晨鸣纸业(000488)G晨鸣2005年年度报告摘要

山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 １．２ 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 １．３ 董事未出席名单 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 郭秀成 因工作出差 扈文和 周少华 因工作出差 侯焕才 王志华 因工作出差 刘学颜 刘城镇 因工作出差 吴炳禹 胡长青 因病未出席 无 １．４ 德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 １．５ 公司负责人陈洪国、主管会计工作负责人余世勇及会计机构负责人朱向之声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 §２ 公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 Ｇ晨鸣、晨 鸣Ｂ 股票代码 ０００４８８、２００４８８ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 山东省寿光市圣城街５９５号 ２６２７００ 邮政编码 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｅｎｍｉｎｇｐａｐｅｒ．ｃｏｍ 电子信箱 ｃｍｚｑｂ＠ｃｈｅｎｍｉｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郝筠 王伟 联系地址 山东省寿光市圣城街５９５号 山东省寿光市圣城街５９５号 电话 ０５３６－２１５８９７７ ０５３６－２１５８０１１ 传真 ０５３６－２１５８６４０ ０５３６－２１５８６４０ 电子信箱 ｃｍｚｑｂ＠ｃｈｅｎｍｉｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ ｚｑｂｗａｎｇｗｅｉ＠ｔｏｍ．ｃｏｍ §３ 会计数据和业务数据摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００５年 ２００４年 本年比上年增减（％） ２００３年 主营业务收入 ９，７２２，３４６，０９７．７２ ７，０６４，６１３，０８９．０５ ３７．６２％ ５，８１９，０７３，１９５．５８ 利润总额 ８６３，４０９，２１２．９２ ８４７，４３６，６７０．７２ １．８８％ ８４７，５８７，６８１．３２ 净利润 ６０２，４３３，３４２．２４ ５０３，７２１，２９８．１４ １９．６０％ ６２７，１４１，１８３．０７ 扣除非经常性损益的 ５３１，９０６，２３２．３０ ４５３，１２０，２３０．７４ １７．３８％ ４６３，７２６，６９４．４６ 净利润 经营活动产生的现金 ６１６，６８８，６６６．６２ １，０１３，７１８，８４１．３０ ４０６，２３８，３９２．５９ １４９．５４％ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００５年末 ２００４年末 ２００３年末 （％） 总资产 １７，９６９，４１４，１０７．７７ １５，８５０，２９０，１５１．７４ １３．３７％ １０，２３０，８６１，０６５．０３ 股东权益（不含少数 ５，４６５，６０５，４４３．０９ ４，８３９，０６８，８７３．６３ １２．９５％ ４，３７１，０４８，３６１．７８ 股东权益） 2 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００５年 ２００４年 本年比上年增减（％） ２００３年 每股收益 ０．４４５１ ０．５６１１ －２０．６７％ ０．６９８６ 每股收益（注） ０．４４１１ － － － 净资产收益率 １１．０２％ １０．４１％ ０．６１ １４．３５％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ９．７３％ ９．３６％ ０．３７ １０．６１％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．７４８９ ０．４５２５ ６５．５０％ ０．６８６９ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００５年末 ２００４年末 ２００３年末 （％） 每股净资产 ４．０３８０ ５．３９０４ －２５．０９％ ４．８６９０ 调整后的每股净资产 ３．９３３９ ５．３２５７ －２５．６５％ ４．８００１ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 ７，３１７，９８６．１５ 营业外支出 －３１，３４３，８２４．３４ 补贴收入 １２０，０９２，９０２．７１ 转回的坏帐准备 １４，１２５，００７．９７ 非经常性损益的所得税 －３０，９１５，７９７．５８ 影响数 非经常性损益的少数股 －８，７４９，１６４．９７ 东权益影响数 合计 ７０，５２７，１０９．９４ ３．３ 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 ６０２，４３３，３４２．２４ ６０６，１９７，３３０．０７ 差异说明 境内会计师审计的净利润（合并）６０，２４３．３万元，境外会计师审计的净利润（合并） 3 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 ６０，６１９．７万元，境外会计师比境内会计师审定的净利润多３７６．４万元，主要是境外会 计师按国际会计准则①商标权及无形资产重估增值入帐价值调整及相关摊销调整，增 加净利润３１９．９万元；②将与固定资产购建相关的政府专项资助从资本公积重分类为 递延收入，增加净利润１７３８．３万元；③外币借款汇兑损失， 增加净利润２４７．２万元； ④股权投资贷方差额入帐价值调整及相关摊销调整，减少净利润４４８．６万元；⑤将与建 造不动产、厂场及设备有关的政府资助从资本公积重分类为递延收入， 增加净利润 ４３８．２万元；⑥预计可转换公司债券记入权益部分， 减少净利润５３３．８万元；⑦预计的 可转换公司债券利息， 减少净利润６３０４．４万元；⑧开办费计入损益， 增加净利润 １０２０．４万元；⑨将债务重组收益从资本公积调入其他经营收入， 增加净利润３５０７．５万 元；⑩前端费用冲借款， 增加净利润３９１．７万元。 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 （％） （％） 一、未上市流通 ２９０，０６０，５５７ ３２．３１ ５８，０１２，１１１ ８７，０１８，１６７ －３ １４５，０３０，２７５ ４３５，０９０，８３２ ３２．１４ 股份 １、发起人股份 ２９０，０６０，５５７ ３２．３１ ５８，０１２，１１１ ８７，０１８，１６７ －３ １４５，０３０，２７５ ４３５，０９０，８３２ ３２．１４ 其中： ２８１，８９５，４５１ ３１．４０ ５６，３７９，０９０ ８４，５６８，６３５ ０ １４０，９４７，７２５ ４２２，８４３，１７６ ３１．２４ 国家持有股份 境内法人持有 ８，１６５，１０６ ０．９１ １，６３３，０２１ ２，４４９，５３２ －３ ４，０８２，５５０ １２，２４７，６５６ ０．９０ 股份 境外法人持有 股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 二、已上市流通 ６０７，６６７，３４６ ６７．６９ １２１，５３３，４６９ １８２，３００，２０４ ６，９４８，０６９ ３１０，７８１，７４２ ９１８，４４９，０８８ ６７．８６ 股份 １、人民币普通股 ２３６，００２，３５６ ２６．２９ ４７，２００，４７１ ７０，８００，７０７ ６，９４８，０６９ １２４，９４９，２４７ ３６０，９５１，６０３ ２６．６７ ２、境内上市的外 ３７１，６６４，９９０ ４１．４０ ７４，３３２，９９８ １１１，４９９，４９７ ０ １８５，８３２，４９５ ５５７，４９７，４８５ ４１．１９ 资股 ３、境外上市的外 资股 ４、其他 三、股份总数 ８９７，７２７，９０３ １００ １７９，５４５，５８０ ２６９，３１８，３７１ ６，９４８，０６６ ４５５，８１２，０１７ １，３５３，５３９，９２０ １００．００ ４．２ 前１０名股东、前１０名流通股股东持股表 4 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 单位：股 股东总数 ５３，１４３ 前１０名股东持股情况 持有非流 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 通股数量 股份数量 ４２２，８４３，１ 寿光市国有资产管理局 国有股东 ３１．２４％ ４２２，８４３，１７６ ０ ７６ ＤＢＳ ＶＩＣＫＥＲＳ（ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ）ＬＴＤ Ａ／Ｃ 外资股东 ２．７４％ ３７，１２１，２１９ ０ ０ ＣＬＩＥＮＴＳ 丰和价值证券投资基金 其他 １．６６％ ２２，４６９，４０４ ０ ０ 中国银行－嘉实服务增值行业证 其他 １．４１％ １９，０２６，４０５ ０ ０ 券投资基金 ＳＵＮ ＨＵＮＧ ＫＡＩ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ 外资股东 １．３０％ １７，５３９，１９７ ０ ０ ＳＥＲＶＩＣＥＳ ＬＴＤ－ＣＵＳＴＯＭＥＲＳ Ａ／Ｃ ＣＨＩＮＡ ＩＮＴＬ ＭＡＲＩＮＥ 外资股东 １．０２％ １３，７７０，０００ ０ ０ ＣＯＮＴＡＩＮＥＲＳ（ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ）ＬＴＤ ＫＷＯＮＧ ＷＡＨ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ 外资股东 ０．８８％ １１，９５５，７５６ ０ ０ （ＳＨＯＵＧＵＡＮＧ） ＬＩＭＩＴＥＤ ＣＲＥＤＩＴ ＳＵＩＳＳＥ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ 外资股东 ０．８１％ １０，９１３，８８９ ０ ０ 中国工商银行－博时精选股票证 其他 ０．７０％ ９，５１７，５８３ ０ ０ 券投资基金 ＪＰＭＢＬＳＡ ＲＥ ＦＴＩＦ ＴＥＭＰＬＥＴＯＮ 外资股东 ０．５８％ ７，８８１，０００ ０ ０ ＣＨＩＮＡ ＦＵＮＤ ＧＴＩ５４９７ 前１０名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 ＤＢＳ ＶＩＣＫＥＲＳ（ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ）ＬＴＤ Ａ／Ｃ ＣＬＩＥＮＴＳ ３７，１２１，２１９ 境内上市外资股 丰和价值证券投资基金 ２２，４６９，４０４ 人民币普通股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 １９，０２６，４０５ 人民币普通股 ＳＵＮ ＨＵＮＧ ＫＡＩ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ ＳＥＲＶＩＣＥＳ １７，５３９，１９７ 境内上市外资股 ＬＴＤ－ＣＵＳＴＯＭＥＲＳ Ａ／Ｃ ＣＨＩＮＡ ＩＮＴＬ ＭＡＲＩＮＥ ＣＯＮＴＡＩＮＥＲＳ（ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ）ＬＴＤ １３，７７０，０００ 境内上市外资股 ＫＷＯＮＧ ＷＡＨ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ （ＳＨＯＵＧＵＡＮＧ） ＬＩＭＩＴＥＤ １１，９５５，７５６ 境内上市外资股 ＣＲＥＤＩＴ ＳＵＩＳＳＥ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ １０，９１３，８８９ 境内上市外资股 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 ９，５１７，５８３ 人民币普通股 ＪＰＭＢＬＳＡ ＲＥ ＦＴＩＦ ＴＥＭＰＬＥＴＯＮ ＣＨＩＮＡ ＦＵＮＤ ７，８８１，０００ 境内上市外资股 ＧＴＩ５４９７ ＧＵＯＴＡＩ ＪＵＮＡＮ ＳＥＣＵＲＩＥＳ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ ＬＩＭＩＴＥＤ ６，８８０，７２７ 境内上市外资股 丰和价值证券投资基金与中国银行－嘉实服务增值行业证 上述股东关联关系或一致行动的说明 券投资基金管理人均为嘉实基金管理有限公司，公司未知其 他股东是否存在关联关系或一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 5 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 持有公司５％以上股份的股东为寿光市国有资产管理局，为公司控股股东，法定代表人冯星 元，经营范围为寿光市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督。报告期末持有４２２，８４３，１７６ 股发起人国家股，占总股本的３１．２４％，所持股份未作任何质押和冻结。报告期内控股股东未 发生变更。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 寿光市国有资产管理局 ↓ ３１．２４％ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股东 从公司领 单位或其他 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 取的报酬 关联单位领 总额（万 取 元） ２００４年９月１日 至 ２００７年 陈洪国 董事长 男 ４１ ５４９，７９４ ８２４，６９１ １８５．２０否 ９月１日 副董事 ２００４年９月１日 至 ２００７年 尹同远 长、总经 男 ４８ ３０９，１８８ ４６３，７８２ １８０．７０否 ９月１日 理 ２００４年９月１日 至 ２００７年 郭秀成 董事 男 ４０ ９９，５００ １４９，２５０ １５９．２０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 周少华 董事 男 ４４ ６６，３００ ９９，４５０ １０４．９０否 ９月１日 6 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 ２００４年９月１日 至 ２００７年 吴炳禹 董事 男 ３６ ６６，３００ ９９，４５０ １２２．６０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 侯焕才 董事 男 ４４ ９７，７３３ １４６，５９９ １０５．１０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 扈文和 董事 男 ６０ ７６，７７８ １１５，１６７ ５０．００否 ９月１日 ２００５年１０月２５日 至 ２００７ 邢方同 董事 男 ４０ ２４，９００ ３７，３５０ ９５．９０否 年９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 刘城镇 董事 男 ３６ ６６，３００ ９９，４５０ １２．８０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 胡长青 董事 男 ４０ ７０，６５５ １０５，９８３ １３．９０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 刘学颜 独立董事 男 ６７ ０ ０ ４．００否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 赵景华 独立董事 男 ４４ ０ ０ ４．００否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 王志华 独立董事 男 ４７ ０ ０ ４．００否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 刁云涛 独立董事 男 ４１ ０ ０ ４．００否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 周承娟 独立董事 女 ４２ ０ ０ ４．００否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 郑立勇 监事 男 ３８ ２０，９５６ ３１，４３４ １３．９０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 孙佃明 监事 男 ３５ ０ ０ ５．８０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 高俊杰 监事 男 ３５ ２０，９５５ ３１，４３３ ６．９０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 刘文政 监事 男 ３４ ０ ０ ５．７０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 任光爱 监事 男 ３８ ０ ０ ５．５０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 王保梁 副总经理 男 ３２ ０ ０ ３４．１０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 任伟 副总经理 男 ４４ ０ ０ １２．９０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 耿光林 副总经理 男 ３２ ４９，７００ ７４，５５０ ６８．６０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 房立军 副总经理 男 ３６ ４８，９１６ ７３，３７４ ４３．５０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 李雪芹 副总经理 女 ４３ ３８，４３８ ５７，６５７ ２５．２０否 ９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 郝筠 副总经理 男 ４３ ８１，１３３ １２１，６９９ ２５．３０否 ９月１日 ２００５年６月２７日 至 ２００７ 夏光春 副总经理 男 ４１ ０ ０ ２１．１０否 年９月１日 ２００５年６月２７日 至 ２００７ 郑元植 副总经理 男 ３９ ０ ０ ０．００否 年９月１日 ２００４年９月１日 至 ２００７年 王在国 副总经理 男 ４０ ５，２３８ ７，８５７ ２５．３０否 ９月１日 7 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 ２００４年９月１日 至 ２００７年 余世勇 财务总监 男 ４３ ０ ０ １９．２０否 ９月１日 合计 － － － － １，６９２，７８４ ２，５３９，１７６ １，３６３．３０ － 说明：报告期内董事及高级管理人员所持股份变动原因为公司实施了2004年度利润分 配及资本公积金转增股本方案。 §６ 董事会报告 ６．１ 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 １、报告期内总体经营情况 2005 年公司面对激烈的国内外市场竞争形势，坚持走国际化发展战略，借鉴先进的国 际管理经验，坚持以市场为导向，不断强化营销队伍建设，通过不断的技术创新，充分发 挥人才、设备等方面的优势，使产量、销售收入及经济效益稳步增长，经济效益连续十一 年居全国同行业领先地位。报告期内，完成机制纸产量 206.5 万吨,比去年同期增长 30.38 ％；实现主营业务收入 972,235 万元，比去年增长 37.62%；主营业务利润 194,549 万元， 比去年增长 17.68％；净利润 60,243 万元，比去年增长 19.60%。 2005 年，公司继续坚持“低成本扩张、滚动式发展”战略，成功收购吉林纸业资产， 组建吉林晨鸣，区域布局更趋合理；中标国家发改委湛江木浆项目，年产 70 万吨漂白硫酸 盐木浆，配套 300 万亩造林项目，林浆纸一体化工程迈出实质性步伐；项目进展顺利，30 万吨涂布白纸板项目、25 万吨热磨化机浆项目、20 万吨低定量涂布纸及配套项目等几大项 目顺利投产，进一步优化了公司产品结构，使高档纸品比例进一步提升，为巩固公司在行 业中的龙头地位打下坚实的基础。 ２、公司主营业务及其经营状况分析 公司所属行业为轻工造纸业，主营业务为机制纸及板纸和造纸原料、造纸机械、电力、 热力的生产与销售。 主营业务收入、主营业务利润构成情况 8 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 （１） 按行业构成情况： 行业 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 主营业务利润（万元） 机制纸 888,981.44 705,273.08 １８３，７０８．３６ 电力、热力 4,975.60 4,289.18 686.42 建筑材料 54,451.82 47,014.95 7,436.87 造纸化工用品 16,471.95 12,752.20 3,719.75 造纸设备 7,333.04 5,995.96 1,337.08 其他 20.76 36.73 -15.97 （２） 按产品构成情况： 单位：万元 主营业务收 主营业务成 主营业务利润 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 入比上年增 本比上年增 比上年增减 减（％） 减（％） （％） 轻涂纸 98,205.49 80,423.88 17,781.61 74.72 90.22 27.67 双胶纸 128,488.06 100,229.42 28,258.64 32.33 35.80 21.33 书写纸 40,420.84 30,509.38 9,911.46 -2.63 -5.46 7.25 铜版纸 241,580.10 189,759.54 51,820.56 33.36 43.97 5.01 新闻纸 87,001.95 64,284.31 22,717.64 24.78 30.25 11.51 箱板纸 78,052.04 67,158.29 10,893.75 2.86 4.95 -8.35 白卡纸 120,902.22 103,920.14 16,982.08 （３） 按地区构成情况： 主要地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 华东地区 282,501.8 58,029.54 华北地区 166,471.36 34,195.38 华南地区 161,294.54 33,132.00 中南地区 78,004.63 16,023.17 东北地区 38,420.8 7,892.13 西南地区 38,247.54 7,856.54 西北地区 18,537.03 3,807.75 境外 105,503.74 21,671.84 合计 888,981.44 182,608.35 （４）本报告期主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ６．５４％； 公司向前五名客户销售额占公司销售总额的 ５．７７％。 9 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 ３、报告期内公司资产构成及费用同比发生重大变动的说明 本报告期内，公司的资产构成同比发生变动较大的主要原因是固定资产原价和借款。 （１）固定资产原价：期初数为 ７５５，０１２ 万元，期末数为 １，３１４，１３５ 万元，增加了 ５５９１２３ 万元。主要原因是公司 ３０ 万吨涂布白板纸项目、２５ 万吨 ＢＣＴＭＰ 热磨化机浆及厌氧处理系 统及控股子公司江西晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目、上海晨鸣的新厂区工程、菏泽晨鸣板 材的 ２０ 万方中纤维板生产线项目、齐河晨鸣 ２＊１０ 万立方米木质中密度纤维项目的完工转 资与本期购置新增所致。其中：３０ 万吨涂布白板纸项目完工转资 １４００２０ 万元；２５ 万吨 ＢＣＴＭＰ 热磨化机浆及厌氧处理系统项目完工转资 ４１５５５ 万元；江西晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目 完工转资 ２６２９６９ 万元；上海晨鸣的新厂区工程转资 １５２９０ 万元；菏泽晨鸣板材的 ２０ 万方 中纤维板生产线项目完工转资历 １１７５４ 万元；齐河晨鸣 ２＊１０ 万立方米木质中密度纤维项目 完工转资历 １１５３４ 万元；本期购置新增资产 ６２９５６ 万元。 （２）借款：短期借款、长期借款及一年内到期的长期负债，期初合计数为 ５２５２６２ 万 元，期末合计数为 ６５６２２５ 万元，增加 １３０９６３ 万元，主要原因是公司 ３０ 万吨涂布白板纸项 目、江西晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目及公司新上 ３０ 万吨超级压光纸项目、吉林晨鸣 １８ 万吨轻涂纸项目贷款及其它技改项目增加所致。 （３）营业费用：本期 ５３６６１ 万元，上期 ３９６０４ 万元，增加了 １４０５７ 万元，主要原因是 公司规模扩大，销售数量本期增加所致。 （４）管理费用：本期 ４９５４４ 万元，上期 ３３６２６ 万元，增加了解 １５９１８ 万元，主要原因 是江西晨鸣、北京天宝筹建期间开办费一次性记入，当期费用增加；应收款项增加，当期 应计提的坏账准备增加；本期提取 ２００４ 年度高管人员股权激励基金影响当期费用增加。 ４、报告期公司现金流量构成情况说明 （１）经营活动产生的现金流量：本期 １０１３７２ 万元，上期 ４２６２４ 万元，主要是本期销 售力度加大，销量增加，销售商品收到的现金增加。 （２）投资活动产生的现金流量：本期－２４５８１４ 万元，上期－３９３７６５ 万元，主要是公司 ３０ 万吨涂布白板纸项目及控股子公司江西晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目的投资大部分已 在 ２００４ 年度投入。 （3）筹资活动产生的现金流量：本期 75170 万元，上期 406454 万元，主要原因是公司 30 万吨涂布白板纸项目及控股子公司江西晨鸣 20 万吨低定量涂布纸项目在本期相对投入已 较少；本期新上项目，投资额相对较大的 30 万吨超级压光纸项目，预计总投资 240560 万 10 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 元，本期按计划进度已投入 27811 万元，项目所需资金较上期相对减少所致。 ５、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 （１）公司控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司注册资本 ２１，１３６．７０ 万元，公司 拥有 ５０．９３％的股权，主导产品为书写纸、新闻纸，报告期末公司总资产 ２３８，０２８．２５ 万元， ２００５ 年完成机制纸产量 ３５．２５ 万吨，实现销售收入 １６２，７００．９４ 万元，实现净利润 １８，９３２．６０ 万元。 （２）公司控股经营的山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司注册资本 ３７，６２０．００ 万 元，公司拥有 ９９．９４６８％的股权，主导产品为箱板纸，报告期末公司总资产 １２８，７５２．３０ 万 元，２００５ 年生产牛皮箱板纸及瓦楞纸 ３９．７０ 万吨，实现销售收入 １１９，１６０．０３ 万元，净利润 ７，５５８．２４ 万元。 （３）公司控股经营的山东晨鸣热电股份有限公司注册资本 ９，９５５．３１ 万元，公司拥有 ５１％的股权，主营电力、热力的生产和销售，报告期末公司总资产 ６１，８６３．７７ 万元，２００５ 年 实现销售收入 ６０，４９７．７２ 万元，实现净利润 １，４０７．７１ 万元。 （４）２００５ 年 ９ 月，公司出资组建吉林晨鸣纸业有限责任公司，注册资本 ４，５００．００ 万 元，公司拥有 ７０％的股权，并由吉林晨鸣收购吉林纸业股份有限公司资产，对原吉林纸业 的设备进行改造，于 ２００５ 年 １０ 月份开始部分生产线试运行，主导产品为新闻纸，由于运 行时间短，生产运行不稳定，产量低，成本较高，报告期内实现产量 １．３８ 万吨，实现销售 收入 ４，７５０．７７ 万元，净利润－５４６．５１ 万元，报告期末公司总资产 ９０，４２０．２６ 万元。 （５）公司控股经营的赤壁晨鸣纸业有限责任公司注册资本 １７，７４１．９４ 万元，公司拥有 ３５．７８８３％的股权，主导产品为双胶纸，报告期末公司总资产 ４６，７２３．０９ 万元，２００５ 年实现 产量 ８．２２ 万吨，实现销售收入 ４０，１５２．７７ 万元，净利润 ３，５４１．４８ 万元。 （６）公司控股经营的江西晨鸣纸业有限责任公司注册资本 １４２，４１６．００ 万元，公司拥 有 ４７．１５４％的股权，主导产品为涂布纸，２００５ 年 ８ 月份投产，当 期摊销开办费 ３０００ 多万元， 报告期内完成产量 １４．１２ 万吨， 实现销售收入 ４４，９４３．９６ 万元，净利润－８，５１５．１１ 万元。 报 告期末公司总资产 ３５８，８５５．７９ 万元。 （７）公司控股经营的延边晨鸣纸业有限公司注册资本 ８，１６３．３０ 万元，公司拥有 ７６．７３％ 的股权，主营木浆、机制纸等，报告期末公司总资产 ３９，９７８．６６ 万元，２００５ 年实现产量 １１．０２ 11 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 万吨，实现销售收入 ３６，８５３．３７ 万元，净利润 ７３９．４８ 万元。 （二）对公司未来发展的展望 １、公司所在行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所处的行业为轻工造纸业，目前国内造纸行业处于高速发展时期，具有明显的整 合的特征，这不仅表现为生产企业及地区的布局上，更表现为对造纸上游林木资源的掌控 上，林纸一体化项目被国家列为鼓励类产业项目，因此发展林纸一体化成为造纸企业的重 点，中标湛江木浆项目，无疑使公司在这方面抢得了先机，这是机遇更是各界对我们的肯 定，项目需要大量的资金以及林纸一体化项目回收期长的特点，也是我们要面对的挑战。 同时，随着国内造纸业巨大的需求与增长潜力，国际纸业巨头以及国内大的造纸企业纷纷 投入巨额资金开发新的生产线，以后的几年是中国造纸工业产能的集中释放期，也是竞争 格局剧烈变化时期，许多企业的逐步退出，行业集中度的提高将成为此阶段中国造纸业发 展的重要特征，企业的规模、产品档次质量、成本的控制以及环保等方面成为企业生存与 发展的关键。 ２、未来公司的发展机遇及发展战略规划 ２００５ 年国家发改委公布的《产业结构调整目录》中把“符合经济规模的林纸一体化木 浆、纸和纸板生产”列为鼓励类项目，面对国内造纸行业大整合的机遇，充分发挥公司的 规模优势、成本优势、技术优势以及区域优势，做好新项目建设，达到规模扩张的目的， 同时坚持国际化发展战略，从生产规模、市场销售、企业管理、资本运作、技术设备以及 人才等方面与国际化造纸企业接轨。 （1）优化原料结构，大力发展原料基地。按照国家林纸一体化政策，以中标湛江林纸 一体化项目为契机，加紧对项目考察论证，确保项目建设与育林基地同步进行，重点在广 东、广西、山东及长江中游地区建设林业基地，形成以木浆为主、充分利用废纸、逐步淘 汰草浆的原料结构, 从而减小对进口木浆的依赖程度，减少上游资源对公司的制约，坚持 走林纸一体化之路。 （2）继续加大投入，不断进行技术创新，发挥科研创新优势，提高研发能力。针对造 纸行业为资金与技术密集性行业的特点，公司将充分利用与国际大型造纸企业合作的机会， 12 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 积极引进国际先进的技术。 （３）努力实施国际化发展战略。继续加大与国际知名造纸企业及相关产业、金融、科 研机构的合作，充分利用国外资金及先进技术，在重点做好与韩国新茂林、南非 ＳＡＰＰＩ、 国际金融组织、法国阿尔若维根斯公司合作的基础上，积极寻求新的合作机会，在时机成 熟的前提下，在国外建立纸浆厂，同时大力引进国际先进的管理模式，推动企业与国际一 流企业全面接轨，提升企业核心竞争力。 （４）完善市场体系，努力实现营销增值。２００６ 年一季度公司与加拿大东塔公司签订 每年 １０ 万吨白卡纸销售合同，将部分白卡纸推向国际市场；抓好新产品的销售工作，以市 场为导向，加大对高附加值的产品，如轻质纸、环保纸、Ａ３ 铜版纸、烟卡纸等新产品的市 场开发力度；在做好国内市场的同时，以打造国际著名品牌为目标，不断扩大出口份额。 ３、２００６ 年度的经营计划及重点措施 2006 年是实施“十一五”规划的开局之年，也是加快公司发展的关键一年，在新的一 年中，主要做好以下工作。 （1）增强效益意识，全力培植新的增长点。一是要重点抓好江西晨鸣、白卡纸公司、 吉林晨鸣的运行质量，采取得力措施，确保成为集团公司效益最突出的增长点。二是大力 开发高附加值、高技术含量的新产品，优化公司产品结构，提高市场竞争力。 （2）加快项目建设，积极再造竞争优势。管理过程中要统筹安排，在人、财、物等方 面全方位倾斜，确保已开工建设的寿光晨鸣超压纸、吉林晨鸣轻涂纸等项目年内全部按计 划建成投产；湛江林纸一体化项目要加紧推进，确保项目建设与育林基地同步进行。 （3）在巩固原有市场基础上，积极主动地为新产品开发市场。为寿光晨鸣 30 万吨超 级压光纸项目、吉林晨鸣 20 万吨低定量涂布纸项目，提前组织市场开发，确保市场开发与 项目建设同步，保证新项目投产后产品能够迅速打开市场。 （4）加强综合利用，着力发展循环经济，以资源的高效利用打造企业的综合竞争实力， 努力争创全国环境友好型企业。 （5）继续抓住教育培训不放松，进一步提高培训质量，增强培训针对性，全面提高员 13 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 工素质。 ４、未来的资金需求、使用计划及资金来源情况 随着公司经营规模的不断扩大，新项目的建设实施以及对设备的技术改造，未来几年 公司的资金需求将有大的增长。作为国内最大的造纸企业，同时拥有 Ａ、Ｂ 股，具有比较广 泛的融资渠道。 （１）加大市场销售力度，在增加销售收入的同时增加销售回款，充分利用公司自有资 金； （２）利用公司良好的信用与知名度，采取银行贷款及国际金融财团合作的方式； （３）利用国家对湛江木浆项目的政策优惠，取得国家及地方金融机构的贷款支持； （４）在公司董事会及股东大会审议通过后，面向社会发行不超过 ２０ 亿元的短期融资 券，补充未来几年的流动资金。 ５、对未来发展可能造成影响的风险因素及对策 （1）价格变动风险：公司的主要产品为机制纸，受国家产业经济政策的影响较大，近 年来行业产能增加迅速，产品市场竞争激烈，多种纸品价格出现下滑，加之主要原材料的 价格起伏不定，将对公司的业绩产生一定的影响。 为此，我们将一方面继续严格控制成本，发挥规模优势；另一方面优化产品及原料结 构，根据市场导向，开发高附加值新产品，加大对上游资源的控制力度，尤其是林木资源， 降低对原料的依存度。 （2）政策变动风险：国家对造纸行业的产业政策是“扶大限小”，对大型造纸企业采 取积极扶持的态度。作为造纸行业的龙头企业，得到了各级政府的大力支持。若国家产业 政策变动，将对公司的经营与发展产生一定的影响。 针对政策风险，公司将充分利用目前的产业政策支持加快发展速度，公司所投资项目 均为符合国家产业政策，可以替代进口，具有高附加值的产品。同时公司继续加强对国家 产业政策的跟踪研究，及时掌握国家产业发展规划，严格按照国家产业政策进行项目建设 和资金投入，保证公司发展符合国家产业政策要求。 （3）新产品新项目开发投入试制的技术风险：面对激烈的市场竞争，公司不断致力于 高技术含量、高附加值新产品的开发，但一种新产品从实验室研究，到产品中试，最终规 14 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 模化生产并得到市场的认同，需要一个较长的过程，期间随时面临着产品开发失败的风险。 针对这一风险，公司将依托下属的国家级技术中心和博士后科研工作站，落实科研与 技术创新机制，加强与国内外知名研究院、实验室和高等院校合作力度，提升合作的层次。 同时注重将新产品开发与项目引进有机结合，注重新产品新项目产业化与公司原有产业相 结合，将新产品开发风险降至最低。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 纸制品业 ８８８，９８１．４４ ７０５，２７３．０８ ２０．５４％ ２５．６３％ ２８．３２％ ２３．４２％ 电力、蒸汽、 热水的生产和 ４，９７５．６０ ４，２８９．１８ ３５．９０％ －５．２７％ －４４．６９％ １１．９０％ 供应业 其他建筑业 ５４，４５１．８２ ４７，０１４．９５ １３．６６％ ５０．３６％ ５８．３０％ ２７．４７％ 专用化学产品 １６，４７１．９５ １２７，５２０．００ ２２．５８％ ５８．６４％ ６６．１６％ ３６．６６％ 制造业 其他专用设备 ７，３３３．０４ ５，９９５．９６ １８．２３％ ３９．７９％ ５６．７２％ ４１．２３％ 制造业 主营业务分产品情况 轻涂纸 ９８，２０５．４９ ８０，４２３．８８ １８．１１％ ４２．７７％ ４７．４３％ －６．６７％ 双胶纸 １２８，４８８．０６ １００，２２９．４２ ２１．９９％ ２４．４３％ ２６．３６％ －２．００％ 书写纸 ４０，４２０．８４ ３０，５０９．３８ ２４．５２％ －２．７０％ －５．７７％ ２．２６％ 铜版纸 ２４１，５８０．１０ １８９，７５９．５４ ２１．４５％ ２５．０１％ ３０．５４％ －５．７９％ 新闻纸 ８７，００１．９５ ６４，２８４．３１ ２６．１１％ １９．８６％ ２３．２３％ －３．１１％ 箱板纸 ７８，０５２．０４ ６７，１５８．２９ １３．９６％ ２．７８％ ４．７１％ －１．７０％ 白卡纸 １２０，９０２．２２ １０３，９２０．１４ １４．０５％ ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 ２８２，５０１．８０ －３．６５ 华北地区 １６６，４７１．３６ １８．６９ 华南地区 １６１，２９４．５４ ４１．３ 中南地区 ７８，００４．６３ １．２３ 东北地区 ３８，４２０．８０ －３０．０５ 西南地区 ３８，２４７．５４ ３８．８３ 西北地区 １８，５３７．０３ ２７．６ 境外 １０５，５０３．７４ ８１．２２ 15 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 合计 ８８８，９８１．４４ ２０．５３ ６．４ 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 ０ 募集资金总额 １９５，６２２．００ 已累计使用募集资金总额 175,465.00 是否变更 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 项目 进度 收益 年产３０万吨涂布白 ８３，７６０．００ 否 ８３，７６０．００ ３５３６ 是 是 板纸项目 污染治理与综合利 １７，３００．００ 否 ７，８００．００ 是 是 用工程项目 企业信息化及物流 １７，８００．００ 否 １，３６１．００ 是 是 项目 江西晨鸣年产２０万 吨低定量涂布纸项 ５１，６９９．００ 否 ５１，６９９．００ －８５１５．１１ 是 是 目及配套项目 １５０Ｔ／Ｄ化机制浆及 ８，７０８．００ 否 ８，７０８．００ ２９６０ 是 是 附属系统项目 补充流动资金 ２５，０００．００ 否 ２２，１３７．００ 是 否 合计 ２０４，２６７．００ － １７５，４６５．００ － － － 未达到计划进度和 预计收益的说明（分 具体项目） 变更原因及变更程 序说明（分具体项 目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．５ 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 ３０万吨超级压光纸（本 ２４４，２００在建 － 部） 合计 － － ６．６ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 16 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 1、经德勤华永会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年度实现净利润为 602,433,342.24 元， 根据本公司章程规定，提取 10%的法定公积金 47,920,787.08 元，提取 10% 的法定公益金 47,920,787.08， 2005 年度实现可供股东分配利润为 506,591,768.08 元，加上年初未分配利润 1,434,092,349.94 元，扣除 2005 年度实施 2004 年度利润分配方案减少数 269,318,673.30 元，本次可供股东分配 的利润为 1,671,365,444.72 元。 2、2005 年度利润分配预案 以2005年底的总股本1,353,539,920股为基数，向全体股东每10股派发1.20元现金红利(含税)， 本次分配共派发现金红利162，424，790.40元(含税)。根据有关规定，实际发放股利要以股权 登记日的总股本为基数派发，由于公司正处于可转债转股期，总股本会由于可转债转股数量 的增加而增加，但公司计划仍以每10股派发人民币现金红利1.2元（含税），实施分红方案时实 际派发的现金红利总额会超出162，424，790.40元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至本 是否为 的资产 的债权 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 年末为上市公司 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 贡献的净利润 易 否已全 否已全 部过户 部转移 参照同类设备重 固定资产、无 置成本，根据交易 该资产 吉林纸业股份 形资产（土地 资产的成新度，遵 ２００５年９月８日 ７４，０００ －５４６．５１否 是 不含任 有限公司 使用权）、其 循公平、公开、公 何债务 他相关资产 正的市场原则，在 双方平等协商的 17 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 基础上确定。 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 收购完成后，吉林晨鸣纸业有限公司可形成４０ 万吨的机制纸生产能力，将有力改善我公司纸品的合理 布局，增加生产能力，丰富产品结构，并将扩大公司产品的市场占有率。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 １５５，３２１．２１ 报告期末对控股子公司担保余额合计 １９２，３８６．１５ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １９２，３８６．１５ 担保总额占公司净资产的比例 ３５．２％ 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产５０％部分的金额 上述三项担保金额合计 ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 青州市晨鸣变性 ０ ０ ６８０．０４ ９％ 淀粉 18 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 青州市晨鸣变性 淀粉有限责任公 １，４２３．８４ ７％ 司 合计 １，４２３．８４ ７％ ６８０．０４ ９％ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０万元。 ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 寿光丽奔制纸有限公司 １，４２３．８４ １１５．６０ 青州市晨鸣变性淀粉有限责 ６８０．０４ ２６５．１２ 任公司 合计 １，４２３．８４ １１５．６０ ６８０．０４ ２６５．１２ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额０．００万元，余额０．００万元。 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在２００６年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 ７．４．３ 报告期内，经公司第四届董事会第十一次会议审议，公司下属控股子公司武汉晨 鸣、齐河晨鸣、吉林晨鸣分别与中国工商银行山东潍坊市分行（以下简称“潍坊市工行”）签 订《反担保抵押合同》，上述子公司以部分固定资产和土地使用权作抵押为公司可转换公司债 券担保提供反担保。本次交易涉及为公司第一大股东寿光市国有资产管理局承担承诺的反担 保义务，构成了与寿光市国有资产管理局的关联交易。 此项关联交易标的情况：（1）武汉晨鸣（公司持股 50.93%）以其拥有的土地、房产、 机器设备作为反担保抵押，上述资产的帐面价值 122,875.70 万元，评估价值为 131,551.50 万元。 （2）齐河晨鸣（公司持股 99.9468%）以其拥有的机器设备及土地作为反担保抵押，上 述资产帐面价值 57,721.70 万元，评估价值 78,895.18 万元。 （3）吉林晨鸣（公司持股 70%）以其拥有的土地、房产、机器设备作为反担保抵押， 上 述资产的帐面价值 74,000 万元，评估价值为 156,023.15 万元。 3 家子公司抵押资产合计帐面价值 254,597.40 万元，评估价值 366,469.83 万元。 独立董事对此交易事项发表了独立意见，认为本交易属于关联交易。本次交易目的是保 19 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 障公司正常生产经营运作和股权分置改革顺利进行，为已发行的 20 亿元可转换公司债券提供 反担保。目前公司 20 亿元可转换公司债券募集资金项目已经投产运行，预计能够为公司股东 带来良好的回报。上述反担保抵押不会影响公司正常的生产经营，不会增加额外的风险。本 次交易表决程序符合有关法规和《公司章程》的规定，交易定价是在评估结果基础上作出的， 定价公平。此次关联交易的详细情况请参见 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《香港 商报》上。 2006年2月8日公司2006年第一次临时股东大会审议通过了此次交易事项。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 ７．６．１ 股改承诺事项 １、承诺事项内容 本公司股权分置改革方案已于2006年3月29日实施完毕，控股股东寿光市国有资产管理局 及其他非流通股股东以其持有的部分股份，对全体流通A股股东每10股支付2.6股。此外寿光 市国有资产管理局特别承诺： （1）根据公司2005－2007年度经审计财务报告（标准无保留意见审计报告），若公司2005 －2007年度净利润的复合增长率低于20%时（2005年－2007年每年相对上年增长率之乘积开 3次方之值低于20%），则在2007年度报告公布后5个交易日内发布确定追加对价股权登记日 （2007年度报告公布后第10个交易日）及追加对价实施公告，在追加对价股权登记日的次一 交易日完成追加对价的实施。由寿光市国有资产管理局将其按照本方案实施股权登记日时流 通A股总数的5%按比例无偿过户给追加对价股权登记日收盘后登记在册的无限售条件的流通 A股股东。（若自本方案实施股权登记日至追加对价股权登记日期间，因派送红股、资本公积 金转增原因导致总股本发生变化，则相应调整本次追加对价安排对应的股份数量。） （２）寿光市国有资产管理局持有的股份自股权分置改革方案实施之日起４８ 个月内不上市交易。 （３）若本次股权分置改革方案获准实施，则寿光市国有资产管理局将在公司２００５ 年、 ２００６ 年、２００７ 年年度股东大会提出分红议案，提议利润分配比例不低于当年实现可分配利 润（即利润及利润分配表中当年实现的净利润扣除提取的法定公积金和法定公益金后的金额） ３０％的议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 20 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 ２、承诺履行情况 本公司股权分置改革方案于2006年3月29日实施完毕，大股东寿光市国有资产管理局履行 其在股权分置改革方案中的承诺事项。 ３、违反承诺情况 □ 适用 √ 不适用 ７．６．２ 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内未决的工程款纠纷案件，已进入工程造价的司法鉴定程序，待鉴定结果出具后， 才进入法庭审理。此事项已在2004年度报告中做了披露。 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会以向全体股东负责的态度，认真履行职责，列席董事会会议，对 公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护 了公司及股东的合法权益。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 21 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 ２００５年１２月３１日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １，００６，３５８，６９１．９１ ５８２，３１８，６６２．７０ １，５９４，１４４，４３７．４０ ６８２，９４１，５４４．１８ 短期投资 应收票据 ５１０，１２５，７１６．９５ ２３６，６７６，１７８．１７ ３５５，２５４，４７０．０７ １６６，２３２，４７２．９２ 应收股利 ３０，５４６，６８１．８６ １１，２２７，６５０．００ 应收利息 应收账款 １，４２４，６４７，０９４．６５ １，２８３，２５１，６２６．８５ １，０５６，１７７，７０４．６８ ６２４，９４９，４６６．４０ 其他应收款 ２１８，８４９，８２１．７０ １，７３７，１５０，１９９．６１ １７５，７５６，５７２．６７ １，１０８，６９１，９５９．３２ 预付账款 ３２６，０７１，６５７．８７ １２１，９５１，７８５．０４ ４１９，９８４，５９５．６８ ２１５，６９８，２７４．１１ 应收补贴款 存货 ２，１７４，７７９，２６４．４５ ８５９，４３６，７２２．７２ １，６１１，９３８，１７９．５１ ８３８，０１６，８５８．０１ 待摊费用 ７，４６７，１２１．１６ ４，０３２，９４９．５２ ６，２３４，７８８．６６ ４，６２５，９１２．８１ 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ５，６６８，２９９，３６８．６９ ４，８５５，３６４，８０６．４７ ５，２１９，４９０，７４８．６７ ３，６５２，３８４，１３７．７５ 长期投资： 长期股权投资 ５，８４３，４４０．５１ ２，３２３，１４８，５７０．０７ ７０８，４５５．８３ ２，１５８，７０５，９５６．０５ 长期债权投资 １４２，２１０．００ １４２，２１０．００ １４２，２１０．００ １４２，２１０．００ 长期投资合计 ５，９８５，６５０．５１ ２，３２３，２９０，７８０．０７ ８５０，６６５．８３ ２，１５８，８４８，１６６．０５ 合并价差 －２０，４１３，１６３．５０ －２４，８９９，５４１．５７ 固定资产： 固定资产原价 １３，１４１，３５１，１４０．７８ ５，８２１，０１４，４９１．５３ ７，５５０，１２０，０１９．５０ ３，９５４，９１０，７５１．７３ 减：累计折旧 ２，４０２，３５９，３７２．９０ １，４５４，２８４，１００．０９ １，７１９，０５２，４２２．４１ １，０２５，３６０，１７３．４７ 固定资产净值 １０，７３８，９９１，７６７．８８ ４，３６６，７３０，３９１．４４ ５，８３１，０６７，５９７．０９ ２，９２９，５５０，５７８．２６ 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 １０，７３８，９９１，７６７．８８ ４，３６６，７３０，３９１．４４ ５，８３１，０６７，５９７．０９ ２，９２９，５５０，５７８．２６ 工程物资 ４８，５１０，５３５．９９ ２，８４３，９０４．６２ ２５７，４０７，２８９．０２ 在建工程 １，２３２，２２３，６７８．５６ ８１０，９０７，２６２．７９ ４，４０４，４５６，４２５．９７ １，６１２，９８０，７１４．６９ 固定资产清理 固定资产合计 １２，０１９，７２５，９８２．４３ ５，１８０，４８１，５５８．８５ １０，４９２，９３１，３１２．０８ ４，５４２，５３１，２９２．９５ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ２３８，６５５，４３８．６６ ７１，３７３，３８３．８５ ９５，２３６，０８５．９５ ６５，９５３，２６５．８４ 长期待摊费用 ３６，７４７，６６７．４８ ４１，７８１，３３９．２１ 其他长期资产 无形资产及其他资 ２７５，４０３，１０６．１４ ７１，３７３，３８３．８５ １３７，０１７，４２５．１６ ６５，９５３，２６５．８４ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １７，９６９，４１４，１０７．７７ １２，４３０，５１０，５２９．２４ １５，８５０，２９０，１５１．７４ １０，４１９，７１６，８６２．５９ 流动负债： 短期借款 ４，４６３，１４１，４００．００ ２，８４８，９３５，９００．００ ３，２９８，８７９，３６４．７５ ２，０１３，１８８，３６７．７５ 应付票据 １１７，５８９，２７７．５３ ６２，９８６，９００．０４ ９，０９５，１０９．６０ 应付账款 １，５５０，６５７，３２７．１２ １，０４９，２７４，１２８．５５ １，３３９，０４４，７５８．２５ ３７２，３８７，５０１．４４ 预收账款 １９２，７２５，６０４．２７ ２４７，２４９，７６９．６８ ２２５，５６９，７４０．７６ ２８１，９９０，３１８．１４ 22 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 应付工资 １０，５８０，２０４．１４ ２，４２９，７５５．６１ 应付福利费 １３，２９４，６１９．６５ ２１，５６９，４１１．６０ ２，４２７，３２１．１７ 应付股利 ４１９，１１３．１３ ４１９，１１３．１３ ７７５，４７１．２１ ７７５，４７１．２１ 应交税金 ３１，１３３，６１０．７１ －４６，０９５，７４３．２９ ９８，４６２，７３６．６４ １８，０３３，０１０．１２ 其他应交款 ９１５，４３５．７２ ３８９．１４ ５８４，８０２．３０ ２６，４４０．４７ 其他应付款 ３１２，８８８，１５８．２７ １１５，７５２，５０２．９１ ２７１，３１５，１５６．３５ １２８，３６９，１８５．０９ 预提费用 ２０，０３３，３２９．４１ ４，１５５，５４１．８９ １０，５４０，６４６．３３ ７，９０１，０７３．７９ 预计负债 一年内到期的长期 ２６８，００６，７４８．１９ １２４，１６１，４００．００ ３０５，３２９，５００．００ １７４，８２９，５００．００ 负债 其他流动负债 流动负债合计 ６，９８１，３８４，８２８．１４ ４，４０６，８３９，９０２．０５ ５，５８３，５９６，４５３．４０ ２，９９９，９２８，１８９．１８ 长期负债： 长期借款 １，８３１，０９７，６３９．８５ ５７３，３７３，０３５．９４ １，６４８，４０５，９８８．０４ ４５８，６２７，５３５．９４ 应付债券 １，９６６，２３０，７１１．６６ １，９６６，２３０，７１１．６６ ２，００９，６２７，７７７．７７ ２，００９，６２７，７７７．７７ 长期应付款 专项应付款 ３２０，０００．００ ６，０８０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ３，７９７，６４８，３５１．５１ ２，５３９，６０３，７４７．６０ ３，６６４，１１３，７６５．８１ ２，４６８，２５５，３１３．７１ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １０，７７９，０３３，１７９．６５ ６，９４６，４４３，６４９．６５ ９，２４７，７１０，２１９．２１ ５，４６８，１８３，５０２．８９ 少数股东权益 １，７２４，７７５，４８５．０３ １，７６３，５１１，０５８．９０ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） １，３５３，５３９，９２０．００ １，３５３，５３９，９２０．００ ８９７，７２７，９０３．００ ８９７，７２７，９０３．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） １，３５３，５３９，９２０．００ １，３５３，５３９，９２０．００ ８９７，７２７，９０３．００ ８９７，７２７，９０３．００ 净额 资本公积 １，８２４，５３０，２２８．１５ ２，０６７，９８３，３９０．７０ １，９８６，９２０，３４４．６３ ２，２０１，１５１，０８５．３４ 盈余公积 ６１６，１６９，８５０．２２ ６０３，９８０，２６８．３１ ５２０，３２８，２７６．０６ ５０８，１３８，６９４．１５ 其中：法定公益 ２８２，３６４，０６５．８３ ２５１，６０７，６７３．８４ ２３４，４４３，２７８．７５ ２３２，９２４，３５０．６９ 金 未分配利润 １，６７１，３６５，４４４．７２ １，４５８，５６３，３００．５８ １，４３４，０９２，３４９．９４ １，３４４，５１５，６７７．２１ 其中：现金股利 ８９，７７２，７９０．３０ ８９，７７２，７９０．３０ 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 ５，４６５，６０５，４４３．０９ ５，４８４，０６６，８７９．５９ ４，８３９，０６８，８７３．６３ ４，９５１，５３３，３５９．７０ 东权益）合计 负债和所有者权益 １７，９６９，４１４，１０７．７７ １２，４３０，５１０，５２９．２４ １５，８５０，２９０，１５１．７４ １０，４１９，７１６，８６２．５９ （或股东权益）合计 法定代表人：陈洪国 主管会计机构负责人：余世勇 会计机构负责人：朱向之 ９．２．２ 利润及利润分配表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 ２００５年１— １２月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ９，７２２，３４６，０９７．７２ ８，５５７，３９７，８１８．９１ ７，０６４，６１３，０８９．０５ ３，８９５，５１６，６２６．９３ 减：主营业务成本 ７，７５３，６２１，０４３．１６ ７，５０５，１０３，８５７．５１ ５，３８９，６０８，６００．７５ ３，０９６，２９８，３２９．１１ 23 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 主营业务税金 ２３，２３３，９２３．０４ ８，２０４，２５４．０１ ２１，７３０，９７１．２７ ４６７，８１７．３５ 及附加 二、主营业务利润（亏 １，９４５，４９１，１３１．５２ １，０４４，０８９，７０７．３９ １，６５３，２７３，５１７．０３ ７９８，７５０，４８０．４７ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ２２，５５７，２０９．３５ １０，８１９，０８０．５８ ２３，４０２，８８３．４０ １１，４４５，９１９．５１ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ５３６，６０８，４４５．６４ ２９８，１８０，１９９．７３ ３９６，０４２，２３５．９７ １４３，６９５，８０９．２８ 管理费用 ４９５，４３８，６２０．５０ ２５４，６６７，９１８．５８ ３３６，２６３，２３８．５２ １５６，８９６，４６９．４６ 财务费用 １９３，１７６，７２４．６８ ９３，６０５，７４４．８０ １９５，７３５，１４４．４８ １２９，２３５，７８８．５６ 三、营业利润（亏损 ７４２，８２４，５５０．０５ ４０８，４５４，９２４．８６ ７４８，６３５，７８１．４６ ３８０，３６８，３３２．６８ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 ５，１３４，９８４．６８ １１８，７０８，８９９．５１ ６，８６４，８６８．２３ １８９，３０９，４７８．７６ 损以“－”号填列） 补贴收入 １３９，４７５，５１６．３８ ４５，６７３，１９４．８１ １００，９０５，９３６．５９ １９，９２９，１０７．００ 营业外收入 ７，３１７，９８６．１５ １，８１１，９０１．９０ ５，９９２，９０７．１２ １，０４２，２９８．９６ 减：营业外支出 ３１，３４３，８２４．３４ １０，５７７，６６４．３０ １４，９６２，８２２．６８ ２，００３，１５９．４２ 四、利润总额（亏损 ８６３，４０９，２１２．９２ ５６４，０７１，２５６．７８ ８４７，４３６，６７０．７２ ５８８，６４６，０５７．９８ 以“－”号填列） 减：所得税 ２０１，５６３，００５．１５ ８４，８６３，３８５．９５ ２０６，４０３，７４２．２２ １０７，４３５，４２９．２７ 少数股东损益 ５９，４１２，８６５．５３ １３７，３１１，６３０．３６ 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 ６０２，４３３，３４２．２４ ４７９，２０７，８７０．８３ ５０３，７２１，２９８．１４ ４８１，２１０，６２８．７１ “－”号填列） 加：年初未分配利 １，４３４，０９２，３４９．９４ １，３４４，５１５，６７７．２１ １，１１６，３８５，９６７．８４ １，０４９，３１９，９６４．５４ 润 其他转入 六、可供分配的利润 ２，０３６，５２５，６９２．１８ １，８２３，７２３，５４８．０４ １，６２０，１０７，２６５．９８ １，５３０，５３０，５９３．２５ 减：提取法定盈余 ４７，９２０，７８７．０８ ４７，９２０，７８７．０８ ４８，１２１，０６２．８７ ４８，１２１，０６２．８７ 公积 提取法定公益 ４７，９２０，７８７．０８ ４７，９２０，７８７．０８ ４８，１２１，０６２．８７ ４８，１２１，０６２．８７ 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 １，９４０，６８４，１１８．０２ １，７２７，８８１，９７３．８８ １，５２３，８６５，１４０．２４ １，４３４，２８８，４６７．５１ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 ８９，７７２，８９１．３０ ８９，７７２，８９１．３０ ８９，７７２，７９０．３０ ８９，７７２，７９０．３０ 利 转作资本（或 １７９，５４５，７８２．００ １７９，５４５，７８２．００ 股本）的普通股股利 八、未分配利润 １，６７１，３６５，４４４．７２ １，４５８，５６３，３００．５８ １，４３４，０９２，３４９．９４ １，３４４，５１５，６７７．２１ 利润表（补充资料） 24 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人：陈洪国 主管会计机构负责人：余世勇 会计机构负责人：朱向之 ９．２．３ 现金流量表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 ２００５年１— １２月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 １０，８６８，５０２，０４１．８２ ９，４１２，８６４，８０９．４８ 收到的税费返还 １９，３８２，６１３．６７ 收到的其他与经营活动有关的现金 １６１，１２６，１０８．３７ １７５，７９６，６３３．２４ 现金流入小计 １１，０４９，０１０，７６３．８６ ９，５８８，６６１，４４２．７２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ８，１２８，５８９，９８０．２４ ７，６１５，９０１，３０４．４１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４２５，１２０，８０８．４５ １８０，２５５，７８２．８３ 支付的各项税费 ８６０，８７６，７５６．５３ ４７６，１３０，００７．６６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ６２０，７０４，３７７．３４ １，１６４，０２５，４９３．２１ 现金流出小计 １０，０３５，２９１，９２２．５６ ９，４３６，３１２，５８８．１１ 经营活动产生的现金流量净额 １，０１３，７１８，８４１．３０ １５２，３４８，８５４．６１ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ６１，３３６，３１８．１４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 １，８４４，０６１．６９ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １，８４４，０６１．６９ ６１，３３６，３１８．１４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ２，４３３，９８５，２３６．２１ ８６９，３７６，１１９．１８ 产所支付的现金 投资所支付的现金 ２６，０００，０００．００ ９５，２９０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２，４５９，９８５，２３６．２１ ９６４，６６６，１１９．１８ 投资活动产生的现金流量净额 －２，４５８，１４１，１７４．５２ －９０３，３２９，８０１．０４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２２，７１７，３７５．７３ 借款所收到的现金 ６，４９２，５７２，３４６．３７ ３，６０２，１１３，９７０．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２４０，０００．００ 现金流入小计 ６，５１５，５２９，７２２．１０ ３，６０２，１１３，９７０．００ 偿还债务所支付的现金 ５，１８２，９７１，８１１．１２ ２，７０２，２８９，０３７．７５ 25 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 ４６３，０８０，９６５．１１ ２４６，４０３，１２６．０８ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 １１７，７７３，４１８．３３ ４８，８００，０００．００ 现金流出小计 ５，７６３，８２６，１９４．５６ ２，９９７，４９２，１６３．８３ 筹资活动产生的现金流量净额 ７５１，７０３，５２７．５４ ６０４，６２１，８０６．１７ 四、汇率变动对现金的影响 ３，５３０，５２２．２５ ４，７４０，０３３．９０ 五、现金及现金等价物净增加额 －６８９，１８８，２８３．４３ －１４１，６１９，１０６．３６ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ６０２，４３３，３４２．２４ ４７９，２０７，８７０．８３ 加：计提的资产减值准备 ５４，６２４，２２５．０２ １０８，３９９，５１８．９０ 固定资产折旧 ７６７，１２０，５３９．６１ ４４４，２６５，０６８．８１ 无形资产摊销 ６，７４２，８５１．０６ ４，０２６，０１８．２９ 长期待摊费用摊销 ３０，１３３，２０４．７０ 待摊费用减少（减：增加） －１，２３２，３３２．５０ ５９２，９６３．２９ 预提费用增加（减：减少） ４，８５７，７８５．１６ ２，９５５．５０ 处置固定资产、无形资产和其他 ２３，０９５，２４３．２４ ８，３１２，１４２．４３ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 ２５３，３８５，１２５．３１ １５２，９３２，８９２．３４ 投资损失（减：收益） －５，１３４，９８４．６８ －１１８，７０８，８９９．５１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －５６２，８４１，０８４．９４ －２１，４１９，８６４．７１ 经营性应收项目的减少（减：增 －５２１，２１０，３９０．７８ －１，３６６，８５７，１３５．８２ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 ３０２，３３２，４５２．３３ ４６１，５９５，３２４．２６ 少） 其他 少数股东损益 ５９，４１２，８６５．５３ 经营活动产生的现金流量净额 １，０１３，７１８，８４１．３０ １５２，３４８，８５４．６１ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ８９７，１５２，３７８．８５ ５３３，５１８，６６２．７０ 减：现金的期初余额 １，５８６，３４０，６６２．２８ ６７５，１３７，７６９．０６ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －６８９，１８８，２８３．４３ －１４１，６１９，１０６．３６ 法定代表人：陈洪国 主管会计机构负责人：余世勇 会计机构负责人：朱向之 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 26 山东晨鸣纸业集团股份有限公司２００５年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 1、湛江晨鸣林业发展有限公司 本公司于 2005 年 12 月 7 日与自然人王在国共同出资设立湛江晨鸣林业发展有限公司， 公司注册资本人民币 100 万元。其中，本公司出资人民币 90 万元，持有股权比例为 90%；王 在国出资人民币 10 万元，持有权股比例为 10%。 2、吉林晨鸣纸业有限责任公司 本公司于 2005 年 9 月 1 日与深圳市凯华科技发展有限公司共同出资设立吉林晨鸣纸业有 限责任公司，公司注册资本人民币 4,500 万元。其中，本公司出资人民币 3,150 万元，持有股 权比例为 70%；深圳市凯华科技发展有限公司出资人民币 1,350 万元，持有股权比例为 30%。 3、鄄城晨鸣板材有限公司 本公司于 2005 年 6 月 6 日与本公司间接控股子公司菏泽晨鸣板材有限公司共同出资设立 鄄城晨鸣板材有限公司，公司注册资本人民币 1,500 万元。其中，本公司出资人民币 1,499 万 元，持有股权比例为 99.93%；菏泽晨鸣板材有限责任公司出资人民币 1 万元，持有股权比例 为 0.07%。 4、山东御景大酒店有限公司 本公司于2005年6月6日与WELL SPREAD DEVELOPMENT LIMITED共同出资设立山东 御景大酒店有限公司，公司注册资本1,390.57万美元，本公司所持股权比例为70%。截至2005 年6月24日止，本公司实缴人民币2,100万元，折合253.93万美元，占注册资本总额的18.26%； WELL SPREAD DEVELOPMENT LIMITED实缴846.6万港元，折合108.83万美元，占注册资本 总额的7.83%。 5、阳江晨鸣林业发展有限公司 本公司于2005年12月8日与自然人陈贵华共同出资设立阳江晨鸣林业发展有限公司，公司 注册资本人民币100万元。其中，本公司出资人民币90万元，持有股权比例为90%；陈贵华出 资人民币10万元，持有股权比例为10%。 山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会 二 ＯＯ 六年四月十九日 27