江山股份(600389)2005年年度报告

南通江山农药化工股份有限公司 600389 2005 年年度报告 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示.................................................... 1 二、公司基本情况简介 ............................................ 1 三、会计数据和业务数据摘要 ...................................... 3 四、股本变动及股东情况 .......................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 .................................... 9 六、公司治理结构............................................... 13 七、股东大会情况简介 ........................................... 15 八、董事会报告................................................. 15 九、监事会报告................................................. 26 十、重要事项................................................... 27 十一、财务会计报告............................................. 30 十二、备查文件目录............................................. 72 1 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司董事长、总经理蔡建国，总会计师、主管会计工作负责人徐森林，会计机构负责人吴旭 斌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南通江山农药化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江山股份 公司英文名称：Nantong Jiangshan Agrochemical&Chemicals Co.Ltd 2、公司法定代表人：蔡建国 3、公司董事会秘书：陶坤山 联系地址：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会秘书室 电话：0513-83517961 传真：0513-83521807 E-mail：jsgf@pub.nt.jsinfo.net 公司证券事务代表：宋金华 联系地址：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会秘书室 电话：0513-83517081 传真：0513-83510690 E-mail：s-jh@pub.nt.jsinfo.net 4、公司注册地址：江苏省南通市姚港路 35 号 公司办公地址：江苏省南通市姚港路 35 号 邮政编码：226006 公司国际互联网网址：www.jsac.com.cn 公司电子信箱：jspc@public.nt.js.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：江苏省南通江山农药化工股份有限公司董事会秘书室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：江山股份 公司 A 股代码：600389 1 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1990 年 10 月 18 日 公司首次注册登记地点：江苏省南通市姚港路 35 号 公司法人营业执照注册号：3200001104129 公司税务登记号码：320601138299113 公司聘请的境内会计师事务所名称：万隆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京阜成门北大街 6 号 C 座 11 层 2 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 80,741,611.44 净利润 60,343,934.98 扣除非经常性损益后的净利润 57,290,795.09 主营业务利润 229,307,182.29 其他业务利润 11,021,168.31 营业利润 81,745,609.59 投资收益 2,149,365.13 补贴收入 737,500.00 营业外收支净额 -3,890,863.28 经营活动产生的现金流量净额 112,454,969.28 现金及现金等价物净增加额 -21,042,753.00 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资产生的损益 2,567,689.60 各种形式的政府补贴 2,036,500.00 短期投资收益 -243,140.59 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -4,837,810.98 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,372,570.41 所得税影响数 -157,331.45 合计 3,053,139.89 3 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2003 年 调整后 调整前 主营业务收入 2,108,511,871.39 1,843,793,383.43 1,843,793,383.43 14.36 1,238,249,615.65 利润总额 80,741,611.44 71,896,725.75 71,896,725.75 12.30 56,325,945.88 净利润 60,343,934.98 63,312,122.22 63,312,122.22 -4.69 43,790,527.89 扣除非经常性损益 57,290,795.09 56,995,175.09 56,995,175.09 0.52 32,843,825.29 的净利润 每股收益 0.3048 0.3198 0.3198 -4.69 0.2433 净资产收益率 10.73 12.13 11.27 减少 1.4 个百分点 8.51 （%） 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 10.19 10.92 10.15 减少 0.73 个百分点 6.38 算的净资产收益率 （%） 扣除非经常性损益 后净利润为基础计 10.23 10.31 10.61 减少 0.08 个百分点 6.76 算的加权平均净资 产收益率（%） 经营活动产生的现 112,454,969.28 20,125,825.99 20,125,825.99 458.76 95,610,209.95 金流量净额 每股经营活动产生 0.5680 0.1016 0.1016 459.06 05,312 的现金流量净额 2004 年末 本年末比上年末增减 2005 年末 2003 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 1,812,090,367.29 1,529,577,640.12 1,529,577,640.12 18.47 1,222,175,598.49 股东权益（不含少 562,176,168.98 521,745,034.76 561,612,934.76 7.75 514,462,394.74 数股东权益） 每股净资产 2.8393 2.6351 2.8364 7.75 2.8581 调整后的每股净资 2.8291 2.6240 2.8253 7.82 2.8380 产 4 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 现金股利 未分配利润 股东权益合计 期初数 198,000,000 202,217,965.01 41,537,588.13 20,637,750.25 19,800,000 60,189,481.62 521,745,034.76 本期增加 54,136.00 12,495,908.17 6,216,915.77 19,800,000 60,343,934.98 92,693,979.15 本期减少 166,936.76 19,800,000 32,295,908.17 42,262,844.93 期末数 198,000,000 202,105,164.25 54,033,496.30 26,854,666.02 19,800,000 88,237,508.43 562,176,168.98 1、资本公积金增加是个别工程项目竣工结转后收到的政府补贴，减少是调整子公司投资成本所 致。 2、盈余公积、法定公益金、未分配利润、股东权益增加是由于本年计提所致；未分配利润减少 系计提盈余公积、现金股利所致。 5 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 145,200,000 73.33 145,200,000 73.33 其中： 国家持有股份 131,340,000 66.33 131,340,000 66.33 境内法人持有股份 13,860,000 7.00 13,860,000 7.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 145,200,000 73.33 145,200,000 73.33 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 52,800,000 26.67 52,800,000 26.67 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 52,800,000 26.67 52,800,000 26.67 三、股份总数 198,000,000 100.00 198,000,000 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2000-12-26 7.00 40,000,000 2001-01-10 40,000,000 2000 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]182 号文批准，公司向社会公众 发行人民币普通股（A 股），并于 2001 年 1 月 10 日在上海证券交易所挂牌上市。本次发行后，公司 总股本由 11000 万股增至 15000 万股。 6 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数及结构无变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 19,176 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比 年度内增 持有非流 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 结的股份 例(%) 减 通股数量 数量 南通工贸国有资产经营有 国有股东 64.67 128,040,000 未流通 无 限公司 南通中南实业有限公司 6.67 13,200,000 未流通 无 沈阳化工研究院 国有股东 1.00 1,980,000 未流通 无 江苏省农业生产资料集团 国有股东 0.67 1,320,000 未流通 无 有限责任公司 天津市绿保农用化学科技 0.33 660,000 未流通 无 开发有限公司 陈汉丽 0.17 331,797 已流通 未知 李一芝 0.14 280,000 已流通 未知 胡卫洪 0.13 251,800 已流通 未知 刘京 0.12 230,000 已流通 未知 吴中山 0.10 193,242 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 陈汉丽 331,797 人民币普通股 李一芝 280,000 人民币普通股 胡卫洪 251,800 人民币普通股 刘京 230,000 人民币普通股 吴中山 193,242 人民币普通股 黄昌芦 149,674 人民币普通股 徐满方 139,330 人民币普通股 方黎明 138,421 人民币普通股 徐浩东 132,770 人民币普通股 冯振荣 131,500 人民币普通股 上述股东 关联关系 公司已知前五名流通股股东为公司排名为第 6、7、8、9、10 的股东，但未知其余五名流通股股东与 或一致行 前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 动关系的 人。 说明 7 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：南通工贸国有资产经营有限公司 法人代表：杨扬 注册资本：60,000 万元人民币 成立日期：1997 年 7 月 4 日 主要经营业务或管理活动：生产销售化工产品、农药产品、染料产品及其原料中间体、医药中间 体、食品、兽药添加剂、合成橡胶及其产品；销售：机械设备、仪表仪器；仓储服务。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称: 南通工贸国有资产经营有限公司 新实际控制人名称: 南通市国有资产监督管理委员会 控股股东发生变更的日期:2005 年 11 月 30 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 上海证券报、中国证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005 年 12 月 2 日 根据公司控股股东南通精华集团有限公司通知，经江苏省南通工商行政管理局核准，自 2005 年 11 月 30 日起，南通精华集团有限公司名称变更为“南通工贸国有资产经营有限公司”，法定代表人 李桂顺变更为“杨扬”。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南通市国有资产监督管理委员会 100% 南通工贸国有资产经营有限公司 64.67% 南通江山农药化工股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 8 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 性 年 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 司领取 姓名 职务 任期起始日期 别 龄 期 股数 股数 减数 原因 的报酬 总额(万 元) 蔡建国 董事长、总经理 男 52 2005-01-29 2008-01-28 51.12 陶坤山 董事、董秘 男 51 2005-01-29 2008-01-28 43.45 茅云龙 董事 男 44 2005-01-29 2008-01-28 40.89 宋金凤 董事 女 63 2005-01-29 2008-01-28 0 尹仪民 独立董事 男 67 2005-01-29 2008-01-28 8 张湘宁 独立董事 男 50 2005-01-29 2008-01-28 8 王卫平 独立董事 女 52 2005-01-29 2008-01-28 8 葛杰华 监事会召集人 男 55 2005-04-30 2008-01-28 0 盖希程 监事 男 44 2005-01-29 2008-01-28 7.21 吴金明 监事 男 42 2005-01-29 2008-01-28 8.20 王明华 常务副总经理 男 51 2005-01-29 2008-01-28 1,320 1,320 43.45 薛 健 副总经理 男 42 2005-01-29 2008-01-28 43.45 姚锦余 副总经理 男 51 2005-01-29 2008-01-28 40.89 秦乔良 副总经理 男 51 2005-01-29 2008-01-28 40.89 总会计师、财务 徐森林 男 44 2005-01-29 2008-01-28 35.78 负责人 合计 / / / / / / 379.33 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)蔡建国，曾任原南通农药厂车间支部书记、研究所所长、厂党委副书记、副厂长、厂长、南 通市化工局副局长。现任本公司董事长、总经理、党委书记。 (2)陶坤山，曾任原南通农药厂车队队长、储运科副科长、供销科副科长、党委委员。现任本公 司董事兼董事会秘书、党委副书记。 9 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 (3)茅云龙，曾任原南通农药厂生产计量科副科长、热电站代理站长、本公司总经理助理、本公 司副总经理。现任本公司董事、工会主席、党委副书记 (4)宋金凤，曾任南通棉织五厂党委书记兼厂长，现任南通中南实业有限公司董事长、总经理、 本公司董事。 (5)尹仪民，曾任广东省化工研究院室农药研究室主要负责人、石油化工规划院农药规划组组 长、化工部规划局副局长、三峡省筹备组工交办第一副主任、化工厅筹备组组长（正厅级）、化工部 规划局副局长、 化工部规划院院长兼党委书记、化工规划院专家委员会主任。现任中国石油和化工 规划院专家委员会委员、中国石油和化学工业协会专家委员会委员、国资委专家委员会委员、中国化 工学会常务理事、中国农药工业协会副理事长、中国农药学会主任委员。 (6)张湘宁，曾任江苏省农药研究所课题组长、副所长、所长之职。现任江苏省农药研究所有限 公司总经理、国家南方农药创制中心江苏基地主任。同时还担任中国农药工业协会理事、江苏省农药 协会副理事长、江苏省昆虫协会副理事长等职。现为第十届全国人民代表大会代表。 (7)王卫平，曾任东北财经大学讲师、中央财经大学副教授、中化国际贸易股份有限公司财务管 理部总经理，现任中化国际贸易股份有限公司审计稽核部总经理。 (8)葛杰华，曾任南通市机械工业局资产财务处处长、南通纵横国际股份有限公司监事会主席、 财务总监、南通市总会计师协会副会长、四川成都新兴创业投资公司专家委员会委员、江苏华容集团 副总经理兼财务审计部经理。现任南通工贸国有资产经营有限公司副总经理。 (9)盖希程，曾任原南通农药厂车间工艺员、如皋市林梓镇科技副镇长、车间副主任、江山股份 质检处处长、草甘膦车间主任、副总工程师。现任公司农药二厂厂长。 (10)吴金明，曾任原南通农药厂久效磷车间技术员、公司农药一分厂厂长、开发区分公司总经理 助理。现任公司化工一厂厂长。 (11)王明华，曾任原南通农药厂供销科副科长、南通江山农药化工股份有限公司总经理助理、副 总经理，现任本公司常务副总经理。 (12)薛 健，曾任原南通农药厂团委副书记、车间副主任兼支部副书记、南通江山农药化工股份 有限公司车间主任、生产处处长、生产管理部经理、监事、总经理助理，现任本公司副总经理。 (13)姚锦余，曾任南通市树脂厂技术科副科长、南通树脂有限公司生产部主任、副总经理、总经 理、南通江山农药化工股份有限公司总工程师等职务。现任本公司副总经理。 (14)秦乔良，曾任南通树脂厂技术科长、技术副厂长、南通树脂有限公司副总经理、南通江山农 药化工股份有限公司总经理助理。现任本公司副总经理。 (15)徐森林，曾任南通江山农药化工股份有限公司资产财务处副处长、财务负责人兼财务部经 理，现任本公司财务负责人兼总会计师。 10 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 蔡建国 南通工贸国有资产经营有限公司 副董事长 2005 否 宋金凤 南通中南实业有限公司 董事长、总经理 1996 是 葛杰华 南通工贸国有资产经营有限公司 副总经理 2005 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程有关规定，董事、监事的报酬由 股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司高级管理人员、兼任公司高级管理或领导 岗位职务的董事、监事实行年薪制，薪酬按实际上岗时间计算，年度报酬在完成全年经营目标经考核 后计发；未兼任公司高级管理或领导岗位职务的董事、监事按所在岗位薪酬标准及考核办法发放薪 酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 宋金凤 是 葛杰华 是 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陆宝基 董事 任期届满 汤银如 董事 任期届满 陆立新 董事 任期届满 张克勤 监事会召集人 工作变动 宋 军 监事 任期届满 茅云龙 副总经理 任期届满 1、根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定，公司第二届董事会、监事会已任期 届满。经 2005 年第一次临时股东大会审议，同意选举蔡建国、宋金凤、陶坤山、茅云龙、尹仪民、 张湘宁、王卫平七人为第三届董事会董事，其中尹仪民、张湘宁、王卫平三人为第三届董事会独立董 事。同意选举张克勤、盖希程、吴金明三人为第三届监事会监事，其中吴金明为职工代表监事。经第 三届董事会第一次会议审议，同意聘任蔡建国为公司总经理，王明华为公司常务副总经理，薛健、姚 11 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 锦余、秦乔良三人为公司副总经理，徐森林为公司财务负责人兼总会计师。 2、原第三届监事会召集人张克勤因工作变动辞去监事会召集人及监事的职务，经公司 2004 年度 股东大会选举，同意增补葛杰华为第三届监事会监事，并经第三届监事会第四次会议选举为监事会召 集人。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,321 人，需承担费用的离退休职工为 13 人，需承担住房津贴 每人 7 元/月和可享受大病医疗补助的离退休职工为 1222 人，另外承担 60 年代下放职工生活费有 13 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,669 销售人员 43 技术人员 489 财务人员 22 行政人员 98 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 142 大专 319 中专 179 高中及以下 1,681 12 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 为保护投资者利益，提升公司治理水准，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交 易所股票上市规则》的要求，参照《上市公司治理准则》规范运作，建立了较为完善的法人治理结 构： 1、关于股东和股东大会：公司能够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东利益，特别是中小 股东享有平等的地位和充分行使自己的权利，保护其合法权益。确保股东对法律、行政法规所规定的 公司重大事项享有知情权和参与决策权。按照《股东大会议事规则》的有关规定，能保证股东大会召 集、召开合法、规范、有序，股东大会召开的时间、地点选择以方便尽可能多的股东参加会议为原 则。对关联交易的表决，按照有关规定采取相关人员离开会场回避，做到关联交易能够公开、公平、 公正。 2、控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司董事会、 监事会依法独立运作。控股股东没有利用其控股地位作出任何损害公司及中、小股东利益的行为。 3、关于董事与董事会：报告期内各位董事能够严格履行诚信与勤勉的义务；董事会严格按照法 律、法规和公司章程的规定行使职权，确保公司规范运营；董事会议案能够充分讨论，科学、迅速和 谨慎的作出决策；严格按照《公司章程》的规定程序选聘公司董事；根据《上市公司治理准则》的要 求，公司按照《董事会议事规则》和独立董事制度的有关规定，充分发挥各位董事和三位独立董事的 作用。 4、关于监事和监事会：公司监事会坚持对全体股东负责，以财务监督为核心，对公司董事、总 经理及高级管理人员进行监督，保护公司资产安全，降低财务风险，维护公司和股东的合法权益；监 事会成员具有一定的经验、专业水平和能力，能有效地行使对董事和高级管理人员履行职务的监督及 对公司财务的监督和检查。具有与股东、职工和其他利益相关者进行广泛交流的能力，保证了监督工 作的开展。公司制订的《监事会议事规则》，更有利于各位监事行使职权。监事会严格按规则和程序 召开定期会议和临时会议。 5、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理办法》，指定董事会秘书并配备了专职 人员负责与上证所的联络和信息披露工作，接待投资者的来访和咨询。公司严格按照有关信息披露的 内容和格式要求，在中国证监会指定的报纸真实、准确、完整、及时的披露信息，并确保所有股东有 平等的机会获得信息。 6、利益相关者：公司能与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司在保持 自身发展，实现股东利益最大化的同时，重视环境保护等社会公益事业。 7、绩效评价与激励约束机制：公司的中、高级管理人员实行年薪制，其成员的年薪收入视责任 轻重、贡献大小而确定报酬。公司初步建立了绩效评价与激励约束机制，目前以岗位责任制考核和业 绩考评为主，形成了年薪的构成、计算方法、考核、兑现、管理、监督等一套管理程序。 13 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 尹仪民 6 6 张湘宁 6 6 王卫平 6 6 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立采购和销售系统，自主经营。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面，完全独立于控股股东；董事长、总经理、 副总经理、财务负责人、董事会秘书等所有高级管理人员均在本公司领取报酬。除公司董事长兼任控 股股东南通工贸国有资产经营有限公司副董事长外，其他高管人员均未在控股股东单位担任职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产基地和生产管理体系、辅助生产系统和配套设施。本公司生 产经营相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司所拥有。 4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部组织机构独立运作。公 司设有公司办公室、董事会秘书办公室、内贸部、外贸部、供应部、生产部、安环部、设备部、管理 部、技术中心、质检部、计财部、人力资源部，日常运营完全独立于控股股东，不存在与控股股东职 能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银 行独立开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司的高级管理人员实行年薪制，其成员的年薪收入视责任轻重、贡献大小而确定报酬。公司初 步建立了绩效评价与激励约束机制，目前以岗位责任制考核和业绩考评为主，形成了年薪的构成、计 算方法、考核、兑现、管理、监督等一套管理程序。 14 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 30 日 召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 10 日 的上海 证券报、中国证券报。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 1 月 29 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 2 月 1 日的 上海证券报、中国证券报。 八、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 报告期内公司在董事会的领导下，生产经营持续、稳定。全年公司实现主营业务收入 21.08 亿 元，同比增长 10.35%；主营业务利润 2.29 亿元，同比减少 1.07%；净利润 6034.39 万元，同比减少 4.69%。公司盈利能力下降其主要原因： （1）国家采取宏观调控的作用开始逐渐显现，过热的经济开始降温。西、北部电石企业涨价和 他们利用自身的优势直接投资生产 PVC，导致 PVC 价格持续下跌，其价格从 2004 年的平均每吨 8200 元降至今年平均每吨 6850 元，跌幅达 16.46%。 （2）受国家限制高毒农药产品政策的影响，杀虫剂久效磷产品的销售萎缩，价格下降。 （3）草甘膦产品因各生产企业扩大生产能力和后进入企业新建装置相继投产，导致市场供过于 求，价格大幅下降，该产品的毛利率从 2004 年 13.63%降至今年的 3.92%。 （4）化工原材料价格居高不下。 报告期内，公司针对上述困难，加强公司内部管理，开展“开源节流、增收节支”活动。物资采 购、工程建设强化招投标。生产管理上强调节电、节水、节汽、循环利用，降低原料消耗。通过经济 责任制考核，确保各项活动的有效开展，从而降低公司的综合成本。营销上做到“东边不亮、西边 亮”，努力多销化工产品，适时调整产品价格，提升公司的盈利能力。合理组织各类产品生产，充分 发挥规模效应，最大限度地开足生产装置，确保销售的顺利开展。三季度华东多个省份水稻发生大面 积稻飞虱灾情，市场需求敌敌畏急剧上升，导致市场销量增加，价格上升，产品短期脱销。公司抓住 市场机遇，积极采取措施，及时调整产品生产，满足市场需求。在为农业生产尽到社会责任的同时， 也为公司创造了利润。 报告期内，公司共生产折百烧碱 91949 吨，树脂 121973 吨，销售折百农药总量 32760 吨。根据 中国石油和化学工业协会的统计资料，公司 2005 年农药产销量仍居全国同行业第一名。较好地完成 15 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 了董事会年初确定的实现销售收入 20 亿，利润总额 8000 万元的目标。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务范围 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、加工、销售（国 家有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关技术的出口业务；经营本公司生 产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司的进料 加工和“三来一补”业务。化学技术咨询服务。 （2）主营业务分行业、分产品情况表 （A）主营业务分行业经营情况 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 利润率比 行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率(%) 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （%） 农药 818,101,440.97 741,336,904.01 10.35 10.35 18.44 -43.87 化工 446,108,154.16 361,671,489.36 23.35 24.72 15.60 63.06 商品销售 77,267,794.47 72,194,786.92 7.03 104.99 103.72 10.53 蒸汽 7,729,890.26 6,716,042.67 15.10 37.07 27.70 108.85 树脂 759,304,591.53 693,852,582.05 9.43 8.25 9.93 -15.27 （B）主营业务主要产品经营情况 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 利润率比 产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率(%) 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （%） 敌敌畏 178,026,835.65 146,666,072.15 17.62 42.61 51.67 -21.84 久效磷 95,945,104.84 79,907,482.92 16.72 -13.99 -5.31 -31.36 草甘膦 358,207,552.25 344,151,260.20 3.92 3.43 15.05 -71.24 树脂产品 759,304,591.53 693,852,582.05 9.43 8.25 9.93 -15.27 敌百虫 47,469,076.60 42,655,903.96 10.14 15.35 19.30 -22.66 丁草胺 56,492,420.71 47,590,666.67 15.76 7.60 2.54 35.76 乙草胺 56,900,325.46 51,340,602.89 9.77 25.22 15.30 387.46 烧碱 113,697,302.79 85,900,467.95 24.45 22.15 3.48 126.03 16 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 （3）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 1,608,214,809.54 7.90 国外 500,297,061.85 22.32 （4）公司前 5 名供应商和前 5 名客户情况 前五名供应商采购金额合计 556,277,146.08 占采购总额比重 36.20% 前五名销售客户销售金额合计 187,749,635.21 占销售总额比重 8.90% 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 本报告期 上年度期末 同比变化情况 资产项目名称 占总资产的 占总资产的 增减百分 期末数（元） 期末数（元） 变动金额（元） 比例（%） 比例（%） 点 应收帐款 74,346,364.35 4.10 41,256,308.81 2.70 33,090,055.54 1.4 存货 212,514,694.66 11.73 251,924,646.40 16.47 -39,409,951.74 -4.74 固定资产净额 894,002,482.75 49.34 583,148,114.73 38.12 310,854,368.02 11.22 在建工程 242,905,178.14 13.40 168,799,858.65 11.04 74,105,319.49 2.36 短期借款 273,004,562.00 15.07 421,888,110.00 27.58 -148,883,548.00 -12.51 长期借款 322,463,296.70 17.80 117,463,296.70 7.68 205,000,000.00 10.21 总资产 1,812,090,367.29 1,529,577,640.12 282,512,727.17 （1）应收帐款同比增加 3309 万元，主要原因是报告期内公司扩大外贸销售，而外销的货款回收 帐期需要一个半月至两个月，因此年末 11 月、12 月的货款没能在期末到帐。 （2）存货同比减少 3940.99 万元，其主要原因是报告期公司扩大销售量，存货中的产成品量减 少所致。 （3）固定资产同比增加 31085.44 万元，占总资产的比例同比上升 11.22 个百分点，主要原因是 老生产区的热电 5 号炉项目、自产单体项目、特种树脂改造项目、IDA 草甘膦中试等装置以及新区离 子膜项目转入固定资产科目所致。 （4）在建工程数额增加 7410.53 万元，其主要原因是新区投资建设的热电及配套项目正在试运 行，尚未转入固定资产。 （5）短期借款占总资产的比例同比下降了 12.51 个百分点，长期借款占总资产的比例同比上升 了 10.12 个百分点。其主要原因是公司为使财务结构更趋合理，改变以往“短贷长投”的状况所致。 （6）总资产同比增加 18.47%，其主要原因是公司的固定资产、长期负债和股东权益增加所致。 4、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生变动的说明 17 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 项目 本报告期（元） 上年度期末（元） 增减比例（%） 营业费用 37,649,015.85 40,729,585.64 -7.56 管理费用 105,955,327.48 113,820,915.61 -6.91 财务费用 14,978,397.48 14,369,503.55 4.24 所得税 17,181,706.44 11,133,571.62 54.32 （1）报告期内公司营业费用和管理费用同比分别下降 7.56%和 6.91%，主要原因是公司加强内部 管理，节约各项费用开支的结果。 （2）报告期内所得税同比增长 54.32%，是因为利润总额增长和 2005 年公司享受国产设备抵免 所得税政策的数额比 2004 年减少 530 万元所致。 5、报告期内公司现金流量构成情况的说明 项目 本报告期（元） 上年度（元） 一、经营活动 现金流入总额 1,798,129,763.22 1,724,724,655.05 现金流出总额 1,685,674,793.94 1,704,598,829.06 现金流量净额 112,454,969.28 20,125,825.99 二、投资活动 现金流入总额 155,711,563.83 11,661,600.99 现金流出总额 326,476,885.51 203,826,833.45 现金流量净额 -170,765,321.68 -192,165,232.46 三、筹资活动 现金流入总额 982,500,881.00 1,016,113,089.50 现金流出总额 944,915,677.01 825,611,390.36 现金流量净额 37,585,203.99 190,501,699.14 说明： （1）经营活动现金流量净额增加 9222.90 万元，主要原因是：销售商品、提供劳务收到的现金 比去年增加 4964.28 万元，收到的税费返还比去年增加 2305.46 万元和购买商品、接受劳务支付的现 金比去年减少 1912.07 万元等所致。 （2）投资活动现金流量净额增加 2139.99 万元，主要原因是：年内收到搬迁补偿款 14000 万元 及环保专项资金 450 万元，以及购置固定资产等等支付的现金比去年增加 12405.32 万元所致。 （3）筹资活动现金流量净额减少 15291.65 万元，主要原因是：期内借款所收到的现金减少 5161.22 万元和期内偿还债务所支付的现金增加 8999.12 万元所致。 6、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 18 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 南通江天化学 工业 生产销售甲醛、多聚甲醛、氯甲烷及 10,840.00 19,110.55 389.68 品有限公司 生产 附属产品、销售化工产品及原辅材料 南通江山进出 商品 口贸易有限公 自营和代理各类商品和技术的进出口 1,010.00 1,275.14 43.42 流通 司 南通南沈植保 农药、染料助剂、中间体等化学物的 工业 科技开发有限 生产销售；科技开发、技术咨询；化 2,178.297 1,846.03 33.58 生产 公司 工原材料的销售 南通市东昌化 工业 甘氨酸系列产品、蚕蛹复合氨基酸、 4,127.33 9,320.96 265.60 工有限公司 生产 对、邻氯甲苯、水产品保鲜剂等 南通昌盛化工 商品 化工产品 160.00 1,158.34 88.19 经贸有限公司 流通 （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 公司主导类产品之一是农药原药和制剂，其主要消费市场是水稻、棉花、玉米和水果、蔬菜等作 物。由于我国是一个人口大国，基于粮食安全的考虑，必须保持一定的粮食种植面积，粮食播种面积 将基本保持稳定。同时蔬菜、水果、花卉和饲料等作物的种植面积将有比较大的增加，随着农村经济 的发展，将带动农药需求量的提高。近些年，随着中国农药工业的发展，农药出口量已超过进口量， 出口总量已经占农药产量的 45.3%。 公司另一主导产品是 PVC，它广泛应用于生产门窗、管道、阀门、板材等塑料硬制品，也用于生 产人造革、农膜、电线、电缆、水利灌溉设施等软制品。在发达国家 60%～70%的 PVC 用于生产建材 等硬制品，但在我国软制品仍占有很大的比例。伴随世界经济的持续发展，亚洲地区是 PVC 的最大市 场，也是 PVC 生产和需求增长最快的地区。2005 年全球 PVC 的需求增长率大于 4%，我国则保持了 10%～12%的增长水平。因此，我国对 PVC 的需求也将继续保持较高水平。 2、公司发展战略及规划 “十一五”期间，公司将深入贯彻科学发展观，以实施生产区域的整体搬迁为公司发展的重要契 机，坚持以化工为主业，以氯碱为基础，以调整产品结构为载体，重点发展新型农药及制剂、精细化 工、农药及医药中间体，扩大 PVC 规模，通过优化整合资源，运用新技术、新工艺，实现环境治理水 平、生产技术水平、产品结构档次、科学管理水平等“四个提升”，促进企业持续稳定快速发展，继 续保持在全国农药行业中的领先地位。 19 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 3、新年度经营目标 完成 100%农药总量 3.6 万吨，树脂总量 13.4 万吨，100%烧碱 14 万吨。总发电量 2.2 亿度。实 现销售收入 23 亿元。 4、公司实现未来发展战略所需资金额及使用计划 公司于 2006 年开始启动的生产区域整体搬迁和发展项目的工程，贯穿于整个“十一五”期间。 整体工程需投入 17.68 亿元人民币。其中 2006 年预计投资 2.09 亿元，主要是投资建设年产 30000 吨 草甘膦及为其配套的化工中间体、三废处理和仓库等项目。投资项目资金来源为搬迁补贴资金、企业 自筹资金，即公司自我积累和向银行借款。 5、公司面临的风险 （1）随着国家对高毒农药限制性政策的频布、实施，对本公司传统农药品种的冲击影响将进一 步加大。 （2）以石油为基础的资源型化工原料，价格将持续处于高位，而产品的价格则难以同步。 （3）周边地区新投资建设的氯碱装置相继开车，公司化工产品的市场竞争将进一步加剧。 （4）煤、电、油、运费价格的上涨将会持续，给公司控制产品生产成本和经营成本带来压力。 （5）人民币升值后汇率的负面影响，将导致产品出口难度加大。 6、主要对策措施 2006 年公司围绕坚持“一个中心”、做到“两个确保”、抓住“三件大事”、突出“四个重 点”来开展全年的工作。 “一个中心”，就是一切工作都要围绕“提高效益”这个中心。一切工作都要服务、服从于效 益。凡是能提高效益的举措，不管大小，都要全力组织实施。 “两个确保”即：确保稳健组织公司本部的生产经营，确保安全稳妥地开展搬迁建设，这是公 司完成全年目标的两个基本前提。 “三件大事”是指“股改”、“搬迁”、“做强做大”。三件大事之间相为联系、相互促进， 股改是企业发展的必要条件，资金是企业搬迁与做强做大的基础。 “四个重点”即“节约资源科学发展”、“技术创新优化结构”、“开拓市场做响品牌”、 “安全稳定和谐发展”。 具体从以下几方面开展工作： （1）鼓劲加压拓展国际国内市场，为做响品牌培育根基。 a、完善价格管理。为进一步提高产品的毛利率，公司将通过每月的价格小组会议，分析产品的 市场走势，重点分析大宗产品、价格波动较大产品、亏损产品等，敏锐快捷反应市场变化。 b、调整市场布局。加强终端客户的培育和市场体系的建设，在全年销售工作中突出与重点客 户、战略客户、外贸客户、长期客户和终端客户等五类客户的合作。通过细分市场，推广扩大新产品 的市场占有率。 20 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 c、健全考核机制。突出资金回笼进度、销售价格管理、市场开发、新产品销售、客户资信调查 及客户档案管理的考核，将效益指标和资金安全指标作为考核的重点。 （2）稳定安全开展当前生产经营，为和谐发展构建平台。 稳定开展当前生产经营活动做到“三个确保”。即确保安全生产和三废达标排放、确保经营业绩 的稳定、确保员工队伍的稳定。 为实现全年目标，在保证生产和资金安全的情况下，公司采取各种切实有效的措施，加大市场开 发力度，加强内部管理，扩大产能，降低消耗，进一步提高产品的盈利水平。 （3）发展循环经济，为提高效益提供保障。 树立循环经济理念，抓好内部挖潜。继续组织开展“开源节流、降本增效”专题活动，在节约能 源方面：要进一步夯实能源管理的基础工作，提出资源节约、循环经济规划并逐步实施。在降低消耗 方面：加强重点、大吨位产品的消耗管理，消耗水平争取进入全国前 3 位。加强设备基础管理，推行 设备预检修、预保养制度。加强质量考核，降低质量损失，重点抓好质量攻关。提高回收产品的质量 和产量，开发潜在客户，为公司增加新的经济增长点。 （4）精心组织安全启动搬迁工程，为做强做大夯实基础。 成立了搬迁领导小组，以加强对整个搬迁工作的领导，搬迁工作将继续坚持“优质、高效、安 全、快速”和“艰苦奋斗、勤俭节约、统筹安排、科学推进”的原则。进一步完善细化搬迁方案，使 搬迁方案更加详细具体，操作性更强。 （5）致力技术创新优化产品结构，为加快发展积淀后劲。 为提高技术创新能力，2006 年公司将申报组建博士后工作站，借助“外脑”修订完善公司长期 发展规划。继续加大科研投入，完善科研项目课题承包激励机制，重奖有突出贡献的科技人员。 （6）根据国务院、省政府及证券监管部门的要求，积极稳妥推进股权分置改革 公司股改工作将于 5 月份完成。 （7）运用科学工具加强企业管理，为优质运行练好内功。 为提高企业管理水平，公司将运用科学管理工具和现代管理方法，提升公司在管理方面的核心竞 争力。 a、运用管理软件及计算机网络平台，加强基础管理，实现三个提升。即提升设备管理水平、提 升合同、招标管理水平、提升信息共享水平。 b、规范运作质量管理体系，促进质量管理上台阶。 c、深入开展“5S”管理，不断改善现场管理。 （8）以人为本共建江山特色文化，为搬迁发展营造氛围。 以企业文化为旗帜，统一员工的思想和行为，汇聚人财物各种资源。 a、加强思想工作，开展企业理念教育，凝聚发展合力。 b、加强法制法规教育，营造和谐气氛。 21 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 c、加强员工技能培训，提升员工职业素质。 d、坚持厂务公开制度，推行民主管理。 e、维护员工合法权益，丰富业余生活。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年 12 月 26 日通过首次发行募集资金 26,676.72 万元人民币，已累计使用 22,206.87 万元人民币，其中本年度已使用 2,054.27 万元人民币，尚未使用 4,469.85 万元人民币，尚未使用募 集资金存在银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 产生收益情 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 更项目 额 况 计划进度 预计收益 年产 5 千吨多聚甲 4,870 否 4,540 是 是 醛 年产 2 百吨精喹禾 4,783 是 2,627.02 是 是 灵 年产 5 千吨种衣剂 5,292 是 1,658.35 是 否 年产 1 千吨毒死蜱 3,502 否 572.38 否 否 年产 2 百吨乙虫脒 5,062 是 0 否 否 补充流动资金 3,003 否 3,003 是 是 合计 26,512 / 12,400.75 / / （1)年产 5 千吨多聚甲醛 项目拟投入 4,870 万元人民币，实际投入 4,540 万元人民币，已完工。 （2)年产 2 百吨精喹禾灵 项目拟投入 4,783 万元人民币，实际投入 2,627.02 万元人民币，已完工。年产 200 吨精喹禾灵 项目原计划总投资为 4783 万元，该项目由于公司加强对项目工程的管理，通过调整生产布局和充分 利用公司现有的资产，完成年产 200 吨精喹禾灵原药工程实际投入资金 3270 万元。因此，该项目的 资金结余 1504 万元。公司 2003 年 2 月 24 日第二届董事会第九次会议审议并一致通过了《关于变更 募股项目剩余资金用途的议案》，同意利用剩余募集资金对南通市东昌化工有限公司增资实施年产 10000t 甘氨酸技改项目的议案，并经公司 2002 年年度股东大会审议通过。 （3)年产 5 千吨种衣剂 项目拟投入 5,292 万元人民币，实际投入 1,658.35 万元人民币，种衣剂项目已实现年产 2500 吨 的生产规模。种衣剂在“九五”期间进入一个大发展的新阶段，然而由于“十五”期间种植业结构调 整和农民对种子包衣技术认知不够等原因，至 2001 年全国的种子包衣技术推广面积出现了 8%以上的 负增长，且种衣剂市场混乱，处于无序竞争的状态，造成效益降低的局面。鉴于上述原因，公司 22 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 2002 年 4 月 12 日第二届董事会第三次会议，通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将 上述变更的募集资金用于投资草甘膦技改项目，上述变更经公司 2001 年度股东大会审议批准。 （4）年产 1 千吨毒死蜱 项目拟投入 3,502 万元人民币，实际投入 572.38 万元人民币，毒死蜱项目未达到计划进度的原 因,是公司周边三面被新建的住宅楼群所包围,根据南通市政府有关文件精神,在南通市姚港化工区(化 工本部)不允许再上新的化工农药项目。因此,本公司在完成毒死蜱中试结束后，拟在新区农药生产基 地中投资建设，故未能按期完成项目的计划进度。 （5)年产 2 百吨乙虫脒 项目拟投入 5,062 万元人民币，实际投入 0 元人民币，乙虫脒项目，由于涉及到与国外专利权纠 纷问题，公司认为继续对该项目投资，风险较大，可能会造成股东利益的更大损失。公司 2002 年 4 月 12 日第二届董事会第三次会议，通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将上述变更 的募集资金用于投资本公司热电分厂技改项目，上述变更经公司 2001 年度股东大会审议批准。 （6)补充流动资金 项目拟投入 3,003 万元人民币，实际投入 3,003 万元人民币，已完成。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 变更后项 对应原承诺 实际投入 预计收 产生收 符合 符合 承诺项目名称 目拟投入 项目名称 金额 益 益情况 计划 预计 金额 进度 收益 对南通市东昌化工有限公司增资实 年产 200 吨 1,504.00 1,498.59 是 是 施年产 10000t 甘氨酸技改项目 精喹禾灵 年产 5 千吨 草甘膦技改项目 2,992.64 3,079.25 是 是 种衣剂 年产 2 百吨 4 号机、5 号炉技改项目 4,980.00 5,228.28 是 是 乙虫脒 合计 / 9,476.64 9,806.12 / / （1)对南通市东昌化工有限公司增资实施年产 10000t 甘氨酸技改项目 公司变更原计划投资项目年产 200 吨精喹禾灵，变更后新项目拟投入 1,504.00 万元人民币，实 际投入 1,498.59 万元人民币，已完工。 （2)草甘膦技改项目 公司变更原计划投资项目年产 5 千吨种衣剂，变更后新项目拟投入 2,992.64 万元人民币，实际 投入 3,079.25 万元人民币，已完工。 （3)4 号机、5 号炉技改项目 公司变更原计划投资项目年产 2 百吨乙虫脒，变更后新项目拟投入 4,980.00 万元人民币，实际 投入 5,228.28 万元人民币，已完工。 23 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 4、非募集资金项目情况 （1)新区离子膜烧碱项目 该项目至报告期已投资 2.72 亿元，工程已基本完工，生产装置已进入试运行。 （2)新区热电一期项目 该项目至报告期已投资 2.31 亿元，工程已基本完工，生产装置已进入试运行。 （3)新区氯气供应站 该项目至报告期已投资 969 万元，工程已基本完工，生产装置已进入试运行。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1)公司于 2005 年 1 月 29 日召开第三届董事会第一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 2 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2)公司于 2005 年 3 月 28 日召开第三届董事会第二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3)公司于 2005 年 4 月 13 日召开第三届董事会第三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4)公司于 2005 年 4 月 21 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议，审议通过公司 2005 年 第一季度报告。 （5)公司于 2005 年 8 月 21 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议，审议通过公司 2005 年 半年度报告。 （6)公司于 2005 年 10 月 21 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，审议通过公司 2005 年 第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，根据 2004 年度股东大会决议，公司 2004 年度利 润分配方案为向全体股东每 10 股派发现金 1.0 元（含税），股权登记日 2005 年 6 月 9 日，除息日 2005 年 6 月 10 日，红利发放日 2005 年 6 月 16 日。本次分配及转增股本公告刊登于 2005 年 6 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经万隆会计师事务所有限公司审计，2005 年度母公司实现净利润 60,183,130.71 元。按净利润 的 10%计提法定盈余公积金 6,018,313.07 元、按 10%计提法定公益金 6,018,313.07 元，不提任意盈 余公积金后，当年可供股东分配的利润为 48,146,504.57 元，加上 2004 年度结转未分配利润 24 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 60,943,322.51 元，累计可供股东分配的利润为 109,089,827.08 元。 现拟以 2005 年度末总股本 19,800 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 1.00 元（含税）， 可分配利润共计支出 19,800,000.00 元，剩余 89,289,827.08 元全部结转 2006 年度。 上述议案需提请公司 2005 年度股东大会审议。 25 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2005 年 1 月 29 日在南通文峰饭店召开了第三届监事会第一次会议，本次会议应到监 事 3 人，实到监事 3 人，会议审议并一致通过如下决议：选举张克勤先生为公司第三届监事会召集 人。 2、公司于 2005 年 3 月 28 日在南通文峰饭店会议室召开了第三届监事会第二次会议，本次会议 应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议审议并一致通过如下决议：公司监事会 2004 年度工作报告； 《公司 2004 年度报告》正本及摘要；关于增补第三届监事会监事的议案 3、公司于 2005 年 4 月 13 日以专人送达的方式召开了第三届监事会第三次会议，本次会议应到 监事 3 人，实到监事 2 人，张克勤已辞去监事一职，未出席本次会议，会议审议并一致通过如下决 议：关于修改公司监事会议事规则的议案；关于在 2004 年度股东大会增加临时提案的议案。 4、公司于 2005 年 4 月 30 日在南通文峰饭店召开了第三届监事会第四次会议，本次会议应到监 事 3 人，实到监事 3 人，会议审议并一致通过如下决议：选举葛杰华先生为公司第三届监事会召集 人。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项以及董事会对股东大会决议履行情况，符 合国家法律法规和公司章程的有关规定，公司制定的内部控制制度得到有效实行。本年度公司各位董 事、总经理和其他高级管理人员能够遵守公司章程和其他法律、法规，忠实地履行职务，维护公司利 益，未发现利用在公司的地位和职权为自己谋取利益。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务工作进行了监督检查，认为公司财务制度健全、投资压力较大、财务状况整 体良好，2005 年度财务报告真实客观准确地反映了公司的财务状况和经营成果。万隆会计师事务所 有限公司已对本公司出具了无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司上市募集资金承诺投入的项目均能按照要求进行投入。变更募集资金项目用途的项目（或对 外投资）符合法定程序。大部分投入的项目已为公司开始带来效益，我们认为公司能从实际出发尽快 发挥募集资金的应有效益，加快募集资金的实际运用，提高募集资金的使用效率和效益，符合全体股 东的利益。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司没有发生重大收购出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司各项关联交易均遵循了公开、公正、公平的原则，定价合理，没有损害公司和全体股东的利 益。 26 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 江苏省 农业生 按照市 产资料 场价格 9,401,167.47 0.45 集团有 定价 限责任 公司 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 沈阳化工研究院 参股股东 0 0 150,000.00 250,000.00 南通工贸国有资产经营有限公司 母公司 0 0 7,995,120.00 17,995,120.00 合计 / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股东及 其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 关联债权债务形成原因： (1)本年度本公司向控股股东南通工贸国有资产经营有限公司借款 28,000,000.00 元，归还 20,004,880.00 元。 (2) 本年度本公司收到股东沈阳化工研究院汇入技术攻关项目费用 150,000.00 元，本年度内尚 未使用。 27 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 （四）托管情况 本公司 2004 年以 1,001.616 万元的价格受让南通港口建设物资公司（以下简称物资公司）所持 江 苏 文峰 大世 界 连锁 发展 股 份有 限公 司 4.54% （ 607.04 万股 ） 的股 权， 公 司已 经支 付 人民币 9,800,000.00 元，本公司与物资公司签定了《股权抵债协议》、《股份托管协议》，物资公司将该 股份委托给本公司管理，由本公司行使托管股份的全部股东权利，托管期至托管股份过户至本公司名 下为止，目前有关股权过户手续正在办理之中。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 1）向南通工贸国有资产经营有限公司租赁公司目前使用的土地，土地面积共计 218476.70 平方 米，租赁期限为 48 年，2005 年至 2006 年间年租金为 85.50 万元。以后每两年按国家土地管理部门 颁布的土地租金调价幅度调整一次。 2）向南通工贸国有资产经营有限公司租赁目前生产 PVC 所使用的土地，其面积共计 97224.8 平 方米，租赁期限为 2005 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，期满可续签协议。年租金为 37.92 万元。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 （1）本公司 2004 年以 1,001.616 万元的价格受让南通港口建设物资公司（以下简称物资公司） 所持江苏文峰大世界连锁发展股份有限公司 4.54%（607.04 万股）的股权，公司已经支付人民币 9,800,000.00 元，本公司与物资公司签定了《股权抵债协议》、《股份托管协议》，物资公司将该 股份委托给本公司管理，由本公司行使托管股份的全部股东权利，托管期至托管股份过户至本公司名 下为止，目前有关股权过户手续正在办理之中。 （2）本公司已于年初成立了公司股权分置改革领导小组和工作小组，并确定了保荐机构、法律 28 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 顾问等相关中介机构。目前已上报江苏省政府、江苏省国资委，等待批复。预计公司将于 2006 年 3 月底上报上海证券交易所和中国证监会江苏证监局，5 月底之前完成股权分置改革。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任的上海万隆会计师事务所有限公司现更名为万 隆会计师事务所有限公司，其为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 35 万元 人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。公司现聘任万隆会计 师事务所有限公司为公司的境内审计机构， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、2004 年 12 月 28 日，本公司第二届董事会第二十一次会议决议通过《关于公司整体搬迁的议 案》，按照南通市人民政府通政复[2004]35 号文批复要求本公司于 2010 年前按照“整体规划、分步 实施、基础先行、项目带动”的原则整体搬迁到南通市经济技术开发区化工二区，南通市将按照“一 次规划、分次供地”的原则提供搬迁用地。本公司先期实施 3 万吨/年的草甘磷及其配套工程作为搬 迁的启动项目，按初步方案预计前 4 年主要搬迁建设基础设施和农药产品，后 2 年搬迁建设氯碱和树 脂产品。2005 年 8 月 11 日，南通市人民政府印发了通政发[2005]50 号《市政府关于加快姚港化工区 重点三类企业搬迁调整的若干意见》文件，规定“对列入姚港化工区重点三类企业搬迁规划的企业， 在搬迁时对实施搬迁的土地、建筑物、设备等资产损失给予合理的经济补偿，补偿办法由南通工贸国 有资产经营有限公司制订，报市政府批准后实施”。南通工贸国有资产经营有限公司制订的《姚港化 工区重点三类企业搬迁补偿办法》已经南通市人民政府办公室通政办发[2005]90 号文件批准同意。 根据南通市人民政府的有关规定，本公司迁出位于南通市姚港路 35 号除行政中心、热电分厂和姚港 码头以外的，403 亩生产区土地及其他列入搬迁范围内的租赁土地上的所有设施、设备等，厂区生产 主体迁入南通经济技术开发区港口工业三区。搬迁补偿总额为人民币 41,667.99 万元，其中：土地补 贴 3,323.20 万元、房屋建筑物补偿 13,494.24 万元、设备补偿 24,850.55 万元。合同同时约定：本 公司如能按期完成迁出任务可获得搬迁奖励 1,385.36 万元；本公司在确保老厂区迁出和新厂区建设 以及老厂区生产安全，可获得搬迁安全奖 500 万元。经公司第三届董事会第七次会议审议，同意本公 司与南通工贸国有资产经营有限公司签订企业搬迁合同。该议案尚需提请公司 2005 年度股东大会审 议。 2、根据本公司 2004 年股东大会决议通过的《关于公司拟用三年时间处理公司职工住房补贴的议 案》，以及财政部财会[2001]5 号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》和财会[2003]29 号《关于执行和相关会计准则问题解答（三）》的规定，本公司将已经相关部门审核的应支付老职工 的住房补贴 39,867,900.00 元，调减上年年初未分配利润。 29 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 1、审计报告 审 计 报 告 万会业字[2006]第 1128 号 南通江山农药化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南通江山农药化工股份有限公司 (以下简称江山股份)2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是江山股份 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了江山股份 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陆德明 中国·北京 中国注册会计师：陈荣芳 二○○六年三月二十六日 30 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、会计报告 资 产 负 债 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 合并 母公司 资 产 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五.1 259,450,279.36 280,493,032.36 227,269,199.99 252,337,962.35 短期投资 356,120.00 356,120.00 应收票据 五.2 33,720,301.33 54,599,579.65 28,433,161.33 51,404,820.60 应收股利 1,397,144.43 应收利息 应收账款 五.3 74,346,364.35 41,256,308.81 39,788,603.50 18,076,907.23 其他应收款 五.4 12,834,913.47 12,235,253.51 12,181,709.30 11,514,810.41 预付账款 五.5 31,229,193.39 82,438,974.28 29,367,874.63 76,400,622.63 应收补贴款 五.6 1,766,938.91 806,123.47 693,782.18 481,854.81 存货 五.7 212,514,694.66 251,924,646.40 181,360,112.62 232,793,041.60 待摊费用 五.8 452,797.68 382,610.34 315,165.28 258,443.67 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 626,315,483.15 724,492,648.82 520,806,753.26 643,624,583.30 长期投资： 长期股权投资 五.9 7,041,173.26 12,685,917.54 108,048,558.98 98,431,282.54 其中：合并价差 股权投资差额 2,463,841.26 2,810,275.14 长期债权投资 长期投资合计 7,041,173.26 12,685,917.54 108,048,558.98 98,431,282.54 固定资产： 固定资产原价 五.10 1,293,386,328.11 904,557,438.40 1,036,838,853.79 676,041,751.43 减：累计折旧 五.10 396,182,099.16 317,647,335.22 318,000,861.00 262,714,132.32 固定资产净值 五.10 897,204,228.95 586,910,103.18 718,837,992.79 413,327,619.11 减：固定资产减值准备 五.10 3,201,746.20 3,761,988.45 3,201,746.20 3,761,988.45 固定资产净额 五.10 894,002,482.75 583,148,114.73 715,636,246.59 409,565,630.66 工程物资 5,269,374.65 1,353,332.66 4,310,227.74 在建工程 五.11 242,905,178.14 168,799,858.65 241,646,105.53 164,633,014.34 固定资产清理 固定资产合计 1,142,177,035.54 753,301,306.04 961,592,579.86 574,198,645.00 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 35,570,567.70 37,589,446.89 1,007,581.00 1,027,581.00 长期待摊费用 五.13 986,107.64 1,508,320.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,556,675.34 39,097,767.72 1,007,581.00 1,027,581.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,812,090,367.29 1,529,577,640.12 1,591,455,473.10 1,317,282,091.84 公司负责人： 蔡建国 主管会计工作的负责人：徐森林 会计机构负责人：吴旭斌 31 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 资 产 负 债 表 （续 表） 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 合并 母公司 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五.14 273,004,562.00 421,888,110.00 175,204,562.00 318,388,110.00 应付票据 五.15 32,615,295.87 10,481,300.00 25,554,865.00 应付账款 五.16 243,543,339.98 218,355,330.25 220,146,649.02 200,426,244.06 预收账款 五.17 49,812,164.16 85,584,539.83 48,259,765.00 84,625,154.27 应付工资 五.18 20,210,787.99 19,659,731.91 19,095,115.63 19,095,115.63 应付福利费 13,188,720.58 10,624,311.63 12,527,565.44 10,268,046.02 应付股利 应交税金 五.19 -17,892,105.64 -30,653,896.72 -18,573,881.46 -30,489,680.87 其他未交款 五.20 784,704.08 697,659.48 432,840.85 384,139.02 其他应付款 五.21 68,395,781.77 74,490,942.49 63,070,983.41 69,159,980.49 预提费用 五.22 1,727,057.11 1,475,225.48 589,801.04 323,106.00 预计负债 一年内到期的长期负债 五.23 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 695,390,307.90 812,603,254.35 556,308,265.93 672,180,214.62 长期负债： 长期借款 五.24 322,463,296.70 117,463,296.70 322,463,296.70 117,463,296.70 应付债券 长期应付款 五.25 3,151,437.36 3,151,437.36 3,151,437.36 3,151,437.36 专项应付款 五.26 147,895,000.00 3,050,000.00 147,525,000.00 2,750,000.00 其他长期负债 长期负债合计 473,509,734.06 123,664,734.06 473,139,734.06 123,364,734.06 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,168,900,041.96 936,267,988.41 1,029,447,999.99 795,544,948.68 少数股东权益 81,014,156.35 71,564,616.95 股东权益： 股本 五.27 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 资本公积 五.28 202,105,164.25 202,217,965.01 202,105,164.25 202,217,965.01 盈余公积 五.29 54,033,496.30 41,537,588.13 52,812,481.78 40,775,855.64 其中:法定公益金 26,854,666.02 20,637,750.25 26,406,240.89 20,387,927.82 现金股利 五.30 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 未分配利润 五.31 88,237,508.43 60,189,481.62 89,289,827.08 60,943,322.51 外币报表折算差额 股东权益合计 562,176,168.98 521,745,034.76 562,007,473.11 521,737,143.16 负债及股东权益合计 1,812,090,367.29 1,529,577,640.12 1,591,455,473.10 1,317,282,091.84 公司负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人：徐森林 会计机构负责人：吴旭斌 32 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 合并 母公司 项 目 注释 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 五.32 2,108,511,871.39 1,843,793,383.43 1,800,138,043.08 1,612,685,017.28 减：主营业务成本 五.33 1,875,771,805.01 1,610,652,680.89 1,611,181,085.79 1,403,240,273.53 主营业务税金及附加 五.34 3,432,884.29 1,352,845.53 2,442,500.04 742,461.37 二、主营业务利润 229,307,182.09 231,787,857.01 186,514,457.25 208,702,282.38 加：其他业务利润 五.35 11,021,168.31 10,719,341.51 10,399,176.05 8,163,892.62 减：营业费用 37,649,015.85 40,729,585.64 30,508,763.04 34,453,496.16 管理费用 105,955,327.48 113,820,915.61 86,711,843.70 95,844,723.19 财务费用 五.36 14,978,397.48 14,369,503.55 8,614,041.26 10,276,046.69 三、营业利润 81,745,609.59 73,587,193.72 71,078,985.30 76,291,908.96 加：投资收益 五.37 2,149,365.13 1,752,750.49 7,138,049.04 1,659,423.81 补贴收入 五.38 737,500.00 961,579.00 420,000.00 232,368.00 营业外收入 231,229.82 431,080.89 117,398.93 372,663.60 减：营业外支出 4,122,093.10 4,835,878.35 3,100,572.74 4,098,652.99 四、利润总额 80,741,611.44 71,896,725.75 75,653,860.53 74,457,711.38 减：所得税 五.39 17,181,706.44 11,133,571.62 15,470,729.82 11,033,362.60 少数股东本期损益 3,215,970.02 -2,548,968.09 五、净利润 60,343,934.98 63,312,122.22 60,183,130.71 63,424,348.78 加：年初未分配利润 60,189,481.62 29,738,661.93 60,943,322.51 30,003,843.49 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 120,533,416.60 93,050,784.15 121,126,453.22 93,428,192.27 减：提取法定公积金 6,278,992.40 6,608,781.19 6,018,313.07 6,342,434.88 提取法定公益金 6,216,915.77 6,452,521.34 6,018,313.07 6,342,434.88 提取职工福利及奖励金 提取企业发展基金 提取储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 108,037,508.43 79,989,481.62 109,089,827.08 80,743,322.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 88,237,508.43 60,189,481.62 89,289,827.08 60,943,322.51 补充资料: 合并 母公司 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,567,689.60 2,567,689.60 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人： 徐森林 会计机构负责人：吴旭斌 33 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 报 表 项 目 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,756,232,325.51 1,505,169,529.46 收到的税费返还 33,295,722.28 27,543,583.75 收到的其他与经营活动有关的现金 五.40(1) 8,601,715.43 6,710,412.55 现金流入小计 1,798,129,763.22 1,539,423,525.76 购买商品、接受劳务支付的现金 1,459,607,675.08 1,257,040,292.91 支付给职工以及为职工支付的现金 112,936,379.27 103,466,153.48 支付的各项税费 40,555,241.50 30,832,752.90 支付的其他与经营活动有关的现金 五.40(2) 72,575,498.09 59,323,665.17 现金流出小计 1,685,674,793.94 1,450,662,864.46 经营活动产生的现金流量净额 112,454,969.28 88,760,661.30 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 8,148,934.41 8,148,934.41 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7,265.00 7,265.00 处置固定资产、无形资产和其他长 2,780,364.42 2,724,364.42 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五.40(3) 144,775,000.00 144,775,000.00 现金流入小计 155,711,563.83 155,655,563.83 购置固定资产、无形资产和其他长 326,470,915.51 307,784,929.76 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 5,970.00 11,843,388.00 其中：购买子公司所支付的现金 11,837,418.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 326,476,885.51 319,628,317.76 投资活动产生的现金流量净额 -170,765,321.68 -163,972,753.93 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 借款所收到的现金 954,500,881.00 837,700,881.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.40(4) 28,000,000.00 28,000,000.00 现金流入小计 982,500,881.00 865,700,881.00 偿还债务所支付的现金 881,666,032.00 759,166,032.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 43,249,645.01 36,540,901.08 其中：子公司支付给少数股东的股利 663,367.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.40(5) 20,000,000.00 20,000,000.00 现金流出小计 944,915,677.01 815,706,933.08 筹资活动产生的现金流量净额 37,585,203.99 49,993,947.92 四、汇率变动对现金的影响额 -317,604.59 149,382.35 五、现金及现金等价物净增加额 -21,042,753.00 -25,068,762.36 公司负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人：徐森林 会计机构负责人：吴旭斌 34 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 (续) 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 60,343,934.98 60,183,130.71 加：少数股东损益 3,215,970.02 计提的资产减值准备 4,041,900.93 1,471,695.44 固定资产折旧 86,665,567.86 62,956,271.98 无形资产摊销 3,286,040.35 140,000.00 长期待摊费用摊销 599,613.19 待摊费用的减少（减：增加） -70,187.34 -56,721.61 预提费用的增加（减：减少） 65,847.03 77,001.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,447,973.71 1,449,245.69 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 64,573.12 财务费用 16,570,132.32 10,062,815.73 投资损失（减：收益） -1,978,115.13 -6,966,799.04 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 35,979,451.86 50,144,132.13 经营性应收项目的减少（减：增加） -53,556,121.36 -42,492,121.63 经营性应付项目的增加（减：减少） -44,221,612.26 -48,207,989.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 112,454,969.28 88,760,661.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 259,450,279.36 227,269,199.99 减：现金的期初余额 280,493,032.36 252,337,962.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,042,753.00 -25,068,762.36 公司负责人： 蔡建国 主管会计工作的负责人：徐森林 会计机构负责人：吴旭斌 35 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产 期末余额 价值回 其他原因转出 合计 升转回 一、坏账准备合计 4,588,339.49 2,298,923.62 956,030.32 956,030.32 5,931,232.79 其中：应收账款 3,413,931.27 2,250,796.74 515,986.54 515,986.54 5,148,741.47 其他应收款 1,174,408.22 48,126.88 440,043.78 440,043.78 782,491.32 二、短期投资跌价准备合计 171,250.00 171,250.00 171,250.00 其中：股票投资 171,250.00 171,250.00 171,250.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,105,358.19 4,728,842.27 1,298,342.39 1,298,342.39 5,535,858.07 其中：库存商品 1,902,431.91 4,638,527.18 1,154,199.58 1,154,199.58 5,386,759.51 原材料 48,272.85 48,272.85 48,272.85 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,761,988.45 386,705.45 946,947.70 946,947.70 3,201,746.20 其中：房屋、建筑物 220,340.00 193,857.60 193,857.60 26,482.40 机器设备 2,593,393.79 753,090.10 753,090.10 1,840,303.69 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 10,626,936.13 7,414,471.34 3,372,570.41 3,372,570.41 14,668,837.06 公司负责人： 蔡建国 主管会计工作的负责人： 徐森林 会计机构负责人： 吴旭斌 36 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 编制单位：南通江山农药化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初数 本期增加数 因资产价 期末数 值回升转 其他原因转出 合计 回数 一、坏账准备合计 2,806,138.10 1,490,268.98 575,878.14 575,878.14 3,720,528.94 其中：应收账款 1,887,701.62 1,490,268.98 143,437.24 143,437.24 3,234,533.36 其他应收款 918,436.48 432,440.90 432,440.90 485,995.58 二、短期投资跌价准备合计 171,250.00 171,250.00 171,250.00 其中：股票投资 171,250.00 171,250.00 171,250.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,733,461.52 2,585,225.57 1,296,428.72 1,296,428.72 3,022,258.37 其中：库存商品 1,591,232.38 2,494,910.48 1,154,199.58 1,154,199.58 2,931,943.28 原材料 48,272.85 48,272.85 48,272.85 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,761,988.45 386,705.45 946,947.70 946,947.70 3,201,746.20 其中：房屋、建筑物 220,340.00 193,857.60 193,857.60 26,482.40 机器设备 2,593,393.79 753,090.10 753,090.10 1,840,303.69 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 8,472,838.07 4,462,200.00 2,990,504.56 2,990,504.56 9,944,533.51 （所附注释系会计报表的组成部分） 单位负责人：蔡建国 主管会计工作的负责人：徐森林 会计机构负责人：吴旭斌 37 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.79 40.95 1.1581 1.1706 营业利润 14.54 14.60 0.4129 0.3717 净利润 10.73 10.78 0.3048 0.3198 扣除非经常性损益后的净利润 10.19 10.23 0.2893 0.2879 38 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 3、会计报表附注 一、公司的基本情况 南通江山农药化工股份有限公司（以下简称本公司）系经江苏省人民政府苏政复[1997]173 号文 批准，由南通工贸国有资产经营有限公司（原名称为南通精华集团有限公司）、天津绿保农用化学科 技开发有限公司、沈阳化工研究院、江苏省农业生产资料集团有限责任公司和南通江山农药化工股份 有限公司工会（原南通农药厂工会）等 5 家单位共同发起，1998 年 1 月 21 日设立的股份有限公司。 2000 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]182 号文批准，本公司向社会 公众发行人民币普通股（A 股），并于 2001 年 1 月 10 日在上海证券交易所挂牌上市。2000 年 12 月 29 日本公司换领注册号为 3200001104129 号《企业法人营业执照》，注册资本为 15,000 万元人民 币。本公司根据 2001 年度股东大会决议以 2001 年 12 月 31 日总股本为基数，用资本公积向全体股东 每 10 股转增 2 股，注册资本由 15,000 万元增加到 18,000 万元，业经上海万隆众天会计师事务所有 限公司验证，出具了万会业字[2002]第 17 号《验资报告》，并于 2002 年 9 月 2 日换领了《企业法人 营业执照》。本公司根据 2003 年度股东大会决议以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，用资本公积向 全体股东每 10 股转增 1 股，注册资本由 18,000 万元增加到 19,800 万元，业经上海万隆众天会计师 事务所有限公司验证，出具了万会业字[2004]第 1236 号《验资报告》，并于 2004 年 12 月 27 日换领 了《企业法人营业执照》。 本公司所属农药、化工行业，主要产品包括：草甘膦、久效磷、敌敌畏、敌百虫等农药产品及 烧碱、树脂、甲醛、多聚甲醛、甘氨酸、对邻氯甲苯等化工产品。 本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、加工、销售 （国家有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关技术的出口业务；经营本公 司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司的 进料加工和“三来一补”业务。化学技术咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 39 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 本公司发生外币业务时，以业务发生当日的基准汇率进行折算，期末对各种外币账户的外币余 额，按期末基准汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊 费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价 短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚 未领取的债券利息入账。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间实际所收到的股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，但收到的、已 记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计 入应收项目但尚未收到的股利或利息后的余额，确认为当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了，对短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价低 于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资其价值又得以恢 复，在原已确认的投资损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款 和其他应收款，下同）； 2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的或收回的可能性不大时的应收款 项； 3）对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会或经理会议或 类似机构批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （2）坏账损失的核算方法 本公司于中期期末及年度终了，采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，具体提取的比例如下： 40 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 账 龄 计提比例% 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 30 三至四年 50 四至五年 80 五年以上 100 9、存货核算方法 （1）存货的分类 存货包括库存商品、原材料、在产品、半成品、包装物、低值易耗品、外购商品、委托加工物 资、在途物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货的取得按实际成本计价，发出时的计价采用加权平均法；低值易耗品摊销采用一次摊 销的方法；包装物于生产领用时一次性计入成本。 （3）存货的盘存制度 本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本 时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。本公司按单项存货计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）长期股权投资的计价 本公司在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始 投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价或减去应收到的补价，作为初始 投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付 的补价或减去应收到的补价，作为初始投资成本。 ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 41 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 2）长期股权投资收益确认的方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%及 20%以上，或虽投资不足 20%但有重 大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的 投资虽占该单位有表决权资本总额 20%及 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 3）长期股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期限平均摊销，计入 当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限 的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销。自财政部财会（2003）10 号文发布之后发生的初始投 资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 4）处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作 为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权 投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分的差额计提 长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期不 能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司于中期期末及年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于 可收回金额的，按其差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年、单位 价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等物品。 固定资产在取得时按实际成本计价。 （2）固定资产折旧方法采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值 （固定资产原值的 5%）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下： 固定资产类别 预计折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—40 9.50—2.38 42 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 机器设备 8—15 11.88—6.33 电器设备 6—15 15.83—6.33 仪器及仪表 5—12 19.00—7.92 运输工具 6—12 15.83—7.92 机修用及保全设备 5—15 19.00—6.33 通信类设备 5—12 19.00—7.92 其他 5—10 19.00—9.50 对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值， 以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时， 对此以前已计提的累计折旧不作调整。 （3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差 额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 13、在建工程核算方法 (1)在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发 生的净支出，计入工程成本。 (2)在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资 产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 (3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了，对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按 工程项目计提减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无能在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不 确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 43 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成 本。 4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的 补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上 应支付的相关税费，作为实际成本。 B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值，作为实际成本。 6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入 账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，预计使用年限按受益年限和法律规定的有效年 限两者孰短的原则确定，对无受益年限和法律规定的有效年限的则按不超过 10 年的摊销年限内分期 平均摊销，计入当期损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司于中期期末及年度终了，对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情 况时，对无形资产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减 值准备，计入当期损益： 1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响； 2）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （4）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经 济利益的情形主要包括： 1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； 2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 44 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 15、长期待摊费用核算方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后各期 受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前 发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使 用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款 费用于发生当期，直接计入财务费用。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地 计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让 无形资产而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足： 1）与交易相关的经济利益能够流入本公司； 2）收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表的范围 本公司投资额占被投资单位注册资本总额 50%以上（不含 50%），或虽然占被投资单位注册资本 总额不足 50％，但具有实质控制权的被投资单位和合营公司，纳入合并会计报表编制范围。 （2）合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的 通知》，和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件，以母公 司和纳入合并范围内的子公司（被投资单位）及合营公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销 公司间的重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。对合营公司按照比 例合并方法对其资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。 45 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 三、税项 税 率% 主 要 税 种 计 税 依 据 （注） 增 值 税 17、13 应税销售收入 营 业 税 5 应税营业收入 城市维护建设税 7、5 应纳增值税、营业税的税额 企业所得税 33 应纳税所得额 注 1：草甘膦、喹禾灵、久效磷、敌敌畏、丁草胺、乙草胺、敌百虫、精喹禾灵、咪鲜胺、蒸 汽、种衣剂、拌种灵等产品的增值税税率为 13%；其他产品增值税税率均为 17%。 注 2：除子公司南通市东昌化工有限公司的城市维护建设税税率为 5%外，其他公司的城市维护建 设税税率均为 7%。 注 3：本公司控股子公司南通市东昌化工有限公司 2003 年 12 月 19 日获江苏省地方税务局苏地 税二技审[2003]288 号文批复，为甘氨酸生产线技术改造项目所购置的国产设备准予享受有关抵免企 业所得税的优惠政策。如东县地税局 2004 年 4 月 30 日批复确认，该项目可以自 2003 年起 5 年内抵 免超基期新增的企业所得税 6,643,222.18 元。 注 4： 2003 年 3 月 14 日本公司获江苏省地方税务局苏地税二技审[2003]86 号、89 号文批复， 本公司为年产 8000 吨亚磷酸二甲酯环保技术改造项目、年产 6000 吨 95%草甘磷环保技术改造等四个 项目所购置的国产设备准予享受有关抵免企业所得税的优惠政策。上述项目可以自 2002 年起 5 年内 抵免超基期新增的企业所得税 7,298,507.76 元。 2006 年 3 月 20 日，经南通市地方税务局通地税二技审[2006]1 号、2 号、3 号文件批复确认，本 公司热电厂 75T/H 高温次高压链条炉技术改造项目、特种树脂改造项目、氯化氢及配套改造项目所购 置的国产设备准予享受有关抵免企业所得税的政策。该等项目可以自 2005 年开始抵免，截止时间为 自设备购置年度起 5 年内。上述项目可以抵免超基期新增的企业所得税 6,128,081.14 元。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司 业务性 注册资本 实际投资额 所占权益 是否纳入 公司名称 经营范围 质 （万元） （万元） 比例% 合并范围 南通昌盛化工经 商品 160 化工产品（不含危险品）。 55.5124 93.75 是 贸有限公司 南通南沈植保科 工业 2,178.297 农药、染料、助剂、中间体等化学物的 1,658.348 71.89 技开发有限公司 生产销售；科研开发、技术咨询；化工 是 原材料的销售。 南通江天化学品 工业 10,840 甲醛、氯甲烷、多聚甲醛的生产、销 4540.00 41.88 是 有限公司(注 1) 售；第 3 类易燃液体，第 4 类易燃固 46 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 体、自燃物品和遇湿自燃物品，第 6 类 毒害品，第 8 类腐蚀品销售(以上化学 危险品凭有效许可证生产经营，不得超 范围经营危险化学品，不得经营剧毒化 学品、成品油、一类易制毒品和监控化 学品。经营场所及未经批准的其他场所 均不得存放危险化学品)；经营本企业 自产产品及技术的出口业务；经营本企 业生产、科研所需的原辅材料、仪器、 仪表、机械设备、零配件及技术的进出 口业务（国家限定公司经营和国家禁止 进出口的商品及技术除外）；经营进料 加工和“三来一补”业务。 南通江山进出口 商品 1,010 自营和代理各类商品和技术的进出口， 1,000.00 99 是 贸易有限公司 但国家限定公司经营或禁止进出口的商 品和技术除外。 南通市东昌化工 工业 4,127.33 进口本企业生产、科研所需原辅材料、 2,805.33 67.97 是 有限公司（注 机械设备、仪器仪表及零配件；生产、 2） 销售、出口本企业自产工业级甘氨酸、 饲料级甘氨酸、食品级甘氨酸、医药级 甘氨酸、甘氨酸乙酯盐酸盐、甘氨酸甲 酯盐、马尿酸、DMP-水产品保鲜剂、蚕 蛹复合氨基酸、甘氨酸钠、蚕蛹生化蛋 白胨、N-苄基甘氨酸乙酯、甘氨酸铝 锆、丝素肽产品等制造、销售；化工技 术咨询；化工机械制造、安装。 注 1：本公司对南通江天化学品有限公司投资比例为 41.88%，2003 年 8 月 31 日股东各方签订 《股东协议书》，股东各方同意由“江山公司协助江天公司的财务及经营政策，协议其他方协助江山 公司对江天公司财务及经营政策的管理工作”，同时该公司生产的多聚甲醛产品主要供应本公司使 用。由于对该公司具有实质性控制，该公司纳入合并报表范围。 注 2：2004 年 12 月 28 日，本公司第二届董事会第二十一次会议决议通过《关于对南通市东昌化 工有限公司进行二期投资的议案》，本年度增加投入资本 1,183.7418 万元。南通市东昌化工有限公 司其他股东本年度增加投入资本 673 万元，该公司的注册资本由 2,270.5882 万元增加到 4,127.33 万 元，本公司占该公司注册资本由 71.417%调整为 67.97%。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 以下注释期初数是指 2005 年 1 月 1 日余额，期末数是指 2005 年 12 月 31 日余额。 47 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 1、货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 折算 折合 折算 折合 原币 原币 汇率 人民币 汇率 人民币 现 金 180,766.86 249,590.02 其中：美元 4,324.11 8.2765 35,043.61 银 行 存 款 256,157,771.53 272,913,882.14 其中：美元 1,919,270.08 8.0702 15,489,346.04 2,692,220.75 8.2765 22,282,165.08 欧元 51,871.28 9.5797 496,911.30 799.51 11.2627 9,004.64 其他货币资金 3,111,740.97 7,329,560.20 其中：美元 30,000.00 8.0702 242,106.00 30,000.00 8.2765 248,295.00 欧元 139,213.55 11.2627 1,569,994.74 合 计 259,450,279.36 280,493,032.36 2、应收票据 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 33,720,301.33 54,599,579.65 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 金额 比例% 比例% 金额 比例% 一年以内 75,396,721.85 94.84 3,769,863.14 5．00 40,764,878.40 91.26 2,035,030.15 5．00 一至二年 1,066,899.98 1.34 106,689.99 10.00 1,512,283.24 3.38 151,228.33 10.00 二至三年 1,828,055.73 2.30 548,416.72 30.00 1,338,448.62 3.00 401,479.09 30.00 三至四年 926,444.94 1.17 463,222.47 50.00 409,780.84 0.92 204,890.42 50.00 四至五年 82,170.84 0.10 65,736.67 80.00 117,728.48 0.26 94,182.78 80.00 五年以上 194,812.48 0.25 194,812.48 100.00 527,120.50 1.18 527,120.50 100.00 合 计 79,495,105.82 100.00 5,148,741.47 6.48 44,670,240.08 100.00 3,413,931.27 7.64 注 1：本公司以出口商业发票贴现的形式取得质押借款 1,010,000.00 美元（折合人民币 8,150,902.00 元），借款期限为 2 个月,自 2005 年 12 月 27 日至 2006 年 2 月 27 日止,该质押的应收 债权账面值为 1,293,840.00 美元（折合人民币 10,441,547.57 元）。 注 2：本年度核销账龄在三年以上无法收回的应收账款 515,986.54 元。 48 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 注 3：应收账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 注 4：欠款金额前五名应收账款合计为 27,243,969.95 元，占应收账款总额的 34.27%。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 金额 比例 % 金 额 比例% 金额 比例% 一年以内 2,108,672.43 15.49 104,078.52 4.94 11,510,886.95 85.84 533,873.15 4.64 一至二年 10,282,026.72 75.51 48,202.67 0.47 980,609.29 7.31 98,060.93 10.00 二至三年 709,898.67 5.21 212,969.60 30.00 362,885.18 2.71 61,604.16 16.97 三至四年 140,922.79 1.03 70,461.40 50.00 145,525.26 1.09 72,762.93 50.00 四至五年 145,525.26 1.07 116,420.21 80.00 8,240.00 0.06 6,592.00 80.00 五年以上 230,358.92 1.69 230,358.92 100.00 401,515.05 2.99 401,515.05 100.00 合 计 13,617,404.79 100.00 782,491.32 5.75 13,409,661.73 100.00 1,174,408.22 8.76 注 1：本公司拟以 1,001.616 万元的价格受让南通港口建设物资公司（以下简称物资公司）所持 江苏文峰大世界连锁发展股份有限公司 4.54%（607.04 万股）的股权。本公司已于 2004 年 6 月支付 人民币 9,800,000.00 元（账龄为一至二年），本公司与物资公司签定了《股权抵债协议》、《股份 托管协议》，物资公司将该股份委托给本公司管理，由本公司行使托管股份的全部股东权利，托管期 至托管股份过户至本公司名下为止，目前有关股权过户手续正在办理之中，故不计提坏账准备。 注 2：其他应收款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 注 3：欠款金额前五名的其他应收款合计为 11,076,228.77 元，占其他应收款总额的 81.34%。 其中金额较大的其他应收款如下： 欠款单位 性质或内容 金 额 南通建设港口物资有限公司 拟受让所持南通文峰大世界股权款 9,800,000.00 南通苏中工业气体有限公司 应收劳务用工费用 696,519.77 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 30,952,683.32 99.11 81,922,551.48 99.37 一 至 二 年 60,092.38 0.19 428,625.86 0.52 二 至 三 年 132,903.38 0.43 39,902.93 0.05 三 年 以 上 83,514.31 0.27 47,894.01 0.06 合 计 31,229,193.39 100.00 82,438,974.28 100.00 注 1：本公司由于材料、修理用备件的质量、规格及供应商未及时提供发票等原因，尚有账龄超 过一年未及时结算的预付供应商的货款。 49 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 注 2：预付账款期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、应收补贴款 项 目 期末数 期初数 性质或内容 出口退税 1,766,938.91 806,123.47 出口货物退税款 7、存货 （1）存货分项目明细 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 39,425,462.91 55,714,755.26 48,272.85 在途物资 540,762.32 库存商品 129,468,002.34 5,386,759.51 158,183,706.54 1,902,431.91 在产品 46,128,330.85 90,315.09 37,927,890.51 93,956.29 包装物 1,061,619.23 58,783.47 975,610.21 60,697.14 低值易耗品 525,304.67 565,429.20 委托加工物资 1,441,832.73 121,850.55 合 计 218,050,552.73 5,535,858.07 254,030,004.59 2,105,358.19 （2）存货跌价准备增减变动： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原材料 48,272.85 48,272.85 库存商品 1,902,431.91 4,638,527.18 1,154,199.58 5,386,759.51 在产品 93,956.29 90,315.09 93,956.29 90,315,09 包装物 60,697.14 1,913.67 58,783.47 合 计 2,105,358.19 4,728,842.27 1,298,342.39 5,535,858.07 注:存货可变现净值依据市场价格予以确定。 8、待摊费用 项 目 期末数 期初数 备 注 保险费 452,797.68 382,610.34 按受益期摊销余额 9、长期股权投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 其他股权投资 12,685,917.54 5,644,744.28 7,041,173.26 其中：对子公司投资 2,810,275.14 346,433.88 2,463,841.26 其他参股企业 9,875,642.40 5,298,310.40 4,577,332.00 （1）其他股权投资-成本法核算 50 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 被投资单位名称 投资期限 投资成本 占被投资单位注册资本比例% 减值准备 交通银行 长期 1,177,332.00 南通市商业银行 长期 3,400,000.00 1.82 合 计 4,577,332.00 （2）股权投资差额变动情况 被投资单位名称 股权投资差额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 南通昌盛化工经贸有限公司 -944,875.34 10 年 -94,488.00 -181,690.03 评估增值 南通南沈植保科技开发有限公司 4,416,644.93 10 年 440,921.88 2,645,531.29 溢价收购 合 计 3,471,769.59 346,433.88 2,463,841.26 10、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 191,501,972.52 127,432,204.41 13,500.00 318,920,676.93 机器设备 608,472,787.91 227,761,484.60 11,385,925.70 824,848,346.81 固定资产原值 电器设备 38,204,674.96 23,293,856.28 316,193.05 61,182,338.19 仪器及仪表 50,899,793.34 21,233,225.06 72,133,018.40 运输工具 11,324,221.47 1,518,988.00 831,517.00 12,011,692.47 机修及保全设备 2,202,975.11 2,072.91 2,205,048.02 通信类设备 346,281.00 11,835.00 358,116.00 其他 1,604,732.09 134,619.20 12,260.00 1,727,091.29 合 计 904,557,438.40 401,388,285.46 12,559,395.75 1,293,386,328.11 房屋及建筑物 55,589,900.32 11,006,563.00 13,095.00 66,583,368.32 机器设备 206,392,928.89 54,831,638.02 7,061,726.43 254,162,840.48 电器设备 16,793,693.84 7,274,987.56 301,023.39 23,767,658.01 累计折旧 仪器及仪表 29,406,791.84 11,860,255.55 41,267,047.39 运输工具 6,490,008.12 1,378,379.62 743,312.10 7,125,075.64 机修及保全设备 1,850,273.68 39,489.57 1,889,763.25 通信类设备 285,939.85 285,939.85 其他 837,798.68 274,254.54 11,647.00 1,100,406.22 合 计 317,647,335.22 86,665,567.86 8,130,803.92 396,182,099.16 固定资产净值 586,910,103.18 897,204,228.95 固定资产减值准备 房屋及建筑物 220,340.00 193,857.60 26,482.40 机器设备 2,593,393.79 753,090.10 1,840,303.69 电器设备 201,417.02 135,046.15 336,463.17 仪器及仪表 106,469.35 36,963.99 143,433.34 运输工具 640,368.29 214,695.31 855,063.60 合 计 3,761,988.45 386,705.45 946,947.70 3,201,746.20 固定资产净额 583,148,114.73 894,002,482.75 51 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 注 1：固定资产原值期末数比期初数增加 388,828,889.71 元、增长 42.99%；固定资产净值期末 数比期初数增加 310,294,125.77 元、增长 52.87%，主要原因是开发区 5 万吨离子膜工程、5 号炉及 4 号机项目等项目完工转入固定资产所致。 注 2 本年度由在建工程转入固定资产 372,679,879.15 元。 注 3：本公司控股子公司南通南沈植保科技开发有限公司以土地使用权和厂房为抵押物,向中国 工商银行南通市青年路支行借款 4,000,000.00 元,借款期限为 6 个月，自 2005 年 7 月 21 日至 2006 年 1 月 19 日止。 52 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 11、在建工程 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 预算数 工程名称 (万元) 其中:资 其中:资本化利 其中:资本化 其中:资本 金额 金额 金额 金额 本化利息 息 利息 化利息 中试项目 1200 75,000.00 1,473,032.00 1,473,032.00 75,000.00 5 号炉及 4 号机项目 4992 11,115,536.02 20,542,723.47 31,658,259.49 4 万吨氯乙烯改造 2925 324,000.00 4,220,575.50 4,544,575.50 4 万吨树脂改造 4993 363,190.00 363,190.00 南厂区公用工程 449,000.00 214,000.00 JS152 扩产工程 150 74,892.41 41,107.59 41,107.59 74,892.41 10 万吨树脂干燥 269 1,505,831.76 333,783.79 1,839,615.55 氯醋树脂项目 346 5,246,345.35 4,826,641.80 419,703.55 氯乙烯罐区工程 129 94,957.02 1,198,184.55 1,293,141.57 敌百虫改造 2,101,989.84 2,101,989.84 双乙甲酯工程 186 1,587,151.08 1,587,151.08 IDA 草甘膦 477 8,228,649.30 8,228,649.30 各车间改造 238,000.00 16,120,113.48 15,449,699.57 5 万吨离子膜 24756 77,005,288.18 146,453,236.34 3,556,300.00 223,458,524.52 3,556,300.00 开发区热电工程 20976 41,023,136.28 144,514,594.10 18 开发区变电所工程 3514 4,976,853.18 24,879,681.26 2 氯气站及土地使用权 1,047,775.56 8,642,213.80 9,352,222.56 3 万吨草甘膦及氯甲烷回收 16293 160,000.00 开发区土地使用权 21,341,125.95 42,371,444.01 48,307,569.96 1 公用工程 8,980,660.00 东厂区项目 200,000.00 三号炉工程 25,000.00 其他项目 4,282,116.94 14,917,464.49 17,940,508.82 合 计 168,799,858.65 447,354,794.60 3,556,300.00 372,679,879.15 3,556,300.00 569,595.96 24 53 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 注 1：在建工程期末数比期初数增加 74,105,319.49 元，增长 43.90%，主要原因是开发区热电工 程、开发区变电所工程等项目本年度投入增加所致。 注 2：其他减少系本期收回以前年度预付的工程款。 注 3：4 万吨氯乙烯改造等工程项目工程实际投入超出预算数，主要原因是工程物资价格上涨所 致。 注 4：本公司为购建 5 万吨离子膜工程项目向中国银行南通分行借入一笔专门借款，确定利息资 本化金额的资本化率为该项借款的实际利率（月利率为 4.575‰）。 12、无形资产 本 期 无形资产 取得 剩余摊销 原始价值 期初数 转 累计摊销 期末数 名 称 方式 增加 摊销 年限 出 土地使用权(江天公司) 购买 8,834,921.37 7,967,676.01 180,000.00 1,047,245.36 7,787,676.01 520 个月 甲醛工艺技术 购买 6,403,649.00 3,840,449.00 640,800.00 3,204,000.00 3,199,649.00 60 个月 氯甲烷技术 购买 800,000.00 506,666.52 80,000.04 373,333.52 426,666.48 64 个月 多聚甲醛技术 购买 15,364,596.46 13,059,907.06 1,536,459.60 3,841,149.00 11,523,447.46 90 个月 甲醛扩产软件 购买 244,487.16 244,487.16 34,926.70 34,926.70 209,560.46 60 个月 土地使用权(南沈公司) 购买 2,400,000.00 1,932,000.00 48,000.00 516,000.00 1,884,000.00 471 个月 水基化农药新剂型及新 投入 4,000,000.00 3,366,673.00 399,996.00 1,033,323.00 2,966,677.00 89 个月 助剂技术 聚氯乙烯助剂技术 购买 190,800.00 171,720.00 19,080.00 38,160.00 152,640.00 96 个月 ERP 管理软件 购买 1,100,000.00 770,000.00 110,000.00 440,000.00 660,000.00 72 个月 成本管理软件 购买 200,000.00 168,331.00 20,000.00 51,669.00 148,331.00 89 个月 二甲脂法敌百虫技术 购买 210,000.00 89,250.00 120,000.00 10,000.00 10,750.00 199,250.00 107 个月 购买 68,274.00 68,274.00 1,137.90 1,137.90 67,136.10 118 个月 DONGCHANG 商标权 甘氨酸技术 购买 80,000.00 80,000.00 2,222.22 2,222.22 77,777.78 35 个月 氟化物技术 购买 700,000.00 700,000.00 36,842.10 36,842.10 663,157.90 36 个月 土地使用权(东昌公司) 购买 5,974,623.47 5,584,774.34 54,400.00 122,575.75 458,024.88 5,516,598.59 554 个月 对邻对氯甲苯技术 购买 220,000.00 131,999.96 44,000.04 132,000.08 87,999.92 24 个月 合 计 46,791,351.46 37,589,446.89 1,267,161.16 3,286,040.35 11,220,783.76 35,570,567.70 13、长期待摊费用 项 目 原始额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期 水电增容费 867,157.00 520,294.60 86,715.60 433,578.00 433,579.00 60 个月 导热油 369,998.00 73,999.76 73,999.76 369,998.00 彩钢板车棚 104,612.00 29,640.21 20,922.36 95,894.15 8,717.85 3 个月 消防站 280,000.00 196,000.00 28,000.00 112,000.00 168,000.00 72 个月 54 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 其他 376,363.80 132,637.63 77,400.00 109,499.48 275,825.65 100,538.15 受让市场权益 512,956.11 170,985.39 170,985.39 512,956.11 厂区外东西路 355,703.98 212,848.02 70,566.44 213,422.40 142,281.58 24 个月 厂区外南北路 194,621.00 171,915.22 38,924.16 61,629.94 132,991.06 30 个月 合 计 3,061,411.89 1,508,320.83 77,400.00 599,613.19 2,075,304.25 986,107.64 14、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 备 注 信 用 借 款 206,053,660.00 413,888,110.00 抵 押 借 款 3,800,000.00 4,000,000.00 保 证 借 款 55,000,000.00 4,000,000.00 质 押 借 款 8,150,902.00 合 计 273,004,562.00 421,888,110.00 注：短期借款期末数比期初数减少 148,883,548.00 元、降低 35.29%，主要原因是增加了中长期 流动资金借款、同时减少短期借款所致。 15、应付票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 32,615,295.87 10,481,300.00 注：本公司无到期未承兑的银行承兑票据。 16、应付账款 期 末 数 期 初 数 243,543,339.98 218,355,330.25 注:应付账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 期 末 数 期 初 数 49,812,164.16 85,584,539.83 注:预收账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 18、应付工资 期 末 数 期 初 数 20,210,787.99 19,659,731.91 注:应付工资期末余额系以前年度工效挂钩的效益工资结余 19,095,115.63 元、尚未支付的工资 1,115,672.36 元。 55 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 19、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 法定税率% 增 值 税 -15,006,387.76 -19,098,157.22 17、13 营 业 税 5,646.47 11,092.21 5 房 产 税 18,343.43 企 业 所 得 税 -3,689,065.62 -12,351,182.25 33 城 建 税 515,532.09 45,995.98 7 土地使用税 9,333.74 9,375.00 1.5 元/平方米 个人所得税 178,389.36 427,950.54 超额累进税率 其他 76,102.65 301,029.02 合 计 -17,892,105.64 -30,653,896.72 注 1：应交税金期末数比期初数增加 12,761,791.08 元,增长 41.63%,主要原因是本公司增值税留 抵税额减少，以及本年度享受国产设备抵免所得税尚未退回、企业所得税预交减少所致。 20、其他未交款 种 类 期 末 数 期 初 数 计缴标准 教育费附加 281,348.62 55,481.81 应缴增值税和营业税的 4% 地方基金 406,062.58 607,033.23 主营业务收入的 1-2‰ 其他 97,292.88 35,144.44 合 计 784,704.08 697,659.48 注：南通市地方税务局第二税务分局通地税二分局（基金减免）[2005]8 号文批准，母公司 2005 年度定额缴纳基金 200 万元；本公司所属子公司仍然按上述标准计缴。 21、其他应付款 期 末 数 期 初 数 68,395,781.77 74,490,942.49 注 1：其他应付款期末数中金额较大的包括： 项目/单位 期 末 数 备注 老职工住房补贴款 23,867,900.00 暂欠款 南通工贸国有资产经营有限公司 17,995,120.00 暂借款 押金 5,040,688.00 保证金 职工教育经费 3,391,497.78 尚未支付 富余职工安置补偿金 3,085,384.20 暂欠款 注 2：其他应付款的期末数中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东南通工贸国有资产经营有限 公司的款项为 17,995,120.00 元。 56 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 22、预提费用 种 类 期 末 数 期 初 数 原 因 催化剂费 984,012.97 984,012.97 设备中催化剂周期更换 利息 666,043.10 480,058.50 结息日至期末应付利息 加工费 77,001.04 11,154.01 未结算费用 合 计 1,727,057.11 1,475,225.48 23、一年内到期的长期负债 借款单位 原 币 期末数 期初数 借款条件 中国银行南通分行 人民币 10,000,000.00 担保 合 计 10,000,000.00 24、长期借款 借款单位 原币 期末数 期初数 借款条件 上海浦东发展银行南通支行 人民币 20,000,000.00 信用 工商银行青年路支行 人民币 65,000,000.00 25,000,000.00 信用 南通市商业银行桃坞支行 人民币 30,000,000.00 信用 交通银行南通分行 人民币 55,000,000.00 信用 中国农业银行南通分行 人民币 50,000,000.00 信用 建设银行南通分行 人民币 100,000,000.00 40,000,000.00 信用 中国银行南通分行 人民币 50,000,000.00 担保 电站拨改贷 人民币 2,463,296.70 2,463,296.70 合 计 322,463,296.70 117,463,296.70 注 1：长期借款期末数比期初数增加 205,000,000.00 元，增长 174.52%，主要原因是中长期流动 资金借款增加所致。 注 2：电站拨改贷系本公司热电站基建贷款 2,463,296.70 元，其中：中央级拨改贷本金 1,300,000.00 元，利息 395,710.03 元；省级拨改贷利息 767,586.67 元。上述贷款均已停息挂账。 根据国家计划委员会、财政部印发《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的实施办 法》的通知，本公司已于 1997 年 1 月提出申请，但未予批准。 25、长期应付款 借款单位 期末数 期初数 借款条件 热电站集资款 60,000.00 60,000.00 集资款不计付利息 树脂生产集资款 3,091,437.36 3,091,437.36 集资款不计付利息 合 计 3,151,437.36 3,151,437.36 57 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 注：树脂生产集资款，系原树脂生产线改造向客户收取集资款项，该项集资款不计付利息，也无 偿还期限。 26、专项应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 用途或内容 搬迁补偿款 140,000,000.00 科技三项拨款 2,875,000.00 2,530,000.00 科研项目拨款 环境保护专项资金 4,500,000.00 其他 520,000.00 520,000.00 合 计 147,895,000.00 3,050,000.00 注 1：专项应付款期末数比期初数增加 144,845,000.00 元，增长 4749.02%，主要原因是本年度 收到搬迁补偿款及环境保护专项资金所致。 注 2：根据南通市人民政府通政发[2005]50 号《市政府关于加快姚港化工区重点三类企业搬迁调 整的若干意见》及南通市人民政府办公室通政办发[2005]90 号文件的规定，本公司与南通工贸国有 资产经营有限公司签订了企业搬迁合同，搬迁补偿总额为人民币 41,667.99 万元。按合同约定本年度 已收到搬迁补偿款 14,000.00 万元。 注 3：本年度收到环境保护专项资金 450 万元，其中：江苏省财政厅、江苏省环境保护厅苏财建 [2005]130 号及苏财建[2005]133 号文批准，拨入本公司农药化工生产区整体搬迁区域污染物综合治 理工程专项资金 400 万元；南通市环境保护局通环计[2005]12 号文批准，拨入热电分厂除尘脱硫改 造项目专项资金 50 万元。 27、股本 本公司股份变动情况表（万元） 本次增减变动（+、-） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 14,520.00 14,520.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 14,520.00 14,520.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 58 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 14,520.00 14,520.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5,280.00 5,280.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 5,280.00 5,280.00 三、股份总数 19,800.00 19,800.00 28、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 182,754,743.76 182,754,743.76 股权投资准备 2,898,937.65 166,936.76 2,732,000.89 拨款转入 14,520,000.00 14,520,000.00 其他资本公积 2,044,283.60 54,136.00 2,098,419.60 合 计 202,217,965.01 54,136.00 166,936.76 202,105,164.25 29、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 20,899,837.88 6,278,992.40 27,178,830.28 公益金 20,637,750.25 6,216,915.77 26,854,666.02 合 计 41,537,588.13 12,495,908.17 54,033,496.30 30、现金股利 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 59 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 注: 根据本公司 2006 年 3 月 26 日第三届第七次董事会提出的利润分配预案，本年度按税后净利 润的 10%分别提取法定公积金、法定公益金（子公司按 5%提取法定公益金），并向全体股东按每 10 股派送现金 1.00（含税）。 31、未分配利润 项 目 金 额 2004 年年报披露的年末未分配利润 100,057,381.62 减：本期调整年初未分配利润 39,867,900.00 调整后年初未分配利润 60,189,481.62 加：本期净利润 60,343,934.98 减：提取法定盈余公积 6,278,992.40 提取法定公益金 6,216,915.77 应付股利 19,800,000.00 期末未分配利润 88,237,508.43 注 1：根据本公司 2004 年股东大会决议通过的《关于公司拟用三年时间处理公司职工住房补贴 的议案》，以及财政部财会[2001]5 号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》和财会 [2003]29 号《关于执行和相关会计准则问题解答（三）》的规定，本公司将已经南 通市房产管理局住房制度改革办公室审核的应支付老职工的住房补贴 39,867,900.00 元，减少上年年 初未分配利润，同时增加年初其他应付款 39,867,900.00 元。 注 2: 根据本公司 2006 年 3 月 26 日第三届第七次董事会提出的利润分配预案，本年度按税后净 利润的 10%分别提取法定公积金、法定公益金（子公司按 5%提取法定公益金），并向全体股东按每 10 股派送现金 1.00（含税），该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 32、主营业务收入 主营业务性质 2005 年度 2004 年度 农药 818,101,440.97 741,351,088.94 化工 446,108,154.16 357,680,600.07 树脂 759,304,591.53 701,429,656.35 商品销售 77,267,794.47 37,692,863.74 蒸汽 7,729,890.26 5,639,174.33 合 计 2,108,511,871.39 1,843,793,383.43 60 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 注：前 5 名客户的销售收入： 2005 年度 2004 年度 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 238,425,752.87 11.31 249,148,031.43 13.51 33、主营业务成本 主营业务性质 2005 年度 2004 年度 农药 741,336,904.01 625,926,669.04 化工 361,671,489.36 312,863,387.65 树脂 693,852,582.05 631,165,144.93 商品销售 72,194,786.92 35,438,418.62 蒸汽 6,716,042.67 5,259,060.65 合 计 1,875,771,805.01 1,610,652,680.89 34、主营业务税金及附加 2005 年度 2004 年度 项 目 金 额 计缴标准% 金 额 计缴标准% 城建税 2,158,952.92 7 850,170.06 7 教育费附加 1,273,931.37 4 502,675.47 4 合 计 3,432,884.29 1,352,845.53 35、其他业务利润 2005 年度 2004 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 劳务、咨询 4,086,023.50 783,954.29 3,302,069.21 4,506,140.61 1,798,470.55 2,707,670.06 运费 59,882.11 59,882.11 79,108.87 79,108.87 材料销售 1,400,497.00 1,239,632.21 160,864.79 4,282,834.78 3,739,080.41 543,754.37 废品及副产品 8,099,667.93 766,751.63 7,332,916.30 8,378,479.28 1,016,066.07 7,362,413.21 其他 165,435.90 165,435.90 26,395.00 26,395.00 合 计 13,811,506.44 2,790,338.13 11,021,168.31 17,272,958.54 6,553,617.03 10,719,341.51 61 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 36、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 22,970,924.73 15,622,119.58 减：利息收入 4,026,266.68 4,188,580.70 加：汇兑损失 2,336,169.36 1,951,376.00 减：汇兑收益 7,574,360.37 5,486.63 其 他 1,271,930.44 990,075.30 合 计 14,978,397.48 14,369,503.55 注：利息收入中包括本公司及控股子公司本年度收到的贴息 1,299,000.00 元 (1) 南通市经济贸易委员会通经贸投资[2003]80 号、南通市财政局通财企[2003]159 号文批准， 本公司 4 号机热电技改、4 万吨/年电石法氯乙烯技改项目贴息，本年度实际共计收到贴息 720,000.00 元。 (2)江苏省经济贸易委员会苏经贸运行[2004]762 号、江苏省财政厅苏财企[2004]83 号文批准， 本公司 4 万吨/年悬浮树脂获 2004 年省级工业经济新增长点扶持资金贴息 150,000.00 元，南通市按 1：1 的比例配套贴息，合计 300,000.00 元。 (3)如东县发展计划与经济委员会、如东县财政局东计经[2005]59 号文批准，南通市东昌化工有 限公司年产 1 万吨甘氨酸技改贴息 279,000.00 元。 37、投资收益 2005 年度 2004 年度 项 目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 -71,890.59 -71,890.59 1,863,564.37 1,863,564.37 联营或合营公司分 235,620.00 235,620.00 配来的利润 股权投资差额摊销 -346,433.88 -346,433.88 -346,433.88 -346,433.88 股权投资转让收益 2,567,689.60 2,567,689.60 合 计 -71,890.59 2,221,255.72 2,149,365.13 1,863,564.37 -110,813.88 1,752,750.49 38、补贴收入 项 目 金 额 来 源 依 据 批准机关 批准文件 文件时效 企业创出口名牌奖励的 创出口名牌奖励 300,000.00 南通市财政局 市外经局 通财企[2005]19 号 一次 请示 实施名牌战略专项经费 创出口名牌奖励 80,000.00 南通市财政局 市财政局 通名推委办发[2005]9 号 一次 的使用办法 南通市节约用水办 南通市节约用水办 节水技改补贴 40,000.00 江苏省水资源管理条例 通节水[2005]字第 7 号 一次 公室 公室 62 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 科技部科技型中小企 农业科技成果转化基金 科技部科技型中小企 农业科技成果转化基金 200,000.00 项目合同 一次 业创新基金管理中心 项目合同 业创新基金管理中心 科技部科技型中小企 科技部科技型中小企 科技创新基金 110,000.00 创新基金贴息项目合同 项目合同 一次 业创新基金管理中心 业创新基金管理中心 中小企业国际市场开拓 如东县对外贸易经 国际市场开拓基金 7,500.00 如东县财政局 东外经[2005]4 号 一次 资金管理办法 济合作局 合 计 737,500.00 39、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度 所得税 17,181,706.44 11,133,571.62 注：所得税本年度比上年度增加 6,048,134.82 元，增长 54.32%，主要原因是本年度享受国产设 备抵免企业所得税 7,635,934.10 元，比上年度减少所致。 40、现金流量表有关项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 8,601,715.43 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 银行存款利息收入 2,727,266.68 财政贴息收入 1,299,000.00 补贴收入 737,500.00 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 72,575,498.09 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 运输费 27,281,173.96 办公费 6,304,855.39 业务招待费 4,774,161.25 技术开发费 4,065,081.99 差旅费 3,772,301.02 修理费 3,735,737.97 广告销售宣传费 3,107,877.85 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 144,775,000.00 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 拆迁补偿款 140,000,000.00 环境保护专项资金 4,500,000.00 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 28,000,000.00 元，主要项目如下： 63 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 主 要 项 目 2005年度 暂借款 28,000.000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 归还暂借款 20,000.000.00 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 金额 比例% 比例% 金额 比例% 一年以内 39,121,744.31 90.93 1,956,089.22 5.00 16,586,800.04 83.08 829,340.00 5.00 一至二年 1,024,887.13 2.38 102,488.71 10.00 1,500,640.87 7.52 150,064.09 10.00 二至三年 1,816,413.36 4.22 544,924.01 30.00 1,249,250.42 6.26 374,775.13 30.00 三至四年 837,271.74 1.95 418,635.87 50.00 187,778.84 0.94 93,889.42 50.00 四至五年 52,123.84 0.12 41,699.07 80.00 2,528.48 0.01 2,022.78 80.00 五年以上 170,696.48 0.40 170,696.48 100.00 437,610.20 2.19 437,610.20 100.00 合 计 43,023,136.86 100.00 3,234,533.36 7.52 19,964,608.85 100.00 1,887,701.62 9.46 注 1：本年度核销账龄在三年以上无法收回的应收款 143,437.54 元。 注 2：应收账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 注 3:欠款金额前五名应收账款合计为 12,735,080.85 元，占应收账款总额的 29.60%。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 金额 比例% 比例% 金额 比例% 一年以内 1,580,289.65 12.47 79,014.48 5.00 10,939,483.85 87.99 518,744.05 4.74 一至二年 10,162,121.00 80.22 36,212.10 0.36 965,687.77 7.77 96,568.78 10.00 二至三年 696,519.77 5.50 208,955.93 30.00 253,843.18 2.04 28,891.56 11.38 三至四年 133,922.79 1.06 66,961.40 50.00 五年以上 94,851.67 0.75 94,815.67 100.00 274,232.09 2.20 274,232.09 100.00 合 计 12,667,704.88 100.00 485,959.58 3.84 12,433,246.89 100.00 918,436.48 7.39 64 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 注 1：本公司拟以 1,001.616 万元的价格受让南通港口建设物资公司（以下简称物资公司）所持 江苏文峰大世界连锁发展股份有限公司 4.54%（607.04 万股）的股权。本公司已于 2004 年 6 月支付 人民币 9,800,000.00 元（账龄为一至二年），本公司与物资公司签定了《股权抵债协议》、《股份 托管协议》，物资公司将该股份委托给本公司管理，由本公司行使托管股份的全部股东权利，托管期 至托管股份过户至本公司名下为止，目前有关股权过户手续正在办理之中，故不计提坏账准备。 注 2: 其他应收款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 注 3：欠款金额前五名的其他应收款合计为 11,076,228.77 元，占其他应收款总额的 87.44%。 其中金额较大的其他应收款如下： 欠款单位（人） 金 额 性质或内容 南通建设港口物资有限公司 9,800,000.00 拟受让南通文峰大世界股权款 南通苏中工业气体有限公司 696,519.77 应收劳务用工费用 3、长期股权投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 其他股权投资 98,431,282.54 16,659,165.15 7,041,888.71 108,048,558.98 其中：对子公司投资 88,555,640.14 16,659,165.15 1.743,578.31 103,471,226.98 其他参股企业 9,875,642.40 5,298,310.40 4,577,332.00 （1）其他股权投资 投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资成本 减值准备 期限 册资本比例% 成本法核算 交通银行 长期 1,177,332.00 1.82 南通市商业银行 长期 3,400,000.00 权益法核算 南通江山进出口贸易有限公司 20 年 10,000,000.00 99.00 南通昌盛化工经贸有限公司 10 年 1,500,000.00 93.75 南通江天化学品有限公司 20 年 45,400,000.00 41.88 南通南沈植保科技开发有限公司 20 年 12,166,835.07 71.89 南通市东昌化工有限公司 20 年 28,923,509.02 67.97 合 计 102,567,676.09 65 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 （2）其他股权投资中采用权益法核算的情况 权益增减额 增 加 减 少 投资单位 本 期 本 期 累计 累计 名 称 初始投资额 追加投资额 减 少 其中：现金 南通江山进出口贸 10,000,000.00 429,813.05 1,757,409.43 易有限公司 南通昌盛化工经贸 555,124.66 826,792.00 1,415,051.78 120,000.00 有限公司 南通江天化学品有 70,150,000.00 -24,750,000.00 1,631,962.84 181,016.60 665,973.35 限公司 南通南沈植保科技 16,583,480.00 241,435.74 -3,458,030.56 开发有限公司 南通市东昌化工有 14,877,997.21 13,067,418.00 1,858,680.28 3,719,561.62 1,397,144.43 1,565,900.97 限公司 合 计 112,166,601.87 -11,682,582.00 4,988,683.91 3,615,008.87 1,397,144.43 2,351,874.32 3）股权投资差额变动情况 被投资单位名称 股权投资差额 摊销 期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 南通昌盛化工经 -944,875.34 10 年 -94,488.00 -181,690.03 评估增值 贸有限公司 南通南沈植保科 4,416,644.93 10 年 440,921.88 2,645,531.29 溢价收购 技开发有限公司 合 计 3,471,769.59 346,433.88 2,463,841.26 （4）股权投资准备增减变动情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 南通市东昌化工有限公司 1,711,344.58 1,711,344.58 债务重组收益 南通昌盛化工经贸有限公司 42,562.50 42,562.50 合 计 1,753,907.08 1,753,907.08 4、主营业务收入 主营业务性质 2005 年度 2004 年度 农药 818,985,511.02 740,580,684.27 化工 214,118,050.27 165,035,502.33 树脂 759,304,591.53 701,429,656.35 蒸汽 7,729,890.26 5,639,174.33 合 计 1,800,138,043.08 1,612,685,017.28 5、主营业务成本 66 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务性质 2005 年度 2004 年度 农药 742,090,742.63 625,274,477.00 化工 168,521,718.44 141,541,590.95 树脂 693,852,582.05 631,165,144.93 蒸汽 6,716,042.67 5,259,060.65 合 计 1,611,181,085.79 1,403,240,273.53 6、投资收益 2005 年度 2004 年度 项 目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 -71,890.59 -71,890.59 1,863,564.37 1,863,564.37 联营或合营公司分配来的利润 235,620.00 235,620.00 期末调整的被投资公司所有者权 4,988,683.91 4,988,683.91 -93,326.68 -93,326.68 益净增减的金额 股权投资转让收益 2,567,689.60 2,567,689.60 股权投资差额摊销 -346,433.88 -346,433.88 -346,433.88 -346,433.88 合 计 -71,890.59 7,209,939.63 7,138,049.04 1,863,564.37 -204,140.56 1,659,423.81 注：投资收益本期比上期增加 5,478,625.23 元，增长 330.15%，主要原因是本期按权益法计算 的投资收益增加及转让股权增加收益所致。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 南通工贸国有资产经营 南通市青年西 生产销售化工产品、农药产品、染料产品及其 母公司 有限责任 杨扬 有限公司 路 15 号 原料中间体、医药中间体、食品、兽药添加 剂、合成橡胶及其产品，销售机械设备、仪器 仪表，仓储服务。 南通昌盛化工经贸有限 南通市开发区 化工产品（不含危险品） 子公司 有限责任 蔡建国 公司 新湖商厦 南通江天化学品有限公 南通市开发区 甲醛、氯甲烷、多聚甲醛的生产、销售；第 3 子公司 有限责任 蔡建国 司 中兴路西永兴 类易燃液体，第 4 类易燃固体、自燃物品和遇 路北 湿自燃物品，第 6 类毒害品，第 8 类腐蚀品销 售(以上化学危险品凭有效许可证生产经营，不 得超范围经营危险化学品，不得经营剧毒化学 品、成品油、一类易制毒品和监控化学品。经 营场所及未经批准的其他场所均不得存放危险 化学品)；经营本企业自产产品及技术的出口业 务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、 仪器、仪表、机械设备、零配件及技术的进出 口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口 的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来 一补”业务。 南通南沈植保科技开发 南通市外环西 农药、染料、助剂、中间体等化学物的生产、 子公司 有限责任 蔡建国 有限公司 路 21 号 销售；科研开发、技术咨询；化工原材料的销 67 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 售。 南通江山进出口贸易有 南通市姚港 35 自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家 子公司 有限责任 蔡建国 限公司 号 限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除 外。 南通市东昌化工有限公 进口本企业生产、科研所需原辅材料、机械设 子公司 有限责任 陶坤山 司 备、仪器仪表及零配件；生产、销售、出口本 企业自产工业级甘氨酸、饲料级甘氨酸、食品 级甘氨酸、医药级甘氨酸、甘氨酸乙酯盐酸 盐、甘氨酸甲酯盐、马尿酸、DMP-水产品保鲜 剂、蚕蛹复合氨基酸、甘氨酸钠、蚕蛹生化蛋 白胨、N-苄基甘氨酸乙酯、甘氨酸铝锆、丝素 肽产品等制造、销售；化工技术咨询；化工机 械制造、安装。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 南通工贸国有资产经营有限公司 60,000.00 60,000.00 南通昌盛化工经贸有限公司 160.00 160.00 南通南沈植保科技开发有限公司 2,178.297 2,178.297 南通江天化学品有限公司 10,840.00 10,840.00 南通江山进出口贸易有限公司 1,010.00 1,010.00 南通市东昌化工有限公司 2,270.5882 1,856.7418 4,127.33 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（万元） 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企 业 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 名 称 南通工贸国有资产经营有限公司 12,804.00 64.66 12,804.00 64.66 南通昌盛化工经贸有限公司 150.00 93.75 150.00 93.75 南通南沈植保科技开发有限公司 1,565.948 71.89 1,565.948 71.89 南通江天化学品有限公司 4,540.00 41.88 4,540.00 41.88 南通江山进出口贸易有限公司 1,000.00 99.00 1,000.00 99.00 南通市东昌化工有限公司 1,621.5882 71.42 1,183.7418 2,805.33 67.97 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司关系 沈阳化工研究院 本公司股东 江苏省农业生产资料集团有限责任公司 本公司股东 （二）关联交易事项 1、 价格的确定 本公司所采购的材料及销售产品其价格确定政策： 68 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 1）本公司与南通工贸国有资产经营有限公司在土地使用权方面存在关联交易，双方签订了相关 的租赁协议。租赁协议规定本公司与南通工贸国有资产经营有限公司本着等价有偿的原则，按照市场 价格结算。 2）本公司与江苏省农业生产资料集团有限责任公司产品购销方面均按照市场价格定价。 2、销售货物 2005 年度 2004 年度 占年度销货 占年度销货 金 额 金 额 企业名称 比例% 比例% 江苏省农业生产资料 9,401,167.47 0.45 6,052,150.44 0.33 集团有限责任公司 3、租赁及其他 企业名称 项 目 2005 年度 2004 年度 南通工贸国有资产经营有限公司 土地使用权 1,234,176.72 850,000.00 4、关联方应收应付款项余额 期 末 数 期 初 数 项 目 企 业 名 称 占余额 占余额 金 额 金 额 比例% 比例% 预收账款 江苏省农业生产资料集团有限责任公司 445,241.30 0.89 1,533,919.50 1.79 其他应付款 沈阳化工研究院 250,000.00 0.33 100,000.00 0.29 南通工贸国有资产经营有限公司 17,995,120.00 23.74 10,000,000.00 28.88 5、其他 (1)本年度本公司向控股股东南通工贸国有资产经营有限公司借款 28,000,000.00 元，归还 20,004,880.00 元。 (2) 本年度本公司收到股东沈阳化工研究院汇入技术攻关项目费用 150,000.00 元，本年度内尚 未使用。 八、或有事项 截止本会计报表签发日，本公司未发生影响会计报表阅读的重大或有事项。 69 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 九、承诺事项 本公司 2004 年以 1,001.616 万元的价格受让南通港口建设物资公司（以下简称物资公司）所持 江苏文峰大世界连锁发展股份有限公司 4.54%（607.04 万股）的股权，公司已经支付人民币 9,800,000.00 元，本公司与物资公司签定了《股权抵债协议》、《股份托管协议》，物资公司将该 股份委托给本公司管理，由本公司行使托管股份的全部股东权利，托管期至托管股份过户至本公司名 下为止，目前有关股权过户手续正在办理之中。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司 2006 年 3 月 26 日第三届第七次董事会提出的利润分配预案,本年度按税后净利润的 10%分别提取法定盈余公积、法定公益金（子公司按 5%提取法定公益金），并向全体股东按每 10 股 派送现金 1.00（含税），该利润分配预案尚需股东大会审议批准。 十一、其他重要事项 1、2004 年 12 月 28 日，本公司第二届董事会第二十一次会议决议通过《关于公司整体搬迁的议 案》，按照南通市人民政府通政复[2004]35 号文批复要求本公司于 2010 年前按照“整体规划、分步 实施、基础先行、项目带动”的原则整体搬迁到南通市经济技术开发区化工二区，南通市将按照“一 次规划、分次供地”的原则提供搬迁用地。本公司先期实施 3 万吨/年的草甘磷及其配套工程作为搬 迁的启动项目，按初步方案预计前 4 年主要搬迁建设基础设施和农药产品，后 2 年搬迁建设氯碱和树 脂产品。2005 年 8 月 11 日，南通市人民政府印发了通政发[2005]50 号《市政府关于加快姚港化工区 重点三类企业搬迁调整的若干意见》文件，规定“对列入姚港化工区重点三类企业搬迁规划的企业， 在搬迁时对实施搬迁的土地、建筑物、设备等资产损失给予合理的经济补偿，补偿办法由南通工贸国 有资产经营有限公司制订，报市政府批准后实施”。南通工贸国有资产经营有限公司制订的《姚港化 工区重点三类企业搬迁补偿办法》已经南通市人民政府办公室通政办发[2005]90 号文件批准同意。 根据南通市人民政府的有关规定，本公司与南通工贸国有资产经营有限公司签订了企业搬迁合同，本 公司迁出位于南通市姚港路 35 号除行政中心、热电分厂和姚港码头以外的，403 亩生产区土地及其 他列入搬迁范围内的租赁土地上的所有设施、设备等，厂区生产主体迁入南通经济技术开发区港口工 业三区。搬迁补偿总额为人民币 41,667.99 万元，其中：土地补贴 3,323.20 万元、房屋建筑物补偿 13,494.24 万元、设备补偿 24,850.55 万元。合同同时约定：本公司如能按期完成迁出任务可获得搬 迁奖励 1,385.36 万元；本公司在确保老厂区迁出和新厂区建设以及老厂区生产安全，可获得搬迁安 全奖 500 万元。 2、根据本公司 2004 年股东大会决议通过的《关于公司拟用三年时间处理公司职工住房补贴的议 案》，以及财政部财会[2001]5 号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》和财会[2003]29 号《关于执行和相关会计准则问题解答（三）》的规定，本公司将已经南通市房产管 理局住房制度改革办公室审核的应支付老职工的住房补贴 39,867,900.00 元，调减上年年初未分配利 润。 70 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 十二、补充资料 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益（2004 年修 订）》，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性 质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。 非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下： 项 目 金额(损失以“-”列示) 处置长期股权投资产生的损益 2,567,689.60 各种形式的政府补贴 2,036,500.00 短期投资损益 -243,140.59 营业外收支净额 -4,837,810.98 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 3,372,570.41 应扣除的非经常性损益的所得税影响额 -157,331.45 合 计 3,053,139.89 扣除非经常性损益后净利润 57,290,795.09 十三、本会计报表的批准 本会计报表于二○○六年三月二十六日业经公司第三届董事会第七次会议批准通过。 71 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管财务工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：蔡建国 南通江山农药化工股份有限公司 2006 年 3 月 26 日 72 南通江山农药化工股份有限公司 2005 年年度报告 南通江山农药化工股份有限公司董事及高级管理人员 关于对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 本公司董事及高级管理人员保证公司 2005 年年度报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 董事及高管签字：蔡建囯 陶坤山 茅云龙 宋金凤 尹仪民 张湘宁 王卫平 王明华 薛 健 姚锦余 秦乔良 徐森林 2006 年 3 月 26 日 73