航民股份(600987)2005年年度报告

浙江航民股份有限公司 600987 2005 年年度报告 二○○六年三月二十六日 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 68 1 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人朱重庆，主管会计工作负责人朱建庆，会计机构负责人（会计主管人员）高连相 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江航民股份有限公司 公司法定中文名称缩写：航民股份 公司英文名称：ZHEJIANG HANGMIN CO,.LTD 2、公司法定代表人：朱重庆 3、公司董事会秘书：王治平 联系地址：浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 电话：0571－82575698 传真：0571－82553288 E-mail：hmgf@hmgf.com 公司证券事务代表：朱春燕 联系地址：浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 电话：0571－82551588－2657 传真：0571－82553288 E-mail：hmgf@hmgf.com 4、公司注册地址：浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 公司办公地址：浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 邮政编码：311241 公司国际互联网网址：www.hmgf.com 公司电子信箱：hmgf@hmgf.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：航民股份 公司 A 股代码：600987 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 1 月 6 日 公司首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001001357 公司税务登记号码：330181704277796 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 号 1 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 56,334,788.67 净利润 32,913,493.01 扣除非经常性损益后的净利润 34,623,458.17 主营业务利润 105,283,569.44 其他业务利润 3,350,640.07 营业利润 58,305,473.41 投资收益 482,837.28 补贴收入 101,243.64 营业外收支净额 -2,554,765.66 经营活动产生的现金流量净额 125,169,535.08 现金及现金等价物净增加额 -38,173,131.76 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 101,243.64 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -1,292,134.59 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 411,748.54 少数股东影响数 107,325.67 合计 -1,709,965.16 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 1,145,008,255.67 944,592,460.49 21.22 832,076,496.74 利润总额 56,334,788.67 69,603,469.83 -19.06 115,144,720.43 净利润 32,913,493.01 39,542,937.71 -16.77 75,914,735.05 扣除非经常性损益的净利润 34,623,458.17 39,069,703.26 -11.38 66,092,087.12 每股收益 0.12 0.14 -14.29 0.38 最新每股收益 减少 0.7 个百 净资产收益率（%） 3.34 4.04 19.96 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 0.48 个 3.51 3.99 17.37 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 2.73 个 3.53 6.26 19.20 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 125,169,535.08 59,463,891.38 110.50 144,779,739.55 每股经营活动产生的现金流量净额 0.44 0.21 109.52 0.72 2 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,441,664,379.45 1,495,456,560.17 -3.60 916,244,869.61 股东权益（不含少数股东权益） 986,463,054.81 979,770,032.66 0.68 380,411,013.92 每股净资产 3.46 3.44 0.58 1.90 调整后的每股净资产 3.43 3.41 0.59 1.86 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 285,000,000.00 499,983,303.50 45,260,042.78 15,086,680.93 149,526,686.38 979,770,032.66 本期增加 2,663,498.87 4,979,165.31 1,659,721.77 32,913,493.01 40,556,157.19 本期减少 33,863,135.04 33,863,135.04 期末数 285,000,000.00 502,646,802.37 50,239,208.09 16,746,402.70 148,577,044.35 986,463,054.81 1)、资本公积变动原因：1）拨款转入本期增加数，系公司所属分公司浙江航民股份有限公司热 电分公司和浙江航民股份有限公司钱江热电分公司根据杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区经济发展 局萧财企[2005]58 号、萧经[2005]27 号文分别收到的萧山区级重点工业技改项目贴息资金 981,300.00 元和 1,112,900.00 元，根据文件规定计入资本公积。 2)、盈余公积变动原因：盈余公积本期增加数系根据公司董事会审议通过的 2005 年度利润分配 预案，分别按本年实现净利润的 10%和 5%提取的两项公积金。 3)、法定公益金变动原因：法定公积金本期增加数系根据公司董事会审议通过的 2005 年度利润 分配预案，按本年实现净利润的 5%提取的公积金。 4)、未分配利润变动原因：本期增加均系本期实现净利润。本期减少数,系根据公司 2004 年度股 东大会决议派发的 2004 年度现金股利 28,500,000.00 元；根据公司董事会审议通过的 2005 年度利润 分配预案，按 2005 年度实现净利润提取 10%法定盈余公积 3,319,443.54 元，提取 5%法定公益金 1,659,721.77 元；公司所属港澳台投资子公司杭州钱江印染化工有限公司和杭州澳美印染有限公司 提取的职工奖励及福利基金共计 383,969.73 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 200,000,000 70.18 200,000,000 70.18 其中： 国家持有股份 28,000,000 9.83 28,000,000 9.83 境内法人持有股份 172,000,000 60.35 172,000,000 60.35 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 200,000,000 70.18 200,000,000 70.18 3 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 85,000,000 29.82 85,000,000 29.82 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 85,000,000 29.82 85,000,000 29.82 三、股份总数 285,000,000 100 285,000,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 期 人民币普通股(A 2004-07-23 7.2 85,000,000 2004-08-09 85,000,000 股) 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]116 号文核准，本公司于 2004 年 7 月 23 日通过上 海证券交易所和深圳证券交易所的证券交易系统向二级市场投资者首次公开发行了每股面值为 1.00 元的人民币普通股(A 股)8,500 万股，每股发行价为人民币 7.20 元，并经上海证券交易所上证上字 [2004]117 号文批准，于 2004 年 8 月 9 号在上海证券交易所挂牌上市。除此之外，截止报告期末， 公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动的情况。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 34,973 前十名股东持股情况 质押或 股东性 持股比例 持有非流通股数 冻结的 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 质 (%) 量 股份数 量 浙江航民实业 其他 35.79 102,000,000 0 未流通 102,000,000 无 集团有限公司 万向集团 其他 21.75 62,000,000 0 未流通 62,000,000 无 杭州钢铁集团 国有股 5.61 16,000,000 0 未流通 16,000,000 无 公司 东 佛山市顺德金 纺集团有限公 其他 2.81 8,000,000 0 未流通 8,000,000 无 司 国营邵阳第二 国有股 2.11 6,000,000 0 未流通 6,000,000 无 纺织机械厂 东 4 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 太平洋机电(集 国有股 2.11 6,000,000 0 未流通 6,000,000 无 团)有限公司 东 刘志远 其他 0.26 749,800 749,800 已流通 0 未知 银河证券 其他 0.16 466,000 466,000 已流通 0 未知 何筱英 其他 0.16 442,885 442,885 已流通 0 未知 北信保险经 其他 0.12 350,050 350,050 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘志远 749,800 人民币普通股 银河证券 466,000 人民币普通股 何筱英 442,885 人民币普通股 北信保险经 350,050 人民币普通股 陶静怡 314,200 人民币普通股 黎泽文 279,918 人民币普通股 蓝晓红 275,000 人民币普通股 潘德贤 266,900 人民币普通股 邹凤兰 261,000 人民币普通股 余汉江 200,682 人民币普通股 上述股 公司未知前 10 名流通股股东之间的关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披 东关联 露管理办法》中规定的一致行动人。 关系或 公司控股股东与前 10 名流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露 一致行 管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，公司未知前 10 名流通股股东之间的关联关系，也未知其相互 动关系 间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 的说明 上述前十名股东中的 1～6 名股东之间、公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，公司未知前 10 名 股东中其他股东之间的关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 报告期内，公司无战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：浙江航民实业集团有限公司 法人代表：朱重庆 注册资本：325,180,000 元人民币 成立日期：1997 年 8 月 18 日 主要经营业务或管理活动：轻纺产品的制造、加工、开发、销售；实业投资、房地产投资；仓储 服务；出口自产的纺织印染面料、染料、服装；进口自营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表及零配件等。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：杭州萧山航民村资产经营中心 法人代表：陈国庆 注册资本：196,967,000 元人民币 成立日期：1997 年 8 月 12 日 主要经营业务或管理活动：本村集体资产投资、租赁、服务。 5 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 杭州萧山航民村资产经营中心 80.57% 浙江航民实业集团有限公司 35.75% 浙江航民股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人代 注册资 股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动 表 本 机械设备及零部件制造、销售，经营自产产品及 相关技术的出口业务；经营本企业或本企业成员 企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 万向集团公司 鲁冠球 45,000 1990-10 器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本 企业的进料加工和“三来一补”业务；承包境外 机电行业工程和境内国际招标工程；对外派遣实 施上述境外工程的劳务人员等。 注：万向集团公司持有公司法人股 6200 万股，占公司总股本的 21.75%，为公司第二大股东。 6 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 股份 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 变动 公司领取的 姓名 职务 增减 别 龄 期 期 股数 股数 原因 报酬总额(万 数 元) 朱重庆 董事长 男 53 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 13.53 管大源 副董事长 男 43 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 朱建庆 董事、总经理 男 49 2005-10-23 2007-02-18 0 0 0 无 9.47 高天相 董事 男 48 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 9.42 沈长寿 董事 男 55 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 蔡运嘉 董事 男 60 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 吕福新 独立董事 男 55 2005-11-28 2007-02-18 0 0 0 无 0 宋心远 独立董事 男 71 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 3 赵敏 独立董事 女 41 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 3 王治平 董事会秘书 男 43 2005-10-23 2007-02-18 0 0 0 无 3.68 徐祖成 监事会召集人 男 49 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 龚雪春 监事 男 38 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 潘振环 监事 男 59 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 雷备战 职工监事 男 34 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 4.87 周建飞 职工监事 男 35 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 4.14 赵大毛 副总经理 男 53 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 7.20 朱岳斌 副总经理 男 36 2004-02-18 2007-02-18 0 0 0 无 6.66 高连相 财务负责人 男 38 2005-04-13 2007-02-18 0 0 0 无 6.63 合计 / / / / / / 71.60 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)朱重庆，中共党员，初中文化，高级经济师。1989 年至 2003 年，历任萧山市航民实业公司 总经理、航民村资产经营中心主任、浙江航民实业集团有限公司董事长。2005 年至今任浙江航民实 业集团有限公司董事长，1998 年起至今任本公司董事长。先后被授予浙江省劳动模范、全国新长征 突击手、中国第二届杰出青年、全国乡镇企业家、全国劳动模范等荣誉称号，为第八届全国人大代 表。 (2)管大源，中共党员，高中文化，高级经济师。1995 年至 2001 年，曾任万向集团驻深圳办事 处主任、深圳万向投资有限公司总经理；2002 年 1 月至今任万向集团公司副总裁兼深圳万向投资有 限公司总经理。现任本公司副董事长。 (3)朱建庆，中共党员，初中文化。1985 年至 1998 年，历任萧山钱江印染化工厂厂长，航民织 布厂厂长、杭州澳美印染有限公司总经理、本公司董事。1998 年至 2005 年 10 月任本公司副总经 理、杭州澳美印染有限公司总经理。2005 年 10 月至今任本公司董事、总经理、杭州澳美印染有限公 司总经理。 (4)高天相，中共党员，大专文化，高级经济师。1984 年至 1998 年，历任萧山市政府办公室科 长，杭州钱江投资区江南开发总公司总经理助理兼计划财务部经理；1998 年至 2002 年，曾任浙江航 民实业集团有限公司办公室主任、总经理助理、董事会秘书。1999 年至 2004 年 2 月任本公司董事会 秘书；2004 年 2 月至 2005 年 10 月任本公司董事、副总经理、董事会秘书；2005 年 10 月至今任浙江 航民实业集团有限公司董事、副总经理、本公司董事。 (5)沈长寿，中共党员，初中文化，高级会计师。1995 年至今任万向集团公司财务部总经理。现 任本公司董事。 (6)蔡运嘉，中共党员，大专学历，高级政工师。1996 年 1 月至今，任杭州钢铁集团公司董事、 工会主席。现任本公司董事。 7 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 (7)吕福新，经济学博士，教授。现任浙江工商大学工商管理学院院长、浙商研究中心主任，兼 任中国企业管理研究会常务理事、中国市场学会常务理事、浙江省企业联合会理事等。1995 年 10 月 至 2001 年 8 月在国家行政学院工作，任教授；2001 年 9 月至现在，在浙江工商大学工作，任工商管 理学院院长。。 (8)宋心远，大学教授。历任华东纺织工学院助教、讲师、副教授。现任本公司独立董事，东华 大学化学与化工学院教授、博士生导师，全国染整学会会员，全国染料学会理事，上海印染学会委 员，《染料工业》杂志技术顾问，中国纺织出版社编审委员。 (9)赵敏，硕士学位。现任公司独立董事，浙江财经学院会计学院教授，在浙江财经学院从事会 计专业的教学、科研、培训，主要研究方向为财务会计与企业并购。 (10)王治平，研究生。1999 年 9 月至 2003 年 3 月，任杭州新希望证券投资顾问公司副总经理； 2003 年 3 月至 2003 年 7 月，任上海证券综合研究有限公司浙江办事处主任；2003 年 7 月至 2005 年 8 月，任国信证券杭州萧然东路证券营业部副总经理。现任本公司董事会秘书。 (11)徐祖成，中共党员，工商管理硕士，高级政工师。1983 年至 1999 年，历任上海四纺机团委 书记、工会主席，上海纺机总厂党委副书记兼工会主席；1999 年至今任太平洋机电（集团）有限公 司党委副书记、工会主席、董事，上海二纺机股份有限公司监事长、党委副书记、纪委书记。现任本 公司监事会召集人。 (12)龚雪春，中共党员，大专文化，会计师。1988 年至 1998 年，历任顺德市桂州珠江印染厂财 务科长，顺德市珠江纺织企业公司财务科长，顺德市珠江金纺集团公司财务科长；1998 年至今，任 佛山市顺德金纺集团有限公司财务部经理、董事。现任本公司监事。 (13)潘振环，中共党员，中专文化，经济师。1978 年至 2001 年，历任国营邵阳第二纺织机械厂 生产科副科长、一车间主任，国营邵阳第二纺织机械厂副厂长。现任本公司监事、国营邵阳第二纺织 机械厂常务副厂长。 (14)雷备战，中共党员，大学文化，会计师。1999 年至 2002 年，曾任杭州航民热电有限公司财 务经理。现任本公司监事、审计部经理。 (15)周建飞，中共党员，高中文化。1996 年至 2001 年，曾任本公司车间副主任。现任本公司职 工代表监事、总经理助理。 (16)赵大毛，初中文化。1981 年至 1998 年，历任萧山漂染厂车间主任、萧山航民织布厂厂长； 1998 年至今任本公司织造分公司经理。现任本公司副总经理、织造分公司经理。 (17)朱岳斌，中共党员，初中文化。1991 年至 2000 年 3 月，历任杭州达美染整有限公司化验室 主任、生产技术科长，杭州钱江印染化工厂厂长助理、副厂长，杭州钱江印染化工有限公司副经理； 2000 年 4 月至今任本公司印染分公司经理。现任本公司副总经理、印染分公司经理。 (18)高连相，中共党员，大专文化，助理会计师，1998 年 1 月至 2002 年 3 月，历任浙江航民股 份有限公司财务部副经理兼主办会计、上市筹备办副主任；2002 年 3 月至 2005 年 4 月，任浙江航民 实业集团有限公司财务负责人、财务部经理，现任本公司财务负责人。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 管大源 万向集团公司 副总裁 是 沈长寿 万向集团公司 财务部总经理 是 蔡运嘉 杭州钢铁集团公司 工会主席、董事 是 太平洋机电（集团） 党委副书记、工会主 徐祖成 是 有限公司 席 、董事 顺德市金纺集团有限 龚雪春 财务部经理、董事 是 公司 国营邵阳第二纺织机 是 潘振环 常务副厂长 械厂 8 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 深圳万向投资有限公 管大源 总经理 否 司 上海二纺机股份有限 监事长、党委副书 徐祖成 否 公司 记、纪委书记 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：主要依据公司有关工资管理和等级标准制度的规定确 定，按月发放工资，年终依据公司生产、经营等指标完成情况发放年终奖金，其中独立董事的津贴由 股东大会批准。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 管大源 是 沈长寿 是 蔡运嘉 是 徐祖成 是 龚雪春 是 潘振环 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 胡先伟 财务负责人 工作变动 朱德水 董事、总经理 工作变动 胡祖光 独立董事 工作需要 朱德强 副总经理 工作变动 高天相 副总经理、董事会秘书 工作变动 报告期内，胡先伟先生因工作变动，辞去公司财务负责人职务，聘任高连相先生为公司财务负责 人；朱德水先生因工作变动，辞去公司董事、总经理职务，聘任朱建庆先生为公司总经理；高天相先 生因工作变动，辞去公司副总经理、董事会秘书职务，聘任王治平先生为公司董事会秘书；朱德强先 生因工作变动，辞去公司副总经理职务；胡祖光先生因工作需要，辞去公司独立董事职务，聘任吕福 新先生为公司独立董事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 5,230 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 4,579 销售人员 180 技术人员 245 财务人员 27 管理人员 199 9 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科及以上 24 大学专科 97 中专技校及高中 4,133 其他 976 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市 公司治理准则》、《股东大会规范意见》以及 2005 年 10 月 27 日修订的《公司法》和《证券法》等 有关法律法规的要求，根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》和《信息披露管理制度》的规定，结合公司的实际情况，不断完善公司法人治理结构，规 范公司运作。公司治理结构与中国证监会关于上市公司的要求基本一致，其主要表现在以下几个方 面： 1、股东与股东大会 按照《公司法》和《公司章程》的规定，股东按其所持有股份享有平等的地位并承担相应的义 务。公司严格按照中国证监会《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、召 开，并严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法权益，历次股东大会均 有律师现场见证。公司与各关联方的日常关联交易均公平合理，严格遵循平等、自愿、有偿的原则， 关联交易的价格按照市场公允的价格确定。 2、控股股东与上市公司 控股股东依法行使其权利，承担其义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动；公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员方面做到了“五独立”，公司董事会、监事 会、和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 3、董事与董事会 公司董事的选聘严格遵守《公司法》和《公司章程》的规定，董事会的人数和人员结构符合法律 法规的要求。董事会建立了能够充分反映董事个人意见的议事规则。董事会会议严格按照规定的会议 议程进行，并有完整、真实的会议记录。2005 年公司董事本着认真负责的态度出席公司 5 次董事会 和 2 次股东大会，并按照《董事会议事规则》忠实、诚信、勤勉、严谨地行使权利和履行义务。同 时，公司各位董事积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，以更好地履行职责。 公司按照《公司法》和《公司章程》的有关规定,公司第三届董事会第八次会议和 2004 年第一次 临时股东大会审议通过胡祖光先生因工作需要辞去独立董事一职，并选举吕福新先生为公司新任独立 董事。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的规定和要求；监事会有明确的议事 规则。监事会会议符合相关规定的要求，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职 责，本着对股东负责的态度，依法、独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法性、合规性进行监督。 5、信息披露与透明度 公司在充分履行上市公司信息披露义务的同时，积极维护公司和投资者的合法权益，严格按照法 律法规和监管部门的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露公司有关信息，并确保所有股东有平 等的权利和机会获得公司应予公告的信息。 6、落实和执行监管机构对公司治理结构的情况 公司在日常经营管理中，认真全面地落实和执行监管机构对公司治理结构的相关制度和规定。积 极按照上级监管部门的要求，及时认真开展公司资金占用的日常工作。公司没有发生控股股东及附属 企业非经营性占用资金的任何情形。 10 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 吕福新 1 1 0 0 宋心远 5 5 0 0 赵敏 5 5 0 0 胡祖光 4 4 0 0 公司第三届董事会第八次会议和第一次临时股东大会审议通过胡祖光先生因工作需要辞去独立董 事一职，同时选举吕福新为公司新任独立董事。报告期内，现任和历任独立董事均严格按照有关法 律、法规的要求，勤勉尽责，本着对全体股东负责的态度，积极参加董事会和股东大会会议，并根据 自身的专业知识、工作经验和独立地位，对公司资产收购、募集资金使用情况以及关联交易等事项做 出客观、公正的判断，并发表了独立意见，维护了公司及中小股东利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的原辅材料采购、产品生产及产品销售体系，具有独立完整的业务 和自主经营能力 2)、人员方面：公司在劳动、人事、工资等方面完全独立，公司总经理、副总经理、董事会秘 书、财务负责人等高级管理人员均为专职并在本公司领取报酬，没有在公司外的其他公司担任除董事 外的职务 3)、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并拥有健全的管理体 系。公司产品所使用的商标以及工业产权、非专利技术等无形资产均为公司独立拥有。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策机构和完整的生产单位，控股股东的职能部门与公司的职能 部门各自独立运作，不存在上下级关系 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，公司独立进行财务决算，独立在银行开户，单独纳税，不存在控股股东干预公司资金使用和占用 公司资金的情况 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了对高级管理人员的选择、考评、约束激励机制，年初制订高级管理人员的工作责任目 标，年终高级管理人员向董事会做述职报告，由董事会按年度对高级管理人员的业绩和履行职务情况 进行考评，并由董事会决定高级管理人员的聘任（副总经理、财务负责人由总经理提名）。同时，通 过内部管理控制制度，对高级管理人员的职权作了相应的约束。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 16 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 17 日 的上 海证券报。 会议由董事会召集，董事长朱重庆先生主持，公司董事、监事及高级管理人员列席了会议，符合 《公司法》及本公司章程的规定，会议合法有效。会议审议通过了《2004 年度董事会工作报告》、 《2004 年监事会工作报告》、《2004 年度报告全文及摘要》、《2004 年度财务决算报告》、《2005 年度财务预算方案》、《2004 年度利润分配预案》、《关于公司将部分募集资金暂时补充流动资金 的议案》、《关于修改公司章程的特别议案》、《关于续聘浙江天健会计师事务所的议案》。 11 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 11 月 28 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 11 月 29 日的《上海证券报》。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 30 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的《上海证券报》。 2005 年第一次临时股东大会由董事会召集，董事长朱重庆先生主持，公司董事、监事及高级管 理人员列席了会议，会议合法有效。会议审议通过了《关于接受公司董事辞职并选举公司董事的议 案》、《关于接受公司独立董事辞职并选举公司独立董事的议案》。 2005 年第二次临时股东大会由董事会召集，董事长朱重庆先生主持，公司董事、监事及高级管 理人员列席了会议，会议合法有效。会议审议通过了《关于使用募集资金设立杭州航民达美染整有限 公司和杭州航民美时达印染有限公司的议案》、《关于新设公司分别收购杭州达美染整有限公司和杭 州美时达印染有限公司清算后资产实施绿色纺织品印染后整理项目的议案》、《关于将部分闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》、《关于调整新建热电联产项目和钱江热电联产项目募集资金投资规 模的议案》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司整体经营情况的回顾 2005 年，公司董事会认真贯彻股东大会决议，经营班子积极开拓，努力进取，紧紧围绕公司年度经 营计划和管理目标，以市场为导向，以产品为龙头，调整和改善产品结构，努力提高产品的市场竞争 力；同时，加强企业内部管理，从严控制企业运营成本，积极做好募集资金投资项目，从而使公司的 各项业务发展整体上呈现稳步发展态势。但由于报告期内与公司主营业务密切相关的染料、助剂、涤 纶丝等原辅材料价格、燃煤价格居高不下，使得印染主业、热电配套产业和织造成本较大幅度提高， 从而对公司生产经营业绩有较大影响，导致公司产品毛利率下降。同时，由于绍兴等周边地区印染企 业产能扩张过快，市场竞争更加激烈，因此，2005 年的总体经营环境仍然严峻。2005 年，公司实现 主营业务收入 114500.83 万元，比去年同期增长 21.2%，主要由于募集资金项目中的新建热电联产项 目和钱江热电联产项目投产所致；实现净利润 3291.35 万元，比去年同期下降 16.77 %，主要原因 是燃煤价格居高不下，导致热电企业电力及蒸汽生产成本较大；同时，染料、助剂等原辅材料价格也 相应提高，增加印染企业生产成本，印染产品毛利率有所下降。 （1）主营业务收入情况： 公司全年主营业务收入 114500.83 万元，比去年同期增长达 21.2％，其主要是由于两个重点 募集资金投资项目即新建热电联产项目和钱江热电联产项目基本建成投产，热电生产规模进一步扩 大，热电以及蒸汽销售量增加。同时，印染加工平均销售单价微涨，也相应增加了主营业务收入。 （2 ）主营业务成本情况： 公司主营业务成本为 103607.95 万元，比去年同期增长 27％，高于主营业务收入的增长幅度。导致 主营业务成本增加的主要原因燃煤等原材料价格居高不下。市场无序化导致激烈的价格竞争进一步加 大对企业的运营成本。另外，部份技术改造及在建工程转入固定资产，产生一定折旧成本。 12 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （3）三项费用： 公司全年三项费用合计为 5032.86 万元，比去年同期下降 14.78％。三项费用占主营业务收入的比重 为 4.4％，比去年同期下降约 2 个百分点。其中，财务费用为 519.10 万元，比去年同期下降 63.5 ％。财务费用大幅下降的原因主要是公司年末短中期贷款的大幅减少所致。营业费用和管理费用与上 年度相比变化不大。 （4）效益情况： 公司全年累计实现净利润 3291.35 万元，与去年同期相比下降 16.77％。影响公司全年效益的主要因 素：一是今年燃煤以及染料、助剂等原辅材料价格居高不下，导致下游相关产业生产成本的大幅提升 是公司盈利能力下降的主要原因。二是市场激烈无序的价格竞争导致公司毛利率下降。 （5）现金流量分析： 本报告期现金及现金等价物净增加额为-3817.31 万元，比上年同期下降 113.47%。其中经营活动产生 的现金流量净额为 12516.95 万元，比上年同期增长 110.5%主要是购买商品、接受劳务支付的现金同 比减少所致；投资活动产生的现金流量净额为-7714.37 万元，比上年同期下降 69.21%，主要是购建 固定资产投入的现金同比下降所致；筹资活动产生的现金流量净额为-8619.89 万元，比上年同期下 降 118.17%，主要是去年公司募集资金到位所致。 （6）主要控股公司的经营情况和业绩 单位:万元 币种:人民币 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 资产规模 净利润 化纤、混纺织物的印染整 杭州澳美印染有限公司 纺织印染业 USD1,000 12125.05 537.94 理 杭州航民热电有限公司 火力发电业 RMB5,500 火力发电，蒸汽 13663.57 892.52 生产、销售分散性染料及 杭州钱江印染化工有限 印染化工业 USD780 化纤面料，化纤织物印染、 27557.93 421.98 公司 整理加工 （7） 主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 2005 年前五名供应商 单位 金额 淮北矿业集团 83,629,265.72 杭州华晋物资有限公司 52,940,050.30 三门县耐力煤炭有限公司 36,110,677.60 徐州市黎琳商贸有限公司 18,661,970.98 杭州骏跃贸易有限公司 13,897,969.22 合计 205,239,933.82 13 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年前五名客户 单位 金额 萧山供电局 122,264,148.21 杭州达美染整有限公司 70,421,212.67 绍兴县华翔纺织有限公司 13,385,648.05 杭州金达染整有限公司 11,730,571.86 绍兴县利泰衬衫布有限公司 8,352,456.69 合计 226,154,037.48 从上述各相关财务指标分析可以看出，公司 2005 年的运营情况相对平稳，呈现稳步发展态势， 主营业务收入增长迅速，运行能力显著提高。 2、对公司未来的展望 （1）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着我国国民经济持续快速发展，人民收入水平稳步提高，伴随城市消费升级和国内消费需求不断扩 大，强有力地拉动着国内纺织品消费市场。因此，未来公司所处的纺织印染行业的景气度将有望出现 明显回升和稳步增长态势。同时，我国加入 WTO 以后，国内优惠政策减少，美国和欧盟等发达国家不 断采取特保和技术、贸易保护等措施，纺织品贸易摩擦屡屡发生，使我国纺织企业的产品出口面临艰 难的形势。国内原材料价格和能源价格高位运行，对企业经营成本压力较大。 （2）公司的发展战略、业务规划 基于对纺织行业发展特点的客观分析，结合公司实际情况，航民股份未来发展战略是：做优做精做强 航民纺织印染主业以及热电联产配套产业。紧紧把握产业发展周期所带来的发展机会，切实把握在国 家十一五规划中的大力倡导建设社会主义新农村的历史性发展机遇，大力拓展农村市场。在企业的经 营过程中，坚持以效益为中心，强化市场意识、服务意识、管理意识、发展意识和人才意识，努力全 面提升企业的核心竞争力。 （3）公司 2006 年经营计划和目标是： 2006 年公司生产经营工作将围绕“质量为先，做强主业；创新产品，开拓市场；增创效益，和谐发 展”的工作方针，创新经营机制，激活企业细胞；加大技术改造和产品开发力度，推进技术进步和产 品结构优化升级；在提升品质、降低成本、提高效益上下功夫；发挥航民综合实力和品牌竞争优势， 开创营销工作新局面；实现各经济主体齐头并进、同步发展、多项繁荣的目标。2006 年公司力争完 成主营业务收入（合并）125000 万元。主营业务利润（合并）12500 万元，力争有一个新的跨越。 2006 年主要抓好以下几方面工作： ①开发新品优化结构，实现营销整体推进。 强化“大企业”营销的意识，科学制定营销策略，做好营销工作的全面策划。确立以质量、品 种、品牌、信用为根本，灵活运用企业的优势，开展卓有成效的市场营销活动，提高市场份额。 ②强化管理提升品质，增强企业竞争能力。 不断完善质量保证体系，强化生产过程质量控制，严格执行“质量问责制”，把充分满足用户的 需求作为企业追求的目标。进一步强化设备、工艺、操作三项基础管理，整合资源，发挥优势，达到 同行业领先水平。 ③挖掘潜力，降低成本增收节支。 密切关注市场变化趋势，严格控制原料采购成本。加强原料市场信息收集和研究，认真分析原料 价格走势，确保原料采购成本能有效控制在计划成本范围内。建立全员节约机制和网络，加强目标成 本控制，增收节支挖潜增效。 ④加强投资管理，齐头并进做优做强。 加强战略研究，切实把握国家宏观经济政策、本行业关键技术的发展方向、企业主导产品在国内 外市场的地位和变化趋势，全面分析、掌握本企业及竞争对手的优势和劣势，做好公司发展战略和 “十一五”规划的滚动研究，确保公司投资决策定位准确可行。 14 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 ⑤深入开展新的《公司法》、《证券法》和《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通 知》的学习活动，贯彻落实有关要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，加强运 营和信息透明度，进一步提高公司治理和经营管理水平。 ⑥积极推进股权分置改革工作。2006 年完成航民股份的股权分置改革。 总之，2006 年的目标是：壮大航民股份实力，增强企业活力，进一步提升航民整体资产质量，极大 改善公司未来的经营业绩水平，以回报广大股东。 （4）公司发展战略所需资金、使用计划和资金来源 通过努力提高企业自身盈利水平，密切银企关系，在实施发展战略过程中主要通过自有资金、部份闲 置募集资金以及申请短期银行贷款等办法解决。 （5）公司面临的风险因素分析和对策 A.市场经营风险 公司处于竞争性较强的纺织行业。市场竞争的无序性和相关因素的不确定性是公司未来发展过程 中的重要风险因素。 B.政策风险 受宏观调控影响明显的原材料以及能源价格在未来走势上的不确定性，也带来了未来企业在运营成 本上的不确定性。 C.外汇结算风险：汇率调整、人民币升值对纺织品出口业务带来外汇结算风险。 D.出口业务风险中，美国和欧盟对纺织品的贸易保护性措施还将时有出现，可能影响到整个国内纺织 行业以及对纺织行业内的上下游行业。 针对以上风险因素，公司将采取以下措施，积极应对：第一、大力开发国内市场，调整产品品种 和产业布局，提高企业综合市场竞争力；第二、加强对国际市场和国际形势的分析和研究，进一步拓 宽外贸渠道，设法绕过贸易壁垒，降低贸易成本。第三、通过原材料供应方建立密切的战略联盟关 系，在一定时间内锁定供应价格，共同应对价格波动，创造供需双方相对稳定的发展环境。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业 主营业务利 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 润率比上年 年增减 年增减 率(%) 增减（%） （％） （％） 印染及印染纺织 减少 5.37 663,340,378.53 623,970,314.88 5.72 2.50 8.76 品收入 个百分点 减少 2.88 电力、蒸汽收入 376,439,718.46 335,198,495.44 10.53 62.52 67.76 个百分点 增加 0.09 染料收入 147,922,689.13 126,343,046.62 14.52 16.58 16.55 个百分点 减少 7.12 织造布收入 72,810,676.18 68,317,706.74 5.73 23.79 33.75 个百分点 燃煤收入 95,451,076.59 93,238,760.66 2.16 合计 1,355,964,538.89 1,247,068,324.34 内部抵消 210,956,283.22 210,988,868.97 合计 1,145,008,255.67 1,036,079,455.37 15 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:欧元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 境内 1,241,520,866.83 25.87 境外 114,443,672.06 46.41 合计 1,355,964,538.89 内部抵消 210,956,283.22 合计 1,145,008,255.67 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2004 年通过首次发行募集资金 584,288,950.16 元人民币，已累计使用 330,010,006.58 元人民币，其中本年度已使用 44,679,088.54 元人民币，尚未使用 254,278,943.58 元人民币，尚未使用募集资金暂存放于银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 产生收益情 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 更项目 额 况 计划进度 预计收益 绿色纺织品印染后整理 18,400 否 23.80 否 否 项目 钱江热电联产项目 16,247.7 否 16,750.74 379.89 是 是 新建热电联产项目 18,258.56 否 14,082.19 824.56 是 是 引进织机技改项目 5,258.7 否 2,144.27 135.78 是 是 合计 58,164.96 / 33,001.00 1340.23 / / 1)、绿色纺织品印染后整理项目 该项目原计划投入 18,400 万元人民币，实际投入 23.80 万元人民币，由于国家宏观调控,严格控 制土地,致使工业用地极度紧张,公司原计划的募集资金项目用地一直未能落实。 公司三届九次董事会会议和 2005 年第二次临时股东大会已审议批准，通过收购加改造方式，使用该 项目募集资金设立杭州航民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司两家控股子公司分别收 购杭州达美染整有限公司和杭州美时达印染有限公司清算评估后净资产以实施该项目。 2)、钱江热电联产项目 该项目原计划投入 16,247.7 万元人民币，经 2005 年第二次临时股东大会审议批准，调整后投资 规模约 18,647.7 万元，截至报告期未实际投入 16,750.74 万元人民币。 3)、新建热电联产项目 该项目原计划投入 18,258.56 万元人民币，经 2005 年第二次临时股东大会审议批准，调整后投资 规模约 15,858.56 万元，截至报告期未实际投入 14,082.19 万元人民币。 4)、引进织机技改项目 该项目原计划投入 5,258.7 万元人民币，实际投入 2,144.27 万元人民币。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 16 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 13 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的上海证券报 2)、公司于 2005 年 4 月 26 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的上海证券报 3)、公司于 2005 年 8 月 16 日召开第三届董事会第七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 18 日的上海证券报 4)、公司于 2005 年 10 月 23 日召开第三届董事会第八次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的上海证券报 5)、公司于 2005 年 11 月 28 日召开第三届董事会第九次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 30 日的上海证券报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会各项决议事项，主要做了以下工作： （1）把实现股东大会批准的年度经营目标作为工作重点，全力支持经理班子的各项工作，为积极有 序第开展各项工作奠定基础。 （2）依法规范运作，认真履行董事会各项职责，逐步完善公司法人治理结构。 （3）根据公司 2004 年股东大会决议，组织实施了 2004 年度利润分配方案。以 2004 年 12 月 31 日总 股本 28，500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税），共计分配现金 28,500,000.00 元。剩余未分配利润全部结转至下一年度。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 33,194,435.44 元。根据本公司章程 规定，拟对 2005 年度实现净利润按 10%提取法定公积金 3,319,443.54 元，按 5%提取法定公益金 1,659,721.77 元，不提取任意盈余公积，加上年初未分配利润 146,873,575.57 元，减去 2004 年度 利润分配 28,500,000.00 元，实际可供股东分配的利润 146,588,845.70 元。根据公司发展及实际经 营情况，建议 2005 年度利润分配预案为：以截至 2005 年 12 月 31 日止本公司总股本 285,000,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），合计派发现金 28,500,000.00 元，剩余 未分配利润全部结转至下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年，监事会召开了三届二次监事会会议.，审议通过了《公司 2004 年度监事会工作报 告》、《公司 2004 年年度报告全文及摘要》、《公司 2004 年度财务决算和 2005 年度财务预算报 告》及《公司 2005 年度日常关联交易的议案》。会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《上海证 券报》。 公司监事会严格按照《公司法》和公司章程的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关 法律、法规所赋予的职权，积极开展各项工作。2005 年，监事会共召开一次监事会会议，全体监事 列席了各次董事会和股东大会。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为公司董事会和总经理班子认真履行了《公司法》和公司章程赋予的责任和义务，不断 完善法人治理结构，认真执行股东大会决议，对重大事项的决策，程序合法、合规，生产经营规范。 未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职权的过程中，有违反国家法律、法规和公司章 程的行为，也未发现有损害公司利益的行为。公司披露信息真实、完整、及时，不存在误导、虚假信 息。 17 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2005 年度财务报告能够真实反映公 司的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的 2005 年度审计报 告客观、公正。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2004 年 8 月 9 日在上海证券交易所首次公开发行社会公众股 8500 万 A 股，募集资金净 额 58428.90 万元，累计已使用募集资金 33001 万元， 剩余募集资金存放于公司开立的银行帐户中。 监事会认为公司能够按照招股说明书中的投资项目使用募集资金，募集资金项目进展顺利，投产项目 已产生了较为可观的经济效益。公司不存在变更募集资金项目情况，也不存在挪用募集资金的行为。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司三届九次董事会及 2005 年度第二次临时股东大会审议通过《关于使用募集资金 设立杭州航民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司的议案》及《关于新设分公司分别收 购杭州达美染整有限公司和杭州美时达印染有限公司清算后净资产实施绿色纺织品印染后整理项目的 议案》。监事会认为：使用募集资金新设两家控股子公司并以该两新设公司分别收购杭州达美染整有 限公司和杭州美时达印染有限公司清算后净资产来实施绿色纺织品印染后整理项目，可以尽快发挥募 集资金经济效益，有利于发挥中外合资企业的政策优势及公司内部管理控制，同时有利于公司进一步 做大做强印染主业，提高整体经营业绩。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 2005 年度，公司经常性关联交易主要为控股子公司杭州航民热电有限公司向关联方销售电力、 蒸汽产品及公司物资贸易分公司向关联方销售煤炭，公司及控股子公司向关联方支付污水处理费等。 公司与各关联方签订了《供电、蒸汽合同》、《污水处理服务合同》等关联协议，并经本公司三届五 次董事会审议通过，报 2004 年度股东大会批准，关联股东回避表决。监事会认为：关联交易决策程 序合法，公正，按协议价或市场价定价，价格公平、合理，无损害公司及股东利益。除此上述经常性 关联交易外，不存在其他重大关联交易。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交易定 关联交易价 占同类交易额 关联方 关联交易金额 结算方式 内容 价原则 格 的比重(％) 杭州萧山航 按月结算银行 民污水处理 污水处理 参照市场价 参照市场价 12,270,500.58 100 转帐支付 有限公司 18 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 关联交易定价原 占同类交易额 关联方 关联交易价格 关联交易金额 结算方式 易内容 则 的比重(％) 浙江航民实业 电力、 按月结算银行 参照市场价 参照市场价 216,438.14 1.54 集团有限公司 蒸汽 转帐支付 杭州航民纺丝 电力、 按月结算银行 参照市场价 参照市场价 3,460,054.15 24.60 有限公司 蒸汽 转帐支付 杭州萧山航民 电力、 按月结算银行 参照市场价 参照市场价 204,754.22 1.46 宾馆 蒸汽 转帐支付 杭州萧山航民 电力、 按月结算银行 参照市场价 参照市场价 65,008.89 0.46 商场 蒸汽 转帐支付 杭州萧山稀贵 电力、 按月结算银行 金属冶炼有限 参照市场价 参照市场价 1,292,710.09 9.19 蒸汽 转帐支付 公司 杭州萧山航民 电力、 按月结算银行 污水处理有限 参照市场价 参照市场价 708,200.34 5.04 蒸汽 转帐支付 公司 杭州萧山航民 电力、 按月结算银行 非织造布有限 参照市场价 参照市场价 3,433,321.45 24.41 蒸汽 转帐支付 公司 杭州萧山航民 电力、 按月结算银行 参照市场价 参照市场价 3,856,683.77 27.42 水泥粉磨厂 蒸汽 转帐支付 上述关联交易属于公司日常关联交易，主要是接受污水处理服务和销售电力、蒸汽，这有利于增 加销售收入和降低生产成本，保证公司生产顺利进行。 并不影响公司的独立性。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 19 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 16,900.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,800.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,800.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 4.88 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其它重大和同 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘浙江天健会计师事务所作为公司 2005 年度审计机构。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 20 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师胡少先、宋慧娟审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 审计报告 浙天会审[2006]第 468 号 浙江航民股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡少先 、宋慧娟 中国·杭州 2006 年 3 月 26 日 21 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:浙江航民股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 342,581,776.28 380,095,013.31 262,842,123.89 325,691,005.93 短期投资 应收票据 13,179,236.00 12,656,472.84 6,329,900.00 7,950,342.80 应收股利 应收利息 应收账款 79,087,654.74 86,102,367.54 18,002,605.81 29,182,573.84 其他应收款 2,565,354.81 4,905,672.49 1,249,034.46 888,552.32 预付账款 18,741,417.26 25,802,485.08 10,235,357.05 14,487,892.54 应收补贴款 534,612.31 534,612.31 存货 108,050,382.67 117,043,755.69 45,262,735.18 41,278,051.96 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 564,205,821.76 627,140,379.26 343,921,756.39 420,013,031.70 长期投资： 长期股权投资 35,283,532.93 34,800,695.65 290,450,013.81 295,114,059.07 长期债权投资 长期投资合计 35,283,532.93 34,800,695.65 290,450,013.81 295,114,059.07 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 3,401,803.56 3,956,791.98 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 1,220,058,283.37 1,034,006,032.96 721,176,841.95 543,707,297.82 减：累计折旧 389,250,329.43 359,452,417.24 170,256,221.36 170,407,760.80 固定资产净值 830,807,953.94 674,553,615.72 550,920,620.59 373,299,537.02 减：固定资产减值准备 12,136,542.38 12,961,082.30 4,919,166.63 5,663,824.49 固定资产净额 818,671,411.56 661,592,533.42 546,001,453.96 367,635,712.53 工程物资 77,665,120.00 77,665,120.00 在建工程 16,401,516.40 87,665,481.84 16,043,155.38 87,659,581.84 固定资产清理 固定资产合计 835,072,927.96 826,923,135.26 562,044,609.34 532,960,414.37 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 7,102,096.80 6,592,350.00 5,919,528.84 5,160,378.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,102,096.80 6,592,350.00 5,919,528.84 5,160,378.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,441,664,379.45 1,495,456,560.17 1,202,335,908.38 1,253,247,883.74 22 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 160,380,000.00 162,556,090.88 62,500,000.00 72,676,090.88 应付票据 31,500,000.00 18,300,000.00 21,000,000.00 11,800,000.00 应付账款 68,917,191.46 86,545,615.89 74,322,436.68 73,363,227.49 预收账款 3,172,613.83 11,207,122.37 3,783,860.74 7,744,622.45 应付工资 15,264,106.99 14,043,123.21 9,688,537.20 8,625,684.00 应付福利费 21,535,847.54 21,066,856.50 8,644,479.45 8,411,652.23 应付股利 682,092.38 550,000.00 应交税金 19,107,253.19 15,347,135.12 5,441,345.21 1,213,956.44 其他应交款 1,604,010.01 1,510,100.70 694,396.35 590,330.21 其他应付款 12,132,749.98 11,709,406.81 5,426,682.42 19,067,386.18 预提费用 242,755.84 308,549.21 86,872.50 148,637.01 预计负债 递延收益 9,299,084.70 7,758,580.42 6,240,416.67 375,000.00 一年内到期的长期负债 20,032,025.00 12,018,300.00 20,032,025.00 12,018,300.00 其他流动负债 流动负债合计 363,869,730.92 362,920,881.11 217,861,052.22 216,034,886.89 长期负债： 长期借款 60,096,075.00 60,096,075.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,096,075.00 60,096,075.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 363,869,730.92 423,016,956.11 217,861,052.22 276,130,961.89 少数股东权益(合并报表填列) 91,331,593.72 92,669,571.40 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 285,000,000.00 285,000,000.00 285,000,000.00 285,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 285,000,000.00 285,000,000.00 285,000,000.00 285,000,000.00 资本公积 502,646,802.37 499,983,303.50 502,646,802.37 499,983,303.50 盈余公积 50,239,208.09 45,260,042.78 50,239,208.09 45,260,042.78 其中：法定公益金 16,746,402.70 15,086,680.93 16,746,402.70 15,086,680.93 未分配利润 148,577,044.35 149,526,686.38 146,588,845.70 146,873,575.57 拟分配现金股利 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 986,463,054.81 979,770,032.66 984,474,856.16 977,116,921.85 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,441,664,379.45 1,495,456,560.17 1,202,335,908.38 1,253,247,883.74 公司法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人: 朱建庆 会计机构负责人: 高连相 23 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江航民股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,145,008,255.67 944,592,460.49 704,872,685.80 471,912,958.04 减：主营业务成本 1,036,079,455.37 813,134,230.73 650,637,850.64 426,974,677.28 主营业务税金及附加 3,645,230.86 2,725,624.18 2,543,731.66 1,478,038.60 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 105,283,569.44 128,732,605.58 51,691,103.50 43,460,242.16 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,350,640.07 2,093,466.33 1,655,350.13 583,171.72 减: 营业费用 12,984,822.62 11,517,277.89 4,126,143.59 3,449,457.59 管理费用 32,152,939.57 33,294,599.29 17,902,070.17 17,880,094.25 财务费用 5,190,973.91 14,246,124.13 -139,551.13 9,113,894.82 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 58,305,473.41 71,768,070.60 31,457,791.00 13,599,967.22 加：投资收益（损失以“-”号填列） 482,837.28 -680,159.77 14,073,685.63 28,121,819.97 补贴收入 101,243.64 3,156,703.78 101,243.64 1,141,676.88 营业外收入 2,853,366.66 1,204,276.98 1,259,796.93 1,045,633.21 减：营业外支出 5,408,132.32 5,845,421.76 4,023,273.00 1,937,683.87 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 56,334,788.67 69,603,469.83 42,869,244.20 41,971,413.41 减：所得税 18,871,674.38 20,385,423.76 9,674,808.76 4,368,993.26 减：少数股东损益 4,549,621.28 9,675,108.36 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 32,913,493.01 39,542,937.71 33,194,435.44 37,602,420.15 加：年初未分配利润 149,526,686.38 140,448,982.84 146,873,575.57 138,911,518.45 其他转入 六、可供分配的利润 182,440,179.39 179,991,920.55 180,068,011.01 176,513,938.60 减：提取法定盈余公积 3,319,443.54 3,760,242.02 3,319,443.54 3,760,242.02 提取法定公益金 1,659,721.77 1,880,121.01 1,659,721.77 1,880,121.01 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 383,969.73 824,871.14 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 177,077,044.35 173,526,686.38 175,088,845.70 170,873,575.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,500,000.00 24,000,000.00 28,500,000.00 24,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 148,577,044.35 149,526,686.38 146,588,845.70 146,873,575.57 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人: 朱建庆 会计机构负责人: 高连相 24 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江航民股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,082,535,714.11 733,036,735.05 收到的税费返还 3,575,992.16 3,575,992.16 收到的其他与经营活动有关的现金 8,510,338.81 7,490,047.13 经营活动现金流入小计 1,094,622,045.08 744,102,774.34 购买商品、接受劳务支付的现金 793,604,082.29 585,622,146.37 支付给职工以及为职工支付的现金 89,762,703.02 47,717,947.91 支付的各项税费 74,285,640.76 34,190,455.45 支付的其他与经营活动有关的现金 11,800,083.93 6,974,434.94 经营活动现金流出小计 969,452,510.00 674,504,984.67 经营活动现金流量净额 125,169,535.08 69,597,789.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 19,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 14,050,576.00 12,479,600.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 2,094,200.00 2,094,200.00 投资活动现金流入小计 16,144,776.00 33,573,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 93,288,495.12 79,864,944.74 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 93,288,495.12 79,864,944.74 投资活动产生的现金流量净额 -77,143,719.12 -46,291,144.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 376,039,471.59 159,159,471.59 收到的其他与筹资活动有关的现金 30,142,753.33 20,245,320.00 筹资活动现金流入小计 406,182,224.92 179,404,791.59 偿还债务所支付的现金 437,689,494.70 218,809,494.70 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,691,677.94 33,410,704.46 其中：支付少数股东的股利 5,867,907.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 25 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 492,381,172.64 252,220,199.16 筹资活动产生的现金流量净额 -86,198,947.72 -72,815,407.57 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -38,173,131.76 -49,508,762.64 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32,913,493.01 33,194,435.44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,549,621.28 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -1,314,386.46 -1,319,525.98 固定资产折旧 81,033,337.87 44,874,776.48 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 933,683.20 684,279.76 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 1,410,717.78 1,435,122.08 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,494,142.19 3,982,538.52 投资损失（减：收益） -482,837.28 -14,073,685.63 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 9,379,623.40 -3,598,432.84 经营性应收项目的减少(减：增加) 13,252,234.66 15,353,546.72 经营性应付项目的增加(减：减少) -21,378,080.44 -10,313,264.88 其他(预计负债的增加) -4,622,014.13 -622,000.00 经营活动产生的现金流量净额 125,169,535.08 69,597,789.67 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 681,699.91 569,298.87 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 312,711,895.68 250,222,243.29 减：现金的期初余额 350,885,027.44 299,731,005.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -38,173,131.76 -49,508,762.64 公司法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人: 朱建庆 会计机构负责人: 高连相 26 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:浙江航民股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 6,797,504.26 / / 928,136.08 5,869,368.18 其中：应收账款 2 6,256,714.42 / / 718,634.29 5,538,080.13 其他应收款 3 540,789.84 / / 209,501.79 331,288.05 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 970,533.42 386,250.38 584,283.04 其中：库存商品 8 37,562.87 37,562.87 原材料 9 932,970.55 386,250.38 546,720.17 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 12,961,082.30 824,539.92 12,136,542.38 其中：房屋、建筑物 14 599,057.75 599,057.75 机器设备 15 12,362,024.55 824,539.92 11,537,484.63 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 20,729,119.98 2,138,926.38 18,590,193.60 公司法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人: 朱建庆 会计机构负责人: 高连相 27 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:浙江航民股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 其他原 项目 年初余额 因资产价值 年末余额 次 增加数 因转出 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 1 2,519,550.59 / / 933,275.60 1,586,274.99 其中：应收账款 2 2,309,204.85 / / 911,265.72 1,397,939.13 其他应收款 3 210,345.74 / / 22,009.88 188,335.86 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 970,533.42 386,250.38 584,283.04 其中：库存商品 8 37,562.87 37,562.87 原材料 9 932,970.55 386,250.38 546,720.17 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 5,663,824.49 744,657.86 4,919,166.63 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 5,663,824.49 744,657.86 4,919,166.63 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 9,153,908.5 2,064,183.84 7,089,724.66 公司法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人: 朱建庆 会计机构负责人: 高连相 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.67 10.73 0.37 0.37 营业利润 5.91 5.94 0.20 0.20 净利润 3.34 3.35 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 3.51 3.53 0.12 0.12 28 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 浙江航民股份有限公司 会计报表附注 2005年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江航民股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委 [1997]168 号文批准，由浙江航民实业集团有限公司、万向集团公司、杭州钢铁集团公司、顺德市珠 江金纺集团公司（已更名为佛山市顺德金纺集团有限公司）、上海二纺机股份有限公司和国营邵阳第 二纺织机械厂等六家法人单位共同发起设立。1998 年 1 月 6 日，公司在浙江省工商行政管理局注册 登记，取得注册号为 3300001001357 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本人民币 28,500 万 元,折 28,500 万股（每股面值 1 元），其中已流通股份 A 股 8,500 万股。公司股票于 2004 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属纺织印染及热电生产行业。公司经营范围：纺织、印染及相关原辅材料的生产和销售， 热电生产，煤炭的采购、销售，经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记 账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固 定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属 于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 29 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资 结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余 额的 6%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 40%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 80%计提。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程 中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品（自制 半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；领用低值易耗品按一次转销法摊 销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 30 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材 料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 （十）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资 成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认 为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资 收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲 回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计 提委托贷款减值准备。 31 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （十二）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率（原值的 5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的 影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的 改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—35 9.50—2.71 通用设备 5—10 19.00—9.50 专用设备 10—30 9.50—3.17 运输工具 8 11.88 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十三）在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先 按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 32 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （十四）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件 的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发 生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调 整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 （十五）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（3）合同 规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 33 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （十六）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 （十七）应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十八）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计 量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而 形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 （十九）企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十）合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企 业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会 计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 34 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 三、税（费）项 （一）增值税 蒸汽、煤按13%的税率计缴，其余按17%的税率计缴。 （二）城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴，其中公司所属子公司杭州澳美印染有限公司和杭州钱江印染化工有 限公司为港澳台投资企业不计缴。 （三）教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴教育费附加，其中公司所属港澳台投资企业杭州澳美印染有限公司和 杭州钱江印染化工有限公司2005年8月前按中方投资比例计缴，自2005年8月1日起，根据浙江省地方 税务局、浙江省财政厅、浙江省教育厅、中国人民银行杭州中心支行浙地税发[2005]67号文，不再计 缴教育费附加。 （四）企业所得税 本公司（包括所属分公司）及所属子公司杭州航民热电有限公司按33%的税率计缴；公司所属子 公司杭州澳美印染有限公司和杭州钱江印染化工有限公司属于港澳台投资企业，企业所得税税率为 26.4%。 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司 所占权益 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 比例 杭州澳美印染有限公司 纺织印染业 USD1,000万 化纤、混纺织物的印染整理 USD700万 70% 杭州航民热电有限公司 火力发电业 RMB5,500万 火力发电，蒸汽 RMB4,400万 80% 生产、销售分散性染料及化纤 杭州钱江印染化工有限公司 印染化工业 USD780万 面料，化纤织物印染、整理加 USD546万 70% 工 （二）合营企业 公司无合营企业。 五、利润分配 根据公司董事会审议通过的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年度实现净利润提取 10%的法定盈 余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发 1.00 元（含税）现金股利，剩余未分配利润结转下一年度。 35 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 六、合并会计报表项目注释 （一）合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 342,581,776.28 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 218,764.97 213,308.40 银行存款 311,485,019.71 370,880,242.04 其他货币资金 30,877,991.60 9,001,462.87 合 计 342,581,776.28 380,095,013.31 （2）货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD522,920.14 8.0702 4,220,070.11 USD151,847.04 8.2765 1,256,762.03 小 计 4,220,070.11 1,256,762.03 （3）其他说明 银行存款期末余额中，公司所属子公司杭州钱江印染化工有限公司在浙江萧山农村合作银行河庄 支行的定期存单 3,000,000.00 元已向该行质押，以获得银行承兑汇票 3,000,000.00 元。 其他货币资金期末余额中，公司及所属子公司存出信用证保证金存款为 119,880.60 元，存出银 行承兑汇票保证金的金额为 26,750,000.00 元。 2. 应收票据 期末数 13,179,236.00 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,179,236.00 12,656,472.84 合 计 13,179,236.00 12,656,472.84 （2）无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 36 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 3. 应收账款 期末数 79,087,654.74 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 81,546,604.42 96.36 4,892,796.27 76,653,808.15 89,532,863.58 96.94 5,371,971.80 84,160,891.78 1-2 年 2,239,722.55 2.65 223,972.25 2,015,750.30 1,434,390.98 1.55 143,439.10 1,290,951.88 2-3 年 209,010.42 0.25 41,802.08 167,208.34 535,899.49 0.58 107,179.90 428,719.59 3-5 年 312,021.14 0.37 124,808.46 187,212.68 126,546.77 0.14 50,618.71 75,928.06 5 年以上 318,376.34 0.37 254,701.07 63,675.27 729,381.14 0.79 583,504.91 145,876.23 合 计 84,625,734.87 100.00 5,538,080.13 79,087,654.74 92,359,081.96 100.00 6,256,714.42 86,102,367.54 (2）期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 28,758,287.98 元，占应收账款账面余额 的 33.98%。 （3）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江航民实业集团有限公司 0.02 --- 小计 0.02 --- （4）应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 525,764.06 8.0702 4,243,021.12 661,172.30 8.2765 5,472,192.54 小 计 4,243,021.12 5,472,192.54 （5）其他说明 本期核销非关联方应收账款 486,070.33 元，主要系由于对方单位（或个人）破产、改制或应收 款项账龄较长，已无望收到该等款项。 37 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 4. 其他应收款 期末数 2,565,354.81 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,446,378.79 84.46 146,782.73 2,299,596.06 4,337,543.22 79.64 260,252.59 4,077,290.63 1-2 年 143,987.69 4.97 14,398.77 129,588.92 633,141.73 11.62 63,314.17 569,827.56 2-3 年 55,008.00 1.90 11,001.60 44,006.40 179,897.38 3.30 35,979.48 143,917.90 3-5 年 104,774.38 3.62 41,909.75 62,864.63 138,651.00 2.55 55,460.40 83,190.60 5 年以上 146,494.00 5.05 117,195.20 29,298.80 157,229.00 2.89 125,783.20 31,445.80 合 计 2,896,642.86 100.00 331,288.05 2,565,354.81 5,446,462.33 100.00 540,789.84 4,905,672.49 （2）金额较大的其他应收款 单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容 朱建芳 332,673.83 暂借款 中国民生银行杭州市萧山支行 326,737.50 应收定期存单利息 杭州培尔曼纺织服装有限公司 300,000.00 暂借款 小 计 959,411.33 （3）期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,169,411.33 元，占其他应收款账面 余额的 40.37%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （5）其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧 元 800.00 9.5797 7,663.76 --- --- --- 小 计 7,663.76 --- （6）其他说明 本期核销非关联方其他应收款 356,455.72 元，主要系由于对方单位（或个人）破产、改制或应 收款项账龄较长，已无望收到该等款项。 38 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 5. 预付账款 期末数 18,741,417.26 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 18,740,672.06 100.00 24,778,583.96 96.03 1-2 年 --- --- 689,511.12 2.67 2-3 年 745.20 --- 310,000.00 1.20 3 年以上 --- --- 24,390.00 0.10 合 计 18,741,417.26 100.00 25,802,485.08 100.00 （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）无账龄 1 年以上大额预付账款。 6.应收补贴款 期末数 --- 项 目 期末数 期初数 应收出口退税款 --- 534,612.31 合 计 --- 534,612.31 7. 存货 期末数 108,050,382.67 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 86,568,331.71 37,562.87 86,530,768.84 91,812,714.77 37,562.87 91,775,151.90 包装物 5,927.97 --- 5,927.97 115,262.97 --- 115,262.97 低值易耗品 --- --- --- 16,699.50 --- 16,699.50 在产品 1,219,458.97 --- 1,219,458.97 1,246,714.53 --- 1,246,714.53 库存商品 20,840,947.06 546,720.17 20,294,226.89 24,822,897.34 932,970.55 23,889,926.79 合 计 108,634,665.71 584,283.04 108,050,382.67 118,014,289.11 970,533.42 117,043,755.69 （2）本期存货的取得方式均为自制或外购。 39 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （3）存货跌价准备 1）明细情况 项 目 期末数 期初数 原材料 37,562.87 37,562.87 库存商品 546,720.17 932,970.55 小 计 584,283.04 970,533.42 2）存货可变现净值确定依据的说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据报告期末市价扣除合理的销售费用等计算确 定。 8．长期股权投资 期末数 35,283,532.93 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,401,803.56 --- 3,401,803.56 3,956,791.98 --- 3,956,791.98 对联营企业投资 31,881,729.37 --- 31,881,729.37 30,843,903.67 --- 30,843,903.67 合 计 35,283,532.93 --- 35,283,532.93 34,800,695.65 --- 34,800,695.65 （2）权益法核算的长期股权投资 1）明细情况 a．期末余额构成明细情况 持股 投资期 被投资单位名称 比例 限 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 杭州萧山航民污水处理 有限公司 49% 10 年 29,400,000.00 2,447,429.37 34,300.00 --- 31,881,729.37 杭州钱江印染化工有限 公司 70% 17 年 --- --- --- 890,744.33 890,744.33 杭州澳美印染有限公司 70% 13 年 --- --- --- 2,511,059.23 2,511,059.23 小 计 29,400,000.00 2,447,429.37 34,300.00 3,401,803.56 35,283,532.93 b. 本期增减变动明细情况 本期投资成 本期损益调整 本期分得的 本期股权投资 被投资单位名称 期初数 本增减额 增减额 现金红利额 差额增减额 期末数 杭州萧山航民污水处理有 30,843,903.67 --- 1,037,825.70 --- --- 31,881,729.37 限公司 杭州钱江印染化工有限公 司 974,909.15 --- --- --- -84,164.82 890,744.33 杭州澳美印染有限公司 2,981,882.83 --- --- --- -470,823.60 2,511,059.23 小 计 34,800,695.65 --- 1,037,825.70 --- -554,988.42 35,283,532.93 40 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 2）合并价差 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 杭州钱江印染化工有 限公司 1,395,733.25 974,909.15 --- 84,164.82 890,744.33 2000.1-2016.7 杭州澳美印染有限公 司 6,277,648.03 2,981,882.83 --- 470,823.60 2,511,059.23 1998.1-2011.4 小 计 7,673,381.28 3,956,791.98 --- 554,988.42 3,401,803.56 b. 合并价差/股权投资差额形成原因说明 杭州钱江印染化工有限公司股权投资差额，系公司在取得投资时的投资成本 44,250,215.60 元与 该日按投资比例所拥有该公司净资产 42,854,482.35 元的差额，在编制合并报表时形成合并价差。 杭州澳美印染有限公司股权投资差额，系公司在取得投资时的投资成本 25,200,000.00 元与该日 按投资比例所拥有该公司净资产 18,922,351.97 元的差额，在编制合并报表时形成合并价差。 （3）长期股权投资减值准备 本公司投资的单位经营状况正常，不需计提长期股权投资减值准备。 9. 固定资产原价 期末数 1,220,058,283.37 （1） 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 272,672,619.74 89,227,768.17 1,301,674.14 360,598,713.77 通用设备 6,209,952.22 580,637.41 14,000.00 6,776,589.63 专用设备 735,223,913.08 163,517,882.07 64,809,678.10 833,932,117.05 运输工具 19,899,547.92 1,481,220.00 2,629,905.00 18,750,862.92 合 计 1,034,006,032.96 254,807,507.65 68,755,257.24 1,220,058,283.37 （2）本期增加数中包括从在建工程完工转入 230,425,421.03 元。 （3）期末房屋建筑物中，有原值为 103,290,253.40 元的房产及土地尚未办妥权证。 （4）本期减少数均系出售固定资产。 （5）已提足折旧仍继续使用的固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋建筑物 936,144.37 889,337.15 --- 46,807.22 通用设备 4,420,524.30 4,199,498.08 --- 221,026.22 专用设备 32,782,091.80 30,835,737.20 307,250.00 1,639,104.60 41 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 运输工具 2,496,300.00 2,371,485.00 --- 124,815.00 小 计 40,635,060.47 38,296,057.43 307,250.00 2,031,753.04 10．累计折旧 期末数 389,250,329.43 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 50,251,480.93 14,778,630.96 275,650.35 64,754,461.54 通用设备 4,675,498.13 412,293.47 13,300.00 5,074,491.60 专用设备 296,324,981.85 63,897,610.22 49,334,259.46 310,888,332.61 运输工具 8,200,456.33 1,944,803.22 1,612,215.87 8,533,043.68 合 计 359,452,417.24 81,033,337.87 51,235,425.68 389,250,329.43 11．固定资产净值 期末数 830,807,953.94 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 295,844,252.23 222,421,138.81 通用设备 1,702,098.03 1,534,454.09 专用设备 523,043,784.44 438,898,931.23 运输工具 10,217,819.24 11,699,091.59 合 计 830,807,953.94 674,553,615.72 12．固定资产减值准备 期末数 12,136,542.38 （1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 599,057.75 --- --- 599,057.75 专用设备 12,362,024.55 --- 824,539.92 11,537,484.63 合 计 12,961,082.30 --- 824,539.92 12,136,542.38 （2）其他说明 固定资产减值准备本期减少数系公司因出售固定资产而转出的减值准备。 （3）固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系因市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于账面价值。 42 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 13.工程物资 期末数 --- 项 目 期末数 期初数 预付新建热电联产项目设备款 --- 3,860,000.00 预付钱江热电联产项目设备款 --- 73,805,120.00 合 计 --- 77,665,120.00 14. 在建工程 期末数 16,401,516.40 （1）明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新建热电联产项目 550,000.00 --- 550,000.00 16,788,205.42 --- 16,788,205.42 钱江热电联产项目 --- --- --- 70,533,376.42 --- 70,533,376.42 绿色纺织品印染后整理项目 --- --- --- 238,000.00 --- 238,000.00 漂染厂技改项目 15,493,155.38 --- 15,493,155.38 --- --- --- 其他零星工程 358,361.02 --- 358,361.02 105,900.00 --- 105,900.00 合 计 16,401,516.40 --- 16,401,516.40 87,665,481.84 --- 87,665,481.84 （2） 在建工程增减变动情况 工程投入 本期转入固定资 本期其他减 占预算的 工程名称 期初数 本期增加 产 少数 期末数 资金来源 比例 新建热电联产项目 16,788,205.42 16,445,454.00 32,683,659.42 --- 550,000.00 募集资金 80% 钱江热电联产项目 70,533,376.42 122,638,608.19 193,171,984.61 --- --- 募集资金 100% 绿色纺织品印染后整理 项目 238,000.00 --- --- 238,000.00 --- 募集资金 --- 漂染厂技改项目 --- 19,828,250.03 4,335,094.65 --- 15,493,155.38 其他 --- 其他零星工程 105,900.00 487,143.37 234,682.35 --- 358,361.02 其他 --- 合计 87,665,481.84 159,399,455.59 230,425,421.03 238,000.00 16,401,516.40 （3）借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 钱江热电联产项目 992,242.10 --- 992,242.10 --- --- 5.49%（年利率） 小 计 992,242.10 --- 992,242.10 --- --- 43 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （4）在建工程减值准备情况 公司在建工程项目无账面价值低于可收回金额情况，不需计提减值准备。 15. 长期待摊费用 期末数 7,102,096.80 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 污水外排 系统建设费 12,538,139.30 6,527,230.08 --- 835,875.96 5,691,354.12 6,846,785.18 5 年 6 月-9 年 3 月 电力增容费 176,000.00 65,119.92 --- 40,070.04 25,049.88 150,950.12 9 个月 煤场改造费 1,443,430.00 --- 1,443,430.00 57,737.20 1,385,692.80 57,737.20 2年 合 计 14,157,569.30 6,592,350.00 1,443,430.00 933,683.20 7,102,096.80 7,055,472.50 16. 短期借款 期末数 160,380,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 保证借款 150,380,000.00 142,380,000.00 质押借款 --- 20,176,090.88 已贴现票据 10,000,000.00 --- 合 计 160,380,000.00 162,556,090.88 （2）短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧元 --- --- --- 1,791,408.00 11.2627 20,176,090.88 小 计 --- 20,176,090.88 （3）其他说明 借款条件 期末数 浙江航民实业集团有限公司保证 92,380,000.00 本公司为所属子公司杭州钱江印染化工有限公司保证 28,000,000.00 浙江航民实业集团有限公司、本公司和自然人朱重庆 为杭州钱江印染化工有限公司共同保证 20,000,000.00 浙江航民实业集团有限公司和杭州达美染整有限公司共同保证 10,000,000.00 杭州钱江印染化工有限公司存入 1,000 万元保证金提供保证 10,000,000.00 小 计 160,380,000.00 44 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 17. 应付票据 期末数 31,500,000.00 （1）明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 31,500,000.00 18,300,000.00 合 计 31,500,000.00 18,300,000.00 （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 （3）其他说明 开具条件 期末数 本公司及所属分子公司存入 900 万元保证金 9,000,000.00 本公司及所属分子公司存入 450 万元保证金并由 浙江航民实业集团有限公司保证 13,000,000.00 杭州钱江印染化工有限公司存入 325 万元保证金 并由本公司保证 6,500,000.00 杭州钱江印染化工有限公司以 300 万元定期存单质押 3,000,000.00 小 计 31,500,000.00 18. 应付账款 期末数 68,917,191.46 （1）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款。 （2）账龄 3 年以上的大额应付账款 单位名称 内容 期末数 未偿 还原因 无锡市昌联工控设备有限公司 设备款 1,995,000.00 未结算 江阴市国光轧光机纤维辊有限公司 设备款 150,000.00 未结算 小 计 2,145,000.00 19. 预收账款 期末数 3,172,613.83 （1）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江航民实业集团有限公司 --- 113,715.09 小 计 --- 113,715.09 45 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （2）外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 --- --- --- USD702,818.13 8.2765 5,816,874.25 小 计 --- 5,816,874.25 20． 应付工资 期末数 15,264,106.99 无拖欠性质的工资。 21. 应付股利 期末数 682,092.38 投资者名称 期末数 期初数 萧山市河庄镇资产经营公司 682,092.38 550,000.00 合 计 682,092.38 550,000.00 22. 应交税金 期末数 19,107,253.19 （1）明细情况 税 种 期末数 期初数 增值税 6,390,226.51 3,983,152.13 营业税 28,892.70 4,010.50 城市维护建设税 481,517.20 186,756.67 企业所得税 10,540,397.59 11,200,292.36 代扣代缴个人所得税 1,666,219.19 -27,076.54 合 计 19,107,253.19 15,347,135.12 （2）独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明 本公司独立缴纳企业所得税的分公司有：浙江航民股份有限公司印染分公司、浙江航民股份有 限公司织造分公司、浙江航民股份有限公司热电分公司、浙江航民股份有限公司物资供应分公司和浙 江航民股份有限公司钱江热电分公司，税率均为 33%。 （3）法定税率详见本会计报表附注三相关项目说明。 46 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 23．其他应交款 期末数 1,604,010.01 项 目 期末数 期初数 教育费附加 （农村教育费附加） 44,655.10 -10,167.03 菜篮子基金 139,101.01 139,101.01 兵役义务费 476,921.78 476,921.78 水利建设专项基金 及水利建设专项资金 517,143.31 448,776.13 政府管理费 447,371.81 447,371.81 农业发展基金 -21,183.00 8,097.00 合 计 1,604,010.01 1,510,100.70 24. 其他应付款 期末数 12,132,749.98 （1）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江航民实业集团有限公司 68,907.79 1,182.79 小 计 68,907.79 1,182.79 （2）无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 （3）金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 性质或内容 教育经费 5,647,597.91 教育经费 工会经费 2,569,259.69 工会经费 小 计 8,216,857.60 25. 预提费用 期末数 242,755.84 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 242,755.84 308,549.21 应计未付 合 计 242,755.84 308,549.21 47 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 26. 递延收益 期末数 9,299,084.70 （1）明细情况 类 别 期末数 期初数 一次性蒸汽入网费 9,299,084.70 7,758,580.42 合 计 9,299,084.70 7,758,580.42 （2）其他说明 一次性蒸汽入网费系公司所属钱江热电分公司及所属子公司杭州航民热电有限公司、杭州钱江印 染化工有限公司向使用其蒸汽的单位收取的一次性管网建设费，共计 10,888,043.00 元（其中有 2,140,000.00 元已计缴增值税 246,194.67 元）。根据财政部《关于企业收取的一次性入网费会计处 理的规定》，公司将上述一次性管网建设费从提供相关服务起按 10 年的期限分摊计入损益，2005 年 度分摊计入其他业务收入的金额为 982,538.72 元，累计分摊 1,342,763.63 元。 27. 一年内到期的长期负债 期末数 20,032,025.00 （1）明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 20,032,025.00 12,018,300.00 合 计 20,032,025.00 12,018,300.00 （2）一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 20,032,025.00 小 计 20,032,025.00 （3）上述借款均由浙江航民实业集团有限公司提供保证。 28. 长期借款 期末数 --- 借款类别 期末数 期初数 保证借款 --- 60,096,075.00 合 计 --- 60,096,075.00 48 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 29. 股本 期末数 285,000,000.00 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数 项 目 发行 送 公积金 其 小 数量 比例 数量 比例 新股 股 转股 他 计 1. 国家拥有股份 发 境内法人持有 起 股份 200,000,000.00 70.18% 200,000,000.00 70.18% 一、尚未流通股份 人 外资法人持有 股 股份 份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 200,000,000.00 70.18% 200,000,000.00 70.18% 1.境内上市的人民 币普通股 85,000,000.00 29.82% 85,000,000.00 29.82% 二、已流通股份 2.境内上市的外资 股 3.境外上市的外资 股 4.其他 已流通股份合计 85,000,000.00 29.82% 85,000,000.00 29.82% 三、股份总数 285,000,000.00 100.00% 285,000,000.00 100.00% 30. 资本公积 期末数 502,646,802.37 （1） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 499,288,950.16 --- --- 499,288,950.16 拨款转入 --- 2,094,200.00 --- 2,094,200.00 股权投资准备 653,762.35 262,269.11 --- 916,031.46 其他资本公积 40,590.99 307,029.76 --- 347,620.75 合 计 499,983,303.50 2,663,498.87 --- 502,646,802.37 49 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （2）资本公积本期增减原因及依据说明 1）拨款转入本期增加数，系公司所属分公司浙江航民股份有限公司热电分公司和浙江航民股份有 限公司钱江热电分公司根据杭州市萧山区财政局、杭州市萧山区经济发展局萧财企[2005]58 号、萧 经[2005]27 号文分别收到的萧山区级重点工业技改项目贴息资金 981,300.00 元和 1,112,900.00 元，根据文件规定计入资本公积。 2）股权投资准备本期增加情况如下: a. 公司控股子公司杭州钱江印染化工有限公司无法支付的应付款项扣除所得税后的净额 99,406.15 元计入资本公积，本公司根据股权比例计算而得 69,584.31 元。 b. 公司控股子公司杭州澳美印染有限公司无法支付的应付款项扣除所得税后的净额 275,264.00 元计入资本公积，本公司根据股权比例计算而得 192,684.80 元。 3）其他资本公积本期增加数系公司及所属分公司无法支付的应付款项扣除所得税后净额转入。 31. 盈余公积 期末数 50,239,208.09 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,173,361.85 3,319,443.54 --- 33,492,805.39 法定公益金 15,086,680.93 1,659,721.77 --- 16,746,402.70 合 计 45,260,042.78 4,979,165.31 --- 50,239,208.09 （2）其他说明 盈余公积本期增加数系根据公司董事会审议通过的 2005 年度利润分配预案，分别按本年实现净 利润的 10%和 5%提取的两项公积金。 32. 未分配利润 期末数 148,577,044.35 （1）明细情况 期初数 149,526,686.38 本期增加 32,913,493.01 本期减少 33,863,135.04 期末数 148,577,044.35 50 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （2）其他说明 本期增加均系本期实现净利润。本期减少数,系根据公司 2004 年度股东大会决议派发的 2004 年 度现金股利 28,500,000.00 元；根据公司董事会审议通过的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年度实 现净利润提取 10%法定盈余公积 3,319,443.54 元，提取 5%法定公益金 1,659,721.77 元；公司所属港 澳台投资子公司杭州钱江印染化工有限公司和杭州澳美印染有限公司提取的职工奖励及福利基金共计 383,969.73 元。 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,145,008,255.67/1,036,079,455.37 （1）业务分部 主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 印染及印染纺织品收入 663,340,378.53 647,154,777.45 电力、蒸汽收入 376,439,718.46 231,622,151.49 染料收入 147,922,689.13 126,886,255.87 织造布收入 72,810,676.18 58,817,010.49 燃煤销售收入 95,451,076.59 --- 小 计 1,355,964,538.89 1,064,480,195.30 抵 销 210,956,283.22 119,887,734.81 合 计 1,145,008,255.67 944,592,460.49 主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 印染及印染纺织品成本 623,970,314.88 573,702,551.37 电力、蒸汽成本 335,198,495.44 199,803,459.09 染料成本 126,343,046.62 108,401,394.85 织造布成本 68,317,706.74 51,078,470.31 燃煤销售成本 93,238,760.66 --- 小 计 1,247,068,324.34 932,985,875.62 抵 销 210,988,868.97 119,851,644.89 合 计 1,036,079,455.37 813,134,230.73 51 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （2）地区分部（以销售目的地为基础） 主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 境内收入 1,241,520,866.83 986,314,615.66 境外收入 114,443,672.06 78,165,579.64 小 计 1,355,964,538.89 1,064,480,195.30 抵 销 210,956,283.22 119,887,734.81 合 计 1,145,008,255.67 944,592,460.49 主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 境内成本 1,142,562,795.18 861,057,697.74 境外成本 104,505,529.16 71,928,177.88 小 计 1,247,068,324.34 932,985,875.62 抵 销 210,988,868.97 119,851,644.89 合 计 1,036,079,455.37 813,134,230.73 （3）本期向前五名客户销售所实现的收入总额为 226,154,037.48 元，占公司全部主营业务收入 的 19.75%。 2．主营业务税金及附加 本期数 3,645,230.86 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 2,061,382.95 1,179,903.16 教育费附加（农村教育费附 加） 1,583,847.91 1,545,721.02 合 计 3,645,230.86 2,725,624.18 52 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 3. 其他业务利润 本期数 3,350,640.07 本期数 上年同期数 项 目 业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润 废料销售 2,051,054.38 184,392.11 1,866,662.27 1,320,199.75 205,271.00 1,114,928.75 加工及材料销售 1,890,784.94 1,373,295.12 517,489.82 1,144,092.38 525,137.71 618,954.67 蒸汽入网费 982,538.72 32,050.74 950,487.98 360,224.91 642.00 359,582.91 租赁业务 17,457.72 1,457.72 16,000.00 --- --- --- 合 计 4,941,835.76 1,591,195.69 3,350,640.07 2,824,517.04 731,050.71 2,093,466.33 4. 财务费用 本期数 5,190,973.91 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 12,147,612.46 15,518,172.26 减：利息收入 4,799,496.11 2,978,142.03 汇兑损失 211,123.35 2,255,579.71 减：汇兑收益 2,526,067.77 669,913.37 其他 157,801.98 120,427.56 合 计 5,190,973.91 14,246,124.13 5. 投资收益 本期数 482,837.28 项 目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 -554,988.42 -554,988.42 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 1,037,825.70 -125,171.35 合 计 482,837.28 -680,159.77 53 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 6. 补贴收入 本期数 101,243.64 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 财政补贴 --- 1,550,000.00 出口贴息 --- 680,738.00 房产税减免 --- 835,965.78 水利建设专项资金减免 101,243.64 90,000.00 合 计 101,243.64 3,156,703.78 （2）补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 水利建设专项资金减免系公司根据杭州市萧山地方税务局瓜沥税务分局萧地税瓜字[2005]83号文 批准收到的水利建设专项资金减免款，根据文件规定计入本科目。 7. 营业外收入 本期数 2,853,366.66 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 1,564,582.01 1,192,450.98 赔（罚）款收入 1,288,784.65 4,270.00 其 他 --- 7,556.00 合 计 2,853,366.66 1,204,276.98 8. 营业外支出 本期数 5,408,132.32 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 2,975,299.79 4,414,642.55 水利建设专项基金及水利 建设专项资金 1,262,631.07 1,013,617.06 捐赠支出 --- 215,040.00 固定资产减值准备 --- 123,037.56 赔款及罚款支出 1,073,322.67 79,084.59 其他 96,878.79 --- 合 计 5,408,132.32 5,845,421.76 54 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （三）合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收到银行存款利息收入 4,870,933.67 收回高建根暂借款净额 2,131,556.41 暂收杭州钱江印染化工有限公司外方股东再投资退税款 203,091.47 收到其他及往来款净额 1,304,757.26 合 计 8,510,338.81 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 支付运输、修理及保险费等 2,947,564.64 支付办公、会议费等 2,111,326.16 支付业务招待费、差旅费等 1,771,361.96 支付咨询费、中介服务费等 1,143,816.00 支付航民村绿化服务费 580,000.00 暂付朱建芳暂借款 332,673.83 支付杭州培尔曼纺织服装有限公司暂借款 300,000.00 支付其他往来款净额及费用等 2,613,341.34 合 计 11,800,083.93 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 热电分公司收到重点项目技改贴息资金 981,300.00 钱江热电分公司收到重点项目技改贴息资金 1,112,900.00 合 计 2,094,200.00 55 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 4. 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 收回用于质押（借款）的定期存款 20,320,000.00 收到筹资性银行承兑汇票贴现款净额 9,822,753.33 合 计 30,142,753.33 5. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 杭州钱江印染化工有限公司存出筹资性银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 18,002,605.81 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 18,747,330.23 96.63 1,124,839.82 17,622,490.41 30,642,840.04 97.30 1,838,570.40 28,804,269.64 1-2 年 220,127.03 1.13 22,012.70 198,114.33 43,773.85 0.14 4,377.39 39,396.46 2-3 年 --- --- --- --- 293,131.99 0.93 58,626.40 234,505.59 3-5 年 238,458.84 1.23 95,383.54 143,075.30 4,988.97 0.02 1,995.59 2,993.38 5 年以上 194,628.84 1.01 155,703.07 38,925.77 507,043.84 1.61 405,635.07 101,408.77 合 计 19,400,544.94 100.00 1,397,939.13 18,002,605.81 31,491,778.69 100.00 2,309,204.85 29,182,573.84 （2）期末应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为 6,304,125.29 元，占应收账款账面余额 的 32.49%。 （3）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款――外币应收账款 期 末 数 期 初 数 项 目 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 112,578.56 8.0702 908,531.49 469,687.88 8.2765 3,887,371.74 小 计 908,531.49 3,887,371.74 56 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （5）其他说明 本期核销非关联方应收账款 259,111.47 元，主要系由于对方单位（或个人）破产、改制或应收 款项账龄较长，已无望收到该等款项。 2. 其他应收款 期末数 1,249,034.46 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,218,924.32 84.80 73,135.46 1,145,788.86 769,509.06 70.03 46,170.54 723,338.52 1-2 年 63,652.00 4.43 6,365.20 57,286.80 23,000.00 2.09 2,300.00 20,700.00 2-3 年 3,000.00 0.21 600.00 2,400.00 117,860.00 10.73 23,572.00 94,288.00 3-5 年 33,000.00 2.30 13,200.00 19,800.00 31,300.00 2.84 12,520.00 18,780.00 5 年以上 118,794.00 8.26 95,035.20 23,758.80 157,229.00 14.31 125,783.20 31,445.80 合 计 1,437,370.32 100.00 188,335.86 1,249,034.46 1,098,898.06 100.00 210,345.74 888,552.32 （2）金额较大的其他应收款 单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容 朱建芳 332,673.83 暂借款 中国民生银行杭州市萧山支行 326,737.50 应收定期存单利息 杭州培尔曼纺织服装有限公司 300,000.00 暂借款 小 计 959,411.33 （3）期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,054,161.33 元，占其他应收款账面 余额的 73.34%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧 元 800.00 9.5797 7,663.76 --- --- --- 小 计 7,663.76 --- （6）其他说明 本期核销非关联方其他应收款 336,795.97 元，主要系由于对方单位（或个人）破产、改制或应 收款项账龄较长，已无望收到该等款项。 57 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 3. 长期股权投资 期末数 290,450,013.81 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 258,568,284.44 --- 258,568,284.44 264,270,155.40 --- 264,270,155.40 对联营企业投资 31,881,729.37 --- 31,881,729.37 30,843,903.67 --- 30,843,903.67 合 计 290,450,013.81 --- 290,450,013.81 295,114,059.07 --- 295,114,059.07 （2）权益法核算的其他股权投资 1）明细情况 a. 期末余额构成明细情况 持股 投资 被投资单位名称 比例 期限 投资成本 损益调整 投资准备 股权投资差额 期末数 10 杭州航民热电有限公司 80% 年 44,000,000.00 56,805,829.31 136,800.00 --- 100,942,629.31 17 杭州钱江印染化工有限公司 70% 年 42,854,482.35 40,881,949.60 537,086.29 890,744.33 85,164,262.57 13 杭州澳美印染有限公司 70% 年 22,030,216.17 47,712,271.99 207,845.17 2,511,059.23 72,461,392.56 10 杭州萧山航民污水处理有限公司 49% 年 29,400,000.00 2,447,429.37 34,300.00 --- 31,881,729.37 小 计 138,284,698.52 147,847,480.27 916,031.46 3,401,803.56 290,450,013.81 b.本期增减变动明细情况 本期投资成 本期损益调整 本期分得的现 本期投资准 本期股权投资 被投资单位名称 期初数 本增减额 增减额 金红利额 备增减额 差额摊销 期末数 杭州航民热电有限 公司 105,802,472.42 --- 7,140,156.89 12,000,000.00 --- --- 100,942,629.31 杭州钱江印染化工 有限公司 85,843,129.81 --- 2,835,713.27 3,500,000.00 69,584.31 84,164.82 85,164,262.57 杭州澳美印染有限 公司 72,624,553.17 --- 3,614,978.19 3,500,000.00 192,684.80 470,823.60 72,461,392.56 杭州萧山航民污水 处理有限公司 30,843,903.67 --- 1,037,825.70 --- --- --- 31,881,729.37 小 计 295,114,059.07 --- 14,628,674.05 19,000,000.00 262,269.11 554,988.42 290,450,013.81 2）股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 杭州钱江印染化工有限公司 1,395,733.25 974,909.15 --- 84,164.82 890,744.33 2000.1-2016.7 杭州澳美印染有限公司 6,277,648.03 2,981,882.83 --- 470,823.60 2,511,059.23 1998.1-2011.4 小 计 7,673,381.28 3,956,791.98 --- 554,988.42 3,401,803.56 b.股权投资差额形成原因说明 58 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 杭州钱江印染化工有限公司股权投资差额，系公司在取得投资时的投资成本 44,250,215.60 元与 该日按投资比例所拥有该公司净资产 42,854,482.35 元的差额，在编制合并报表时形成合并价差。 杭州澳美印染有限公司股权投资差额，系公司在取得投资时的投资成本 25,200,000.00 元与该日 按投资比例所拥有该公司净资产 18,922,351.97 元的差额，在编制合并报表时形成合并价差。 （3）长期股权投资减值准备 本公司投资的单位经营状况正常，不需计提长期股权投资减值准备。 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 704,872,685.80 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 印染及印染纺织品收入 403,081,647.43 385,124,586.89 织造布收入 72,810,676.18 58,817,010.49 电力、蒸汽收入 204,391,282.38 32,398,293.01 燃煤收入 95,451,076.59 --- 小 计 775,734,682.58 476,339,890.39 抵 销 70,861,996.78 4,426,932.35 合 计 704,872,685.80 471,912,958.04 （2）本期向前五名客户销售所实现的收入总额为 185,268,670.90 元，占公司全部主营业务收 入的 26.28%。 59 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 2. 主营业务成本 本期数 650,637,850.64 项 目 本期数 上年同期数 印染及印染纺织品成本 374,204,190.49 347,157,084.22 织造布成本 68,317,706.74 51,078,470.31 电力、蒸汽成本 185,739,189.53 33,166,055.10 燃煤成本 93,238,760.66 --- 小 计 721,499,847.42 431,401,609.63 抵 销 70,861,996.78 4,426,932.35 合 计 650,637,850.64 426,974,677.28 3. 投资收益 本期数 14,073,685.63 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 14,628,674.05 28,676,808.39 股权投资差额摊销 -554,988.42 -554,988.42 合 计 14,073,685.63 28,121,819.97 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1.存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 与本企业 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 表人 制造、加工、销售轻纺产 浙江航民实业集团有限公司 浙江萧山 母公司 有限公司 朱重庆 品等 化纤织物、混纺织物的印 港澳台投资 杭州澳美印染有限公司 浙江萧山 子公司 朱重庆 染、整理 企业 杭州航民热电有限公司 浙江萧山 火力发电、蒸汽 子公司 有限公司 朱重庆 生产销售分散性染料及纺 港澳台投资 杭州钱江印染化工有限公司 浙江萧山 子公司 朱重庆 织品的印染、整理加工 企业 60 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 浙江航民实业集团有限公司 RMB325,180,000.00 --- --- RMB325,180,000.00 杭州澳美印染有限公司 USD10,000,000.00 --- --- USD10,000,000.00 杭州航民热电有限公司 RMB55,000,000.00 --- --- RMB55,000,000.00 杭州钱江印染化工有限公司 USD7,800,000.00 --- --- USD7,800,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 浙江航民实业集团有限公司 RMB102,000,000.00 35.79 --- -- --- -- RMB102,000,000.00 35.79 杭州澳美印染有限公司 USD7,000,000.00 70 --- -- --- -- USD7,000,000.00 70 杭州航民热电有限公司 RMB44,000,000.00 80 --- -- --- -- RMB44,000,000.00 80 杭州钱江印染化工有限公司 USD5,460,000.00 70 --- -- --- -- USD5,460,000.00 70 2. 不存在控制关系的关联方 企业名称（自然人姓名） 与本公司关系 杭州萧山航民污水处理有限公司 参股公司，持股比例为49% 杭州萧山航民水泥粉磨厂 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 萧山航民商场 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 航民宾馆 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 浙江航民科尔纺织有限公司（原萧山纺丝 厂） 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 杭州航民纺丝有限公司 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 杭州萧山航民投资发展有限公司 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 浙江航民实业集团有限公司轻纺贸易分公司 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 杭州航民百泰珠宝有限公司 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 萧山航民非织造布有限公司 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 东华大学纺织品技术开发中心 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 浙江正清实业投资有限公司 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 杭州航民餐饮有限公司 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 61 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 自然人朱重庆 本公司董事长 自然人朱建庆 本公司董事、总经理 （二）关联方交易 1．采购货物（或接受劳务） 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州萧山航民水泥粉磨厂 137,599.50 参照市场价 --- --- 萧山航民商场 951,710.88 参照市场价 1,436,244.88 参照市场价 杭州萧山航民投资发展有限公司 173,656.41 参照市场价 --- --- 杭州萧山航民污水处理有限公司 12,270,500.58 参照市场价 13,337,733.84 参照市场价 浙江航民科尔纺织有限公司 330,660.59 参照市场价 485,902.28 参照市场价 杭州航民百泰珠宝有限公司 24,779.38 参照市场价 85,758.00 参照市场价 浙江正清实业投资有限公司 4,676,831.60 参照市场价 6,952,851.73 参照市场价 小 计 18,565,738.94 22,298,490.73 2. 销售货物 （1）主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江航民科尔纺织有限公司 3,231,088.13 参照市场价 9,538,758.98 参照市场价 杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 1,292,710.09 参照市场价 1,891,728.81 参照市场价 杭州萧山航民水泥粉磨厂 3,856,683.77 参照市场价 4,337,080.28 参照市场价 浙江航民实业集团有限公司轻纺贸 易分公司 15,867.50 参照市场价 57,116.35 参照市场价 萧山航民商场 65,008.89 参照市场价 69,233.04 参照市场价 航民宾馆 204,754.22 参照市场价 200,370.01 参照市场价 浙江航民实业集团有限公司 185,507.75 参照市场价 61,988.08 参照市场价 萧山航民非织造布有限公司 3,433,321.45 参照市场价 2,876,496.72 参照市场价 杭州萧山航民污水处理有限公司 708,200.34 参照市场价 771,452.57 参照市场价 东华大学纺织品技术开发中心 15,062.89 参照市场价 52,576.69 参照市场价 62 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 杭州航民餐饮有限公司 35,817.70 参照市场价 --- --- 杭州航民纺丝有限公司 3,460,054.15 参照市场价 --- --- 杭州航民百泰珠宝有限公司 791,314.82 参照市场价 359,241.53 参照市场价 小 计 17,295,391.70 20,216,043.06 （2）其他业务收入 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州萧山航民水泥粉磨厂 1,135,747.48 参照市场价 704,146.09 参照市场价 萧山航民非织造布有限公司 1,538.46 参照市场价 --- --- 小 计 1,137,285.94 704,146.09 3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 占全部应收（预 收） 余额 应付（预 付）款余额的比重 项目及关联方名称 （%） 期末数 期初数 期末数 期初数 （1）应收账款 杭州萧山航民水泥粉磨厂 1,000,000.00 1,066,232.00 1.18 1.15 杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 --- 1,076,768.22 --- 1.17 萧山航民非织造布有限公司 1,096,518.20 2,181,348.20 1.30 2.36 浙江航民科尔纺织有限公司 --- 5,471,836.39 --- 5.92 杭州航民纺丝有限公司 3,041,728.40 --- 3.59 --- 东华大学纺织品技术开发中心 282,110.32 264,486.74 0.33 0.29 浙江航民实业集团有限公司 0.02 --- --- --- 小 计 5,420,356.94 10,060,671.55 7.20 10.89 （2）其他应收款 朱建庆 10,000.00 10,000.00 0.35 0.18 小 计 10,000.00 10,000.00 0.35 0.18 （3）预付账款 浙江正清实业投资有限公司 --- 712,091.77 --- 2.76 小 计 --- 712,091.77 --- 2.76 63 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 （4）应付账款 萧山航民商场 --- 242,781.50 --- 0.28 杭州萧山航民污水处理有限公司 1,114,885.99 2,267,345.01 1.62 2.62 浙江航民科尔纺织有限公司 64,700.22 --- 0.09 --- 浙江正清实业投资有限公司 234,526.71 --- 0.34 --- 小 计 1,414,112.92 2,510,126.51 2.05 2.90 （5）预收账款 浙江航民实业集团有限公司 --- 113,715.09 --- 1.01 萧山航民商场 --- 3,394.00 --- 0.03 杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 1,353.78 --- 0.04 --- 小 计 1,353.78 117,109.09 0.04 1.04 （6）其他应付款 浙江航民实业集团有限公司 68,907.79 1,182.79 0.57 0.01 小 计 68,907.79 1,182.79 0.57 0.01 4. 购买和出售固定资产 2005年，公司所属子公司杭州钱江印染化工有限公司将账面价值为468,719.84元的专用设备以 330,000.00元的价格，转让给浙江航民科尔纺织有限公司。 5. 支付给关联方人士（高级或关键管理人员）报酬 2005 年度公司共有关联方人士（高级管理人员）22 人，其中，在本公司领取报酬 15 人，全年报 酬总额 86.24 万元。2004 年度公司共有关键管理人员 11 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，全年报 酬总额 59.90 万元。2004 年度报酬在 3-7 万的 3 人，7-10 万的 6 人，10 万以上的 1 人。2005 年度支 付给每一位关联方人士（高级管理人员）的报酬如下： 关键管理人员姓名及职务 2005 年度 朱重庆（董事长） 13.53 万元 朱建庆（董事、总经理） 9.47 万元 朱德水（董事、总经理） 4.76 万元 高天相（董事） 9.42 万元 赵敏（独立董事） 3.00 万元 宋心远（独立董事） 3.00 万元 64 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 胡祖光（独立董事） 3.00 万元 雷备战（监事） 4.87 万元 周建飞（监事） 4.14 万元 赵大毛（副总经理） 7.20 万元 朱岳斌（副总经理） 6.66 万元 朱德强（副总经理） 4.31 万元 高连相（财务负责人） 6.63 万元 胡先伟（前任财务负责人） 2.57 万元 王治平（董事会秘书） 3.68 万元 合 计 86.24 万元 6．资金让渡及使用 1）2005年度，公司及所属分子公司向关联方让渡资金使用权，均未收取资金使用费。具体情况 如下： 资金让渡方 资金使用方 金额 借出日期 收回日期 杭州萧山航民投资发展有限 150,000.00 2005-1-13 2005-1-20 本公司 公司 100,000.00 2005-2-6 2005-2-28 1,000,000.00 2005-5-16 2005-5-17 杭州航民热电 杭州萧山航民水泥粉磨厂 250,000.00 2005-9-19 2005-9-22 有限公司 浙江航民科尔纺织有限公司 1,500,000.00 2005-2-28 2005-2-28 3,000,000.00 2005-3-17 2005-3-18 1,500,000.00 2005-3-25 2005-3-28 杭州澳美印染 浙江航民科尔纺织有限公司 3,000,000.00 2005-4-20 2005-4-22 有限公司 3,000,000.00 2005-4-30 2005-5-8 浙江正清实业投资有限公司 2,000,000.00 2005-3-18 2005-3-28 小 计 18,900,000.00 65 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 2）2005年度，公司及所属分子公司使用关联方资金，均未支付资金使用费。具体情况如下： 资金让渡方 资金使用方 金额 借入日期 归还日期 钱江热电分公司 3,000,000.00 2005-10-25 2005-10-27 浙江航民实业 10,000,000.00 2005-4-12 2005-4-19 集团有限公司 杭州钱江印染化工有限公司 3,000,000.00 2005-4-12 2005-5-17 小 计 16,000,000.00 7．其他关联方交易 （1）截至2005年12月31日，浙江航民实业集团有限公司为本公司及所属子公司人民币短期借款 122,380,000.00元（其中10,000,000.00元由杭州达美染整有限公司提供共同保证，20,000,000.00元 由本公司和自然人朱重庆提供共同保证）、一年以内到期的长期负债20,032,025.00元（含利息 32,025.00元）和应付票据13,000,000.00元提供保证担保。 （2）2005年度和2004年度本公司及所属子公司应付萧山航民宾馆的服务费金额分别为541,118.00 元和1,102,220.30元。 （3） 2005年度，公司支付东华大学纺织品技术开发中心检测费34,752.00元。 九、或有事项 （一）截至2005年12月31日，本公司或有事项情况如下： 1．公司、浙江航民实业集团有限公司和自然人朱重庆为本公司所属子公司杭州钱江印染化工有 限公司向深圳发展银行萧山支行取得的短期借款20,000,000.00元提供共同保证，债务人的借款期限 自2005年11月17日起至2006年5月17日止。 2．公司为所属子公司杭州钱江印染化工有限公司向中国工商银行杭州市萧山支行取得的短期借 款28,000,000.00元和银行承兑汇票6,500,000.00元提供保证担保，债务人的借款期限为自2005年8月 24日起至2006年6月15日止，应付票据的最后到期日为2006年6月15日。 （二）除上述担保事项外，截至2005年12月31日，本公司没有其他对外担保及重大诉讼事项。 十、承诺事项 除本会计报表附注九所述担保事项和十二（一）所述对杭州航民达美染整有限公司、杭州航民 美时达印染有限公司投资事项外，截至2005年12月31日,本公司没有其他重大承诺事项。 66 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 除本会计报表附注五所述的利润分配事项、附注十二（一）所述的子公司设立事项外，本公司无 其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）经公司三届九次董事会会议和2005年第二次临时股东大会审议批准，公司拟使用募集资 金，与香港富民投资有限公司共同投资设立杭州航民达美染整有限公司，与香港裕民国际投资有限公 司共同投资设立杭州航民美时达印染有限公司。两家公司成立后，计划分别收购杭州达美染整有限公 司和杭州美时达印染有限公司清算评估后的净资产，并利用原有生产场地和设备等，适当添加部分高 档印染后整理设备，实施绿色纺织品印染后整理技改项目。拟设立的杭州航民达美染整有限公司的注 册资本为1,900万美元（折合人民币约15,200万元），注册地为杭州市萧山区瓜沥镇。公司拟以现金 出资1,425万美元（折合人民币约11,400万元），占注册资本的比例为75%，香港富民投资有限公司拟 以现金出资475万美元（折合人民币约3,800万元），占注册资本的比例为25%。拟设立的杭州航民美 时达印染有限公司的注册资本为750万美元（折合人民币约6,000万元），注册地为杭州市萧山区坎山 镇。公司拟以现金出资562.50万美元（折合人民币约4,500万元），香港裕民国际投资有限公司以现 金出资187.50万美元（折合人民币约1,500万元），占注册资本的比例为25%。 2006年2月9日，杭州航民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司在杭州市工商行政管 理局注册登记，取得注册号为企合浙杭总字第007282号和企合浙杭总字第007281号《企业法人营业执 照》，注册资本分别为1,900万美元和750万美元，实收资本为零美元。2006年3月3日，杭州航民美时 达印染有限公司收到公司投入的第一期注册资本人民币22,606,875.00元（折合2,812,500.00美 元），收到香港裕民国际投资有限公司投入的第一期注册资本937,500.00美元。 （二）截至2005年12月31日，公司及所属分子公司账面共有约315.45亩土地尚未办妥相关权证。 （三）根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号-- --非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失 为-）： 项 目 2005 年度 各种形式的政府补贴 101,243.64 各项非经常性营业外收入 2,853,366.66 各项非经常性营业外支出 -4,145,501.25 小 计 -1,190,890.95 67 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 411,748.54 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 107,325.67 非经常性损益净额 -1,709,965.16 十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)载有公司董事长签名的 2005 年度报告。 (四)报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及原公告。 浙江航民股份有限公司 董事长 朱重庆 2006 年 3 月 26 日 68 浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告 浙江航民股份有限公司董事和高级管理人员 对 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第六十八条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准 则第 2 号》的有关要求，我们作为公司的董事、高级管理人 员，在全面了解和审核公司 2005 年年度报告后认为： 公司 2005 年年度报告公允地反映了公司财务状况和经营成果。经浙江天健会计师 事务所审计出具的标准无保留意见的《浙江航民股份有限公司 2005 年年度报告》客观公 正、实事求是。我们保证公司 2005 年年度报告所披露的信息不存在任何虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事、高级管理人员签字： 董 事：朱重庆 管大源 朱建庆 沈长寿 蔡运嘉 高天相 宋心远 吕福新 赵敏 高级管理人员：朱岳斌 赵大毛 王治平 高连相 69