江西长运(600561)2005年年度报告

江西长运股份有限公司 600561 2005 年年度报告 二零零六年三月 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 2 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 12 七、股东大会情况简介 ............................................................. 14 八、董事会报告 .................................................................... 15 九、监事会报告 .................................................................... 25 十、重要事项 ...................................................................... 26 十一、财务报告 ..................................................................... 28 十二、备查文件目录 ................................................................ 66 1 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 一、 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、董事王九庆先生，因工作原因未能出席本次董事会，委托张平董事长代为出席并 行使表决权；董事段铁军先生，因工作原因未能出席本次董事会，委托李淼董事代为出 席并行使表决权；独立董事郑晓明先生，因工作原因未能出席本次董事会，委托独立董 事薛求知先生代为出席并行使表决权。 3、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长张平先生，主管会计工作负责人总会计师朱慧琴女士，会计机 构负责人（会计主管人员）财务部部长文辉先生声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 1 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江西长运股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江西长运 公司英文名称：Jiangxi Changyun Co., Ltd. 公司英文名称缩写：Jiangxi Changyun 2、公司法定代表人：张平 3、公司董事会秘书：黄鸿源 公司证券事务代表：王玉惠 联系地址：江西省南昌市广场南路 118 号 电话：0791-6298107 传真：0791-6217722 E-mail：dongsihui@jxcy.com.cn 4、公司注册地址及办公地址：江西省南昌市广场南路 118 号 邮政编码：330003 公司国际互联网网址：http://www.jxcy.com.cn 公司电子信箱：jxcy@public.nc.jx.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：江西长运 公司 A 股代码：600561 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 3 日 公司首次注册登记地点：江西省南昌市广场南路 38 号 公司变更注册登记日期：1995 年 3 月 14 日 公司变更注册登记地点：江西省南昌市广场南路 118 号 公司法人营业执照注册号：3600001137528（1-1） 公司税务登记号码：地税直字 360103158375283 公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京西城区民丰胡同 31 号中水大厦 2 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 三、 会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 65,517,129.60 净利润 39,224,866.81 扣除非经常性损益后的净利润 39,061,021.28 主营业务利润 101,518,091.09 其他业务利润 16,390,247.55 营业利润 66,645,761.13 投资收益 148,351.56 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,276,983.09 经营活动产生的现金流量净额 120,465,951.65 现金及现金等价物净增加额 -17,383,542.97 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 400,000.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 1,121,528.65 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -1,276,983.09 其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -80,700.03 合计 163,845.53 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 399,650,333.97 304,288,261.44 31.34 199,945,229.92 利润总额 65,517,129.60 57,145,241.30 14.65 49,163,935.27 净利润 39,224,866.81 33,792,459.68 16.08 30,833,759.12 扣除非经常性损益的净利润 39,061,021.28 34,342,182.18 13.74 23,058,102.18 每股收益 0.21 0.18 16.67 0.33 最新每股收益 增加 0.79 个 净资产收益率（%） 11.66 10.87 百分点 10.59 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产 增加 0.58 个 11.62 11.04 7.92 收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平 增加 0.66 个 12.16 11.50 8.24 均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 120,465,951.65 96,292,085.07 25.10 46,543,037.32 3 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 每股经营活动产生的现金流量净额 0.65 0.52 25 0.50 本年末比上 2005 年末 2004 年末 年末增减 2003 年末 (%) 总资产 745,736,297.25 673,180,345.73 10.78 541,620,616.13 股东权益（不含少数股东权益） 336,294,706.65 310,999,139.84 8.13 291,066,644.08 每股净资产 1.81 1.67 8.38 3.13 调整后的每股净资产 1.77 1.64 7.93 3.08 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 185,724,000 22,157,285.94 37,835,852.89 9,497,880.34 65,282,001.01 310,999,139.84 本期增加 7,179,298.64 1,794,824.66 39,224,866.81 46,404,165.45 本期减少 21,108,598.64 21,108,598.64 期末数 185,724,000 22,157,285.94 45,015,151.53 11,292,705.00 83,398,269.18 336,294,706.65 注：1、盈余公积、法定公益金增加主要系本公司按利润分配方案提取所致； 2、未分配利润增加数是本年度实现的净利润，减少数为本公司提取的盈余公积及支 付的 2004 年度现金股利。 4 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 95,364,000 51.35 95,364,000 51.35 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 95,364,000 51.35 95,364,000 51.35 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,520,000 2.97 5,520,000 2.97 - - 3、内部职工股 24,840,000 13.37 0 24,840,000 24,840,000 4、优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 125,724,000 67.69 100,884,000 54.32 24,840,000 24,840,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 32.31 24,840,000 24,840,000 84,840,000 45.68 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 32.31 24,840,000 24,840,000 84,840,000 45.68 三、股份总数 185,724,000 100 0 0 185,724,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 日期 人民币普通股（A 2002-07-01 4.78 30,000,000 2002-07-16 30,000,000 股） 经中国证监会证监发行字[2002]61 号文批准，公司于 2002 年 7 月 1 日以向二级市场投资者定价 配售方式发行了人民币普通股 3,000 万股，每股发行价格为人民币 4.78 元。经上海证券交易所上证 上字[2002]123 号文批准，公司公开发行的 3,000 万股社会公众股于 2002 年 7 月 16 日起在上海证券 交易所上市流通。 5 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 ①、根据公司 2004 年第一次临时股东大会决议，2004 年 10 月公司实施了 2004 年中期资本公积 金转增股本方案，即以 2004 年 6 月 30 日总股本 92,862,000 股为基数，进行资本公积金转增股本， 每 10 股 转 增 10 股 ， 共 计 转 增 92,862,000 股 。 转 增 后 ， 公 司 总 股 本 由 92,862,000 股 增 至 185,724,000 股。 ②、根据中国证监会证监发行字[2002]61 号文《关于核准江西长运股份有限公司公开发行股票 的通知》，公司内部职工股于 2005 年 7 月 18 日在上海证券交易所上市流通，公司流通 A 股由 60,000,000 股增至 84,840,000 股，公司总股本未发生变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,259 户 前十名股东持股情况 股东性 持股比例 年度内增 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 持股总数 股份类别 质 (%) 减 数量 股份数量 江西长运集团有 质押 42.43 78,804,000 0 未流通 78,804,000 限公司 39,402,000 股 中国东方资产管 8.92 16,560,000 0 未流通 16,560,000 无 理公司 江西省投资集团 2.97 5,520,000 0 未流通 5,520,000 无 公司 徐泽峰 0.23 436,045 / 已流通 0 未知 承德祥业房地产 0.20 373,900 / 已流通 0 未知 有限公司 王小京 0.18 341,536 / 已流通 0 未知 郑继明 0.13 238,400 / 已流通 0 未知 许淑琴 0.13 235,500 / 已流通 0 未知 王树林 0.12 222,000 / 已流通 0 未知 孙明黎 0.12 221,000 / 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 徐泽峰 436,045 人民币普通股 承德祥业房地产有限公司 373,900 人民币普通股 王小京 341,536 人民币普通股 郑继明 238,400 人民币普通股 许淑琴 235,500 人民币普通股 王树林 222,000 人民币普通股 孙明黎 221,000 人民币普通股 简江峰 208,000 人民币普通股 万方鹏 187,000 人民币普通股 魏丽郦 182,400 人民币普通股 上述股 注： 前十名流通股股东与前十名股东中的国有法人股股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司股 东关联 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或 关系或 者属于一致行动人。 6 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 一致行 动关系 的说明 注 1：前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，国有法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知社会公众股股东之间是否存在关联关系，也未知社会公 众股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 注 2： 江西长运集团有限公司于 2005 年 11 月 23 日将其持有的本公司国有法人股 3940.2 万股 质押给招商银行股份有限公司南昌分行，质押期限自 2005 年 11 月 23 日起至 2006 年 11 月 1 日止 （详情请见刊登于 2005 年 11 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）。 注 3：江西省投资集团公司系原江西省投资公司，该公司于 2005 年 9 月根据江西省人民政府赣 府字[2004]70 号文《关于同意成立江西省投资集团公司的批复》文件精神办理了工商登记变更手 续。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：江西长运集团有限公司 法人代表：刘衍昌 注册资本：128,452,000 元人民币 成立日期：1997 年 3 月 21 日 主要经营业务或管理活动：公路客货运输、商品仓储、集装箱货运、货物装卸、汽车修理、汽车 及摩托车检测等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南昌市交通局 100% 江西长运集团有限公司 42.43% 江西长运股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 司领取的报酬 姓名 职务 总额(万元) 别 龄 期 期 股数 股数 减数 原因 （税前） 张平 董事长 男 54 2003-11-09 2006-11-08 27,600 27,600 0 / 10 段铁军 副董事长 男 48 2003-11-09 2006-11-08 19,320 19,320 0 / 王九庆 董事 男 61 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 / 李淼 董事、总经理 男 55 2003-11-09 2006-11-08 19,320 19,320 0 / 7.48 戴豪赣 董事、投资总监 男 40 2003-11-09 2006-11-08 6,900 6,900 0 / 6.92 董事、资产管理 葛黎明 男 43 2003-11-09 2006-11-08 5,400 5,400 0 / 6.73 总监 薛求知 独立董事 男 53 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 / 3 郑晓明 独立董事 男 39 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 / 3 薛云奎 独立董事 男 42 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 / 3 兰小兰 监事 女 48 2003-11-09 2006-11-08 3,600 3,600 0 / 帅平英 监事 女 40 2003-11-09 2006-11-08 2,760 2,760 0 / 樊卫凤 监事 女 38 2003-11-09 2006-11-08 0 0 0 / 张长海 监事 男 55 2003-11-09 2006-11-08 27,600 27,600 0 / 7.48 曾国辉 监事 男 48 2003-11-09 2006-11-08 15,740 15,740 0 / 3.86 雷和鸣 副总经理 男 47 2004-03-21 2006-11-08 13,800 13,800 0 / 5.6 王庭伟 副总经理 男 50 2004-03-21 2006-11-08 2,760 2,760 0 / 6.38 朱慧琴 总会计师 女 49 2004-03-21 2006-11-08 8,280 8,280 0 / 5.65 黄鸿源 董事会秘书 男 57 2003-11-09 2006-11-08 2,760 2,760 0 / 5.6 合计 / / / / / / 74.7 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)董事长张平先生，1951 年出生，工商管理硕士，高级经济师。历任江西省汽车运输管理局直 属分局和江西省汽车运输总公司技术干部、江西省汽车运输总公司南昌公司经理、江西长途汽车运输 公司经理、江西长运股份有限公司总经理。 (2)副董事长段铁军先生，1958 年出生，大专学历，经济师。历任中国银行江西省分行结算处副 处长、中行江西省分行驻香港凯达公司副总经理等职务。现任本公司副董事长、中国东方资产管理公 司南昌办事处专职审计。 (3)董事王九庆先生，1945 年出生，大专学历，高级工程师。曾任职于瑞金石山信用社、江西造 纸厂、江西省轻工业厅。现任本公司董事、江西省投资公司副总经理。 (4)董事、总经理李淼先生，1950 年出生，大专学历，工程师。历任江西长途汽车运输公司修理 厂副厂长、五车队副队长、机务技术科科长；南昌长安客运服务有限公司董事长；江西长运股份有限 公司基建部经理、副总经理；1997 年 8 月至 2000 年 11 月，先后担任江西长运集团有限公司副总经 理，南昌市运输有限公司董事长、总经理、党委书记。2000 年 11 月至今，任本公司总经理；2003 年 11 月至今，任本公司董事。 (5)董事、投资总监戴豪赣先生，1965 年出生，高级经济师，研究生学历。历任江西长途汽车运 输公司客运科副科长、江西长运股份有限公司客运部副经理、经理；江西长运股份有限公司总经理助 理，1999 年 4 月至 2004 年 3 月，任本公司副总经理。2003 年 11 月至今，任本公司董事；2004 年 3 月至今，任本公司投资总监。 8 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 (6)董事、资产管理总监葛黎明先生，1963 年出生，高级经济师，研究生学历。历任江西长运集 团有限公司投资部副部长、部长；江西长运股份有限公司总经理助理；2001 年 2 月至 2004 年 3 月任 本公司副总经理。2003 年 11 月至今，任本公司董事；2004 年 3 月至今，任本公司资产管理总监。 (7)独立董事薛求知先生，1952 年出生，博士学位，历任复旦大学经济管理系、国际企业管理 系、企业管理系讲师、副教授、系副主任、系主任、教授、博士生导师。现任公司独立董事、复旦大 学管理学院副院长。 (8 独立董事郑晓明先生，1966 年出生，博士学位，历任北京行为科学学会常务理事、清华大学 经济管理学院、企业管理系讲师、香港中文大学访问学者，现任公司独立董事、清华大学经济管理学 院人力资源与组织行为系副教授。 (9)独立董事薛云奎先生，1964 年出生，博士学位，曾为香港中文大学、香港科技大学、香港理 工大学访问学者、上海国家会计学院、上海财经大学会计学院副院长、博士生导师、教授。现任公司 独立董事、长江商学院副院长。 (10)监事会主席兰小兰女士，1957 年出生，大专学历，经济师。历任中行江西省分行信贷处副 科长、科长、副处长、分业管理处副处长等职务。现任公司监事会主席、中国东方资产管理公司南昌 办事处审查办高级经理。 (11)监事帅平英女士，1965 年出生，本科学历，会计师。曾任职于南昌保险学校和中行江西省 分行。现任公司监事、中国东方资产管理公司南昌办事处资产经营部副经理。 (12)监事樊卫凤女士，1968 年出生，本科学历，高级经济师。历任昌九信用社储蓄部负责人、 江西省投资公司计财部干部。现任公司监事、江西省投资公司企业发展部高级经济师。 (13)职工监事、党委书记张长海先生，1951 年出生，大专学历，高级政工师。历任江西省汽车 运输管理局直属分局团委副书记；江西省汽车运输总公司南昌公司团委副书记、宣传科副科长、党委 工作部部长；江西长途汽车运输公司组织科科长。1999 年 5 月起至今任本公司职工代表监事、党委 书记。 (14)职工监事曾国辉先生，1957 年出生，本科学历，经济师。历任江西长途汽车运输公司总经 理办公室秘书、江西长运股份有限公司总经理办公室副主任。现任公司职工代表监事、总经理办公室 主任。 (15)副总经理雷和鸣先生，1958 年出生，大专学历，政工师。历任江西长途汽车运输公司五车 队副队长、乘务分公司经理、稽查科科长、商贸城管理部经理；江西南昌科技大市场有限公司董事 长；江西长运股份有限公司总经理助理等职。自 1997 年 6 月起至今任公司副总经理。 (16)副总经理王庭伟先生，1956 年出生，北京交通大学交通运输管理专业在读，助理工程师。 历任江西长运股份有限公司机务技术部副经理、一车队副队长、高速客运分公司经理等职。现任公司 副总经理。 (17)总会计师朱慧琴女士，1957 年出生，本科学历，会计师。历任江西长运股份有限公司财务 科副科长；江西长运集团有限公司财务部副部长、部长、总会计师等职。2001 年 4 月起至今，任本 公司总会计师。 (18)董事会秘书黄鸿源先生，1948 年出生，大专学历，会计师。历任江西长途汽车运输公司审 计科科长、江西长运股份有限公司资产管理部部长等职。2000 年 10 月至今，任公司董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 董事、党委书记 2001-05 否 张平 江西长运集团有限公 总裁 2002-07 2005-11 否 司 董事长 2005-11 否 李淼 江西长运集团公司 董事 2001-05 否 中国东方资产管理公 段铁军 南昌办事处专职审计 2005-10 是 司 王九庆 江西省投资集团公司 副总经理 1989-03 是 9 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 中国东方资产管理公 南昌办事处审查办高 兰小兰 2005-10 是 司 级经理 中国东方资产管理公 南昌办事处资产经营 帅平英 2005-10 是 司 部副经理 企业发展部高级经济 樊卫凤 江西省投资集团公司 1995-09 是 师 江西长运集团有限公 否 张长海 监事会主席 2001-05 司 注：上述人员在股东单位任职聘任文件中未明确任职终止日期。 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 上海宝信软件股份有 独立董事 2004-04-29 2007-04-28 是 薛云奎 限公司 重庆太极实业(集团) 独立董事 2003-05 2006-05 是 股份有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 段铁军 是 王九庆 是 兰小兰 是 帅平英 是 樊卫凤 是 在公司领取薪酬的董事、监事，均按公司股东大会、董事会审议通过的薪酬方案领取报酬。 公司高管人员薪酬由董事会薪酬委员会对其进行绩效考核后发放。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1369(不含子公司）人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 一线生产人员 927 工程技术人员 49 财务人员 50 营销人员 68 行政人员 275 合计 1,369 10 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及大专学历以上 372 中专学历 100 高中及高中以下学历 897 11 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》文件要求，同 时结合公司自身实际情况，对《公司章程》的相关条款和《公司关联交易决策制度》、《股东大会议 事规则》进行了修订，从基本制度上把保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益落到实处。对照 相关上市公司治理规范性文件，目前公司法人治理情况具体说明如下： 1、 关于股东与股东大会： 公司充分考虑股东的权益，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权 利，公司在《股东大会议事规则》和《公司章程》中对社会公众股股东重大事项表决制度、以及关联 交易、对外担保等决策程序均做出明确规定，切实保障了公司所有股东均能依法行使自己的权利。 2、 关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的程序选举、聘任董事。公司董事会已下设经营决策委员会、审 计委员会、薪酬委员会与提名委员会四个专门委员会，其中审计委员会、薪酬委员会与提名委员会的 委员均以独立董事为主，并由独立董事担任召集人。公司各位董事均能认真履行职责，积极参加相关 培训和法律、法规的学习，出席董事会和股东大会，为公司重大事项的决策勤勉尽责。 3、 关于监事与监事会 公司监事会严格遵循相关法律、法规和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定规范运作，本 着对股东和公司负责的精神，对公司财务以及董事、总经理和其他高管人员执行公司职务的合法、合 规性进行有效监督，并发表独立意见。 4、关于利益相关者 公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权 益，并积极与之开展互惠互利合作，共同推动公司健康、稳定、持续发展。 5、 关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责公司对外信息披露、接待股东与投资者的来访和咨询工作。 公司能严格执 行《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》，真实、准确、完整、及时地披露公司相关信 息，并做好信息披露前的保密工作，使所有股东均有平等的机会获得公司信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 次数 （次） （次） （次） 薛求知 6 6 0 0 薛云奎 6 4 1 1 因出差未能接到会议通知 郑晓明 6 5 1 0 报告期内，公司独立董事能够认真履行职责，出席公司召开的各次董事会和股东大会，为公司重 大决策提供专业和建设性意见，并认真监督经营层工作，对公司的关联交易、对外担保等事项发表了 独立意见。独立董事还深入公司了解经营管理情况，参与公司重大事项的研究会议，切实维护了公司 和全体股东的权益。 12 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务独立完整。本公司主要从事公路旅客运输、旅游服务、车辆租赁等业 务，具有完整的业务体系和自主经营能力。本公司在上市前已与控股股东有效解决了同业竞争问题， 公司独立开展业务，不依赖于控股股东或其他任何关联方。 2)、人员方面：公司具备独立的劳动人事和工资管理机构及管理制度，全体员工均与公司签订了 规范的劳动合同。除公司董事长兼任控股股东董事长(非法定代表人)外，公司高级管理人员均专职在 公司工作并仅在公司领取报酬，未在股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的其他职务，也未 在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。 3)、资产方面：公司资产与控股股东的资产产权界定和划分明确，具备独立完整性。 4)、机构方面：公司各组织机构和经营管理部门均与控股股东或其他关联方完全分开，其履行职 能不受控股股东或其他关联方的干预，公司与控股股东不存在混合经营、合署办公或交叉管理的情 况。 5)、财务方面：公司设有独立的财务管理部门和独立的银行帐户，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度。公司独立进行核算和财务运作，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司薪酬委员会负责对高级管理人员履行职责情况进行考核，考核主要依据董事会审议通过的公 司年度预算方案、经营计划、承担的具体工作职责的完成情况及董事评议等几项内容。 13 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 2005 年 4 月 29 日上午 9 时，公司 2004 年度股东大会在本公司会议室召开。出席本次股东大会 的股东和股东代表共 23 人，代表有表决权的股份 101,195,760 股，占本公司总股本的 54.49%。 会 议以记名投票表决方式逐项审议了各项议案，并根据表决结果通过如下决议： 审议批准《公司 2004 年度董事会工作报告》 审议批准《公司 2004 年度监事会工作报告》 审议批准《公司 2004 年度财务决算报告和 2005 年度财务预算报告》 审议批准《公司 2004 年度利润分配方案》 审议批准《公司 2004 年年度报告及年度报告摘要》 审议批准新修订的《公司关联交易决策制度》 审议批准《关于续聘中磊会计师事务所为公司 2005 年度审计机构并确定其 2004 年度审计报酬 的议案》 审议批准《关于修改公司章程的议案》 审议批准新修订的 《公司股东大会议事规则》 公司 2004 年度股东大会决议公告已于 2005 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 14 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况： 2005 年国民经济高位平稳运行，运输需求依然保持旺盛增长趋势，为公路旅客运输 行业发展注入利好因素。另外公路基础设施进一步完善，公路通达的深度和广度显著提 高，城市化不断推进，旅游市场持续升温，劳务输出快速增长，这些因素都继续支撑公 路旅客运输行业在激烈市场竞争下持续保持较快发展。 2005 年是公司深化管理年。报告期内，公司紧紧围绕实施“低成本、高效率”运营 模式目标，着重于进一步加强管理的针对性和有效性，不断进行管理创新，强化全面预 算、成本控制，推进主营业务的规模化、集约化经营，使公司克服燃油价格持续走高、 市场竞争加剧等诸多不利因素影响，生产经营继续保持良好运行和发展势头。 报告期内，公司共完成客运量 1444 万人次，客运周转量 205898 万人公里，同比分 别增长 21.78%与 30.81%。2005 年公司实现主营业务收入 39965.03 万元，较上年增长 31.34%，实现主营业务利润 10151.81 万元，较上年增长 25.44%，实现净利润 3922.49 万元，较上年增长 16.08 %。 2005 年公司开展的重点工作 ■以市场为导向，突出市场、质量、成本和服务优势 报告期内，公司着力于提升主营业务—公路旅客运输业务的网络化、规模化、集 约化运营能力，提高快速反应和客运增值服务能力，同时公司不断优化车辆技术结构调 整，开辟高速客运新班线，优化运输服务质量，提高顾客满意度，筑牢公司市场竞争力 基石。 ■ 提升管理效率，为打造“低成本、高效率”运营模式提供重要支撑 为应对经营环境的快速变化，公司加快了深化企业管理的步伐。2005 年公司强化了 企业内部控制，并取得阶段性成果。集中采购有效降低了公司的物流成本；全面预算管 理与成本控制等财务管理项目进展顺利，公司降本增效取得较好效果；全面绩效考核机 制等人力资源体系优化项目有序开展；安全管理卓有成效，各项安全管理指标均优于往 年；信息化建设为公司经营管理提供了方便快捷的信息支持，公司运营管理能力日臻提 升。2005 年 11 月，在经济日报社主办的“2005 年中国自主创新品牌高层论坛暨中国品 牌经济城市峰会”上，公司被评为行业内最具成长力的自主品牌企业。 ■ 子公司管理 公司进一步完善了对子公司的内部管理流程，强化了支持、协作、整合的力度；同 时公司一直致力于健全子公司治理结构，充分发挥各子公司股东会、董事会、监事会的 职能，实现公司管理的标准化、规范化、科学化。报告期内，控股子公司业务经营大都 已经步入良性发展轨道，资产规模、经营业绩、员工收入均呈现稳步增长态势。 ■ 实施战略性并购 2005 年 9 月，公司与马鞍山市长途汽车运输有限责任公司共同投资设立了 15 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 马鞍山长运客运有限责任公司，公司占 51%的股权。马鞍山长运公司的成立，实现了公 司同行业跨省购并的第一次有益尝试。 ■ 积极介入物流领域，实现公路客运主业的产业升级和延伸 2005 年 12 月，公司收购了江西省联运公司和南昌市大件动输公司 100%产权，为公 司积极开辟物流市场，实现公路客运主业的产业升级与延伸，增强综合竞争能力奠定良 好基础。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）、主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 年增减（%） (%) （％） （％） 行业 公路旅客运输 324,517,548.74 224,168,127.33 30.92 24.44 23.27 增加 0.65 个百分点 旅游服务 26,241,956.95 25,155,411.53 4.14 -4.89 -6.10 增加 1.24 个百分点 石油销售 27,048,647.13 24,206,508.36 10.51 / / / 3、主要供应商情况 2005 年公司向前五名车辆供应商采购的合计金额为 3332.52 万元，占公司年度车辆 采购总额的比例为 89.73%。 供应厂商 采购金额（万元） 南京依维柯汽车有限公司 957.08 厦门金龙旅行车有限公司 726.81 金华尼奥普兰车辆有限公司 618.4 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 550.89 厦门金龙联合汽车工业有限公司 479.34 合计 3332.52 4、报告期公司资产构成情况 单位：万元 2005 年 2004 年 项目 变动情况 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 应收帐款 1,480.68 1.99 745.00 1.11 增加 0.88 个百分点 存货 596.25 0.80 397.90 0.59 增加 0.21 个百分点 长期股权投资 171.44 0.23 185.11 0.27 减少 0.04 个百分点 固定资产净额 36,801.39 49.35 29,533.24 43.87 增加 5.48 个百分点 在建工程 1,325.76 1.78 834.09 1.24 增加 0.54 个百分点 短期借款 12,250.00 16.43 15,500.00 23.03 减少 6.6 个百分点 16 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 长期借款 2,000.00 2.68 3,859.63 5.73 减少 3.05 个百分点 资产总额 74,573.63 100 67,318.03 100 ------ 注：①、应收帐款占总资产比重较上年增加 0.88 个百分点，主要系本公司于 2005 年 12 月底收购南 昌市大件运输公司和江西省联运公司 100%产权，合并其资产负债表增加的应收帐款所致； ②、存货占总资产比重较上年有所增长，主要系本公司控股子公司江西长运石油有限公司石油 库存增加所致； ③、固定资产占总资产比重较上年增加 5.48 个百分点，主要系本公司于报告期内新增客运车 辆，与马鞍山市长途汽车运输有限责任公司共同投资设立马鞍山长运客运有限责任公司，及收 购江西长运物流有限公司资产、江西省联运公司产权，增加固定资产所致； ④、短期借款占总资产比重较上年减少 6.6 个百分点，主要系本公司在报告期内结合需要偿还 了部分短期借款，短期借款余额由 1.55 亿元减至 1.225 亿元； ⑤、长期借款占总资产比重较上年减少 3.05 个百分点，主要系本公司与控股公司在报告期内归 还了近 1860 万元的长期借款，长期借款余额由 3859.62 万元减至 2000 万元。 5、报告期公司费用及所得税情况 单位：万元 项目 2005 年度 2004 年度 增减比例（%） 管理费用 4359.44 3300.43 32.09% 财务费用 637.11 672.64 -5.28% 所得税 2316.28 2018.76 14.74% 注：2005 年度公司管理费用较上年增长 32.09%，主要系本公司在报告期内将江西长运石油有限公司 损益表及马鞍山长运客运有限责任公司报表纳入合并报表范围增加了管理费用，及由于业务增长应收 客运结算费用和子公司往来款增加，导致增加计提坏帐准备所致。 6、公司现金流量分析 单位：万元 项目 2005 年度 2004 年度 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 12,046.60 9629.21 25.10% 投资活动产生的现金流量净额 -6418.70 -17106.41 62.48% 筹资活动产生的现金流量净额 -7366.25 8255.05 -189.23% 注：①、报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 44,468.35 万元，主要系公司提供旅客运输服 务收到的现金；现金流出量为 32,421.76 万元，是正常的经营活动所必须的各项支出。公司经营活动 产生现金流量净额较上年增长 25.10%，主要系公司主营业务收入增长所致； ②、投资活动产生的现金流入量为 4,185.45 万元，主要是公司收回短期投资及收到股权投资收益 等；现金流出量为 10,604.15 万元，主要是购建固定资产、无形资产、长期股权投资所支付的现金。 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上年有所减少，主要系 2004 年度公司购买固定资 产、土地使用权及对外股权投资实际支出金额相对本报告期较大所致； ③、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年变动较大，主要是由于公司偿还了部分到期的 长期借款，及公司在 2004 年下半年新增短期借款数额较大，公司在 2005 年结合需要偿还了部分短期 借款。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 17 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 ①、南昌长欣商务有限公司 南昌长欣商务有限公司注册资本 200 万元，公司拥有其 80%的股权，该公司主营业 务为房屋租赁、物业管理、商务服务等。截止 2005 年 12 月 31 日，南昌长欣商务有限公 司总资产 412.94 万元， 2005 年度共实现净利润 66.50 万元。 ②、南昌旅游有限公司 南昌旅游有限公司注册资本 765 万元，公司拥有其 84.97%的股权，该公司主营业务 为境内旅游、入境旅游、旅游商品开发、销售、旅游运输等。截止 2005 年 12 月 31 日， 南昌旅游有限公司总资产 1753.13.万元，2005 年度共实现净利润-186.31 万元。 ③、江西景德镇长运有限公司 江西景德镇长运有限公司注册资本 3000 万元，公司拥有其 66.7%的股权，该公司主 要经营：道路客、货运输，高速运输服务，货运配载、仓储，城市货运，修理配件销 售。截止 2005 年 12 月 31 日，江西景德镇长运有限公司总资产 9779.44 万元， 2005 年 度共实现净利润 436.04 万元。 ④、江西吉安长运有限公司 江西吉安长运公司注册资本 3080 万元，公司拥有其 60%的股权，该公司主要业务为 道路运输、旅客行包、快件货运、停车站场服务、旅游服务等。截止 2005 年 12 月 31 日，江西吉安长运有限公司总资产为 9935.49 万元，2005 年度共实现净利润 385.46 万 元。 ⑤、江西长运出租汽车有限公司 江西长运出租汽车有限公司注册资本 3000 万元，公司拥有其 99.28%的股权，该公 司主要业务为出租汽车、汽车租赁、汽车托管等。截止 2005 年 12 月 31 日，江西长运出 租汽车有限公司总资产 3876.17 万元， 2005 年度共实现净利润 389.26 万元。 ⑥、马鞍山长运客运有限责任公司 马鞍山长运客运有限责任公司注册资本 3000 万元，公司拥有其 51%的股权，该公司 主要业务为道路客运、停车站场、旅客行包、小件快运、汽车修理等。截止 2005 年 12 月 31 日，马鞍山长运客运有限责任公司总资产 7787.24 万元， 2005 年度共实现净利润 73.04 万元。 ⑦、深圳市财汇投资发展有限公司 深圳市财汇投资发展有限公司注册资本 2000 万元，公司拥有其 50%的股权，该公司 主要业务为投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经济信息咨询业等。截止 2005 年 12 月 31 日，深圳市财汇投资发展有限公司总资产为 2325 万元， 2005 年度共实现净利 润 155.52 万元。 ⑧、江西南昌科技大市场有限公司 江西南昌科技大市场有限公司注册资本 650 万元，公司拥有其 76.92%的股权，该公 司主要业务为技贸交易场地租赁、承办科技产品展示会、专利产品交易、科技成果转让 18 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 等。截止 2005 年 12 月 31 日，江西南昌科技大市场有限公司总资产为 381.68 万元， 2005 年度共实现净利润-40.02 万元。 ⑨、上海迅达公铁联运有限公司 上海迅达公铁联运有限公司注册资本 1010 万元，公司拥有其 69.31%的股权，该公 司主要业务为联运、货运代理、普通货物运输、商务信息咨询等。截止 2005 年 12 月 31 日，上海迅达公铁联运有限公司总资产为 907.92 万元，2005 年度共实现净利润-215.71 万元。 ⑩、上海北郊物流开发管理有限公司 上海北郊物流开发管理有限公司注册资本 2000 万元，公司拥有其 90%的股权，该公 司主要业务为货运代理、房地产开发与经营、市政工程建设、物业管理等。截止 2005 年 12 月 31 日，上海北郊物流开发管理有限公司总资产为 1755.20 万元， 2005 年度共实现 净利润-124.17 万元。 ⑾、江西长运石油有限公司 江西长运石油有限公司注册资本 200 万元，公司拥有其 97.5%的股权，该公司主要 经营范围为石油制品、化工产品、汽车配件、摩托车及配件等。截止 2005 年 12 月 31 日，江西长运石油有限公司总资产为 580.66 万元， 2005 年度共实现净利润 20.01 万 元。 （二）、对公司未来发展的展望 1、 公司所处行业的发展趋势 随着我国国民经济的持续、稳定、健康发展，对公路旅客运输的需求进一步扩大， 同时城镇化发展进程加快，劳动力跨区域流动加快导致客流快速增加，及旅游业的快速 增长，使客运需求快速扩大。而公路交通基础设施不断完善，特别是高速公路的加快建 设并逐步成网，公路旅客运输在综合运输体系中的地位和作用显著增强。根据国务院发 展研究中心预测，到 2010 年，公路客运周转量将达到 6877 亿人，到 2020 年将达到 28313 亿人，上述数据表明未来近十几年中我国公路客运周转量增长速度与 GDP 增长速 度相近，公路客运市场需求的年平均增长率在 7%以上。 依据《国家高速公路网规划》数据，到 2010 年，国家高速公路网将完成总里程达 8.5 万公里的 60%以上的建设任务，公路基础设施建设与规划为提高公路旅客运输能力与 运输效率奠定了基础，为公路客运业的发展提供了有力支撑。而国家关于运输市场对 内、对外开放，消除行政壁垒的政策亦为公路客运企业营造了良性的发展环境。道路客 运企业等级评定和质量信誉考核政策，也将进一步促进公路客运行业的结构调整，推进 公路客运企业规模化、集约化进程。预计公路运输行业将是一个市场集中度相对较高的 行业，行业内企业间的并购与重组将频繁发生，行业主体未来将以少数核心运输企业集 团主导市场发展方向。 19 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 2、 市场竞争格局 客运行业竞争主要是公路、铁路、民航等不同客运方式之间的竞争，目前国内交通 运输行业发展迅速，已形成了铁路、公路、水路、航空、管道运输并存的立体交通运输 体系。上述交通运输方式相互补充，同时又相互竞争。公路客运在整个交通运输体系中 主要承担了中、短途交通运输任务。 而公司与江西省内其他客运企业的竞争主要分为三个层面：高速客运业务、快速客 运业务（指在国道或二级公路以上运行的，以中档客车为运载工具的客运业务）与普客 业务，在江西省内的高速客运业务领域，本公司占据了绝对优势地位，快速客运业务参 与竞争的企业较多，但公司仍处于龙头地位。普通客运业务由于进入门槛较低，市场竞 争较为激烈且处于无序状态。 3、 未来公司发展机遇和挑战 ■发展机遇 江西省位于长江三角洲、珠江三角洲、闽东南三角区这三个中国最具活力的核心区 的辐射交叉地带，公路已形成以南昌为中心的“一斜二纵四横”、六条国道为骨架，覆 盖全省连接六省“十字架”的省内“4 小时经济圈”和省际“8 小时经济圈”公路网。目 前江西省高速公路通车总里程已达到 1425 公里，跃居全国第九位。而根据《国家高速公 路网规划》，到 2020 年，江西省将形成以南昌为中心，连通各地市、全面打通与相邻省 份主通道的高速公路网，特殊的地理位置优势与路网的完善将有力保证公路客运的持续 增长。 根据江西省发展规划，到 2010 年，江西省人均国民生产总值预计将达到 6640 亿 人，社会经济的发展将成为公路客运发展的主要推动力。另外江西省把进一步加快旅游 业的发展作为规划目标，预计到 2010 年，旅游业总收入将达到全省 GDP 的 15%，江西省 旅游业的快速发展必然带给公路客运行业更大的发展机遇。而江西省加快城市化的步 伐、劳务输出人数不断攀升，均将为公路客运发展提供有利条件。 面对公路旅客出行需求的持续增长、交通设施的日益完善和交通主管部门支持力度 的显著加强等大好发展机遇，公司将紧抓上述发展契机，积极开拓新的市场空间，进一 步增强公司核心竞争能力，不断提高盈利能力和服务水平，为客户、员工和股东创造切 实而长久的价值。 ■ 面临的挑战 ①公路客运市场的逐步对内、对外开放，行政壁垒将逐步被打破，行业监管力度的 加大，对公路客运企业的安全、环保、服务质量等要求将得到前所未有的强化，对 公司而言，既是培养公司核心竞争力，加速发展的好时机，也将应对巨大的挑战。 公司将进一步明确自身定位，提高服务质量和管理水平，增强主业的市场竞争力， 并将积极与同行业企业开展广泛合作，达成双赢目的，以应对新形势下的新挑战。 20 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 ②燃油价格上涨等不确定因素给公司经营成本带来较大压力 受国际市场原油价格上涨因素影响，国内成品油价格也将有继续上调的可能， 对公司运营成本的影响可能比较明显。公司将积极采取车辆结构调整和新技术应用 等手段，同时注重充分发挥控股子公司江西长运石油有限公司这一长期稳固的原料 供应商作用，缓解经营成本压力。 4、 新年度经营计划 2006 年，公司将继续坚持实施“低成本、高效率”运营模式，进一步提升经济效 益、管理水平、顾客满意度，从而保持公司的可持续发展动力，力争实现主营业务收入 4.6 亿元，主营业务成本控制在 3.4 亿元。为保证上述经营目标的实现，公司将采取以 下措施： ①积极参与市场竞争，继续加大客运经营班线资源开发力度，着力于新市场的开 发、快速渗透和扩展，进一步巩固和拓展公司主营业务的市场份额，形成公司的强势竞 争地位； ②针对市场竞争的新形势，完善市场营销平台，加强营销队伍的建设与培训，提升 公司整体营销能力水平； ③依托公司客运站点与客运班线的网络优势，积极拓展汽车维修与行包快运业务， 同时结合江西省红色旅游系列活动，带动旅客向游客的延伸，实现产业链与主业的紧密 结合； ④进一步调整和创新物业经营与汽车租赁业务管理，树立公司物业品牌与长运出租 的品牌形象； ⑤促进管理创新，持续加强和完善质量与安全两大管理体系，以亲情式服务促使服 务品牌升级，以特色化服务提高顾客满意度，同时抓紧落实 ISO8000 职业健康安全管理 体系，抓好安全工作的精细管理，提高高新科技在安全管理上的运用水平，增强安全管 理的执行力度与控制水平； ⑥强化战略管理意识，完善企业绩效考核和信息化支撑体系； ⑦优化人力资源管理，加强人力资源的储备和员工学习、培训机制，为公司的长远 发展提供人才保障； ⑧加强与行业内其他公司的合作，积极寻求合适投资机会，推进行业内并购、合作 项目的开展与实施工作。 5、 资金需求及使用计划 公司资金需求主要源于客车运力结构的更新、新建汽车客运站和行业内并购与合作 项目等，预计 2006 年资金需求为 19000 万元人民币，资金主要来源渠道为公司自有资金 及多种融资方式的灵活运用。 6、 风险分析与对应措施 （1） 业务经营风险 本公司主营业务为公路旅客运输。自公司成立以来，主营业务一直保持稳定增长的 趋势。公司业务风险主要体现在营运成本的控制方面，由于运营车辆对燃料依赖性强， 油料价格波动直接影响客运生产的经营效益。对此，公司将通过控股子公司江西长运石 油有限公司的稳定供应网络和渠道，达成燃油供给的保证与价格的优惠。另外，公司将 21 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 积极开发和采用节能新技术，提高车辆运营调度水平，从而增效降耗。在提高员工节油 环保意识的同时，将不断总结节能经验，制定和完善节油工作的激励机制，以规避燃油 上格上涨的风险。 （2） 市场竞争风险 来自铁路方面的竞争是对公路客运压力最大的竞争，随着铁路客运专线的建设、城 际专列的开通与不断提速的发展中，形成了对公司公路客运主业的较大压力。对此，公 司将充分发挥公路客运的机动灵活、通达性强和“门到门”运输等特有技术经济特点， 扬长避短，在中、短途客运市场通过班次密度优势和“门到门”的优势，以方便、快 捷、质高的服务争取在竞争中取得优势地位。 面对同行业内的竞争，公司将采取多种措施，努力提高市场占有率，不断提高服务 质量、完善和创新服务方式，在稳固原有市场的基础上，开拓新的市场空间，进一步确 立公司在高速客运业务的优势地位，重点发展公司的高速客运和快速客运业务，开辟新 的客运班线，壮大企业规模，使公司在行业竞争中处于有利地位。同时公司将大力推进 与同行业企业的广泛合作，共同开拓公路客运市场。 对于国外同类企业的竞争，公司将充分发挥本土优势，力争在竞争中抢得先机，同 时加强与国外同行业企业在经济、技术、管理、项目等的合作与交流，争取共赢。 （3） 政策风险 ① 燃油税政策实施风险 由于近年来燃油价格的直线攀升，国家交通规费改革—费改税政策暂缓实施，但如 果“费改税”政策一旦正式执行，对公司客运成本将有一定影响。 由于目前燃油税政策尚未出台，无法准确预测对公司经营效益的影响程度，但公司 将密切关注政策动向，积极制定应对策略，另一方面，公司将选用效率高、油耗低的柴 油动力客车，加强节能管理和内部挖潜工作，减轻政策变化带来的风险。 （4） 安全风险 安全事故风险是公路客运企业面临的较大风险。公司将继续加大对安全管理的投 入，充分利用好 GPS 和行车记录仪等高科技技术在安全管理上的运用水平，加强对公司 员工的安全意识教育和宣传工作，严格执行安全生产管理相关制度，高度重视源头管理 和精细管理。同时公司将继续加强对营运车辆的保险投放管理，从而转移与降低安全隐 患风险。 （三）公司投资情况 报告期内，公司股权投资额为 1770.01 万元，比上年增加 1409.83 万元，增长幅度为 391.42%， 主要系对马鞍山长运客运有限责任公司的出资额，及收购南昌市大件运输公司和江西省联运有限公司 100%产权的投资额。 占被投资公 被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注 例(%) 马 鞍 山 市 长 运 客 运 道路客运、停车站场、旅客行包、小件快运、汽车 51 有限责任公司 修理等 22 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 南昌市大件运输公 货物运输、机械修理等 100 司 江西省联运有限公 水陆空联运、汽车货运、承办海运进出口货物的国 100 司 际运输代理、集装箱货运业务等 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年通过首次公开发行共募集资金 13,584.61 万元人民币，募集资金已于上一报告期 使用完毕，本报告期无募集资金的使用情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 26 日召开第四届董事会第十次会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 29 日的 《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《公司 2005 年第一季度 报告》。 3)、公司于 2005 年 7 月 14 日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《公司 2005 年半年度报 告及半年度报告摘要》。 4)、公司于 2005 年 10 月 23 日召开第四届董事会第十三次会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 8 日的 《中国证券报》、《上海证券报》上。 5)、公司于 2005 年 10 月 23 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《公司 2005 年第三季度 报告》。 6)、公司于 2005 年 12 月 21 日召开第四届董事会第十五次会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 23 日 的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2005 年 4 月 29 日召开的公司 2004 年度股东大会决议，公司认真组织实施了 2004 年度利润 分配方案，即按 2004 年度净利润的 10%提取法定公积金，按 5%提取法定公益金和 5%提取任意公积金 后，以公司 2004 年末总股本 185,724,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.75 元（含 税），共计派发股利 13,929,300 元。流通股个人股东和内部职工股股东，实际派发的现金红利为每 股 0.06 元，流通股机构投资者及法人股股东，实际派发现金红利为每股 0.075 元。 公司董事会于 2005 年 5 月 18 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了分红派息实施公 告，并确定派息股权登记日为 2005 年 5 月 23 日，除息日为 2005 年 5 月 24 日，现金红利发放日为 2005 年 5 月 30 日，派息对象为截止 2004 年 5 月 23 日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经中磊会计师事务所有限责任公司审计，2005 年度公司实现净利润 39,224,866.81 元，加年初 未分配利润 65,282,001.01 元，扣除 2005 年实施的利润分配 13,929,300 元，根据《公司章程》的规 定 ， 按 母 公 司 净 利 润 实 现 数 提 取 10% 的 法 定 公 积 金 3,589,649.32 元 ， 提 取 5% 的 法 定 公 益 金 1,794,824.66 元 和 5% 的 任 意 公 积 金 1,794,824.66 元 后 ， 本 年 度 实 际 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 83,398,269.18 元。 2005 年度公司利润分配方案为：以公司现有总股本 18,572.4 万股为基数，按每 10 股派发 1.16 元（含税）的比例向全体股东派发现金红利，剩余未分配利润结转至以后年度分配。 此方案须经股东大会审议通过。 23 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 （六）其他披露事项 1、 报告期内，公司信息披露指定披露报纸未发生变更，仍为《中国证券报》、《上海证券 报》。 2、公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的相关规定，我们作为江西长运股份有限公司的独立董事，就公司累计和当期对外 担保情况，执行证监发[2003]56 文规定情况作如下专项说明和独立意见： 截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 2000 万元人民币，均为公司对控股子公司提供的 贷款担保，公司对外担保总额占公司 2005 年度经审计合并会计报表净资产的 5.95%。上述担保均经 公司董事会审议批准，履行了相关审批程序，符合相关法律法规和规则以及公司章程的规定，且公司 对外担保事项均已在中国证监会指定信息披露报刊上进行了及时、完整的披露，公司对外担保的风险 已得到充分揭示。 24 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 2005 年 3 月 26 日，公司第四届监事会第三次会议在本公司会议室召开，会议审议通过了《公司 2004 年度监事会工作报告》、《公司 2004 年年度报告及年度报告摘要》，会议决议刊登于 2005 年 3 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会能够依法规范运作，切实履行股东大会决议，公司各项重大事项的决策程序合法、合 规，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事和高级管理人员在执行公司职务时有 违反法律、法规、《公司章程》或损害公司和股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务制度健全，财务运行稳健。中磊会计师事务所有限责任公司对公司 2005 年度财务报告 出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告真实反映了公司 2005 年 12 月 31 日的财务状 况、2005 年度的经营成果及 2005 年度现金流量情况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金已于上一报告期使用完毕，本报告期无募集资金的使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购资产交易价格的制定均根据独立评估机构的评估结果确定，严格遵守了公允原则，交易 决策和运作程序合法、合规，未发现收购资产交易价格不合理、内幕交易或损害股东权益造成资产流 失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易均坚持公开、公平、公正的原则，关联交易事项均经董事会审议通过， 关联董事回避表决。关联交易价格均按照具有执行证券相关业务资格的中介机构评估结果确定，未发 现存在损害公司利益的情形。 25 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 （1）、2005 年 9 月，本公司与马鞍山长途汽车运输有限责任公司共同投资设立了马鞍山长运客 运有限责任公司，该公司注册资本为 3000 万元，本公司占 51%的股权。同月，马鞍山长运客运有限 责任公司与马鞍山长途汽车运输公司签订了《资产转让协议》，以支付 3150 万元的现金和承担 750 万元的债务方式收购马鞍山长途汽车运输有限责任公司的客运优质资产，上述资产调整后帐面价值为 2723.93 万元，评价净值为 3448.15 万元，该事项已刊登于 2005 年 9 月 8 日《中国证券报》、《上 海证券报》上。 通过上述资产收购，公司控股子公司马鞍山长运客运有限责任公司获得了马鞍山长途汽车运输公 司的全部道路客运业务和客运站场业务，稳固了主业的市场份额，有利于该公司市场竞争能力的增强 和盈利能力的提高。2005 年 10 至 12 月，马鞍山长运客运有限责任公司实现净利润 73.04 万元。 （2）、2005 年 12 月，本公司从控股股东江西长运集团有限公司受让其商贸城 D 座、商贸城通 道及位于进贤县民和镇沿港路、进贤县胜利中路的四宗土地使用权。上述四宗土地的帐面价值为 2148.97 万元，评估价值为 2201.15 万元，实际购买价额按照该四宗土地的评估价值确定，转让价款 共计 2201.1492 万元，该事项已于 2005 年 12 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 本公司受让上述土地使用权后，可增强经营性资产的完整性与独立性，避免房产所有权与土地使 用权处于分割状态而导致的潜在经营风险，而每年增加的土地摊销费用对公司的经营状况和经营成果 不会构成重大影响。 （3）、2005 年 12 月，本公司收购了江西长运物流有限公司的部分固定资产和持有的南昌市大 件运输公司 100%的产权，上述资产帐面价值为 680.91 万元，评估价值为 599.71 万元，转让价格按 照上述资产的评估价值确定，共计 599.71 万元。上述关联交易事项已于 2005 年 12 月 23 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 本公司收购上述资产后，获得了江西长运物流有限公司的货运优质资产和全部的货运业务，将带 动公司积极开辟物流市场，实现主业的产业升级和延伸。 （4）、2005 年 12 月，本公司收购了控股股东江西长运集团公司持有的江西省联运公司 100%的 产权，联运公司净资产帐面价值为 140.67 万元，评估价值为 100.26 万元，转让价格按照评估价值确 定，共计 100.26 万元。上述关联交易事项已于 2005 年 12 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》上。 本公司收购江西省联运公司 100%产权，将对公司积极介入物流业务领域，增强本公司的综合竞 争能力发挥积极的推进作用。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 26 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 报告期内，公司继续租赁经营南昌长安客运服务有限公司，租赁期限为 2001 年 7 月 1 日起至 2010 年 6 月 30 日。根据 2003 年公司与之签订的补充协议，自 2003 年 1 月 1 日起本公司向南昌长安 客运服务有限公司当年支付 22.3 万元的租赁费，以后各年度支付租赁费 13 万元，如长安公司当年利 润总额未达到上述金额，则由本公司补足；如长安公司当年利润总额超过上述数，则超过部分归公司 所有。2005 年度公司获得 69.88 万元租赁收入。 （七）担保情况 1)、本公司为控股子公司江西景德镇长运有限公司贷款提供担保，共计担保金额为 4000 万元， 截止 2004 年 12 月 31 日，担保余额为 900 万元，报告期内江西景德镇长运有限公司已归还本公司为 其提供担保的全部银行贷款，公司的担保责任已解除。 2）、经公司第四届董事会第四次会议决议，本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国 银行吉安市分行申请贷款提供担保，担保金额为 2000 万元人民币，截止 2005 年 12 月 31 日，该笔担 保余额仍为 2000 万元人民币。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 2000 万元人民币，占 2005 年公司合并会计报表 净资产的 5.95%，均为公司对控股子公司提供的担保。 （八）委托贷款情况 2005 年 12 月 28 日，本公司控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司与借款人广东广腾商业发展 有限公司、受委托人中国银行广州市东山支行签订委托贷款合同，委托受托贷款人中国银行广州市东 山支行向借款人发放委托贷款，并按约定的期限收回本金和收取利息，委托贷款金额 2,000 万元，借 款期限从合同生效之日起为 12 个月，委托贷款利率为 15%（年利率）。 为确保委托贷款合同项下债务人广东广腾商业发展有限公司还款义务得到切实履行，同日公司控 股子公司深圳市财汇投资发展有限公司与广东广晟有色金属集团公司签订保证合同，委托贷款本息由 广东广晟有色金属集团有限公司提供还款保证担保，担保方式为连带责任担保。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内,公司未改聘会计师事务所,仍聘任中磊会计师事务所为公司的境内审计机构,2005 年度 公司共支付其审计工作的报酬为 38 万元。中磊会计师事务所已为公司提供了 6 年的审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 27 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 中磊审字（2006）2059 号 江西长运股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西长运股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度利润表及利润分配表和合并利润及利润分 配表，2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计程序的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及 评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的 经营成果和 2005 年度现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李国平、赖华林 中国北京 2006 年 3 月 26 日 28 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 （二）、会计报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 100,458,000.18 117,841,543.15 27,404,216.69 68,920,270.06 短期投资 41,759,940.62 52,871,651.75 41,759,940.62 52,871,651.75 应收票据 1,799,772.80 1,130,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 14,806,829.16 7,449,998.87 6,957,026.85 4,904,176.24 其他应收款 38,930,910.25 44,140,945.60 78,754,505.90 15,277,614.50 预付账款 13,894,646.89 17,071,628.67 5,042,526.65 9,231,202.00 应收补贴款 存货 5,962,456.01 3,978,961.20 1,128,677.36 1,114,244.17 待摊费用 5,618,265.97 4,702,094.91 3,549,909.03 3,384,226.74 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 223,230,821.88 249,186,824.15 164,596,803.10 155,703,385.46 长期投资： 长期股权投资 1,714,409.52 1,851,130.12 144,592,344.97 124,588,924.05 长期债权投资 长期投资合计 1,714,409.52 1,851,130.12 144,592,344.97 124,588,924.05 其中：合并价差(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 580,941,268.83 480,258,181.33 363,927,176.80 360,080,233.75 减：累计折旧 212,927,363.05 184,925,750.71 158,703,734.02 151,568,814.47 固定资产净值 368,013,905.78 295,332,430.62 205,223,442.78 208,511,419.28 减：固定资产减值准备 固定资产净额 368,013,905.78 295,332,430.62 205,223,442.78 208,511,419.28 工程物资 在建工程 13,257,602.99 8,340,932.89 2,380,611.26 2,445,106.30 固定资产清理 固定资产合计 381,271,508.77 303,673,363.51 207,604,054.04 210,956,525.58 无形资产及其他资产： 无形资产 119,149,668.73 81,780,623.89 34,471,165.05 35,256,122.01 长期待摊费用 759,580.10 1,443,487.38 其他长期资产 应收融资租赁款 19,610,308.25 35,244,916.68 无形资产及其他资产合计 139,519,557.08 118,469,027.95 34,471,165.05 35,256,122.01 递延税项： 递延税款借项 资产总计 745,736,297.25 673,180,345.73 551,264,367.16 526,504,957.10 公司法定代表人: 张平 主管会计工作负责人: 朱慧琴 会计机构负责人: 文辉 29 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并 母公司 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 122,500,000.00 155,000,000.00 115,000,000.00 125,000,000.00 应付票据 应付账款 25,247,232.63 19,506,105.09 19,990,521.10 16,367,707.14 预收账款 6,713,199.40 5,375,826.68 643,749.72 890,516.12 应付工资 7,463,378.16 7,599,555.79 6,379,665.48 6,379,665.48 应付福利费 3,450,705.09 2,862,970.43 1,948,933.14 1,918,558.22 应付股利 89,767.35 90,919.59 应交税金 10,937,134.58 4,971,699.41 7,334,675.32 1,864,138.63 其他应交款 -307,557.15 -603,157.07 -761,544.78 -722,220.06 其他应付款 87,502,427.18 51,331,733.22 35,502,343.92 34,136,563.12 预提费用 393,707.96 208,917.50 317,550.00 205,817.50 预计负债 1,952,197.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 265,942,192.20 246,344,570.64 186,355,893.90 186,040,746.15 长期负债： 长期借款 20,000,000.00 38,596,255.79 应付债券 长期应付款 63,769,084.04 33,957,604.12 32,187,375.19 29,710,306.11 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 83,769,084.04 72,553,859.91 32,187,375.19 29,710,306.11 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 349,711,276.24 318,898,430.55 218,543,269.09 215,751,052.26 少数股东权益(合并报表填列) 59,730,314.36 43,282,775.34 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 185,724,000.00 185,724,000.00 185,724,000.00 185,724,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 185,724,000.00 185,724,000.00 185,724,000.00 185,724,000.00 资本公积 22,157,285.94 22,157,285.94 22,157,285.94 22,157,285.94 盈余公积 45,015,151.53 37,835,852.89 45,015,151.53 37,835,852.89 其中：法定公益金 11,292,705.00 9,497,880.34 11,292,705.00 9,497,880.34 未分配利润 83,398,269.18 65,282,001.01 79,824,660.60 65,036,766.01 其中：拟分配现金股利 21,543,984.00 13,929,300.00 21,543,984.00 13,929,300.00 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报表填 列) 所有者权益（或股东权益）合计 336,294,706.65 310,999,139.84 332,721,098.07 310,753,904.84 负债和所有者权益（或股东权益） 745,736,297.25 673,180,345.73 551,264,367.16 526,504,957.10 总计 30 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 399,650,333.97 304,288,261.44 216,477,104.23 184,083,753.41 减：主营业务成本 286,396,292.89 213,766,930.85 144,628,403.23 121,792,234.12 主营业务税金及附加 11,735,949.99 9,592,318.72 7,158,406.25 6,156,692.04 二、主营业务利润（亏损 101,518,091.09 80,929,011.87 64,690,294.75 56,134,827.25 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 16,390,247.55 19,607,410.50 13,116,998.91 11,978,713.31 以“-”号填列） 减: 营业费用 1,297,020.16 管理费用 43,594,446.41 33,004,285.51 28,437,829.12 19,055,640.67 财务费用 6,371,110.94 6,726,396.73 3,175,297.80 3,948,578.26 三、营业利润（亏损以 66,645,761.13 60,805,740.13 46,194,166.74 45,109,321.63 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 148,351.56 -3,161,977.88 6,777,066.28 4,544,873.62 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 2,865,688.65 1,475,489.01 2,208,497.33 380,804.09 减：营业外支出 4,142,671.74 1,974,009.96 349,992.74 605,656.49 四、利润总额（亏损总额 65,517,129.60 57,145,241.30 54,829,737.61 49,429,342.85 以“-”号填列） 减：所得税 23,162,751.97 20,187,631.26 18,933,244.38 15,791,458.35 减：少数股东损益 3,129,510.82 3,165,150.36 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 39,224,866.81 33,792,459.68 35,896,493.23 33,637,884.50 ”号填列） 加：年初未分配利润 65,282,001.01 52,146,418.26 65,036,766.01 52,055,758.44 其他转入 六、可供分配的利润 104,506,867.82 85,938,877.94 100,933,259.24 85,693,642.94 减：提取法定盈余公积 3,589,649.32 3,363,788.45 3,589,649.32 3,363,788.45 提取法定公益金 1,794,824.66 1,681,894.24 1,794,824.66 1,681,894.24 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 99,122,393.84 80,893,195.25 95,548,785.26 80,647,960.25 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,794,824.66 1,681,894.24 1,794,824.66 1,681,894.24 应付普通股股利 13,929,300.00 13,929,300.00 13,929,300.00 13,929,300.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 83,398,269.18 65,282,001.01 79,824,660.60 65,036,766.01 亏损以“-”号填列) 公司法定代表人: 张平 主管会计工作负责人: 朱慧琴 会计机构负责人: 文辉 31 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 433,878,877.35 236,323,033.56 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 10,804,626.99 47,157,380.57 经营活动现金流入小计 444,683,504.34 283,480,414.13 购买商品、接受劳务支付的现金 209,170,185.45 74,654,701.16 支付给职工以及为职工支付的现金 50,734,558.80 31,019,001.37 支付的各项税费 36,783,892.48 26,558,921.14 支付的其他与经营活动有关的现金 27,528,915.96 116,954,475.06 经营活动现金流出小计 324,217,552.69 249,187,098.73 经营活动现金流量净额 120,465,951.65 34,293,315.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 24,673,361.44 15,434,722.24 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,283,487.27 1,150,683.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 327,115.37 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 15,570,541.00 投资活动现金流入小计 41,854,505.08 16,585,405.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 91,294,242.57 44,689,007.05 付的现金 投资所支付的现金 14,747,287.94 18,700,049.02 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 106,041,530.51 63,389,056.07 投资活动产生的现金流量净额 -64,187,025.43 -46,803,650.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 755,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 142,500,000.00 135,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 143,255,000.00 135,000,000.00 偿还债务所支付的现金 193,596,255.79 145,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,321,213.40 19,005,718.21 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 216,917,469.19 164,005,718.21 筹资活动产生的现金流量净额 -73,662,469.19 -29,005,718.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,383,542.97 -41,516,053.37 公司法定代表人: 张平 主管会计工作负责人: 朱慧琴 会计机构负责人: 文辉 32 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表（续） 2005 年 1-12 月 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 补充资料 合并 母公司 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 39,224,866.81 35,896,493.23 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,129,510.82 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,160,862.91 5,535,177.41 固定资产折旧 69,935,391.10 43,447,833.86 无形资产摊销 4,075,641.67 784,956.96 长期待摊费用摊销 801,185.26 待摊费用减少（减：增加） -916,171.06 -165,682.29 预提费用增加（减：减少） 184,790.46 111,732.50 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: -1,357,492.19 -1,970,071.38 收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,137,641.70 4,964,685.71 投资损失（减：收益） -148,351.56 -6,777,066.28 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,983,494.81 -14,433.19 经营性应收项目的减少(减：增加) 16,818,480.21 -58,539,583.06 经营性应付项目的增加(减：减少) -20,596,909.67 11,019,271.93 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 120,465,951.65 34,293,315.40 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 100,458,000.18 27,404,216.69 减：现金的期初余额 117,841,543.15 68,920,270.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,383,542.97 -41,516,053.37 33 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 4,151,994.26 3,160,862.91 / / 7,312,857.17 其中：应收账款 2 1,726,262.51 545,274.75 / / 2,271,537.26 其他应收款 3 2,425,731.75 2,615,588.16 / / 5,041,319.91 二、短期投资跌价准备合 4 2,876,760.12 712,719.13 3,589,479.25 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 基金投资 2,876,760.12 712,719.13 3,589,479.25 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 7,028,754.38 3,873,582.04 10,902,336.42 公司法定代表人: 张平 主管会计工作负责人: 朱慧琴 会计机构负责人: 文辉 34 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 2,677,226.61 5,535,177.41 / / 8,212,404.02 其中：应收账款 2 1,437,371.21 217,711.08 / / 1,655,082.29 其他应收款 3 1,239,855.40 5,317,466.33 / / 6,557,321.73 二、短期投资跌价准备合 4 2,876,760.12 712,719.13 3,589,479.25 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 基金投资 2,876,760.12 712,719.13 3,589,479.25 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 5,553,986.73 6,247,896.54 11,801,883.27 公司法定代表人: 张平 主管会计工作负责人: 朱慧琴 会计机构负责人: 文辉 35 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 合并利润表附表 编制单位:江西长运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.19 31.59 0.55 0.55 营业利润 19.82 20.74 0.36 0.36 净利润 11.66 12.21 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 11.62 12.16 0.21 0.21 公司法定代表人: 张平 主管会计工作负责人: 朱慧琴 会计机构负责人: 文辉 36 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 附注一、本公司基本情况 江西长运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江西省股份制改革和股票发行 联审小组以赣股（1992）第 03 号文批准，于 1993 年 4 月采取定向募集方式设立的股份有限公司。 2002 年 6 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）61 号文批准，本公司于 2002 年 7 月 1 日向社会公众发行人民币普通股 3000 万股，并于 2002 年 7 月 16 日在上海证券交易所正式挂牌 交易。根据公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司以 2004 年 6 月 30 日总股本 92,862,000 股 为基数，于 2004 年 10 月 21 日，按股权登记日 2004 年 10 月 20 日登记在册的股东持股数，按每 10 股转增 10 股，新增注册资本 92,862,000 元，转增后公司注册资本 185,724,000 元，公司于 2004 年 12 月 17 日在江西省工商行政管理局办理了注册变更登记，截止 2005 年 12 月 31 日本公司各股东出 资额及股权比例如下： 股东名称 股权比例 持股数量（万股） 江西长运集团有限公司 42.43% 7,880.40 中国东方资产管理公司 8.92% 1,656.00 江西省投资公司 2.97% 552.00 社会公众股 45.68% 8,484.00 合 计 100% 18,572.40 本公司经营范围：公路客货运输、仓储、集装箱货运、餐饮、住宿、石油制品的贮销、旅游服 务、道路清障及停车、汽车修理一级、货物装卸、汽车摩托车检验、轿车出租、石油制品零售、橡胶 制品、汽车零部件、针纺织品、百货、玻璃仪器、五金交电化工、电子产品、计算机及配件、办公机 械、农副产品、汽车、家具、金属材料、建筑材料的批发、零售、物业管理(以上国家有专项规定除 外)。 本公司法定住所：南昌市广场南路 118 号。 本公司法定代表人：张平。 附注二：本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计量原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 5、外币业务的折算 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性外币账 户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为汇 兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、现金等价物确定的标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现 金等价物。 7、坏账准备的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄余额的 百分比分析计提坏账准备，年末与年初坏帐准备余额之差计入当期损益。根据本公司董事会决议，计 提比率如下： 37 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 应收款项余额的 账 龄 百分比（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准备。符合下 列情况之一者，由本公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批准确认为坏账： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 B、因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 8、存货核算方法 A、本公司存货分为：原材料、低值易耗品。 B、存货核算方法： a、原材料：取得时按实际成本计量，发出和领用时，按加权平均法计量。 b、低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 c、期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单个存货可变现净值低于存货成本部分计 提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 A、短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚 未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 B、短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息 外，均直接冲减短期投资的投资成本。 C、短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价值作为长 期投资初始投资成本。 D、处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 E、期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期投资跌价 准备。 10、长期投资核算方法 A、长期股权投资 a、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 b、长期投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本 50%以上的，或者虽未超过 50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计 报表。 c、股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期 限的借方差额按 10 年摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。 d、处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 B、长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。按照票面价值与票面利率按期 计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资损益。 C、长期投资减值准备 38 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减 值准备计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧政策 A、固定资产的标准为：使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、其他与生产 经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用 期超过 2 年的物品。 B、固定资产按取得时的实际成本计量。 C、固定资产折旧采用年限平均法计提。 D、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-40年 3% 4.85%-2.43% 机器设备 3-14年 3% 32.33%-6.93% 运输设备 3-12年 3% 32.33%-8.08% E、期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 A、在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 B、期末对在建工程进行全面检查，若有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减 值准备。 13、无形资产计量和摊销政策 A、无形资产计量 a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计量。 b、其他单位投入的无形资产按投资各方确认价值计量。 c 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计量。 B、无形资产摊销方法 本公司的无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，合同和 法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 C、本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作 为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；本公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面 价值全部转入在建工程成本。 D、期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销政策 长期待摊费用按受益期限平均摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待 摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前 发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费 用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费 用。 16、应付债券的核算方法 本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债 券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 17、收入确认的方法 提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。劳 务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益 39 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务 收入。 让渡资产使用权而发生的收入确认方法：他人使用本公司资产在与交易相关的经济利益能够流入 企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认实现收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率 计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 19、利润分配政策 根据《公司法》及本公司章程规定，本公司净利润按下列顺序分配：弥补以前年度亏损；按净利 润 10%提取法定盈余公积；按净利润 5%提取法定公益金；根据股东大会决议提取 5%任意盈余公积； 根据股东大会决议分配普通股股利。 20、合并会计报表的编制方法 A、本公司按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的同期会计报表 及其他有关资料为依据合并各项目编制而成。母公司对子公司长期投资与子公司所有者权益以及母子 公司间重大交易和资金往来合并时抵销。 B、子公司与母公司采用的会计政策一致。 21、会计政策、会计估计的变更 本公司本报告期无会计政策、会计估计变更事项。 附注三：税项 A、城市维护建设税按应纳流转税额的 1-7%缴纳。 B、教育费附加按应纳流转税额的 3%缴纳。 C、营业税按营业收入 3-5%缴纳。 D、所得税按应纳税所得额 33%缴纳。 注 1：根据江西省地方税务局、江西省国家税务局、江西省劳动和社会保障厅赣地税发[2003]10 号文件中“省委、省政府《关于进一步做好下岗失业人员再就业工作的通知》（赣发[2002]13 号） 一并贯彻执行”之规定，按照财税[2002]208 号财政部、国家税务总局“关于下岗失业人员再就业有 关税收政策问题的通知”第一条之规定，景德镇市国家税务局直属税务分局景国税直发[2005]30 号 文《关于江西景德镇长运有限公司企业所得税享受税收减免的批复》规定本公司的控股子公司江西景 德镇长运有限公司 2005 年度起至 2007 年免征企业所得税。 注 2：根据深圳市国家税务局 深国税罗减免[2004]0086 号《深圳市国家税务局减、免税批准通 知书》的批复，本公司的控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征企业所得税，2005 年为获利第二年，免征企业所得税。 注 3：根据上海市税务局闸北区分局（2005）闸税工所免字 4 号《减免税通知书》，免征上海迅 达公铁联运有限公司 2004 年度所得税，2005 年所得税减半征收。 附注四：控股子公司 40 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 拥有股 公司名称 实收资本 实际投资额 权比例 业务性质 是否合并 备注 南昌旅游有限公 境内、入境旅游、旅游 765万元 6,400,000.00 84.97% 已合并 司 商品开发、销售 南昌市长欣商务 物业管理、房屋租赁、 200万元 1,600,000.00 80% 已合并 有限公司 商务服务等 江西景德镇长运 公路客、货运输、高速 3000万元 20,000,000.00 66.70% 已合并 有限公司 客运等 江西长运出租汽 3000万元 29,964,050.00 99.28% 出租汽车、汽车租赁等 已合并 车有限公司 投资兴办实业、国内商 深圳市财汇投资 2000万元 10,000,000.00 50% 业、物资供销业、经济 已合并 发展有限公司 信息咨询业 道路运输、旅客行包、 江西吉安长运有 3080万元 18,480,000.00 60% 快件货运、停车站场服 已合并 限公司 务、旅游服务等 技贸交易场地租赁、承 江西南昌科技大 办科技产品展示会、专 650万元 3,050,000.00 76.92% 已合并 市场有限公司 利产品交易、科技成果 转让等 货运代理、房地产开发 与经营、市政工程建设 上海北郊物流开 2000万元 18,000,000.00 90% 、物业管理、室内装饰 已合并 发管理有限公司 、装潢、商务信息咨询 等 联运、货运代理、普通 货物运输、商务信息咨 上海迅达公铁联 1010万元 7,000,000.00 69.31% 询（除中介代理）、停 已合并 运有限公司 车场、建筑装潢材料、 金属材料、机电产品等 石油制品、化工产品 （危险品除外）、汽车 江西长运石油有 200万元 2,254,300.00 97.50% 配件、摩托车及配件、 已合并 注1 限公司 五金、交电、仪器仪表 等 江西长途汽车运 50万元 490,000.00 98% 公路运输等 未合并 注2 输有限公司 江西进贤长运交 50万元 450,000.00 90% 旅客运输、旅游运输等 未合并 注2 通有限公司 马鞍山长运客运 班车客运、高速客运、 3000万元 15,300,000.00 51% 已合并 注3 有限责任公司 包车客运 南昌市大件运输 货物运输、机械修理、 55万元 1,397,538.86 100% 已合并 注4 公司 汽配件销售 水陆空联运、汽车货运 、承办海运进出口货物 江西省联运公司 525万元 1,002,512.96 100% 已合并 注5 的国际运输代理业务、 集装箱货运 41 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 合并范围变动原因 注 1：本公司于 2004 年 11 月 28 日与江西长运集团有限公司、江西长运物流有限公司签订股权 转让协议，收购江西长运集团有限公司持有的江西长运石油有限公司 97.5%股权及江西长运物流有限 公司持有的江西长运石油有限公司 2.5%股权，收购后本公司持有的江西长运石油有限公司股权比例 100%；转让价款在经中磊会计师事务所出具的中磊赣评报字[2004]038 号评估报告评估确认的江西长 运石油有限公司净资产的基础上确定为 225.43 万元，本公司 2004 年合并会计报表将其资产负债表纳 入合并范围。本公司于 2005 年 4 月 30 日与江西长运出租汽车有限公司签订股权转让协议，本公司以 56400 元价款转让本公司持有的江西长运石油有限公司 2.5%的股权，有关工商变更手续尚未办理完毕 注 2：根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，遵循重要性原则， 江西长途汽车运输有限公司、江西进贤长运交通有限公司的资产总额、销售收入及当期净利润额，占 合并会计报表的比率远低于 10%，故未纳入合并会计报表范围。 注 3：本公司本年度以货币资金 1,530 万元与马鞍市长途汽车运输有限责任公司共同出资组建马 鞍山长运客运有限责任公司，该公司注册资本为 3,000 万元，本公司持股比例为 51%，该公司于 2005 年 8 月 26 日在马鞍山市工商行政管理局进行注册登记，注册号为 3405001002662。 注 4：本公司于 2005 年 12 月 31 日与江西长运物流有限公司签订股权转让协议，收购江西长运 物流有限公司持有的南昌市大件运输公司 100%股权，转让价款按照经中磊会计师事务所出具的中磊 评报字[2005]2025 号评估报告评估南昌市大件运输公司净资产的基础上确定为 1,397,535.86 元，有 关工商变更手续正在办理，本公司 2005 年合并会计报表将其资产负债表纳入合并范围。 注 5：本公司于 2005 年 12 月 31 日与江西长运集团有限公司签订股权转让协议，收购江西长运 集团有限公司持有的江西省联运公司 100%股权，转让价款按照经中磊会计师事务所出具的中磊评报 字[2005]2026 号评估报告评估江西省联运公司净资产的基础上确定为 1,002,513.16 元，有关工商变 更手续正在办理，本公司 2005 年合并会计报表将其资产负债表纳入合并范围。 附注五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 492,961.84 920,419.69 银行存款 98,196,392.50 115,036,188.78 其他货币资金 1,768,645.84 1,884,934.68 合 计 100,458,000.18 117,841,543.15 注：其他货币资金主要系本公司信用卡存款。 2、短期投资 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 大成增长基金 1,000,000.00 银河稳健基金 9,349,419.87 45,123.19 9,349,419.87 长城久恒基金 9,398,992.00 银河银泰基金 10,000,000.00 822,000.00 10,000,000.00 899,000.00 华宝多策略增长 5,000,000.00 252,000.00 5,000,000.00 163,000.00 长城久泰基金 19,000,000.00 2,370,727.39 19,000,000.00 1,747,509.68 博时精选基金 1,000,000.00 20,100.00 1,000,000.00 泰信先行策略 1,000,000.00 79,528.67 1,000,000.00 67,250.44 合 计 45,349,419.87 3,589,479.25 55,748,411.87 2,876,760.12 42 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 注 1：本账户期末余额系基金投资，其投资的变现不存在重大限制。 注 2：本账户基金投资中银河稳健基金、银河银泰基金、华宝多策略增长、长城久泰基金、博时 精选基金、泰信先行策略 2005 年 12 月 31 日收盘价分别为 0.9296 元、0.9178 元、0.9496 元、 0.8752 元、0.9799 元、0.9296 元，低于投资成本，本公司已按单项投资分别计提了短期投资跌价准 备。 3、应收票据 项 目 2005.12.31 到期日 银行承兑汇票 799,772.80 2006年1月8日到2006年5月9日 商业承兑汇票 1,000,000.00 2006年4月3日 合 计 1,799,772.80 4、应收账款 2005.12.31 2004.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 14,769,738.43 86.49 738,486.92 5 6,530,434.19 71.16 326,521.72 5 1-2年 329,954.99 1.93 32,995.50 10 761,299.23 8.30 76,129.93 10 2-3年 338,086.75 1.98 101,426.03 30 343,047.32 3.74 102,914.20 30 3-4年 285,823.55 1.67 142,911.78 50 509,818.34 5.56 254,909.17 50 4-5年 495,228.34 2.90 396,182.67 80 329,374.05 3.59 263,499.24 80 5年以上 859,534.36 5.03 859,534.36 100 702,288.25 7.65 702,288.25 100 合计 17,078,366.42 100 2,271,537.26 9,176,261.38 100 1,726,262.51 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 3,413,031.95 元，占应收账款余额比例为 19.98 %。 注 3：本账户期末余额较期初余额增长 86.11%，主要系本公司年末收购南昌市大件运输公司和 江西省联运公司股权合并其资产负债表增加应收账款及本公司业务收入增加而增加应收账款所致。 5、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 21,202,826.75 48.22 610,141.36 5 44,196,017.78 94.91 1,481,800.90 5 1-2年 17,793,982.74 40.47 1,774,398.29 10 824,547.82 1.77 82,454.79 10 2-3年 698,528.11 1.59 239,558.43 30 763,396.35 1.64 229,018.91 30 3-4年 3,637,471.07 8.27 1,793,735.54 50 225,026.41 0.48 112,513.21 50 4-5年 79,676.01 0.18 63,740.81 80 188,725.25 0.41 150,980.20 80 5年以上 559,745.48 1.27 559,745.48 100 368,963.74 0.79 368,963.74 100 合计 43,972,230.16 100 5,041,319.91 46,566,677.35 100 2,425,731.75 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 26,768,485.70 元，占其他应收款余额比例为 60.88%。 43 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 注 3：本公司于 2002 年 12 月 27 日与庆泰信托投资有限责任公司签订《“财汇投资”项目资金 信托合同》，合同规定：本公司（以下简称“委托人”或“受益人”）将信托资金 600 万元委托给庆 泰信托投资有限责任公司（以下简称“受托人”），用于投资设立深圳财汇投资发展有限公司，受益 人为江西长运股份有限公司，受托人为受益人本公司的利益管理和运用信托财产。该信托合同以本公 司信托资金划入至受托人庆泰信托投资有限责任公司为成立标志，信托期限自信托生效之日起计算， 为期一年，信托终止，受托人应当将信托财产以“财汇投资”股权的形式交还给受益人，信托终止后 十个工作日内，受托人应当将信托财产和信托收益交还给受益人。本公司于 2003 年 1 月 20 日将 600 万元信托资金划入受托人指定的信托专户，同时列其他应收款。根据合同规定，截止 2004 年 1 月 20 日，合同有限期已到，本公司与庆泰信托投资有限责任公司有关信托资产移交手续尚未办理完毕。 注 4：本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司子公司乐平长运客运有限公司根据与其股东乐 平长运汽车有限公司签订的原资产收购协议，预付资产收购款 900 万元，该协议已停止执行，该项预 付款已于 2006 年 3 月 14 日收回，年末未计提坏账准备。 6、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 13,594,646.89 97.84 16,426,747.12 96.22 1-2年 300,000.00 2.16 644,881.55 3.78 合 计 13,894,646.89 100 17,071,628.67 100 注：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7、存 货 项 目 2005.12.31 存货跌价准备 2004.12.31 存货跌价准备 原材料 1,537,411.14 2,017,118.70 库存商品 4,413,327.97 1,937,943.80 低值易耗品 11,716.90 23,898.70 合 计 5,962,456.01 - 3,978,961.20 - 注 1：本账户期末数较期初数增加 1,983,494.81 元，主要系本公司控股子公司江西长运石油有 限公司石油库存增加所致。 注 2：本公司存货购入时间短，不存在成本高于可变现净值情况，故期末未计提存货跌价准备。 8、待摊费用 项 目 2004.12.31 本期增加数 本期摊销数 2005.12.31 车辆保险费 4,039,747.96 7,575,851.13 6,783,593.57 4,832,005.52 通行费 83,498.56 541,795.65 485,555.76 139,738.45 养路费 574,141.39 6,073,653.00 6,110,718.39 537,076.00 运管费 4,707.00 74,313.00 75,934.00 3,086.00 房租费 0.00 109,540.00 3,180.00 106,360.00 合 计 4,702,094.91 14,375,152.78 13,458,981.72 5,618,265.97 9、长期股权投资 44 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 占被投资 收益核算 单位注册 被投资单位名称 初始投资额 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 方法 投资期限 资本比例 江西长途汽车运 490,000.00 484,635.95 62.93 484,698.88 权益法 10年 98% 输有限公司 江西进贤长运交 无约定期 450,000.00 439,920.48 4,597.30 444,517.78 权益法 90% 通有限公司 限 景德镇长运旅行 290,000.00 290,029.37 36,460.61 253,568.76 权益法 96.67% 社 上海尚诺物流有 700,000.00 636,544.32 104,920.22 531,624.10 权益法 35% 限公司 合计 1,930,000.00 1,851,130.12 4,660.23 141,380.83 1,714,409.52 注 1：本项目本期增加、减少数为本期按权益法核算实现的投资损益数。 注 2：本公司长期股权投资变现不存在重大限制。 注 3：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 项 目 2004.12.31 本期增加数 本期减少数 2005.12.31 房屋建筑物 173,095,472.88 45,183,695.32 921,794.69 217,357,373.51 机器设备 32,439,125.71 7,652,991.09 1,123,290.40 38,968,826.40 运输设备 274,723,582.74 115,780,754.83 65,889,268.65 324,615,068.92 合 计 480,258,181.33 168,617,441.24 67,934,353.74 580,941,268.83 ②累计折旧 项 目 2004.12.31 本期增加数 本期减少数 2005.12.31 房屋建筑物 38,011,776.79 7,917,327.01 316,652.45 45,612,451.35 机器设备 12,665,919.29 4,500,355.13 966,091.96 16,200,182.46 运输设备 134,248,054.63 57,517,708.96 40,651,034.35 151,114,729.24 合 计 184,925,750.71 69,935,391.10 41,933,778.76 212,927,363.05 注 1：截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无融资租入固定资产。 注 2：本账户房屋建筑物本期数增加主要系：⑴本公司与江西长运物流有限公司于 2005 年 12 月 31 日签订部份资产转让协议，在中磊会计师事务所有限责任公司中磊评报字[2005]2025 号评估报告 评估拟转让部份资产价值基础上确定资产转让价 4,599,565.35 元，其中收购房屋建筑物 4,337,107.65 元，有关资产产权过户手续尚在办理；⑵本公司与马鞍山市长途汽车运输有限责任公 司共同投资设立马鞍山长运客运有限责任公司, 马鞍山市长途汽车运输有限责任公司投入房屋建筑物 7,132,814.00 元；马鞍山长运客运有限责任公司成立后，收购其股东马鞍山市长途汽车运输有限责 任公司部份资产，其中房屋建筑物 25,213,419.45 元，部份房屋产权过户手续尚在办理中；⑶本公司 于 2005 年 12 月 31 日与江西长运集团有限公司、江西长运物流有限公司签订股权转让协议，收购江 西长运集团有限公司持有的江西省联运公司 100.00%股权及江西长运物流有限公司持有的南昌市大件 运输公司 100.00%股权，年末合并江西省联运公司、南昌市大件运输公司会计报表增加房屋建筑物 3,912,381.60 元；⑷公司控股子公司江西吉安长运有限公司增加房屋建筑物 3,141,905.12 元；⑸在 建工程转入增加 1,446,067.50 元。 注 3：本账户机器设备本期增加数系⑴本公司及子公司本期购入；⑵因收购江西省联运公司、南 昌市大件运输公司股权，合并其会计报表增加机器设备；⑶公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司 收购其股东马鞍山市长途汽车运输有限责任公司设备增加所致。 注 4：运输设备本期增加主要系⑴本公司太平洋分公司、高客分公司等分公司及控股子公司江西 吉安长运有限公司、江西景德镇长运有限公司、南昌旅游有限公司增加客运车辆；⑵因收购南昌市大 45 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 件运输公司股权合并其报表增加运输设备 3,820,935.23 元；⑶ 本公司子公司马鞍山长运客运有限责 任公司收购其股东马鞍山市长途汽车运输有限责任公司运输设备增加 6,133,785.25 元。 注 5：固定资产、累计折旧中运输设备本期减少主要系本公司对外出售客运车辆及客运车辆使用 期限届满清理报废所致。 注 6：累计折旧本期增加数为本年计提的折旧费数，本期减少数为本年报废及出售减少数。 注 7：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准备。 11、在建工程 其中：借 其中：借 款费用资 款费用资 工程名称 预算数 2004.12.31 本化金额 本期增加数 本化金额 本期转入固定资产 其他减少数 2005.12.31 资金来源 停车场改造 110,000.00 93,579.00 200,579.00 3000.00 - 其他 北郊物流 800,500.00 65,000.00 865,500.00 其他 经公桥车站 917,900.00 1,004,112.50 1,922,012.50 其他 景德镇南站 96,118.00 96,118.00 - 其他 乐平客运中心 124,791.50 124,791.50 其他 陶瓷城配套工程 45,357.50 1,886,121.00 1,931,478.50 其他 遂川水南站 3,884,326.55 1,802,724.80 5,687,051.35 其他 办公楼装修 55,000.00 55,000.00 - 其他 永新汽修厂 94,000.00 94,000.00 其他 文竹车站 40,824.54 - 40,824.54 - 其他 巴邱站 14,708.80 14,708.80 其他 城南站 167,449.08 167,449.08 其他 中心站检测仪 800.00 800.00 - 其他 检测设备 10,204.65 5,204.65 5,000.00 其他 进贤门北站 2,060,000.00 142,293.00 172,690.01 314,983.01 - 其他 徐坊南站 29,600,000.00 245,053.57 27,550.96 217,502.61 募集资金 南昌客运东站 54,500.00 54,500.00 其他 客运中心站 281,204.50 726,803.15 915,803.15 92,204.50 募集资金 莲塘车站 4,670,000.00 2,011,404.15 2,011,404.15 其他 加油棚改造 0.00 - - 70,000.00 - - 70,000.00 其他 地下室仓库搭建 23,503.73 23,503.73 - 其他 电视监控系统 137,213.00 137,213.00 - 其他 合计 36,330,000.00 8,340,932.89 - 6,737,250.14 - 1,679,837.50 140,742.54 13,257,602.99 注：本账户余额不含借款费用资本化金额，不存在减值情况，未计提减值准备。 12、无形资产 取得 项 目 原值 方式 2004.12.31 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销数 2005.12.31 剩余摊销年限 收费经营权 20,000,000.00 - 20,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 18,000,000.00 9年 土地使用权 25,019,700.00 转让 22,926,397.99 1,620,000.00 392,176.64 468,061.42 941,363.43 23,686,159.93 43年-48年 土地使用权 5,225,817.03 投入 4,990,218.47 - 104,516.40 340,114.96 4,885,702.07 46年2个月 土地使用权 19,486,402.29 转让 18,607,885.42 389,728.08 1,268,244.95 18,218,157.34 46年3个月 46年10个月- 土地使用权 18,196,212.91 购买 18,196,212.91 126,313.81 126,313.81 18,069,899.10 49年8个月 45年3个月-47 土地使用权 33,069,766.93 出让 32,048,184.30 713,271.24 1,734,853.85 31,334,913.06 月11个月 土地使用权 3,476,758.00 转让 3,207,937.71 - 71,685.72 340,506.01 3,136,251.99 43年9个月 商誉 2,020,650.24 - 2,020,650.24 202,065.00 202,065.00 1,818,585.24 9年 合计 106,495,307.40 81,780,623.89 - 41,836,863.15 - 392,176.64 - 4,075,641.67 - 6,953,462.01 - 119,149,668.73 注 1：本公司控股子公司江西吉安长运有限公司于 2005 年 8 月 23 日以挂牌竞标方式取得峡江县出让 46 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 国有土地使用权，经 2005 第 08 号《峡江县挂牌出让国有土地使用权成交确认书》予以确认，共支付 土地使用权出让金 1,620,000 元，于 2005 年 9 月 28 日取得峡国用（2005）字第 01-03-407 号出让土 地使用权证。 注 2：本账户收费经营权项目为本公司控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司根据 2004 年 11 月 22 日与广东朗域投资有限公司签订的收费经营权转让协议，取得的景德镇高新会展中心收费经营 权，收费经营权转让费为 2000 万元，转让期限为十年，自 2005 年 1 月 1 日起计算。 注 3：本账户土地使用权增加数 18,196,212.91 元系本公司与马鞍山市长途汽车运输有限责任公 司共同投资设立马鞍山长运客运有限责任公司, 马鞍山市长途汽车运输有限责任公司投入土地使用权 8,624,200 元；马鞍山长运客运有限责任公司根据与马鞍山市长途汽车运输有限责任公司签订的收购 协议，收购马鞍山市长途汽车运输有限责任公司土地使用权增加 9,572,012.91 元，其中马鞍山市长 途汽车运输有限责任公司转让的当涂县城关新大桥及当涂县博望镇土地使用权过户手续尚在办理中。 注 4：本账户商誉项目为本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司根据于 2004 年 9 月 20 日与 景德镇市通联道路客货运输服务中心、邬晓民个人签订的股权收购协议，支付的整体收购江西景德镇 新世纪客运有限公司全部股权转让款 2,560,000 元超过收购基准日江西景德镇新世纪客运有限公司净 资产的差额。江西景德镇新世纪客运有限公司已办理了工商注销手续。 13、长期待摊费用 摊销 剩余摊销 项 目 原始发生额 2005.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销数 2004.12.31 年限 年限 5个月-4年 装修工程 3,739,983.83 1,353,338.70 117,277.98 742,515.58 3,011,882.73 728,101.10 5年 3个月 电力工程 22,222.36 8,148.30 4,444.44 18,518.50 3,703.86 5年 10个月 玻璃工程 167,798.00 45,900.38 34,425.24 156,322.86 11,475.14 5年 4个月 停车场工程 42,000.00 13,300.00 8,400.00 37,100.00 4,900.00 5年 7个月 消防工程 57,000.00 22,800.00 11,400.00 45,600.00 11,400.00 5年 1年 合 计 4,029,004.19 1,443,487.38 117,277.98 801,185.26 3,269,424.09 759,580.10 14、应收融资租赁款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应收融资租赁款 19,610,308.25 35,244,916.68 合 计 19,610,308.25 35,244,916.68 注 1：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司经营融资租赁资产（出租车）在资产负债表日 后连续三个会计年度每年将收到的最低租赁收款额及以后年度将收到的最低租赁收款额总额如下： 项 目 会计年度 金 额 2006年度 18,843,241.00 2007年度 15,993,460.00 最低租赁收款额 2008年度 8,577,350.00 以后年度 9,261,310.32 最低租赁收款总额 52,675,361.32 注 2：未实现融资收益的余额为 33,065,053.07 元。 注 3：采用直线法分配未实现融资收益。 注 4：根据江西长运出租汽车有限公司第二届第二次董事会决议，因应收融资租赁款有确保的回 款措施，故未计提坏账准备。 47 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 15、短期借款 年利 借款 贷款单位 2005.12.31 2004.12.31 率% 条件 起讫日期 中国工商银行赣江支行 15,000,000.00 5.31 信用 2004.09.06-2005.09.05 中国工商银行赣江支行 20,000,000.00 5.31 信用 2004.07.30-2005.07.25 中国工商银行赣江支行 20,000,000.00 5.58 信用 2004.12.14-2005.12.13 中国工商银行赣江支行 10,000,000.00 5.31 信用 2004.06.23-2005.06.21 中国工商银行赣江支行 20,000,000.00 5.22 信用 2005.12.22-2006.6.21 中国工商银行赣江支行 20,000,000.00 5.22 信用 2005.9.12-2006.3.11 中国银行江西省分行 10,000,000.00 5.31 信用 2004.07.30-2005.07.31 中国银行江西省分行 20,000,000.00 5.31 信用 2004.05.18-2005.05.18 中国银行江西省分行 10,000,000.00 5.58 信用 2004.12.14-2005.12.13 中国银行江西省分行 15,000,000.00 00, 000. 00 5.22 信用 2005.9.30-2006.3.30 招商银行南昌分行 10,000,000.00 4.78 信用 2004.05.20-2005.05.19 招商银行南昌分行 20,000,000.00 5.22 信用 2005.12.27-2006.6.26 交通银行南昌分行 10,000,000.00 5.31 信用 2004.12.27-2005.12.26 上海浦发银行南昌支行 20,000,000.00 5.22 信用 2005.11.30-2006.5.29 上海浦发银行南昌支行 20,000,000.00 5.22 信用 2005.12.22-2006..621 交通银行南昌营业部 30,000,000.00 5.58 抵押 2004.12.30-2005.12.29 中国工商银行马鞍山花山支行 7,500,000.00 6.264 质押 2005.12.8.-06.2.2 合 计 122,500,000.00 155,000,000.00 注：本公司控股子公司马鞍山长运客运有限责任公司以银行定期存单 850 万元出质，向中国工商 银行马鞍山分行借款 750 万元，并已于 2006 年 1 月 18 日归还该项借款。 16、应付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 24,854,949.00 98.44 18,674,065.99 95.73 1-2年 332,308.20 1.32 485,126.19 2.49 2-3年 59,975.43 0.24 346,912.91 1.78 合 计 25,247,232.63 100 19,506,105.09 100 注 1：本账户余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 2：本账户 2005 年 12 月 31 日余额较 2004 年 12 月 31 日余额增加 5,741,127.54 元，增幅为 29.43%，主要系本公司高客分公司本期增加营运线路而增加待结算款 2,651,431.45 元及本公司本年 度投资设立马鞍山长运客运有限责任公司新增应付账款所致。 17、预收账款 48 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 6,713,199.40 100.00 5,375,826.68 100 合 计 6,713,199.40 100 5,375,826.68 100 注 1：本账户余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18、应付工资 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付工资 7,463,378.16 7,599,555.79 合 计 7,463,378.16 7,599,555.79 19、应付福利费 项 目 2005.12.31 2004.12.31 计提比例 计提基数 应付福利费 3,450,705.09 2,862,970.43 14% 工资总额 20、应付股利 投资者 2005.12.31 2004.12.31 景德镇市汽车运输（集团）有限公司 89,767.35 90,919.59 合 计 89,767.35 90,919.59 注：本账户期末余额系本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司根据其 2004 年度股东会决议 分配的普通股股利，截止 2005 年 12 月 31 日尚未支付其股东景德镇市汽车运输（集团）有限公司的 股利 89,767.35 元。 21、应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 增值税 13,109.92 52,692.00 营业税 1,461,554.85 979,657.61 城建税 108,998.10 82,102.87 所得税 9,008,575.07 3,014,332.70 土地使用税 152,121.70 128,522.97 房产税 293,883.05 603,805.97 个人所得税 58,607.30 58,645.49 车船使用税 -188,049.36 29,600.00 印花税 27,433.16 22,339.80 其他 900.79 合 计 10,937,134.58 4,971,699.41 49 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 22、其他应交款 项 目 计缴标准 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 流转税的3% 59,163.89 41,645.20 防洪保安基金 营业收入的1.2‰ 271,170.52 257,000.81 价格调节基金 营业收入的1‰ 48,306.28 46,616.92 公路建设基金 -686,197.84 -948,420.00 合 计 -307,557.15 -603,157.07 注：公路建设基金系根据江西省政府赣府发[1998]22 号关于印发《江西省公路客货运附加费征 收管理办法》的通知规定，按客车每月每座 90 元标准计提。客运附加费期末出现借方余额系本公司 为了避免跨月班次返程车辆无当月公路客运附加费票据受检被罚款现象发生，于当月向江西省稽查征 费局南昌分局西湖征费所缴纳次月公路客运附加费所致。 23、其他应付款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 74,077,286.00 84.66 43,971,892.16 85.67 1-2年 8,761,919.62 10.01 2,992,724.48 5.83 2-3年 1,550,566.19 1.77 1,918,449.18 3.74 3-4年 1,440,872.00 1.65 529,324.11 1.03 4-5年 331,609.66 0.38 212,819.16 0.41 5年以上 1,340,173.71 1.53 1,706,524.13 3.32 合 计 87,502,427.18 100 51,331,733.22 100 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：本账户 2005 年 12 月 31 日余额较 2004 年 12 月 31 日余额增加 36,170,693.96 元，增幅 70.46%，主要系本公司本年度投资设立子公司马鞍山长运客运有限责任公司及年末收购南昌市大件运 输公司和江西省联运公司 100%股权合并其资产负债表增加其他应付款 27,549,959.55 元所致，其中 本公司子公司马鞍山长运客运有限责任公司应付其股东马鞍山市长途汽车运输有限责任公司资产转让 款 20,134,972.93 元。 24、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 借款利息 393,707.96 208,917.50 合 计 393,707.96 208,917.50 25、预计负债 项 目 2005.12.31 2004.12.31 赔款损失 1,952,197.00 合 计 1,952,197.00 - 注：本公司控股子公司南昌旅游有限公司赣 A13935 旅游车，于 2005 年 4 月 10 日发生翻车事故， 造成人员伤亡。根据有关法律规定，南昌旅游有限公司作为车辆所有人承担连带赔偿责任，按照公司 50 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 已经发生的付款金额、发生的相关费用及伤亡人员提出的赔偿要求，扣除南昌旅游有限公司在保险公 司投保预计可得到赔偿金额，预计南昌旅游有限公司此次事故损失 1,952,197 元。 26、长期借款 年利 借款 贷款单位 2005.12.31 2004.12.31 率% 条件 起讫日期 中国银行江西省分行 9,330,020.56 5.49 质押 消费 中国银行景德镇市分行 266,235.23 2003.08.11-2005.08.10 抵押 中国银行景德镇市分行 9,000,000.00 5.49 担保 2002.12.20-2005.12.26 中国银行吉安市支行 20,000,000.00 20,000,000.00 5.58 担保 2004.03.31-2009.03.31 合 计 20,000,000.00 38,596,255.79 注：本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安市支行借款 20,000,000.00 元提 供担保。 27、长期应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 车辆折旧保证金 61,773,467.75 32,136,990.83 商贸城摊位押金 1,995,616.29 1,820,613.29 合 计 63,769,084.04 33,957,604.12 注 1：车辆折旧保证金是根据财政部、交通部印发财会字（1996）65 号《关于印发汽车运输企业 内部单车承包租赁产权转让经营会计核算办法（试行）的通知》规定收取承包者的款项。本项目期末 余额较期初余额增加 29,636,476.92 元，系本年度增加营运车辆收取承包者的车辆承包保证金所致。 28、股 本 51 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 本次变动增减（+，-） 公积金 2004.12.31 配股 送股 转股 增发 其他 小计 2005.12.31 一、未上市流通股份 1、发起人股份 95,364,000.00 - 95,364,000.00 其中： - - - 国家持有股份 - - - 境内法人持有股份 95,364,000.00 - 95,364,000.00 境外法人持有股份 - - - 其他 - - - 2、募集法人股份 5,520,000.00 - 5,520,000.00 3、内部职工股 24,840,000.00 -24,840,000.00 -24,840,000.00 - 4、优先股或其他 - - - 未上市流通股份合计 125,724,000.00 -24,840,000.00 -24,840,000.00 100,884,000.00 二、已上市流通股份 - - - 1、人民币普通股 60,000,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00 84,840,000.00 2、境内上市的外资股 - - - 3、境外上市的外资股 - - - 4、其他 - - - 已上市流通股份合计 60,000,000.00 24,840,000.00 24,840,000.00 84,840,000.00 三、股份总数 185,724,000.00 - - 185,724,000.00 注：根据中国证监会证监发行字[2002]61 号文《关于核准江西长运股份有限公司公开发行股票 的通知》，本公司内部职工股于 2005 年 7 月 18 日在上海证券交易所上市流通。 29、资本公积 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 12,984,100.00 12,984,100.00 股权投资准备 69,336.08 69,336.08 其他 9,103,849.86 9,103,849.86 合计 22,157,285.94 - - 22,157,285.94 30、盈余公积 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 18,893,610.43 3,589,649.32 22,483,259.75 法定公益金 9,497,880.34 1,794,824.66 11,292,705.00 任意盈余公积 9,444,362.12 1,794,824.66 11,239,186.78 合 计 37,835,852.89 7,179,298.64 45,015,151.53 52 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 31、未分配利润 项 目 2005.12.31 当年净利润转入 39,224,866.81 加：年初未分配利润 65,282,001.01 减：提取法定盈余公积 3,589,649.32 提取法定公益金 1,794,824.66 提取任意盈余公积金 1,794,824.66 应付普通股股利 13,929,300.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 83,398,269.18 注：根据本公司董事会会议的决议及 2005 年 4 月 29 日召开的 2004 年度股东大会决议，2004 年 度利润分配以 2004 年 12 月 31 日的总股本 185,724,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派发现金股 利 0.75 元（含税），共计 13,929,300.00 元。 32、主营业务收入 项 目 2005年度 2004年度 汽车客运 324,517,548.74 260,780,859.59 货物运输 9,015,162.57 石油销售 27,048,647.13 旅游服务 26,241,956.95 27,591,678.38 车辆租赁 7,911,068.31 6,383,689.00 其他 4,915,950.27 9,532,034.47 合 计 399,650,333.97 304,288,261.44 注 1：主营业务收入客运收入 2005 年度较 2004 年度增幅较大，主要系本公司新增豪华大巴、快 客车辆，使得高速客运收入、普通快客收入增长及本公司 2005 年投资成立的控股子公司马鞍山长运 客运有限责任公司客运收入并入所致。 注 2：石油销售项目系本公司控股子公司江西长运石油有限公司实现的外购石油的销售收入。 注 3：其他收入为本公司的控股子公司物业收入和咨询收入。 33、主营业务成本 项 目 2005年度 2004年度 汽车客运 224,168,127.33 181,850,318.70 货物运输 9,767,795.18 石油销售 24,206,508.36 旅游服务 25,155,411.53 26,790,454.40 其他 3,098,450.49 5,126,157.75 合 计 286,396,292.89 213,766,930.85 注：主营业务成本客运成本 2005 年度较 2004 年度增幅较大，主要系本公司新增豪华大巴、快客 车辆投入营运，使得营运成本增加及本公司 2005 年度投资成立的控股子公司马鞍山长运客运有限责 任公司客运成本并入所致。 53 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 34、主营业务税金及附加 项 目 2005年度 2004年度 营业税 10,666,802.42 8,739,738.30 城建税 740,773.65 589,797.46 教育费附加 328,373.92 262,782.96 合 计 11,735,949.99 9,592,318.72 注：本账户计缴标准见附注三—税项。 35、其他业务利润 项 目 2005年度 2004年度 租赁业务 8,198,971.39 8,856,489.19 站务、占场 1,880,572.92 2,709,045.18 收费经营权 1,412,800.00 其他 4,897,903.24 8,041,876.13 合 计 16,390,247.55 19,607,410.50 注 1：租赁业务主要为本公司座落于南昌市市中心商贸城 A、B、C、D 座出租经营。 注 2：收费经营权项目利润为公司控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司于 2004 年 11 月 22 日与广东朗域投资有限公司签订的收费经营权转让协议，取得的景德镇高新会展中心的收费经营权利 润。 36、财务费用 项 目 2005年度 2004年度 利息支出 8,322,432.16 8,532,390.61 减：利息收入 2,004,529.63 1,832,783.39 手续费等 53,208.41 26,789.51 合 计 6,371,110.94 6,726,396.73 37、投资收益 2005年度 2004年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 核算方法 其他股权 - -136,720.59 -28,438.37 权益法 投资收益 股权投资 - -123,737.37 差额收益 短期投资 -712,719.13 - -2,811,579.12 跌价准备 基金投资 1,283,487.67 - 166,612.04 收益 股票投资 -161,959.02 - -488,572.43 收益 合计 408,809.52 -260,457.96 -3,133,539.51 -28,438.37 54 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 注：股权投资差额收益-123,737.37 元系本公司收购江西长运集团有限公司持有的江西省联运公 司 100.00%股权及江西长运物流有限公司持有的南昌市大件运输公司 100.00%股权，支付的股权转让 款超过股权收购日 2005 年 12 月 31 日江西省联运公司、南昌市大件运输公司净资产的差额。 38、营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 罚款、滞纳金、违约金收入 328,152.45 1,077,733.53 处理固定资产收益 2,414,054.09 289,965.98 其他 123,482.11 107,789.50 合 计 2,865,688.65 1,475,489.01 39、营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 罚款支出 76,413.24 198,707.00 处理固定资产损失 1,056,561.90 1,320,417.16 防洪保安基金 449,448.44 299,978.12 捐赠支出 42,870.00 15,560.00 赔偿支出 2,133,194.37 其他 384,183.79 139,347.68 合 计 4,142,671.74 1,974,009.96 注：本账户中赔偿支出 2,133,194.37 元中包含本公司控股子公司南昌旅游有限公司赣 A13935 旅 游车发生翻车事故，造成人员伤亡，预计的事故损失 1,952,197 元。 40、现金流量表补充资料 2005年度 项 目 收到金额 支付金额 其他与经营活动有关的现金 10,804,626.99 27,528,915.96 注 1：本公司 2005 年度收到的其他与经营活动有关的现金 10,804,626.99 元为利息收入 2,004,529.63 元，罚款违约金收入 328,152.45 元及收回的往来款 8,471,944.91 元。 注 2：本公司 2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金 27,528,915.96 元中，主要为现金列 支的业务招待费、差旅费、董事会费用、公务用车费、办公费、通迅费、修理费等 13,213,443.03 元, 支付的往来款 9,752,925.03 元。 41、母公司会计报表项目注释如下： 1）应收账款 55 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 2005.12.31 2004.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 6,861,922.43 79.67 343,096.13 5 4,457,070.12 70.28 222,853.52 5 1-2年 105,018.66 1.22 10,501.87 10 290,855.47 4.59 29,085.55 10 2-3年 236,417.90 2.75 70,925.38 30 222,028.92 3.50 66,608.68 30 3-4年 202,185.15 2.35 101,092.58 50 385,493.34 6.08 192,746.67 50 4-5年 385,493.34 4.48 308,394.67 80 300,114.05 4.73 240,091.24 80 5年以上 821,071.66 9.53 821,071.66 100 685,985.55 10.82 685,985.55 100 合计 8,612,109.14 100 1,655,082.29 6,341,547.45 100 1,437,371.21 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 2,153,551.50 元，占应收账款余额比例为 25.00%。 注 3：本账户期末余额较期初余额增长 35.8%，主要系本公司随业务增长应收运费结算款增加所 致。 2）其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 计提 计提 账龄 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 72,757,664.10 85.28 3,637,883.22 5 15,420,913.97 93.37 771,045.70 5 1-2年 8,630,379.34 10.12 858,037.94 10 354,089.66 2.14 35,408.96 10 2-3年 343,293.32 0.40 132,988.00 30 297,543.55 1.80 89,263.07 30 3-4年 3,239,455.07 3.80 1,594,727.54 50 151,897.27 0.92 75,948.64 50 4-5年 36,753.86 0.04 29,403.09 80 124,182.08 0.75 99,345.66 80 5年以上 304,281.94 0.36 304,281.94 100 168,843.37 1.02 168,843.37 100 合计 85,311,827.63 100 6,557,321.73 16,517,469.90 100 1,239,855.40 注 1：本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计 72,818,655.33 元，占其他应收款余额比例为 85.36%。 注 3：本账户 2005 年 12 月 31 日余额较 2004 年 12 月 31 日余额增加 68,794,357.73 元，增长主 要系本公司本年应收子公司往来款增加所致。 3）长期股权投资——其他股权投资 56 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 占被投 资单位 被投资单位 其中：本期增加 收益核 投资 注册资 名称 初始投资额 2004.12.31 本期增加 投资成本 本期减少 2005.12.31 算方法 期限 本比例 南昌旅游有 6,400,000.00 5,886,228.30 -1,582,995.85 4,303,232.45 权益法 30年 84.97% 限公司 江西长途汽 10年5 车运输有限 490,000.00 484,635.95 62.93 484,698.88 权益法 98% 个月 公司 南昌市长欣 商务有限公 1,600,000.00 2,694,152.62 531,972.98 480,000.00 2,746,125.60 权益法 20年 80% 司 江西南昌科 技大市场有 3,050,000.00 1,859,291.39 -307,870.19 1,551,421.20 权益法 10年 76.92% 限公司 江西长运出 租汽车有限 29,964,050.00 33,064,257.73 3,864,563.39 36,928,821.12 权益法 10年 90% 公司 江西景德镇 无约 长运有限公 20,000,000.00 22,708,053.11 2,907,104.65 1,894,637.71 23,720,520.05 权益法 定期 66.7% 司 限 江西进贤长 无约 运交通有限 450,000.00 439,920.48 4,597.30 444,517.78 权益法 定期 90% 公司 限 深圳市财汇 投资发展有 10,000,000.00 10,737,910.93 777,621.39 11,515,532.32 权益法 50% 限公司 江西吉安长 18,480,000.00 20,367,873.55 2,312,755.04 1,604,692.53 21,075,936.06 权益法 60% 运有限公司 上海北郊物 流开发管理 18,000,000.00 16,808,428.86 -1,117,563.30 15,690,865.56 权益法 90% 有限公司 上海迅达公 铁联运有限 7,000,000.00 7,281,205.05 -1,495,026.65 5,786,178.40 权益法 69.31% 公司 江西长运石 2,254,300.00 2,256,966.08 138,699.74 -59,820.93 2,395,665.82 权益法 97.50% 油有限公司 马鞍山长运 客运有限责 15,300,000.00 15,672,518.08 15,300,000.00 15,672,518.08 权益法 51% 任公司 南昌市大件 1,397,538.86 1,295,408.36 1,295,408.36 1,295,408.36 权益法 100% 运输公司 江西省联运 1,002,512.96 980,903.29 980,903.29 980,903.29 权益法 100% 公司 合 计 135,388,401.82 124,588,924.05 23,982,751.16 17,516,490.72 3,979,330.24 144,592,344.97 注 1：本账户本期增加数为：（1）本公司于本年度以货币资金 1,530 万元与马鞍市长途汽车运 输有限责任公司共同出资组建马鞍长运客运有限责任公司，该公司注册资本为 3,000 万元，本公司持 股比例为 51%，该公司于 2005 年 8 月 26 日在马鞍山市工商行政管理局进行注册登记，注册号为 3405001002662。（2）本公司于 2005 年 4 月 23 日与江西长运出租汽车有限公司签订股权转让协议， 公司以 56,400 元的价款转让公司持有的江西长运石油有限公司 2.5%的股权，股权转让后本公司持股 比例由原来 100.00%调为 97.50%。（3）本公司于 2005 年 12 月 31 日与江西长运集团有限公司、江西 长运物流有限公司签订股权转让协议，收购江西长运集团有限公司持有的江西省联运公司 100.00%股 权及江西长运物流有限公司持有的南昌市大件运输公司 100.00%股权，转让价款按照经中磊会计师事 57 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 务所出具的中磊评报字[2005]2026 号、中磊评报字[2005]2025 号评估报告评估江西省联运公司、南 昌市大件运输公司净资产的基础上确定分别为 1,002,513.16 及 1,397,535.86 元，有关工商变更手续 正在办理。（4）其他增加数为对子公司投资所实现的投资收益。 注 2：本账户本期减少数为本公司控股子公司根据公司股东会决议对 2004 年实现的利润进行利 润分配，本公司按股权比例减少的长期投资额。 注 3：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。 4）固定资产 ①固定资产原值 项 目 2004.12.31 本期增加数 本期减少数 2005.12.31 房屋建筑物 124,320,081.01 4,944,769.15 - 129,264,850.16 机器设备 20,882,883.34 2,373,114.90 880,596.00 22,375,402.24 运输设备 214,877,269.40 35,633,898.00 38,224,243.00 212,286,924.40 合 计 360,080,233.75 42,951,782.05 39,104,839.00 363,927,176.80 ②累计折旧 项 目 2004.12.31 本期增加数 本期减少数 2005.12.31 房屋建筑物 23,986,820.35 3,181,011.13 - 27,167,831.48 机器设备 8,351,394.79 2,510,756.26 792,872.70 10,069,278.35 运输设备 119,230,599.33 37,756,066.47 35,520,041.61 121,466,624.19 合 计 151,568,814.47 43,447,833.86 36,312,914.31 158,703,734.02 注 1：截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无融资租入固定资产。 注 2：固定资产房屋建筑物本期数增加主要系在建工程转入及本公司与江西长运物流有限公司于 2005 年 12 月 31 日签订部份资产转让协议，在中磊会计师事务所有限责任公司中磊评报字 [2005]2025 号评估报告评估拟转让部份资产价值基础上确定收购价 4,599,565.35 元，其中收购房屋 建筑物 4,337,107.65 元，产权过户手续正在办理；机器设备本期增加数主要为本公司本期购入数； 运输设备本期增加主要为本公司太平洋分公司、高客分公司等分公司购入客运车辆。 注 3：运输设备本期减少主要系本公司对外出售客运车辆及客运车辆使用期限届满清理报废所 致。 注 4：累计折旧本期增加数为计提的折旧费。 注 5：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准备。 5）主营业务收入 项 目 2005年度 2004年度 汽车客运 216,477,104.23 184,083,753.41 合 计 216,477,104.23 184,083,753.41 6）主营业务成本 项 目 2004年度 2004年度 汽车客运 144,628,403.23 121,792,234.12 合 计 144,628,403.23 121,792,234.12 7）投资收益 58 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 2005年度 2004年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 核算方法 其他股权投资 6,466,260.44 7,255,021.70 权益法 收益 股权投资差额 -123,737.37 收益 短期投资跌价 -712,719.13 -2,876,760.12 准备 基金投资收益 1,150,683.27 166,612.04 股权投资转让 -3,420.93 收益 合计 437,964.14 6,339,102.14 -2,710,148.08 7,255,021.70 附注六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 59 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 单位名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 公路客货运输、商品仓储 江西长运集 南昌市广场 有限责任公 、集装箱货运、货物装卸 本公司母公司 刘衍昌 团有限公司 南路118号 司 、汽车修理等 南昌旅游有 南昌市八一 境内、入境旅游、旅游商 本公司控股子公 有限责任公 戴豪赣 限公司 大道161号 品开发、销售 司 司 南昌市长欣 南昌市八一 物业管理、房屋租赁、商 本公司控股子公 有限责任公 商务有限公 蒋惠榕 大道199号 务服务等 司 司 司 江西长途运 南昌市八一 公路客货运输、汽车维修 本公司控股子公 有限责任公 刘二明 输有限公司 大道21号 等 司 司 江西长运出 南昌市广场 本公司控股子公 有限责任公 租汽车有限 出租汽车、汽车租赁等 蒋惠榕 南路118号 司 司 公司 江西景德镇 景德镇市新 公路客、货运输、高速客 本公司控股子公 有限责任公 长运有限公 周国顺 风路69号 运等 司 司 司 江西进贤长 进贤县民和 本公司控股子公 有限责任公 运交通有限 旅客运输、旅游运输等 肖良芝 镇沿江路 司 司 公司 深圳市罗湖 深圳市财汇 投资兴办实业、国内商业 区宝安南路 本公司控股子公 有限责任公 投资发展有 、物资供销业、经济信息 张平 2014号振业 司 司 限公司 咨询业 大厦A10A 吉安市吉州 道路运输、旅客行包、快 江西吉安长 本公司控股子公 有限责任公 区井冈山大 件货运、停车站场服务、 雷和鸣 运有限公司 司 司 道67号 旅游服务等 江西南昌科 技贸交易场地租赁、承办 南昌市广场 本公司控股子公 有限责任公 技大市场有 科技产品展示会、专利产 葛黎明 南路118号 司 司 限公司 品交易、科技成果转让等 江西景德镇 迎宾大道 国内旅游业务、代订车、 有限责任公 长运旅行社 （客运中心 本公司的孙公司 邵世界 船、机票旅游产品 司 有限公司 站内） 货运代理、房地产开发与 上海北郊物 老沪太路204 经营、市政工程建设、物 本公司控股子公 有限责任公 流开发管理 张平 号303室 业管理、室内装饰、装潢 司 司 有限公司 、商务信息咨询等 联运、货运代理、普通货 上海迅达公 物运输、商务信息咨询 共和路169号 本公司控股子公 有限责任公 铁联运有限 （除中介代理）、停车场 钱文樵 1105室乙 司 司 公司 、建筑装潢材料、金属材 料、机电产品等 石油制品、化工产品（危 江西长运石 南昌市青山 险品除外）、汽车配件、 本公司控股子公 有限责任公 项望东 油有限公司 南路29号 摩托车及配件、五金、交 司 司 电、仪器仪表等 马鞍山长运 花山区红旗 班车客运、高速客运、包 本公司控股子公 有限责任公 客运有限责 王庭伟 北路96路 车客运 司 司 任公司 南昌市大件 沿江南路25 货物运输、机械修理、汽 本公司控股子公 有限责任公 喻文斌 运输公司 号 配件销售 司 司 水陆空联运、汽车货运、 江西省联运 南昌市井冈 承办海运进出口货物的国 60 本公司控股子公 有限责任公 项望东 公司 山大道535号 际运输代理业务、集装箱 司 司 货运 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 （二）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 江西长运集团有限公司 128,452,000.00 128,452,000.00 南昌旅游有限公司 7,650,000.00 7,650,000.00 南昌市长欣商务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 江西长途汽车运输有限公司 500,000.00 500,000.00 江西长运出租汽车有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 江西景德镇长运有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 江西进贤长运交通有限公司 500,000.00 500,000.00 深圳市财汇投资发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 江西吉安长运有限公司 30,800,000.00 30,800,000.00 江西南昌科技大市场有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 江西景德镇长运旅行社有限公司 300,000.00 300,000.00 上海北郊物流开发管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 上海迅达公铁联运有限公司 10,100,000.00 10,100,000.00 江西长运石油有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 马鞍山长运客运有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 南昌市大件运输公司 550,000.00 550,000.00 江西省联运公司 5,250,000.00 5,250,000.00 （三）存在控制关系关联方所持股份及其变化 2004.12.31 本期 2005.12.31 单位名称 金额 比例 本期增加 减少 金额 比例 江西长运集团有限公司 78,804,000.00 42.43% 78,804,000.00 42.43% （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 61 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 企业名称 与本企业关系 中国东方资产管理公司 本公司股东 江西省投资公司 本公司股东 南昌长安客运服务有限公司 与本公司同一母公司 景德镇汽车运输（集团）有限公司 本公司子公司的股东 江西省吉安汽车运输总公司 本公司子公司的股东 庆泰信托投资有限责任公司 本公司子公司的股东 广州中海世纪实业有限公司 本公司子公司的股东 上海市闸北区大市政配套有限公司 本公司子公司的股东 上海东铁货运代理有限公司 本公司子公司的股东 马鞍山市长途运输有限责任公司 本公司子公司的股东 江西长运物流有限公司 与本公司同一母公司 （五）关联方交易及往来 1、关联方交易 交易事项 关联方 2005年度 2004年度 备注 租赁土地 江西长运集团有限公司 490,037.64 490,037.64 注1 房屋租赁 江西长运集团有限公司 155,068.80 155,068.80 土地转让 江西长运集团有限公司 13,600,404.00 股权收购 江西长运集团有限公司 2,197,900.00 注2 股权收购 江西长运集团有限公司 1,212,800.00 注3 股权收购 江西长运集团有限公司 1,397,535.86 注4 股权收购 江西长运集团有限公司 1,002,513.16 注5 房屋租赁 江西南昌科技大市场有限公司 1,500,000.00 1,615,700.00 注6 租赁经营 南昌长安客运服务有限公司 698,765.00 828,648.27 注7 资产转让 江西省吉安汽车运输总公司 2,400,000.00 债务重组 江西省吉安汽车运输总公司 2,984,821.36 注8 资产转让 马鞍山长途汽车运输有限责任公司 39,000,000.00 注9 资产转让 江西长运物流有限公司 4,599,565.35 注10 注 1：本公司与江西长运集团有限公司签订土地使用权租赁协议，江西长运集团有限公司将其座 落在广场南路 118 号商贸城通道（面积 6,140.17 平方米）、广场南路 118 号商贸城 D 座（面积 4,619.65 平方米）、广场南路 118 号中心站停车场（面积 45,099.99 平方米）、井冈山大道 208 号 徐坊南站（面积 19,941.83 平方米）、青山路 9 号客运北站（面积 7,137.67 平方米）、进贤县民和 镇胜利中路的进贤车站与进贤大道的信息站（面积 13,646.42 平方米）、进贤县民和镇沿港路进贤北 门（面积 10,666.67 平方米）共八宗土地面积 107,252.40 平方米租赁给本公司，租赁期限从 2001 年 7 月 1 日至 2021 年 7 月 1 日止（共 20 年），租金 144,319.53 元/年，合同生效日为 2001 年 7 月 1 日，并办理了他项权利证明。根据 2003 年双方签订的补充协议，自 2003 年 1 月 1 日起上述八宗土地 年租金由原来的 144,319.53 元调整为 591,830.68 元。由于本公司已于 2003 年末从江西长运集团公 司购入江西长运集团有限公司井冈山大道 208 号徐坊南站土地使用权，故从 2004 年 1 月 1 日开始， 62 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 本公司不再支付江西长运集团有限公司井冈山大道 208 号徐坊南站（面积 19,949.4 平方米）土地租 赁费 101,793.04 元。 注 2：本公司于 2004 年 11 月 28 日与江西长运集团有限公司、江西长运物流有限公司签订股权 转让协议，收购江西长运集团有限公司持有的江西长运石油有限公司 97.5%股权及江西长运物流有限 公司持有的江西长运石油有限公司 2.5%股权，收购后本公司持有的江西长运石油有限公司股权比例 100%，转让价款按照经中磊会计师事务所出具的中磊赣评报字[2004]038 号评估报告评估江西长运石 油有限公司净资产的基础上确定为 225.43 万元。有关工商变更手续尚未办理完毕。 注 3：本公司于 2004 年 11 月 28 日与江西长运集团有限公司、江西长运物流有限公司签订股权 转让协议，收购江西长运集团有限公司持有的江西长运汽车修理有限公司 90%股权及江西长运物流有 限公司持有的江西长运汽车修理有限公司 10%股权，转让价款按照经中磊会计师事务所出具的中磊赣 评报字[2004]038 号评估报告评估江西长运汽车修理有限公司净资产的基础上确定为 134.75 万元， 收购后本公司取消其法人资格，有关工商注销手续尚未办理完毕。 注 4：本公司于 2005 年 12 月 31 日与江西长运物流有限公司签订股权转让协议，收购江西长运 物流有限公司持有的南昌市大件运输公司 100.00%股权，转让价款按照经中磊会计师事务所出具的 中磊评报字[2005]2025 号评估报告评估南昌市大件运输公司净资产的基础上确定为 1,397,535.86 元，有关工商变更手续正在办理。 注 5：本公司于 2005 年 12 月 31 日与江西长运集团有限公司签订股权转让协议，收购江西长运 集团有限公司持有的江西省联运公司 100.00%股权，转让价款按照经中磊会计师事务所出具的中磊评 报字[2005]2026 号评估报告评估江西省联运公司净资产的基础上确定为 1,002,513.16 元，有关工商 变更手续正在办理。 注 6：本公司与江西南昌科技大市场有限公司签订租赁合同，本公司将座落于南昌市广场南路 118 号商贸城 C 座一至二楼（使用面积约 7200 平方米）出租给江西南昌科技大市场有限公司，租赁 期为十年，第一年，该公司除向本公司交纳全年固定租金 100 万元外，该公司全年租赁收入超出 100 万元的部份，本公司获得超出部分的百分之三十；从第二年开始，该公司除向本公司每年交纳固定租 金 150 万元外，该公司全年租赁收入超出 150 万元的部分，本公司获得超出部分的百分之三十。 注 7：本公司与南昌长安客运服务有限公司签订租赁经营合同，本公司从 2001 年 7 月 1 日起至 2010 年 6 月 30 日（租赁期限 9 年）租赁经营南昌长安客运服务有限公司，租赁经营期内，本公司向 南昌长安客运服务有限公司前八年每年支付 11 万元的租赁费，第九年支付租赁费 12 万元。又根据双 方 2003 年签订的补充协议，自 2003 年 1 月 1 日起本公司向南昌长安客运服务有限公司当年支付 22.3 万元的租赁费，以后各年度支付租赁费 13 万元，如南昌长安客运服务有限公司当年利润总额未 达到上述金额，则由本公司补足；如南昌长安客运服务有限公司当年利润总额超过上述数，则超过部 分归本公司所有。 注 8：公司控股子公司江西吉安长运有限公司于 2005 年 8 月 9 日与其股东江西省吉安汽车运输 总公司签订债权债务清算协议，江西省吉安汽车运输总公司根据吉安文山会计师事务所出具的吉文山 会评字（2005）25 号《资产评估报告书》评定的部份资产价值 2,169,378.98 元及为江西吉安长运有 限公司垫付的资金 815,442.38 元偿还应付江西吉安长运有限公司往来款 2,984,821.36 元。 注 9：本公司控股子公司马鞍山长运客运有限责任公司于 2005 年 9 月 19 日与其股东马鞍山市 长途汽车运输有限责任公司签订《资产转让协议》，马鞍山市长途汽车运输有限责任公司将中华财务 会计咨询有限公司于 2005 年 7 月 15 日出具的中华评报字（2005）第 092 号《马鞍山市长途汽车运输 有限责任公司拟出售部分资产资产评估报告书》及其《资产评估明细表》中所列的全部资产按《资产 转让协议》约定转让给马鞍山长运客运有限责任公司，资产转让价款为 3,900 万元人民币，部份资产 过户手续尚在办理中。 注 10：本公司与江西长运物流有限公司于 2005 年 12 月 31 日签订部份资产转让协议，以中磊 会计师事务所有限责任公司中磊评报字[2005]2025 号评估报告评估拟转让部份资产价值基础上确定 收购价 4,599,565.35 元，收购江西长运物流有限公司固定资产 4,337,107.65 元，相关资产的产权过 户手续尚在办理。 2、关联方往来 63 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 关 联 方 项 目 2005.12.31 2004.12.31 备 注 江西长运集团有限公司 其他应付款 194,122.30 土地租赁款 南昌长安客运服务有限公司 应收账款 270,491.57 7,132.34 客运结算款 江西省吉安汽车运输总公司 其他应收款 4,648,229.50 7,813,549.79 往来款 马鞍山市长途汽车运输有限责任公司 其他应付款 20,134,972.93 收购资产款 附注七、或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日本公司无需披露的或有事项。 附注八、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日本公司无需披露的重大承诺事项。 附注九、期后事项 1、本公司 2006 年 3 月 26 日召开第四届十七次董事会通过 2005 年度现金股利分配预案， 2005 年度利润分配拟以 2005 年 12 月 31 日的总股 185,724,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派发现金 股利 1.16 元（含税），共计 21,543,984.00 元。 2、本公司与江西长运集团有限公司于 2005 年 12 月 31 日签订土地使用权转让合同，转让位于进 贤县民和镇沿港路宗地，面积 10,666.67 平方米，位于南昌市西湖区广场南路 118 号宗地，土地面积 6,140.17 平方米，位于南昌市广场南路 118 号商贸城 D 座土地，面积 4,619.65 平方米，位于进贤县 胜利中路宗地，土地面积 6,164.19 平方米。上述土地使用权转让价格根据经中磊会计师事务所有限 责任公司中磊评报字[2005]2027 号评估报告确定的评估价值，确定转让价格分别为 1,909,334.00、 3,186,748.00、15,152,452.00 及 1,762,958.00 元人民币。并于 2006 年 2 月 14 日支付其中的进贤 县胜利中路土地使用权转让款 1,762,958.00 元人民币。 3、本公司于 2006 年 2 月 22 日与黄山市国有资产管理委员会办公室、黄山市交通局签订了黄山 市汽车运输总公司净资产转让合同，并于 2006 年 2 月 28 日预付净资产转让款 2,000 万元。 4、本公司于 2006 年 3 月 10 归还中国工商银行南昌市赣江支行借款 2,000 万元。 5、本公司分别于 2006 年 3 月 8 日、2005 年 3 月 15 日向中国工商银行股份有限公司南昌站前路 支行信用借款 2,000 万元和 2,000 万元，借款期间分别为 2006 年 3 月 8 日至 2007 年 3 月 7 日和 2006 年 3 月 15 日至 2006 年 9 月 13 日，借款利率分别为年利率 5.58%和 5.22%。 6、本公司于 2006 年 1 月 25 日与南昌市青山湖区人民政府签订合同，合同规定由南昌市青山湖 区人民政府负责向有关部门和单位办理位于瑶湖大道与西安路交汇处以南一块土地的征地、家用地转 为建设用地和出让等用地手续，并于 2006 年 1 月 26 日预付 1,766 万元。 7、公司分别于 2006 年 1 月 26 日和 2006 年 3 月 14 日向中国银行江西省分行信用借款 1,000 万 元和 1,700 万元,借款期间分别为 6 个月和 12 个月，借款利率分别为年利率 5.22%和 5.301%。于 2006 年 3 月 20 日归还借款 1,500 万元。 8、公司于 2006 年 3 月 15 日交通银行南昌分行信用借款 1,000 万元，借款期间为 2006 年 3 月 15 日至 2007 年 3 月 15 日，借款利率为年利率 5.301%。 9、本公司于 2006 年 3 月 13 日公布公司股权分置改革说明书，正式启动股权分置改革，并于 2006 年 3 月 22 日公告了修改后的股权分置改革说明书。 除存在上述期后事项外，无其他需披露的资产负债表日后事项。 附注十、其他重要事项 1、本公司的控股股东江西长运集团有限公司将持有本公司的国有法人股 3,940.2 万股（占本公 司总股本的 21.215%）质押给招商银行南昌市分行，为其流动资产贷款提供质押， 上述股权质押已 64 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 于 2005 年 11 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押解除手续，并于同日 重新办理了质押登记手续，将其所持有本公司 3,940.2 万股国有法人股质押给招商银行股份有限公司 南昌分行，为其流动资金贷款提供出质，股份质押期限为 2005 年 11 月 23 日至 2006 年 11 月 1 日。 2、本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安分行贷款 2000 万元长期借款提 供担保。本公司又与江西吉安长运有限公司签订了反担保协议，江西吉安长运有限公司以其拥有的 部分房产、车辆抵押给本公司，为上述借款担保提供反担保，反担保的范围包括本公司因承担保证 责任而支付的任何费用。 3、本公司控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司于 2005 年 12 月 28 日与借款人广东广腾商业 发展有限公司、受委托人中国银行广州市东山支行签订委托贷款合同，委托受托贷款人中国银行广州 市东山支行向借款人发放委托贷款，并按约定的期限收回本金和收取利息，贷款损失风险由深圳市财 汇投资发展有限公司承担，贷款人不承担贷款损失的风险，委托贷款金额 2,000 万元，借款期限从合 同生效之日起为 12 个月，公司于 2005 年 12 月 28 日与广东广晟有色金属集团公司签订保证合同，委 托贷款本息由广东广晟有色金属集团有限公司提供还款保证，深圳市财汇投资发展有限公司于 2006 年 2 月 21 日将该笔委托贷款 2,000 万元存入其在中国银行广州市东山支行开立的委托贷款基金账 户。 除存在上述其他重要事项，无需披露的其他重要事项。 附注十一、非经常性损益项目 项 目 2005年度 2004年度 营业外收入 2,865,688.65 1,475,489.01 营业外支出 4,142,671.74 1,974,009.96 股票投资收益 -161,959.02 166,612.04 基金投资收益 1,283,487.67 -488,572.43 财政贴息 400,000.00 非经常性损益项目所得税影响数 80,700.03 -270,758.84 合 计 163,845.53 -549,722.50 65 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 江西长运股份有限公司 董事长：张平 2006 年 3 月 26 日 66 江西长运股份有限公司 2005 年年度报告 江西长运股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号（年度报告的内容与格式）》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和 高级管理人员，在全面了解和审核公司 2005 年年度报告后，对公司 2005 年年度报告发 表如下书面意见： 我们认为：公司 2005 年年度报告真实、准确、完整地反映了公司本年度的财务状况 和经营成果。公司全体董事和高级管理人员保证年度报告所披露信息真实、准确、完 整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别和连带责任。 公司董事签名： 张平、段铁军、王九庆、李淼、葛黎明、戴豪赣、薛求知、薛云奎、郑晓明 公司高级管理人员签名： 雷和鸣、王庭伟、朱慧琴、黄鸿源 2006 年 3 月 26 日 67