中储股份(600787)G中储2005年年度报告

中储发展股份有限公司 600787 2005 年年度报告 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 10 八、董事会报告 ...................................................................... 10 九、监事会报告 ...................................................................... 18 十、重要事项 ........................................................................ 19 十一、财务会计报告 .................................................................. 22 十二、备查文件目录 .................................................................. 63 附：中储发展股份有限公司董事和高级管理人员对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 1 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司独立董事朱道立先生、韩旭东先生、刘秉镰先生均委托公司董事会秘书薛斌先生代为行 使表决权。 3、天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人韩铁林，主管会计工作负责人林军，会计机构负责人（会计主管人员）王树惠声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中储发展股份有限公司 公司法定中文名称缩写：中储股份 公司英文名称：Zhongchu development stock Co.,LTD. 公司英文名称缩写：ZDS 2、公司法定代表人：韩铁林 3、公司董事会秘书：薛斌 联系地址：北京市丰台区南四环西路 188 号 6 区 18 号楼 电话：010－83673292 传真：010－83673191 E-mail：xuebin@zcgf.com.cn 公司证券事务代表：胡华萍 联系地址：北京市丰台区南四环西路 188 号 6 区 18 号楼 电话：010－83673292 传真：010－83673191 E-mail：huhuaping@zcgf.com.cn 4、公司注册地址：天津市北辰经济开发区开发大厦 公司办公地址：北京市丰台区南四环西路 188 号 6 区 18 号楼 邮政编码：100070 公司国际互联网网址：www.zcgf.com.cn 公司电子信箱：zjb@zcgf.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 中储 公司 A 股代码：600787 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 1 月 8 日 公司首次注册登记地点：天津市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 2 月 1 日 公司变更注册登记地点：天津市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1200001001384 公司税务登记号码：120113103070984 公司聘请的境内会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 1 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 100,298,607.17 净利润 63,992,364.99 扣除非经常性损益后的净利润 47,249,793.48 主营业务利润 325,965,238.61 其他业务利润 3,882,075.20 营业利润 82,700,180.23 投资收益 -908,676.95 补贴收入 2,120,461.80 营业外收支净额 16,386,642.09 经营活动产生的现金流量净额 287,124,551.12 现金及现金等价物净增加额 255,597,166.58 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 16,039,516.77 期资产产生的损益 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 25,946.56 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 347,125.32 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,098,990.22 所得税影响数 -769,007.36 合计 16,742,571.51 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 5,214,572,579.98 3,422,422,265.05 52.37 1,952,916,995.21 利润总额 100,298,607.17 80,032,180.29 25.32 42,031,808.02 净利润 63,992,364.99 50,964,247.55 25.56 32,336,353.95 扣除非经常性损益的净利润 47,249,793.48 47,507,076.24 -0.54 9,569,654.75 每股收益 0.1031 0.0821 25.58 0.1042 最新每股收益 0.1031 减少 0.4705 个 净资产收益率（%） 4.2014 4.6719 4.0836 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 减少 1.2528 个 3.1022 4.3550 1.2085 的净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 减少 0.851 个 4.1956 5.0466 1.2085 的加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 287,124,551.12 84,108,409.69 241.37 105,360,157.61 每股经营活动产生的现金流量净额 0.4626 0.1355 241.40 0.3395 2 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 3,625,892,049.20 2,316,591,261.32 56.52 1,952,246,444.71 股东权益（不含少数股东权益） 1,523,127,386.81 1,090,862,935.90 39.63 791,857,715.33 每股净资产 2.4540 1.7575 39.63 2.5516 调整后的每股净资产 2.4435 1.7503 39.60 2.5283 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 620,677,782.00 256,808,380.81 125,470,543.72 35,346,152.24 87,906,229.37 1,090,862,935.90 数 本期 0.00 380,685,640.96 21,659,853.25 6,188,529.50 63,992,364.99 466,337,859.20 增加 本期 0.00 0.00 0.00 0.00 34,073,408.29 34,073,408.29 减少 期末 620,677,782.00 637,494,021.77 147,130,396.97 41,534,681.74 117,825,186.07 1,523,127,386.81 数 资本公积变动原因：股权投资准备及土地补偿金。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 368,347,810 59.35 368,347,810 59.35 其中： 国家持有股份 368,347,810 59.35 368,347,810 59.35 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 368,347,810 59.35 368,347,810 59.35 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 252,329,972 40.65 252,329,972 40.65 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 252,329,972 40.65 252,329,972 40.65 三、股份总数 620,677,782 100 620,677,782 100 3 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 53,022 前十名股东持股情况 质押或 股东性 持股比例 股份类 持有非流通股数 冻结的 股东名称 持股总数 年度内增减 质 (%) 别 量 股份数 量 中国物资储运总公 国有 55.45 344,147,810 0 未流通 344,147,810 无 司 股东 北京融鑫创业投资 国有 3.9 24,200,000 0 未流通 24,200,000 无 顾问有限公司 股东 中国光大银行股份 有限公司－巨田基 其他 1.56 9,676,966 9,676,966 已流通 未知 础行业证券投资基 金 中国银行－海富通 其他 1.39 8,624,701 8,624,701 已流通 未知 股票证券投资基金 全国社保基金一零 其他 0.59 3,643,996 3,643,996 已流通 未知 七组合 兴业证券投资基金 其他 0.53 3,308,568 3,308,568 已流通 未知 中国工商银行－申 万巴黎盛利精选证 其他 0.47 2,893,042 2,893,042 已流通 未知 券投资基金 中国农业银行－长 信银利精选证券投 其他 0.34 2,137,600 2,137,600 已流通 未知 资基金 新华人寿保险股份 有限公司－分红－ 其他 0.17 1,050,000 1,050,000 已流通 未知 团体分红－018L－ FH001 沪 交通银行－海富通 其他 0.17 1,044,996 1,044,996 已流通 未知 精选证券投资基金 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国光大银行股份有限公司－巨田 9,676,966 人民币普通股 基础行业证券投资基金 中国银行－海富通股票证券投资基 8,624,701 人民币普通股 金 全国社保基金一零七组合 3,643,996 人民币普通股 4 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 兴业证券投资基金 3,308,568 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎盛利精选 2,893,042 人民币普通股 证券投资基金 中国农业银行－长信银利精选证券 2,137,600 人民币普通股 投资基金 新华人寿保险股份有限公司－分红 1,050,000 人民币普通股 －团体分红－018L－FH001 沪 交通银行－海富通精选证券投资基 1,044,996 人民币普通股 金 中国农业银行－新世纪优选分红证 1,023,023 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－申万巴黎新动力股 899,800 人民币普通股 票型证券投资基金 上述股 东关联 本公司前十名流通股股东中中国银行－海富通股票证券投资基金与交通银行－海富通精选证券投资基 关系或 金同属海富通基金管理公司管理的基金，中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金与中国工商银行 一致行 －申万巴黎新动力股票型证券投资基金同属申万巴黎基金管理有限公司管理的基金，公司未知上述其他股 动关系 东之间是否存在关联关系或《上市公司股东信息披露管理办法》规定的一致行动人。 的说明 本公司前十名股东中中国物资储运总公司持有北京融鑫创业投资顾问有限公司 99％的股份，中 国银行－海富通股票证券投资基金与交通银行－海富通精选证券投资基金同属海富通基金管理公司管 理的基金，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：中国物资储运总公司 法人代表：韩铁林 注册资本：78,906 万元人民币 成立日期：1962 年 8 月 8 日 主要经营业务或管理活动：组织物资和商品的储存、加工、运输（公路、铁路、水路、航空）、 进出口、货运代理、承办海运进出口货物的国际运输代理业务，金属材料、机电产品、化工原料、木 材、水泥、燃料、汽车的销售；兼营：投资企业产品的销售，为货主代运、代储、代展、代销物资， 与主营业务有关的技术咨询、技术服务、信息服务（以上有专项专营规定的除外）。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国诚通控股公司 法人代表：马正武 注册资本：154,695 万元人民币 成立日期：2000 年 1 月 12 日 主要经营业务或管理活动：现代物流、金属分销、物业开发、期货经纪、商品零售、电子商务与 金融信息服务。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 性 年 任期起始日 任期终止 年初持 年末持股 股份增 变动 司领取的报酬 姓名 职务 别 龄 期 日期 股数 数 减数 原因 总额(税前) (万元) 韩铁林 董事长 男 48 2003-04-28 至换届 0 0 0 6 杨清福 监事会主席 男 59 2003-04-28 至换届 0 0 0 4.8 姜超峰 副董事长 男 56 2003-04-28 至换届 0 0 0 4.8 林军 董事、总经理 男 55 2003-04-28 至换届 26,800 26,800 0 20 安保力 董事 男 60 2003-04-28 至换届 0 0 0 3.6 王学明 董事 男 47 2003-04-28 至换届 0 0 0 3.6 周晓红 董事 女 45 2003-04-28 至换届 0 0 0 3.6 李小晶 董事 女 50 2003-04-28 至换届 0 0 0 3.6 李琚 董事 女 43 2003-04-28 至换届 0 0 0 3.6 朱道立 独立董事 男 61 2003-04-28 至换届 0 0 0 3.6 韩旭东 独立董事 男 46 2003-04-28 至换届 0 0 0 3.6 刘秉镰 独立董事 男 51 2003-04-28 至换届 0 0 0 3.6 刘文湖 独立董事 男 38 2003-04-28 至换届 0 0 0 3.6 曾勇 监事 男 43 2003-04-28 至换届 0 0 0 2.4 宋敏善 监事 男 49 2003-04-28 至换届 0 0 0 2.4 向宏 监事 男 43 2003-04-28 至换届 0 0 0 18 王国淦 监事 男 58 2003-04-28 至换届 23,734 23,734 0 17 6 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 谢景富 常务副总经理 男 42 2003-04-28 至换届 23,134 23,134 0 19 郑旭华 副总经理 男 52 2003-04-28 至换届 23,134 23,134 0 17 王树惠 总会计师 女 49 2003-04-28 至换届 0 0 0 17 薛斌 董秘 男 38 2003-04-28 至换届 0 0 0 17 合计 / / / / / 96,802 96,802 0 / 177.8 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)韩铁林，1999 年 3 月至 2004 年 12 月 16 日，任中储发展股份有限公司董事、总经理；2004 年 12 月１6 日至今，任中国物资储运总公司总经理、中储发展股份有限公司董事长。 (2)杨清福，2001 年 1 月至今，任中国物资储运总公司党委书记、中储发展股份有限公司监事会 主席。 (3)姜超峰，2001 年 1 月至今，任中国物资储运总公司常务副总经理、中储发展股份有限公司副 董事长。 (4)林军，1999 年 4 月至 2004 年 12 月 16 日，任中储上海物流有限公司董事长、总经理；2004 年 12 月 16 日至今，任中储发展股份有限公司总经理；2005 年 4 月 5 日至今，任中储发展股份有限 公司董事。 (5)安保力，2000 年 1 月至今，任中国物资储运总公司副总经理、中储发展股份有限公司董事。 (6)王学明，2001 年 1 月至今，任中国物资储运总公司副总经理、中储发展股份有限公司董事。 (7)周晓红，2001 年 1 月至今，任中国物资储运总公司总会计师、中储发展股份有限公司董事。 (8)李小晶，2001 年 1 月至今，任中国物资储运总公司总经济师、中储发展股份有限公司董事。 (9)李琚，2000 年 2 月至今，任中国物资储运总公司总经理助理、办公室主任；2001 年 4 月 13 日至今，任中储发展股份有限公司董事。 (10)朱道立，1998 年至今，任复旦大学管理学院管理科学系主任；2002 年 6 月 28 日至今，任中 储发展股份有限公司独立董事。 (11)韩旭东，2000 年 9 月至今，任中国火炬高新技术产业投资公司常务副总裁；2002 年 6 月 28 日至今，任中储发展股份有限公司独立董事。 (12)刘秉镰，2001 年至今，任南开大学现代物流研究中心主任；2003 年 4 月 28 日至今，任中储 发展股份有限公司独立董事。 (13)刘文湖，2000 年至今，任山东正源和信会计师事务所副总经理；2003 年 4 月 28 日至今，任 中储发展股份有限公司独立董事。 (14)曾勇，2001 年 3 月至今，任中国物资储运总公司财务部经理；2000 年 4 月 15 日至今，任中 储发展股份有限公司监事。 (15)宋敏善，2001 年 3 月至今，任中国物资储运总公司人力资源部经理；2001 年 4 月 13 日至 今，任中储发展股份有限公司监事。 (16)向宏，2001 年 4 月至今，任中储发展股份有限公司党委书记；2001 年 12 月 5 日至今，任中 储发展股份有限公司监事。 (17)王国淦，2001 年 1 月至 2003 年 4 月，任中储发展股份有限公司副总经理；2003 年 4 月至今 任中储发展股份有限公司顾问；2000 年 4 月 15 日至今，任中储发展股份有限公司监事。 (18)谢景富，2001 年 1 月至今，任中储发展股份有限公司常务副总经理。 (19)郑旭华，2001 年 1 月至今，任中储发展股份有限公司副总经理。 (20)王树惠，2001 年 1 月至 2002 年 5 月 27 日，任中储发展股份有限公司财务部经理、总经理 助理；2002 年 5 月 27 日至今，任中储发展股份有限公司总会计师。 (21)薛斌，2001 年 1 月至今，任中储发展股份有限公司董事会秘书。 7 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 韩铁林 中国物资储运总公司 总经理 2004-11-15 未知 是 杨清福 中国物资储运总公司 党委书记 2001-01-05 未知 是 姜超峰 中国物资储运总公司 常务副总经理 1999-03-01 未知 是 安保力 中国物资储运总公司 副总经理 1994-07-08 未知 是 王学明 中国物资储运总公司 副总经理 2001-01-05 未知 是 周晓红 中国物资储运总公司 总会计师 2001-01-05 未知 是 李小晶 中国物资储运总公司 总经济师 2001-01-05 未知 是 总经理助理、办公室 李琚 中国物资储运总公司 2000-02-06 未知 是 主任 曾勇 中国物资储运总公司 财务部经理 2001-03-01 未知 是 宋敏善 中国物资储运总公司 人力资源部经理 2001-03-01 未知 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管 理人员的报酬由公司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董、监事的津贴依据公司三届二次股东大会通过 的标准发放，高级管理人员的报酬依据公司上年度财务预算目标完成情况按《公司高级管理人员薪酬 考核办法》由公司董事会决定其报酬。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 洪水坤 董事 工作调动 2005 年 3 月 1 日，公司三届十七次董事会同意洪水坤先生辞去公司董事； 2005 年 4 月 5 日，公司临时三届七次股东大会选举林军先生为公司董事。 公司无新聘或解聘公司监事、高级管理人员情况。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,750 人，需承担费用的离退休职工为 236 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,280 销售人员 338 技术人员 425 财务人员 149 行政人员 558 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 17 8 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 本科 381 专科 726 高中及中专 1,397 初中及以下 1,229 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规的要 求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 报告期内，根据中国证监会和上海证券交易所的颁布的有关规章制度的要求，结合公司实际情 况，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》，进一步健全和完善了公司治理的各项管理制度。 1、股东与股东会 按照《公司章程》规定，股东按其所拥有股份种类享有权利、承担义务；拥有同一种类股份的股 东，享有同等权利、承担同种义务。 公司严格按照中国证监会《股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》的要求召集、召开股东 大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法权益，历次股东大会均 有律师现场见证。 2、控股股东与上市公司 控股股东依法行使其权利，承担其义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司 与控股股东在在资产、业务、机构、财务和人员等方面均做到了“五独立”，公司董事会、监事会和 内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 3、董事与董事会 公司董事的选聘严格遵照《公司章程》的规定，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求。公司董事会建立了董事会议事规则，董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实 的会议记录。董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。积极参加有关 培训，熟悉相关法律法规，更好地履行相应的权利和义务。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定和要求；监事会有明确的议 事规则。监事会会议符合相关规定要求，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职 责，能够本着对股东负责的精神，依法、独立地对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员 履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，能够与 利益相关者积极合作，共同推进公司持续、健康地发展。 6、信息披露与透明度 公司在充分履行上市公司信息披露义务的同时，注重加强投资者关系管理工作，积极维护公司和 投资者的合法权益，严格按照法律、法规和监管部门的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露公 司有关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应予公告的信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 朱道立 11 6 3 2 韩旭东 11 8 3 刘秉镰 11 7 4 刘文湖 11 8 3 9 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 公司独立董事朱道立先生因出国未能参加公司三届临时五次董事会和公司三届二十次董事会。 报告期内公司独立董事能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《关于在上市公 司建立独立董事制度指导意见》等法律法规的要求，认真履行职责，积极参与公司决策，对审议事项 都能独立发表意见，充分发挥独立董事作用，有效地维护了公司和全体股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的主营业务与控股股东完全分开，公司拥有自主的客户资源、销售网络及独 立的经销业务进货渠道。 2)、人员方面：公司拥有独立的用人、薪酬制度，公司的各级管理人员包括总经理、副总经理、 财务负责人、公司董事会秘书均未在控股股东兼职。 3)、资产方面：公司的资产完全独立，公司对其所营运资产具有独立产权。 4)、机构方面：公司经营机构完全独立，与控股股东异地分别办公。 5)、财务方面：公司与控股股东在财务上完全分开，有独立的银行帐号和税务登记号码，依法独 立经营、独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会依据公司上年度财务预算目标完成情况按照《公司高级管理人员薪酬考核办法》决定 其高级管理人员的年度报酬总额。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 19 日 召开中储股份三届三次股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 20 日 的上海证券报。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 4 月 5 日召开中储股份临时三届七次股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 4 月 6 日的上海证券报。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 29 日召开中储股份临时三届八次股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 30 日的上海证券报。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内总体经营情况 2005 年是公司整合物流资源、调整提升经销业务，努力提高公司核心竟争力的一年。一年来在 公司董事会领导下，公司全体员工努力工作开拓创新。在延伸物流业务价值链、整合已购并物流资 源、有效规避经销业务风险、进一步提高公司管理水平等方面均取得了较好的工作成果。2005 年公 司共实现主营业务收入 521457 万元 ，比上年增加 52.36%；实现主营业务利润 32597 万元；比上年 增加 31.19%；净利润 6399 万元，比上年增加 25.56%，剔除非经常性损益后的净利润 4725 万元。 A、物流业务 2005 年面对国家宏观经济调控、物流市场竟争激烈等不利局面。公司适时调整营销策略，整合 物流资源，大力发展物流增值服务业务，增强了物流业务的盈利能力。2005 年公司实现物流业务收 入 49688 万元，比去年增加 57.91%。其中仓储业务收入 11771 万元，同比增加 78.84%；进出库收入 10 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 20171 万元，同比增加 41.47％；吞吐量 3664 万吨，同比增加 69%；配送业务实现主营业务收入 5963 万元，同比增加 27.77%；完成配送运输总量 852 万吨，同比减少 36%；国际货运代理业务完成货运代 理量 504 万吨，业务收入 4082 万元，同比增加 339.92%；质押监管业务发展迅速，总质押量 260 万 吨，质押监管收入 875 万元，同比增加 243.14%；集装箱业务完成吞吐量 261 万吨，同比增加 26%， 实现业务收入 1709 万元，同比增加 85.36%。 B、物资经销业务 2005 年由于国家的宏观经济调控，国内钢材价格大幅下滑。面对不利形势，公司采取大力拓展 营销渠道、加强统筹规划管理、降低库存量、拓展国际贸易代理业务等措施有效降低经营风险,使公 司经销业务基本保持平稳的发展势头。2005 年公司经销业务实现主营业务收入 471770 万元，实现商 品销售量 267.2 万吨，其中钢材销售收入 359431 万元,占经销业务收入的 76.19 %。 （2）公司存在的主要优势和困难 １)、主要优势 A、品牌优势 中储股份及其控股股东是中央国资委所属大型综合物流企业，其控股股东从事物流业务 40 余 年，在本行业中具有相当的知名、美誉度，凭借其管理、服务、技术优势中储在客户中形成了“服务 在中储、满意在中储”的牢固理念，为公司物流主营业务的进一步拓展奠定了坚实的基础 B、物流网络优势 中储自上市以来，通过自建及购并整合母公司物流资源，在天津、上海、南京、无锡、青岛、武汉、 成都、西安、大连、郑州等地形成了一批服务功能齐全、装备水平完善的物流基地，可以为客户提供 全程、全方位、多功能物流服务，在物流市场的竞争中能够体现“1+1>2”的整合优势。 C、资产资源优势 公司现占地 480 万平方米，其中物流货场面积 144 万平方米，库房面积 85 万平方米，拥有各类物流 设备 604 台套及多年物流服务所培植的庞大客户群，这些资产资源优势均长期积累所致，且重置成本 很高，一般物流企业难以企及，因此上述优势使公司拥有独特的核心竞争力。 D、管理优势 公司及其母公司从事物流业务 40 余年，积累了较为丰富的行业管理运作经验，并基于物流业务 发展的现实状况及未来合理预计进行动态调整，公司已通过 ISO9001 认证，内部管理实行严格的全面 预算管理，有效形成经营管理中的控制、反馈、追踪、调整、改进的有序链条。 ２)、经营中存在的困难及对策 困难： A、物流市场竟争激烈,高端客户拥有量少； B、公司经销品种——钢材价格波动大； C、公司在物流价值链全过程的服务中竟争优势不明显； D、管理服务水平尚待进一步提高。 对策： A、全面介入物流价值全链条竞争,积极拓展高端物流客户； B、大力拓展营销渠道,发展新业务模式； C、完善全面预算、质量管理体系。 (3) 公司主营业务及其经营状况 A、主营业务收入 单位：元 2005 年 2004 年 变动情况 行业 金额 比重 金额 比重 金额 增幅 比重 交通运输 496,876,319.43 9.53% 314,650,580.90 9.19% 182,225,738.53 57.91% 0.33% 商品流通 4,717,696,260.55 90.47% 3,107,771,684.15 90.81% 1,609,924,576.40 51.80% -0.33% 合计 5,214,572,579.98 100.00% 3,422,422,265.05 100.00% 1,792,150,314.93 52.36% 0.00% 11 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 1)、交通运输收入增长 57.91%，一方面是合并会计报表的范围增加，另一方面是本年度吞吐量 增加，收入也相应增加。 2)、商品流通收入增长 51.8%，一方面是合并会计报表的范围增加，另一方面是公司新开展的对 外贸易业务收入增加。 B、主营业务成本 单位：元 2005 年 2004 年 变动情况 行业 金额 比重 金额 比重 金额 增幅 比重 交通运输 301,944,344.90 6.20% 186,219,988.22 5.89% 115,724,356.68 62.14% 0.31% 商品流通 4,564,796,494.96 93.80% 2,972,772,960.64 94.11% 1,592,023,534.32 53.55% -0.31% 合计 4,866,740,839.86 100.00% 3,158,992,948.86 100.00% 1,707,747,891.00 54.06% 0.00% 主营业务成本变动原因与主营业务收入变动原因一致，交通运输业务成本的增幅高于其对应收入 的原因是部分公司业务转型运营成本较高所致。 C、主营业务利润 单位：元 2005 年 2004 年 变动情况 行业 金额 比重 金额 比重 金额 增幅 比重 交通运输 174,805,625.63 53.63% 115,066,374.98 46.31% 59,739,250.65 51.92% 7.32% 商品流通 151,159,612.98 46.37% 133,417,748.24 53.69% 17,741,864.74 13.30% -7.32% 合计 325,965,238.61 100.00% 248,484,123.22 100.00% 77,481,115.39 31.18% 0.00% 虽然在主营业务收入结构变动比中交通运输业增加的比重较小，但因交通运输业的利润率大大高 于商品销售的利润率，使交通运输业在主营业务利润结构比中的变化较大。 D、主营业务利润率 单位：元 行业 2005 年 2004 年 变动情况 交通运输 35.18% 36.57% -1.39% 商品流通 3.20% 4.29% -1.09% 合计 6.25% 7.26% -1.01% E、主要供应商、客户情况 本报告期向前五名供应商合计的采购金额为 136395 万元 占公司年度采购总额的 29.16% 本报告期对前五名客户合计的销售额为 24581 万元 占公司年度销售总额的 4.71% F、主营业务收入分地区结构表 单位：元 地区 主营业务收入 结构比重 天津地区 2,394,949,050.84 45.03% 上海地区 659,404,639.77 12.40% 江苏地区 1,557,446,451.40 29.28% 山东地区 93,092,477.63 1.75% 北京地区 66,027,341.95 1.24% 沈阳地区 126,372,077.61 2.38% 陕西地区 80,549,078.66 1.51% 河南地区 91,352,943.06 1.72% 12 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 湖北地区 21,001,567.90 0.39% 湖南地区 201,344,978.14 3.79% 四川地区 27,385,297.07 0.51% 合计 5,318,925,904.03 100.00% 1)、天津地区在主营业务收入中的比重为 45.03%，一方面是公司在天津地区所属的分子公司较 多，另一方面是公司在天津本部新开展的对外贸易业务量较大所致。 2)、江苏地区在主营业务收入中的比重为 29.28%，主要是公司所属的无锡中储物流有限公司和 南京分公司地处经济发达地区，两大类主营业务发展快速稳健所致。 3)、上海地区在主营业务收入中的比重为 12.4%，主要是上海地区所属分公司业务以储运业务为 主。 4)、公司其他地区在主营业务收入中的比重较低，一方面是这些地区的公司商品销售业务在主营 业务收入中的比重较小，除郑州恒科公司属制造业外，其他绝大部分公司是以储运业务为主；另一方 面，这些地区的公司较少，规模比较小，业务量较少所致。 G、主营业务利润分地区结构表 单位：元 地区 主营业务收利润 结构比重 天津地区 94,581,306.16 29.02% 上海地区 71,440,211.68 21.92% 江苏地区 75,911,303.17 23.29% 山东地区 7,951,062.41 2.44% 北京地区 506,186.65 0.16% 沈阳地区 2,260,182.98 0.69% 陕西地区 12,880,551.38 3.95% 河南地区 39,845,341.27 12.22% 湖北地区 10,153,853.85 3.12% 湖南地区 7,690,548.89 2.36% 四川地区 2,744,690.16 0.84% 合计 325,965,238.61 100.00% 1)、天津地区在主营业务利润中的比重为 29.02%，一方面是公司在天津地区的主营业务收入比 重较大，另一方面天津新港分公司正进行着业务转型，运营成本较高。 2)、江苏地区在主营业务利润中的比重为 23.29%，主要原因是公司所属的无锡中储物流有限公 司和南京分公司地处经济发达地区，两大类主营业务发展快速稳健所致。 3)、上海地区在主营业务利润中的比重为 21.92%，主要是公司在上海地区所属的分子公司较 多，而且经营范围以主营业务利润率较高的储运业务为主。 4)、河南地区在主营业务利润中的比重为 12.22%，主要是该地区的恒科公司是以制造电子类产 品为主。 5)、其他地区在主营业务利润中的比重较低，主要是因为这些地区的主营业务收入较小。 (4)报告期公司资产构成 单位：元 2005 年 2004 年 项目 金额 比重 金额 比重 比重变动百分点 应收票据 209,866,232.36 5.79% 51,181,899.28 2.21% 3.58 其他应收款 320,837,851.45 8.85% 84,517,059.91 3.65% 5.20 预付账款 763,549,645.78 21.06% 754,978,268.29 32.59% -11.53 固定资产合计 915,591,451.93 25.25% 499,985,296.03 21.58% 3.67 应付票据 829,508,138.06 22.88% 622,579,120.00 26.87% -4.00 13 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 应付账款 192,026,787.70 5.30% 39,201,415.37 1.69% 3.60 预收账款 183,355,587.90 5.06% 156,114,078.19 6.74% -1.68 其他应付款 411,376,830.59 11.35% 105,281,631.48 4.54% 6.80 实收资本（或 620,677,782.00 17.12% 620,677,782.00 26.79% -9.67 股本） 资本公积 637,494,021.77 17.58% 256,808,380.81 11.09% 6.50 1)、其他应付款增加 6.8 个百分点、其他应收款增加 5.2 个百分点，主要是上海土地置换项目有 部分款项没有收回， 同时在置换业务过程中有部分费用没有支付所致。 2)、应收票据增加 3.58 个百分点、应付账款增加 3.6 个百分点，主要是随着公司经销业务规模 的扩大，没有收回现金的销货款和尚未支付的相关购货款增加； 3)、固定资产净额增加 3.67 个百分点主要是本年新增加的三个控股公司和十一个分公司固化资 产较大所致； 4)、预付账款下降 11.53 个百分点、应付票据下降 4 个百分点，主要是在总资产大幅增长的情况 下，预付帐款、应付票据变化较小所致； 5)、资本公积增加 6.5 百分点是由于上海政民路等土地置换净收益 36647 万元进帐所致； 6)、股本下降 9.67 个百分点主要是因为今年总资产大幅增长，而股本没有变动所致。 (5)本报告期期间费用 单位：元 项目 本期数 上年同期数 增长额 增长率 营业费用 92,633,638.17 63,642,617.80 28,991,020.37 45.55% 管理费用 137,271,388.01 98,635,436.03 38,635,951.98 39.17% 财务费用 17,242,107.40 15,071,257.15 2,170,850.25 14.40% 所得税 27,789,417.52 23,627,812.45 4,161,605.07 17.61% 四项期间费用增长的主要原因一方面是合并范围增加，另一方面是本报告期商品销售运营成本较 高。 (6)现金流量表分析 单位：万元 项目 2005 年 2004 年 增长额 增长率 一、生产经营活动产生的现金流量净额 28,712.46 8,410.84 20,301.61 241.37 其中：销售商品、提供劳务收到的现金 525,381.99 391,879.42 133,502.57 34.07% 购买商品、接受劳务支付的现金 478,715.87 383,416.84 95,299.03 24.86% 支付的其他与经营活动有关的现金 17,998.88 13,262.87 4,736.01 35.71% 二、投资活动产生的现金流量净额 -14,539.09 -3,120.39 -11,418.7 -365.94 其中：收到的其他与投资活动有关的现金 18,754.50 287.11 18,467.39 6432.25% 购建固定资产、无形资产和其他长 15,345.21 5,812.12 9,533.09 164.02% 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 18,134.54 5,194.72 12,939.82 249.10% 三、筹资活动产生的现金流量净额 11,331.42 -3,847.58 15,179.01 -394.51 其中：借款所收到的现金 135,364.03 85,142.00 50,222.03 58.99% 偿还债务所支付的现金 124,248.05 87,340.00 36,908.05 42.26% 四、 现金及现金等价物净增加额 25,559.72 1,442.87 24,116.84 1671.45% 1)、生产经营活动产生的现金流量净额为 28712.46 万元，增幅较大的原因是本报告期合并范围 扩大，计提的固定资产折旧、无形资产摊销和减值准备较大，以及经营业务应付往来款项增加所致。 其中：销售商品、提供劳务收到的现金增加主要是合并范围增加和生产经营规模扩大； 购买商品、接受劳务支付的现金增加主要是合并范围增加和生产经营规模扩大。 14 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 2)、投资活动产生的现金流量净额为-14539.09 万元，降幅较大的原因是购买十家公司和新建项 目投资较大所致。 其中：购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加主要是上海土地置换项目投入 较大； 收到的其他与投资活动有关的现金增加是购买十家公司，增加合并范围所带进来的现金； 投资所支付的现金主要是购买十家公司权益支付了 1.8 亿元的现金。 3)、筹资活动产生的现金流量净额为 11331.42 万元，增幅较大的原因是本报告期合并范围增加 和生产经营规模扩大，融资规模扩大，借款大于还款所致。 其中：借款所收到的现金增加主要是合并范围增加和生产经营规模扩大，融资规模扩大所致； 偿还债务所支付的现金增加主要是合并范围增加和生产经营规模扩大，融资规模扩大所致。 4)、报告期公司经营活动产生的现金流量为 28712 万元，比报告期的净利润 6399 万元超出 22313 万元，主要是本报告期计提的折旧和无形资产摊销和计提的减值准备较大，分别为 8477 万 元、3177 万元，以及经营业务应付往来款项增加所致。 (7)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 A、无锡中储物流有限责任公司 该公司注册资本金为人民币 1900 万元，本公司控股 95%。该公司主营业务范围为商品储存、运 输、物资经销等。截止 2005 年底总资产为 16457 万元。该公司 2005 年主营业务收入为 42715 万元， 主营业务利润为 3513 万元，利润总额为 1730 万元，实现净利润 1176 万元，对公司净利润的贡献为 1058 万元，贡献率达到 19.65%。无锡公司近几年来储运物流主业发展迅速，经销业务稳打稳扎，效 益的提升是一年一个台阶，稳步增长，是公司的领头羊。 B、郑州恒科实业有限公司 该公司注册资本金为人民币 1000 万元，本公司控股 70%。该公司主营业务范围为电机及电器修 理；电子衡器、包装机械、电子产品、自动化控制系统和相关产品（含配件）的设计、生产、销售； 上述范围的技术咨询、服务。截止 2005 年底总资产为 6602 万元，2005 年该公司主营业务收入为 4726 万元，主营业务利润为 3476 万元，利润总额为 1660 万元，实现净利润 1402 万元，对公司净利 润的贡献为 981 万元，贡献率达 15.34%。恒科公司因近两年在公路计重系统的招标中抢占了市场先 机，利润总额的增长是突飞猛进，连续两年超过千万元。 C、中储上海物流有限公司 该公司注册资本金为人民币 1515 万元，本公司控股 90%，该公司主营业务范围为仓储、销售金 属材料、机电产品等。截止 2005 年底总资产为 10279 万元。2005 年该公司主营业务收入为 4851 万 元，主营业务利润为 1118 万元，利润总额为 1746 万元，实现净利润 1658 万元，对公司净利润的贡 献为 1492 万元，贡献率达 23.32%。该公司今年主要是根据市政规划的需求，出售了部分资产而形成 了一部分营业外收益。 D、天津宝钢储菱物资配送有限公司 该公司注册资本金为人民币 14000 万元，本公司占股 35%，为该公司第二大股东。该公司主营业 务范围为商品配送、加工、物资经销等。截止 2005 年底总资产为 14512 万元，2005 年该公司实现净 利润 192 万元。 E、中国物资储运天津有限责任公司 该公司注册资本金为人民币 8621 万元，本公司占股 90%。该公司主营业务范围为商品储存、运 输、装卸、物资经销、设备维修检验等。截止 2005 年底总资产为 11768 万元。2005 年该公司主营业 务收入为 7239 万元，主营业务利润为 740 万元，利润总额为-222 万元，实现净利润-222 万元，对公 司净利润的贡献为-200 万元，贡献率为-3.12%。天津有限出现亏损主要是因家底较薄，离退休老干 部多，各方面负担较重，且 2005 年该公司所属的唐家口分公司又由于市政施工的影响，客户退租， 所以出现了亏损。 F、天津中储国际货运代理有限公司 该公司注册资本金为人民币 700 万元，本公司占股 54.29%，为该公司第一大股东。该公司主营 业务范围为承办海运进出口货物的国际货运代理业务等。截止 2005 年底总资产为 2199 万元。2005 年该公司主营业务收入为 1024 万元，主营业务利润为 680 万元，利润总额为 161 万元，实现净利润 115 万元，对公司净利润的贡献为 62 万元，贡献率为 0.98%。 15 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 G、上海中储物流配送有限公司 该公司注册资本金为人民币 5000 万元，本公司占股 98.3%。该公司主营业务范围为仓储运输咨 询、货运、运输代理，理货等。截止 2005 年底总资产为 11414 万元。2005 年该公司主营业务收入为 4307 万元，主营业务利润为 377 万元，利润总额为 44 万元，实现净利润 30 万元，对公司净利润的 贡献为 30 万元，贡献率为 0.5%。 H、上海超一物流有限公司 该公司注册资本金为人民币 100 万元，本公司占股 79%。该公司主营业务范围为仓储、货物运 输、商品经销等。截止 2005 年底总资产为 16113 万元。2005 年该公司主营业务收入为 43706 万元， 主营业务利润为 956 万元，利润总额为 367 万元，实现净利润 246 万元，对公司净利润的贡献为 234 万元，贡献率为 3.65%。 I、南京生产资料中心批发市场 该公司注册资本金为人民币 60 万元，本公司占股本 75%。该公司主营业务范围为金属材料、化 工材料等销售。截止 2005 年底总资产为 462 万元。2005 年该公司主营业务收入为 818 万元，主营业 务利润为 225 万元，利润总额为 222 万元，实现净利润 150 万元，对公司净利润的贡献为 150 万元， 贡献率为 2.34%。 2、对公司未来的展望 (1)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 A、行业发展趋势 物流业是国民经济的支柱性产业,是国家竞争力的重要组成部分.随着中国加入 WTO 及国民经济的 持续高速发展,物流总量会相应持续增长,根据仓储业协会的行业调查结果表明,总体来看,物流量的增 长率要高于 GDP 增长率.从物流业服务客户对象——企业的需求来看,规模企业越来越将物流供应链的 优化、高效视为提高企业核心竞争力的必要手段，对高效、优化、特质的物流需求越来越多。 B、市场竞争格局 随着去年国家履行加入 WTO 的承诺，取消外资进入中国物流市场的限制,国外物流企业开始大举进入 中国物流市场，国内民营物流企业、大型企业自营物流产业等都将使物流市场的竞争日趋激烈. (2)未来公司的发展机遇、挑战及发展战略 a)公司未来的发展机遇主要是：（1）物流市场容量会逐年扩大（2）各地都将物流业作为支柱型 产业扶持（3）物流市场客户需求越来越高效、优化、特质。挑战主要是：（1）物流市场竞争日趋激 烈（2）公司的管理、运营机制、体制尚须进行适应性调整（3）公司主要经销品种—钢材价格波动较 大。 b)公司的发展战略是以现有物流网点为依托，夯实基础，通过购并、整合、合作等方式构建全国 性物流网络，延伸物流服务价值链；通过调整经销品种、优化营销渠道、拓展新业务模式等方式保证 经销业务稳定发展；最终实现全体股东价值最大化。 c)公司新年度经营计划 2006 年公司的经营目标是计划完成主营业务收入 612689 万元，预计的主营业务成本 571737 万 元。为完成本年度目标，公司将扎扎实实开展如下几方面工作： ①大力发展物流业务，开发高端物流客户，进一步提高物流业务附加值； ②开拓新型物流业务，延伸物流业务附加值，发展仓单质押、港口物流、集装箱物流、干线运输 配送、区域物流配送等业务； ③调整、持续改进、发展经销业务、增加新的业务品种，开拓新经销业务模式； ④持续推进全面预算管理，提高精细化管理水平。 (3)公司资金需求、使用计划及资金来源 根据公司未来的发展目标和 2006 年的生产经营计划，我公司对资金需求主要体现在两个方面： 一方面是对物流基础设施的改造投入，新物流中转库房和现代物流设备的采购投入，几大物流网点现 货市场规模扩大的投入，以及上海新物流基地的建设等中长期项目的投入，需要约 4 亿元的资金；另 一方面是因经销规模的扩大对资金需求也增长了，全年资金需求约 14 亿元 。上述所需资金的来源主 要有三个渠道：一是企业生产经营活动产生的现金约 2 亿元，二是上海土地置换带来的现金约 2.2 亿 元，三是向银行融资（含短期借款和承兑汇票）14 亿元。我公司会根据项目的市场前景和盈利情况 渐进投入。并在适当的时候通过其他融资方式进行资金的直接筹集，促进公司长期稳健地快速发展。 16 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 (4)风险及对策 A、宏观经济风险 物流业是国民经济的基础产业，与国民经济总量及其增速、经济结构密切相关，前述经济要素的 变动必然会影响物流业的服务总量进而影响公司的经营业绩。 对策： 加强对宏观经济及行业的研究，进一步提高公司核心竞争力，提高公司在物流业的市场占有率。 B、钢材价格波动风险 公司主营经销品种钢材受国家宏观经济调控影响价格波动较大，对公司经销利润的实现产生较大 影响。 对策： 加强行业研究准确掌握价格波动规律，大力拓展营销渠道增加新的经销品种和方式 C、区域规划风险 公司部分物流中心所处区域位置较优,若被重新规划将使公司的物流业务受到一定影响。 对策： 加强和当地规划部门的联系和沟通，力争做出前瞻性安排。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 33,837.08 万元人民币，比上年增加 10,263.16 万元人民币，增加的比例 为 43.54％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、兴建中储股份上海浦东分公司（合庆）物流基地项目 公司出资 9,926 万元人民币投资该项目，该项目正在建设过程中。 2)、中国物资储运总公司所持中国物资储运天津有限责任公司 90％股权、中国物资储运汉口公 司、西安中储物流中心、郑州中储平顶山仓库、中国物资储运总公司天回镇第一仓库、天回镇第二仓 库、西安中储东兴物贸公司、中国物资储运衡阳公司、洛阳中储物流中心、中国储运咸阳物流中心九 家企业全部权益 公司出资 18,128.54 万元人民币投资该项目，已完成工商注册变更，其他权属变更手续正在办理 中。本报告期末，该项目收益为 788.72 万元。 3)、投资大连新船重工物资配送项目 公司出资 462 万元人民币投资该项目，该项目正在建设过程中。 4)、恒科公司实施新厂区二期扩建工程 公司出资 1,350.56 万元人民币投资该项目，该项目正在建设过程中。 5)、中储股份南京分公司改扩建生资市场十厅二期项目 公司出资 970 万元人民币投资该项目，该项目正在建设过程中。 6)、兴建中储股份天津物流中心二期项目 公司出资 2,594.98 万元人民币投资该项目，该项目正在建设过程中。 7)、兴建中储股份咸阳物流中心东风路商铺 公司出资 405 万元人民币投资该项目，该项目正在建设过程中。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 1 日召开中储股份三届十七次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 2 日的上海证券报； 2)、公司于 2005 年 3 月 16 日召开中储股份三届十八次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 18 日的上海证券报； 17 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 3)、公司于 2005 年 4 月 14 日召开中储股份三届临时四次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的上海证券报； 4)、公司于 2005 年 4 月 27 日召开中储股份三届十九次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的上海证券报； 5)、公司于 2005 年 5 月 25 日召开中储股份三届临时五次董事会董事会会议，审议通过了《关于 成立中储发展股份有限公司上海沪东分公司的议案》； 6)、公司于 2005 年 6 月 28 日召开中储股份三届二十次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日的上海证券报； 7)、公司于 2005 年 8 月 25 日召开中储股份三届二十一次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 27 日的上海证券报； 8)、公司于 2005 年 9 月 9 日召开中储股份三届临时六次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 10 日的上海证券报； 9)、公司于 2005 年 9 月 22 日召开中储股份三届临时七次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 23 日的上海证券报； 10)、公司于 2005 年 10 月 25 日召开中储股份三届二十二次董事会董事会会议，审议通过了《公 司 2005 年第三季度报告》； 11)、公司于 2005 年 11 月 23 日召开中储股份三届临时八次董事会董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 24 日的上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 股东大会决议中，《公司 2004 年年度利润分配方案》已于 2005 年 8 月 19 日实施完毕，其余决 议均在公司的日常运作中得以贯彻执行。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经五洲联合合伙会计师事务所审计,公司 2005 年度实现税后利润 63,992,364.99 元(合并),加年 初未分配利润 87,906,229.37 元，本年度可供分配的利润为 151,898,594.36 元。根据《公司法》和 《公司章程》的有关规定,按母公司本年度所实现净利润提取 10%的法定公积金 6,188,529.50 元、提 取 10%的法定公益金 6,188,529.50 元、提取 15%的任意盈余公积金 9,282,794.25 元，本年度可供投 资者实际分配的利润为 130,238,741.11 元。公司董事会决定，2005 年公司的利润分配预案为以 2005 年底总股本 620,677,782 股为基数，每 10 股派发现金 0.3 元（含税），其余未分配利润全部结转下 年度。 （五）公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会和银监会近期发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 [2005]120 号）精神和《公司章程》的有关规定，我们本着勤勉尽责的态度，对中储发展股份有限公 司 2005 年度对外担保的情况进行了核查，经审慎查验，我们一致认为： 公司严格执行上述《通知》中关于对外担保的规定，未发现公司在 2005 年度内存在对外提供担 保的情形。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内公司监事会共召开了两次会议。 1、2005 年 3 月 4 日，公司在天津召开监事会三届五次会议，会议形成如下决议：（1）审议通 过了《监事会 2004 年工作报告》；（2）审议通过了《公司 2004 年财务决算报告》；（3）审议通过 了《公司 2004 年年度报告》；（4）审议通过了《公司 2004 年度报告摘要》。 2、2005 年 8 月 25 日，公司在北京召开监事会三届六次会议，会议形成如下决议：（1）审议通 过了《公司 2005 年半年度报告及其摘要》；（2）审议通过了《监事会 2005 年上半年工作报告》。 报告期内，根据有关规定，监事会成员列席历次董事会会议，对董事会会议的召开程序、决议内 容和表决结果等进行监督，行使自身的权利与义务。 18 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司的运作符合《公司法》、《证券法》及中国证监会、上交所关于上市公司的各项 规定。公司决策程序合法，内部控制制度完善。未发现公司董事、总经理和其他高级管理人员执行公 司职务有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对天津五洲联合合伙会计师事务所出具的关于公司 2005 年财务情况的审计报告进行了审 阅，认为该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司在报告期内无募集资金使用或以前期间的募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会对公司收购中国物资储运总公司所持中国物资储运天津有限责任公司 90%股权、所属九家 企业全部权益、转让上海市中山南二路 717 号和船厂路 183 号地块房地产、转让上海市杨浦区政民路 195 号地块房地产、转让上海国贸金属材料检验公司全部权益事宜进行了审查，认为以上公司收购、 出售资产的交易价格公平合理，未发现内幕交易、未损害部分股东的权益、未造成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司收购中国物资储运总公司所持中国物资储运天津有限责任公司 90%股权、所属九家 企业全部权益、与中国物资储运总公司互销所经营商品物资业务、转让上海国贸金属材料检验公司全 部权益事宜的关联交易事宜进行了审查，认为以上关联交易的定价政策公平合理，符合公司长远发展 的战略，未损害广大中小投资者的权益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，财务报告真实全面 地反映公司的财务状况和经营成果。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 公司未对 2005 年度的盈利进行过预测，不存在公司利润实现与预测的差异。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 7 月 29 日，本公司向控股股东中国物资储运总公司购买中国物资储运天津有限责任 公司 90%股权、中国物资储运汉口公司、西安中储物流中心、郑州中储平顶山仓库、中国物资储运总 公司天回镇第一仓库、天回镇第二仓库、西安中储东兴物贸公司、中国物资储运衡阳公司、洛阳中储 物流中心、中国储运咸阳物流中心九家企业全部权益，该资产的帐面价值为 11,810.28 万元人民币， 评估价值为 18,128.54 万元人民币，实际购买金额为 18,128.54 万元人民币，本次收购价格的确定依 据是以中瑞华恒信评报字（2005）第 33 号评估报告所评估的中国物资储运天津有限责任公司净资产 7587.37 万元乘以 90％持股比例所得值 6828.63 万元、中瑞华恒信评报字（2005）第 34 号评估报告 所评估的中国物资储运武汉汉口公司、中瑞华恒信评报字（2005）第 35 号评估报告所评估的中国物 资储运衡阳公司、中瑞华恒信评报字（2005）第 37 号评估报告所评估的洛阳中储物流中心、中瑞华 恒信评报字（2005）第 38 号评估报告所评估的郑州中储平顶山仓库、中瑞华恒信评报字（2005）第 039 号评估报告所评估的中国物资储运总公司天回镇第一仓库、中瑞华恒信评报字（2005）第 040 号 评估报告所评估的中国物资储运总公司天回镇第二仓库、中瑞华恒信评报字（2005）第 41 号评估报 告所评估的西安中储物流中心、中瑞华恒信评报字（2005）第 042 号评估报告所评估的西安中储东兴 物贸公司、中瑞华恒信评报字（2005）第 43 号评估报告所评估的中国储运咸阳物流中心合计净资产 18128.54 万元为基准，确认最终的收购价款合计为 18128.54 万元。该事项已于 2005 年 7 月 30 日刊 登在上海证券报上。本次资产收购进一步优化了公司物流网点布局，提高公司盈利能力。，本次收购 使公司的现金减少 18128.54 万元，相应增加公司的资产、负债。此次收购所涉及的资产产权正在办 19 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 理过程中，转受让方其他权利、义务已履行完毕。该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润 为 788.72 万元人民币。 2、出售资产情况 1)、2005 年 4 月 5 日，本公司向上海市杨浦区土地发展中心转让上海市杨浦区政民路 195 号地 块房地产，该资产的帐面价值为 436 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 43 万元人民币。实际出售金额为 22,333.072 万元人民币，产生损益 0 万元人民币，本次出售价格的 确定依据协议定价，该事项已于 2005 年 4 月 6 日刊登在上海证券报上。该次资产出售对公司业务连 续性、管理层稳定性无影响，该项交易扣除人员安置费、其他相关税费等约会增加公司净资产 1.7 亿 元。 2)、2005 年 8 月 25 日，本公司向公司控股子公司中储上海物流有限公司转让上海国贸金属材料 检验公司全部权益，该资产的帐面价值为 284.7 万元人民币，评估价值为 1,098.04 万元人民币，年 初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 万元人民币。实际出售金额为 1,098.04 万元人民 币，产生损益 0 万元人民币，本次出售价格的确定依据以经中瑞华恒信评报字（2004）第 093 号评估 报告所评估的上海国贸金属材料检验公司净资产 1098.04 万元为基准定为 1098.04 万元。该次资产出 售对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，该项交易完成后，将会增加公司现金 1098.04 万元，相 应减少公司资产、负债。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 交易额 结算方 市场 对公司利润的 关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 易内容 的比重 式 价格 影响 原则 (％) 中国物 采购 市场 资储运 2,673.92 元/吨 30,083,776.3 0.86 现金 382,000.00 钢材 价格 总公司 中国物 场地 协议 资储运 3.6 元/平方米 3,525,234.89 100 现金 -3,525,234.89 租赁 定价 总公司 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 交易额 结算方 市场 对公司利润的影 关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 易内容 的比重 式 价格 响 原则 (％) 中国物 销售 市场 资储运 2,745.3 元/吨 105,758,753.12 2.94 现金 1,343,207.77 钢材 价格 总公司 天津宝 钢储菱 出租 协议 物资配 2,240,000.00 100 现金 1,846,880.00 场地 定价 送有限 公司 以上关联交易无大额销货退回的情况。 以上关联交易充分发挥中国物资储运总公司（含控股子公司）、本公司（含控股子公司）各自的 资源、销售网络优势，做强做大公司经销业务，进一步增强公司经销业务的盈利能力。 以上关联交易对本公司的独立性无影响。 20 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 本报告期内，公司的法定财务审计机构仍为天津五洲联合合伙会计师事务所，本年度公司共计支 付其审计费用 65 万元，其审计过程中的差旅费用由公司承担。截止本报告期末，天津五洲联合合伙 会计师事务所已连续八年为本公司提供审计服务。 鉴于天津五洲联合合伙会计师事务的签字会计师 朱辉已离开该会计师事务所，新更换的签字会计师为郑凯斌。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 2006 年 1 月 10 日，公司股权分置改革方案实施，本次股权分置改革后，中国物资储运总公司持 有有限售条件的本公司股票 274980720 股，占公司总股本的 44.30％，北京融鑫创业投资顾问有限公 司不再持有本公司股票，同时中国物资储运总公司承诺法定承诺的限售期限届满后，三十六个月内不 通过证券交易所挂牌交易出售本次股权分置改革后获得流通权的中储股份股票。 21 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经天津五洲联合会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。 审 计 报 告 五洲会字（2006）1—0415 号 中储发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中储发展股份有限公司（以下简称“中储股份” ）2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2005 年度的利润表、合并利 润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是中储股份管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的 重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为 发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了中储股份 2005 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2005 年度的经营成果和现金流量。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：候杏倩 中国注册会计师：郑凯斌 中国 天津 2006 年 3 月 24 日 22 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:中储发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 640,299,867.04 384,702,700.46 516,148,910.53 339,997,326.64 短期投资 1,060,000.00 1,000,000.00 60,000.00 应收票据 209,866,232.36 51,181,899.28 135,645,981.71 26,407,899.84 应收股利 18,989,776.55 3,986,944.34 应收利息 应收账款 152,594,970.26 92,751,919.47 104,093,049.33 64,355,052.22 其他应收款 320,837,851.45 84,517,059.91 413,832,841.53 192,204,469.66 预付账款 763,549,645.78 754,978,268.29 603,348,454.79 646,590,736.12 应收补贴款 存货 337,921,210.79 225,127,756.42 269,784,841.01 181,107,378.46 待摊费用 919,922.70 290,758.19 729,302.13 230,758.19 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,427,049,700.38 1,594,550,362.02 2,062,633,157.58 1,454,880,565.47 长期投资： 长期股权投资 151,489,997.50 140,586,978.61 365,237,464.00 201,863,311.90 长期债权投资 长期投资合计 151,489,997.50 140,586,978.61 365,237,464.00 201,863,311.90 其中：合并价差 (贷差以“-”号表 6,691,513.84 -689,727.41 示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 2,269,066.67 2,322,666.67 8,416,201.74 1,632,939.26 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 1,304,246,147.55 637,675,003.36 1,079,126,903.55 563,262,306.79 减：累计折旧 498,597,859.55 191,453,202.52 413,915,581.53 164,270,437.77 固定资产净值 805,648,288.00 446,221,800.84 665,211,322.02 398,991,869.02 减：固定资产减值 9,830,601.63 10,868,317.94 9,830,601.63 10,868,317.94 准备 固定资产净额 795,817,686.37 435,353,482.90 655,380,720.39 388,123,551.08 工程物资 在建工程 119,779,665.56 64,631,813.13 91,020,832.82 54,595,245.50 23 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产清理 -5,900.00 -5,900.00 固定资产合计 915,591,451.93 499,985,296.03 746,395,653.21 442,718,796.58 无形资产及其他 资产： 无形资产 131,233,568.88 80,662,990.46 96,487,433.28 76,947,445.46 长期待摊费用 527,330.51 805,634.20 381,461.00 747,456.20 其他长期资产 无形资产及其他资 131,760,899.39 81,468,624.66 96,868,894.28 77,694,901.66 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,625,892,049.20 2,316,591,261.32 3,271,135,169.07 2,177,157,575.61 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 375,605,533.01 242,880,000.00 329,605,533.01 228,380,000.00 应付票据 829,508,138.06 622,579,120.00 777,008,138.06 600,729,120.00 应付账款 192,026,787.70 39,201,415.37 164,445,345.50 25,533,627.13 预收账款 183,355,587.90 156,114,078.19 147,485,373.14 117,146,105.06 应付工资 3,310,431.70 6,100,000.00 3,310,431.70 6,100,000.00 应付福利费 27,579,642.91 12,654,571.69 17,518,098.61 8,223,736.94 应付股利 3,884,777.04 1,044,769.69 应交税金 739,383.92 23,829,939.45 -1,509,797.58 21,522,127.49 其他应交款 1,024,643.01 1,069,408.10 971,088.32 969,631.66 其他应付款 411,376,830.59 105,281,631.48 277,754,720.19 81,570,937.12 预提费用 4,067,353.08 763,168.00 3,369,735.00 763,168.00 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,032,479,108.92 1,211,518,101.97 1,719,958,665.95 1,090,938,453.40 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 36,000,000.00 1,200,000.00 36,000,000.00 1,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 36,000,000.00 1,200,000.00 36,000,000.00 1,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,068,479,108.92 1,212,718,101.97 1,755,958,665.95 1,092,138,453.40 少数股东权益(合 34,285,553.47 13,010,223.45 并报表填列) 24 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 620,677,782.00 620,677,782.00 620,677,782.00 620,677,782.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 620,677,782.00 620,677,782.00 620,677,782.00 620,677,782.00 本）净额 资本公积 637,494,021.77 256,808,380.81 637,494,021.77 256,808,380.81 盈余公积 147,130,396.97 125,470,543.72 147,130,396.97 125,470,543.72 其中：法定公益金 41,534,681.74 35,346,152.24 41,534,681.74 35,346,152.24 未分配利润 117,825,186.07 87,906,229.37 109,874,302.38 82,062,415.68 拟分配现金股利 18,620,333.46 12,413,555.04 18,620,333.46 12,413,555.04 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 1,523,127,386.81 1,090,862,935.90 1,515,176,503.12 1,085,019,122.21 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 3,625,892,049.20 2,316,591,261.32 3,271,135,169.07 2,177,157,575.61 计 公司法定代表人: 韩铁林 主管会计工作负责人: 林军 会计机构负责人: 王树惠 25 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:中储发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收 5,214,572,579.98 3,422,422,265.05 4,120,731,924.75 2,665,419,371.78 入 减：主营业务成 4,866,740,839.86 3,158,992,948.86 3,889,733,856.45 2,481,405,208.64 本 主营业务税金及 21,866,501.51 14,945,192.97 15,879,446.37 11,416,766.22 附加 二、主营业务利 润（亏损以“-” 325,965,238.61 248,484,123.22 215,118,621.93 172,597,396.92 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“-” 3,882,075.20 3,497,492.17 3,534,374.76 1,406,776.00 号填列） 减: 营业费用 92,633,638.17 63,642,617.80 70,195,692.64 44,916,008.75 管理费用 137,271,388.01 98,635,436.03 92,485,302.50 81,477,996.88 财务费用 17,242,107.40 15,071,257.15 14,674,360.00 13,875,264.28 三、营业利润 （亏损以“-”号 82,700,180.23 74,632,304.41 41,297,641.55 33,734,903.01 填列） 加：投资收益 （损失以“-”号 -908,676.95 5,058,371.66 37,104,432.21 25,698,177.36 填列） 补贴收入 2,120,461.80 1,504,339.43 200,000.00 营业外收入 17,945,214.56 1,051,184.92 2,617,573.97 1,050,089.72 减：营业外支出 1,558,572.47 2,214,020.13 1,448,893.16 775,137.32 四、利润总额 （亏损总额以“- 100,298,607.17 80,032,180.29 79,770,754.57 59,708,032.77 ”号填列） 减：所得税 27,789,417.52 23,627,812.45 17,885,459.58 14,587,598.91 减：少数股东损 8,516,824.66 5,440,120.29 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 列) 五、净利润（亏 损以“-”号填 63,992,364.99 50,964,247.55 61,885,294.99 45,120,433.86 列） 加：年初未分配 87,906,229.37 46,501,988.52 82,062,415.68 52,734,133.69 利润 其他转入 6,232,145.17 六、可供分配的 151,898,594.36 103,698,381.24 143,947,710.67 97,854,567.55 利润 减：提取法定盈 6,188,529.50 4,512,043.39 6,188,529.50 4,512,043.39 余公积 提取法定公益金 6,188,529.50 4,512,043.39 6,188,529.50 4,512,043.39 提取职工奖励及 26 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分 139,521,535.36 94,674,294.46 131,570,651.67 88,830,480.77 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 9,282,794.25 6,768,065.09 9,282,794.25 6,768,065.09 积 应付普通股股利 12,413,555.04 12,413,555.04 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 117,825,186.07 87,906,229.37 109,874,302.38 82,062,415.68 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部 门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 韩铁林 主管会计工作负责人: 林军 会计机构负责人: 王树惠 27 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:中储发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,253,819,860.84 4,125,111,699.04 收到的税费返还 2,278,493.32 328,707.88 收到的其他与经营活动有关的现金 263,264,474.71 245,302,117.70 经营活动现金流入小计 5,519,362,828.87 4,370,742,524.62 购买商品、接受劳务支付的现金 4,787,158,726.42 3,761,892,382.55 支付给职工以及为职工支付的现金 164,423,219.04 123,811,680.99 支付的各项税费 100,667,538.96 76,557,606.80 支付的其他与经营活动有关的现金 179,988,793.33 138,454,224.33 经营活动现金流出小计 5,232,238,277.75 4,100,715,894.67 经营活动现金流量净额 287,124,551.12 270,026,629.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 758,920.03 12,636,717.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 1,102,737.32 641,165.85 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 187,544,966.59 109,814,693.59 投资活动现金流入小计 189,406,623.94 123,092,576.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 153,452,101.82 145,785,413.34 支付的现金 投资所支付的现金 181,345,400.00 181,345,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 334,797,501.82 327,130,813.34 投资活动产生的现金流量净额 -145,390,877.88 -204,038,236.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 1,353,640,330.96 1,219,510,330.96 收到的其他与筹资活动有关的现金 34,800,000.00 34,800,000.00 筹资活动现金流入小计 1,392,290,330.96 1,254,310,330.96 偿还债务所支付的现金 1,242,480,521.07 1,112,059,264.94 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,495,593.94 32,715,034.84 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 28 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 1,278,976,115.01 1,144,774,299.78 筹资活动产生的现金流量净额 113,314,215.95 109,536,031.18 四、汇率变动对现金的影响 549,277.39 627,159.42 五、现金及现金等价物净增加额 255,597,166.58 176,151,583.89 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 63,992,364.99 61,885,294.99 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 8,516,824.66 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 31,773,262.81 25,642,914.52 固定资产折旧 80,611,788.54 72,496,610.23 无形资产摊销 4,161,266.54 1,026,296.99 长期待摊费用摊销 383,395.20 365,995.20 待摊费用减少（减：增加） -629,164.51 -498,543.94 预提费用增加（减：减少） 3,304,185.08 2,606,567.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -16,362,034.64 -427,073.08 损失(减:收益) 固定资产报废损失 322,517.87 322,517.87 财务费用 23,756,239.95 20,358,774.74 投资损失（减：收益） 908,676.95 -37,104,432.21 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -112,793,454.37 -88,677,462.55 经营性应收项目的减少(减：增加) -498,149,904.72 -308,024,028.51 经营性应付项目的增加(减：减少) 697,328,586.77 520,053,198.70 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 287,124,551.12 270,026,629.95 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 640,299,867.04 516,148,910.53 减：现金的期初余额 384,702,700.46 339,997,326.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 255,597,166.58 176,151,583.89 公司法定代表人: 韩铁林 主管会计工作负责人: 林军 会计机构负责人: 王树惠 29 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 （一）公司简介 中储发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）前身是天津中储商贸股 份有限公司，1996 年经中国证券监督管理委员会证监管字（1996）年 378 号文批准，通 过向社会公开募集股份设立，并于 1997 年 1 月 21 日在上海证券交易所挂牌交易。1998 年 11 月经批准更名为中储发展股份有限公司，天津市工商行政管理局颁发了注册号为 10307098 的企业法人营业执照。 公司是由中国物资储运总公司(以下简称“总公司”)下属天津公司的六家独立法人 单位发起，以其经营性净资产折股，设立时总股本为 51,630,000 股，其中发起人 32,630,000 股，社会募集普通股 19,000,000 股。经过历年数次送配股及资本公积转增 股本后，截止报告期末，公司总股本为 620,677,782 股。 本公司系商品流通企业，经营范围：商品储存、加工、维修、包装、运输、代展、 检验；库场设备租赁；商品物资批发、零售；汽车（含小汽车）及配件销售；起重运输 设备制造、维修；物资配送；货运代理；报关业务；房地产开发；物业管理；电机及电 器修理；电子衡器、包装机械、电子产品、自动化控制系统和相关产品（含配件）的设 计、生产、销售；上述范围的技术咨询、服务；组织完成涉及我国公路、水路、铁路运 输的国际集装箱多式联运业务；货物装卸、搬倒业务；冶金炉料、矿产品批发兼零售； 自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除 外）；粮食、食用油、橡胶批发；国际货运代理；集装箱吊装、验货拆箱、装箱、拼 箱；煤炭、焦碳批发；限分支机构经营：成品油、棉花、化工产品储存、销售（以上范 围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 30 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民 币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，发生的差 额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经 营期的计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已 知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括 股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取 的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短 期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投 资跌价准备。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 （2）对应收账款、其他应收款（以下简称应收款项）采用备抵法核算坏账损失。坏 账准备按应收款项期末余额的 5%，并结合个别认定法计提。 31 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 9、存货核算方法 （1）存货分为：原材料、材料物资、库存商品、产成品、低值易耗品、包装物和在 成品等。 （2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库原材 料、材料物资在取得时以实际成本计价，发出时按个别计价法和先进先出计价。低值易 耗品在领用时一次摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的 成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费 等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利的差额，作为初始投资成本。 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额 占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用 权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投 资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权 益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所 有者权益份额之间的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取 的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 32 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 （3）期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 委托贷款视同短期投资核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款按照本金 与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 ② 使用期限超过一年 ③单位价值较高。固定资产按实际成本计价。投资者投入的，接受捐 赠的盘盈的固定资产以重置完全价值计价，购建的固定资产以购建时发生的实际成本计 价，并以此作为折旧计提的依据。固定资产的分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设 备、运输设备。 （2）固定资产折旧采用平均年限法并按固定资产类别、预计使用年限和预计残值 率(3 %)确定其折旧率。固定资产预计使用年限及年折旧率列表如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 土地资产 50 年 1.94％ 房屋建筑物 10－45 年 9.70－2.16% 运输设备 8年 12.13% 专用设备 8－14 年 12.13－6.93% 通用设备 5－18 年 19.40－5.39% （3）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用 状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。因 在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计 入当期财务费用。 （2）期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内 不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备. 14、借款费用核算方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费 等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，当同时满足（1）资产支出 已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款 33 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 费用予以资本化，之后计入当期财务费用。期末对有证据表明在建工程已经发生的减 值，如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程，按照可收回金额低于账 面价值的差额计提减值准备。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）股东投入的无形资产按评估确认的价值入账；购入的无形资产按实际支付金 额计价，自取得当月起在预计受益期内平均摊销。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支付的价款入账，在受益期内平均摊销。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本 和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内 开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收 入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人 使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法 计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠的计量。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 19、本报告期内会计政策未发生变更。 20、本报告期内会计估计未发生变更。 21、本报告期内无重大会计差错调整。 22、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》 和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，合并报表 以母公司和纳入合并范围的子公司 2005 年 1-12 月份的会计报表以及其他有关资料为 依据进行编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵销。 34 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 本期纳入合并会计报表范围的是无锡中储物流有限公司、郑州恒科实业有限公 司、天津中储国际货运代理有限公司、上海超一物流有限公司、南京生产资料中心批 发市场、中储上海物流有限公司、上海中储物流配送有限公司、中国物资储运天津有 限责任公司。母公司报表采用汇总方式编制，纳入汇总范围的分公司有：天津南仓分 公司、天津储宝分公司、天津新港分公司、天津经销分公司、上海沪西分公司、上海 沪南分公司、上海大场分公司、上海吴淞分公司、上海物业管理分公司、南京分公 司、青岛分公司、北京经销部、沈阳经销部、青州分公司、上海沪闽分公司、上海浦 东物资分公司、上海沪东分公司、上海浦东分公司、西安分公司、咸阳分公司、东兴 分公司、洛阳分公司、平顶山分公司、汉口分公司、衡阳分公司、成都天一分公司、 成都天二分公司。 本期纳入合并或汇总的会计报表范围发生了变化，增加的子公司为中储上海物流 有限公司、上海中储物流配送有限公司、中国物资储运天津有限责任公司；增加的分 公司为上海沪闽分公司、上海浦东物资分公司、上海沪东分公司、上海浦东分公司、 西安分公司、咸阳分公司、东兴分公司、洛阳分公司、平顶山分公司、汉口分公司、 衡阳分公司、成都天一分公司、成都天二分公司。 （三）税项 1、增值税 公司为增值税一般纳税人，按产品销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减 按规定允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 2、营业税 仓储收入按 5%的税率计缴营业税，进出库收入、运输收入按 3%的税率计缴营业 税。 3、城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的 7％计缴城市维护建设税。 4、教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 3％计缴教育费附加。 5、防洪工程维护费 根据天津市人民政府“关于发布天津市防洪工程维护费征收办法的通知”（津政发 (1994)70 号）, 自 1995 年 1 月 1 日起按增值税和营业税应纳税额的 1％计缴防洪工程维 护费。 35 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 6、所得税 本公司执行 33％的企业所得税税率。青岛分公司、成都天一分公司、成都天二分 公司所得税征得当地税务部门的同意与天津公司本部汇总缴纳，上海沪西分公司、上 海沪南分公司、上海大场分公司、上海吴淞分公司、上海物业管理分公司、南京分公 司、北京经销部、沈阳经销部、青州分公司、上海沪闽分公司、上海浦东物资分公 司、上海沪东分公司、上海浦东分公司、西安分公司、咸阳分公司、东兴分公司、洛 阳分公司、平顶山分公司、汉口分公司、衡阳分公司在当地缴纳所得税，税率为 33%。 （四）控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册地 法定代 注册资本 经营范围 投资额 权益 表人 比例 无锡中储物 无锡市锡沪路 183 物资的货运代理、储存、 曹雪江 1900 万元 1805 万元 95% 流有限公司 号 配送等 郑州恒科实 郑州高新技术产业 电子衡器、电子产品自动 业有限公司 开发区金较路 28 号 韩铁林 1000 万元 化控制系统及配件的设 700 万元 70% 计、生产、销售 天津中储国 天津市塘沽区新港 承办海运进出口货物的国 际货运代理 四号路北侧 谢景富 700 万元 际货运代理业务 380 万元 54.29% 有限公司 仓储物业管理、销售金属 上海超一物 上海市四平路 21 号 胡爱华 100 万元 材料、化工原料及产品、 79 万元 79.00% 流有限公司 建筑材料、汽车配件等 南京生产资 南京市下关区 金属材料；化工材料等 料中心批发 中央北路河路道 纪钢 60 万元 45 万元 75.00% 市场 中储上海物 上海市四川北路 仓储，销售金属材料、机 林军 1515 万元 1363 万元 90.00％ 流有限公司 2261 号 17 层 电产品等。 上海中储物 上海市宝山区杨泰路 集装化非集装化仓储运输 流配送有限 386 号 A－009 胡爱华 5000 万元 咨询服务；货运、运输代 4915 万元 98.30% 公司 理；理货等 中国物资储 天津市河北区昆纬路 物资商品的储存、运输、 运天津有限 88 号 9 层 马金庄 7928 万元 装卸；汽车及起重设备维 7759 万元 90.00％ 责任公司 修、龙门吊制造、检验等 36 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 2、本公司子公司南京生产资料中心批发市场持有南京中储信息网络有限公司的股 权比例为 60％，因该公司资产总额、主营业务收入及当期净利润均低于母、子公司相关 各项合计额的 10％，根据财会二字[1996]2 号文件，未纳入合并范围。 3、本期合并会计报表范围增加了子公司中储上海物流有限公司、中国物资储运天 津有限责任公司和上海中储物流配送有限公司，增加的原因为公司收购上述公司部分 股权后，对其持股比例在 50％以上。 （五）合并会计报表主要项目注释： 单位：人民币元 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 425,423.94 192,317.52 银行存款 347,560,161.08 216,807,079.01 其他货币资金 292,314,282.02 167,703,303.93 合计 640,299,867.04 384,702,700.46 说明：其他货币资金期末余额中的 250,527,082.05 元为对外开出银行承兑汇票保证 金。 2、短期投资 期末数 期初数 股权投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 其他投资 1,060,000.00 1,000,000.00 合 计 1,060,000.00 1,000,000.00 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑票据 27,717,001.94 31,969,273.34 商业承兑票据 182,149,230.42 19,212,625.94 合计 209,866,232.36 51,181,899.28 37 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 4、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 129,708,902.43 76.32 6,669,394.13 94,234,167.12 96.51 4,712,408.36 1-2 年 27,442,432.10 16.15 1,372,121.59 2,915,698.40 2.99 145,784.93 2-3 年 2,437,078.28 1.43 149,798.81 5,216.00 0.01 260.80 3 年以上 10,358,757.01 6.10 9,160,885.03 479,254.78 0.49 23,962.74 合计 169,947,169.82 100.00 17,352,199.56 97,634,336.30 100.00 4,882,416.83 说明： ① 欠 款 前 五 名 金 额 合 计 为 ： 31,381,129.91 元 ， 占 应 收 账 款 期 末 余 额 比 例 为 18.47%。 ②3 年以上应收账款中 9,054,386.38 元为本期购买的部分分、子公司中账龄 5 年以 上的款项，因该款项已无法收回，按 100％计提坏账准备。上述计提已在 2004 年清产核 资中经国资委批准。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 龄 （%） （%） 1 年以内 329,412,388.78 92.58 16,470,619.44 84,363,624.07 94.82 4,218,181.20 1-2 年 3,532,851.17 0.99 176,642.56 1,633,778.56 1.84 81,688.93 2-3 年 711,189.51 0.20 35,559.48 58,818.92 0.07 2,940.95 3 年以上 22,194,730.28 6.23 18,330,486.81 2,909,104.68 3.27 145,455.24 合计 355,851,159.74 100.00 35,013,308.29 88,965,326.23 100.00 4,448,266.32 说明： ①欠款前五名金额合计为：231,880,601.13 元，占其他应收款期末余额比例为 65.16%。 ②其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 38 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 ③3 年以上其他应收款中 18,127,105.57 元为本期购买的部分分、子公司中账龄 5 年以上的款项，因该款项已无法收回，按 100％计提坏账准备。上述计提已在 2004 年清 产核资中经国资委批准。 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 716,060,318.63 82.58 701,163,225.50 92.88 1-2 年 44,272,376.31 17.00 52,055,103.20 6.89 2-3 年 3,216,950.84 0.42 1,584,948.88 0.21 3 年以上 0.00 0.00 174,990.71 0.02 合计 763,549,645.78 100.00 754,978,268.29 100.00 说明：账龄超过 1 年的预付账款，主要是由于购货发票未到造成，公司正在对其进 行清理。 6、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 4,437,309.17 7,774.41 4,813,890.89 0.00 库存商品 339,713,250.66 8,760,560.04 220,479,760.47 1,229,279.25 低值易耗品 483,078.35 0.00 108,820.44 0.00 产成品 78,228.84 0.00 12,117.95 0.00 包装物 68,055.40 0.00 86,805.37 0.00 在产品 1,909,622.82 0.00 855,640.55 0.00 合 计 346,689,545.24 8,768,334.45 226,357,035.67 1,229,279.25 说明：期末存货按照可变现净值低于成本部分计提了跌价准备，可变现净值确认的 依据为以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 金后的金额。 7、待摊费用 类别 期末数 期初数 保险费 236,681.69 15,178.30 养路费 205,413.50 155,271.50 报刊费等 38,734.80 4,785.80 配送车队油料 152,974.32 0.00 煤火费 43,575.00 0.00 车船税 782.37 0.00 铁路维修 79,992.00 0.00 土地租赁费 13,415.00 0.00 购房补贴 39,802.00 0.00 其他 108,552.02 115,522.59 合计 919,922.70 290,758.19 39 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 8、长期投资 （1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 140,586,978.61 0.00 17,520,930.65 6,617,911.76 151,489,997.50 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 140,586,978.61 0.00 17,520,930.65 6,617,911.76 151,489,997.50 0.00 （2）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注 注册资本的比例 沪昌特钢 法人股 150,000.00 不超过 1% 420,000.00 0.00 上海物资贸易中心 法人股 100,000.00 不超过 1% 296,000.00 0.00 天津劝业场 法人股 198,600.00 不超过 1% 198,600.00 0.00 华联股份 法人股 54,000.00 不超过 1% 54,000.00 0.00 原水股份 法人股 442,750.00 不超过 1% 930,000.00 0.00 申达股份 法人股 32,525.00 不超过 1% 63,360.00 0.00 上电股份 法人股 30,600.00 不超过 1% 93,300.00 0.00 天地源 法人股 233,100.00 不超过 1% 381,100.00 0.00 耀皮玻璃 法人股 18,750.00 不超过 1% 32,125.00 0.00 合计 2,468,485.00 0.00 ②其他股权投资 被投资 投资 权益 本期投资 本期权益 累计权益 公司名称 原始投资金额 期初数 期末数 起止期 比例 增减额 增减额 增减额 天津宝钢储 1998 年 菱物资配送 -2048 年 49,000,000.00 35.00% 42,253,277.72 0.00 672,545.34 -6,074,176.94 42,925,823.06 有限公司 深圳金牛期 1999 年 400,000.00 2.00% 400,000.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 货公司 始 中储上海物 1993 年 0.00 90.00% 1,500,000.00 -1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 流有限公司 － 青岛中储物 2001 年 流有限公司 － 38,662,120.00 35.00% 36,116,201.74 0.00 -1,979,093.57 -4,525,011.83 34,137,108.17 无锡市前进 2003 年 运输有限公 —2013 300,000.00 30.00% 560,720.60 0.00 -246,560.36 14,160.24 314,160.24 司 年 天津市万兆 2001 年 房地产有限 － 10,000,000.00 2.22% 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 公司 华银投资控 2001 年 股有限公司 － 2014 30,000,000.00 13.64% 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 30,000,000.00 年 无锡市现代 1999 年 物流有限公 －2009 600,000.00 30.00% 972,564.72 0.00 -190,087.13 182,477.59 782,477.59 司 年 40 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 南京中储信 2001 年 息网络有限 －2011 180,000.00 60.00% 210,438.66 0.00 924.27 31,362.93 211,362.93 公司 年 天津市新技 术产业园区 2003 年 新纪元风险 14,000,000.00 11.60% 14,000,000.00 0.00 0.00 0.00 14,000,000.00 投资有限公 — 司 中储浙江物 1999 流有限公司 年—2019 0.00 15.00% 1,224,835.91 -1,224,835.91 0.00 0.00 0.00 年 郑州麦克维 2004 恩自动化系 年—2006 0.00 90.00% 900,000.00 -900,000.00 0.00 0.00 0.00 统有限公司 年 天津中储船 2004 务有限公司 年—2054 0.00 5.00% 100,000.00 -100,000.00 0.00 0.00 0.00 年 天津北洋物 1992 年 产集团有限 5,000,000.00 1.75% 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 公司 — 天津北洋钢 材交易市场 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 长江经济联 合发展（集 团）股份有 1,540,000.00 0.00 1,540,000.00 0.00 0.00 1,540,000.00 限公司 上海期晟储 运管理有限 250,000.00 12.50% 0.00 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 公司 合计 150,432,120.00 － 138,238,039.35 3,565,164.09 -1,742,271.45 -10,371,188.01 140,060,931.99 ③股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 摊余金额 摊销期 限 天津宝钢储菱物 2,680,000.00 2,322,666.67 0.00 53,600.00 2,269,066.67 49 年 资配送有限公司 无锡中储物流有 -1,061,134.58 -689,727.41 0.00 -106,113.48 -583,613.93 10 年 限公司 中储上海物流有 1,091,101.29 0.00 1,091,101.29 109,110.13 981,991.16 10 年 限公司 中国物资储运天 5,998,703.83 0.00 5,998,703.83 249,945.99 5,748,757.84 10 年 津有限责任公司 中储浙江物流有 646,786.66 0.00 609,057.44 64,678.67 544,378.77 10 年 限公司 合 计 9,355,457.20 1,632,939.26 7,698,862.56 371,221.31 8,960,580.51 － 41 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 9、固定资产及折旧 （1） 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 土地资产 0.00 56,451,000.00 1,190,000.00 55,261,000.00 房屋建筑物 443,125,221.72 470,601,342.67 24,539,725.99 889,186,838.40 运输设备 42,098,899.47 45,159,178.60 12,484,339.32 74,773,738.75 专用设备 80,135,174.00 101,959,521.18 13,772,351.26 168,322,343.92 通用设备 72,315,708.17 50,794,706.83 6,408,188.52 116,702,226.48 合 计 637,675,003.36 724,965,749.28 58,394,605.09 1,304,246,147.55 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 土地资产 0.00 1,204,250.40 0.00 1,204,250.40 房屋建筑物 98,861,201.83 244,269,732.03 16,803,827.18 326,327,106.68 运输设备 19,957,848.74 26,042,283.85 9,041,643.85 36,958,488.74 专用设备 34,353,243.40 51,936,188.69 9,455,549.47 76,833,882.62 通用设备 38,280,908.55 23,016,744.01 4,023,521.45 57,274,131.11 合 计 191,453,202.52 346,469,198.98 39,324,541.95 498,597,859.55 （3）净值 446,221,800.84 805,648,288.00 说明：固定资产本期增加额中由在建工程转入金额为 64,387,028.87 元。 （4）固定资产减值准备: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 5,287,238.70 0.00 0.00 5,287,238.7 运输设备 1,325,242.76 61,273.91 433,625.66 952,891.01 专用设备 1,036,917.31 0.00 134,164.94 902,752.37 通用设备 3,218,919.17 0.00 531,199.62 2,687,719.55 合 计 10,868,317.94 61,273.91 1,098,990.22 9,830,601.63 说明：固定资产减值准备因本期清理出售相关资产而转销 1,098,990.22 元。 42 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 10、在建工程 工程项目 本期转入 进 预算数 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 资金来源 名称 固 定资产 度 青岛 3 号库和 集装箱堆场 4080 万 1,424,500.00 7,831,916.82 3,767,932.62 0.00 5,488,484.20 自有资金 (二期 天津新港南疆 981.80 万 1,095,500.00 0.00 1,095,500.00 0.00 0.00 自有资金 货场 大场新建交割 400 万 28,560.00 3,326,252.77 0.00 0.00 3,354,812.77 自有资金 库 天津南仓市新 300 万 2,421,659.20 1,231,196.10 3,652,855.30 0.00 0.00 自有资金 B区 天津南仓局域 － 76,300.00 33,520.00 109,820.00 0.00 0.00 自有资金 网 天津南仓 14 － 0.00 894,153.00 0.00 0.00 894,153.00 自有资金 号库二期 天津南仓 16 － 0.00 555,338.40 0.00 0.00 555,338.40 吨龙门吊 上海吴淞公司 11000 万 39,033,960.30 13,422,568.89 22,049,564.22 0.00 30,406,964.97 自有资金 项目 浦东物流基地 9662 万 4,730,000.00 31,792,697.06 0.00 0.00 36,522,697.06 无锡物流中心 － 9,650,202.78 13,180,214.02 0.00 0.00 22,830,416.80 自有资金 无锡北货场 － 386,364.85 2,878,749.67 0.00 0.00 3,265,114.52 无锡南区建材 － 0.00 820,970.97 0.00 0.00 820,970.97 市场 无锡 10T22 梁 － 0.00 460,000.00 0.00 0.00 460,000.00 式起重机 南京交易 10 － 572,240.00 1,176,524.82 0.00 0.00 1,748,764.82 厅 南仓物流二期 － 0.00 732,846.37 0.00 0.00 732,846.37 大场货运车 － 0.00 1,757,328.00 0.00 0.00 1,757,328.00 青州综合业务 － 0.00 2,692,212.09 0.00 0.00 2,692,212.09 楼 西安有色零售 － 0.00 466,988.00 0.00 0.00 466,988.00 市场 西安 10 号龙 － 0.00 789,374.00 0.00 0.00 789,374.00 门吊 衡阳龙门吊 － 0.00 803,271.35 0.00 0.00 803,271.35 廊坊市场工程 － 0.00 964,342.45 0.00 0.00 964,342.45 恒科二期工程 － 0.00 417,988.00 0.00 0.00 417,988.00 沪闽双梁门式 － 0.00 1,658,150.00 0.00 0.00 1,658,150.00 起重机 咸阳东风路建 － 0.00 1,229,082.00 0.00 0.00 1,229,082.00 材市场 43 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 其他 － 5,212,526.00 30,537,385.52 33,711,356.73 118,189.00 1,920,365.79 自有资金 合计 － 64,631,813.13 119,653,070.30 64,387,028.87 118,189.00 119,779,665.56 说明：①在建工程中无借款利息资本化金额。 ②截至 2005 年 12 月 31 日，在建工程未发生减值，故未计提减值准备。 11、无形资产 剩余摊销 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 期限 16.67 年至 土地使用权 137,229,210.64 79,117,470.46 54,681,444.96 3,812,413.14 0.00 129,986,502.28 49.58 年 专有技术 2,213,120.00 829,920.00 0.00 237,120.00 0.00 592,800.00 3.5 年 软件技术 866,400.00 715,600.00 50,400.00 111,733.40 0.00 654,266.60 8年 合 计 140,308,730.64 80,662,990.46 54,731,844.96 4,161,266.54 0.00 131,233,568.88 － 说明：截至 2005 年 12 月 31 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修及维修费 2,231,697.38 460,803.87 105,091.51 317,735.16 1,983,537.16 248,160.22 2年 其他 416,284.70 344,830.33 0.00 65,660.04 137,114.41 279,170.29 1.4 年 合计 2,647,982.08 805,634.20 105,091.51 383,395.20 2,120.651.57 527,330.51 － 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 15,000,000.00 2,380,000.00 保证借款 215,100,000.00 14,500,000.00 信用借款 145,505,533.01 226,000,000.00 质押借款 0.00 0.00 合计 375,605,533.01 242,880,000.00 说明： ①抵押借款中 5,000,000.00 元为西安分公司以西未国用（1998）字第 12613 号土 地使用权及其地上建筑物作抵押取得的借款； 10,000,000.00 元为本公司的控股子公司 中国物资储运天津有限责任公司以部分土地使用权作抵押取得的借款。 ②总公司为本公司短期借款 215,100,000.00 元提供担保。 44 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 14、应付票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 829,508,138.06 622,579,120.00 15、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 192,026,787.70 39,201,415.37 （2）预收账款 期末数 期初数 183,355,587.90 156,114,078.19 （3）其他应付款 期末数 期初数 411,376,830.59 105,281,631.48 说明： ①其他应付款期末数中含应付总公司款项 3,509,399.02 元。 ②本公司无账龄超过 3 年的大额应付账款及其他应付款。 ③本公司无账龄超过 1 年的大额预收账款。 16、应付工资 期末数 期初数 3,310,431.70 6,100,000.00 说明：期末无拖欠工资的情况。 17、应付股利 投资者名称 期末数 期初数 上海朝阳经营部 177,576.95 123,731.52 恒科公司职工股股利 3,044,189.32 886,446.41 其他 663,010.77 34,591.76 合 计 3,884,777.04 1,044,769.69 18、应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 -13,827,298.65 -6,187,509.40 城建税 394,296.31 1,486,995.90 营业税 3,148,715.21 20,171,460.32 所得税 8,096,697.54 8,013,218.09 个人所得税 83,074.86 119,914.99 45 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 土地使用税 1,838,470.65 39,944.03 房产税等 1,005,428.00 185,915.52 合 计 739,383.92 23,829,939.45 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 305,346.46 643,605.09 防洪工程维护费 65,526.18 5,065.05 河道工程修建费 8,156.54 192,550.30 粮食及物价基金 1,390.34 0.00 职工公积金 0.00 169,158.00 住房维修款 638,373.47 0.00 其他 5,850.02 59,029.66 合 计 1,024,643.01 1,069,408.10 20、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本期变动增减(+,-) 期初数 配 送 增 其 期末数 公积金转股 小计 股 股 发 他 一、 未上市流通股份 368,347,810.00 0.00 0.00 368,347,810.00 1、 发起人股份 其中： 国家拥有股份 368,347,810.00 0.00 368,347,810.00 0.00 境外法人持有股份 外资法人持有股份 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股及其他 二、 已流通股份 1、 境内上市的人民 252,329,972.00 0.00 252,329,972.00 币普通股 0.00 2、 境内上市的外资 股 3、 境外上市的外资 股 252,329,972.00 0.00 252,329,972.00 4、 其他 620,677,782.00 0.00 0.00 620,677,782.00 已流通股份合计 0.00 三、股份总数 46 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 21、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 256,384,180.81 0.00 0.00 256,384,180.81 接受捐赠非现金资产准备 0.00 0.00 0.00 0.00 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 424,200.00 14,211,253.43 0.00 14,635,453.43 拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00 外币资本折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 关联交易差价 0.00 0.00 0.00 0.00 其他资本公积 0.00 366,474,387.53 0.00 366,474,387.53 合 计 256,808,380.81 380,685,640.96 0.0 637,494,021.77 说明：其他资本公积本期增加额为本公司所属上海分公司因公共利益需要搬迁而收 到政府给予的土地补偿款扣除在搬迁和重建过程中发生的损失或费用后的余额。 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 34,096,768.14 6,188,529.50 0.00 40,285,297.64 公益金 35,346,152.24 6,188,529.50 0.00 41,534,681.74 任意盈余公积 56,027,623.34 0.00 0.00 56,027,623.34 合 计 125,470,543.72 12,377,059.00 0.00 137,847,602.72 23、未分配利润 本期净利润 63,992,364.99 加：期初未分配利润 87,906,229.37 其他转入 0.00 可供分配利润 151,898,594.36 减：提取法定盈余公积 6,188,529.50 提取法定公益金 6,188,529.50 提取任意盈余公积 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 应付普通股股利 12,413,555.04 期末未分配利润 127,107,980.32 47 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 24、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 交通运输 496,876,319.43 315,508,268.13 301,944,344.90 186,605,540.71 商品流通 4,822,049,584.60 3,152,222,514.28 4,669,149,819.01 3,017,223,790.77 小计 5,318,925,904.03 3,467,730,782.41 4,971,094,163.91 3,203,829,331.48 公司内各业务 104,353,324.05 45,308,517.36 104,353,324.05 44,836,382.62 分部间相互抵销 合计 5,214,572,579.98 3,422,422,265.05 4,866,740,839.86 3,158,992,948.86 （2）按地区分布列示 主营业务收入 地区名称 交通运输 商品流通 合 计 天津地区 138,048,295.58 2,256,900,755.26 2,394,949,050.84 上海地区 187,649,834.87 471,754,804.90 659,404,639.77 江苏地区 84,034,234.89 1,473,412,216.51 1,557,446,451.40 山东地区 18,357,356.56 74,735,121.07 93,092,477.63 北京地区 0.00 66,027,341.95 66,027,341.95 沈阳地区 0.00 126,372,077.61 126,372,077.61 陕西地区 24,332,186.81 56,216,891.85 80,549,078.66 河南地区 10,479,025.68 80,873,917.38 91,352,943.06 湖北地区 21,001,567.90 0.00 21,001,567.90 湖南地区 2,644,764.05 198,700,214.09 201,344,978.14 四川地区 10,329,053.09 17,056,243.98 27,385,297.07 合计 496,876,319.43 4,822,049,584.60 5,318,925,904.03 公司内各业务 104,353,324.05 104,353,324.05 分部间相互抵销 合并抵销后余 496,876,319.43 4,717,696,260.55 5,214,572,579.98 额 48 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务成本 地区名称 交通运输 商品流通 合 计 天津地区 74,369,642.07 2,216,152,288.25 2,290,521,930.32 上海地区 123,818,003.26 461,435,563.12 585,253,566.38 江苏地区 48,435,804.51 1,426,696,565.08 1,475,132,369.59 山东地区 12,641,190.21 72,117,514.88 84,758,705.09 北京地区 0.00 65,249,711.97 65,249,711.97 沈阳地区 0.00 123,592,369.58 123,592,369.58 陕西地区 15,127,389.92 52,209,994.08 67,337,384.00 河南地区 7,299,511.25 43,832,531.77 51,132,043.02 湖北地区 10,761,375.04 0.00 10,761,375.04 湖南地区 1,933,329.45 190,893,355.56 192,826,685.01 四川地区 7,558,099.19 16,969,924.72 24,528,023.91 合计 301,944,344.90 4,669,149,819.01 4,971,094,163.91 公司内各业务分 104,353,324.05 104,353,324.05 部间相互抵销 合并抵销后余额 301,944,344.90 4,564,796,494.96 4,866,740,839.86 说明：前五名客户销售收入总额为 245,808,047.34 元,占公司全部销售收入的 4.71%。 25、主营业务税金及附加 类 别 本期发生数 上期发生数 计缴标准 营业税 18,284,117.24 12,198,847.90 按仓储收入的 5%，进出 库收入、运输收入的 3% 城建税 2,384,378.49 1,857,903.52 按应交流转税额的 7% 教育费附加 1,122,307.18 842,956.72 按应交流转税额的 3% 其他 75,698.60 45,484.83 合 计 21,866,501.51 14,945,192.97 26、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 代垫运吊费收入 982,330.74 1,020,147.13 33,194.77 33,910.38 949,135.97 986,236.75 运费收入 0.00 2,213,569.29 0.00 122,853.12 0.00 2,090,716.17 水费及电话费收入 0.00 214,871.63 0.00 11,925.36 0.00 202,946.27 49 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 废品收入 0.00 40,898.25 0.00 18,208.30 0.00 22,689.95 咨询及服务收入 110,000.00 0.00 6,105.00 0.00 103,895.00 0.00 检验收入 0.00 259,974.60 0.00 477,439.66 0.00 -217,465.06 代理及劳务费成本 2,030,521.17 0.00 129,031.27 0.00 1,901,489.90 0.00 租赁收入 1,042,244.26 0.00 715,389.63 0.00 326,854.63 0.00 材料销售 1,074,873.12 0.00 1,041,260.11 0.00 33,613.01 0.00 其他收入 609,983.52 539,788.40 42,896.83 127,420.31 567,086.69 412,368.09 合 计 5,849,952.81 4,289,249.30 1,967,877.61 791,757.13 3,882,075.20 3,497,492.17 27、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 23,756,239.95 16,509,471.06 减：利息收入 8,650,781.27 2,506,302.79 汇兑损失 86,795.96 0.00 减：汇兑收益 636,073.35 0.00 其他 2,685,926.11 1,068,088.88 合 计 17,242,107.40 15,071,257.15 28、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股权投资收益 0.00 890,808.11 债券投资收益 0.00 0.00 股权转让收益 0.00 1,070,655.25 期末调整的被投资公司 -629,961.01 452,441.51 所有者权益净增减的金额 按成本法核算的被投资公司 66,558.81 0.00 分来利润 股权投资差额摊销 -371,221.31 52,523.48 其他 25,946.56 2,591,943.31 合 计 -908,676.95 5,058,371.66 29、补贴收入 项 目 本期发生数 上期发生数 增值税退税 2,120,461.80 1,504,339.43 合 计 2,120,461.80 1,504,339.43 50 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 30、营业外收入 类 别 本期发生数 上期发生数 处置资产转让收益 15,155,306.97 0.00 处置固定资产净收益 1,611,593.86 113,961.02 高架路赔款 0.00 608,136.65 罚款收入 21,967.45 61,498.00 其他 1,156,346.28 267,589.25 合 计 17,945,214.56 1,051,184.92 说明：营业外收入中处置资产转让收益为本公司整体购进原隶属总公司的上海机修 厂（该厂已注销）整体资产后发生的处置收入。 31、营业外支出 类 别 本期发生数 上期发生数 处置固定资产净损失 727,384.06 1,960,783.58 罚款支出 303,797.71 117,842.75 捐赠 32,500.00 41,465.75 其他 494,890.70 93,928.05 合 计 1,558,572.47 2,214,020.13 32、收到的其他与经营活动有关的现金为 263,264,474.71 元 其中金额较大项目： 金额 土地补偿款 143,575,000.00 代垫进口货物的关税铁路运费 65,934,321.57 33、支付的其他与经营活动有关的现金支出为 179,988,793.33 元 其中金额较大项目: 金额 修理费 44,565,016.82 办公费 40,582,910.39 装卸费 38,163,581.22 动力照明费 14,476,119.37 51 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 （六）母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 81,850,441.03 74.11 4,079,022.07 66,108,516.86 97.59 3,305,425.84 1-2 年 25,315,244.40 22.92 1,265,762.20 1,185,554.60 1.75 59,277.74 2-3 年 1,463,622.10 1.33 101,126.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 1,821,588.79 1.64 911,936.72 448,088.78 0.66 22,404.44 合计 110,450,896.32 100.00 6,357,846.99 67,742,160.24 100.00 3,387,108.02 说明： ① 欠 款 前 五 名 金 额 合 计 为 ： 30,879,350.62 元 ， 占 应 收 账 款 期 末 余 额 比 例 为 27.96%。 ②3 年以上应收账款中 804,015.13 元为本期购买的部分分公司中账龄 5 年以上的款 项，因该款项已无法收回，按 100％计提坏账准备。上述计提已在 2004 年清产核资中经 国资委批准。 2、其他应收款 期末数 期初数 账龄 比例 金额 比例（%） 坏账准备 金额 坏账准备 （%） 1 年以内 427,927,663.78 94.65 21,396,383.19 199,269,060.48 98.49 9,963,453.02 1-2 年 3,214,764.98 0.71 160,738.25 1,603,542.36 0.79 80,177.12 2-3 年 602,435.10 0.13 30,121.76 53,950.00 0.03 2,697.50 3 年以上 20,409,986.15 4.51 16,734,765.28 1,393,941.54 0.69 69,697.08 合计 452,154,850.01 100.00 38,322,008.48 202,320,494.38 100.00 10,116,024.72 说明： ①欠款前五名金额合计为：234,512,127.83 元 ， 占其他应收款期末余额比例为 51.87%。 ②其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③3 年以上其他应收款中 16,541,332.60 元为本期购买的部分分公司中账龄 5 年以 上的款项，因该款项已无法收回，按 100％计提坏账准备。上述计提已在 2004 年清产核 资中经国资委批准。 52 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 3、长期投资 （1）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 201,863,311.90 0.00 168,658,401.93 5,284,249.83 365,237,464.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 201,863,311.90 0.00 168,658,401.93 5,284,249.83 365,237,464.00 0.00 （2）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注 注册资本的比例 沪昌特钢 法人股 150,000.00 不超过 1% 420,000.00 0.00 上海物资贸易中心 法人股 100,000.00 不超过 1% 296,000.00 0.00 合计 716,000.00 0.00 ②其他股权投资 投资 被投资 原始投 权益 本期投资 本期权益 累计权益 起止 期初数 期末数 公司名称 资金额 比例 增减额 增减额 增减额 期 1998 年 天津宝钢储菱物 -2048 49,000,000.00 35.00% 42,253,277.72 0.00 672,545.34 -6,074,176.94 42,925,823.06 资配送有限公司 年 深圳金牛期货公 1999 400,000.00 2.00% 400,000.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 司 年始 中储上海物流有 1993 年 限公司 － 27,386,387.78 90.00% 1,500,000.00 25,886,387.78 14,928,745.75 14,928,745.75 42,315,133.53 青岛中储物流有 2001 年 38,662,120.00 35.00% 36,116,201.74 0.00 -1,979,093.57 -4,525,011.83 34,137,108.17 限公司 － 天津中储国际货 2001 年 运代理有限公司 － 3,801,411.97 54.29% 6,125,870.22 0.00 -1,250,480.43 1,073,977.82 4,875,389.79 天津市万兆房地 2001 年 10,000,000.00 2.22% 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 产有限公司 － 2001 年 华银投资控股有 －2014 30,000,000.00 13.64% 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 30,000,000.00 限公司 年 1999 中储浙江物流有 年-2019 1,500,000.00 15.00% 1,224,835.91 0.00 170,782.10 -104,381.99 1,395,618.01 限公司 年 天津中储船务有 2004 限公司 年-2054 100,000.00 10.00% 100,000.00 0.00 21,549.99 21,549.99 121,549.99 年 1999 上海超一物流有 年-2019 790,000.00 79.00% 4,955,136.51 0.00 471,191.68 4,636,328.19 5,426,328.19 限公司 年 1998 郑州恒科实业有 年-2010 7,000,000.00 70.00% 17,290,046.93 0.00 4,089,928.72 14,379,975.65 21,379,975.65 限公司 年 无锡中储物流有 2001 年 18,050,000.00 95.00% 35,078,675.12 0.00 42,799.08 17,071,474.20 35,121,474.20 限公司 － 53 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 南京生产资料中 2001 年 470,328.49 75.00% 470,328.49 0.00 0.00 0.00 470,328.49 心批发市场 － 天津市新技术产 2003 年 业园区新纪元风 14,000,000.00 11.66% 14,000,000.00 0.00 0.00 0.00 14,000,000.00 — 险投资有限公司 上海中储物流配 2005 年 52,868,456.57 98.30% 0.00 52,868,456.57 292,698.77 292,698.77 53,161,155.34 送有限公司 － 中国物资储运天 2005 年 62,376,453.67 90.00% 000 62,376,453.67 -2,001,075.83 -2,001,075.83 60,375,377.84 津有限责任公司 － 合 计 316,405,158.48 － 199,514,372.64 141,131,298.02 15,459,591.60 39,700,103.78 356,105,262.26 ③股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 摊余金额 摊销期限 天津宝钢储菱物 2,680,000.00 2,322,666.67 0.00 53,600.00 2,269,066.67 49 年 资配送有限公司 无锡中储物流有 -1,061,134.58 -689,727.41 0.00 -106,113.48 -583,613.93 10 年 限公司 中储上海物流有 1,091,101.29 0.00 1,091,101.29 109,110.13 981,991.16 10 年 限公司 中国物资储运天 5,998,703.83 0.00 5,998,703.83 249,945.99 5,748,757.84 10 年 津有限责任公司 合 计 8,708,670.54 1,632,939.26 7,089,805.12 306,542.64 8,416,201.74 － 4、主营业务收入和成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 交通运输 350,299,111.28 257,614,293.45 215,397,968.03 159,513,086.48 商品流通 3,874,786,137.52 2,447,215,771.14 3,778,689,212.47 2,361,302,814.97 小 计 4,225,085,248.80 2,704,830,064.59 3,994,087,180.50 2,520,815,901.45 公司内各业务 104,353,324.05 39,410,692.81 104,353,324.05 39,410,692.81 分部间相互抵销 合 计 4,120,731,924.75 2,665,419,371.78 3,889,733,856.45 2,481,405,208.64 （2）按地区分布列示 主营业务收入 地区名称 交通运输 商品流通 合 计 天津地区 115,952,700.05 2,196,366,741.28 2,312,319,441.33 上海地区 125,507,526.16 5,265,576.26 130,773,102.42 54 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 江苏地区 21,694,930.98 1,100,428,239.28 1,122,123,170.26 山东地区 18,357,356.56 74,735,121.07 93,092,477.63 北京地区 0.00 66,027,341.95 66,027,341.95 沈阳地区 0.00 126,372,077.61 126,372,077.61 陕西地区 24,332,186.81 56,216,891.85 80,549,078.66 河南地区 10,479,025.68 33,617,690.15 44,096,715.83 湖北地区 21,001,567.90 0.00 21,001,567.90 湖南地区 2,644,764.05 198,700,214.09 201,344,978.14 四川地区 10,329,053.09 17,056,243.98 27,385,297.07 合计 350,299,111.28 3,874,786,137.52 4,225,085,248.80 公司内各业务 分部间相互抵销 0.00 104,353,324.05 104,353,324.05 合并抵销后余额 350,299,111.28 3,770,432,813.47 4,120,731,924.75 主营业务成本 地区名称 交通运输 商品流通 合 计 天津地区 64,763,194.26 2,158,402,643.82 2,223,165,838.08 上海地区 77,775,729.21 4,868,036.64 82,643,765.85 江苏地区 17,538,149.50 1,062,519,858.63 1,080,058,008.13 山东地区 12,641,190.21 72,117,514.88 84,758,705.09 北京地区 0.00 65,249,711.97 65,249,711.97 沈阳地区 0.00 123,592,369.58 123,592,369.58 陕西地区 15,127,389.92 52,209,994.08 67,337,384.00 河南地区 7,299,511.25 31,865,802.59 39,165,313.84 湖北地区 10,761,375.04 0.00 10,761,375.04 湖南地区 1,933,329.45 190,893,355.56 192,826,685.01 四川地区 7,558,099.19 16,969,924.72 24,528,023.91 合计 215,397,968.03 3,778,689,212.47 3,994,087,180.50 公司内各业务 分部间相互抵销 0.00 104,353,324.05 104,353,324.05 合并抵销后余额 215,397,968.03 3,674,335,888.42 3,889,733,856.45 55 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 5、 投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股权投资收益 0.00 890,808.11 债券投资收益 0.00 0.00 股权转让收益 0.00 1,070,655.25 期末调整的被投资公司 37,394,928.49 21,184,190.52 所有者权益净增减的金额 按成本法核算的被投资 0.00 0.00 公司分来利润 0.00 0.00 股权投资差额摊销 -306,542.64 52,523.48 其他 16,046.36 2,500,000.00 合 计 37,104,432.21 25,698,177.36 (七)关联方关系及关联交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 经济 与本企业 企业名称 注册地址 主营业务 性质 法定代表人 的关系 或类型 北京市西城区月坛北街 基础设施、运输、能 实际控制 中国诚通控股公司 国有 马正武 25 号 源等 人 北京市海淀区民族大学 中国物资储运总公司 仓储运输等 母公司 国有 韩铁林 北路 18 号 无锡中储物流有限公司 无锡市锡沪路 183 号 物资的货运代理、储 有限责 子公司 曹雪江 存、配送等。 任公司 郑州高新技术产业开发 包装机械、电子恒器 有限责 郑州恒科实业有限公司 子公司 韩铁林 区金梭路 28 号 等 任公司 天津中储国际货运代理有 天津市塘沽区新港四号 承办海运进出口货物 有限责任 子公司 谢景福 限公司 路北侧 的国际货运代理业务 公司 有限责 上海超一物流有限公司 上海市四平路 210 号 仓储、货物运输等 子公司 胡爱华 任公司 南京生产资料中心批发市场 南京市下关区 金属材料、化工材料 有限责任 子公司 纪纲 中央北路河路道 等销售。 公司 中储上海物流有限公司 上海市四川北路 仓储，销售金属材 有限责任 子公司 公司 林军 2261 号 17 层 料、机电产品等。 上海中储物流配送有限公 上海市宝山区杨泰路 仓储运输咨询；货 有限责任 司 386 号 A－009 公司 运、运输代理；理货 子公司 胡爱华 等 中国物资储运天津有限责 天津市河北区昆纬路 储存、运输、装卸； 有限责任 子公司 公司 马金庄 任公司 88 号 9 层 设备维修、检验等 56 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国诚通控股公司 1,546,950,000.00 0.00 0.00 1,546,950,000.00 中国物资储运总公司 789,060,000.00 0.00 0.00 789,060,000.00 无锡中储物流有限公司 19,000,000.00 0.00 0.00 19,000,000.00 郑州恒科实业有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 天津中储国际货运代理有限公司 5,000,000.00 2,000,000.00 0.00 7,000,000.00 上海超一物流有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 南京生产资料中心批发市场 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 中储上海物流有限公司 15,149,630.16 0.00 0.00 15,149,630.16 上海中储物流配送有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 中国物资储运天津有限责任公司 86,210,699.38 0.00 0.00 86,210,699.38 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 比例 本年增加 本年减少 年末余额 比例 344,147,810.0 344,147,810.0 中国物资储运总公司 55.45% 0.00 0.00 55.45% 0 0 无锡中储物流有限公司 18,050,000.00 95.00% 0.00 0.00 18,050,000.00 95.00% 郑州恒科实业有限公司 7,000,000.00 70.00% 0.00 0.00 7,000,000.00 70.00% 上海超一物流有限公司 790,000.00 79.00% 0.00 0.00 790,000.00 79.00% 天津中储国际货运代理 3,800,000.00 76.00% 0.00 0.00 3,800,000.00 54.29% 有限公司 南京生产资料中心批发 450,000.00 75.00% 0.00 0.00 450,000.00 75.00% 市场 中储上海物流有限公司 1,500,000.00 0.00% 12,149,630.16 0.00 13,649,630.16 90.00% 上海中储物流配送有限 0.00 0.00% 49,150,000.00 0.00 49,150,000.00 98.30% 公司 中国物资储运天津有限 0.00 0.00% 77,589,629.44 0.00 77,589,629.44 90.00% 责任公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 经济性质或类型 法定代表人 沈阳中储有色金属经销公司 同属母公司管理 国有 王军海 天津宝钢储菱物资配送有限公司 参股公司 有限责任公司 戴志浩 57 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 （二）关联方交易 1、本公司从关联方采购设备及商品等的情况： 单位名称 金额 内容 备注 中国物资储运总公司 30,083,776.37 采购钢材 市场价格 中国物资储运总公司 3,525,234.89 场地租赁费 市场价格 2、本公司从关联方取得的收入 单位名称 金额 内容 备注 天津宝钢储菱物资配送有限公司 2,240,000.00 场地租赁收入 市场价格 中国物资储运总公司 105,758,753.12 销售钢材 市场价格 3、关联方往来 占该账项 占该账项 项目 关联方名称 期末金额 期初金额 金额比例 金额比例 应收账款 天津宝钢储菱物资配送有限公司 0.33% 0.59% 560,000.00 560,000.00 应收账款 中国物资储运总公司 46,529.86 0.03% 140,426.50 0.15% 127,007,245.8 预付账款 中国物资储运总公司 0.00 0.00% 16.49% 3 应收票据 中国物资储运总公司 0.00 0.00% 829,440.00 1.62% 预收账款 中国物资储运总公司 0.00 0.00% 6,224,132.30 3.99% 其他应付款 中国物资储运总公司 0.85% 135,417.20 0.15% 3,509,399.02 4、其他 2005 年 7 月 29 日，本公司与总公司签署股权转让协议，购买其持有的中国物资储 运天津有限责任公司 90%的股权，以及其所属中国物资储运武汉汉口公司、中国物资储 运衡阳公司、洛阳中储物流中心、郑州中储平顶山仓库、中国物资储运总公司天回镇第 一仓库、中国物资储运总公司天回镇第二仓库、西安中储物流中心、西安中储东兴物贸 公司、中国储运咸阳物流中心等九家企业的全部权益，出让金额以经评估的总公司占有 以上四家被转让方的合计净资产为基准，确认最终的收购价款为 181,285,400.00 元。截 至 2005 年 12 月 31 日，股权转让款已结清，有关股权变更、资产交接等手续已办理完 毕。 58 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 (八) 非经常性损益 公司本年度合并报表净利润为 63,992,364.99 元，扣除非经常性损益后净利润为 47,249,793.48 元，本年度非经常性损益明细如下： 项目 本年发生额 处置长期股权投资的损益 0.00 处置资产的损益 16,039,516.77 短期投资收益 25,946.56 计提减值准备冲回 1,098,990.22 其他营业外收支项目 347,125.32 企业所得税影响数 -769,007.36 合 计 16,742,571.51 (九) 或有事项 无 (十) 承诺事项 无 (十一) 股权分置改革的说明 根据国务院国有资产监督管理委员会以国资产权（2005）1510 号批准的股权分置改 革方案，本公司的全体非流通股股东，以其持有的 93,362,090 股股份作为对价，支付给 流通股股东，以获得其所持非流通股份的流通权，即方案实施股权登记日登记在册的流 通股股东每持有 10 股流通股获付 3.70 股股份。计算结果不足 1 股的按照登记结算机构 规定的零碎股处理方法进行处理。对价安排执行后，公司的总股本、资产、负债、所有 者权益、每股收益等财务指标保持不变。 本公司于 2006 年 1 月份完成股权分置改革，其对价安排执行情况： 执行对价前 本次执行数量或金额 执行对价后 执行对价的 序号 持股数 占总股本 金额 持股数 占总股本 股东名称 数量（股） （股） 比例 （元） （股） 比例 1 中储总公司 344,147,810 55.45% 69,162,090 0 274,985,720 44.30% 2 融鑫创业 24,200,000 3.90% 24,200,000 0 0 0 合 计 368,347,810 59.35% 93,362,090 0 274,985,720 44.30% 注：融鑫创业为中储总公司的控股子公司，中储总公司持有融鑫创业 99％的股份； 融鑫创业在执行对价安排后不再持有中储股份的股票。 59 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 (十二) 资产负债表日后事项中的非调整事项 无 (十三) 其他重要事项： 根据 2006 年 3 月 24 日召开的三届二十五次董事会通过的 2005 年度利润分配预 案，本公司以 2005 年底总股本 620,677,782 股为基数，每 10 股派发现金 0.30 元（含 税），其余未分配利润全部结转下年度。 60 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 中储发展股份有限公司 会计报表（合并）补充资料 (一) 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2005年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.40 28.94 0.53 0.53 营业利润 5.43 7.34 0.13 0.13 净利润 4.20 5.68 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 3.10 4.20 0.08 0.08 (二) 资产减值准备明细表 编制单位：中储发展股份有限公司 2005年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 1、坏账准备合计 9,330,683.15 43,034,824.70 0.00 52,365,507.85 其中：应收账款 4,882,416.83 12,469,782.73 0.00 17,352,199.56 其他应收款 4,448,266.32 30,565,041.97 0.00 35,013,308.29 2、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 3、存货跌价准备合计 1,229,279.25 7,539,055.20 0.00 8,768,334.45 其中：库存商品 1,229,279.25 7,531,280.79 0.00 8,760,560.04 原材料 0.00 7,774.41 0.00 7,774.41 4、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 5、固定资产减值准备合计 10,868,317.94 61,273.91 1,098,990.22 9,830,601.63 其中：房屋、建筑物 5,287,238.70 0.00 0.00 5,287,238.7 运输设备 3,197,936.17 61,273.91 433,625.66 952,891.01 专用设备 1,036,917.31 0.00 134,164.94 902,752.37 通用设备 1,346,225.76 0.00 531,199.62 2,687,719.55 6、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 7、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 8、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 61 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 (三) 年度间数据变动幅度较大的主要报表项目说明 期末数 期初数 报表项目 变动率 原因 （本期发生数） (上年同期发生数) 主要是由于本年新增加部分 货币资金 640,299,867.04 384,702,700.46 66.44% 分、子公司所致。 主要是由于本年新增加部分 应收票据 209,866,232.36 51,181,899.28 3.10 倍 分、子公司及因土地搬迁而收 到商业承兑汇票所致。 主要是由于本年新增加部分 存货 337,921,210.79 225,127,756.42 50.10% 分、子公司所致。 主要是由于本年新增加部分 固定资产净额 795,817,686.37 435,353,482.90 82.80% 分、子公司所致。 主要是由于本年新增加部分 短期借款 375,605,533.01 242,880,000.00 54.65% 分、子公司所致。 主要是由于本年新增加部分 应付票据 829,508,138.06 622,579,120.00 33.24% 分、子公司及采购增加所致。 主要是由于本年新增加部分 资本公积 637,494,021.77 256,808,380.81 1.48 倍 分、子公司及土地补偿款转入 所致。 主要是由于本年新增加部分 主营业务收入 5,214,572,579.98 3,422,422,265.05 52.36% 分、子公司所致。 主要是由于本年新增加部分 主营业务成本 4,866,740,839.86 3,158,992,948.86 54.06% 分、子公司所致。 主要是由于本年新增加部分 营业费用 92,633,638.17 63,642,617.80 45.55% 分、子公司所致。 主要是由于本年新增加部分 管理费用 137,271,388.01 98,635,436.03 39.17% 分、子公司所致。 主要是由于本年处置收购的上 营业外收入 17,945,214.56 1,051,184.92 16.07 倍 海机修厂资产所致。 62 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负 责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：韩铁林 中储发展股份有限公司 2006 年 3 月 28 日 63 中储发展股份有限公司 2005 年年度报告 中储发展股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号＜年度报告的内容与格式＞》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和高 级管理人员在全面了解和审核公司 2005 年年度报告后，对公司 2005 年年度报告发表如 下书面确认意见： 我们认为，公司严格按照上市公司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告公允地 反映了公司本年度财务状况和经营成果，经天津市五洲联合合伙会计师事务所注册会计 师审计的《中储发展股份有限公司 2005 年审计报告》是实事求是、客观公正的；我们保 证公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任。 董事及高级管理人员签名： 韩铁林 姜超峰 林 军 安保力 王学明 周晓红 李小晶 李 琚 朱道立 韩旭东 刘秉镰 刘文湖 向 宏 谢景富 郑旭华 王树惠 薛 斌 2006 年 3 月 28 日 64