1 月至今任四川省川威集团有限公司董事长、党委书记 。 (6)黄永福，1994 年起，任自贡汇东发展股份有限公司董事、副总经理兼总会计师，2001 年 6 月 起至今任该公司副董事长兼总经理 。 (7)易兴旺，1997 年 11 月至 2001 年 6 月，任东方锅炉（集团）股份有限公司副总经理，2001 年 6 月至今任该公司董事长。公司独立董事。 (8)温志武，2000 年 10 月至 2001 年 5 月，任云南南天电子信息产业股份有限公司副总裁兼董事 会秘书，2002 年 7 月起至今任广州海鸥卫浴股份有限公司董事、副总经理。公司独立董事。 (9)曾加，1996 年 3 月至 2002 年 5 月，任自贡鸿鹤化工股份有限公司副总经理、总会计师， 2002 年 6 月至今任自贡鸿鹤化工股份有限公司常务副总经理、总会计师。公司独立董事。 (10)李志宗，1999 年 9 月起至今，任公司党委副书记、监事会召集人。 (11)罗宇，1997 年 4 月至 2002 年 4 月，任公司政工部部长，2002 年 4 月起任公司企业管理部部 长。 5 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 (12)漆维明，1998 年 7 月至 2001 年 5 月，任公司财务部核算员，2001 年 5 月起至今，任公司企 业管理部统计员。 (13)张健，1993 年 7 月至 2001 年 6 月,任西南航空美盛投资顾问有限公司项目经理,2001 年 6 月 至今任该公司财务总监。 (14)王永，1999 年 9 月起至今，任公司副总经理。 (15)张晓柏，1999 年 9 月，任公司物资部部长，2001 年 3 月，任公司副总经理。 (16)王井玲，1999 年 9 月起至今，任公司总会计师。 (17)陈义岗，1999 年 9 月起至今，任公司总工程师。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 四川大西洋集团有限 余大全 党委书记 1999-09-01 否 责任公司 四川大西洋集团有限 刘均清 副董事长 1999-09-01 否 责任公司 四川大西洋集团有限 郭万程 董事 1999-09-01 否 责任公司 四川大西洋集团有限 李欣雨 董事、总经理 2000-07-01 是 责任公司 四川大西洋集团有限 党委副书记、纪委书 李志宗 1999-09-01 否 责任公司 记、工会主席 四川省川威集团有限 王劲 董事长、党委书记 2000-01-01 是 公司 自贡汇东发展股份有 黄永福 副董事长、总经理 2001-06-01 是 限公司 四川西南航空美盛投 是 张健 财务总监 2001-06-01 资顾问有限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 上海大西洋焊接材料有限责任公 余大全 董事长 2003-09-23 否 司 余大全 云南大西洋电焊条有限公司 董事长 1999-08-06 否 余大全 深圳市大西洋焊接材料有限公司 董事长 2005-07-29 否 上海大西洋焊接材料有限责任公 刘均清 董事、总经理 2002-10-30 否 司 刘均清 深圳市大西洋焊接材料有限公司 董事 2001-03-05 否 刘均清 云南大西洋电焊条有限公司 董事 1997-11-29 否 上海大西洋焊接材料有限责任公 郭万程 董事 2002-10-30 否 司 郭万程 云南大西洋电焊条有限公司 董事 2001-03-10 否 李欣雨 自贡市商业银行 董事 2001-12-01 否 上海大西洋焊接材料有限责任公 陈义岗 董事 2002-10-30 否 司 温志武 广州海鸥卫浴股份有限公司 董事、副总经理 2001-06-01 是 常务副总经理、总会 曾加 自贡鸿鹤化工股份有限公司 2002-06-01 是 计师 易兴旺 东方锅炉（集团）股份有限公司 董事长 2001-06-01 是 6 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据国有资产监管有关规定,由市国资委对经营 班子经营业绩进行全面考核、评价，公司董事长的薪酬由董事会薪酬与考核委员会考察审核后，由董 事会审议，再由董事会向股东大会提交议案，由股东大会审议并确认。公司其余内部董事不以董事职 务在公司领取薪酬；公司外部董事不在公司领取薪酬；独立董事每年从公司领取 2 万元津贴，其在履 行职务过程中产生的必要合理费用由公司承担。公司监事不以其担任的监事职务在公司领取薪酬。公 司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会考察审核后，由董事会审议并确认。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委 员会依据其在年度内的经营业绩，向董事会提出报告，由董事会决定其薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李欣雨 是 王劲 是 黄永福 是 张健 是 公司独立董事的薪酬为 20000 元/人/年（税后），由公司在该年度结束后三个月内支付 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 自愿接受本公司控股子公司——上海大西洋焊接材料股份有限责任公 万久清 独立董事 司的聘用，已不符合中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》和公司《章程》的任职资格 陈兰芬 监事 因其已办理内部退养手续 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,140 人，需承担费用的离退休职工为 40 人，费用 5 万元左 右。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 84 财务人员 28 技术人员 135 营销人员 89 生产人员 804 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 330 中专及高中 654 初中及以下 156 7 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，积极规范公司运作，努力降低风险，同时加强信 息披露工作，做好投资者关系管理工作。此外，根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护 的若干规定》和《关于督促上市公司修改公司章程的通知》及《上海证券交易所股票上市规则(2004 年修订)》有关规定，结合公司实际情况，对《公司章程》进行了相应修改。对照《上市公司治理准 则》，公司董事会认为公司法人治理结构较为完善，与中国证监会有关文件要求不存在差异。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照股东大会规范意见和公司章程的要求召集、召开股东大 会，确保股东充分行使表决权； 2、关于控股股东与公司关系：控股股东行为规范，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构 和业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部 机构能够独立运作； 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公 司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东 大会，以公司和全体股东的利益为出发点，忠实履行职责，促进了董事会规范运作和科学决策。会议 程序合规，会议记录完整、真实，会议相关信息披露充分； 4、关于监事和监事会：公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对全体股东负责的精神， 对公司财务以及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督； 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事、高级管理 人员的绩效评价标准与激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明、符合法律、法规的规定； 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会 等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展； 7、关于信息披露与透明度：公司依照《投资者关系管理制度》和《信息披露制度》，指定董事 会秘书、董事会办公室负责公司对外信息披露、接待股东来访和咨询等工作，整理和处理中小股东的 意见和咨询，与投资者进行及时沟通，听取投资者对公司发展的意见，指定《上海证券报》、《中国 证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披 露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 易兴旺 12 12 温志武 12 12 曾加 8 8 万久清 4 4 因独立董事万久清于 2005 年 4 月 28 日经 2004 年年度股东大会审议通过辞去公司第二届董事会 独立董事职务，故只参加了本报告期内的四次董事会。因独立董事曾加于 2005 年 4 月 28 日经 2004 年度股东大会选举产生成为公司第二届董事会独立董事，故只参加了本报告期内的八次董事会。报告 期内公司四位独立董事严格按照公司《章程》和《独立董事制度》及相关法律法规的要求,勤勉尽责, 积极参加各次董事会及股东大会,深入公司了解公司发展及经营状况。对公司所发生的重大事项发表 独立意见，对公司决策的科学化、规范化起到了积极的作用，促进公司治理结构的逐步完善，维护了 公司的整体利益和全体投资者的合法权益。 8 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在产、供、销方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的研发、设计、采 购、生产、销售的业务体系 2)、人员方面：公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，独立管理，公司高级管理人 员及财务人员均未在控股股东单位兼任除董事以外的其它职务或领取报酬。 3)、资产方面：公司的资产独立完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和经营系统，与控股 股东资产严格分开，在工业产权及非专利技术方面界定清楚。 4)、机构方面：公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层，机构完整并完全独立于控股股 东，办公地点和生产经营场所与控股股东完全分开。 5)、财务方面：公司财务完全独立，设有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会 计制度，与控股股东完全分开。公司在银行开设独立的帐户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立绩效评价机制和激励约束机制。对全体高级管理人员实行年薪制，根据国有资产监管 有关规定,由市国资委对经营班子经营业绩进行全面考核、评价，由董事会薪酬与考核委员会按年度 对高级管理人员的经营业绩进行客观、公正的评判,根据年度考评结果，由董事会确定其年度薪酬。 公司依据《公司法》和公司《章程》，制定并逐步完善内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、 权限、职责等作出了相应的约束。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 4 月 28 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 2005 年，中国经济仍然延续着宏观调控的影响带来的巨大惯性，原材料价格波动频繁，焊接材 料行业的产能已远大于市场需求,国内竞争日益国际化，而竞争对手已演变为外资企业和民营企业。 公司经营环境极其复杂，给公司经营带来较大压力。公司紧紧围绕年初股东大会提出的经营目标,认 真贯彻执行董事会既定的"完善、实现、调整、扩大”的工作方针,狠抓技改项目的推进和新产品的研 究开发，加强原材料的应用研究，努力降低采购和生产成本,较好地把握市场商机。公司继续坚持 “市场第一”的经营理念，抓住国际市场焊接材料需求趋势，优化出口产品结构，出口市场进一步得 以拓展，2005 年公司出口总量 17,380 吨，比上年增长 78%，出口业务成为公司新的利润增长点。 公司主营业务的收入和利润主要来自于焊接材料的生产和销售。报告期内公司实现销售总量 249,000 吨，比上年同期增长 12.87%；实现主营业务收入 116,932.69 万元，比上年同期增长 24.44%；实现主营业务利润 15,645.32 万元，比上年同期增长 4.50%；实现净利润 2,925.52 万元， 比上年同期降低 10.44%。报告期公司净利润较上年降低的主要原因是 2005 年国内焊接材料行业整体 价格下降，公司产品价格保持高位运行较难，成本有所上升，利润受到一定影响。 9 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司主要供应商、客户情况： 公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 52,301.55 万元，占年度采购总额的比例为 51.80%； 公司向前 5 名客户销售额合计为 14，007.56 万元，占年度销售总额的比例为 11.98%。 3、报告期公司财务情况及资产构成情况说明 2005 年末公司总资产为 115,348.01 万元，比上年末的 104,057.44 万元增加 11290.57 万元，增 长 10.85%；负债总额为 52,580.72 万元，比上年末的 42,771.40 万元增加 9,809.32 万元，增长 22.94%；所有者权益总额为 54,444.04 万元，比上年末的 52,955.23 万元增加 1,488.81 万元，增长 2.81%。 报告期内资产构成发生重大变化的主要有： （1）货币资金：同比增长 41.54%，主要原因是本期销售货款回笼增加所致； （2）应收票据：同比增长 60.01%，主要原因是销售回收资金中银行承兑汇票比例增加所致； （3）在建工程：同比减少 55.11%，主要原因是本期部分在建工程项目完工转固所致，其中：上 海大西洋 CO2 气体保护焊丝技改工程转固 3011 万元、大西洋焊丝技改工程转固 266 万元、深圳大西 洋平湖新厂房工程转固 118 万元； （4）短期借款：同比增长 39.77%，主要原因是本期募集资金项目陆续投产、流动资产占用规模 增加所致； （5）应付票据：同比增长 25.34%，主要原因是本期支付货款中使用银行承兑汇票额度增加所 致； （6）预收账款：同比增长 25.33%，主要原因是预收客户的货款增加所致； （7）应交税金：同比增长 72.84％，主要系本期末增值税抵扣数减少及缴纳年初个人所得税所 致； （8）其他应付款：同比减少 36.76 %，主要原因是本期上海大西洋支付了应付工程款所致； （9）预提费用：同比减少 67.09 %，主要原因是支付年初部分利息及水电气费用所致； （10）专项应付款：本年新增 98.00 万元，主要原因是成都市新都区科学技术局与成都市新都区 财政局拨科技三项经费 78 万元和昆明市科学技术局根据昆科计字 G701115 号合同书拨付的用于核桃 制品开发及其产业化的专项经费 20 万元。 报告期内主要损益数据同比发生重大变化的主要有： （1）其他业务利润：本年为 276.30 万元，比上年同期的 65.46 万元增长 322.06％，主要系出售 废旧物资所致。 （2）营业费用：本年为 4,674.41 万元，比上年同期的 4,254.47 万元增长 9.87%，主要原因是随 销量增加运输费增加所致； （3）管理费用：本年为 5,771.78 万元，比上年同期的 5,077.85 万元增长 13.67%，主要原因是 随产销量增加工资性费用及差旅费、修理费等增加所致； （4）财务费用：本年为 746.02 万元，比上年同期的 141.40 万元增长 427.58%，主要原因是扩量 后流动资金借款增加利息支出增加所致； （5）所得税:本年为 1,469.00 万元，比上年同期的 1,822.00 万元减少 19.37%，主要原因是本期 实现利润总额减少所致。 4、公司现金流量情况分析： 2005 年度公司现金及现金等价物净增加额 8,075.85 万元，其中:经营活动产生的现金流量净额为 7,096.03 万元、投资活动产生的现金流量净额-2,624.28 万元、筹资活动产生的现金流量净额为 3,612.15 万元。 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 295.54%，主要原因是本期购买商品、接受劳务支 付的现金减少所致，本期利用银行承兑汇票支付材料款的比例增加； 投资活动现金流量净额比上年同期增长 66%，主要原因是本期购建固定资产支付的现金减少所 致； 筹资活动现金流量净额比上年同期减少 46.08%，主要原因是本期新增借款减少所致。 5、主要控股子公司及参股子公司的经营情况及业绩分析： 10 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （一）主要控股公司的经营情况及业绩： 1、控股子公司： 自贡大西洋焊丝制品有限公司，业务性质：主营焊丝制品的生产销售及技术服 务；主要产品或服务：焊丝系列产品；注册资本 9,000.00 万元；报告期末总资产为 20,496.87 万元, 报告期净利润 27.74 万元。 2、控股子公司：深圳市大西洋焊接材料有限公司，业务性质：主营焊条的生产销售及技术服 务；主要产品或服务：电焊条；注册资本 2,100.00 万元；报告期末总资产为 9,897.96 万元，报告期 净利润 335.14 万元。 3、控股子公司：云南大西洋电焊条有限公司，业务性质：主营焊条的生产销售及技术服务；主 要产品或服务：电焊条；注册资本 2,000.00 万元；报告期末总资产 6,178.63 万元，报告期净利润 454.02 万元。 4、控股子公司：上海大西洋焊接材料有限责任公司，业务性质：主营焊条的生产销售及技术服 务；主要产品或服务：电焊条、焊丝；注册资本 15,000.00 万元；报告期末总资产 29,420.75 万元； 报告期净利润 110.90 万元。 （二）单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上： 1、控股子公司：深圳市大西洋焊接材料有限公司，报告期主营业务收入 12,654.30 万元，主营 业务利润 1,450.50 万元，净利润 335.14 万元，比上年同期降低 64.03%，占上市公司净利润的比重 11.46%，降低的主要原因是上年含处置固定资产收益 483.00 万元影响所致。 2、控股子公司：云南大西洋电焊条有限公司，报告期末主营业务收入 10,991.7 万元，主营业务 利润 1,824.30 万元，净利润 454.03 万元，比上年同期增长 44.58%，占上市公司净利润的比重 15.52%。本年较上年增长的主要原因是随销量增加毛利增加所致。 6、公司未来发展的展望： 1）行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2006 年是国家实施“十一五规划”的第一年，是进一步贯彻落实科学发展观、不断加强宏观调控的 一年。国家将坚持改革、发展的战略，加强和完善宏观调控，适度控制投资增长。国内焊接材料行业 市场需求已由快速增长转向平稳增长，产能过剩导致更加激烈的竞争格局；竞争主体继续向多元化发 展，其中具有国际竞争力的境外知名企业也大量登陆国内市场，中高端产品竞争将更为激烈；竞争方 式将从国内企业单一产品竞争转入国内外企业综合配套能力的竞争，从单一价格竞争向产品质量、技 术和服务的市场要素竞争；产品更新速度将进一步加快。 2）公司发展机遇和战略规划 2006 年,公司将坚持"完善管理、加快创新、拓展市场、降低成本”的工作方针，发挥集团化经 营模式，整合公司及下属子公司的资源，提高整体优势，增强整体竞争力；继续做大、做强主业，突 出优化产品结构，以规模和结构取胜；开发和完善高技术含量、高效性的药芯焊丝、新型合金钢实芯 焊丝、新型专用钢特种焊条、环保型焊条等高附加值产品，建立完整的产品链，促进产品配套营销能 力；创新营销管理，坚持“全球配置资源、全球寻找市场”的经营思路，以国内市场为基础，以国际 市场为增量，突出国际国内市场同步发展；通过管理创新和技术创新，健全激励约束机制，降低产品 价值链各环节的成本。 3）公司面临的主要风险因素及对策 市场不确定因素增加，市场竞争加剧的风险：焊接材料行业是完全竞争性行业，其竞争已向规 模化、差异化模式发展，行业盈利能力逐步向社会平均盈利水平靠近，给公司未来经营带来较大压 力。 主要原辅材料价格波动频繁的风险：公司使用的主要原辅材料---钢材和铁合金价格波动频繁, 而焊接材料行业对钢材、铁合金具有较强的依赖性，导致原辅材料市场价格波动直接影响公司的采购 成本，公司存在原辅材料成本上升风险。 拟采取的策略和措施 为应对风险，确保全年各项工作的顺利完成，公司将重点抓好以下几个方面的工作： （1）加大采购与营销管理力度，提高市场驾驭能力。稳定原辅材料供货渠道，优化库存结构， 切实降低采购成本。正确分析和判断原辅材料价格走势，踩准采购节奏；深入研究市场动态，加强重 要产品和关键产品的市场推广工作，及时掌握国内外的市场信息和用户需求，调整市场布局、依托品 11 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 牌优势，扩大国内外市场占有份额。切实作好产品的销售工作，完善售后服务，进一步树立公司品牌 的信誉。 （2）强化科技主导地位，坚持新产品开发和技术创新。公司将加快技术开发中心的建设，整合 公司全部研发资源，加大新产品开发力度，研制和开发市场前景好、盈利空间大、附加值高的差异 化、个性化系列产品，增强公司的核心竞争能力。 （3）完善质量保证体系，着力打造产品质量优势。继续坚持质量为本的经营理念，加强现场质 量监控管理，通过全方位，全过程质量目标控制，提高产品成材率、合格率，以“零缺陷”为质量管 理终极目标，保持产品在行业中的地位，提高公司盈利水平和竞争能力。 （4）落实各项基础工作，提高内部管理水平。要以提高效益为出发点，要推进管理创新，重点 在财务管理、人力资源管理等方面有新突破。 4）新年度的经营计划 在市场环境不发生较大波动情况下，预计公司 2006 年主营业务收入 124,737 万元 ，销售总量 达到 26.60 万吨，特种焊条、自动化焊材占销售总量的 40%以上。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 品 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 行业 减少 1.69 原材料 1,361,510,203.64 1,201,314,629.40 11.77 19.33 21.67 个百分点 其中：关联交 4,838,329.51 4,257,729.97 12.00 0 0 易 减少 1.69 小计 1,361,510,203.64 1,201,314,629.40 11.77 19.33 21.67 个百分点 减少 0.52 内部抵消 192,183,272.75 191,709,967.69 0.25 -4.54 -4.04 个百分点 减少 2.53 合计 1,169,326,930.89 1,009,604,661.71 13.66 24.44 28.19 个百分点 产品 减少 0.86 焊条 1,025,129,522.70 889,462,367.86 13.23 8.37 9.46 个百分点 减少 3.2 个 焊丝 323,343,657.34 301,275,593.50 6.82 75.56 81.80 百分点 增加 1.86 焊剂粉剂 13,037,023.60 10,576,668.04 18.87 20.04 17.35 个百分点 其中：关联交 4,838,329.51 4,257,729.97 12.00 0 0 易 减少 1.69 合计 1,361,510,203.64 1,201,314,629.40 11.77 19.33 21.67 个百分点 减少 0.52 内部抵消 192,183,272.75 191,709,967.69 0.25 -4.54 -4.04 个百分点 减少 2.53 合计 1,169,326,930.89 1,009,604,661.71 13.66 24.44 28.19 个百分点 12 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 1,267,398,802.85 15.29 国外 94,111,400.79 126.11 其中：关联交易 4,838,329.51 0 合计 1,361,510,203.64 19.33 内部抵消 192,183,272.75 -4.54 合计 1,169,326,930.89 24.44 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2001 年通过首次发行募集资金共计 32,390 万元人民币，已累计使用 23,097.47 万元 人民币，其中本年度已使用 250.96 万元人民币，尚未使用 9,292.53 万元人民币，尚未使用募集资金 存入银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 产生收益情 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 更项目 额 况 计划进度 预计收益 药芯焊丝技术改造项 7,500 否 1,711.41 是 是 目 技术中心技术改造项 2,840 否 193.36 否 否 目 合计 10,340 / 1,904.77 / / 1)、药芯焊丝技术改造项目 项目拟投入 7,500 万元人民币，实际投入 1,711.41 万元人民币，公司药芯焊丝生产线已于 2005 年二季度开始试生产，产品投放市场用户反映好，产品质量稳定，该条生产线设计年产可达 1200 吨，2006 年公司将进入正式生产。 2)、技术中心技术改造项目 项目拟投入 2,840 万元人民币，实际投入 193.36 万元人民币，该项目未达到计划进度的原因,公 司已在 2003、2004 年度报告中披露，根据公司战略发展要求,公司正抓紧在新形势下技术中心方案的 设计,预计 2006 年有明显进展。 报告期内公司没有募集资金，上述项目为前次募集资金延续使用到本报告期内项目。公司募集资 金承诺项目中的一万吨特种电焊条技术改造项目、自贡大西洋焊丝制品有限公司增资扩股项目、投资 设立上海大西洋焊接材料有限责任公司项目、补充企业流动资金项目均已完成，公司在以前的定期报 告中已经披露。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 2 月 23 日召开第二届董事会第六次（临时）董事会会议，会议由公司董事长 余大全召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 7 人，符合《公司 13 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 法》和公司《章程》的相关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议 审议并通过了上海大西洋焊接材料有限责任公司拟处置其闲置土地的议案。 2)、公司于 2005 年 3 月 22 日召开第二届董事会第十一次董事会会议，会议由公司董事长余大全 召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 9 人，符合《公司法》和 公司《章程》的有关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议审议并 通过了对深圳市大西洋焊接材料有限公司向中国银行股份有限公司深圳市分行申请 3,000 万元授信额 度提供担保的议案,担保期限为:《最高额保证合同》生效日至授信期限届满后两年止，担保方式：连 带责任保证，深圳市大西洋焊接材料有限公司以其全部资产为本次担保提供反担保。 3)、公司于 2005 年 3 月 25 日召开第二届董事会第十二次董事会会议，会议由董事长余大全主 持，会议应到董事 9 人，实际参与表决的董事 9 人，刘均清董事、王劲董事因工作原因，均委托李欣 雨董事代行表决权，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议审议并通过了如下议案：1、 公司 2004 年度董事会工作报告；2、公司 2004 年度总经理报告；3、公司 2004 年度报告及摘要；4、 公司 2004 年度财务决算报告；5、公司 2005 年度财务预算方案；6、公司 2004 年度利润分配及公积 金转增预案；7、关于支付华信（集团）会计师事务所有限责任公司 2004 年度报酬的议案；8、关于 续聘华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司 2005 年度财务审计机构的议案；9、关于公司高 级管理人员 2004 年度薪酬的议案；10、关于 2005 年度高级管理人员目标责任制考核的议案；11、关 于万久清辞去独立董事职务的议案；12、关于提名独立董事候选人的议案；13、提请召开 2004 年度 股东大会的议案。决议公告刊登在 2005 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 4 月 13 日召开第二届董事会第十三次董事会会议，会议由公司董事长余大全 召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 9 人，符合《公司法》和 公司《章程》的有关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议审议并 通过了关于 2004 年度股东大会新增议案：《关于修订公司〈章程〉的提案》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5)、公司于 2005 年 4 月 28 日召开第二届董事会第十四次董事会会议，会议由公司董事长余大全 召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 9 人，符合《公司法》和 公司《章程》的有关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议审议并 通过了公司《2005 年度第一季度报告》。 6)、公司于 2005 年 5 月 11 日召开第二届董事会第十五次董事会会议，会议由公司董事长余大全 召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 8 人，符合《公司法》和 公司《章程》的有关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议审议并 通过了上海大西洋焊接材料有限责任公司在确保其正常生产经营需要的前提下，转让其闲置土地，并 确保转让价格高于转让时期所处区域的土地使用权基准价、确保公司土地使用权转让实际收益不低于 26 万元/亩。 7)、公司于 2005 年 5 月 24 日召开第二届董事会第十六次董事会会议，会议由公司董事长余大全 召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 9 人，符合《公司法》和 公司《章程》的有关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议审议并 通过了转让本公司持有的辽源市大西洋电焊条有限责任公司的所有股权。授权公司经营班子具体办理 相关事宜。 8)、公司于 2005 年 8 月 3 日召开第二届董事会第十七次董事会会议，会议由公司董事长余大全 召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 7 人，符合《公司法》和 公司《章程》的有关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议审议并 通过了公司在中国建设银行股份有限公司自贡分行授予的 11,000 万元人民币综合融资额度内办理融 资业务，其中包括流动资金 5,000 万元、签发银行承兑汇票 5,000 万元、进口开立信用证 1,000 万 元。 9)、公司于 2005 年 8 月 4 日召开第二届董事会第十八次董事会会议，会议由公司董事长余大全 召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 7 人，符合《公司法》和 公司《章程》的有关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容并真实表达意见的前提下，审议并通过 了公司为自贡大西洋焊丝制品有限公司取得的中国建设银行股份有限公司自贡分行 4,000 万元人民币 14 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 综合融资额度提供连带责任担保，该项综合融资额度包括流动资金 2,000 万元、签发银行承兑汇票 2,000 万元。 10)、公司于 2005 年 8 月 19 日召开第二届董事会第十九次董事会会议，会议由公司董事长余大 全召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 9 人，符合《公司法》 和公司《章程》的有关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议审议 并通过了《关于公司〈2005 年半年度报告〉和〈2005 年半年度报告摘要〉的议案》。 11)、公司于 2005 年 10 月 17 日召开第二届董事会第二十次董事会会议，会议以通讯方式召开， 应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 8 人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，在 各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议审议并通过了本公司向中国银行股份有限 公司自贡分行申请 10,000 万元人民币综合授信额度的信用支持。其中：流动资金贷款额度 4,000 万 元，签发银行承兑汇票额度 5,500 万元，结算授信额度 500 万元。单项额度调剂使用，期限为自《授 信额度协议》签发之日起一年内有效。 12)、公司于 2005 年 10 月 21 日召开第二届董事会第二十一次董事会会议，会议由公司董事长余 大全召集，会议以通讯方式召开，应参与表决的董事 9 人，实际参与表决的董事 8 人，符合《公司 法》和公司《章程》的有关规定，在保障各位董事充分知悉会议内容和真实表达意见的前提下，会议 审议并通过了关于公司 2005 年第三季度报告的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司董事会认真执行股东大会各项决议事项,主要做了如下工作: 1、把实现股东大会确定的年度经营目标作为年度工作的重心，全力支持经营管理层的各项工 作，为圆满完成年度经营计划奠定了基础； 2、依法规范运作，认真履行董事会的各项职责,逐步完善公司法人治理结构,保证了各项工作的 顺利进行； 3、报告期内，公司继续聘请四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司作为公司 2005 年度审 计机构； 4、报告期内，公司根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》（证监公司字 [2005]15 号）的规定，对公司《章程》有关内容作了相应修改； 5、根据公司 2004 年度股东大会决议，组织实施了 2004 年度利润分配方案。以 2004 年末总股本 12000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税），共计派发股利 1440 万元。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 年度实现利润 4,723.68 万元，实现净利润 2,925.52 万元。年初未分配利润 5,320.13 万元，支付 2004 年现金股利 1,440 万，提取法定盈余公积 317.435 万元和法定公益金 317.435 万 元，2005 年度可供股东分配利润 6,170.78 万元。公司拟按 2005 年 12 月 31 日股权总额 12,000 万元 股，按每股红利 0.25 元（含税）分配，共计 3,000.00 万元。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第六次会议于 2005 年 3 月 25 日在公司召开，会议由监事会召集人李志宗主 持，会议应到监事 5 名，实到监事 4 名，监事陈兰芬因工作原因授权委托召集人李志宗代行表决权， 符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，会议审议并通过了如下议案：（1）公司 2004 年度监事 会工作报告；（2）公司 2004 年年度财务报告及摘要；（3）公司 2004 年度财务决算报告；（4）公 司 2005 年度财务预算报告；（5）公司 2004 年度利润分配预案；（6）关于陈兰芬辞去公司监事职务 的议案；（7）关于提名周进堂为公司第二届监事会监事候选人的议案。本次会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 15 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、第二届监事会第七次会议于 2005 年 4 月 13 日召开，会议应到监事 5 名，实到监事 4 名，会议由 监事会召集人李志宗主持，符合《公司法》和公司《章程》的相关规定。会议审议并通过了如下议 案：《关于修改公司〈章程〉的提案》，并以临时提案方式提交公司 2004 年度股东大会审议，本次 会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、第二届监事会第八次会议于 2005 年 10 月 20 日以通讯方式召开，会议由公司监事会召集人李 志宗召集并主持，会议现有 4 名监事全部参会并表决，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。 会议审议并通过了如下议案：提名公司股东——北京汽车摩托车联合制造公司推荐的赵海为公司监事 候选人，并提交公司股东大会审议。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2005 年公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事 项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了 监督，认为公司董事会和经营管理层能够严格根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法 规的要求及《公司章程》的有关规定进行经营决策，依法运作，决策科学合理、决策程序合法有效； 公司董事、高级管理人员在履行职责时，从维护股东及公司利益出发，勤勉诚信，未发现违反法律、 法规、《公司章程》或损害股东和公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为公司财务管理严格、规范，未发现违反国家财经法规和制度的情况。监事会认真审核 了华信（集团）会计师事务所有限公司出据的公司 2005 年度标准无保留意见审计报告，认为其真 实、公正地反映了公司的财务状况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2001 年 2 月 5 日通过首次发行募集资金 32,390 万元人民币，公司承诺投入的项目中，一 万吨特种电焊条技术改造项目、自贡大西洋焊丝制品有限公司增资扩股项目、投资设立上海大西洋焊 接材料有限责任公司项目、补充企业流动资金项目均已完成。技术中心技术改造项目拟投入 2,840 万 元人民币，截止报告期末，实际投入 193.36 万元人民币，该项目未达到计划进度的原因,公司已在 2003、2004 年度报告中披露，根据公司战略发展要求，公司正抓紧在新形势下技术中心方案的设 计，预计 2006 年有明显进展。药芯焊丝技术改造项目计划投资 7,500 万元人民币，截止报告期末， 实际投入 1,711.41 万元人民币，公司药芯焊丝生产线已于 2005 年二季度开始试生产，产品投放市场 用户反映良好，产品质量稳定，该条生产线设计年产可达 1,200 吨，2006 年公司将进入正式生产。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司出售资产交易价格合理，未发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情 况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的关联交易合法、公平、公开、公正，关联交易价格合理，没有损害公司利 益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、本公司于 1999 年和 2001 年分两次在四川省国际信托投资公司营业部存入人民币共计 2000 万元。2005 年元月,本公司在最近一个存期到期后,要求支付本金及利息共计 2105 万元,但该营业部 未能兑付,本公司依法向四川省成都市中级人民法院提起诉讼。2005 年 7 月 1 日接四川省成都市中级 人民法院通知，本公司诉四川省国际信托投资公司、四川省国际信托投资公司营业部储蓄存款合同纠 纷一案的起诉已经该院审查，起诉符合法定受理案件条件，四川省成都市中级人民法院决定立案审 理，并依法冻结了四川省国际信托投资公司相应资产。最近，成都市中级人民法院根据四川省高级人 民法院[2005]256 号通知，因四川省信托业重组，对涉及四川省国际信投资公司等信托单位的民商事 16 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 案件暂停受理、审理等要求，裁定对本案件暂停审理。该重大诉讼事项已于 2005 年 7 月 2 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2、出售资产情况 1)、2005 年 7 月 26 日，本公司向吉林省辽源市人民政府转让四川大西洋焊接材料股份有限公司 控股子公司---辽源市大西洋电焊条有限责任公司 95.3%的股权，该资产的帐面价值为 55.60 万元人 民币，评估价值为 466.61 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-0.49 万 元人民币。实际出售金额为 400 万元人民币，产生损益 64.40 万元人民币，本次出售价格的确定依据 是根据评估价交易双方协商，此项出售对公司业务连续性、管理层稳定性的影响不大，此次出售对公 司财务状况和经营成果的影响不大，公司与吉林省辽源市人民政府签定《股权转让协议》，公司已收 到扣除 280 万元用于辽源大西洋职工社保费及偿还其他欠款应由辽源大西洋公司承担部分后的转让款 余额 120 万元。公司已经按照自贡市国资委自国资发[2005]32 号文的要求于 2006 年 2 月报备。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 越南大西洋焊接材料有限公司 股东的子公司 3,688,218.56 1,455,487.31 云南大西洋钛业有限公司 股东的子公司 27,785,093.93 4,333,672.56 自贡大西洋物流有限公司 股东的子公司 6,264,463.37 1,566,044.49 自贡大西洋机械设备有限公司 股东的子公司 3,376,363.75 1,839,278.5 四川大西洋集团有限责任公司 母公司 152,963.95 296,437.04 合计 / 3,688,218.56 1,455,487.31 37,578,885.00 8,035,432.59 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3,688,218.56 元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额 1,455,487.31 元人民币。 关联债权债务形成原因：正常经营性往来。 关联债权债务清偿情况：公司按核定的资金周转额滚动结算，以现金方式进行清算。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 17 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 0 ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 18,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 7,154 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 7,154 担保总额占公司净资产的比例(%) 13.14 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 1、2004 年 3 月 29 日，本公司为控股子公司——上海大西洋焊接材料有限责任公司向上海浦东 发展银行陆家嘴支行申请的 10,000 万元人民币综合授信额度提供担保，担保期限为 2004 年 3 月 29 日至 2006 年 3 月 28 日，担保方式为：连带责任担保，该事项已于 2004 年 4 月 2 日刊登在《中国证 券报》和《上海证券报》上。 2、2005 年 4 月 7 日，本公司为控股子公司——深圳市大西洋焊接材料有限公司向中国银行深圳 市分行东门支行申请的 3,000 万元人民币授信额度提供担保，担保期限为 2005 年 4 月 7 日至 2006 年 4 月 6 日，担保方式为：连带责任担保。 3、2005 年 9 月 28 日，本公司为控股子公司——云南大西洋电焊条有限公司向中国工商银行呈贡 县支行申请的 1,000 万元人民币授信额度提供担保，担保期限为 2005 年 9 月 28 日至 2007 年 9 月 27 日，担保方式为：连带责任担保。 4、2005 年 12 月 16 日，本公司为控股子公司——自贡大西洋焊丝制品有限公司向中国建设银行股 份有限公司自贡分行申请的 4,000 万元人民币综合授信额度提供担保，担保期限为 2005 年 12 月 16 日至 2006 年 12 月 15 日，担保方式为：连带责任担保。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司计划 2006 年 5 月以前正式向上海证券交易所报送股改方案,具体时间请留意公司的股权分置 改革相关公告。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任四川华信（集团）会计师事务所有限公司为公 司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 32 万元人民币，截止上一报告期末，该会 18 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。公司现聘任四川华信(集团)会计师事务所有限公司为公 司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 32 万元人民币。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经四川华信（集团）会计师事务所注册会计师熊殿峰、何琼莲审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审 计 报 告 川华信审（2006）上 12 号 四川大西洋焊接材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川大西洋焊接材料股份有限公司（以下简称大西洋焊材公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2005 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是大西洋焊材公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计 准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上 检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，所有重大方 面公允反映了大西洋焊材公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：熊殿峰 、何琼莲 四川省成都市洗面桥街 5 号 2006 年 3 月 23 日 19 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 六、1 275,163,232.75 194,404,726.78 190,074,104.19 107,617,910.16 短期投资 六、2 9,297,230.35 10,380,941.94 9,297,230.35 10,380,941.94 应收票据 六、3 35,862,474.22 22,412,881.20 9,816,609.60 5,556,440.10 应收股利 六、6 199,250.89 12,802,825.13 8,028,935.48 应收利息 应收账款 六、4 89,192,344.63 87,930,550.43 30,043,964.64 45,819,814.01 其他应收款 六、4 2,920,453.33 2,080,356.26 7,110,531.23 9,956,242.41 预付账款 六、5 129,202,749.64 119,492,351.92 89,954,207.60 78,520,134.81 应收补贴款 六、7 1,531,491.57 526,830.46 存货 六、8 200,714,440.95 181,288,782.42 93,412,643.59 93,094,293.53 待摊费用 六、9 441,155.62 979,720.61 284,506.58 295,905.26 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 744,524,823.95 618,970,311.56 443,323,453.37 359,270,617.70 长期投资： 长期股权投资 六、10 -10,889,307.84 -9,965,674.73 235,222,518.19 234,511,391.18 长期债权投资 长期投资合计 -10,889,307.84 -9,965,674.73 235,222,518.19 234,511,391.18 其中：合并价差(贷差 以“-”号表示，合并 -19,990,112.84 -19,466,479.73 报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表示， -19,990,112.84 -19,466,479.73 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 六、11 451,997,436.89 414,894,360.64 128,202,275.19 122,579,562.74 减：累计折旧 六、11 110,388,550.87 92,191,511.81 64,814,306.21 57,650,757.31 固定资产净值 341,608,886.02 322,702,848.83 63,387,968.98 64,928,805.43 减：固定资产减值准备 680,599.92 683,866.86 680,599.92 683,866.86 固定资产净额 340,928,286.10 322,018,981.97 62,707,369.06 64,244,938.57 工程物资 六、12 398,831.03 481,731.98 398,831.03 481,731.98 在建工程 六、13 21,383,781.59 47,638,576.93 18,596,542.10 15,464,473.61 固定资产清理 固定资产合计 362,710,898.72 370,139,290.88 81,702,742.19 80,191,144.16 20 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产及其他资产： 无形资产 六、14 56,152,769.13 60,556,016.60 4,681,737.90 5,180,513.20 长期待摊费用 六、15 980,887.30 874,478.04 512,660.48 300,575.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合 57,133,656.43 61,430,494.64 5,194,398.38 5,481,089.14 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,153,480,071.26 1,040,574,422.35 765,443,112.13 679,454,242.18 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 六、16 181,000,000.00 129,500,000.00 45,000,000.00 20,000,000.00 应付票据 六、17 217,261,000.00 173,336,836.74 110,393,000.00 72,250,000.00 应付账款 六、18 74,014,277.23 64,645,374.64 32,388,156.71 32,926,817.25 预收账款 六、19 13,721,515.99 10,947,052.01 9,690,702.95 8,110,939.48 应付工资 六、20 7,888,824.69 8,053,166.52 5,276,702.33 6,121,495.68 应付福利费 7,661,109.73 7,144,576.48 6,009,587.44 4,226,023.82 应付股利 六、21 1,183,922.17 应交税金 六、22 -622,397.29 -2,291,598.58 563,660.21 1,063,619.14 其他应交款 六、23 706,576.87 526,661.84 694,818.92 475,030.21 其他应付款 六、24 21,295,697.00 33,675,527.50 9,293,060.91 6,348,460.43 预提费用 六、25 716,671.14 2,176,441.15 122,571.05 77,398.45 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 524,827,197.53 427,714,038.30 219,432,260.52 151,599,784.46 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 六、26 980,000.00 780,000.00 其他长期负债 长期负债合计 980,000.00 780,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 525,807,197.53 427,714,038.30 220,212,260.52 151,599,784.46 少数股东权益(合并报 83,232,516.92 83,308,083.89 表填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 六、27 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 减：已归还投资 21 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股本）净 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 额 资本公积 六、28 325,321,766.77 325,288,878.67 325,321,766.77 325,288,878.67 盈余公积 六、29 37,410,807.58 31,062,106.42 37,410,807.58 31,062,106.42 其中：法定公益金 17,706,436.29 14,532,085.71 17,706,436.29 14,532,085.71 未分配利润 六、30 61,707,782.46 53,201,315.07 62,498,277.26 51,503,472.63 拟分配现金股利 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 外币报表折算差额(合 并报表填列) 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 所有者权益（或股东权 544,440,356.81 529,552,300.16 545,230,851.61 527,854,457.72 益）合计 负债和所有者权益（或 1,153,480,071.26 1,040,574,422.35 765,443,112.13 679,454,242.18 股东权益）总计 公司法定代表人: 余大全 主管会计工作负责人: 王井玲 会计机构负责人: 胡国权 22 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 六、31 1,169,326,930.89 939,638,565.07 611,166,204.70 560,956,439.86 减：主营业务成本 六、31 1,009,604,661.72 787,556,185.47 516,316,843.45 459,934,358.93 主营业务税金及附加 六、32 3,269,103.37 2,363,120.08 2,958,298.92 2,074,154.32 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 156,453,165.80 149,719,259.52 91,891,062.33 98,947,926.61 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 2,763,014.67 654,650.06 111,796.77 -498,343.62 列） 六、33 减: 营业费用 46,744,128.57 42,544,675.05 23,970,907.59 26,095,122.90 管理费用 57,717,755.38 50,778,481.48 29,694,025.52 30,717,921.53 财务费用 六、34 7,460,181.67 1,414,047.49 1,198,320.33 -962,806.70 三、营业利润（亏损 47,294,114.85 55,636,705.56 37,139,605.66 42,599,345.26 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 -54,737.35 -3,071,770.16 5,807,412.98 3,646,469.12 以“-”号填列） 六、35 补贴收入 六、36 630,430.29 630,430.29 营业外收入 六、37 63,220.56 5,686,618.57 12,220.56 9,486.66 减：营业外支出 六、38 696,230.19 1,976,850.97 450,709.49 1,084,774.74 四、利润总额（亏损 47,236,798.16 56,274,703.00 43,138,960.00 45,170,526.30 总额以“-”号填列） 减：所得税 14,692,177.83 18,217,573.81 11,395,454.21 13,531,700.49 减：少数股东损益 3,289,451.78 5,392,677.59 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 29,255,168.55 32,664,451.60 31,743,505.79 31,638,825.81 “-”号填列） 加：年初未分配利润 六、30 53,201,315.07 41,264,628.63 51,503,472.63 40,592,411.98 其他转入 六、可供分配的利润 82,456,483.62 73,929,080.23 83,246,978.42 72,231,237.79 减：提取法定盈余公 3,174,350.58 3,163,882.58 3,174,350.58 3,163,882.58 积 六、30 提取法定公益金 六、30 3,174,350.58 3,163,882.58 3,174,350.58 3,163,882.58 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 76,107,782.46 67,601,315.07 76,898,277.26 65,903,472.63 利润 减：应付优先股股利 23 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填 61,707,782.46 53,201,315.07 62,498,277.26 51,503,472.63 列) 六、30 补充资料： 1.出售、处置部门或 643,950.21 1,143,950.21 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 27,410.00 6.其他 公司法定代表人: 余大全 主管会计工作负责人: 王井玲 会计机构负责人: 胡国权 24 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,239,448,530.85 642,491,074.87 收到的税费返还 2,589,868.52 2,459,982.55 收到的其他与经营活动有关的现金 六、39 3,290,152.24 3,857,194.03 经营活动现金流入小计 1,245,328,551.61 648,808,251.45 购买商品、接受劳务支付的现金 1,014,915,570.41 487,043,159.01 支付给职工以及为职工支付的现金 64,489,908.74 31,258,266.71 支付的各项税费 48,355,913.10 33,484,224.45 支付的其他与经营活动有关的现金 六、40 46,606,898.64 22,541,486.75 经营活动现金流出小计 1,174,368,290.89 574,327,136.92 经营活动现金流量净额 70,960,260.72 74,481,114.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,004,338.00 6,604,599.83 其中：出售子公司收到的现金 -261.83 取得投资收益所收到的现金 225,470.24 130,533.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 5,925.00 5,925.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 六、41 1,228,449.59 219,449.59 投资活动现金流入小计 8,464,182.83 6,960,507.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 29,286,003.96 7,165,370.43 支付的现金 投资所支付的现金 5,421,025.46 5,421,025.46 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 34,707,029.42 12,586,395.89 投资活动产生的现金流量净额 -26,242,846.59 -5,625,887.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 265,600,000.00 129,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六、42 10,201,831.09 19,985,738.56 筹资活动现金流入小计 275,801,831.09 149,585,738.56 偿还债务所支付的现金 214,100,000.00 104,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,057,162.68 15,949,864.23 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、43 523,100.63 15,352,129.59 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 25 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 239,680,263.31 135,901,993.82 筹资活动产生的现金流量净额 36,121,567.78 13,683,744.74 四、汇率变动对现金的影响 -80,475.94 -82,777.25 五、现金及现金等价物净增加额 80,758,505.97 82,456,194.03 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 29,255,168.55 31,743,505.79 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,289,451.78 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,601,113.37 -205,604.83 固定资产折旧 20,208,386.46 7,742,259.75 无形资产摊销 2,067,902.85 698,741.48 长期待摊费用摊销 359,311.65 101,633.40 待摊费用减少（减：增加） 538,564.99 11,398.68 预提费用增加（减：减少） -1,459,770.01 45,172.60 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 112,196.92 损失(减:收益) 固定资产报废损失 69,824.79 58,069.53 财务费用 7,460,181.67 1,198,320.33 投资损失（减：收益） 54,737.35 -5,807,412.98 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -19,425,658.53 -318,350.06 经营性应收项目的减少(减：增加) -16,094,511.88 15,941,154.52 经营性应付项目的增加(减：减少) 42,923,360.76 23,272,226.32 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 70,960,260.72 74,481,114.53 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 275,163,232.75 190,074,104.19 减：现金的期初余额 194,404,726.78 107,617,910.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 80,758,505.97 82,456,194.03 公司法定代表人: 余大全 主管会计工作负责人: 王井玲 会计机构负责人: 胡国权 26 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因 资 产 价 行 本年 项目 年初余额 值 其他原因转出 年末余额 次 增加数 合计 回 数 升 转 回 数 一、坏账准备合计 1 7,161,984.05 1,786,095.89 / / 8,948,079.94 其中：应收账款 2 6,992,132.90 1,679,111.53 / / 8,671,244.43 其他应收款 3 169,851.15 106,984.36 / / 276,835.51 二、短期投资跌价 4 3,013,962.69 1,066,291.37 1,221,994.26 1,221,994.26 2,858,259.80 准备合计 其中：股票投资 5 3,013,962.69 1,066,291.37 1,221,994.26 1,221,994.26 2,858,259.80 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 55,636.82 26,012.69 26,012.69 29,624.13 合计 其中：库存商品 8 29,393.25 19,866.47 19,866.47 9,526.78 原材料 9 26,243.57 6,146.22 6,146.22 20,097.35 四、长期投资减值 10 准备合计 其中：长期股权投 11 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 683,866.86 3,266.94 3,266.94 680,599.92 准备合计 其中：房屋、建筑 14 物 机器设备 15 683,866.86 3,266.94 3,266.94 680,599.92 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 10,915,450.42 2,852,387.26 1,251,273.89 1,251,273.89 12,516,563.79 公司法定代表人: 余大全 主管会计工作负责人: 王井玲 会计机构负责人: 胡国权 27 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 5,474,543.72 -40,488.78 / / 5,434,054.94 其中：应收账款 2 4,911,383.82 44,599.75 / / 4,955,983.57 其他应收款 3 563,159.90 -85,088.53 / / 478,071.37 二、短期投资跌价 4 3,013,962.69 1,066,291.37 1,221,994.26 1,221,994.26 2,858,259.80 准备合计 其中：股票投资 5 3,013,962.69 1,066,291.37 1,221,994.26 1,221,994.26 2,858,259.80 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 17,375.24 6,146.22 6,146.22 11,229.02 合计 其中：库存商品 8 原材料 9 17,375.24 6,146.22 6,146.22 11,229.02 四、长期投资减值 10 准备合计 其中：长期股权投 11 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 683,866.86 3,266.94 3,266.94 680,599.92 准备合计 其中：房屋、建筑 14 物 机器设备 15 683,866.86 3,266.94 3,266.94 680,599.92 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 9,189,748.51 1,025,802.59 1,231,407.42 1,231,407.42 8,984,143.68 公司法定代表人: 余大全 主管会计工作负责人: 王井玲 会计机构负责人: 胡国权 28 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.737 29.136 1.304 1.304 营业利润 8.673 8.794 0.394 0.394 净利润 5.373 5.448 0.244 0.244 扣除非经常性损益后的净利润 5.392 5.467 0.245 0.245 公司概况 四川大西洋焊接材料股份有限公司（以下简称“本公司”），是经四川省人民政府川府函 (1999)200 号文批准，以四川大西洋集团有限责任公司作为主发起人，联合四川自贡汇东发展股份有 限公司、云南省机电设备总公司、四川西南航空万康实业有限责任公司、四川省国际信托投资公司、 四川省川威钢铁集团有限责任公司共同发起设立的股份有限公司，于 1999 年９月取得企业法人营业 执照。 2001 年 2 月 5 日经中国证券监督管理委员会发行字[2001 年]5 号文批准，本公司在上海证券交易所 按每股 7.50 元发行价发行了每股面值 1.00 元普通股共计 4,500 万股，股票发行后公司股本由 7,500 万元增加为 12,000 万元，公司于 2001 年 2 月 14 日在四川省工商行政管理局办理变更登记，注册号 为 5100001811643；注册资本：人民币 12000 万元；法定代表人：余大全；注册地址：四川省自贡市 大安区马冲口街二号。本公司股票于 2001 年 2 月 27 日在上海证券交易所正式挂牌交易。 本公司所属行业系原材料业。经营范围为：资产投资；焊接材料的开发、生产、销售及技术服务；高 新技术及产品的开发。本公司主要产品为“大西洋”牌焊条、焊丝、焊剂三大类焊接材料产品，目前 综合年生产能力达 30 万吨。 本公司目前下设 5 个控股子公司和 4 个分公司及 4 个参股公司，其中 5 个控股子公司分别为：自贡大 西洋焊丝制品有限公司（以下简称“焊丝公司”）、云南大西洋电焊条有限公司（以下简称“云南大 西洋公司”）、深圳市大西洋焊接材料有限公司（以下简称“深圳大西洋公司”）、上海大西洋焊接 材料有限责任公司（以下简称“上海大西洋公司”）、云南开窍绿色生物有限公司（以下简称“绿色 生物公司”）；4 个分公司分别为四川大西洋焊接材料股份有限公司成都分公司（以下简称“成都大 西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司西安分公司（以下简称“西安大西洋公司”）、四 川大西洋焊接材料股份有限公司武汉分公司（以下简称“武汉大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料 股份有限公司柳州分公司（以下简称“柳州大西洋公司”）；4 个参股公司分别为融泰创业投资公 司、四川省龙威钢铁制品有限公司、自贡鸿鹤化工股份有限公司、云南大西洋钛业有限公司。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 29 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市 场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的收盘价折合为 人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损 益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借 款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价 物。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资计价及其收益确认方法 短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲 减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按照公司 管理权限确认为坏账损失。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 7 2－3 年 30 12 3－4 年 50 20 4－5 年 80 30 5 年以上 100 50 9、存货核算方法 (1)存货分类 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、委托加工物资等七类。 (2)存货盘存制度：实地盘点，采用永续盘存制。 (3)存货计价方法 各类存货除库存商品外，其余按计划成本进行日常核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为实际成 本。 库存商品入库时按实际成本核算，发出时按加权平均法计价。 低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销法计入成本。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值 30 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 10、长期投资核算方法 长期股权投资： (1)股权投资，按实际支付的价款或确定的价值记账。 (2)对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20%但有重大影 响，采用权益法核算。 (3)对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 (4)对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50％以上或具有实质控制权，采用权益法核算并编 制合并会计报表。 (5)对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账 面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账 面价值的差额分投资项目计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。 (6)股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，对于初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均 摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分 期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 长期债权投资： (1)长期债权投资：按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作 为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内 于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (2)其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 11、委托贷款核算方法 (1)委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提 的利息到期不能收回的，停止计提利息。 (2)按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准备计 入当期损益。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 3 4.85-2.77 机器设备 6-22 3 16.17-4.41 运输设备 9 3 10.78 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 已计 提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧 和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固 定资产的价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的 账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 31 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （2）减值准备的计提方法： 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资 产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资 产。每年末和中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果确有证据表明在建工程发生了减值， 则按单项资产计提减值准备。 14、无形资产计价及摊销方法 (1)无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款或确认的价值计价。 (2) 无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起，按受益年限与法律规定的有效年限的较短者平 均摊销，且如无前述规定年限，则不应超过 10 年。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转 入损益。 16、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 ①因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资 本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 ②借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：①.资产支出已经发生; ②.借款费用已 经发生; ③.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用 状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (2)借款费用核算方法 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 17、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券 溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、预计负债的确认原则 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。(1)该 义务是公司承担的现实义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(3)该义务的金额能够 可靠地计量。 32 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 19、收入确认原则 (1)销售商品收入确认原则：己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对 该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有 关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (2)提供劳务收入确认原则：劳务己完成，相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳 务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收 入和使用费收入。 20、所得税的会计处理方法 所得税核算采用应付税款法。 21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： (1)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公 司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例 合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占 该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总 额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不 予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例 应在 10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10%以 下。 22、利润分配政策 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： 1、弥补本公司上年亏损； 2、提取法定盈余公积金：按净利润 10％提取； 3、提取法定公益金：按净利润 10％提取； 4、提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取； 5、支付普通股股利：按股东大会决议分配。 23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 17% 营业税 营业税应税收入 5% 33 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 城建税 应纳流转税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额* 33%、15% 教育费附加 应纳流转税额 3% 副食品调控基金 营业收入 1‰ 2、优惠税负及批文： ※1、焊丝公司系中外合资企业，根据《外商投资企业所得税法》及其实施细则的规定，从获利 年度当月起第 1 至 2 年全免企业所得税，第 3 年至 5 年减按 15%征收。该公司 1998 年设立，2001 年 起开始盈利，本年度为享受优惠政策的第五年。 根据“财税（2001）202 号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》”、“国税发（2002）47 号文《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》、川国税函（2002）162 号《关于落 实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》的相关规定，该公司享受再次减半缴纳企业所得税 的优惠政策。 根据“国税发（1994）038 号”文、“川税二（86）484 号”文及其他对外商投资企业优惠政策之有 关规定，该公司享受免缴营业税、房产税、车船使用税、城市维护建设税、教育费附加等税收优惠政 策。 2、深圳大西洋系深圳市经济特区内的企业，享受深圳市经济特区的相关税收优惠政策。具体为： ①城市维护建设税为 1%。 ②所得税率为 15%。 3、除焊丝公司和深圳大西洋外的所有公司适用的所得税税率为 33%。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例 是 法定 (%) 否 单位名称 注册地 代表 注册资本 经营范围 投资额 间 合 人 直接 接 并 自贡大西 四川省自贡 洋焊丝制 李欣 市大安区人 9,000.00 焊丝生产、销售 6,750.00 75 是 品有限公 雨 民路 66 号 司 云南大西 呈贡县洛羊 余大 洋电焊条 2,000.00 焊条生产、销售 1,100.00 55 是 镇 全 有限公司 焊接材料的研发、销售， 上海大西 本系统内的资产经营，实 浦东新区合 洋焊接材 余大 业投资，经营各类商品和 庆镇庆达路 15,000.00 12,750 85 是 料有限责 全 技术的进出口，但国家限 188 号 任公司 定公司经营或禁止进出口 的商品和技术除外 昆明国家经 云南开窍 食用植物油及制品、植物 济技术开发 李欣 绿色生物 500.00 蛋白食品、饮料制品的开 440.00 88 是 区经开路延 雨 有限公司 发、生产和销售 长线 深圳市大 深圳市龙岗 西洋焊接 区平湖辅城 余大 2,100.00 焊条生产、销售 1,870.49 61.9 是 材料有限 坳工业区工 全 公司 业大道 99 号 34 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 2005 年 7 月公司与吉林省辽源市人民政府签订《股权转让协议》，并经公司第二届第十六次董 事会决议,同意公司将所持有辽源市大西洋电焊条有限责任公司 95.3%的股权，转让给辽源市人民政 府，转让价为 400 万元，其中 280 万元用于安置原辽源市大西洋电焊条有限责任公司职工及偿还其他 欠款，股权转让基准日 7 月 26 日。公司于 7 月 26 日收到股权转让款余额 120 万元。因此，自 2005 年 8 月 1 日起，不再将其纳入合并会计报表范围. 2）、云南开窃绿色生物有限公司：为云南大西洋电焊条有限公司控股子公司。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 30,231.87 / / 91,005.83 人民币 / / 30,231.87 / / 91,005.83 银行存款： / / 265,316,665.04 / / 188,912,287.56 人民币 / / 264,289,621.05 / / 180,802,557.63 美元 118,960.06 8.0702 960,031.48 979,850.17 8.2765 8,109,729.93 港币 64,416.52 1.0403 67,012.51 其他货币资 / / 9,816,335.84 / / 5,401,433.39 金： 人民币 / / 9,816,335.84 / / 合计 / / 275,163,232.75 / / 194,404,726.78 (1)期末比期初增加 80,758,505.97 元，增加了 41.54％，主要因为本年销售商品资金回笼、外 欠货款等增加所致。 (2) 期末其它货币资金主要是银行承兑汇票保证金 9,086,825.40 元，信用证保证金 193,722.80 元。 （3）银行存款中存入四川省国际信托投资公司款项有 21,051,217.89 元见附注九之说明。 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 项 期初数 期末数 期末市价总额 目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股权 投资 13,394,904.63 3,013,962.69 10,380,941.94 12,155,490.15 2,858,259.80 9,297,230.35 9,297,230.35 合计 其 中： 13,394,904.63 3,013,962.69 10,380,941.94 12,155,490.15 2,858,259.80 9,297,230.35 9,297,230.35 股票 投资 合计 13,394,904.63 3,013,962.69 10,380,941.94 12,155,490.15 2,858,259.80 9,297,230.35 9,297,230.35 证券交易所公布的 2005 年 12 月 30 日的收盘价 35 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 3、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 31,572,812.22 20,922,881.20 商业承兑汇票 4,289,662.00 1,490,000.00 合计 35,862,474.22 22,412,881.20 (2)本公司年末应收票据无质押或贴现情况； (3)无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的欠款。 (4)期末比期初增加 13,449,593.02 元，增加了 60.01％，主要系本期销售回收资金中银行承兑 汇票比例增加所致。 4、应收股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 云南大西洋钛业有限公司 0 199,250.89 0 199,250.89 合计 0 199,250.89 0 199,250.89 5、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 89,261,202.08 91.22 4,463,060.10 89,661,033.16 94.46 4,483,051.67 一至二年 2,548,108.80 2.60 707,481.20 1,047,619.35 1.10 104,761.93 二至三年 506,880.96 0.52 152,064.29 1,015,637.84 1.07 304,691.32 三至四年 4,109,631.53 4.20 2,054,815.77 2,020,653.14 2.13 1,010,326.58 四至五年 719,713.08 0.73 575,770.46 442,192.19 0.47 353,753.75 五年以上 718,052.61 0.73 718,052.61 735,547.65 0.77 735,547.65 合计 97,863,589.06 100.00 8,671,244.43 94,922,683.33 100.00 6,992,132.90 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 应收帐款坏帐准备 6,992,132.90 1,679,111.53 0 0 8,671,244.43 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 15,923,438.42 16.27 16,517,800.15 17.40 36 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （4）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏 单位名称 欠款金额 司关系 时间 原因 额 比例(%) 帐原因 昆明诺玛特商业 子公司 债务人 419,210.37 1-2 年 货款 419,210.37 100 责任有限公司 客户 破产 昆明红联超市有 子公司 债务人 83,756.65 1-2 年 货款 83,756.65 100 限责任公司 客户 破产 合计 / 502,967.02 / / 502,967.02 / / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,509,758.57 47.22 75,487.93 927,442.11 41.22 46,372.11 一至二年 556,067.58 17.39 38,924.74 972,306.81 43.21 68,061.48 二至三年 956,804.17 29.93 114,816.50 305,609.69 13.58 36,673.16 三至四年 130,009.72 4.07 26,001.94 3,800.00 0.17 760.00 四至五年 3,600.00 0.11 1,080.00 12,700.00 0.56 3,810.00 五年以上 41,048.80 1.28 20,524.40 28,348.80 1.26 14,174.40 合计 3,197,288.84 100.00 276,835.51 2,250,207.41 100.00 169,851.15 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 其他应收款坏帐准备 169,851.15 106,984.36 0 0 0 276,835.51 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 1,526,020.70 47.73 1,388,803.76 61.72 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 期末比期初增加 947,081.43 元,增加了 42.09%，主要系往来款及备用金增加所致 37 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 7、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 128,769,878.89 99.66 119,224,615.84 99.78 一至二年 432,870.75 0.34 267,736.08 0.22 二至三年 三年以上 合计 129,202,749.64 100.00 119,492,351.92 100.00 预付账款期末余额中账龄 1－2 年的系未结算尾款 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 119,607,735.54 92.57 81,829,171.70 68.48 （3）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 8、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税款 0 1,531,491.57 0 1,531,491.57 合计 0 1,531,491.57 0 1,531,491.57 9、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 90,547,321.03 11,229.02 90,536,092.01 78,638,519.71 17,375.24 78,621,144.47 库存商品 101,139,519.79 9,526.78 101,129,993.01 95,244,718.58 29,393.25 95,215,325.33 在产品 249,550.01 249,550.01 1,277,520.65 1,277,520.65 包装物品 2,379,368.22 8,868.33 2,370,499.89 2,658,365.31 8,868.33 2,649,496.98 低值易耗品 61,485.00 61,485.00 176,126.46 176,126.46 自制半成品 6,315,578.56 6,315,578.56 3,253,663.76 3,253,663.76 委托加工物资 51,242.47 51,242.47 95,504.77 95,504.77 合计 200,744,065.08 29,624.13 200,714,440.95 181,344,419.24 55,636.82 181,288,782.42 可变现净值确定依据为存货的估计售价减去存货的成本价和估计将发生的销售费用、相关的税 金。 38 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 10、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 暖气费 6,654.60 188,520.00 164,364.60 30,810.00 尚在受益期 租赁费 45,360.00 176,581.00 211,141.00 10,800.00 尚在受益期 保险费 302,875.80 539,557.16 550,356.13 292,076.83 尚在受益期 其他费 624,830.21 1,141,928.25 1,659,289.67 107,468.79 尚在受益期 合计 979,720.61 2,046,586.41 2,585,151.40 441,155.62 / 11、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 9,500,805.00 400,000.00 9,100,805.00 股权投资差额 -19,466,479.73 208,789.32 732,422.43 -19,990,112.84 合计 -9,965,674.73 208,789.32 1,132,422.43 -10,889,307.84 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 投资 公司 被投资单位名称 注册 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 资本 比例 (%) 自贡鸿鹤化工股份有限公司 400,805.00 400,805.00 400,805.00 融泰创业投资有限公司 5% 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 四川省龙威钢铁制品有限公 2% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 司 上海宝钢集团财务公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 -400,000.00 0 云南大西洋钛业有限公司 8.21% 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 合 计 9,500,805.00 9,500,805.00 -400,000.00 -400,000.00 9,100,805.00 本期减少数系根据宝钢集团财务有限责任公司股东会《关于宝钢集团财务有限责任公司减少注册 资本金议案的决议》及上海银监局《关于宝钢集团财务有限责任公司减少注册资本金的批复》而退股 减少。 39 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 摊 销 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 形成原因 年 限 投资成本高于应享有 云南大西洋电焊条有限公司 601,546.46 1,266,413.37 126,641.40 474,905.06 10 的权益 自贡大西洋焊丝制品有限公 投资成本低于应享有 -281,463.89 -479,347.54 -59,255.52 -222,208.37 10 司 的权益 辽源市大西洋电焊条有限责 投资成本高于应享有 704,329.71 1,009,331.68 704,329.71 10 任公司 的权益 深圳大西洋焊接材料有限公 投资成本高于应享有 959,107.99 2,543,203.21 208,789.32 410,706.84 757,190.47 10 司 的权益 上海大西洋焊接材料有限责 投资成本低于应享有 -21,450,000.00 -22,500,000.00 -450,000.00 -21,000,000.00 50 任公司 的权益 合计 -19,466,479.73 -18,160,399.28 208,789.32 732,422.43 -19,990,112.84 / / 12、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 414,894,360.64 49,516,955.75 12,413,879.50 451,997,436.89 其中：房屋及建筑物 133,280,595.20 746,226.57 9,245,414.49 124,781,407.28 机器设备 271,124,659.38 45,685,099.74 2,669,630.98 314,140,128.14 运输设备 10,489,106.06 3,085,629.44 498,834.03 13,075,901.47 二、累计折旧合计： 92,191,511.81 20,208,386.46 2,011,347.40 110,388,550.87 其中：房屋及建筑物 19,055,839.78 3,635,927.28 357,849.19 22,333,917.87 机器设备 69,546,490.87 15,335,451.05 1,356,960.32 83,524,981.60 运输设备 3,589,181.16 1,237,008.13 296,537.89 4,529,651.40 三、固定资产净值合计 322,702,848.83 29,308,569.29 10,402,532.10 341,608,886.02 其中：房屋及建筑物 114,224,755.42 -2,889,700.71 8,887,565.3 102,447,489.41 机器设备 201,578,168.51 30,349,648.69 1,312,670.66 230,615,146.54 运输设备 6,899,924.90 1,848,621.31 202,296.14 8,546,250.07 四、减值准备合计 683,866.86 3,266.94 680,599.92 其中：房屋及建筑物 机器设备 683,866.86 3,266.94 680,599.92 运输设备 五、固定资产净额合计 322,018,981.97 29,308,569.29 10,399,265.16 340,928,286.10 其中：房屋及建筑物 114,224,755.42 -2,889,700.71 8,887,565.30 102,447,489.41 机器设备 200,894,301.65 30,349,648.69 1,309,403.72 229,934,546.62 运输设备 6,899,924.90 1,848,621.31 202,296.14 8,546,250.07 (1)固定资产原值期末较期初净增加 37,103,076.25 元，增加了 8.94％，主要原因为 ①上海大西洋 CO2 气体保护焊丝技改工程转固 30,110,474.98 元； ②焊丝技改工程转固 2,664,705.11 元； ③母公司零星在建工程转固 1,204,342.78 元； ④深圳大西洋平湖新厂房工程转固 1,185,181.06 元； ⑤本期固定资产原值减少数中主要系出售辽源大西洋减少 3,081,969.36 元及上海大西洋本年办 理上年度预转固定资产竣工决算后进行的类别调整 8,540,141.87 元。 (2)上述固定资产中用于抵押取得应付票据 600 万元，系深圳大西洋焊接材料有限公司与中国银行 深圳市分行东门支行于 2004 年 8 月 9 日在深圳市签订了《最高额抵押合同》，根据该合同，2005 年 40 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 8 月 8 日深圳大西洋焊接材料有限与中国银行深圳市分行东门支行又签订了《授信额度协议》，根据 协议，公司以位于深圳市龙岗区平湖镇辅城坳工业区的工业用地提供担保获得最高额为人民币 600 万 元的授信额度用于开立银行承兑汇票，其固定资产用于抵押的明细列示： 资产名称 建筑面积 账面价值 抵押价值 应付 抵押年限 土使用权 25,000.18 9,416,640.2 8,375,060.00 6,000,000.00 2005.02.28--2006.02.27 13、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 21,383,781.59 21,383,781.59 47,638,576.93 47,638,576.93 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工 程 投 工 资 入 项目 转入固定资 程 金 预算数 期初数 本期增加 本期减少 占 期末数 名称 产 进 来 预 度 源 算 比 例 万吨 募 药芯 集 75,000,000.00 14,602,802.44 2,511,288.49 23% 17,114,090.93 焊丝 资 工程 金 前 募 技术 期 集 中心 28,400,000.00 430,109.70 1,850.00 431,959.70 论 资 改造 证 金 CO2 气体 达 自 保护 33,500,000.00 31,303,978.91 723,698.51 30,110,474.98 469,805.42 产 筹 焊丝 技改 平湖 自 新厂 35,000,000.00 508,164.05 1,850,265.78 174,709.00 86% 2,183,720.83 筹 房 焊丝 达 自 改造 31,100,000.00 103,089.06 2,629,299.29 2,664,705.11 98% 67,683.24 产 筹 项目 其他 自 零星 690,432.77 3,053,190.88 2,627,102.18 1,116,521.47 筹 工程 合计 203,000,000.00 47,638,576.93 10,045,894.44 723,698.51 35,576,991.27 / / / 21,383,781.59 期末在建工程未用于抵押； 本期在建工程无利息资本化； 报告期内无应提取减值准备情况。 41 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 14、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 56,152,769.13 56,152,769.13 60,556,016.60 60,556,016.60 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 剩余 种 得 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 类 方 期限 式 土 投 地 资 12-45 使 、 33,314,310.44 30,794,818.45 12,724.70 946,940.00 781,581.12 3,288,348.41 29,079,022.03 年 用 购 权 入 商 投 标 资 2-6 使 、 26,468,240.72 23,769,251.85 676,028.88 3,375,017.75 23,093,222.97 年 用 购 权 入 金 蝶 购 356,000.00 46,508.31 271,491.48 39,737.85 77,738.06 278,261.94 软 入 件 非 投 专 资 4-36 利 、 7,226,366.37 5,945,437.99 1,672,620.80 570,555.00 1,851,483.38 3,702,262.19 年 技 购 术 入 合 / 67,364,917.53 60,556,016.60 284,216.18 2,619,560.80 2,067,902.85 8,592,587.60 56,152,769.13 / 计 (1)本期增加系购入方式取得。 （2）无形资产减值准备： 报告期内无应提取减值准备情况。 15、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 本期 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 转出 租入 固定 资产 671,393.37 203,902.17 67,139.40 534,630.60 136,762.77 改良 支出 低值 易耗 1,566,739.55 300,575.94 313,717.94 101,633.40 1,054,079.07 512,660.48 品 42 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 光碟 制作 1,022,567.22 369,999.93 163,333.34 815,900.63 206,666.59 费 船检 152,002.97 152,002.97 27,205.51 27,205.51 124,797.46 费 合计 3,412,703.11 874,478.04 465,720.91 0.00 359,311.65 2,431,815.81 980,887.30 16、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 4,000,000.00 抵押借款 4,500,000.00 担保借款 156,000,000.00 111,000,000.00 信用借款 25,000,000.00 10,000,000.00 合计 181,000,000.00 129,500,000.00 (2) 逾期借款情况： 报告期内无逾期借款 期末较期初增加 51,500,000.00 元，增加了 39.77％，主要系本期股份公司与上海大西洋借款增 加所致. 17、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 ０ ０ 银行承兑汇票 217,261,000.00 173,336,836.74 合计 217,261,000.00 173,336,836.74 期末比期初增加 43,924,163.26 元，增加了 25.34%，主要系支付货款中使用银行承兑汇票增加 所致。 18、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 72,751,815.37 98.29 61,020,561.51 94.39 一至二年 181,811.85 0.25 2,228,595.94 3.45 二至三年 427,241.25 0.58 1,009,999.17 1.56 三年以上 653,408.76 0.88 386,218.02 0.60 合计 74,014,277.23 64,645,374.64 (4)账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 首钢吉泰安合金材料公司 106,473.92 未结算 成都成钢有限公司 259,683.63 未结算 43 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 锦州铁合金(集团)股份有限公司 46,055.26 未结算 陕西精密金属(集团)有限责任公司 45,718.70 未结算 重庆特殊钢厂 38,853.32 未结算 四川恒华实业公司 25,009.17 未结算 合 计 521,794.00 (1)期末余额前五名金额合计 11,643,781.64 元，占应付账款总额的 15.73％。 (2)期末欠付持本公司 5%以上股东四川大西洋集团有限责任公司欠款 140,379.41 元。 (3)期末比期初增加 9,368,902.59 元，增加了 14.49%，主要系购货量增加所致； 19、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 13,698,671.65 99.83 10,811,138.28 98.76 一至二年 16,870.59 0.12 110,552.77 1.00 二至三年 895.00 0.003 23,820.06 0.22 三年以上 5,078.75 0.04 1,540.90 0.02 合计 13,721,515.99 10,947,052.01 (1)期末预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）股份以上股东款项。 (2)期末余额前五名金额合计 12,323,628.92 元，占预收账款总额的 89.81％。 (3)期末比期初增加 2,774,463.98 元，增加了 25.34%，主要系预收客户的货款增加所致 20、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 工效挂钩工资结余 7,888,824.69 8,053,166.52 合计 7,888,824.69 8,053,166.52 21、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 福利费 7,661,109.73 7,144,576.48 历年节余 合计 7,661,109.73 7,144,576.48 / 22、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 股东帐户被法院冻结，暂未支 云南省机电设备总公司 1,183,922.17 0 付。 合计 1,183,922.17 / 23、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 44 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 增值税 -3,927,871.87 -6,443,352.10 17% 营业税 -92,613.28 -83,684.91 5% 所得税 2,595,932.90 2,400,578.67 33%、15% 个人所得税 526,005.71 1,474,206.40 城建税 109,856.30 98,223.27 7%、1% 车船使用税 675.00 -451.37 房产税 51,965.55 207,624.22 12%、1.2% 土地使用税 3,502.57 印花税 113,652.40 51,754.67 合计 -622,397.29 -2,291,598.58 / 期末比期初增加 1,669,201.29 元，增加了 72.84％，主要系本期末增值税抵扣数减少及缴纳个 人所得税所致。 24、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 57,159.48 50,884.80 3% 主副食品调控基金 589,508.70 445,350.17 0.10% 防洪费 944.55 14,631.06 价格调节基金 3,798.44 3,497.10 其他 55,165.70 12,298.71 合计 706,576.87 526,661.84 期末比期初增加 179,915.03 元，增加了 34.16％，主要系本期部分副食品调控基金尚未缴纳所致。 25、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 16,943,476.47 79.56 26,916,015.06 79.93 一至二年 2,320,728.36 10.91 2,796,991.11 8.31 二至三年 828,036.54 3.89 803,711.82 2.39 三年以上 1,203,455.63 5.64 3,158,809.51 9.37 合计 21,295,697.00 33,675,527.50 （2）若有帐龄超过三年的大额应付款项，应说明未支付的原因： 主要有 1、职工教育经费 609,425.54 属于历年结余； （3）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容： 应付项目 金额 性质或内容 奖励基金 1,655,250.44 按利润总额的 1.5%计提 职工教育经费 2,099,148.09 按应付工资 1.5%计提 自贡大西洋物流有限公司 1,148,816.54 未结算运输费 中国华西企业有限公司 878,500.00 应付工程款 埃及联合工程公司 788,716.50 合同保证金 合计 6,570,431.57 45 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （4）其他应付款的说明： (1) 期末比期初减少 12,379,830.50 元，减少了 36.76 %，主要原因系上海大西洋支付了应付工程 款所致； (2)期末欠付持本公司 5%以上股东四川大西洋集团有限责任公司欠款 156,057.63 元。 (3)期末余额前五名金额合计 6,570,431.57 元，占其他应付款总额的 30.85％ 26、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 利息支出 195,687.50 641,061.91 受益期间 水电气 294,147.37 1,373,490.19 受益期间 租赁费 108,255.15 77,398.45 受益期间 其 他 118,581.12 84,490.60 受益期间 合计 716,671.14 2,176,441.15 / *期末较期初减少 1,459,770.01 元，减少了 67.07 %，主要系支付了部分利息及水电气费用。 27、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 配方改进研究* 780,000.00 核桃制品开发及其产业化** 200,000.00 合计 980,000.00 *系成都市新都区科学技术局与成都市新都区财政局拨的用于配方改进研究的科技三项经费； **系昆明市科学技术局根据昆科计字 G701115 号合同书拨付的用于核桃制品开发及其产业化的专项 经费。 28、少数股东权益： 少数股东权益期初为 83,308,083.89 元，期末为 83,232,516.92 元。 29、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75,000,000.00 62.5 75,000,000.00 62.5 其中： 国家持有股份 75,000,000.00 62.5 75,000,000.00 62.5 境内法人持有股份 75,000,000.00 62.5 75,000,000.00 62.5 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000.00 37.5 45,000,000.00 37.5 46 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 120,000,000.00 120,000,000.00 37.5 四川大西洋集团有限责任公司持有本公司国有法人股 71,183,885 股，占本公司总股本 59.32%。 30、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 322,238,006.29 322,238,006.29 接受捐赠非现金资产准备 25,261.00 25,261.00 股权投资准备 2,176,712.91 2,176,712.91 其他资本公积 848,898.47 32,888.10 881,786.57 合计 325,288,878.67 32,888.10 325,321,766.77 本期资本公积增加系无法支付的应付款项转入。 31、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,532,085.71 3,174,350.58 17,706,436.29 法定公益金 14,532,085.71 3,174,350.58 17,706,436.29 任意盈余公积 1,997,935.00 1,997,935.00 合计 31,062,106.42 6,348,701.16 37,410,807.58 32、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 29,255,168.55 32,664,451.60 加：年初未分配利润 53,201,315.07 41,264,628.63 其他转入 减：提取法定盈余公积 3,174,350.58 3,163,882.58 提取法定公益金 3,174,350.58 3,163,882.58 应付普通股股利 14,400,000.00 14,400,000.00 未分配利润 61,707,782.46 53,201,315.07 本公司 2005 年 3 月 25 日第十二次董事会审议通过,2004 年利润分配预案：拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 120,000,000.00 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金 1.20 元(含税),总计派发现金 14,400,000 元,该预案已经本公司 2005 年 4 月 28 日召开的 2004 年度股东大会决议通过。 47 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 33、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 原材料 1,361,510,203.64 1,201,314,629.40 1,140,971,283.14 987,343,652.35 其中:关联交易 4,838,329.51 4,257,729.97 176,662.42 155,462.93 合计 1,361,510,203.64 1,201,314,629.40 1,140,971,283.14 987,343,652.35 内部抵消 192,183,272.75 191,709,967.68 201,332,718.07 199,787,466.88 抵消后合计 1,169,326,930.89 1,009,604,661.72 939,638,565.07 787,556,185.47 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焊条 1,025,129,522.70 889,462,367.86 945,935,376.84 812,613,336.19 焊丝 323,343,657.34 301,275,593.50 184,175,666.88 165,717,166.34 焊剂、粉剂 13,037,023.60 10,576,668.04 10,860,239.42 9,013,149.82 其中:关联交 4,838,329.51 4,257,729.97 176,662.42 155,462.93 易 合计 1,361,510,203.64 1,201,314,629.40 1,140,971,283.14 987,343,652.35 内部抵消 192,183,272.75 191,709,967.68 201,332,718.07 199,787,466.88 抵消后合计 1,169,326,930.89 1,009,604,661.72 939,638,565.07 787,556,185.47 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,267,398,802.85 1,119,494,571.55 1,099,349,679.85 950,796,758.37 国外 94,111,400.79 81,820,057.85 41,621,603.29 36,546,893.98 其中:关联交 4,838,329.51 4,257,729.97 176,662.42 155,462.93 易 合计 1,361,510,203.64 1,201,314,629.40 1,140,971,283.14 987,343,652.35 内部抵消 192,183,272.75 191,709,967.68 201,332,718.07 199,787,466.88 抵消后合计 1,169,326,930.89 1,009,604,661.72 939,638,565.07 787,556,185.47 （1）主营业务收入较上期增加 229,688,365.82 元，增加了 24.44 %，主营业务成本较上期增加 222,048,476.25 元，增加了 28.19%，以致主营毛利较上期增加 7,639,889.57 元, 增加了 5.02%，主 要系销量增加所致。 （2）公司 2005 年度前 5 名客户销售收入总额 140,075,632.08 元，占公司全部销售收入的 11.98％。 48 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 34、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 1,637,326.89 1,058,333.44 7%、1% 教育费附加 886,431.83 735,395.87 3% 防洪费 4,602.33 9,809.40 其他 740,742.32 559,581.37 合计 3,269,103.37 2,363,120.08 / 35、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 装卸费 39,705.12 39,705.12 504,627.31 246,531.00 258,096.31 材料销售 8,606,003.62 6,831,782.48 1,774,221.14 73,029,585.60 73,175,437.88 -145,852.28 出售废旧物 631,111.30 631,111.30 资 租金收入 82,635.89 82,635.89 114,411.94 1,525.50 112,886.44 运输费 184,682.40 207,098.70 -22,416.30 64,688.21 64,688.21 其 他 1,175,385.37 917,627.85 257,757.52 1,816,992.65 1,452,161.27 364,831.38 合计 10,719,523.70 7,956,509.03 2,763,014.67 75,530,305.71 74,875,655.65 654,650.06 其他业务利润本期比上期增加 2,108,364.61 元，增加了 322.06％，主要系出售废旧物资所致。 36、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 8,676,297.80 2,977,431.58 减：利息收入 2,201,831.09 1,666,964.18 汇兑损失 476,663.76 200.09 减：汇兑收益 14,049.43 22,520.29 其他 523,100.63 125,900.29 合计 7,460,181.67 1,414,047.49 本年较上年增加 6,046,134.18 元，增加了 427.58％，主要系银行借款增加所致。 37、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 短期投资收益 -917,603.68 -3,050,004.91 其中：股票投资收益 -1,073,306.57 -2,001,865.15 短期投资收益跌价准备 155,702.89 -1,048,139.76 长期投资收益 862,866.33 -21,765.25 其中：长期股权投资差额摊 -732,422.43 -38,006.96 销 49 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 联营或合营公司分配来的利 318,553.65 16,241.71 润 股权投资转让收益 1,276,735.11 合计 -54,737.35 -3,071,770.16 本年投资收益较上增加 3,017,032.81 元，主要系本年转让辽源大西洋产生股权转让净收益 643,950.21 元，深圳大西洋转让上海宝钢财务公司股权收益 76,735.11 元，本期股票出让损失较上 年减少所致。 38、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入来源 副食品调控基金返还 630,430.29 返还款 合计 630,430.29 / 系自贡市主要副食品价格调控基金管理委员会办公室自管委会[2004]1 号批复的副食品调控基金 返还数。 39、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 3,750.81 5,372,391.91 罚款收入 51,850.00 其他收入 7,619.75 314,226.66 合计 63,220.56 5,686,618.57 40、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 185,772.52 954,372.15 债务重组损失 27,410.50 罚款支出 34,086.92 469,084.81 捐赠支出 45,000.00 25,500.00 其他支出 403,960.25 527,894.01 合计 696,230.19 1,976,850.97 41、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 14,692,177.83 18,217,573.81 合计 14,692,177.83 18,217,573.81 本期较上年同期减少 3,525,395.98 元减少 19.35%，主要原因是本期实现利润总额减少所致。 50 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 42、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 其 他 3,290,152.24 合计 3,290,152.24 43、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 运输费 28,887,426.88 办公费 1,764,704.08 广告费 1,735,268.63 水电费 513,997.65 差旅费 5,448,097.00 招待费 1,650,981.05 修理费 1,673,139.60 租赁费 2,737,676.72 技术开发费 1,344,162.33 土地使用费 125,000.18 其 他 726,444.52 合计 46,606,898.64 44、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 上海大西洋技改贴息 1,009,000.00 其 他 219,449.59 合计 1,228,449.59 45、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 2,201,831.09 收上海申伊惠公司往来款 8,000,000.00 合计 10,201,831.09 46、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 银行手续费 523,100.63 合计 523,100.63 51 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 28,347,059.24 81.00 1,417,352.95 43,764,671.45 86.27 2,188,233.58 一至二年 670,235.33 1.91 67,023.53 585,424.23 1.15 58,542.42 二至三年 446,125.96 1.27 133,837.79 4,189,649.00 8.26 1,256,894.67 三至四年 4,109,631.53 11.74 2,054,815.77 1,484,240.08 2.93 742,120.05 四至五年 719,713.08 2.06 575,770.46 208,099.86 0.41 166,479.89 五年以上 707,183.07 2.02 707,183.07 499,113.21 0.98 499,113.21 合计 34,999,948.21 100.00 4,955,983.57 50,731,197.83 100.00 4,911,383.82 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 应收帐款坏帐准备 4,911,383.82 44,599.75 0 0 0 4,955,983.57 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 13,418,315.22 38.34 26,003,481.15 51.26 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 期末比期初减少 15,731,249.62 元，减少了 31.01％，主要系加大了收款的力度 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 6,190,003.82 81.56 309,500.19 9,413,103.09 89.48 470,655.16 一至二年 303,924.89 4.01 21,274.74 857,719.50 8.15 60,040.37 二至三年 948,204.17 12.50 113,784.50 232,119.72 2.21 27,854.37 三至四年 130,009.72 1.71 26,001.94 3,600.00 0.03 720.00 四至五年 3,600.00 0.05 1,080.00 12,700.00 0.12 3,810.00 五年以上 12,860.00 0.17 6,430.00 160.00 80.00 合计 7,588,602.60 100.00 478,071.37 10,519,402.31 100.00 563,159.90 52 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 其他应收款坏帐准备 563,159.90 -85,088.53 0 0 0 478,071.37 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 1,480,892.27 19.51 10,184,986.61 96.82 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 （5）期末比期初减少 2,930,799.71 元，减少了 27.86%，主要系对子公司的往来款项减少。 3、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 247,077,065.91 5,508,649.77 4,773,889.65 247,811,826.03 其他股权投资 7,400,805.00 7,400,805.00 股权投资差额 -19,466,479.73 208,789.32 732,422.43 -19,990,112.84 合计 235,011,391.18 5,717,439.09 5,506,312.08 235,222,518.19 减：长期股权投资减值准备 500,000.00 500,000.00 长期股权投资净值合计 234,511,391.18 5,717,439.09 5,006,312.08 235,222,518.19 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被 投资 核 与母 公司 追加 被投资单 分得的现金红 算 公司 注册 投资成本 投资 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名称 利 方 关系 资本 额 法 比例 (%) 云南大西 对 子 合 洋电焊条 公 司 55 11,000,000.00 0.00 19,495,064.69 2,497,142.37 1,917,272.59 9,074,934.47 20,074,934.47 并 有限公司 投资 自贡大西 对 子 洋焊丝制 合 公 司 75 67,500,000.00 0.00 69,844,923.41 208,068.54 2,552,991.95 70,052,991.95 品有限公 并 投资 司 辽源市大 对 子 西洋电焊 合 公 司 95.30 5,813,254.66 0.00 4,953.25 -4,953.25 0 -5,813,254.66 0 条有限责 并 投资 任公司 深圳大西 对 子 洋焊接材 合 公 司 61.90 18,496,073.88 0.00 33,492,458.03 1,865,736.61 2,856,617.06 14,005,503.70 32,501,577.58 料有限公 并 投资 司 上海大西 对 子 洋焊接材 合 公 司 85.00 127,500,000.00 0.00 124,239,666.53 942,655.50 -2,317,677.97 125,182,322.03 料有限责 并 投资 任公司 53 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 投资 分得 公司 追加 本期 累计 期初 的现 被投资单位名称 注册 投资成本 投资 增减 增减 期末余额 核算方法 余额 金红 资本 额 额 额 利 比例 (%) 自贡鸿鹤化工股份有限公 400,805.00 0.00 400,805.00 成本法 司 融泰创业投资有限公司 5 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 成本法 四川省龙威钢铁制品有限 2 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 成本法 公司 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期减少 期末数 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 500,000.00 500,000.00 0.00 （4） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本 摊 被投资单 期 形成原 销 期初金额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 位名称 减 因 年 少 限 投资成 云南大西 本高于 洋电焊条 601,546.46 1,266,413.37 126,641.40 474,905.06 10 应享有 有限公司 的权益 自贡大西 投资成 洋焊丝制 本低于 -281,463.89 -479,347.54 -59,255.52 -222,208.37 10 品有限公 应享有 司 的权益 辽源市大 投资成 西洋电焊 本高于 704,329.71 1,009,331.68 704,329.71 10 条有限责 应享有 任公司 的权益 深圳大西 投资成 洋焊接材 本高于 959,107.99 2,543,203.21 208,789.32 410,706.84 757,190.47 10 料有限公 应享有 司 的权益 上海大西 投资成 洋焊接材 本低于 -21,450,000.00 -22,500,000.00 -450,000.00 -21,000,000.00 50 料有限责 应享有 任公司 的权益 合计 -19,466,479.73 -18,160,399.28 208,789.32 732,422.43 -19,990,112.84 / / （5） 累计投资占期末净资产的比例 43.14% 本期长期投资变现不存在重大限制。 54 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 原材料 704,047,355.37 608,853,455.40 683,993,420.40 582,202,194.42 其中:关联交易 4,838,329.51 4,257,729.97 176,662.42 155,462.93 合计 704,047,355.37 608,853,455.40 683,993,420.40 582,202,194.42 内部抵消 92,881,150.67 92,536,611.95 123,036,980.54 122,267,835.49 抵消后合计 611,166,204.70 516,316,843.45 560,956,439.86 459,934,358.93 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焊条 694,091,603.98 600,927,305.32 674,200,389.52 574,134,908.10 焊丝 0 0 0 0 焊剂、粉剂 9,955,751.39 7,926,150.08 9,793,030.88 8,067,286.32 其中:关联交易 4,838,329.51 4,257,729.97 176,662.42 155,462.93 合计 704,047,355.37 608,853,455.40 683,993,420.40 582,202,194.42 内部抵消 92,881,150.67 92,536,611.95 123,036,980.54 122,267,835.49 抵消后合计 611,166,204.70 516,316,843.45 560,956,439.86 459,934,358.93 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 641,629,468.10 553,925,714.60 649,709,385.49 552,032,243.70 国外 62,417,887.27 54,927,740.80 34,284,034.91 30,169,950.72 其中:关联交易 4,838,329.51 4,257,729.97 176,662.42 155,462.93 合计 704,047,355.37 608,853,455.40 683,993,420.40 582,202,194.42 内部抵消 92,881,150.67 92,536,611.95 123,036,980.54 122,267,835.49 抵消后合计 611,166,204.70 516,316,843.45 560,956,439.86 459,934,358.93 主 营业务 收 入较 上期 增 加 50,209,764.84 元 ， 增加了 8.95 % ，主 营 业务 成本 较 上期 增加 56,382,484.52 元，增加了 12.26 %，以致主营毛利较上期减少 6,172,719.68 元，减少了 6.11 %。 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 短期投资收益 -917,603.68 -3,050,004.91 其中：股票投资收益 -1,073,306.57 -2,001,865.15 短期投资收益跌价准备 155,702.89 -1,048,139.76 55 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 长期投资收益 6,725,016.66 6,696,474.03 长期股权投资差额摊销 -732,422.43 -38,006.96 期末调整被投资公司所有者权益 5,757,439.09 7,234,480.99 增减金额 股权投资转让收益 1,200,000.00 长期投资收益减值准备 500,000.00 -500,000.00 合计 5,807,412.98 3,646,469.12 本年投资收益较上年增加 2,160,943.86 元，增加了 59.26 %，主要系增加出售辽源大西洋股权 转让收益净额 1,143,950.21 元及本年股票投资收益及比上年增加 928,558.58 元所致。 （八）关联方及关联交易 1、 存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 四川大西洋集 四川省自贡市 资产经营、投 团有限责任公 大安区马冲口 资、产权交易、 控股股东 国有独资公司 余大全 司 2号 进出口贸易 自贡大西洋焊 四川省自贡市 生产销售焊丝制 丝制品有限公 大安区人民路 控股子公司 股份公司 李欣雨 品 司 66 号 云南大西洋电 生产、销售电焊 呈贡县洛羊镇 控股子公司 有限责任公司 余大全 焊条有限公司 条及焊接材料 焊接材料的研 发、销售，本系 统内的资产经 营，实业投资， 上海大西洋焊 浦东新区合庆 经营各类商品和 接材料有限责 镇庆达路 188 控股子公司 有限责任公司 余大全 技术的进出口， 任公司 号 但国家限定公司 经营或禁止进出 口的商品和技术 除外 食用植物油及制 昆明国家经济 品、植物蛋白食 云南开窍绿色 控股子公司的 技术开发区经 品、饮料制品的 有限责任公司 李欣雨 有限公司 控股子公司 开路延长线 开发、生产和销 售 深圳市龙岗区 深圳市大西洋 平湖辅城坳工 焊接材料有限 焊条生产、销售 控股子公司 有限责任公司 余大全 业区工业大道 公司 99 号 56 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 四川大西洋集团有限责任公司 9,785 9,785 自贡大西洋焊丝制品有限公司 9,000 9,000 云南大西洋电焊条有限公司 2,000 2,000 上海大西洋焊接材料有限责任公 15,000 15,000 司 云南开窍绿色有限公司 500 500 深圳市大西洋焊接材料有限公司 2,100 2,100 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所持 持股份比 持股份增 关联方所持 持股份比 关联方名称 持股份增 股份期初数 例期初数 减比例 股份期末数 例期末数 减 （％） （％） （％） 四川大西洋集团有限责任 7,118.40 59.32 7,118.40 59.32 公司 自贡大西洋焊丝制品有限 6,750.00 75.00 6,750.00 75.00 公司 云南大西洋电焊条有限公 1,100.00 55.00 1,100.00 55.00 司 上海大西洋焊接材料有限 12,750.00 85.00 12,750.00 85.00 责任公司 云南开窍绿色有限公司 440.00 88.00 440.00 88.00 深圳市大西洋焊接材料有 1,300.00 61.90 1,300.00 61.90 限公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 四川省川威集团有限公司 参股股东 北京汽车摩托车联合制造公司 参股股东 云南大西洋钛业有限公司 股东的子公司 自贡大西洋物流有限公司 股东的子公司 自贡大西洋机械设备有限公司 股东的子公司 越南大西洋焊接材料有限公司 股东的子公司 自贡大西洋商贸物业有限公司 股东的子公司 57 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 本期数 上年同期数 关联 交易 占同类交 关联方 交易 定价 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 易金额的 事项 原则 比例(%) 云南大 西洋钛 市 场 27,785,093.93 26,050,492.18 业有限 价 公司 2.75 3.31 自贡大 西洋物 市 场 6,264,463.37 801,973.12 流有限 价 公司 0.62 0.10 自贡大 西洋机 市 场 械设备 3,376,363.75 2,174,403.73 价 有限公 司 0.33 0.28 四川大 西洋集 市 场 团有限 152,963.95 0.00 价 责任公 司 0.02 - 四川大 西洋集 市 场 731,854.06 731,854.06 团商贸 价 公司 0.07 0.09 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 云南大西洋钛 市场价 200.00 176,662.42 业有限公司 - 0.02 自贡大西洋机 械设备有限公 市场价 117,026.17 0.00 司 0.01 四川大西洋集 市场价 993,525.43 0.00 团商贸公司 0.08 越南大西洋焊 接材料有限公 市场价 3,688,218.56 0.00 司 0.32 四川大西洋集 团有限责任公 市场价 39,359.35 0.00 司 0.00 58 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （3）关联租赁情况 1)、四川大西洋集团有限责任公司将租赁房屋、土地租赁给四川大西洋焊接材料股份有限公司， 租金为 1,694,742.26 元人民币， （4）关联担保情况 单位:元 币种:人民币 是否履行 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 完毕 四川大西洋集团有限 四川大西洋焊接材料股 191,478,000 元人 2005 年 5 月 30 日～2006 年 否 责任公司 份有限公司 民币 5 月 29 日 ①截止 2005 年 12 月 31 日，四川大西洋集团有限责任公司为本公司在中国银行自贡大安支行取得 人民币短期借款 2,000 万元、签发银行承兑汇票 2,664 万元提供连带责任担保，上述借款期限自 2005 年 5 月 30 日至 2006 年 5 月 29 日止。 ②截止 2005 年 12 月 31 日，四川大西洋集团有限责任公司为上海大西洋焊接材料有限责任公司在 交通银行上海川沙支行取得人民币短期借款 2,000 万元、在建行上海川沙支行取得人民币短期借款 5,000 万元提供连带责任担保，上述借款期限自 2005 年 11 月 19 日至 2006 年 11 月 18 日止。 ③截止 2005 年 12 月 31 日，四川大西洋集团有限责任公司为自贡大西洋焊丝制品有限公司中国银 行自贡大安支行取得人民币短期借款 2,500 万元、签发银行承兑汇票 4,983.8 万元提供连带责任担 保，上述借款期限自 2005 年 10 月 31 日至 2006 年 10 月 30 日止。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 越南大西洋焊接材料有限公司 386,953.26 1,455,487.31 应付帐款 云南大西洋钛业有限公司 5,601,257.91 4,333,672.56 应付帐款 四川大西洋集团有限责任公司 56,198.41 140,379.41 应付帐款 自贡大西洋物流有限公司 417,227.95 应付帐款 自贡大西洋机械设备有限公司 128,615.82 1,289,300.82 其他应付款 四川大西洋集团有限责任公司 137,668.80 156,057.63 其他应付款 自贡大西洋物流有限公司 201,973.12 1,148,816.54 其他应付款 自贡大西洋机械设备制造公司 1,410,360.14 549,977.68 （九）或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 公司于 1999 年至 2001 年分两次存入四川省国际信托投资公司营业部的款项，因该公司到期未能 兑付，公司于 2005 年 5 月依法向四川省成都市中级人民法院提起诉讼，法院已受理，尚未结案。 （十）承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、本公司 2006 年 3 月 24 日第十二次董事会审议通过,2005 年利润分配预案：拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 120,000,000.00 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金 2.50 元(含税),总计派发现 金 30,000,000 元。 2、截止 2006 年 3 月 26 日，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 59 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2005 年年度报告 （十二）其他重要事项 (一)资产置换、转让及其出售行为的说明 公司与吉林省辽源市人民政府的代表辽源市经贸委签订《股权转让协议》，公司将持有辽源大西洋 95.3%的股权参照评估价,作价 400 万元转让，公司已收到扣除 280 万元用于辽源大西洋职工社保费及 偿还其他欠款应由辽源大西洋公司承担部分后的转让款余额 120 万元。公司已经按照自贡市国资委自 国资发[2005] 32 号文的要求于 2006 年 2 月报备。 (二)其他 四川省国际信托投资公司诉自贡市建筑陶瓷总厂借款纠纷及四川大西洋集团有限责任公司担保纠纷一 案，经四川省高级人民法院终审判决，四川大西洋集团有限责任公司依法不承担保证责任；另从中国 证券登记结算有限公司上海分公司已于 2005 年 5 月 16 日解除对本公司控股股东四川大西洋集团有限 责任公司持有的本公司 1800 万股国有法人股的冻结。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）载有公司法定代表人签名,公司盖章的年度报告文本； （五）本公司《章程》。 董事长：余大全 四川大西洋焊接材料股份有限公司 2006 年 3 月 24 日 60