大恒科技(600288)G大恒2005年年度报告

大恒新纪元科技股份有限公司 600288 2005 年年度报告 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 2 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 13 十、重要事项 ...................................................................... 14 十二、备查文件目录 ................................................................ 45 1 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京兴华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张家林先生，主管会计工作负责人任立森先生声明：保证本年度报告中财务报告 的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：大恒新纪元科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大恒科技 公司英文名称：Daheng New Epoch Technology,Inc. 公司英文名称缩写：dhkj 2、公司法定代表人：张家林 3、公司董事会秘书：严宏深 联系地址：北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦 15 层 电话：010-82827850 传真：010-82827853 E-mail：600288＠dhkj.sina.net 公司证券事务代表：潘裕民 联系地址：北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦 15 层 电话：010-82827852 传真：010-82827853 E-mail：pym@chinadaheng.com 4、公司注册地址：北京市海淀区中关村大街 22 号中科大厦十一层 公司办公地址：北京市海淀区苏州街 3 号大恒科技大厦 15 层 邮政编码：100080 公司国际互联网网址：http://www.dhxjy.com.cn 公司电子信箱：newepoch@public2.bta.net.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：大恒科技 公司 A 股代码：600288 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 14 日 公司首次注册登记地点：国家工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1000001003100 公司税务登记号码：110108710923360 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市阜成门外大街 2 号万通新世界广场 706 室 1 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 79,628,983.70 净利润 42,946,372.47 扣除非经常性损益后的净利润 40,372,370.33 主营业务利润 303,708,490.59 其他业务利润 42,796,318.41 营业利润 47,715,360.87 投资收益 9,068,345.03 补贴收入 22,317,039.99 营业外收支净额 528,237.81 经营活动产生的现金流量净额 110,203,903.71 现金及现金等价物净增加额 -79,534,132.44 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 2,500,000.00 其他非经常性损益项目 528,237.81 所得税影响数 -454,235.67 合计 2,574,002.14 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 3,184,177,437.67 2,800,121,465.00 13.72 2,422,959,822.69 利润总额 79,628,983.70 66,233,874.52 20.22 77,064,595.55 净利润 42,946,372.47 36,970,373.89 16.16 49,091,266.27 扣除非经常性损益的净利润 40,372,370.33 36,772,750.29 9.79 45,924,270.91 每股收益 0.2045 0.1761 16.13 0.2338 最新每股收益 0.2045 净资产收益率（%） 5.26 4.75 0.51 6.28 扣除非经常性损益的净利润为基础计 0.22 4.94 4.72 6.02 算的净资产收益率% 扣除非经常性损益后净利润为基础 0.29 计算的加权平均净资产收益率 5.06 4.77 6.15 （%） 经营活动产生的现金流量净额 110,203,903.71 2,692,893.74 3992.40 39,429,582.93 每股经营活动产生的现金流量净额 0.525 0.013 3938.46 0.190 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 2,242,077,433.43 2,051,560,097.54 9.29 1,723,133,552.49 股东权益（不含少数股东权益） 816,162,688.96 778,527,981.30 4.83 762,377,626.79 每股净资产 3.8865 3.7073 4.83 3.6304 调整后的每股净资产 3.8468 3.6676 4.89 3.5900 2 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 210,000,000.00 377,996,315.75 71,701,083.72 22,208,394.50 118,830,581.83 778,527,981.30 数 本 期 0.00 0.00 11,750,979.32 5,613,229.97 27,445,333.16 37,634,707.66 增 加 期 末 210,000,000.00 377,996,315.75 83,452,063.04 27,821,624.47 146,275,914.99 816,162,688.96 数 变 动 - - 本年利润提取 本年利润提取 本期利润 本期利润 原 因 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 135,000,000 64.29 135,000,000 64.29 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 135,000,000 64.29 135,000,000 64.29 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 135,000,000 64.29 135,000,000 64.29 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,000,000 75,000,000 35.71 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,000,000 75,000,000 35.71 三、股份总数 210,000,000 210,000,000 100 3 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 前三年公司无股票发行情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送、转增、配股及其它原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 报告期内公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 36,045 前十名股东持股情况 持股比 股份类 持有非流 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 别 通股数量 的股份数量 中国新纪元有限公司 其他 42.86 90,000,000 0 未流通 90,000,000 90,000,000 北京中关村科学城建设股份有限公司 其他 21.43 45,000,000 45,000,000 未流通 45,000,000 无质押 中国银河证券有限责任公司 其他 0.26 541,938 0 已流通 未知 杨夏兵 其他 0.12 259,336 88,000 已流通 未知 姚玉红 其他 0.09 195,121 195,121 已流通 未知 余杭区华临山庄老年公寓有限公司 其他 0.08 170,000 170,000 已流通 未知 王晋中 其他 0.077 161,500 0 已流通 未知 周琳 其他 0.076 160,000 0 已流通 未知 章丽平 其他 0.072 151,900 151,900 已流通 未知 江苏省江海粮油贸易公司 其他 0.069 145,275 0 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国银河证券有限责任公司 541,938 人民币普通股 杨夏兵 259,336 人民币普通股 姚玉红 195,121 人民币普通股 余杭区华临山庄老年公寓有限公司 170,000 人民币普通股 王晋中 161,500 人民币普通股 周琳 160,000 人民币普通股 章丽平 151,900 人民币普通股 江苏省江海粮油贸易公司 145,275 人民币普通股 钟悦 144,226 人民币普通股 朱定芳 人民币普通股 141,800 前十名股东中，法人股东之间无相互关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息 上述股东关联关系或一致 披露管理办法》规定的一致行动人。未知流通股股东是否存在关联关系，也未知是否属于 行动关系的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 报告期内，中国新纪元有限公司将持有的公司 9,000 万股法人股全部质押,相关手续已在中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕，详见 2005 年 11 月 10 日、5 月 19 日、6 月 25 日中国 证券报、上海证券报。 4 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司原第二大股东百瑞信托投资有限责任公司将其持有公司的 4500 万股非国有法人 股全部转让给北京中关村科学城建设股份有限责任公司。2005 年 10 月 26 日在中国登记结算有限公 司上海分公司办理完成股权过户手续，详见 2005 年 10 月 29 日上海证券报、中国证券报。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：中国新纪元有限公司 法人代表：周骐 注册资本：3.02 亿元人民币 成立日期：1992 年 9 月 2 日 主要经营业务或管理活动：物资流通市场的开发经营；各类生产资料的组织生产加工、批发、零 售、代购、代销、租赁、仓储运输；汽车及其配件的批发零售。兼营生活资料的批发零售、代购、代 销及与主兼营业务相关的信息咨询和服务。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：易联科技有限公司 法人代表：周骐 注册资本：5,000 万元人民币 成立日期：2000 年 5 月 22 日 主要经营业务或管理活动：电子计算机技术开发、网络系统集成、机械电器设备销售；科技项目 投资管理 实际控制人名称：上海太陆投资有限公司 法人代表：司徒丹枫 注册资本：2,000 万元人民币 成立日期：1995 年 3 月 30 日 主要经营业务或管理活动：机电设备、汽车配件、金属化工建筑材料销售 （3）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：周骐 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：任中国新纪元有限公司董事长、易联科技有限董事长、大恒新纪元科技股份有 限公司副董事长。 实际控制人姓名：陈桢 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：任上海太陆投资有限公司副董事长。 （4）控股股东及实际控制人变更情况 报告期内未发生公司控股股东及实际控制人变更的情况。 5 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 （5）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:亿元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 北京中关村科学城建设股 土地开发；基础设施建设；房地产开发；高 周小宁 6 2001-11-08 份有限公司 新技术企业投资 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领取 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 的报酬总额 别 龄 股数 股数 减数 原因 (万元)(税 前) 张家林 董事长兼总裁 男 64 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 16.8 周骐 副董事长 男 43 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 - 时平生 董事 男 43 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 - 俞全林 董事 男 43 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 - 宋菲君 董事兼副总裁 男 62 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 15.6 关华 董事 男 52 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 15.6 赵纯均 独立董事 男 64 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 6 纪世瀛 独立董事 男 64 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 6 宋常 独立董事 男 41 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 6 庄燕 监事长 女 44 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 - 黄玉峰 监事 男 33 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 - 6 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 郭丽 监事 女 45 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 9.8 姚威 副总裁 男 43 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 28 严宏深 董事会秘书 男 42 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 11.28 任立森 财务负责人 男 38 2005-06-23 2008-06-22 0 0 0 0 10.80 合计 / / / / / 0 0 0 / 125.88 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张家林，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事长兼总裁、全国政协委员、北京民营 科技实业家协会副会长。 (2)周骐，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事、中国新纪元有限公司董事长。 (3)时平生，最近五年任 ITG（香港）风险投资有限公司北京代表处首席代表、投资总监，现任 中国新纪元有限公司总裁。 (4)俞全林，最近五年任中国新纪元有限公司副总经理，现任北京中关村科学城建设股份有限公 司副总裁。 (5)宋菲君，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事、总工程师兼副总裁。 (6)关华，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事、中国大恒（集团）有限公司副总裁。 (7)赵纯均，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司独立董事、清华大学经济管理学院常务副 院长、院长。 (8)纪世瀛，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司独立董事、北京市应用科学研究院院长。 (9)宋常，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司独立董事、中国人民大学商学院教授。 (10)庄燕，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司监事长、中国新纪元有限公司副总经理，北 京中关村科学城建设股份有限公司财务总监。 (11)黄玉峰，最近五年任北京中联创投资咨询有限公司总经理，现任北京中关村科学城建设股份 有限公司投资部经理。 (12)郭丽，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司监事、大恒新纪元科技股份有限公司企划部 经理。 (13)姚威，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司副总裁、北京中科大洋科技发展股份有限公 司总裁。 (14)严宏深，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司董事会秘书。 (15)任立森，最近五年任大恒新纪元科技股份有限公司财务负责人。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 周骐 中国新纪元有限公司 董事长 2005-04-18 2008-04-17 是 时平生 中国新纪元有限公司 总经理 2005-04-18 2008-04-17 是 北京中关村科学城建 俞全林 副总经理 2006-01-05 2009-01-04 是 设股份有限公司 北京中关村科学城建 庄燕 财务总监 2005-08-10 2008-08-10 是 设股份有限公司 北京中关村科学城建 黄玉峰 投资部经理 2005-08-10 2005-08-10 是 设股份有限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 赵纯均 清华大学经济管理学院 院长 2001-06-01 - 是 宋常 中国人民大学商学院 教授 1998-08-18 - 是 纪世瀛 北京市应用科学研究院 院长 1998-07-16 - 是 7 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周骐 是 时平生 是 俞全林 是 庄燕 是 黄玉峰 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 江彪 副董事长 公司董事会换届选举 周小宁 董事 公司董事会换届选举 陈立波 董事 公司董事会换届选举 邓树森 监事长 公司监事会换届选举 经公司第三届董事会第一次会议审议通过：聘任张家林先生为公司总裁。经董事长张家林先生提 名，聘任严宏深先生为公司第三届董事会秘书；聘任宋菲君先生、姚威先生为公司副总裁；任立森先 生为公司财务负责人，详见 2005 年 6 月 24 日上海证券报、中国证券报。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,800 人，需承担费用的离退休职工为 11 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 从事研发工作 865 生产活动 815 经营管理 191 销售服务 827 咨询服务 102 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博土 11 硕士 64 本科 728 大专及以下 1,997 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法 律法规的要求，规范日常运作，加强公司信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，主要内容如 下： 8 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 1、关于股东与股东大会: 股东大会是公司完善法人治理结构的重要机构。公司在日常经营中根据 制定的股东大会议事规则, 加强规范股东大会的召集、召开和议事程序, 确保了所有股东, 特别是中 小股东享有平等地位。 2、关于控股股东和上市公司的关系: 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董 事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会: 公司在《公司章程》规定中规定了董事选聘程序, 保证董事的选聘严格遵 循公开、公正、公平和独立的原则；公司董事会的人数和人员构成均符合法律、法规的要求。公司各 位董事根据公司和全体股东的最大利益, 忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会严格按照《公司 章程》、《董事会议事规则》和法律、法规的规定行使职权并保证董事会会议按照规定程序进行。 4、关于监事和监事会: 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会能够认 真履行自己的职责, 本着对股东负责的精神, 对公司财务以及公司董事、公司经理和其它高级管理人 员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制: 公司已建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励 约束机制。 6、关于利益相关者: 公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、客户等其它利益相关者 的合法权益, 相互间能够实现良好沟通, 积极合作, 共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度: 公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作, 接待股东来访和咨 询, 并配备了专门的信息披露人员；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、 完整、及时地披露有关信息。公司能够做好信息披露前的保密工作, 没有发生泄密现象, 并确保所有 股东都有平等的机会获得信息。 独立董事按照法律法规和公司章程的规定, 积极参与公司对重大事项的审议并发表独立意见以维护 公司整体利益, 保障中小股东的合法权益不受损害。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 赵纯均 7 7 0 0 宋常 7 7 0 0 纪世瀛 7 7 0 0 报告期内, 三名独立董事勤勉尽责, 全部出席了公司召开的 7 次董事会, 并对所议事项进行了独 立客观的判断,发表了明确的独立意见和建议；并积极参与了公司日常重大事务的决策, 审核公司的 财务报告, 对公司董事会的有效决策起到了积极作用, 切实维护了公司及股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳 动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 3)、资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系；拥有独立的采购系统和销售系统； 独立拥有工业产权、专利技术等无形资产。 4)、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情 况。 5)、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并独立在银行开户。 9 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 23 日召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 24 日的中国证券报、上海证券报。 （二）临时股东大会情况 2005 年度第一次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 11 月 1 日召开 2005 年度第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 11 月 2 日的中国证券报、上海证券报。 八、董事会报告 一、管理层讨论与分析 信息技术及办公自动化产品原是公司业务收入及利润的主要来源，但是近几年来由于市场竞争的 加剧，产品利润率的下滑较明显，拖累了公司业绩。报告期内，公司在加强对传统信息技术及办公自 动化产品调整的同时，将业务发展的重点逐步向技术含量和利润率较高的电视数字网络编辑及播放系 统、半导体元器件以及部分光机电一体化产品转移。各项经营指标保持平稳增长。 全年销售额为 318,417.74 万元，较 2004 年度增长 13.72%，净利润为 4,294.64 万元，较 2004 年度增长 16.16%，公司生产、销售、资金链整体处于良性运营。 公司主营的光电子产品销售额稳定增长，其中出口的光学及薄膜产品已达人民币 3,910 万元，较 上年同期增长 22%。公司原投资 5,000 万元于中关村科学城建设股份有限公司（占股权 8.33％），因 中关村地区拆迁困难，在可预见的期间内难有收益，报告期内，经公司第二届董事会第十六次会议批 准后，将股权以人民币 5,250 万元转让，转让款已全部收回。 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内总体经营情况 2005 年 2004 年 增减（%） 主营业务收入 3,184,177,437.67 2,800,121,465.00 13.72 主营业务利润 303,708,490.59 265,776,461.83 14.27 净利润 42,946,372.47 36,970,373.89 16.16 2、报告期内主营业务及其经营状况 ⑴按行业及产品划分 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 光机电一体化 377,244,005.79 332,732,321.60 11.80 信息技术及办公自动化 2,282,805,636.89 2,144,754,983.62 6.05 电视数字网络编辑及播放系统 317,154,658.67 207,943,180.21 34.43 半导体元器件产品 164,295,188.32 150,118,653.86 8.63 10 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 （2）主营业务收入占 10%以上产品利润情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 光机电一体化 377,244,005.79 332,732,321.60 11.80 信息技术及办公自动化 2,282,805,636.89 2,144,754,983.62 6.05 电视数字网络编辑及播放系统 317,154,658.67 207,943,180.21 34.43 半导体元器件产品 164,295,188.32 150,118,653.86 8.63 （3）按地区划分 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京 2,291,897,704.60 18.19 上海 727,984,544.75 -0.31 宁波 164,295,188.32 25.75 (4) 前五名采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 1,025,176,541.42 占采购总额比重 36% 前五名销售客户销售金额合计 336,713,623.81 占销售总额比重 10% 3、公司资产构成变化情况 期末数 占总资产的比 期初数 占总资产的比 比例增减额 例 例 应收款项 282,567,074.40 12.60 208,221,804.31 10.15 2.45 存货 675,463,558.21 30.13 621,555,519.73 30.30 -0.17 长期股权投资 63,776,046.56 2.84 108,470,699.53 5.29 -2.45 固定资产 414,515,461.69 18.49 259,629,877.13 12.66 5.83 短期借款 524,000,000.00 23.37 583,000,000.00 28.42 -5.05 长期借款 1,000,000.00 0.04 0 0 0.04 A、固定资产增加是因为公司在报告期内以 1940 万元首付购买办公楼一层，公司控股子公司中 国大恒（集团）有限公司以 7760 万元购买办公楼四层所至。 B、短期借款减少是因为报告期内因业务转型，公司压缩银行贷款规模。 4、报告期内期间费用变动情况 2005 年 2004 年 增减（%） 营业费用 157,657,610.07 142,039,268.17 11.00 管理费用 117,035,510.87 95,581,591.36 22.45 财务费用 24,096,327.19 18,419,412.88 30.82 11 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 5、报告期内现金流量情况分析 2005 2004 增减额 增减率（%） 经营活动产生的现 110,203,903.71 2,692,893.74 107,511,009.97 3992.40 金流量净金额 投资活动产生的现 -87,647,648.99 -47,103,022.82 -40,544,626.17 -86.08 金流量净金额 筹资活动产生的现 -102,160,124.09 106,117,832.92 -208,277,957.01 -196.27 金流量净金额 现金及现金等价物 -79,534,132.44 61,707,703.84 -141,241,836.28 -228.89 净增加额 本公司 2005 年度改变经营策略，加大赊购商品总金额，应付账款增长较大，对外开具银行承兑 汇票金额也有较大增长，改变了经营活动产生的现金流量净金额不佳的面貌。 6、报告期内投资收益对公司净利润影响达到 10%的控股子公司 单位:万元 币种:人民币 公司名 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 称 中国大恒 电子信息及光 电子信息技术及光机电一体化产品 （集团） 30,000.00 1,235,104,903.34 22,256,853.42 机电一体化 等的研发、生产和销售 有限公司 北京中科 计算机图形、图象处理系统数据采 大洋科技 数字广播电视 集处理系统等；电子计算机及外部 7,367.50 349,810,010.14 25,144,343.56 发展股份 设备 设备、广播电视通讯设备（无线电 有限公司 发射设备除外）制造 宁波明昕 半导体元器件 微电子股 及其他电子产 半导体元器件及其他电子产品制造 17,800.00 347,882,569.03 10,972,371.78 份有限公 品制造 司 1、中国大恒（集团）有限公司 该公司注册资本 30,000.00 万元，经营范围为电子信息技术产品等的研发、生产和销售，公司持 有其 72.70%的股权。公司控股的中国大恒（集团）有限公司全年销售额 24.66 亿元，比去年同期增 长 9.38%；净利润 2225 万元，比去年同期减少 10.36%。该公司主营的医疗设备，图形、图像产品， 办公自动化设备营业额和利润有所增长。IT 产品和 IT 代理分销则由于过度竞争和外商扁平化管理导 致利润率大幅下降。近年来，中国大恒（集团）有限公司开始逐步收缩代理分销业务，加大医疗设 备、光机电产品、图形、图像产品等高技术附加值产品的研发和投入，截止报告期未该公司净利润下 降趋势得到遏制。 2、北京中科大洋科技发展股份有限公司 该公司注册资本 7,367.5 万元，公司持有该公司股权 41,605,697 股，持有比例 56.48%。主营业 务范围：计算机图形、图象处理系统数据采集处理系统等；电子计算机及外部设备、广播电视通讯设 备（无线电发射设备除外）制造等。 该公司在全台互联互通网络技术、基于 IP-SAN 构架的高性能/低成本综合网络技术、高清技术、 数字电视技术以及 CPU+GPU+I/O 技术的新一代非线性编辑构架等多方面皆有重要突破和创新，全年实 现电视台数字制作播出网络工程项目和非线性编辑系统和软件销售收入人民币 3.17 亿元，较 04 年度 同比增长 45.41%，在行业内稳居龙头地位。净利润人民币 2,514 万元，同比增长 25%。04 年四季度 12 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 制定的开拓国际市场战略 05 年内已见成效，投资组建的全资子企业大洋科技国际有限公司（香港） 全年销往欧洲、东南亚等地区 450 万美元，销售势头良好。 3、宁波明昕微电子股份有限公司 该公司注册资本为 17,800 万元，公司持有 48%的股权，为第一大股东。主营业务范围：半导体 元器件及其他电子产品制造。公司控股子公司宁波明昕微电子股份有限公司生产的集成电路元器件全 年销售人民币 1.64 亿元，较 04 年度增长 25.8%，其中外销出口人民币 4,909.4 万元，同比增长 40%。自 05 年末外销功率元器件订单大幅增加，生产设备利用率已达满负荷。 （二）对公司发展的展望 1、总体经营形势 由于报告期内公司及主要控股子公司基本完成产品结构和业务经构转型，公司及时调整了财务管 理目标，有效改善财务管理水平，2006 年公司主营业务收入及净利润都将有稳步增长。特别是： A、北京中科大洋科技发展股份有限公司 2006 年外销有望增长 100%。鉴于国家已确定高清电视 大面积提速和奥运会临近导致电视台设备加快更新和增补，预计 2006 年度该公司销售收入仍有 30% 以上增长； B、宁波明昕微电子股份有限公司由于大功率元器件毛利较高，如原材料价格不出现异常变动， 预计 2006 年全年销售额可超过人民币 2 亿元，净利润增长不低于 20%； C、公司控股的三家中小规模企业逐步扭亏，其中大恒鼎芯（主产 MP3、MP4 等数码产品）2005 年已扭亏为盈；大恒激光（主产激光切割机）减亏 50%；大恒三友（主产激光防伪膜）05 年度亏损有 所扩大。三家企业对上市公司净利润的影响由 2004 年的-290 万减至 2005 年的-177 万，预计 2006 年 三家企业将总体扭亏。 2、经营中可能出现的困难 A、中国大恒（集团）有限公司所经营的信息产品由于升级换代较快，竞争激烈，对公司产品的 盈利水平有较大影响；同时收缩调整 IT 分销业务必然伴随着库存处理和管理成本增加的问题； B、宁波明昕微电子股份有限公司在迁入新厂区后，需要一个整合期，同时动力紧张、原材料涨 价和员工队伍的稳定性有可能是制约该公司净利润增长的主要因素。 3、应对困难的措施 A、2006 年将加大母公司、北京中科大洋科技发展股份有限公司、中国大恒（集团）有限公司的 创新投入，增加出口外销规模，增加优势产品市场份额，逐步收缩 IT 分销。 B、公司拟通过收购股权方式增持宁波明昕股权； C、建立建全全面预防管理体系，减轻费用增长对利润的侵蚀。 二、公司主营业务及其经营状况 ⑴主营业务分行业及产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 主营业务利 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 润率比上年 率(%) 增减 增减 增减（%） （％） （％） 行业 光机电一体化 377,244,005.79 332,732,321.60 11.80 -2.01 -3.60 14.01 信息技术及办公自动化 2,282,805,636.89 2,144,754,983.62 6.05 10.51 11.68 -13.94 电视数字网络编辑及播 317,154,658.67 207,943,180.21 34.43 45.02 40.37 6.73 放系统 半导体元器件产品 164,295,188.32 150,118,653.86 8.63 25.75 28.73 -19.72 产品 光机电一体化 377,244,005.79 332,732,321.60 11.80 -2.01 -3.60 14.01 13 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 信息技术及办公自动化 2,282,805,636.89 2,144,754,983.62 6.05 10.51 11.68 -13.94 电视数字网络编辑及播 317,154,658.67 207,943,180.21 34.43 45.02 40.37 6.73 放系统 半导体元器件产品 164,295,188.32 150,118,653.86 8.63 25.75 28.73 -19.72 （2）主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京 2,291,897,704.60 18.19 上海 727,984,544.75 -0.31 宁波 164,295,188.32 25.75 三、公司投资情况 报告期内公司未进对外投资，投资额为上年减少 1,242.65 万元人民币。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过首次发行募集资金 43,781 万元人民币，已累计使用 39,383 万元人民币，其 中本年度已使用 704 万元人民币，尚未使用 4,398 万元人民币，尚未使用募集资金主要为研发经费， 将逐步投入，存在银行专户。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 产生收益情 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 更项目 额 况 计划进度 预计收益 激光光学 3,645 否 3,645 351.20 是 是 出口基地 3,000 否 2,640 471.00 是 是 投影机 3,300 否 2,464 0.00 否 否 放疗 3,650 否 3,650 423.00 是 是 CAD 3,200 否 3,200 381.00 是 是 出版 2,441 否 2,441 92.00 是 否 GPS 3,150 是 800 0.00 否 否 车辆保安系统 3,250 是 0 0.00 否 否 销售网络 3,000 否 3,000 850.00 是 是 天津佳佳中心 3,000 是 0 0.00 否 否 研发基金 5,500 否 2,398 0.00 是 是 流动资金 6,645 否 6,645 0.00 是 是 合计 43,781 / 39,383 2384.20 / / 1)、激光光学 项目拟投入 3,645 万元人民币，实际投入 3,645 万元人民币。 2)、出口基地 项目拟投入 3,000 万元人民币，实际投入 2,640 万元人民币。 3)、投影机 项目拟投入 3,300 万元人民币，实际投入 2,464 万元人民币，液晶投影机项目因技术问题未达 产。 4)、放疗 项目拟投入 3,650 万元人民币，实际投入 3,650 万元人民币。 5)、CAD 项目拟投入 3,200 万元人民币，实际投入 3,200 万元人民币。 6)、出版 项目拟投入 2,441 万元人民币，实际投入 2,441 万元人民币，电子出版社项目系经营亏损。 14 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 7)、GPS 项目拟投入 3,150 万元人民币，实际投入 800 万元人民币。 8)、车辆保安系统 项目拟投入 3,250 万元人民币，实际未投入。 因 GPS、车辆保安系统等项目募集资金到位晚，无法取得市场先机且该领域投资密集，已投资企 业效益均不理想，经公司 2002 年度第一次临时股东大会批准同意用两项目募集资金余额 5,600 万元 合并公司自有资金计人民币 6,000 万元认购北京中科大洋科技发展股份有限公司定向增发 2000 万 股。 9)、销售网络 项目拟投入 3,000 万元人民币，实际投入 3,000 万元人民币。 10)、天津佳佳中心 项目拟投入 3,000 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，该项目经公司 2001 年度第一次临时股 东大会批准将募集资金 3,000 万元合并自有资金 2,000 万元计人民币 5,000 万元改投北京中关村科学 城建设股份有限公司，由于北京中关村科学城建设股份有限公司从事大型城市改造建设项目，周期 长、见效慢，几年来均未取得收益，因此经公司第二届董事会第十六次会议批准，以不低于初始投资 额将该项股权转让，将收回的募集资金 3,000 万元用于置换公司收购北京中科大洋科技发展股份有限 公司部分股权所用自有资金。 11)、研发基金 项目拟投入 5,500 万元人民币，实际投入 2,398 万元人民币。 12)、流动资金 项目拟投入 6,645 万元人民币，实际投入 6,645 万元人民币。 3、资金变更项目情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否 对应原承诺 变更后项目拟 符合 符合 承诺项目名称 实际投入金额 产生收益情况 项目名称 投入金额 计划 预计 进度 收益 北京中科大洋科技 天津佳佳中 44,996,489.5 44,996,489.5 6,683,070.70 是 是 发展股份有限公司 心 北京中科大洋科技 车辆保安系 60,000,000 60,000,000 7,518,454.54 是 是 发展股份有限公司 统、GPS 合计 / 104,996,489.50 104,996,489.50 14,201,525.24 / / 1)、北京中科大洋科技发展股份有限公司 公司变更原计划投资项目天津佳佳中心，变更后新项目拟投入 44,996,489.5 元人民币，实际投 入 44,996,489.5 元人民币，已完成。 2)、北京中科大洋科技发展股份有限公司 公司变更原计划投资项目车辆保安系统、GPS，变更后新项目拟投入 60,000,000 元人民币，实际 投入 60,000,000 元人民币，已完成 。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 四、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 23 日召开第二届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 28 日的中国证券报、上海证券报。 2)、公司于 2005 年 4 月 26 日召开第二届董事会第十五次会议董事会会议，审议通过公司 2005 年度 15 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 第一季度报告。 3)、公司于 2005 年 5 月 16 日召开第二届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 19 日的中国证券报、上海证券报。 4)、公司于 2005 年 6 月 23 日召开第三届董事会第一次会议决议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 24 日的中国证券报、上海证券报。 5)、公司于 2005 年 8 月 26 日召开第三届董事会第二次会议董事会会议，审议通过《大恒新纪元科技 股份有限公司 2005 年半年度报告》及摘要。， 6)、公司于 2005 年 9 月 28 日召开第三届董事会第三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 30 日的中国证券报、上海证券报。 7)、公司于 2005 年 10 月 26 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议，审议通过大恒新纪元科技 股份有限公司 2005 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会全面执行了股东大会通过的决议。 2、利润分配方案执行情况 经 2004 年度股东大会审议通过，公司 2004 年度实现的净利润 36,970,373.89 元，提取法定盈余 公积金 10%为 891,762.62 元，提取法定公益金 5%为 3,945,881.31 元。历年滚存可供分配的利润为 114,697,851.87 元，2004 年可供投资者分配的利润为 139,830,581.83 元。 公司以 2004 年末公司总股本 210,000,000 股为基数,向股权登记日在册的公司全体股东按每 10 股派现金 0.50 元(含税)，共派发现金 10,500,000 元,剩余利润结转以后年度分配。 公司于 2005 年 8 月 11 日在中国证券报、上海证券报刊登公司分红派息实施公告。 该利润分配方案已实施完毕。 五、利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 年度实现的净利润 42,946,372.47 元，提取法定盈余公积金 10%为 7,773,316.49 元， 提取法定公益金 5%为 3,977,722.82 元。历年滚存可供分配的利润为 118,830,581.83 元，2005 年可 供投资者分配的利润为 139,525,914.99 元。 2005 年度公司利润分配预案为：拟以 2005 年 12 月 31 日公司总股本 210,000,000 股为基数向全 体股东每 10 股派发现金 0.60 元（含税），共计分配 12,600,000.00 元，剩余 126,925,914.99 元结 转下一年度分配。 公司拟定 2005 年度进行资本公积转增股本。预案为：拟以 2005 年 12 月 31 日公司总股本 210,000,000 股为基数向全体股东每 10 股转增 6 股，共转增 126,000,000 股，本次转增后公积金尚 余 251,996,315.75 元。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第六次会议，公司第二届监事会第六次会议于 2005 年 3 月 23 日在北京中科大 厦公司会议室召开。会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会 议由监事长邓树森先生主持，会议经认真审议，全票通过《公司 2004 年度报告及摘要》、《2004 年 度监事会工作报告》，该两项议案均需提交股东大会审议。 2、第二届监事会第七次会议，公司第二届监事会第七次会议于 2005 年 5 月 16 日在北京中科大 厦公司会议室召开。会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会 议由监事长邓树森先生主持，会议全票通过《关于提名公司第三届监事会候选人》的议案。 鉴于公司第二届监事会已近届满，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》的有关规定，公司 将换届选举，提名庄燕女士、黄玉峰先生、郭丽女士为第三届监事会监事候选人，提请公司 2004 年 度股东大会选举换届。 3、第三届监事会第一次会议，公司第三届监事会第一次会议于 2005 年 6 月 23 日在北京中科大 厦公司会议室召开。会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会 16 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 议由庄燕女士主持，会议经讨论一致通过如下决议：选举庄燕女士为公司第三届监事会监事长。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会 2005 年度按照《公司法》以及本公司章程规范运作，各项决策程序合法。公司董 事、经理和其他高级管理人员都能勤勉尽职，没有违反法律、法规、本公司章程或损害公司及股东利 益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2005 年度财务报告真实反映了公司本年度的财务状况和经营成果，由北京兴华会计师事务 所审计并出具的标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营业绩。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经核查，公司最近一次募集资金使用正常，所有项目变更，均履行了必要的法律程序。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2005 年 5 月 17 日公司与重庆国际信托投资有限公司签署《股权转让协议》，将持有北京中关村 科学城建设股份有限公司 8.33%的股权以人民币 5,250 万元转让给重庆国际信托投资有限公司。 经公司 2005 年度第一次临时股东大会审议批准，公司以自有资金向第二大股东北京中关村科学 城建设股份有限公司控股子公司北京大河房地产开发有限公司购买其开发的北京市海淀区苏州街大河 庄苑 8 号写字楼 9、10、11、12、15 层 01—11、21、22 号房，建筑面积计 10606.7 平方米，单价为 人民币 11,000 元/平方米。 上述两项资产交易事项遵循了公平、公正和公开的原则，交易程序符合国家相关法律、法规、政 策和《公司章程》的规定，无内幕交易行为发生，没有损害上市公司的利益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内所进行的关联交易遵循了公平、公正和公开的原则，交易程序符合国家相关法律、法 规、政策和《公司章程》的规定，无内幕交易行为发生，没有损害上市公司的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 公司以自有资金向公司第二大股东北京中关村科学城建设股份有限公司之控股子公司北京大河房 地产开发有限公司购买其开发的北京市海淀区苏州街大河庄苑 8 号写字楼 15 层 01—11、21、22 号 房，建筑面积计 2,121.34 平方米，单价为：人民币 11,000 元/平方米；公司控股子公司中国大恒 （集团）有限公司以自有资金向公司第二大股东北京中关村科学城建设股份有限公司控股子公司北京 大河房地产开发有限公司购买其开发的北京市海淀区苏州街大河庄苑 8 号写字楼 9、10、11、12 层 01—11、21、22 号房，建筑面积计 8,485.36 平方米，单价为：人民币 11,000 元/平方米，结算方式 为按价款 50%支付首付，剩于款项以按揭贷款方式支付。 根据专业经纪公司的统计资料和实际市场调查，目前中关村地区写字楼以售为主，价格每平方米 人民币 11,000 元至 16,800 元，本次交易购买精装修五 A 级写字楼，交易价格每平方米人民币 11,000 元，低于市场价。通过该项交易公司将较彻底地解决多年来办公经营场地分散，资源整合困 难甚至影响经营效益的问题。该事项已于 2005 年 11 月 2 日刊登在中国证券报、上海证券报。 2、出售资产情况 2005 年 5 月 17 日，公司向重庆国际信托投资有限公司转让公司持有北京中关村科学城建设股份 有限公司 8.33%的股权，该资产的帐面价值为 5,000 万元人民币，年初起至出售日该资产未为上市公 司贡献净利润。实际出售金额为 5,250 万元人民币，产生损益 250 万元人民币，本次出售价格的确定 依据为公司第二届董事会第十六次会议批准以不低于初始投资值的价格转让该项股权，截止报告期未 该项股权所涉及的债权、债务已全部转让完毕，转让款已全部收回。该事项已于 2005 年 5 月 19 日刊 登在中国证券报、上海证券报。 17 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 公司以自有资金向公司第二大股东北京中关村科学城建设股份有限公司之控股子公司北京大河房 地产开发有限公司购买其开发的北京市海淀区苏州街大河庄苑 8 号写字楼 15 层 01—11、21、22 号 房，建筑面积计 2,121.34 平方米，单价为：人民币 11,000 元/平方米；公司控股子公司中国大恒 （集团）有限公司以自有资金向公司第二大股东北京中关村科学城建设股份有限公司控股子公司北京 大河房地产开发有限公司购买其开发的北京市海淀区苏州街大河庄苑 8 号写字楼 9、10、11、12 层 01—11、21、22 号房，建筑面积计 8,485.36 平方米，单价为：人民币 11,000 元/平方米，结算方式 为按价款 50%支付首付，剩于款项以按揭贷款方式支付。 根据专业经纪公司的统计资料和实际市场调查，目前中关村地区写字楼以售为主，价格每平方米 人民币 11,000 元至 16,800 元，本次交易购买精装修五 A 级写字楼，交易价格每平方米人民币 11,000 元，低于市场价。通过该项交易公司将较彻底地解决多年来办公经营场地分散，资源整合困 难甚至影响经营效益的问题。该事项已于 2005 年 11 月 2 日刊登在中国证券报、上海证券报。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 23,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 23,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 23,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 28.20 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 23,000 18 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任北京兴华会计师事务所为公司的审计机构，支付 其上一年度审计工作的酬金共 55 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师刘少薇、李东审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 （2006）京会兴审字第 1-288 号 大恒新纪元科技股份有限公司： 我们审计了后附的大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负 债表、2005 年度的利润表和合并利润表及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是大恒新纪元科技股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果 和 2005 年度的现金流量情况。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘少薇 、李东 阜成门外大街 2 号万通新世界广场 706 室 2005 年 3 月 24 日 （二）财务报表 19 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 1 501,235,454.57 580,769,587.01 99,247,745.33 130,509,814.40 短期投资 2 52,459,456.85 36,342,864.40 6,453,600.00 4,541,914.00 应收票据 3 3,652,067.20 6,233,077.00 128,613.00 应收股利 26,172,000.00 19,629,000.00 应收利息 应收账款 4 1 282,567,074.40 208,221,804.31 21,719,605.94 8,454,921.57 其他应收款 5 2 53,220,258.78 27,608,121.25 225,588,939.25 133,228,352.34 预付账款 6 120,805,526.41 80,218,315.87 2,325,952.94 2,959,138.59 应收补贴款 44,014.75 10,930.65 存货 7 675,463,558.21 621,555,519.73 42,866,482.93 15,774,083.89 待摊费用 8 4,550,254.67 4,521,215.84 39,333.34 133,839.73 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,693,997,665.84 1,565,481,436.06 424,542,272.73 315,231,064.52 长期投资： 长期股权投资 9 3 63,776,046.56 108,470,699.53 551,451,945.47 577,904,000.15 长期债权投资 长期投资合计 63,776,046.56 108,470,699.53 551,451,945.47 577,904,000.15 其中：合并价差(贷 差以“-”号表示， 12,193,846.64 10,865,611.18 合并报表填列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 10 540,036,183.94 359,325,817.71 52,215,887.55 30,589,118.15 减：累计折旧 10 122,980,323.95 97,450,146.55 7,923,939.94 5,814,121.96 固定资产净值 10 417,055,859.99 261,875,671.16 44,291,947.61 24,774,996.19 减：固定资产减值 10 2,540,398.30 2,245,794.03 准备 固定资产净额 10 414,515,461.69 259,629,877.13 44,291,947.61 24,774,996.19 工程物资 在建工程 11 42,718,314.59 89,839,699.26 3,194,093.44 3,184,093.44 固定资产清理 固定资产合计 457,233,776.28 349,469,576.39 47,486,041.05 27,959,089.63 20 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产及其他资 产： 无形资产 12 20,523,253.27 21,962,505.59 5,467,496.00 6,092,557.00 长期待摊费用 6,546,691.48 6,175,879.97 57,484.00 67,613.58 其他长期资产 无形资产及其他资 27,069,944.75 28,138,385.56 5,524,980.00 6,160,170.58 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,242,077,433.43 2,051,560,097.54 1,029,005,239.25 927,254,324.88 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 13 524,000,000.00 583,000,000.00 155,000,000.00 135,000,000.00 应付票据 14 114,109,343.01 76,939,780.17 34,250,900.00 应付账款 15 245,363,666.98 161,041,270.36 78,780.87 73,680.87 预收账款 16 81,477,681.71 50,772,133.07 13,633,712.00 2,285,560.02 应付工资 3,565,565.34 2,082,221.99 应付福利费 9,603,628.68 10,791,929.96 899,066.85 572,058.39 应付股利 9,977,601.40 应交税金 17 5,554,255.99 -6,578,173.78 5,948,224.19 5,725,184.95 其他应交款 648,183.63 979,941.79 其他应付款 18 61,544,570.28 45,123,065.59 3,201,719.37 5,069,859.34 预提费用 19 5,333,866.33 1,991,841.22 415,800.82 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 450,490.00 487,838.08 流动负债合计 1,061,628,853.35 926,631,848.45 213,428,204.10 148,726,343.57 长期负债： 长期借款 1,000,000.00 应付债券 长期应付款 150,000.00 150,000.00 专项应付款 20 13,100,000.00 12,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 14,250,000.00 12,550,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,075,878,853.35 939,181,848.45 213,428,204.10 148,726,343.57 少数股东权益(合并 350,035,891.13 333,850,267.79 报表填列) 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股 21 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 本） 21 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 减：已归还投资 实收资本（或股 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 本）净额 资本公积 22 377,996,315.75 377,996,315.75 377,996,315.75 377,996,315.75 盈余公积 23 83,452,063.04 71,701,083.72 51,509,570.30 47,214,933.06 其中：法定公益金 26,186,117.33 22,208,394.50 15,202,003.44 13,106,359.29 未分配利润 24 146,275,914.99 118,830,581.83 176,071,149.10 143,316,732.50 拟分配现金股利 12,600,000.00 10,500,000.00 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 1,561,604.83 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 816,162,688.96 778,527,981.30 815,577,035.15 778,527,981.31 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 2,242,077,433.43 2,051,560,097.54 1,029,005,239.25 927,254,324.88 计 公司法定代表人: 张家林 主管会计工作负责人: 任立森 会计机构负责人: 任立森 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 25 3,184,177,437.67 2,800,121,465.00 193,440,200.38 185,311,512.67 减：主营业务成本 2,875,167,794.15 2,530,407,004.70 175,481,576.34 171,623,024.68 主营业务税金及附加 5,301,152.93 3,937,998.47 140,742.24 233,864.23 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 303,708,490.59 265,776,461.83 17,817,881.80 13,454,623.76 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 26 42,796,318.41 30,895,336.73 9,275,661.92 7,914,994.64 列） 减: 营业费用 157,657,610.07 142,039,268.17 4,156,846.52 3,788,355.09 管理费用 117,035,510.87 95,581,591.36 15,574,163.27 10,060,986.05 财务费用 27 24,096,327.19 18,419,412.88 274,005.39 79,006.30 三、营业利润（亏损 47,715,360.87 40,631,526.15 7,088,528.54 7,441,270.96 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 28 4 9,068,345.03 1,849,821.42 37,187,165.14 30,297,240.37 以“-”号填列） 补贴收入 29 22,317,039.99 22,335,321.88 营业外收入 30 1,668,389.20 2,665,960.91 减：营业外支出 1,140,151.39 1,248,755.84 10,990.22 196,572.26 四、利润总额（亏损 79,628,983.70 66,233,874.52 44,264,703.46 37,541,939.07 总额以“-”号填列） 减：所得税 12,056,339.17 9,215,997.00 1,318,330.99 571,565.18 减：少数股东损益 25,433,203.03 20,802,177.49 22 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 加：未确认投资损失 31 806,930.97 754,673.86 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 42,946,372.47 36,970,373.89 42,946,372.47 36,970,373.89 “-”号填列） 加：年初未分配利润 118,830,581.83 114,697,851.87 143,316,732.50 132,891,914.69 其他转入 六、可供分配的利润 161,776,954.30 151,668,225.76 186,263,104.97 169,862,288.58 减：提取法定盈余公 7,773,316.49 7,891,762.62 4,294,637.25 3,697,037.39 积 提取法定公益金 3,977,722.82 3,945,881.31 2,147,318.62 1,848,518.69 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 150,025,914.99 139,830,581.83 179,821,149.10 164,316,732.50 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,750,000.00 21,000,000.00 3,750,000.00 21,000,000.00 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填 146,275,914.99 118,830,581.83 176,071,149.10 143,316,732.50 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 张家林 主管会计工作负责人: 任立森 会计机构负责人: 任立森 23 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1 3,467,268,120.76 228,251,637.04 收到的税费返还 2 2 29,629,793.90 1,603,979.57 收到的其他与经营活动有关的现金 3 3 16,458,122.99 6,857,569.19 经营活动现金流入小计 4 4 3,513,356,037.65 236,713,185.80 购买商品、接受劳务支付的现金 5 5 3,069,138,283.27 194,685,715.45 支付给职工以及为职工支付的现金 6 6 121,398,236.95 9,803,293.33 支付的各项税费 7 7 86,426,864.55 3,187,422.89 支付的其他与经营活动有关的现金 8 8 126,188,749.17 7,404,604.61 经营活动现金流出小计 9 9 3,403,152,133.94 215,081,036.28 经营活动现金流量净额 10 10 110,203,903.71 21,632,149.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 11 50,000,000.00 50,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 12 12 取得投资收益所收到的现金 13 13 5,490,640.06 5,254,913.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 14 14 234,186.75 52,000.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 15 15 14,657,471.90 投资活动现金流入小计 16 16 70,382,298.71 55,306,913.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 17 17 135,670,421.88 21,661,442.67 支付的现金 投资所支付的现金 18 18 22,359,525.82 其中：购买子公司所支付的现金 19 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 20 82,392,288.15 投资活动现金流出小计 21 21 158,029,947.70 104,053,730.82 投资活动产生的现金流量净额 22 22 -87,647,648.99 -48,746,817.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 23 23 4,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 4,000,000.00 的现金 借款所收到的现金 24 24 619,000,000.00 174,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 25 1,191,500.00 筹资活动现金流入小计 26 26 624,191,500.00 174,000,000.00 偿还债务所支付的现金 27 27 678,000,000.00 155,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 28 48,351,624.09 20,647,401.11 其中：支付少数股东的股利 2,457,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 29 2,500,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 30 30 726,351,624.09 178,147,401.11 筹资活动产生的现金流量净额 31 31 -102,160,124.09 -4,147,401.11 四、汇率变动对现金的影响 32 32 69,736.93 五、现金及现金等价物净增加额 33 33 -79,534,132.44 -31,262,069.07 24 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 34 42,946,372.47 42,946,372.47 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 35 35 25,433,203.03 减：未确认的投资损失 36 36 806,930.97 加：计提的资产减值准备 37 37 7,992,485.38 固定资产折旧 38 38 29,078,661.35 2,124,174.28 无形资产摊销 39 39 3,571,763.47 625,061.00 长期待摊费用摊销 40 40 1,405,205.79 待摊费用减少（减：增加） 41 41 -244,524.56 预提费用增加（减：减少） 42 42 3,342,025.11 415,800.82 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 43 43 11,154.12 6,916.34 损失(减:收益) 固定资产报废损失 44 44 79,489.10 财务费用 45 45 23,449,445.05 274,005.39 投资损失（减：收益） 46 46 -9,068,345.03 -37,187,165.14 递延税款贷项（减：借项） 47 47 存货的减少（减：增加） 48 48 -57,491,475.71 -27,092,399.04 经营性应收项目的减少(减：增加) 49 49 -134,583,882.68 -10,522,568.12 经营性应付项目的增加(减：减少) 50 50 171,365,101.33 45,604,151.98 其他(预计负债的增加) 51 51 3,724,156.46 4,437,799.54 经营活动产生的现金流量净额 52 52 110,203,903.71 21,632,149.52 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 53 53 一年内到期的可转换公司债券 54 54 融资租入固定资产 55 55 其他 56 56 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 57 57 501,235,454.57 99,247,745.33 减：现金的期初余额 58 58 580,769,587.01 130,509,814.40 加：现金等价物的期末余额 59 59 减：现金等价物的期初余额 60 60 现金及现金等价物净增加额 61 61 -79,534,132.44 -31,262,069.07 公司法定代表人: 张家林 主管会计工作负责人: 任立森 会计机构负责人: 任立森 25 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:大恒新纪元科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 其他 行 本年 产价 项目 年初余额 原因 年末余额 次 增加数 值回 合计 转出 升转 数 回数 一、坏账准备合计 1 12,412,101.34 17,673,017.53 / / 30,085,118.87 其中：应收账款 2 10,959,042.33 14,871,951.28 / / 25,830,993.61 其他应收款 3 1,453,059.01 2,801,066.25 / / 4,254,125.26 二、短期投资跌价准 4 2,340.00 53,112.12 55,452.12 备合计 其中：股票投资 5 2,340.00 53,112.12 55,452.12 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 13,459,934.33 13,557,177.62 10,108,407.41 16,908,704.54 计 其中：库存商品 8 11,681,828.55 13,044,586.35 10,108,407.41 14,618,007.49 原材料 9 1,778,105.78 463,307.62 2,241,413.40 四、长期投资减值准 10 914,234.80 914,234.80 备合计 其中：长期股权投资 11 914,234.80 914,234.80 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 2,245,794.03 294,649.77 45.50 2,540,398.30 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 2,233,837.21 294,649.77 2,528,486.98 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 公司法定代表人: 张家林 主管会计工作负责人: 任立森 会计机构负责人: 任立森 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.21 38.09 1.45 1.45 营业利润 5.85 5.98 0.23 0.23 净利润 5.26 5.39 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 4.95 5.06 0.19 0.19 26 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年度会计报表附注 附注一、公司概况 大恒新纪元科技股份有限公司（以下简称本公司），原名新纪元物产股份有限公司,是由中国新 纪元物资流通中心（现已更名中国新纪元有限公司）作为主发起人，于 1998 年 12 月 14 日正式成 立，并于 1999 年 9 月 22 日更名为大恒新纪元科技股份有限公司。2000 年 11 月向社会公开发行社会 公众股 5,000 万股，发行后本公司总股本为 14,000 万股。 经 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数，以资本公积每 10 股转增 5 股，转增后的总股本为 21,000 万股。 本公司注册资本：人民币 21,000 万元；法人代表：张家林；注册地址：北京市海淀区中关村大 街 22 号中科大厦十一层，最新住所为北京海淀苏州街 3 号大恒科技大厦，目前尚未办理工商变更； 经营范围：光学、激光元器件及设备、计算机软硬件、多媒体产品、办公自动化设备、医疗器械、精 细化工及生物工程设备、音视频设备、通信导航产品、自动化控制设备、家用电器、电光源产品、高 新技术产品的生产、开发、销售（国家有专项专营规定的除外）；商业、商品流通服务设施建设的投 资、经营；汽车（含小轿车）及配件的销售；机械、电子设备、黑色金属、仪器仪表、建筑材料、五 金交电、化工产品及化工材料、轻工产品的组织生产、加工、销售、租赁、仓储、运输。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 公司记账基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当日汇率折合成记账本位币记账，期末将各种外 币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与原账面金额之间的差 额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损 益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定 为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。 7、短期投资核算方法 (1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投 资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券 利息，应单独核算，不构成投资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按 照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则— —债务重组》的相关规定执行； 27 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为其投 资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。但已记入“应收股利”或 “应收利息”科目除外； (3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益； (4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按余额百分比法计提坏账准备，应收款项的计提比例为 5％ 公司的坏帐确认标准：(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款 项；(2) 债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏帐损失的核算方 法：备抵法。 坏帐准备的计提比例：本公司按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额的 5%计 提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等。 (2)存货取得采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法或毛利率法进行核算。 (3)低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (4)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计 提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1) 本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法 确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为 取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的 已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为 初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投 资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计 准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本； (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对 被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。 (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 (4)期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收 回金额低于帐面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 28 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-50 2-10 6.5-1.9 机器设备 5-20 2-10 19.6-4.75 运输设备 5-10 2-10 19.6-9.5 加工设备及其他设备 5-25 2-10 19.6-3.8 (1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年 的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、 其他设备。 (3)固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资 产，其入账价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 (4)固定资产的折旧：本公司按 平均年限法计提折旧。 12、在建工程核算方法 (1)按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工程：按照实际发生的 直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程：按照应支付的工程价款等计量；设备安装 工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。为购建 固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、折价溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所 购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及 资本化金额计入所购建固定资产的成本。 (2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3)期末在建工程由于长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工、所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发 生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在 建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 (1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但首次发行股票而接受投资 者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方账面价值作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债 务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际 成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作 为实际成本。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定 的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年 限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 (3)期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使 用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产可收回金额低 于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 (1)筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2)长期待摊费用在受益期内平均摊销。 29 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 15、借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊 销、汇兑差额同时满足三个条件（(1) 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金 资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；(2) 借款费用已经发生；(3) 为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。）时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予 以资本化，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成 本；除此之外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 16、收入确认原则 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相 联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证 据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够 可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不 能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相 同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确 认为当期费用。 (3)让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法. 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： (1)合并范围：本公司长期股权投资中持有 50%以上表决权股份的单位以及虽在 50%以下但有实际 控制权的单位。 (2)编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并 期间母公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和 往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 附注三、税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 城建税按应缴流转税 7%缴纳 7% 企业所得税 15% 2、优惠税负及批文： 本公司领有 GFH0114 号“高新技术企业批准证书”，根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条 例》的规定，本公司按 15%税率缴纳企业所得税，经北京市海淀区国家税务局《减税、免税批复通 知》（海国税所（2002）第 262 号）批复，同意本公司自 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日 止，给予减半征企业所得税；本公司控股子公司----中国大恒（集团）有限公司领有北京市科学技术 委员会颁发的 0211008A5725 号“高新技术企业认定证书”，按 15%税率缴纳所得税；北京大恒三友 全息包装技术有限公司免缴企业所得税；本公司控股子公司—北京中科大洋科技发展股份有限公司于 2004 年度入选国家规划布局类重点软件企业，但由于该公司提交的享受 10%优惠税率的申请批复尚未 30 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 收到，故本期按 15%所得税税率计提所得税，且根据财税[2000]25 号《财政部、国家税务总局、海关 总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》的规定，对该公司软件开发产 品即征即返的增值税免征企业所得税；本公司控股子公司—北京大恒鼎芯科技有限公司根据海国税批 复[2003]04100 号《新技术企业免征企业所得税批复》的通知，对该公司 2003 年 1 月 22 日至 2005 年 12 月 31 日免征企业所得税；本公司控股子公司——宁波明昕微电子股份有限公司根据甬国税直 [2005]60 号文《关于同意宁波明昕微电子股份有限公司享受“两个密集型企业”所得税优惠政策的 通知》，对 2004 年度按 15%所得税税率计提所得税。 3、其他说明： 其他税费：城建税按应缴流转税 7%缴纳、教育费附加按应缴流转税 3%缴纳。 附注四、控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 拥有权 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 原始投资额 益比例 中国大恒（集团）有限公 23,923.25万 北京市 30,000万元 电子信息产业等 72.70% 司 元 北京大恒三友全息包装技 北京市 1,659万元 全息防伪包装材料的生产 1,071万元 51.00% 术有限公司 激光技术开发、激光技术 北京大恒激光设备有限公 设备生产、技术转让、技 北京市 300万元 251万元 51% 司 术培训、技术咨询、技术 服务；对外加工等 计算机图形、图象处理系 北京市海淀 统、数据采集处理系统 北京中科大洋科技发展股 区海淀路80 等；销售电子计算机及外 7,367.50万元 8,500万元 56.48% 份有限公司 号中科大厦 部设备、广播电视通讯设 三层 备（无线电发射设备除 外）制造等 北京市海淀 音视频编码器、解码器和 北京大恒鼎新科技有限公 区知春路56 1500万元 芯片、计算机芯片的开发 840万元 56% 司 号院西区6 等 层 宁波科技园 半导体器件及其他电子产 宁波明昕微电子股份有限 区沧海路 17,800万元 品制造，电子技术服务和 9,547.41万元 48% 公司 168号 技术咨询 31 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 附注五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 1,301,548.37 926,518.20 银行存款 432,879,611.56 523,839,466.71 其他货币资金 67,054,294.64 56,003,602.10 合 计 501,235,454.57 580,769,587.01 注：公司 2005 年营业规模扩大，销售收入增长，公司主要控股子公司因为开具信用证，承兑汇票及保 函，向银行交付的保证金期末余额较大，此项存款保证金计 53,994,407.38 元，其余为证券投资保证金。 2. 短期投资和短期投资跌价准备 期末数 期初数 项 目 原值 跌价准备 净 值 原值 跌价准备 净 值 股票投资 21,122,408.97 55,452.12 21,066,956.85 8,602,704.40 2,340.00 8,600,364.40 基金投资 1,242,500.00 1,242,500.00 742,500.00 742,500.00 其他 30,150,000.00 30,150,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 合 计 52,514,908.97 55,452.12 52,459,456.85 36,345,204.40 2,340.00 36,342,864.40 (1) 经检查,期末需计提 55,452.12 元短期投资跌价准备； (2) 其他短期投资中主要为宁波明昕微电子股份有限公司与上海电子有限公司合作投资的芯片研制项目。 3. 应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,652,067.20 6,233,077.00 合 计 3,652,067.20 6,233,077.00 4. 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 274,025,021.36 92.13% 13,701,251.07 199,335,570.46 90.95% 9,966,778.52 一至二年 13,954,723.13 4.69% 697,736.16 12,438,269.78 5.67% 621,913.49 二至三年 6,872,961.09 2.31% 343,648.05 5,818,566.40 2.65% 290,928.32 三年以上 2,586.320.10 0.87% 129,316.01 1,588,440.00 0.73% 79,422.00 合 计 297,439,025.68 100.00% 14,871,951.28 219,180,846.64 100.00% 10,959,042.33 32 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 应收账款期末金额中，欠款前五名金额合计 54,905,093.26 元，占总额比例为 18.46%； (2) 应收账款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 5. 其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 33,972,297.77 60.64% 1,698,614.89 18,408,682.53 63.34% 920,434.12 一至二年 11,071,355.47 19.76% 553,567.77 8,025,558.06 27.62% 401,277.90 二至三年 8,385,507.47 14.97% 419,275.37 865,908.90 2.98% 43,295.45 三年以上 2,592,164.32 4.63% 129,608.22 1,761,030.77 6.06% 88,051.54 合 计 56,021,325.03 100.00% 2,801,066.25 29,061,180.26 100.00% 1,453,059.01 (1) 其他应收款期末金额中，欠款前五名金额合计 8,938,163.77 元，占总额比例 15.95%； (2) 其他应收款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 6. 预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 115,797,861.40 95.85% 78,331,569.82 97.65% 一至二年 4,450,075.26 3.68% 1,801,363.44 2.25% 二至三年 557,589.75 0.47% 85,382.61 0.10% 合 计 120,805,526.41 100.00% 80,218,315.87 100.00% (1) 预付账款期末欠款前五名金额合计 20,793,371.95 元，占总额比例为 17.21%； (2) 预付账款期末金额中，无预付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 7. 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 126,176,249.53 2,241,413.40 123,934,836.13 124,098,954.98 1,778,105.78 122,320,849.20 低值易耗品 657,152.22 657,152.22 422,075.35 422,075.35 在产品 46,032,414.75 46,032,414.75 46,827,673.52 46,827,673.52 产成品 158,053,690.73 49,283.65 158.004,407.08 141,584,508.16 141,584,508.16 库存商品 361,452,755.52 14,618,007.49 346,834,748.03 322,082,242.05 11,681,828.55 310,400,413.50 合 计 692,372,262.75 16,908,704.54 675,463,558.21 635,015,454.06 13,459,934.33 621,555,519.73 本公司计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 33 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 8. 待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因 房 租 1,184,616.11 6,270,611.78 6,672,803.54 782,424.35 收益期未满 装修费 44,090.28 173,879.96 101,252.00 116,718.24 收益期未满 仓库租金 56,746.56 566,743.40 557,225.23 66,264.73 收益期未满 进项税 1,460,384.59 4,460,903.84 4,342,156.22 1,579,132.21 收益期未满 其 他 1,775,378.30 8,631,013.77 8,400,676.93 2,005,715.14 收益期未满 合 计 4,521,215.84 20,103,152.75 20,074,113.92 4,550,254.67 9.长期股权投资 占被投资单 被投资公司名称 初始投资金额 位注册资本 本期权益增减额 累计权益增减额 减值准备 期末数 比例 上海嘉光斯米克光学有 1,390,000.00 20% -631,426.00 841,183.64 2,231,183.64 限公司 北京力克力建筑材料有 160,000.00 20% -5,011.16 100,373.53 260,373.53 限公司 联营投资---十堰市人民 1,982,125.84 -1,982,125.84 医院 北京大恒光电技术公司 2,678,601.93 100% 2,679,199.62 5,357,801.55 上海中科股份有限公司 2,000,000.00 0.045% 700,051.19 2,700,051.19 北海新世纪高科技有限 500,000.00 10% 500,000.00 责任公司 北京时代之光有限公司 500,000.00 1.6% 500,000.00 中关村科学城建设股份 50,000,000.00 8.4% -50,000,000.00 -50,000,000.00 有限公司 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 1% 10,000,000.00 上海申能股份 840,000.00 840,000.00 北京银行法人股 57,542.00 57,542.00 宁波华龙电子有限公司 15,120,000.00 45% 5,666,543.02 10,515,521.26 25,635,521.26 北京大洋新畅科技有限 4,900,000.00 49% -3,985,765.20 914,234.80 公司 北京中科大洋传媒科技 510,000.00 26.47% 201,196.91 -83,656.03 426,343.97 有限公司 北青大恒网际科技（北 2,000,000.00 40% -565,103.46 -926,617.22 1,073,382.78 京）有限公司 北京中科亚光生物科技 2,000,000.00 15% 2,000,000.00 有限公司 合并价差 12,193,846.64 合计 94,128,269.77 -45,333,800.69 -42,141,835.05 914,234.80 63,776,046.56 注：本公司于 2005 年将持有的中关村科学成建设股份有限公司 5,000 万股转让 ，转让价格为 5,250 万 元，转让收益为 250 万元。本公司期末长期股权投资不需计提减值准备。 34 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 10. 固定资产、累计折旧及固定资产净值 原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 169,514,902.68 117,397,678.58 3,083,741.62 283,828,839.64 机器设备 161,884,866.36 70,113,900.83 6,623,107.97 225,375,659.22 运输工具 21,370,758.85 899,134.00 1,463,224.52 20,806,668.33 其他设备 6,555,289.82 3,551,292.61 81,565.68 10,025,016.75 合 计 359,325,817.71 191,962,006.02 11,251,639.79 540,036,183.94 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 14,913,623.44 4,902,249.37 19,815,872.81 机器设备 68,498,008.86 20,703,231.60 2,922,893.27 86,278,347.19 运输工具 9,834,905.74 2,351,293.62 1,116,013.24 11,070,186.12 其他设备 4,203,608.51 1,676,630.44 64,321.12 5,815,917.83 合 计 97,450,146.55 29,633,405.03 4,103,227.63 122,980,323.95 净 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 154,601,279.24 112,495,429.21 3,083,741.62 264,012,966.83 机器设备 93,386,857.50 49,410,669.23 3,700,214.70 139,097,312.03 运输工具 11,535,853.11 1,799,370.90 9,736,482.21 其他设备 2,351,681.31 1,874,662.17 17,244.56 4,209,098.92 合 计 261,875,671.16 163,780,760.61 8,600,571.78 417,055,859.99 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 机器设备 2,233,837.21 294,649.77 2,528,486.98 运输工具 其他设备 11,956.82 45.50 11,911.32 合 计 2,245,794.03 294,649.77 45.50 2,540,398.30 净 额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 154,601,279.24 112,495,429.21 3,083,741.62 264,012,966.83 机器设备 93,386,857.50 49,410,669.23 3,700,214.70 139,097,312.03 运输工具 9,302,015.90 2,094,020.67 7,207,995.23 其他设备 2,339,724.49 1,874,662.17 17,199.06 4,197,187.60 合 计 259,629,877.13 163,780,760.61 8,895,176.05 414,515,461.69 35 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 本期固定资产原值增加数中包括在建工程转入的固定资产147,320,395.59元； (2) 本公司控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司以房屋建筑物中办公大楼作为抵押物向华夏银行借 款30,000,000.00元。 11. 在建工程 工程 其他原 资金 期初数 本期增加数 转入固定资产 期末数 名称 因减少 来源 GMP改造工程 3,002,022.04 1,137,797.84 4,139,819.88 其他 厂房车间改造 29,615.28 29,615.28 其他 购建上地开发区场房 19,070,000.00 19,070,000.00 其他 西郊联合建房 13,200,240.00 1,850,000.00 15,050,240.00 其他 丰台园区 3,184,093.44 10,000.00 29,615.28 3,164,478.16 其他 9号楼工程款 2,500,000.00 2,500,000.00 其他 机器设备 47,055,300.33 16,659,840.14 49,342,195.59 14,372,944.88 其他 其他 1,798,428.17 80,541,372.94 78,878,584.72 3,461,216.39 其他 合 计 89,839,699.26 100,199,010.92 147,320,395.59 42,718,314.59 (1) 本公司在建工程期初数、本期增加数、转入固定资产、转出土地使用权、期末数中无借款费用资本化金 额； (2) 本公司期末在建工程不需计提在建工程减值准备。 12. 无形资产 取得 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 方式 销期 11项专利和3项 购入 2,880,000.00 6,665,742.58 14,155.00 1,467,874.88 5,212,022.70 3年 非专利 激光加工机的 自创 3,692,400.00 1,158,200.00 434,400.00 723,800.00 3年 旋转光头专利 59项版权 购入 10,543,896.47 1,028,977.26 1,819,954.22 820,818.29 2,028,113.19 0-4年 土地使用权 购入 8,226,590.20 10,594,394.36 220,702.39 10,373,691.97 42-48年 36 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 资源管理系统 购入 650,000.00 416,086.22 216,343.38 199,742.84 4年 软件 购入 1,893,967.11 1,445,682.88 317,569.58 327,088.43 1,436,164.03 1-3年 房屋使用权 购入 229,495.77 171,315.06 13,701.24 157,613.82 14年 其 他 购入 2,055,905.00 482,107.23 90,002.51 392,104.72 合 计 21,962,505.59 2,151,678.80 3,590,931.12 20,523,253.27 本公司的专利权 JBJ-IIC 振镜式 YAG 激光打标机专利、激光加工机的旋转光头专利的原始金额由兴业会计 师事务按收益现值法评估确定； 本公司期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 13. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 416,000,000.00 548,000,000.00 信用借款 108,000,000.00 35,000,000.00 合 计 524,000,000.00 583,000,000.00 14. 应付票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 114,109,343.01 76,939,780.17 合 计 114,109,343.01 76,939,780.17 应付票据期末金额中，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位票据。 15．应付账款 期末数为 245,363,666.98 元，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 16．预收账款 期末数为 81,477,681.71 元，无预收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 17．应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -6,970,340.76 -15,416,464.68 营业税 503,648.67 494,163.98 城市建设维护税 591,540.22 518,434.06 个人所得税 411,845.09 501,669.68 企业所得税 11,017,562.77 7,324,023.18 合 计 5,554,255.99 -6,578,173.78 37 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 18．其他应付款 期末数为 61,544,570.28 元，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款。 19．预提费用 项 目 期末数 期初数 借款利息 99，992.50 359,699.71 租 金 173,585.98 398,062.78 电费 501，459.53 售后维修 3,828,924.00 其他 729,904.32 1,234,078.73 合 计 5,333,866.33 1,991,841.22 20.专项应付款 项 目 期末数 期初数 视频设备研发经费 7,000,000.00 视频设备研发基建拨款 300,000.00 国债高技术产业化项目拨款 5,600,000.00 5,600,000.00 北京工业促进局 500,000.00 500,000.00 高频功率表面贴装器件产业化项目 4,000,000.00 信息产业部拨款 2,000,000.00 合 计 13,100,000.00 12,400,000.00 余额系北京中科大洋科技发展股份有限公司、宁波明昕微电子股份有限公司取得的财政预算拨款。 21．股本 货币单位：万元 本次变动增减（+，-） 本 次 本 次 股份类别 变动前 公积金 变动后 配股 送股 增发 小计 转 股 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 13,500 13,500 尚未流通股份合计 13,500 13,500 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 7,500 7,500 38 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 已流通股份合计 7,500 7,500 三、股份总数 21,000 21,000 本公司总股本为 21,000 万元,业经北京兴华会计师事务所有限公司出具《验资报告》（（2002）京会兴字第 315 号）予以验证。 22．资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 357,695,082.00 357,695,082.00 股权投资准备 2,596,284.87 2,596,284.87 其他 17,704,948.88 17,704,948.88 合 计 377,996.315.75 377,996.315.75 23. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 法定盈余公积 49,287,511.52 7,773,316.49 57,060,828.01 法定公益金 22,208,394.50 3,977,722.83 26,186,117.33 免税基金 205,177.70 205,117.70 合 计 71,701,083.72 11,751,039.32 83,452,063.04 24．未分配利润 项 目 本年数 上年数 本期净利润 42,946,372.47 36,970,373.89 加：年初未分配利润 118,830,581.83 114,697,851.87 减：提取法定盈余公积金 7,773,316.49 7,891,762.62 提取法定公益金 3,977,722.82 3,945,881.31 转作股本的普通股股利 应付普通股股利 3,750,000.00 21,000,000.00 期末未分配利润 146,275,914.99 118,830,581.83 39 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 25．主营业务收入 项 目 本年度 上年度 信息技术及办公自动化产品 2,135,444,332.53 2,065,781,299.45 光机电一体化产品 531,326,118.76 384,994,577.28 电视数字网络编辑及播放系统 348,801,632.63 218,692,880.49 半导体元原器件 168,605,353.75 130,652,707.78 合 计 3,184,177,437.67 2,800,121,465.00 本公司 2005 年度向前五名客户销售收入总额为 336,713,623.81 元，占全年销售收入比例为 10%。 26．其他业务利润 项 目 本年度 上年度 代理商返利 13,226,217.64 7,914,994.64 技术服务 16,285,458.31 9,428,757.97 代理及服务 1,183,482.30 5,281,509.70 房屋租赁及转让 3,527,022.78 4,531,812.36 材料销售 3,021,909.47 2,061,063.44 图文制作 4,643,491.72 其他 908,736.19 1,677,198.62 合 计 42,796,318.41 30,895,336.73 27．财务费用 项 目 本年度 上年度 利息支出 38,519,249.15 28,903,657.29 减：利息收入 14,995,626.13 10,782,329.58 金融机构手续费 368,796.77 397,415.40 其他 203,907.40 -99,330.23 合 计 24,096,327.19 18,419,412.88 28．投资收益 项 目 本年度 上年度 股票投资收益 31,054.05 -405,247.50 股票跌价准备 55,452.12 -2,340.00 40 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 其他投资收益 1,301,330.00 1,356,255.45 股权投资差额 -795,970.43 股权投资收益 7,680,508.86 1,697,123,90 长期股权投资减值准备 合 计 9,068,345.03 1,849,821.42 29. 补贴收入 项 目 本年度 上年度 软件增值税退税 3,063,670.92 电子发展基金 3,000,000.00 展览会补贴 130,000.00 增值税返还 19,595,461.33 13,519,991.41 出口贴息 321,578.66 2,021,659.55 高新技术企业项目资助金 2,400,000.00 600,000.00 合 计 22,317,039.99 22,335,321.88 30．营业外收入 项 目 本年度 上年度 固定资产出售净收益 105,878.46 11,625.69 违约金 385,899.12 2,149,140.34 其他收入 1,176,611.62 505,194.88 合 计 1,668,389.20 2,665,960.91 31、未确认投资损失： 未确认投资损失金额 806,930.97 元,系本公司控股子公司北京大恒激光设备有限公司和北京中科大洋科技 发展股份有限公司控股子公司北京大洋新畅科技有限公司亏损额超过长期股权投资账面价值的部分。 32．收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金金额 16,458,122.99 元主要系收到的基础服务费收入、广告费等。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金金额 126,188,749.17 元主要系支付的租赁费、办公费、广告费、差旅费 等。 41 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 附注六、 母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1. 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 22,206,298.63 99.79% 530,526.97 8,556,763.78 98.32% 241,138.62 一至二年 46,141.35 0.21% 2,307.07 146,627.80 1.68% 7,331.39 合 计 22,252,439.98 100.00% 532,834.04 8,703,391.58 100.00% 248,470.01 (1) 应收账款期末金额中，应收本公司控股子公司款项 11,549,617.83 元，不需计提坏账准备； (2) 应收账款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 2. 其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 225,617,708.12 100.00% 28,768.87 133,240,869.43 100.00% 12,517.09 合 计 225,617,708.12 100.00% 28,768.87 133,240,869.43 100.00% 12,517.09 1、其他应收款期末金额中，应收本公司控股子公司款项为 225,042,330.72 元，不需计提坏账准备； 2、其他应收款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 3. 长期股权投资 占被投 资单位 本期权益增减 本期累计权益 减值 被投资公司名称 初始投资金额 期末数 注册资 额 增减额 准备 本比例 中国大恒(集团)有限公司 239,232,457.02 72.70% 9,637,732.44 68,989,634.64 308,222,091.66 股权投资差额----大恒集团 -4,082,257.02 263,570.00 4,082,257.02 北京三友全息包装技术有限 公司 8,460,900.00 51% -1,582,120.02 -2,697,266.15 5,763,633.85 股权投资差额----大恒三友 2,249,100.00 -224,910.00 -1,049,580.00 1,199,520.00 北京大恒激光设备有限公司 1,071,556.84 51% -2,114,428.12 -1,042,871.28 股权投资差额----大恒激光 1,438,443.16 -395,571.88 1,042,871.28 42 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 北京中科大洋科技发展股份 有限公司 70,976,822.34 56.48% 12,836,590.49 36,409,172.82 107,385,995.16 股权投资差额----中科大洋 14,019,667.16 -1,401,966.72 -3,224,109.25 10,795,557.91 宁波明昕微电子股份有限公 司 94,475,979.50 48% -1,118,926.44 5,419,183.78 99,895,163.28 股权投资差额----宁波明昕 998,120.50 -99,812.05 -257,847.80 740,272.70 北京大恒鼎芯科技有限公司 8,400,000.00 56% 258,392.02 -2,000,737.10 6,399,262.90 股权投资准备--大恒鼎新 1,050,448.00 1,050,448.00 中关村科学城建设股份有限 公司 50,000,000.00 8.40% -50,000,000.00 -50,000,000.00 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 1.00% 10,000,000.00 合 计 497,240,789.50 -31,431,450.28 54,211,155.97 551,451,945.47 本公司期末不需计提长期股权投资减值准备，本公司于 2005 年将持有的中关村科学成建设股份有限公司 5,000 万股转让 ，转让价格为 5,250 万元，转让收益为 250 万元。 4．投资收益 项 目 本年度 上年度 股票投资收益 -241,056.00 股票跌价准备 股权投资收益 31,651,382.53 38,650,283.91 股权投资差额 -1,463,118.77 -1,113,086.16 合 计 37,187,165.14 30,297,240.37 附注七、关联方关系及交易 1. 关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 注册 与本公 经济 法 定 公司名称 主营业务 地址 司关系 性质 代表人 北京市西城区月 中国新纪元有限公司 物资流通市场开发、经营等 母公司 有限 周 骐 坛北街25号 北京市海滨区中 电子信息技术产品等的研 中国大恒(集团)有限公司 控股子公司 有限 张家林 关村大街29号 发、生产和销售 北京市海滨区中 计算机图形、图象处理系统 北京中科大洋科技发展股份 关村大街22号中 数据采集处理系统等；电子 控股子公司 股份有限 姚威 有限公司 科大厦A座306、 计算机及外部设备、广播电 307房 视通讯设备（无线电发射设 43 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 备除外）制造等 宁波明昕微电子股份有限公 宁波市科技园区 半导体器件及其他电子产品 控股子公司 股份有限 徐基隆 司 沧海路168号 制造 北京大恒三友全息包装技术 北京市 全息防伪包装材料的生产 控股子公司 有限 宋菲君 有限公司 激光技术开发、激光技术设 备生产、技术转让、技术培 北京大恒激光设备有限公司 北京市 控股子公司 有限 张越 训、技术咨询、技术服务； 对外加工等 北京市海淀区知 音视频编码器、解码器和芯 北京大恒鼎新科技有限公司 春路56号院西区6 控股子公司 有限 江伟强 片、计算机芯片的开发等 层 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国新纪元有限公司 302,000,000.00 302,000,000.00 中国大恒(集团)有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 北京中科大洋科技发展股份有限公司 73,675,000.00 73,675,000.00 宁波明昕微电子股份有限公司 178,000,000.00 178,000,000.00 北京大恒三友全息包装技术有限公司 16,590,000.00 16,590,000.00 北京大恒激光设备有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 北京大恒鼎新科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本 期 本 期 期末数 公司名称 金额 比例 增加数 减少数 金额 比例 中国新纪元有限公司 90,000,000.00 42.86% 90,000,000.00 42.86% 中国大恒(集团)有限公司 21,810,000.00 72.70% 21,810,000.00 72.70% 北京中科大洋科技发展股份有 41,611,640.00 56.48% 41,611,640.00 56.48% 限公司 宁波明昕微电子股份有限公司 85,440,000.00 48% 85,440,000.00 48% 北京大恒三友全息包装技术有 8,460,900.00 51% 8,460,900.00 51% 限公司 北京大恒激光设备有限公司 1,530,000.00 51% 1,530,000.00 51% 北京大恒鼎新科技有限公司 8,400,000.00 56% 8,400,000.00 56% 44 大恒新纪元科技股份有限公司 2005 年年度报告 （4） 不存在控制关系的关联方及其变化 公司名称 与本公司关系 中关村科学城建设股份有限公司 本公司非控股股东 中投信用担保有限公司 非控股的被投资单位 2．关联交易 截止 2005 年 12 月 31 日，中国新纪元有限公司为本公司借款 120,000,000.00 元提供担保。 附注八、或有事项 无 附注九、承诺事项 无 附注十、资产负债表日后事项 无 附注十一、其他重要事项 1.截止 2005 年 12 月 31 日,本公司为控股子公司中国大恒(集团)有限公司的贷款 170,000,000.00 元提供担 保;为控股子公司北京中科大洋科技发展股份有限公司的贷款 60,000,000.00 元提供担保。 2.非经常性损益 项目 金额 营业外收入 1,668,389.20 营业外支出 1,140,151.39 短期投资损益 2,500,000.00 所得税影响额 454,235.67 合 计 2,574,002.14 十二、备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：张家林 大恒新纪元科技股份有限公司 2006 年 3 月 28 日 45 大恒新纪元科技股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号--- 年度报告的内容与格式(2005 年修订)》的相关规定和要求，作为大恒新纪元科 技股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2005 年年 度报告全文及其摘要后，发表意见如下： 1、公司严格按照企业会计准则、企业会计制度规范运作，公司 2005 年年度 报告全文及摘要公允地反映了公司本年度的经营状况和经营成果。 2、经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计的《大恒新纪元科技股份有 限公司 2005 年度会计报表及审计报告》是实事求是、客观公正的。 我们保证公司 2005 年年度报告全文及摘要所披露的信息真实、准确、完整， 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 董事、高级管理人员签名： 张家林、周 骐、时平生、俞全林、关 华、宋菲君、赵纯均、宋 常、 纪世瀛、庄 燕、黄玉峰、郭 丽、严宏深、任立森、姚 威 二 OO 六年三月二十八日