新钢股份(600782)新华股份2005年年度报告

新华金属制品股份有限公司 600782 2005 年年度报告 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ...............................................................1 二、公司基本情况简介 .......................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 .................................................2 四、股本变动及股东情况 .....................................................3 五、董事、监事和高级管理人员 ...............................................6 六、公司治理结构 ...........................................................8 七、股东大会情况简介 ......................................................10 八、董事会报告 ............................................................10 九、监事会报告 ............................................................16 十、重要事项 ..............................................................16 十一、财务会计报告 ........................................................18 十二、备查文件目录 ........................................................40 1 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人熊小星，主管会计工作负责人张发生，会计机构负责人（会计主管人员）张发生 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新华金属制品股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新华股份 公司英文名称：XINHUA METAL PRODUCTS CO.,LTD 公司英文名称缩写：XMPC 2、公司法定代表人：熊小星 3、公司董事会秘书：游绍诚 联系地址：江西省新余市高新技术经济开发区 电话：0790-6460888 传真：0790-6460999 E-mail：stock@xinhuametal.com 公司证券事务代表：张伟国 联系地址：江西省新余市高新技术经济开发区 电话：0790-6460888 传真：0790-6460999 E-mail：stock@xinhuametal.com 4、公司注册地址：江西省新余市铁焦路 公司办公地址：江西省新余市高新技术经济开发区 邮政编码：338004 公司国际互联网网址：http//www.xinhuametal.com 公司电子信箱：info@xinhuametal.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新华股份 公司 A 股代码：600782 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 12 月 19 日 公司首次注册登记地点：江西省新余市铁焦路 公司变更注册登记日期：2003 年 10 月 10 日 公司变更注册登记地点：江西省新余市铁焦路 公司法人营业执照注册号：企股赣总字第 003719 号 公司税务登记号码：360502158308443 公司聘请的境内会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南昌市叠山路 119 号机电大楼 8 号 1 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金额 利润总额 41,451,561.60 净利润 31,585,992.37 扣除非经常性损益后的净利润 30,049,600.57 主营业务利润 117,129,250.85 其他业务利润 4,253,511.08 营业利润 45,484,245.11 投资收益 -4,499,823.03 补贴收入 1,996,097.31 营业外收支净额 -1,528,957.79 经营活动产生的现金流量净额 41,321,961.23 现金及现金等价物净增加额 -14,620,246.86 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -429,046.17 产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -1,308,000.00 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,855,402.39 其他非经常性损益项目 408,672.16 所得税影响数 9,363.42 合 计 1,536,391.80 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 826,486,362.65 753,150,467.34 9.74 537,553,309.34 利润总额 41,451,561.60 32,955,087.01 25.78 28,059,154.08 净利润 31,585,992.37 28,470,737.36 10.94 23,574,804.43 扣除非经常性损益的净利润 30,049,600.57 28,862,045.30 4.11 23,341,967.21 每股收益 0.1635 0.1473 10.99 0.1220 最新每股收益 增加 0.62 个 净资产收益率（%） 10.03 9.41 8.04 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 增加 0.01 个 9.55 9.54 7.96 资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 增加 0.05 个 9.79 9.74 7.95 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 41,321,961.23 63,850,552.80 -35.28 63,253,726.89 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2139 0.3305 -35.28 0.3274 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 634,417,376.20 580,169,111.45 9.35 478,278,436.55 股东权益（不含少数股东权益） 314,810,295.55 302,546,340.58 4.05 293,397,640.62 每股净资产 1.6293 1.5658 4.06 1.5185 调整后的每股净资产 1.6015 1.5578 2.81 1.5054 2 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 193,220,374.00 53,880,182.30 20,003,832.40 9,858,625.37 25,583,326.51 302,546,340.58 本期 3,158,599.24 1,579,299.62 31,585,992.37 36,323,891.23 增加 本期 24,059,936.26 24,059,936.26 减少 期末数 193,220,374.00 53,880,182.30 23,162,431.64 11,437,924.99 33,109,382.62 314,810,295.55 1)盈余公积变动原因：税后利润提取 2)法定公益金变动原因：税后利润提取 3)未分配利润变动原因：实现和分配利润 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 137,060,374 137,060,374 70.93 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 104,681,550 104,681,550 54.18 境外法人持有股份 32,378,824 32,378,824 16.75 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 137,060,374 137,060,374 70.93 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,160,000 56,160,000 29.07 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,160,000 56,160,000 29.07 三、股份总数 193,220,374 193,220,374 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 13,945 前十名股东持股情况 持股比例 年度内 股份 持有非流 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 增减 类别 通股数量 的股份数量 新余钢铁有限责任公司 国有股东 43.68 84,390,681 未流通 84,390,681 无 香港巍华金属制品有限公司 外资股东 16.76 32,378,824 未流通 32,378,824 无 江西国际信托投资股份有限公司 国有股东 10.05 19,427,293 未流通 19,427,293 无 江西省冶金供销公司 国有股东 0.45 863,576 未流通 863,576 无 郑慧君 其他 0.16 305,000 已流通 未知 钱铁军 其他 0.13 250,149 已流通 未知 黄小毛 其他 0.12 231,520 已流通 未知 谢仁国 其他 0.12 224,158 已流通 未知 冯腊英 其他 0.11 221,100 已流通 未知 刘国珍 其他 0.11 217,050 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 郑慧君 305,000 人民币普通股 钱铁军 250,149 人民币普通股 黄小毛 231,520 人民币普通股 谢仁国 224,158 人民币普通股 冯腊英 221,100 人民币普通股 刘国珍 217,050 人民币普通股 杭秀英 198,000 人民币普通股 刘应秀 193,755 人民币普通股 陈永奇 172,000 人民币普通股 马秉梅 195,300 人民币普通股 1、新余钢铁有限责任公司为本公司控股股东，所持股份为国有法人股，香港巍华金属制品有限公司为 上述股东 外资股股东，江西国际信托投资股份有限公司和江西省冶金供销公司所持股份为国有法人股，其他股份均 关联关系 为向社会公开发行的流通股。 或一致行 2、新余钢铁有限责任公司、江西省冶金供销公司同属江西省冶金集团下属控股子公司，其它非流通股 动关系的 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行为人。 说明 3、流通股股东之间未知其是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：新余钢铁有限责任公司 法人代表：施嘉良 注册资本：342,127 万元人民币 成立日期：1994 年 6 月 16 日 主要经营业务或管理活动：锰铁、生铁、矽铁、硅锰、钢材、水泥、炭素、化工产品、设备 制造、销售、建筑工程、运输服务等。 4 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：江西省冶金集团公司 法人代表：阎鑫元 注册资本：162,658 万元人民币 成立日期：2001 年 11 月 16 日 主要经营业务或管理活动：省政府授权范围内的国有资产经营管理及相关投资 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江西省国有资产监督管理委员会 100% 江西省冶金集团公司 67% 新余钢铁有限责任公司 43.68% 新华金属制品股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 （香港）巍华金属 佟一慧 40 万港币 1982-10-25 金属加工、贸易和投资 制品有限公司 受托经营资金信托业务，受托经营动 产、不动产及其他财务的信托业务，经 江西国际信托投资 裘强 30,000 2003-03-23 营企业资产的重组、并购及项目融资、 股份有限公司 公司理财、财务顾问等中介业务，中国 人民银行批准的其他业务等。 5 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 变 股份 从公司领 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 动 姓名 职务 增减 取的报酬 别 龄 期 期 股数 股数 原 数 总额 因 (万元) 熊小星 董事长 男 48 2003-03-26 2006-03-26 0 0 肖烈仪 董事 男 56 2003-03-26 2006-03-26 0 0 姚红江 董事、总经理 男 46 2003-03-26 2006-03-26 7,488 7,488 7.56 游绍诚 董事、董秘 男 41 2003-03-26 2006-03-26 0 0 6.78 邓国求 副董事长 男 45 2003-03-26 2006-03-26 0 0 吴伟光 副董事长 男 50 2003-03-26 2006-03-26 0 0 徐金梧 独立董事 男 57 2003-03-26 2006-03-26 0 3.60 马贤明 独立董事 男 38 2003-03-26 2006-03-26 0 3.60 张新峰 独立董事 男 39 2003-03-26 2006-03-26 0 3.60 胡显勇 监事会主席 男 49 2003-03-26 2006-03-26 3,744 3,744 邬自华 监事 男 43 2003-03-26 2006-03-26 0 0 王士环 监事 男 55 2003-03-26 2006-03-26 0 0 陈峰 职工监事 男 44 2003-03-26 2006-03-26 3,744 3,744 6.56 邱良云 职工监事 男 61 2003-03-26 2006-03-26 0 0 6.20 王维邦 常务副总经理 男 62 2003-03-26 2006-03-26 0 0 32.71 董昌华 副总经理 男 50 2003-03-26 2006-03-26 3,744 3,744 6.78 米国宝 副总经理 男 45 2003-03-26 2006-03-26 0 0 6.78 凌建平 副总经理 男 50 2003-03-26 2006-03-26 0 0 6.78 张发生 副总、总会计师 男 53 2003-03-26 2006-03-26 0 0 6.78 段建华 总工程师 男 43 2003-03-26 2006-03-26 0 0 6.78 合计 / / / / / 18,720 18,720 / 107.73 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)熊小星，1996 年-2001 年 12 月，任新余钢铁有限责任公司副总经理兼总工程师；2001 年 12 月起至今，任该公司副董事长、总经理；2003 年 12 月起至今，尚兼任该公司党委副书记。 (2)肖烈仪，1998 年起至今，任新余钢铁有限责任公司董事、副总经理。 (3)姚红江，1999 年-2000 年 3 月，任本公司董事、常务副总经理；2000 年 3 月起至今，任公司 董事、总经理。兼任上海卓祥企业发展有限公司董事、上海赛新电力光缆有限公司董事。 (4)游绍诚，1999 年-2000 年 3 月，任新余钢铁有限责任公司企管处副处长；2000 年 3 月起至 今，任公司董事、董秘、副总经理。兼任上海卓祥企业发展有限公司董事、上海赛新电力光缆有限 公司董事。 (5)邓国求，在香港首长宝佳集团有限公司任董事、副总经理。 (6)吴伟光，1999 年-2003 年 3 月,任江西省国际信托投资公司党组成员、副总经理；2003 年 3 月起至今，任江西国际信托投资股份有限公司党委委员、董事、副总经理。 (7)徐金梧，1993 年起至今，在北京科技大学先后担任副校长、教授、校长。 6 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 (8)马贤明，1997 年 4 月-2000 年 6 月，任三峡证券有限责任公司财务总监；2000 年 6 月-2001 年 9 月，任上海凌云幕墙科技公司总裁；2001 年 9 月起至今，在上海国家会计学院任教。 (9)张新峰，1999 年 12 月-2002 年 3 月，在首钢宾馆开发公司任部门经理；2002 年 4 月起至 今，在首钢控股（香港）有限公司任财务经理。 (10)胡显勇，1998 年起至今，任新余钢铁有限责任公司副总经理兼总会计师。 (11)邬自华，2000 年起至今，任新余钢铁有限责任公司审计处处长。 (12)王士环，1999 年-2003 年 2 月，任江西省国际信托投资公司投资部副经理；2003 年 2 月起 至今，任江西省国际信托投资实业公司总经理。 (13)陈峰，一直在公司任研究发展部经理、经营部经理。 (14)邱良云，一直在公司任车间主任。 (15)王维邦，一直在公司任常务副总经理。 (16)董昌华，一直在公司从事生产管理、设备、技改、安全管理工作，任公司副总经理。 (17)米国宝，1999 年-2000 年 3 月，任公司经营部经理；2000 年 3 月起至今，任公司副总经 理。 (18)凌建平，一直在公司任副总经理。 (19)张发生，1999 年-2000 年 2 月，任新余钢铁有限责任公司财务处副处长；2000 年 3 月起至 今，任公司副总经理、总会计师。兼任上海卓祥企业发展有限公司监事、上海赛新电力光缆有限公 司监事。 (20)段建华，一直在公司任总工程师。 （二）在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 熊小星 新余钢铁有限责任公司 副董事长、总经理 2001-12-15 是 肖烈仪 新余钢铁有限责任公司 董事、副总经理 2001-12-15 是 胡显勇 新余钢铁有限责任公司 副总兼总会计师 2001-12-15 是 邬自华 新余钢铁有限责任公司 审计处处长 2000-05-21 是 邓国求 （香港）巍华金属制品有限公司 董事 2000-03-12 是 吴伟光 江西国际信托投资股份有限公司 董事、副总经理 2003-03-23 是 王士环 江西国际信托投资股份有限公司 下属子公司总经理 2003-03-23 是 注:上述人员未在任命文件中明确任期终止日期. 在其他单位任职情况 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 姚红江 上海卓祥企业发展有限公司 董事长 2004-06-20 否 上海赛新电力光缆有限公司 董事长 2002-12-16 否 游绍诚 上海卓祥企业发展有限公司 董事、总经理 2004-06-20 否 上海赛新电力光缆有限公司 董事 2002-12-16 否 张发生 上海卓祥企业发展有限公司 监事 2004-06-20 否 上海赛新电力光缆有限公司 监事 2002-12-16 否 注:上述人员未在任命文件中明确任期终止日期. （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员的报酬由董事会制定考核指 标，不兼任高级管理人员的董事、监事不在公司领薪，独立董事的报酬由董事会拟定报股东大会审 核批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：对高级管理人员的考核由公司董事会按照资产规 模、经营业绩、工作职责等，下发经济责任制绩效考核办法，实行按月付基薪，年终考核兑现。 7 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 熊小星 是 肖烈仪 是 邓国求 是 吴伟光 是 胡显勇 是 邬自华 是 王士环 是 独立董事的津贴及其它待遇：独立董事津贴为每人 3,000 元／月，出席董事会和股东大会的差 旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 988 人，需承担费用的离退休职工为 6 人，员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 801 销售人员 42 技术人员 86 财务人员 13 行政人员 46 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 235 中专技校 481 高中及以下 272 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、基本制度建设情况 （1）根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大会 网络投票工作指引》等相关文件的规定，结合公司实际情况，修改了公司章程，经 2004 年度股东大 会审议通过。 （2）公司认真组织学习《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见》，并围绕公司的改 革、规范和发展三个方面制定了《关于贯彻落实提高上市公司质量的实施意见》。 对照有关上市公司治理文件，本公司不存在差异。 2、关于股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股 东能够充分行使自己的职权；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、 8 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 召开股东大会，使股东充分行使表决权；公司认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情 况。 3、关于控股股东与公司的关系。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策和 生产经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司建立健 全了财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干预公司的财务、会计活动；公司董事长与控股 股东董事长分设；公司总经理、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬；公司与控股股东的 关联交易公允规范，双方严格执行共同签订的《关联交易协议》，定价原则公正合理。 4、关于董事与董事会。公司董事能够以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，严格履行 《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，正确行使董事职权，谨慎决策。 5、关于监事和监事会。监事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认 真履行职责，本着对公司、对股东负责的态度，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他高级 管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 6、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商等利益 相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康、快速地发展。 7、关于信息披露。公司严格按照《信息披露管理制度》开展工作，指定董事会秘书、证券事务 代表负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，接待股东、投资者的来访和咨询，及时准确地 向证监会派出机构、交易所报告有关情况；公司的定期报告和临时报告真实、准确、及时、完整地 披露了公司的有关信息，公司没有进行过选择性信息披露。 8、关于绩效评价与激励约束机制。公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序选 举产生，由董事会聘任。公司制订了对高级管理人员的绩效评价和激励约束机制政策，采取经济责 任制考核办法，实施按月考核，累计计算。公司在章程和公司的基本管理制度中，对高级管理人员 的履职行为、权限、职责等作了相应约束。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐金梧 4 3 1 0 马贤明 4 4 0 0 张新峰 4 4 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极并认真参加董事 会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋献策，维护公司整体利益，对董事会的科学决策、规 范运作以及公司的发展起了积极的作用，切实地维护了全体股东的利益。报告期内，同意董事会提 出的各项议案，未对公司有关事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司是在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上设立的，公司 法人治理结构健全，与控股股东新余钢铁有限责任公司在业务、人员、资产、机构、财务上完全分 开，业务、人员、机构、财务独立，资产完整。1．业务分开方面：公司业务范围为生产销售钢丝、 钢绞线、铝包钢线产品，不同于控股股东的业务范围，不存在从事相同或相近业务的情况，公司业 务完全独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立完整的业务自主经营能力。 2、人员方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作，并制定了一系列规 章制度。公司所有高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在公司股东单位担任除董事以外的重要 职务。 9 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 3、资产方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司资产独立完整， 权属明晰，资产独立登记、建帐、核算、管理。工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公 司独立拥有。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情 况。公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门 之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，专职的会计人员。有独立的会计核算体系和财务管理 制度，有独立的银行帐号，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 基于业务开拓和长远发展的需要，公司建立了高级管理人员的考评和激励机制：公司董事会确 定当年的考评指标，制订经济责任制考评办法，对高级管理人员的激励采取工资加奖金的方式，每 年对高管人员的上年业绩考评后确定奖金总额。对高级管理人员的约束机制主要通过签订《劳动合 同》等相关协议，根据公司章程及相关的内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责 等做了相关约束。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 8 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 9 日 的《上海证券报》。 大会以记名投票方式对以下议案进行了逐项审议，并通过如下决议：2004 年年度报告和年报摘 要；2004 年董事会工作报告；2004 年监事会工作报告；2004 年财务决算报告和 2005 年财务预算报 告；2004 年度利润分配预案；新建钢绞线生产项目的议案；日常关联交易的议案；《公开募集资金 管理和使用制度》的议案；修改公司章程的议案； 调整独立董事津贴的议案；续聘广东恒信德律会 计师事务所有限公司为公司 2005 年财务审计机构的议案。 本次会议经江西华邦律师事务所方世扬 律师现场见证，律师认为：公司本次股东大会的召集、召开和表决程序等有关事项均符合法律、法 规和公司章程的规定，股东大会决议合法有效。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 (1)基本情况回顾。 报告期内，公司积极应对市场变化，围绕做强主业，强化基础管理，狠抓成本控制，取得了较 好的经济效益，全年累计完成产品产量 14.02 万吨，比去年同期增长 14.62%，实现主营业务收入 82,648.64 万元,比去年同期增长 9.74%,实现净利润 3,158.6 万元,比去年同期增长 10.94%。 报告期内，鉴于公司参股子公司江西北大瑞欣生物工程有限责任公司继续全面停车的严峻局 面，按照有关会计制度的规定，公司在 2004 年度计提了 400 万元的长期投资减值准备的基础上，于 本报告期再次计提了长期投资减值准备 514.21 万元，两年累计计提了长期投资减值准备 914.21 万 元，有效地控制和化解了该公司对本公司可能带来的投资风险，公司将寻求对该公司的并购重组股 权转让等事宜。 本报告期，虽然公司利润总额比上年同期增长 25.78%，但净利润仅增长 10.94%，远低于利润总 额增长幅度，主要是因为本报告年度企业所得税税率按 33%执行，而 2004 年度及以前年度享受的是 10 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 中西部地区所得税税率减按 15%征收的税收优惠政策，报告期内增加了 18%企业所得税税收负担。另 外，本报告期计提长期投资减值准备 514.21 万元，对报告期的利润产生较大影响。 为完成报告期内生产经营计划，公司主要开展了以下工作：一是扩大产品产能，降低单位产品 固定成本，提高市场占有率，增强市场竞争力。二是按照现代企业制度要求，继续完善和强化了企 业管理。三是加强对员工的培训工作，增强企业的凝聚力。 (2)各主要产品的产销数量和市场占有率情况的说明。 钢绞线：公司最大规模的品种，品牌知名度在同类品种中处于领先地位，已连续多年被评为江 西省名牌产品，市场占有率为 13.60%，全年实现销售收入 45,652.28 万元，占公司主营业务收入的 55.24%。 铝包钢：品牌知名度在国内处领先地位,拥有近 60%的市场份额,年销售收入 20,879 万元. 钢丝：连续多年获冶金部金杯奖,在同行业中处于上游水平,市场占有率在 8%左右,年销售收入 16,117 万元. (3)公司存在的主要优势和困难，分析公司经营和盈利能力的连续性和稳定性 a. 公司目前的主要优势在于：公司在国内同行业中质量、技术、品牌形象均处于领先地位，特 别是 2000 年以来，公司多年保持了连续的较大幅度的增长。 b. 公司目前的困难在于：市场竞争的加剧,导致单位利润率下降；受公司生产规模的扩大影 响，公司营业费用、管理费用、财务费用相应增长，但主营业务利润、利润总额的增长速度与主营 业务收入增长不同步；所得税率的大幅提高对公司的净利润影响很大。 c. 公司产品为国家基础建设所必需，虽然受宏观政策的影响较大，但经营和盈利能力具有连续 性和稳定性。 (4)主要供应商、客户情况 报告期向前五名供应商合计采购金额为 58,173.75 万元，占年度采购总额的 77.57%；向前五名客户 销售额为 16,914.11 万元，占年度销售总额的 20.46%。 (5)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 报告期末，公司资产总额 63,441 万元，比期初增加 5,424.83 万元 a. 应收款项增长了 73.22%,主要是销售额增加,货款回笼减少所致； b. 存货增长了 23.26%，是由于生产规模扩大导致； c. 长期股权投资减少 36.63%，是由于计提长期投资减值准备及撤回南昌科技园的投资； d. 固定资产增加 23.27%，是由于部分扩建项目完工转让入； e. 在建工程增加 18.76%,是由于增加扩建项目投资； f. 短期借款增加 16.36%，是由于银行借款增加； g. 长期借款未发生变动。 (6)报告期公司主要财务数据及所得税同比发生重大变化的说明 a. 财务费用增加 27.68%,是由于增加借款以及 2004 年收到技改项目贴息 115 万元； b. 管理费用减少 10.21%,是由于存货跌价准备减少所致； c. 营业外支出增加 60.49%,是由于罚款支出增加所致。 (7)报告期公司现金流量构成情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 99,104.9 万元，主要是销售产品收到的货款；现 金流出量为 92,972.7 万元，是正常的经营活动所必须的；投资活动产生的现金流入量为 1,102.53 万元，主要是撤回子公司南昌科技工业园的投资以及收到投资收益，现金流出量为 5,658.43 万元， 主要是购建固定资产所支付的现金。公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情 况与上年同期相比没有发生重大变动，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比不存在重 大差异。 (8)对公司设备利用情况，订单获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等与 公司相关的重要信息。 报告期公司设备利用率为 98%，由于各产品在参与竞标活动的中标情况较好，公司的订单充足， 对公司 2006 年的经营工作打下了良好的基础，报告期产品销售情况较好，无积压情况。公司主要技 术人员无变动。 11 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 (9)主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 江西北大瑞欣生物工程有限责任公司：成立于 2001 年，注册资本 4,200 万元，本公司以自有资 金出资 1,200 万元，占注册资本的 28.57%。主要生产凝血酶、精品肝素、低分子肝素钙、其他生化 药品及营养保健品原料。2003 年以来，该公司基本处于停产状态，已连续多年亏损。报告期内，该 公司总资产 4,032.42 万元，净资产 3,199.75 万元，实现主营业务收入 0 万元，净利润-311.55 万 元。公司在本报告期内，计提了 514.21 万元减值准备，已累计计提减值准备 914.21 万元，公司将 继续寻求机会完成对该公司的股权转让。 南昌新华科技工业园有限公司：成立于 2002 年，注册资本 1,000 万元，本公司以现金出资 990 万元，占注册资本的 99%，主要经营：高新技术项目研究、投资、推广、生产及销售；投资项目的咨 询与服务（中介除外）。截止报告期末，公司已经全部撤回投资，并已经完成注销手续。 上海卓祥企业发展有限公司：成立于 2001 年，注册资本为 3,000 万元，本公司以自筹资金出资 1,500 万元，占注册资本的 50%，经营范围为：金属材料及其制品、建筑材料、装饰材料、五金交 电、化工产品、农副产品的销售，高新技术研究与推广，实业投资，资产经营管理，企业策划与咨 询。报告期内，该公司总资产 3,488.83 万元，净资产 3,391.86 万元，主营业务收入 3,897.33 万 元，实现净利润 326.06 万元。 上海赛新电力光缆有限公司：注册资本 2,000 万元，本公司以现金出资 1,000 万元，占注册资 本的 50%，主要生产光纤复合架空地线（OPGW）产品。报告期内，该公司总资产 2,010.32 万元，净 资产 1,946.71 万元，主营业务收入 1,064.99 万元，实现净利润 22.05 万元。 2、对公司未来发展的展望 (1)分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响 程度。 a. 行业发展趋势：近年来，行业产能急剧扩张，预计未来几年市场需求的增长将低于行业规模 的增长，单位盈利能力将逐步下降，发展规模效益十分重要。 b. 公司面临的市场竞争格局：竞争将加剧，未来的主要竞争对手是民营企业，但公司在整个行 业中的竞争水平继续处于领先地位。 (2)未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划。 发展的机遇： a. 资本市场改革带来的机遇。党中央、国务院搞好资本市场的坚定决心使上市公司具备了充分 利用资本市场加快公司发展的有效平台，利用好资本市场的投融资功能，现实公司的跨越性发展。 b. 国家“十一五”规划的实施，大力开发中西部地区的政策保障，以及国家一系列重点工程项 目的建设，为公司创造了良好的政策环境和广阔的运作空间。 面临的挑战： a. 市场竞争加剧，主导产品价格下降，盈利空间缩小。 b. 原辅材料和能源交通运输费用上涨，企业经营成本提高。 c. 产品之间的整合，以及协同联动效能的发挥。 发展战略： 整合和发挥公司内部的资源优势,通过品种优化和技术创新,促进协调发展,确立在同行业中的相 对优势地位,强化造血功能,提高资产质量,提升可持续发展能力. 各项业务的发展规划: a. 钢绞线：保持在同行业的领先地位。重点抓质量和成本，通过内部挖潜，进一步提升竞争 力，开发涂环氧钢绞线等延伸产品，增加利润增长点。 b. 铝包钢：适度扩大产能，保持在行业中的领先地位，巩固国内市场，开拓国际市场。 c. 钢丝：加强技改技措，调整产品结构，提升市场竞争力及整体实力，规模进入全国前 5 位。 (3)新年度的工作计划 根据 2005 年公司的整体运作情况，2006 年将全力推进主业的发展，搞好资本运作，做强做大做 优企业。坚持技术先导型发展模式，以科技创新和品牌营销为主要抓手。科研开发符合市场需求的 科技含量高的产品，着力提升企业的技术核心力。优化企业管理，不断引进新的管理模式和管理机 制，使企业的整体管理水平适应发展的需要。追求利润最大化，做一流的企业，一流的产品，一流 12 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 的服务，力争为股东创造最好的投资回报。2006 年公司预计完成产品产量 18.7 万吨，主营业务收入 95,355.13 万元,成本费用计划 91,355 万元。2006 年的主要工作思路是： a. 坚持主业为重，强化高效优质安全生产，提高技术装备水平，优化生产工艺，发挥综合效 益。 b. 顺应政策和市场的变化，调整产品结构，满足市场需求，提高公司经营业绩。 c. 本着积极稳妥审慎安全的原则，适度时机参与其他业务的经营，拓展公司的业务空间。 d. 完善科学的，符合时代发展的现代企业法人治理结构及管理机制，认真贯彻落实《公司 法》、《证券法》和《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》，提高公司规范运作 用水平。 e. 积极推进股权分置改革工作。 f. 为充分调动公司经营管理层的积极性，积极探索公司董事、监事和高级管理人员股权激励的 可行性，协调股东利益、公司利益和经营者个人利益的结合，建立健全激励与约束机制。 (4)公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为完成 2006 年的经营计划和工作目标，预计资金需求约为 3,000 万元人民币，资金来源主要 有： a. 利用自有资金； b. 向国内商业银行贷款； c. 积极做好股权融资。 (5)对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取的 对策和措施 公司在对未来的发展进行展望及拟定新年度的经营计划时，所依据的假设条件为：国民经济平 稳发展的大环境不会有重大改变；公司所处行业之市场环境不会有重大改变；不会发生对公司经营 业务造成重大不利影响以及导致公司财务重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。 公司面临的风险因素： a. 由于原、辅材料，水、电、气等能源动力，以及运输费用的价格不断上涨，使得公司的经营 性成本不断上升； b. 国家宏观经济调控及银行贷款紧缩政策，使购买力趋弱，“现金流”短缺状况存在。 c. 产品的竞争日益加剧，使得一些产品的销售价格进一步下降，利润空间缩小，产品的单位效 益下降。 对策和措施： a. 做大做强主业，提升规模效益，降低单位产品生产成本，提高市场竞争力； b. 加强管理整合力度，对各分厂实施全面预算管理，强调对应收帐款、存货、费用和经营性现 金流的控制，做到全面跟踪，全程跟踪和全方位跟踪，实施严格的考核制度，抓好各项制度建设和 基础管理工作，积蓄管理底蕴，提升管理能级。 c. 为确保产业的发展，公司将致力于打造一支高素质、高技能、高水平的业务骨干团队，注重 现有市场营销网络的覆盖度，注重现有品种的各自经营特色，注重现有市场信息来源的各自渠道并 做到信息共享，优势互补。 d. 巩固强化品牌优势，提高品牌的知名度，强调产品工艺和标准领先所带来的使用效果的提 高，注重品种结构的调整，注重对科研的投入，加快新产品开发步伐。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 分行业或 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 主营业务收入 主营业务成本 利润率 分产品 年增减 年增减 上年增减（%） (%) （％） （％） 行 业 金属制品 826,486,362.65 709,357,111.80 14.17 9.74 9.49 增加 0.19 个百分点 产 品 13 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 钢绞线系列 456,522,812.48 374,621,293.69 17.94 13.58 10.14 增加 2.56 个百分点 铝包钢系列 208,791,432.04 184,701,967.14 11.54 15.35 21.74 减少 4.64 个百分点 钢丝系列 161,172,118.13 150,033,850.97 6.91 -5.31 -3.85 减少 1.42 个百分点 合 计 826,486,362.65 709,357,111.80 14.17 9.74 9.49 增加 0.19 个百分点 （1）公司属金属制品行业，主营业务范围是：生产、经营各类钢丝和钢绞线，铝包钢线、电 线、电缆，CATV 有线电视传输线，OPGW 光纤复合电缆及延伸产品；金属材料，机械制造，技术咨询 及服务。 （2）公司的产品为主要应用于以下领域：预应力钢系列产品包含光面钢丝、矫直钢丝、光面钢 绞线、无粘结钢绞线，广泛应用于公路、铁路、城市立交、电站、房屋建筑领域；铝包钢系列产品 按不同用途可制成单丝、绞线、铝包钢芯铝绞线和光纤复合架空地线（OPGW）等材料，广泛用于高 压超高压输电线路、电气化铁路等，光纤复合架空地线还具有通讯功能，发泡同轴电缆用于有线电 视信号的传输；钢丝系列产品包含低松弛预应力光面及刻痕钢丝、低松弛预应力螺旋钢丝，主要用 于桥梁、电站、水利工程等大型建筑，铁路轨枕的Ⅲ型及改Ⅱ型轨枕。 2、主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华东 29,563 9.10 东南 28,415 15.76 西南 14,236 0.08 北方 10,434 10.46 合计 82,648 9.74 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司于 2005 年 3 月 2 日召开三届十一次董事会会议，本次会议由董事长熊小星主持，会议审 议并一致通过了以下议案：2004 年度总经理工作报告；2004 年度董事会工作报告；2004 年年度报告 和年报摘要；2004 年财务决算及 2005 年财务预算报告；2004 年度利润分配预案；新建钢绞线生产 项目的议案；转让江西北大瑞欣生物药业有限公司股权及计提长期投资减值准备的议案；日常关联 交易的议案； 修改公司章程的议案；调整独立董事津贴的议案；续聘广东恒信德律会计师事务所有 限公司为公司 2005 年财务审计机构的议案。召开 2004 年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2005 年 3 月 5 日的上海证券报。 2)公司于 2005 年 4 月 5 日召开三届十二次董事会会议，一致通过《公司 2005 年第一季季度报 告》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 7 日的上海证券报。 3)公司于 2005 年 7 月 22 日召开三届十三次董事会会议，本次会议由董事长熊小星主持，会议 审议并一致通过了以下议案： 2005 年半年度报告及摘要；2005 年半年度分配议案；关于对江西北 大瑞欣生物药业有限公司计提长期投资减值准备的议案。决议公告刊登在 2005 年 7 月 26 日的上海 证券报。 4)公司于 2005 年 10 月 21 日召开三届十四次董事会会议，一致通过《公司 2005 年第三季季度 报告》。决议公告刊登在 2005 年 10 月 24 日的上海证券报。 14 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据 2004 年度股东大会审议通过的分红派息方案决议,于 2005 年 5 月 26 日在《上海证 券报》上刊登了 2004 年度分红派息实施公告，以 2004 年底总股本 193,220,374 股为基数，向全体 股东每 10 股派 1.00 元（含税），分红派息的股权登记日为 5 月 31 日，除息日为 6 月 1 日，现金红 利发放日为 6 月 8 日。 （五）本次利润分配预案 公 司 2005 年 实 现 利 润 总 额 41,451,561.60 元 ， 减 所 得 税 9,865,569.23 元 后 ， 净 利 润 为 31,585,992.37 元，提取 10％法定盈余公积金 3,158,599.24 元，提取 5％的法定公益金 1,579,299.62 元，加上年初未分配利润 25,583,326.51 元,扣除报告期已付普通股股利 19,322,037.4 元,可供股东分 配的利润为 33,109,382.62 元。 董事会提议： 2005 年股利分配以 2005 年底总股本 193,220,374 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.20 元 （含税），派发现金红利总额 23,186,444.88 元,剩余利润 9,922,937.74 元滚存到下一年度分配； 公司不用资本公积金转增股本。 以上预案须经公司 2005 年度股东大会审议批准后实施。 （六）其他披露事项 1、关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 要求，公司对与关联方资金往来及对外担保进行了认真的自查，自查情况表明：公司不存在关联方 违规占用资金的情况，也不存在违规将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情 况；公司审慎对待和严格控制对外担保，避免产生债务风险，公司未对任何单位和个人提供担保。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据《上市公司治理准则》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关规定，我们对下列事 项进行了认真审核，并发表意见如下： （1）关于公司对外担保情况 经核查，截至本意见出具日，公司未曾发生过对外提供担保的情形，目前也不存在对外提供担 保的情形。 （2）关于公司 2005 年审计机构及审计费用的情况 公司 2005 年通过法定程序聘请广东恒信德律会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构， 广东恒信德律会计师事务所有限责任公司及其工作人员在审计过程中，坚持审计独立性的原则，不 存在任何有损职业道德和质量控制的行为。公司支付的 2005 年度审计费用事先履行了必要程序，未 发生除审计费用以外的其他费用。 （3）关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限责任公司为公司 2006 年度审计机构的决定 公司董事会决定续聘广东恒信德律会计师事务所有限责任公司为公司 2006 年度审计机构的程序 符合有关法律、法规、其他规范性文件和《公司章程》的要求，决议合法有效，所确定的费用合 理。广东恒信德律会计师事务所有限责任公司在开展审计工作时，能恪尽职守，遵循独立、客观、 公正的执业准则，较好地完成公司委托的各项工作。 （4）关于公司日常关联交易事项 公司发生的日常关联交易事项严格遵循了公司《关联交易管理办法》，遵循了关联董事回避表 决的要求，遵守了公开、公平、公正的原则，不存在内幕交易的情况。关联交易是必要的，交易价 格定价公允合理，未损害公司和非关联股东利益，对全体股东是公平的。 15 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （5）关于计提长期投资减值准备事项 我们认为：鉴于江西北大瑞欣生物工程有限责任公司面临停产的严峻局面，按照有关会计制度 的规定，计提长期投资减值准备 514 万元是合适的，有利于公司控制和化解风险；可以继续探讨对 该公司的并购重组股权转让等事宜，以利于公司集中优势资源和专业优势，保障主业的发展。 3、公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》 九、监事会报告 （一） 监事会的工作情况 公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，认真履行股东 大会赋予的职责，列席各次董事会会议，加强对公司经营管理的有效监督，及时了解掌握公司生 产、经营、管理、投资等各方面的情况。报告期内，公司监事会召开会议 2 次。 1、监事会三届五次会议于 2005 年 3 月 2 日在公司会议室召开，应出席监事 5 人，实到监事 5 人。监事会三届五次会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 20 日的《上海证券报》上。（1）审议通过了 2004 年度监事会工作报告。（2）审议通过了 2005 年年度报告及 2005 年财务决算报告。（3）审议 通过了计提长期投资减值准备的议案。 2、监事会三届六次会议于 2005 年 7 月 22 日在公司会议室召开，应出席监事 5 人，实到监事 4 人，监事邱良云因故未能出席会议，书面委托陈峰出席会议并代为行使表决权。（1）审议通过了 2005 年半年度报告及 2005 年半年度报告摘要。（2）审议通过了计提长期投资减值准备的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家法律、法规和《上市公司治理准则》等要求，对公司股东大会、董事会的 召开程序，对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度等进行监 督检查。监事会认为：公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议，依法行使决策程序，各 项经营决策科学、合理，公司本着审慎经营的态度，建立完善了内部控制制度，公司董事、经理执 行公司职务时锐意进取，勇于开拓，为完成 2005 年的经营指标及寻求公司未来更大的发展作出了不 懈的努力，在履职时无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会监事单独或配合审计部门检查了公司财务，听取了内部审计报告，发现问题及时纠正， 确保公司按《财务、会计管理和内控制度》和中国证监会的要求规范运作。公司设有独立的财务人 员，独立的财务账册，会计核算规范，财务收支账目清楚，会计数据真实准确，广东恒信德律会计 师事务所有限公司出具的标准无保留意见的财务审计报告客观公平，真实地反映了公司的财务状况 和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金为 1999 年增资配股募集资金，实际投入项目与承诺投入项目完成一致。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司向控股股东采购部分生产用动力能源，包括水、电、煤气、蒸汽，双方按市场化原则，以 市场价格进行结算，交易公平合理，无损害公司利益行为。 公司向控股股东采购商品，向子公司采购商品、销售货物是为了节约生产成本和销售费用，定 价原则严格按市场价格执行，不存在转移利润的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 16 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 对公司 关联交 关联交 交易额 结算 市场 关联方 易定价 关联交易金额 利润的 易内容 易价格 的比重 方式 价格 原则 影响 (％) 新余钢铁有限责任公司 水 市场价 0.60 404,916.22 59 现金 0.60 煤气 市场价 0.27 1,179,366.46 100 现金 0.27 蒸气 市场价 0.80 991,840.00 100 现金 0.80 电 市场价 0.52 17,256,808.69 66.67 现金 0.52 运输费 市场价 253,920.00 1.29 现金 修理费 市场价 现金 上海赛新电力光缆有限公司 铝锭 市场价 14,102.56 5,991,232.50 3.50 现金 加工费 市场价 现金 新余钢铁股份有限公司 钢材 市场价 2,099,322.25 0.20 现金 (2)销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 占同类交 对公司 关联交 关联交 结算 市场 关联方 易定价 关联交易金额 易额的比 利润的 易内容 易价格 方式 价格 原则 重(％) 影响 上海赛新电力光缆有限公司 铝包钢 市场价 11,415.86 6,456,695.73 3.09 现金 加工费 市场价 165,596.00 现金 a.采购原材料、销售商品发生的关联交易是为了实施就近采购与销售的原则，节约运输费用， 降低公司生产成本和销售费用。该等交易不具有持续性，视生产经营情况而定。 b.购买生产所需的水电气等燃料和动力是公司生产经营所必需的，公司钢绞线车间、钢丝车间 在控股股东的厂区内，需要利用其管道和线路，该等关联交易将持续存在。 公司钢绞线车间、钢丝车间生产所需的水电气等燃料和动力必需通过控股 股东的管道和线路， 完成依赖。控股股东新余钢铁有限责任公司为大型国有企业，生产经营情况正常，经济效益好，具 备完全履约能力，能够履约。 公司其他关联交易不存在依赖性。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 17 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司将于四月十一日召开相公股东大会审议股权分置改革议案，若股权分置改革议案通过，公 司控股股东新余钢铁有限责任公司承诺其所持股份三年内不上市流通或转让，其他非流通股股东按 法定规定作出承诺。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币，截止上一报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。公司现聘任广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经广东恒信德律会计师事务所有限公司注册会计师詹铁军、管丁才审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 （2006）恒德赣审字第 028 号 新华金属制品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新华金属制品股份有限公司（以下简称新华股份）2005 年 12 月 31 日的资产 负债表以及 2005 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是新华股份管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了新华股份 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师：詹铁军 、管丁才 南昌市叠山路 119 号 2006 年 3 月 26 日 18 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 86,654,284.03 101,274,530.89 短期投资 应收票据 10,375,677.46 21,323,517.20 应收股利 应收利息 应收账款 147,900,732.31 85,384,384.59 其他应收款 5,501,688.23 4,752,399.51 预付账款 22,580,652.66 52,365,333.54 应收补贴款 存货 118,355,523.24 96,017,802.64 待摊费用 408,332.26 161,053.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 391,776,890.19 361,279,021.67 长期投资： 长期股权投资 26,692,853.54 42,124,588.19 长期债权投资 长期投资合计 26,692,853.54 42,124,588.19 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 306,380,152.96 257,634,025.21 减：累计折旧 129,969,824.02 115,529,463.37 固定资产净值 176,410,328.94 142,104,561.84 减：固定资产减值准备 固定资产净额 176,410,328.94 142,104,561.84 工程物资 在建工程 32,800,502.57 27,618,130.64 固定资产清理 固定资产合计 209,210,831.51 169,722,692.48 无形资产及其他资产： 无形资产 5,954,934.45 6,107,342.56 长期待摊费用 781,866.51 935,466.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,736,800.96 7,042,809.11 递延税项： 递延税款借项 资产总计 634,417,376.20 580,169,111.45 负债及股东权益： 19 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 流动负债： 短期借款 128,000,000.00 110,000,000.00 应付票据 63,299,588.35 57,870,000.00 应付账款 34,049,048.96 23,082,274.01 预收账款 43,510,026.82 16,965,561.35 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 -3,908,730.72 5,951,143.81 其他应交款 2,767,643.64 1,852,258.67 其他应付款 16,379,537.34 26,243,400.73 预提费用 509,966.26 658,132.30 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 284,607,080.65 242,622,770.87 长期负债： 长期借款 35,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 35,000,000.00 35,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 319,607,080.65 277,622,770.87 少数股东权益(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 193,220,374.00 193,220,374.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 193,220,374.00 193,220,374.00 资本公积 53,880,182.30 53,880,182.30 盈余公积 34,600,356.63 29,862,457.77 其中：法定公益金 11,437,924.99 9,858,625.37 未分配利润 33,109,382.62 25,583,326.51 拟分配现金股利 23,186,444.88 19,322,037.40 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 314,810,295.55 302,546,340.58 负债和所有者权益（或股东权益）总计 634,417,376.20 580,169,111.45 公司法定代表人: 熊小星 主管会计工作负责人: 张发生 会计机构负责人: 张发生 20 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 826,486,362.65 753,150,467.34 减：主营业务成本 709,357,111.80 647,883,161.33 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 117,129,250.85 105,267,306.01 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,253,511.08 7,755,575.37 减: 营业费用 43,915,007.36 43,970,138.00 管理费用 21,487,979.28 23,931,568.41 财务费用 10,495,530.18 8,220,229.02 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 45,484,245.11 36,900,945.95 加：投资收益（损失以“-”号填列） -4,499,823.03 -3,591,696.88 补贴收入 1,996,097.31 营业外收入 56,595.96 633,768.02 减：营业外支出 1,585,553.75 987,930.08 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 41,451,561.60 32,955,087.01 减：所得税 9,865,569.23 4,484,349.65 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 31,585,992.37 28,470,737.36 加：年初未分配利润 25,583,326.51 20,705,237.16 其他转入 六、可供分配的利润 57,169,318.88 49,175,974.52 减：提取法定盈余公积 3,158,599.24 2,847,073.74 提取法定公益金 1,579,299.62 1,423,536.87 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 52,431,420.02 44,905,363.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,322,037.40 19,322,037.40 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 33,109,382.62 25,583,326.51 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -208,088.38 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 273,783.26 6.其他 公司法定代表人: 熊小星 主管会计工作负责人: 张发生 会计机构负责人: 张发生 21 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 966,971,396.04 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 24,077,568.90 经营活动现金流入小计 991,048,964.94 购买商品、接受劳务支付的现金 797,507,412.72 支付给职工以及为职工支付的现金 39,584,788.82 支付的各项税费 48,449,274.96 支付的其他与经营活动有关的现金 64,185,527.21 经营活动现金流出小计 949,727,003.71 经营活动现金流量净额 41,321,961.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 9,691,911.62 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,240,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 93,436.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,025,347.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,584,301.06 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 56,584,301.06 投资活动产生的现金流量净额 -45,558,953.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 223,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 223,000,000.00 偿还债务所支付的现金 205,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,383,254.65 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 233,383,254.65 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 -10,383,254.65 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,620,246.86 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,585,992.37 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 22 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 10,943,894.78 固定资产折旧 16,781,768.24 无形资产摊销 152,408.11 长期待摊费用摊销 153,600.04 待摊费用减少（减：增加） -247,278.96 预提费用增加（减：减少） -218,809.04 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 220,957.79 固定资产报废损失 财务费用 9,131,860.25 投资损失（减：收益） -642,323.31 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -23,253,703.19 经营性应收项目的减少(减：增加) -30,659,097.08 经营性应付项目的增加(减：减少) 27,372,691.23 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 41,321,961.23 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 86,654,284.03 减：现金的期初余额 101,274,530.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,620,246.86 公司法定代表人: 熊小星 主管会计工作负责人: 张发生 会计机构负责人: 张发生 23 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 其他 行 本年 项 目 年初余额 因资产价值 原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出 数 一、坏账准备合计 1 6,606,033.92 4,727,078.76 / / 11,333,112.68 其中：应收账款 2 6,116,100.05 4,364,273.57 / / 10,480,373.62 其他应收款 3 489,933.87 362,805.19 / / 852,739.06 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,855,402.39 1,294,896.14 378,913.55 378,913.55 3,771,384.98 其中：库存商品 8 2,476,488.84 1,294,896.14 3,771,384.98 原材料 9 378,913.55 378,913.55 378,913.55 0.00 四、长期投资减值准备合计 10 4,000,000.00 5,142,146.34 9,142,146.34 其中：长期股权投资 11 4,000,000.00 5,142,146.34 9,142,146.34 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人: 熊小星 主管会计工作负责人: 张发生 会计机构负责人: 张发生 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益。 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.21 38.14 0.6062 0.6062 营业利润 14.45 14.81 0.2354 0.2354 净利润 10.03 10.29 0.1635 0.1635 扣除非经常性损益后的净利润 9.55 9.79 0.1555 0.1555 24 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司基本情况 新华金属制品股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1996 年 12 月 19 日。本公司是在中 外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上，经江西省股份制改革联审小组赣股（1996） 09 号文批准，由江西新余钢铁有限责任公司、（香港）巍华金属制品有限公司、江西省国际信托投 资公司、江西金世纪冶金股份有限公司、江西省冶金供销公司作为发起人，以社会募集方式设立的 股份公司。经中华人民共和国商务部外经贸资审字（2003）0068 号文批准，本公司为外商投资股份 制企业。公司注册资本：19,322.03 万元人民币；注册号：企股赣总字第 003719 号；注册地址：江 西省新余市铁焦路；法定代表人：熊小星。 本公司成立前的总资本为 44,970,588 元。公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996） 364 号文和 365 号文批准，于 1996 年 12 月 9 日利用上海证券交易所交易网络发行 A 股股票 15,000,000 社 会 公 众 股 。 股 票 发 行 后 ， 本 公 司 总 股 本 为 59,970,588 股 ， 其 中 发 起 人 股 份 44,970,588 股，社会公众股 15,000,000 股。公司 1997 年用资本公积金向全体股东按 10 股送 8 股的 比例转增股本；1999 年实施了增资配股方案，配售比例为 10 股配 3 股；2001 年实施了 2000 年度每 10 股送红股 1 股并用资本公积金转增 5 股的分配方案。本公司现有总股本 193,220,374 股，其中发 起人股份 137,060,374 股，社会公众股 56,160,000 股。 根据国家信托业整顿的要求，本公司原股东江西省国际信托投资公司与另二家投资公司合并新 设立江西国际信托投资股份有限公司。原三家公司的股东俱成为江西国际信托投资股份有限公司的 发起人股东。江西国际信托投资股份有限公司设立的同时，原三家公司依法解散，其债权债务由江 西国际信托投资股份有限公司承继，江西省国际信托投资公司持有的本公司国有法人股 19,427,293 股也就依法由江西国际信托投资股份有限公司承继。本次股东持股变动后，江西国际信托投资股份 有限公司将持有本公司股份 19,427,293 股，占本公司总股本的 10.05%。 本公司之前身新华金属制品有限公司成立于 1986 年 11 月，是我国冶金系统第一家中外合资先 进技术型企业，同行业第一家通过 ISO9002 质量体系认证的企业，国际预应力混凝土协会在中国大 陆接纳的第一个成员。 经江西省对外贸易经济合作厅考核，以赣经贸外资字[1997]485 号文确认本公司为合格的外商投 资先进技术企业；经江西省科学技术委员会对本公司的高新技术产品及企业各项条件进行综合考 核、评审和评价，以赣科发工字[1997]81 号文认定本公司为“区外高新技术企业”，并以赣科发工 字[1997]214 号文认定本公司为“两个密集型企业”；经中国商检质量认证中心（CCIB）的复审，本 公司 ISO9001 和 ISO9002 质量体系复审合格。 本公司经营范围：生产、经营各类钢丝和钢绞线、铝包钢线、电线、电缆、CATV 有线电视传输 线、OPGW 光纤复合电缆及延伸产品；金属材料、机械制造；技术咨询及服务（以上项目国家有专项 规定的除外）。 （四）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即每年从1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算方法 公司发生外币经济业务时，按发生业务时市场汇率折合人民币记账，期末外币账户按期末中国 人民银行公布的基准汇价进行调整，所产生的汇兑损益：属于与购建固定资产有关借款产生的，按 照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月 一次性计入当期损益；属于生产经营期间的计入当期损益。 25 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 6、现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 A．计价和确认收益 按实际支付价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入账。短期投资持有期间所收到 的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短 期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计 入当期损益。 B．短期投资跌价准备 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，如短期投资的总市价低于总成本，则按其差额计 提短期投资跌价准备，并计入当期收益。 8、坏账核算方法 A．计提依据、方法和比例：坏账准备根据应收款项（注：包括应收账款和其他应收款）期末余 额及债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提。 坏账准备计提的比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内（含一年，以下类推） 5% 一年以上，二年以内 8% 二年以上，三年以内 15% 三年以上，五年以内 50% 五年以上 100% 对有确凿证据表明债务单位、债务人已经撤销、破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严 重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务，债务人死亡、失踪等，一律按其余额的100%计提坏 账准备。 B．坏账的确认标准：应收款项符合下列情形之一，确认为坏账： a．债务单位已撤销，又无义务承担人，确实无法追还； b．债务单位或债务人破产，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回； c．债务人死亡，其遗产不能够清偿，又无义务承担人，确实无法追还； d．债务人失踪，债务无法追讨且未履行偿债义务逾期已超过5年，仍然无法收回； e．债务单位或债务人资不抵债，或因遭受严重自然灾害被迫停产，且未履行偿债义务逾期已超 过5年，仍然无法收回。 C．坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，即计提的坏账准备列入当期的损益类账项；实际发 生的坏账损失超过上一年度计提的坏账准备部分，列入当期的损益类账项；少于上一年度所提的坏 账准备部分，从当期损益类账项中扣除；收回已经确认的坏账，冲减当期损益类账项。 9、存货核算方法 A．存货分类：存货分为物资采购、原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、在产品。 B．存货取得与发出计价方法：按计划成本计价，实际成本与计划价格之差异于月末计算分别摊 入相关成本。 C．低值易耗品摊销方法：领用时一次摊销。 D．包装材料摊销方法：领用后按产品销售量摊销。 E．存货跌价损失准备 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本 高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 A．长期股权投资的计价及收益确认方法 a．按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值入账； 26 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 b．公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽占被投资单位有 表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表决 权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算。 B．股权投资差额的摊销方法： 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额，计入资本公积；初 始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额应按下列期限标准平均摊 销，计入损益。 a．合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； b．合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限摊销； C．长期债权投资的计价及收益确认方法 a．长期债权投资的计价方法 按取得时支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为长期债权投资成 本。 b．长期债权投资收益的确认方法 ①在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益； ②债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 D．长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 E．长期投资减值准备 a．如出现下列迹象，应考虑计提长期投资减值准备 ①被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ②被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象； ③被投资单位财务状况发生严重恶化； ④市价持续两年低于账面价值； ⑤该项投资暂停交易一年。 b．期末按账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础计提减值准备，计入当期损 益。 11、委托贷款核算方法 A．计价和利息确认方法 公司委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入账。期末按照 委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计息并冲回原计提利息。 B．委托贷款减值准备 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回金额的，则计 提相应的减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 A．固定资产标准 使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工 具和其他设备。 B．固定资产计价方法 按历史成本法计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者较低者，作为融资租入固定资产的入账价值（如果融资租赁资产占企业资产总额的 比例等于或低于 30%的，按最低付款额作为融资租赁固定资产的入账价值）。 C．固定资产折旧方法 直线法。 D．固定资产分类 分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备五类。 27 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 各类资产估计使用年限、残值率如下： 资产类别 估计使用年限 估计残值率 房屋及建筑物 20 年 10% 机器设备 12 年 10% 电子设备 5年 10% 运输工具 5年 10% 其他设备 12 年 10% E．固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在以下情况之一时，全额计提固定资产减值准备： a．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 A．在建工程计价：按实际建设成本计价。 B．利息资本化的计算方法：按借款费用核算方法计算。 C．在建工程结转为固定资产的时点 a．建设项目按批准的设计文件所规定的内容建成，工业项目试运行期能够正常生产合格产品， 非工业项目符合设计要求，能够正常使用时，即组织竣工验收，并把在建工程结转为固定资产。 b．对已具备竣工验收条件的项目，三个月内不办理竣工验收和固定资产移交手续的，视同项目 已正式投产，不再作为在建工程项目管理。 D．在建工程减值准备 期末如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备，存在下列一项 或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a．长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益具有很大不确定 性； c．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，即正在进行的建筑工程或安装调试的设备，其 价值高于重新购建该项工程造价或设备的市场价值。 14、借款费用核算方法 A．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期 间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产 达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若 辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 B．借款费用资本化期间 a．开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状 态所必须的购建活动已经开始。 b．暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c．停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 28 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 C．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与加权平均资本化利率的乘积。 15、无形资产计价和摊销方法 A．无形资产计价：按实际支付的款项作为原价。 B．无形资产摊销：自本公司开始受益起，按照合同，协议或者本公司申请书规定的期限分期平 均摊销。受益期无法确定的，按照 10 年的期限分期平均摊销。 C．无形资产减值准备： 期末按单项无形产净值与其可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面净值的差额计提无形资 产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 17、应付债券核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债 券溢价或折价，并在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、收入确认原则 A．商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入的实现。 B．提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到，或取得了收款的证据时，确认营业收入的 实现。 C．让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠地计量时，确认利 息收入和使用费收入。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、利润分配 公司当年实现的净利润弥补以前年度亏损后余额 （1）提取 10%法定盈余公积； （2）提取 5%法定公益金； （3）分配股东股利。 21、合并会计报表的编制方法 A．合并报表的原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50％以上，或虽未超过 50％但具有实际控制权的子公司合 并其会计报表。但当子公司的资产总额、主营业务收入、净利润均低于本公司上述指标的 10%时，根 据财政部有关规定，可不纳入合并范围。 B．编制方法 本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以本公司和纳入合并范围的子公司 的会计报表及其他有关资料为依据，在抵消公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基 础上，合并各项目数额编制而成。 （五）税项 1、增值税：适用税率 17%，按销项税额减进项税额计缴； 2、企业所得税：按应纳所得税额的 33%计缴； 3、车船使用税：按车辆不同类型交纳定额税； 4、房产税：按房产原值×（1-0.3）×1.2%计缴； 5、印花税： 按各类合同金额的 0.05‰--0.5‰计缴。 29 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （六）控股子公司及合营企业 注册资本 公司投资额 拥有权益比例 合并报表 企业名称 业务性质 经营范围 (万元) (万元) (%) 南昌新华科技工业 高新技术研究与推 工业及贸易 1,000 990 99 否 园有限责任公司 广，投资咨询等 注：南昌新华科技工业园有限责任公司 2005 年已办理撤销手续，本报告期未将其纳入合并范围。 公司本报告期未发生购买、转让股权而增加控股子公司、合营企业。 （七）会计报表主要项目注释 1、货币资金 金额单位：人民币元 期 末 数 期 初 数 项 目 币种 原币 折算汇率 人民币 原币 折算汇率 人民币 现 金 人民币 189,114.77 183,611.43 银行存款 人民币 60,150,675.86 94,182,765.11 港币 339.81 1.07 363.90 337.28 1.07 361.19 美元 155,365.47 8.08 1,255,353.00 81,654.68 8.28 676,120.53 小 计 61,406,392.76 94,859,246.83 其他货币资金 人民币 25,058,776.50 6,231,672.63 合 计 86,654,284.03 101,274,530.89 注：（1）期末货币资金比期初减少 14.44%的主要因素为公司购建固定资产所致。 （2）期末货币资金无抵押、冻结和存放境外款项。 2、应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 10,375,677.46 21,323,517.20 合 计 10,375,677.46 21,323,517.20 注：期末应收票据比期初减少 51.34%的主要因素为公司票据贴现所致。 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 138,940,507.76 87.73 6,947,025.39 75,679,966.29 82.71 3,783,998.31 1—2 年 10,538,502.81 6.65 843,080.22 11,267,824.67 12.31 901,425.97 2—3 年 5,306,628.31 3.35 795,994.25 2,466,734.72 2.70 370,010.21 3—5 年 3,402,386.58 2.15 1,701,193.29 2,050,586.80 2.24 1,025,293.40 5 年以上 193,080.47 0.12 193,080.47 35,372.16 0.04 35,372.16 合 计 158,381,105.93 100.00 10,480,373.62 91,500,484.64 100.00 6,116,100.05 注：（1）期末应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）期末应收账款前五名金额合计27,442,979.91元，占应收账款总额的17.33%。 （3）期末应收账款比期初增加73.09%的主要因素为公司货款回笼减少所致。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,920,477.06 45.96 146,023.85 3,575,192.58 68.21 178,759.64 1—2 年 2,282,320.50 35.92 182,585.64 858,263.27 16.37 68,661.06 2—3 年 559,770.42 8.81 83,965.56 470,408.83 8.97 70,561.32 30 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 3—5 年 303,390.61 4.77 151,695.31 333,033.70 6.35 166,516.85 5 年以上 288,468.70 4.54 288,468.70 5,435.00 0.10 5,435.00 合 计 6,354,427.29 100.00 852,739.06 5,242,333.38 100.00 489,933.87 注：（1）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）公司其他应收款前五名金额合计2,336,473.70元，占其他应收款总额的36.77%。 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 22,078,754.03 97.78 51,883,751.12 99.08 1—2 年 92,715.40 0.41 144,565.72 0.28 2—3 年 82,166.53 0.36 153,677.28 0.29 3—5 年 326,516.19 1.45 183,339.42 0.35 5 年以上 500.51 - - - 合 计 22,580,652.66 100.00 52,365,333.54 100.00 注：（1）期末账龄超过 1 年的预付账款 501,898.63 元，是公司支付的定金款，尚未清算。 （2）期末预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）期末预付账款比期初减少 56.88%的主要因素为公司收到原料所致。 6、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 7,691,790.04 - 14,441,569.63 - 原材料 38,059,902.07 - 35,900,343.38 378,913.55 产成品 64,538,500.41 3,771,384.98 37,689,071.35 2,476,488.84 低值易耗品 48,641.32 - 52,081.50 - 委托加工物资 4,338,266.88 - 6,152,439.17 - 在产品 7,449,807.50 - 4,637,700.00 - 合 计 122,126,908.22 3,771,384.98 98,873,205.03 2,855,402.39 注：期末根据存货账面值与已签订未执行完毕合同价比较,计提存货跌价准备。 7、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末数结存原因 包装材料 196,268.10 - 2006 年包装材料 保险费 212,064.16 161,053.30 2006 年保险费 合 计 408,332.26 161,053.30 注：期末待摊费用比期初增加的主要因素为公司包装材料增加所致。 8、长期股权投资 A．明细项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 项 目 减值 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 金 额 减值准备 准备 对联营企业投资 36,224,588.19 4,000,000.00 850,411.69 5,142,146.34 1,240,000.00 - 35,834,999.88 9,142,146.34 对子公司投资 9,900,000.00 - - - 9,900,000.00 - - 合 计 46,124,588.19 4,000,000.00 850,411.69 5,142,146.34 11,140,000.00 - 35,834,999.88 9,142,146.34 31 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 B．采用权益法核算的长期股权投资 投资 初始 占注册资 期 初 数 被投资单位名称 期限 投资额 本比例(%) 金 额 减值准备 江西北大瑞欣生物药业有限责任公司 长期 12,000,000.00 28.57 10,032,296.07 4,000,000.00 上海卓祥企业发展有限公司 长期 15,000,000.00 50.00 16,569,026.27 - 上海赛新电力光缆有限公司 长期 10,000,000.00 50.00 9,623,265.85 - 南昌新华科技工业园有限责任公司 20 年 9,900,000.00 99.00 9,900,000.00 - 合 计 46,900,000.00 46,124,588.19 4,000,000.00 本期权益增减额 累计权益增减额 被投资单位名称 损益调整额 分得现金红利额 损益调整额 分得现金红利额 江西北大瑞欣生物药业有限责任公司 -890,149.73 - -2,857,853.66 - 上海卓祥企业发展有限公司 1,630,296.24 1,240,000.00 3,799,869.13 1,840,546,62 上海赛新电力光缆有限公司 110,265.18 - -266,468.97 - 南昌新华科技工业园有限责任公司 - - - - 合 计 850,411.69 1,240,000.00 675,546.50 1,840,546,62 其他减少 减 值 准 备 期 末 数 被投资单位名称 股权投资处置 本期增减额 累计增减额 金 额 减值准备 江西北大瑞欣生物药业有限责任公司 - 5,142,146.34 9,142,146.34 9,142,146.34 9,142,146.34 上海卓祥企业发展有限公司 - - - 16,959,322.51 - 上海赛新电力光缆有限公司 - - - 9,733,531.03 - 南昌新华科技工业园有限责任公司 9,900,000.00 - - - - 合 计 9,900,000.00 5,142,146.34 9,142,146.34 35,834,999.88 9,142,146.34 注：（1）江西北大瑞欣生物药业有限责任公司已持续多年发生亏损、无经营收入、出现不能持 续经营的迹象,故全额计提减值准备。 （2）其他减少为公司子公司南昌新华科技工业园有限责任公司2005年已撤销。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 58,846,328.61 4,561,406.22 - 63,407,734.83 机器设备 166,612,861.04 43,159,971.40 537,772.81 209,235,059.63 电子设备 9,570,040.66 1,144,398.61 1,088,180.57 9,626,258.70 运输工具 14,449,613.71 1,477,798.58 1,013,848.00 14,913,564.29 其他设备 8,155,181.19 1,058,354.32 16,000.00 9,197,535.51 合 计 257,634,025.21 51,401,929.13 2,655,801.38 306,380,152.96 累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 19,378,934.84 2,548,972.16 - 21,927,907.00 机器设备 78,130,645.03 10,998,193.60 496,699.93 88,632,138.70 电子设备 6,218,689.14 1,039,437.47 919,064.31 6,339,062.30 运输工具 8,471,289.80 1,712,178.00 912,463.19 9,271,004.61 其他设备 3,329,904.56 482,987.01 13,180.16 3,799,711.41 合 计 115,529,463.37 16,781,768.24 2,341,407.59 129,969,824.02 32 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产净值 合 计 142,104,561.84 - - 176,410,328.94 固定资产净额 合 计 142,104,561.84 - - 176,410,328.94 注：（1）本报告期在建工程竣工转入固定资产 51,401,929.13 元。 （2）期末无抵押固定资产。 10、在建工程 其他 资金 投入占 工 程 名 称 预算 期初数 本期增加 本期转固定资产 期末数 预算比例 减少 来源 铝包钢三期工程 4,855,904.97 9,206,955.53 4,393,937.21 - 9,662,923.29 自筹 钢丝工程 2,734,165.91 3,445,707.66 4,992,163.58 - 1,187,709.99 自筹 铝合金线工程 10,682,599.20 7,706,239.74 5,576,317.49 - 13,812,521.45 自筹 钢绞线扩建项目 8,773,300.00 35,059,001.13 36,439,510.85 - 7,392,790.28 自筹 零星工程 572,160.56 172,397.00 - - 744,557.56 自筹 合 计 27,618,130.64 56,584,301.06 51,401,929.13 - 32,800,502.57 注：期初及本期均无利息资本化。 11、无形资产 取得 本期 本期 剩余摊 项 目 原 值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 增加 转出 销年限 房屋使用权 投入 210,000.00 126,000.00 - - 10,500.00 94,500.00 115,500.00 11 年 钢绞线厂土地使用权 投入 4,240,305.80 3,583,058.06 - - 84,806.11 742,053.85 3,498,251.95 41 年 铝包线厂土地使用权 投入 2,855,100.00 2,398,284.50 - - 57,102.00 513,917.50 2,341,182.50 41 年 合 计 7,305,405.80 6,107,342.56 - 152,408.11 1,350,471.35 5,954,934.45 注：房屋使用权的摊销期限为 20 年；土地使用权的摊销期限为 50 年。 12、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 用电增容费 1 656,000.00 275,466.55 - 65,600.04 446,133.49 209,866.51 3.2 年 用电增容费 2 880,000.00 660,000.00 - 88,000.00 308,000.00 572,000.00 6.5 年 合 计 1,536,000.00 935,466.55 - 153,600.04 754,133.49 781,866.51 注：用电增容费摊销年限为 10 年。 13、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 128,000,000.00 110,000,000.00 合 计 128,000,000.00 110,000,000.00 注：（1）期末数中人民币借款 12,800 万元。 （2）期末数中无逾期借款。 （3）期末借款年利率为 4.779-5.301%。 33 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 14、应付票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 63,299,588.35 57,870,000.00 合 计 63,299,588.35 57,870,000.00 15、应付账款 项 目 期 末 数 期 初 数 应付账款 34,049,048.96 23,082,274.01 合 计 34,049,048.96 23,082,274.01 注：（1）期末应付账款比期初增加 47.51%的主要因素为公司采购原料所致。 （2）期末应付账款中含持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位新余钢铁有限责 任公司款项 199,025.39 元。 16、预收账款 项 目 期 末 数 期 初 数 预收账款 43,510,026.82 16,965,561.35 合 计 43,510,026.82 16,965,561.35 注：（1）期末预收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）期末预收账款比期初增加 156.46%的主要因素为公司预收客户货款所致。 17、应交税金 税 种 税 率 期 末 数 期 初 数 企业所得税 33% -1,139,690.54 1,529,802.26 应交增值税 17% -3,252,496.63 3,963,775.80 印花税 0.05‰—0.5‰ 113,309.53 116,600.53 房产税 1.20% 99,956.92 85,423.22 代扣代缴个人所得税 270,190.00 255,542.00 合 计 -3,908,730.72 5,951,143.81 注：期末应交税金比期初减少的主要因素为公司缴纳增值税、企业所得税所致。 18、其他应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应付款 16,379,537.34 26,243,400.73 合 计 16,379,537.34 26,243,400.73 注：（1）期末其他应付款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）期末其他应付款比期初减少 37.59%的主要因素为公司支付往来款所致。 19、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 场地使用费 131,225.76 109,354.80 未结算 蒸气费 116,000.00 64,000.00 未结算 电费 - 292,680.00 借款利息 262,740.50 192,097.50 未结算 合 计 509,966.26 658,132.30 34 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 20、长期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 35,000,000.00 35,000,000.00 合 计 35,000,000.00 35,000,000.00 注：（1）期末数中人民币借款 3,500 万元。 （2）期末数中无逾期借款。 （3）期末借款年利率为 5.301%。 21、股本 数量单位：股 本 期 增 减 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 137,060,374 . 137,060,374 其中: 国家持有股份 - - 境内法人持有股份 104,681,550 104,681,550 外资法人持有股份 32,378,824 32,378,824 其他 - - 2.募集法人股 - - 3.内部职工股 - - 4.优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 137,060,374 137,060,374 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 56,160,000 56,160,000 2.境内上市的外资股 - - 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 已上市流通股份合计 56,160,000 56,160,000 三、股份总数 193,220,374 - - - - - - 193,220,374 22、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 53,880,182.30 - - 53,880,182.30 合 计 53,880,182.30 - - 53,880,182.30 23、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 20,003,832.40 3,158,599.24 - 23,162,431.64 法定公益金 9,858,625.37 1,579,299.62 - 11,437,924.99 合 计 29,862,457.77 4,737,898.86 - 34,600,356.63 注：盈余公积增加数为按净利润分配所致。 24、未分配利润 项 目 提取比例 金 额 本期净利润转入 31,585,992.37 加：年初未分配利润 25,583,326.51 其中:拟分配的现金股利 19,322,037.40 35 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 减：提取法定盈余公积 10% 3,158,599.24 提取法定公益金 5% 1,579,299.62 应付普通股股利 19,322,037.40 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 33,109,382.62 其中:拟分配的现金股利 23,186,444.88 注：（1）公司 2005 年 3 月 2 日董事会三届十一次会议通过的 2004 年度利润分配预案：以 2004 年年末股本为基数，按每股派发红利 0.10 元，共计应付普通股股利 19,322,037.40 元（含税）；公 司 2005 年 4 月 8 日 2004 年度股东大会决议: 以 2004 年末股本为基数，按每股派发红利 0.10 元， 共计应付普通股股利 19,322,037.40 元（含税）；公司 2005 年 5 月支付普通股股利 19,322,037.40 元。 （2）公司 2006 年 3 月 26 日董事会三届十五次会议通过的 2005 年度利润分配预案：以 2005 年 年末股本为基数，按每股派发红利 0.12 元，共计应付普通股股利 23,186,444.88 元（含税）。 25、主营业务收入、主营业务成本 本 期 数 上年同期数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 钢绞线系列 456,522,812.48 374,621,293.69 401,941,136.78 340,133,519.93 铝包钢系列 208,791,432.04 184,701,967.14 181,000,750.89 151,712,622.60 钢丝系列 161,172,118.13 150,033,850.97 170,208,579.67 156,037,018.80 合 计 826,486,362.65 709,357,111.80 753,150,467.34 647,883,161.33 注：本期前五名客户销售的收入总额为 169,141,106.45 元，占公司全部主营业务收入的 20.46%。 26、其他业务利润 本 期 数 上年同期数 项 目 业务收入 业务支出 业务收入 业务支出 废 品 17,675,145.99 13,392,864.19 13,183,432.61 5,603,029.50 让售原材料 7,893,712.15 8,404,308.28 2,965,998.47 3,201,739.63 劳务费 11,973.54 102,446.35 - 其 他 491,271.87 21,420.00 327,454.02 18,986.95 合 计 26,072,103.55 21,818,592.47 16,579,331.45 8,823,756.08 注：本期其他业务利润较上年同期减少 45.16%的主要因素为公司废品销售利润减少所致。 27、管理费用 项 目 本 期 数 上年同期数 合 计 21,487,979.28 23,931,568.41 注：管理费用本期数比上年同期数减少的主要因素为公司存货跌价准备减少所致。 28、财务费用 类 别 本 期 数 上年同期数 利息支出 10,180,962.91 9,115,580.04 减：利息收入 245,102.59 1,382,771.58 汇兑损失 123,011.80 26,451.30 减：汇兑收益 - - 金融机构手续费 436,658.06 460,969.26 合 计 10,495,530.18 8,220,229.02 36 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 注：本期利息支出较上年同期增加的主要因素为公司银行借款增加所致，2004 年利息收入中公 司收到技术改造项目贴息资金 115 万元。 29、投资收益 项 目 本 期 数 上年同期数 权益法核算股权投资收益 850,411.69 408,303.12 长期投资处置收益 -208,088.38 - 长期投资减值准备 -5,142,146.34 -4,000,000.00 合 计 -4,499,823.03 -3,591,696.88 注：（1）投资收益本期数比上年同期数减少的主要因素为公司计提长期投资减值准备所致。 （2）公司子公司南昌新华科技工业园有限责任公司 2005 年已撤销。公司投资 990 万元， 收回投资 9,691,911.62 元，投资损失 208,088.38 元。 30、补贴收入 项 目 本 期 数 上年同期数 出口产品退税收入 1,996,097.31 - 合 计 1,996,097.31 - 注：补贴收入本期数为公司本期收到出口产品退税收入。 31、营业外收入 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净收益 56,595.96 117,886.62 违约金收入 - 450,000.00 罚款收入 - 47,600.00 其他 - 18,281.40 合 计 56,595.96 633,768.02 注：营业外收入本期数比上年同期减少的主要因素为公司 2004 年有违约金收入所致。 32、营业外支出 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净损失 277,553.75 161,707.92 违约金支出 - 552,438.90 罚款支出 1,300,000.00 - 债务重组损失 - 273,783.26 其他 8,000.00 - 合 计 1,585,553.75 987,930.08 注：营业外支出本期数比上年同期增加的主要因素为公司罚款支出增加所致。 33、所得税 项 目 本 期 数 上年同期数 应纳税所得额 53,533,549.38 41,608,315.24 所得额税率 33% 15% 应纳所得税额 17,666,071.30 6,241,247.29 减：采购国产设备抵免所得税额 7,800,502.07 1,756,897.64 所得税 9,865,569.23 4,484,349.65 注：（1）公司 2004 年按江西省国家税务局赣国税函[2002]184 号文件规定享受中西部地区所 得税优惠税率减按 15%征收。 37 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （2）经税务部门 2005 年 8 月 25 日审验，公司 2004 年购进国产设备可抵免企业所得税 4,056,951.27 元；经税务部门 2005 年 12 月 26 日审验，公司 2005 年购进国产设备可抵免企业所得 税 1,490,974.35 元 。 公 司 2004 年 12 月 31 日 止 购 进 国 产 设 备 可 抵 免 未 抵 免 企 业 所 得 税 2,606,086.05 元。 （ 3 ） 公 司 2005 年 较上 年 增 加 企 业 所 得 税 税 负 7,800,502.07 元 ，可 抵 免 企 业 所 得 税 7,800,502.07 元，余额 353,509.60 元以后年度抵免。 34、支付的其他与经营活动有关的现金 主要明细项目列示如下: 项 目 本 期 数 差旅费 2,781,552.26 运输费 20,647,633.96 保险费 659,587.55 包装费 10,099,485.65 销售服务费 3,733,898.29 邮政通讯费 583,787.80 招待费 1,586,402.46 修理费 287,277.65 物料消耗 153,550.27 广告费 271,598.00 办公费 175,247.28 职工培训费 190,616.90 往来及其他 23,014,889.14 合 计 64,185,527.21 （八）关联方关系及其交易 1、关联方关系 A．存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人 新余钢铁有限责任公司 江西新余 钢铁冶金 控股股东 有限责任公司 施嘉良 南昌新华科技工业园有限责任公司 南昌经济技术开发区 工业及贸易 子公司 有限责任公司 姚红江 注：南昌新华科技工业园有限责任公司 2005 年 12 月已撤销。 B．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：元） 本 期 本 期 企业名称 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 增加数 减少数 新余钢铁有限责任公司 3,421,270,000 - - 3,421,270,000 南昌新华科技工业园有限责任公司 10,000,000 - 10,000,000 - C．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：股或元） 2004 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2005 年 12 月 31 日 企业名称 金额 百分比 金额 % 金额 % 金额 百分比 新余钢铁有限责任公司 84,390,681 43.68 84,390,681 43.68 南昌新华科技工业园有限公司 9,900,000 99.00 - 9,900,000 99.00 - - 38 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 D．不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 （香港）巍华金属制品有限公司 股东单位 江西国际信托投资股份有限公司 股东单位 江西北大瑞欣生物药业有限公司 参股企业 上海卓祥企业发展有限公司 参股企业 上海赛新电力光缆有限公司 参股企业 新余钢铁股份有限公司 同一母公司控股 2、关联交易 （单位：元） A．采购货物 企 业 名 称 货物种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 水 404,916.22 388,509.51 新余钢铁有限责任公司 煤气 1,179,366.46 1,324,062.36 新余钢铁有限责任公司 蒸气 991,840.00 768,000.00 新余钢铁有限责任公司 电 17,256,808.69 13,087,385.78 新余钢铁股份有限公司 盘元 2,099,322.25 7,099,871.04 上海赛新电力光缆有限公司 铝锭 5,991,232.50 - B．接受劳务 企 业 名 称 劳务种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 运输费 253,920.00 223,972.00 新余钢铁有限责任公司 修理费 - 12,901.00 上海赛新电力光缆有限公司 加工费 165,596.00 35,076.00 C．销售货物 企 业 名 称 货物种类 本 期 数 上年同期数 上海赛新电力光缆有限公司 铝包钢 6,456,695.73 3,342,378.95 D．提供劳务 企 业 名 称 劳务种类 本 期 数 上年同期数 上海赛新电力光缆有限公司 加工费 - 244,674.00 注：按市场价格结算。 E．关联应收应付款项余额 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 1．应付账款 新余钢铁有限责任公司 199,025.39 202,515.67 2．其他应付款 南昌新华科技工业园有限责任公司 - 8,869,765.51 3．预付账款 新余钢铁股份有限公司 51,206.71 770,528.96 4．预收账款 上海卓祥企业发展有限公司 20,000,000.00 - （九）或有事项 公司本报告期无应披露的或有事项。 39 新华金属制品股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项 公司本报告期无应披露的承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 公司 2006 年 3 月 26 日董事会三届十五次会议通过的 2005 年度利润分配预案：以 2005 年年末 股本为基数，按每股派发红利 0.12 元，共计应付普通股股利 23,186,444.88 元（含税）。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）公司章程文本。 （五）上述文件的原件备置在公司证券部办公室。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或 者股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 新华金属制品股份有限公司 董事长：熊小星 二○○六年三月二十六日 40