湖南海利(600731)2002年年度报告

湖南海利化工股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王晓光先生、总会计师沙镇龙先生及会计机构负责人宋运泉先生声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 第二节 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 第三节 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６ 第五节 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 第六节 股东大会简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－９ 第七节 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 第八节 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１９ 第九节 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２１ 第十节 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２４ 第十一节 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５８ 1 第一节 公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称： 湖南海利化工股份有限公司 公司英文名称： Hunan Haili Chemical Industry Co.,Ltd. 公司英文名称缩写： HLC 2. 公司法定代表人： 王晓光 3. 公司董事会秘书： 肖光普 联系地址： 湖南省长沙市芙蓉中路 399 号 电 话： (0731)5552484 传 真： (0731)5540475 电子信箱： hnhlzq03@public.cs.hn.cn 4. 公司注册、办公地址： 湖南省长沙市芙蓉中路 399 号 邮政编码： 410007 公司国际互联网网址： http://www.hnhlc.com 公司电子信箱： hnhlzq01@public.cs.hn.cn 5. 公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年报的指定网址： http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点： 公司证券办公室 6. 公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 湖南海利 股票代码： 600731 7. 公司首次注册登记日期： 1994 年 4 月 15 日 变更注册登记日期： 2000 年 12 月 19 日 注册登记地点： 湖南省长沙市芙蓉中路 399 号 企业法人营业执照注册号： 4300001000499 税务登记号码： 国税字 430104183786041 号 地税湘字 430106183786041 号 公司聘请的会计师事务所名称： 湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址： 湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额 34189579.13 净利润 27462176.59 扣除非经常性损益后的净利润 28359423.82 主营业务利润 101924810.22 其它业务利润 3491839.34 营业利润 35205479.53 投资收益 -264418.83 补贴收入 --- 营业外收支净额 -751481.57 经营活动产生的现金流量净额 27949690.26 现金及现金等价物净增加额 -77978975.26 扣除非经常性损益的项目及金额： 营业外收支净额 -751481.57 元 投资收益（不含股权投资差额摊销） -304103.41 元 以上数据扣税后共涉及金额-897247.23 元。 ２、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 345212881.84 300386408.37 300386408.37 331058796.14 331058796.14 净利润 27462176.59 21840462.17 22040482.27 26849019.44 27560302.86 总资产 924466556.19 916416963.83 917332349.39 875292016.24 875896607.14 股东权益（不含少数股东权益） 454958735.61 432174982.54 433086286.06 415119636.41 415724227.31 每股收益 摊薄 0.117 0.093 0.094 0.115 0.118 加权 0.117 0.093 0.094 0.119 0.122 每股净资产 1.95 1.85 1.85 1.78 1.78 调整后每股净资产 1.90 1.80 1.81 1.73 1.74 每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.009 0.009 0.03 0.03 净资产收益率(%) 摊薄 6.04 5.05 5.09 6.47 6.63 加权 6.16 5.13 5.11 7.27 7.31 3 3、报告期利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元／股） 项目 金额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 101924810.22 22.40 22.86 0.44 0.44 营业利润 35205479.53 7.74 7.90 0.15 0.15 净利润 27462176.59 6.04 6.16 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 28359423.82 6.23 6.36 0.12 0.12 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编 报规则》（第 9 号）要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 233921176 134927565.78 24308466.36 9400759.02 39017774.40 432174982.54 本期增加 --- --- 3553062.34 1184354.11 27462176.59 31015238.93 本期减少 --- --- --- --- 8231485.86 8231485.86 期末数 233921176 134927565.78 27861528.70 10585113.13 58248465.13 454958735.61 变动原因： 盈余公积增加系本年度净利润计提所致； 法定公益金增加系本年度净利润计提所致； 未分配利润增加系本年度实现净利润转入，减少系提取盈余公积、法定公益金 及年度利润预分配所致。 第三节 股本变动及股东情况 1、公司股份变动情况表 截止 2002 年 12 月 31 日，公司总股本 233921176 股，其股权结构及变动增减如 下： （数量单位：股） 本次变动增减（+，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 增发 其它 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 125475286 125475286 其中： 国家持有股份 117054016 117054016 境内法人持有股份 8421270 8421270 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 33802815 33802815 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 159278101 159278101 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 74643075 74643075 4 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 74643075 74643075 三、股份总数 233921176 233921176 2、股票发行与上市情况 (1)、公司至报告期末为止的前三年历次股票发行情况： ①2000 年度公司股票发行情况：2000 年 3 月 9 日召开的 1999 年度股东大会通过 了 2000 年配股方案，即以 1999 年末的总股本 140715413 股为基数向全体股东以 10:3 的比例配售，配股价格每股人民币 9.5 元，实际所配股份总数为 14199273 股。股权登 记日：2000 年 6 月 21 日，除权日：2000 年 6 月 22 日，配股缴款期：2000 年 6 月 22 日至 2000 年 7 月 5 日止，新增社会公众股可流通部分上市日：2000 年 8 月 7 日。 2000 年度第一次临时股东大会审议通过了公司 2000 年中期分配方案：即以 2000 年配股后的总股本 154914686 股为基数，用资本公积金向全体股东按 10 股转增 5.1 股的比例进行转增股本。 股权登记日：2000 年 10 月 23 日，除权日：2000 年 10 月 24 日。 ②2001 年度公司没有股票发行。 2001 年年初、年末公司总股本均为 233921176 股，其中流通股 74643075 股。 (2)、本报告期内未发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其它原因引起公司股份总数及结构 的变动。 (3)、公司现在无内部职工股，目前公司流通 A 股 74643075 股全部上市流通。 3、股东情况介绍 (1)、报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日,公司股东总数为 35940 户，其中国有法人股股东 1 户， 社会法人股股东 64 户，社会公众股股东 35875 户。 (2)、主要股东持股情况(前十名股东) (数量单位：股) 年度内 股东名称 年末持股数 比例(%) 未流通股份数 股份性质 增减数 湖南海利高新技术产业集团有限公司 0 117054016 50.04 117054016 国有法人股份 湖南化工研究院工会 0 5565694 2.38 5565694 境内法人股份 湖南省化学化工学会科技服务部 0 4726828 2.02 4726828 境内法人股份 长沙市科旺化工仪表成套设备公司 0 3827850 1.64 3827850 境内法人股份 北京信泰珂科技发展中心 0 3827850 1.64 3827850 境内法人股份 中信大榭开发公司 0 3827850 1.64 3827850 境内法人股份 湖南驰宇实业有限公司 0 3500000 1.50 3500000 境内法人股份 中国工商银行贵溪市支行 0 2754614 1.18 2754614 境内法人股份 湖南省国际贸易发展公司 0 1913925 0.82 1913925 境内法人股份 湖南省电力高新技术开发公司 0 1913925 0.82 1913925 境内法人股份 注 1：公司前 10 名股东中，国有法人股股东湖南海利高新技术产业集团有限公司 （以下简称“海利集团”）与其它股东及其它股东之间不存在关联关系，不属于《上 5 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 注 2：报告期内“海利集团”将所持股份 117054016 股中的 39000000 股，于 2002 年 12 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押手续，其余股 份无质押情况。本公司于 2002 年 12 月 17 日在《中国证券报》及《上海证券报》上 已披露该信息。 (3)、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：湖南海利高新技术产业集团有限公司 法定代表人：朱明德 成立日期：1998 年 10 月 9 日 注册资本：146280000 元 企业性质：湖南省人民政府授权经营的国有独资公司 经营范围：从事化工高新技术及农药、化肥、化工产品、化工试剂的研究、开发、 生产、销售；开展技术转让、技术服务与咨询、化工设计、环保评价、分析检测和化 工科技信息服务。 (4)、报告期内，持股 10%以上（含 10%）的法人股股东仅有“海利集团”，持股 比例为 50.04%。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持 年内股份增 年末持 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 股数 减变动 股数 王晓光 男 董事长 46 2000.10－2003.10 17226 0 17226 朱明德 男 副董事长 57 2000.10－2003.10 17226 0 17226 石峰 男 副董事长 56 2000.10－2003.10 17226 0 17226 范涤尘 男 董事 65 2000.10－2003.10 22967 0 22967 张福山 男 董事、总经理 48 2000.10－2003.10 17226 0 17226 刘伟 男 董事 44 2000.10－2003.10 5743 0 5743 徐爱国 男 董事 46 2000.10－2003.10 5743 0 5743 徐雅文 男 董事 47 2000.10－2003.10 0 0 0 王康路 男 董事 43 2000.10－2003.10 0 0 0 傅向升 男 董事 40 2000.10－2003.10 0 0 0 皮银安 男 董事 54 2000.10－2003.10 0 0 0 谢惠玲 女 董事 48 2000.10－2003.10 0 0 0 郭谷音 男 董事 48 2000.10－2003.10 0 0 0 李宗成 男 独立董事 63 2001.9-2003.10 0 0 0 柳思维 男 独立董事 56 2001.9-2003.10 0 0 0 何响英 女 监事会主席 48 2000.10－2003.10 17226 0 17226 刘新英 男 监事 50 2000.10－2003.10 0 0 0 陈贡荪 男 监事 55 2000.10－2003.10 17226 0 17226 谢路国 男 监事 48 2000.10－2003.10 0 0 0 陶敏 男 监事 47 2000.10－2003.10 0 0 0 冯建东 男 常务副总经理 46 2000.10－2003.10 0 0 0 肖光普 男 副总经理、董秘 61 2000.10－2003.10 17226 0 17226 彭书国 男 副总经理 38 2000.10－2003.10 5104 0 5104 6 杨巧七 女 副总经理、总经济师 55 2000.10－2003.10 17226 0 17226 杨春华 男 副总经理 49 2001.2-2003.10 0 0 0 臧开保 男 总工程师 61 2000.10－2003.10 0 0 0 沙镇龙 男 总会计师 37 2000.10－2003.10 0 0 0 公司董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 王晓光 湖南海利高新技术产业集团有限公司 副董事长 朱明德 湖南海利高新技术产业集团有限公司 董事长 石峰 湖南海利高新技术产业集团有限公司 总裁 皮银安 湖南海利高新技术产业集团有限公司 董事 谢惠玲 湖南海利高新技术产业集团有限公司 董事 徐爱国 湖南省国际经贸发展公司 总经理 徐雅文 北京信泰珂科技发展中心 总裁 王康路 湖南省电力高新技术开发公司 总经理 陈贡荪 长沙科旺化工仪表成套设备公司 经理 谢路国 湖南化学工业设计院 院长 刘新英 湖南海利高新技术产业集团有限公司 纪委书记 2、年度报酬情况 (1)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司董事会于 2002 年 3 月 18 日审议通过了由董事会薪酬委员会提出的《关于公 司董事、监事及高管人员 2002 年度薪酬的议案》并提交公司 2001 年度股东大会审议， 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 21 日审议通过了该议案：包括董事、监事、 高级管理人员的薪酬结构、薪酬结构要素及比例、薪酬标准、执行时限等。薪酬的提 取须符合现行会计制度和有关规定。 (2) 在公司领取薪酬的现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额： 年度报酬总额 1589052 元； (3) 金额最高的前三名董事的报酬总额：257939 元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：222150 元； 独立董事的津贴及其它待遇：每位独立董事仅享受公司津贴 2800 元/月，不存在 从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的未予披露的其它利益。 (4) 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬数额区间： 80000 元以上：4 人； 70000 元至 80000 元：5 人 60000 元至 70000 元：9 人 (5) 不在公司领取报酬的董事、监事由其所在的股东单位和工作单位支付报酬， 由本公司按标准发给津贴。不在公司领取报酬的董事、监事共 9 人，分别是刘伟、徐 爱国、徐雅文、王康路、傅向升、李宗成、柳思维、陈贡荪、谢路国。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 本报告期内，公司没有董事、监事、高级管理人员离任。 4、公司员工情况： 公司子公司“株洲公司”和“常德公司”技改、新建项目逐步投入生产，因而在 报告期内新增上岗员工较多。公司现有在职职工 1542 人，其中大学本科以上 301 人， 7 大专 205 人，中专 239 人；员工中有高级专业技术职务的 81 人，具有中、初级技术 职务的 549 人。其中生产人员 868 人，销售人员 208 人，技术人员 314 人，财务人员 34 人，行政人员 118 人。 公司需承担费用的离退休职工 435 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构完善情况： 公司自成立特别是上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会颁 布的有关法律法规的规定以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，结合公司自 身实际，建立建全现代企业制度，规范运作。公司已初步建立起各司其职、各负其责、 责权统一、运转协调的法人治理结构，公司治理的实际情况与中国证监会颁布的上市 公司治理文件的要求基本一致。 在报告期内，公司对照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》的要求，修改了 《公司章程》，成立了董事会审计委员会并完善了其他专业委员会，进一步完善了公 司管理规章制度，制定了《公司股东大会议事规则》、《公司信息披露管理制度》、 《董事会审计委员会议事规则》。 1、公司已于 2001 年 8 月引入了独立董事制度，聘任了李宗成、柳思维两位独立 董事。本报告期内，公司董事会由 15 名董事组成，其中股东单位董事 8 人、非股东 单位董事 2 人、公司董事 3 人、独立董事 2 人。公司董事会成员均能按照《公司法》、 《证券法》、《公司章程》的要求履行自身职责，董事会成员的专业构成也较合理， 保障了董事会决策的科学性和及时性；公司董事会成立了四个专业委员会（投资决策 委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会，其中投资决策委员会和薪酬委员会 负责人由独立董事担任），使董事会的运作更加规范。本报告期内，公司董事会共召 开了五次会议，对公司发展战略和生产经营活动中的重大事项依法作出了相应决策。 公司监事会由 5 名监事组成，其中职工监事 1 人。监事会成员依据《公司法》和 《公司章程》所赋予的权力和义务，对公司及控股子公司的生产经营活动、财务管理 状况、公司募集资金使用情况、关联交易及重大投资项目等进行了检查或进行内部审 计，保障了公司生产经营规范健康发展。本报告期内，监事会成员参加了公司股东大 会，列席了公司董事会会议，共召开了监事会会议三次，并对有关事项作出了决议。 2、按照中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度 检查的通知》的精神，公司认真进行了自查，如实填写了自查报告，公司董事会于 2002 年 6 月 16 日召开第三届六次会议审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》， 并上报中国证监会、国家经贸委，公司控股股东“海利集团”也同时按照相关文件要 求进行了认真自查。 3、与《上市公司治理准则》相对照，公司法人治理结构方面尚有一定差距，公 司将继续按照监管部门的要求，做到与时俱进，适时制定和完善公司各种基本规章制 度，制订规范的《总经理工作细则》，进一步完善《公司财务、会计管理和内控制度》， 进一步规范与控股股东的关系，建立关联交易公允决策制度；进一步规范董事选聘程 序，积极着手累积投票制度的前期准备工作，逐步提高独立董事在董事会中所占比例， 完善独立董事制度，使董事会构成更趋合理；进一步完善公司决策和监督管理运行机 8 制，进一步完善董事、监及高管人员的绩效评价与激励约束机制，从根本上确保公司 规范有效运行稳健发展。 二、独立董事履行责任的情况： 独立董事能够履行《公司章程》赋予的权利和义务，按时出席或授权其他独立董 事代为出席报告期内公司董事会会议，并行使相应表决权或发表独立意见，积极履行 《公司章程》赋予的特别职权。独立董事能够从行业发展、财务和经济管理的角度对 董事会的议案、生产经营和投资决策发表专业性意见，为董事会的科学决策提供了依 据，并积极参予董事会专业委员会的建设和决策。作为独立董事，能够履行职责，积 极维护公司及广大中小投资者的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况： 1、业务独立：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和供应、销 售系统，有独立的生产经营场所，公司业务上对控股股东海利集团没有依赖性。海利 集团遵守放弃同业竞争及避免利益冲突的承诺。 2、人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于海利集团，公司总经 理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、财务人员均属专职，未在股东单位担任职 务，公司总经理及其它高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、资产独立：公司与海利集团产权关系明确，通过发起设立、资产权益配股、 现金购买等方式进入公司的资产，公司已及时办理妥资产转让、权益过户等手续。公 司独立拥有生产设备、房屋建筑等固定资产，资产产权关系清晰、明确。公司拥有控 股子公司湖南海利株洲精细化工有限公司和湖南海利常德农药化工有限公司之土地 使用权，公司全资附属企业试验一场生产用地。公司本部办公用房系向海利集团租赁 使用。公司独立拥有 “海利”牌注册商标，公司专利技术和非专利技术等无形资产 均与控股股东分开。 4、机构独立： 公司有独立的生产经营管理机构，与控股股东海利集团不存在“两 块牌子、一套班子”的混合经营情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立独立的会计核算体 系，制定独立的公司财务管理规定、子公司和分公司的财务管理规定及内部审计制度。 公司拥有独立的银行帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，公司办理了独立 的国家和地方税务登记。公司的财务决策是依据相关财务制度和《公司章程》等规定 的决策程序独立进行，不存在股东干预公司资金使用的情况。 第六节、股东大会简介 一、报告期内公司共召开了三次股东大会，即公司 2001 年度股东大会和公司 2002 年度第一次临时股东大会、2002 年度第二次临时股东大会。 1、公司 2001 年度股东大会情况介绍 ①股东大会的通知、召集、召开情况 公司三届四次董事会会议于 2002 年 3 月 18 日在公司本部会议室召开，会议决定 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 21 日在长沙市长信大酒店召开， 《湖南海利化 工股份有限公司第三届四次董事会决议及召开 2001 年度股东大会的公告》刊登于 2002 年 3 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券报》。2002 年 4 月 21 日公司 2001 9 年度股东大会如期在长沙市长信大酒店召开，大会由董事长王晓光先生主持，出席股 东大会的股东及股东代表共 31 人，代表股份总数 142201627 股，占公司总股份数的 60.79%，会议中途一名股东因事退席，其所持股份为 5743 股，该股东未进行表决投 票，根据《公司章程》第七十六条之规定，故本次股东大会有效表决权的股份数为 142195884 股，占公司股份总数的 60.788%。公司部分董事、监事及高管人员列席了 会议，符合《公司法》及公司章程的规定。会议以记名投票方式进行逐项表决。 ②股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 大会审议并以逐项投票表决的方式通过如下决议：会议均以 142195884 股同意、 同意股份均占出席会议股东及股东代表所代表股份有效表决票数的 100%，一致审议 通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》、 《公司 2001 年度财务工作报告》、《公司 2001 年度利润分配方案及资本公积金转增股本议案》、《公司 2001 年度监事会工作报告》、 《关于公司股东大会议事规则的议案》 、《关于修改公司章程部分条款的议案》 、 《关于 公司董事、监事及高管人员 2002 年薪酬的议案》、 《关于聘请审计机构及报酬的议案》、 《关于前次募集资金使用及效益情况的说明》、《关于变更融资方式并申请配股的议 案》、《关于 2002 年度配股募集资金使用的可行性方案》。 2001 年度股东大会没有被否决的决议。 股东大会决议公告刊登于 2002 年 4 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司 2002 年度第一次临时股东大会情况介绍 ①2002 年度第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司第三届六次董事会会议于 2002 年 6 月 16 日在公司本部会议室召开，会议决 定公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 7 月 20 日在长沙市长信大酒店召开， 《湖南海利化工股份有限公司第三届六次董事会决议暨召开 2002 年度第一次临时股 东大会的公告》刊登于 2002 年 6 月 18 日的《中国证券报》和《上海证券报》。2002 年 7 月 20 日公司 2002 年度第一次临时股东大会如期召开，大会由董事长王晓光先生 主持，出席股东大会的股东及股东代表共 25 人，代表股份总数 140544647 股，占公 司总股份数的 60.08%，公司部分董事、监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》 及公司章程的规定。会议以记名投票方式进行逐项表决。 ②2002 年度第一次临时股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及 披露日期 大会审议并以逐项投票表决的方式通过如下决议： 会议以 140544647 股同意，同意股份均占出席会议的股东及股东代表所代表的股 份的 100 %，审议通过了《关于调整部分募股资金用途的议案》。 2002 年度第一次临时股东大会没有被否决的决议。 2002 年度第一次临时股东大会决议公告刊登于 2002 年 7 月 23 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 3、公司 2002 年度第二次临时股东大会情况介绍 ①2002 年度第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会第三届七次会议于 2002 年 8 月 5 日于公司本部会议室召开，会议决 定公司 2002 年度第二次临时股东大会于 2002 年 9 月 7 日以通讯方式召开，《湖南海 利化工股份有限公司第三届七次董事会决议暨以通讯方式召开 2002 年度第二次临时 股东大会的公告》刊登于 2002 年 8 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》。2002 年 9 月 7 日公司 2002 年度第二次临时股东大会在公司本部如期召开，大会由董事长 王晓光先生主持，会议共收到有效表决票 15 张，出席会议的股东及股东代表 15 人， 代表有表决权的股份 131340467 股，占公司有表决权股份的 56.147%，符合《公司法》 10 及《公司章程》的有关规定。会议采取记名投票、通讯表决方式。 ②2002 年度第二次临时股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及 披露日期 大会采取记名投票、通讯表决方式逐项审议表决方式通过了如下决议： 会议均以 131340467 股同意，同意股份均占出席会议的股东及股东代表所代表的 股份的 100 %，审议通过了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理 制度》、 《关于公司与湖南投资集团股份有限公司签订“交叉担保框架协议书”的议案》。 2002 年度第二次临时股东大会没有被否决的议案。 2002 年度第二次临时股东大会决议公告刊登于 2002 年 9 月 10 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内未发生更换公司董事、监事情况。 第七节、董事会报告 一、报告期内的经营情况介绍： (一)、公司主营业务的范围及其经营状况 1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 报告期内，公司主营业务范围没有发生变化：公司主营农药、精细化工产品的开 发、生产及产品的销售；化工新技术新产品的研究开发及成果转让、技术咨询、培训 与服务。 在 2002 年中，公司生产经营遇到了较大压力。一方面，国内农药市场继续疲软， 竞争更趋激烈无序；另一方面，国内环保政策发生变化，公司产品克百威、巴沙在一 些地区或领域开始限用或禁用，对公司的生产经营构成了非常大的压力。 公司董事会年初充分分析、估计了公司生产经营所面临的困难和压力，正确决策， 团结和带领公司全体员工振奋精神迎难而上，重点针对性地抓好二方面工作。一是抓 紧抓好技术进步工作，积极采用新技术新工艺，抓好内部管理、安全生产和成本质量 控制，努力降低原有产品生产成本，积极开发新产品特别是农药新剂型开发和生产， 抓好新产品推广应用，确保公司投资建设项目按计划投产，逐步形成生产规模，成为 公司新的效益增长点，有效化解克百威、巴沙的限用、禁用对公司生产经营带来的负 面影响。二是全力抓好营销管理工作，在公司 2001 年底对营销构架和相应的业务流 程进行重大调整的基础上，完善相应配套措施，充分调动营销人员的积极性，充分发 挥每一个营销人员的聪明才智，以销促产，在抓好产品内销的同时，充实外贸力量加 大产品出口工作力度，寻求一切可能机会积极拓展外销渠道，使公司产品出口外销取 得了较大突破。通过一年的艰苦努力，公司较好地实现了董事会年初制定的生产经营 总体目标。 2002 年度，公司共生产农药原药 6005.95 吨，较上年同期增加 18.26%；生产农 药制剂 15088.81 吨，较上年同期增加 58.83%；其它化工产品及精细化学品 2431.15 吨，较上年同期增加 32.78 %；全年公司产品自营出口创汇 611.8 万美元，较上年同 期增加 94.47 %；实现主营业务收入 34521.29 万元，较上年同期增加 14.92%；实现利 润总额 3418.96 万元，较上年同期增加 23.95%；实现净利润 2746.22 万元，较上年同 期增加 25.74%。 11 2、占公司主营业务收入或利润 10% 以上的业务活动、所属行业及主要产品介绍： 占公司主营业务收入或利润 10%以上的业务活动为农药和精细化工生产与经营， 所属行业为化工。主营业务利润占业务利润总额的 96.69%，不涉及到占主营业务收 入或主营业务利润 10%以上的其它不同行业的生产经营。 公司主导产品是：以氨基甲酸酯类系列农药为主的农药（原药、制剂）及精细化 工产品。 公司主要产品有农药原药克百威、残杀威、好安威、仲丁威（巴沙）、甲萘威（西 维因）、菜王星、苯噻草胺，制剂有克百威颗粒剂（3G、5G、75%母粉）、好安威 35% 种子处理剂、各类种衣剂、猛农除草剂，精细化工产品有呋喃酚、邻仲丁基酚、二苯 甲酮等。 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品情况如下： 主要产品名称 国内市场占有率(%) 销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 农药原药 (氨基甲酸酯类农药市场)60 197456322.59 133677930.39 32.3 农药制剂 12 90173925.73 73302384.23 18.71 （二）、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩： 1、公司试验工场：系公司全资附属企业。工厂地址：湖南长沙望城县高塘岭镇。 经营范围：制造化学、化工试验产品，农药及化学肥料，氧气，化工产品。试验工场 以生产农药原药及农药制剂为主，也生产 TH-200 等光气化系列精细化工产品，主要 产品有农用杀虫剂克百威、仲丁威、异丙威、好安威，农用除草剂菜王星、猛农，卫 生用药残杀威，医药及染料中间体二苯甲酮等。本报告期内共生产各类农药原药 2426.68 吨，较上年同期增加 62.52%；生产制剂 3233.20 吨，与上年同期持平；生产 其它精细化工产品 408.42 吨，较上年同期减少 19.37%。 2、海利供销公司：系公司全资附属分公司，以销售公司自产产品及采购公司大 宗原材料为主。在公司 2001 年底对营销构架和相应的业务流程进行重大调整的基础 上，进一步完善相应配套措施，实现了销售体系的扁平化和专业化管理，充分调动发 挥营销人员的积极性和聪明才智，重组所带来的经营活力已逐步显现，在抓好国内销 售的同时，迅速加大产品出口工作力度，寻求一切可能机会积极拓展外销渠道，使公 司产品出口外销取得了较大突破，自产产品出口在本报告期内达到 611.8 万美元，较 上年度增长近一倍，对公司实现全年经营目标起到了很大的促进作用。报告期内海利 供销公司（下属原药、剂型、进出口、专用化学品四家专业化销售分公司）共实现销 售额 21800 万元，货款回笼率为 97.9%。 3、海利贵溪化工农药有限公司（简称“贵溪公司”）：注册地址为江西省贵溪市 城北，注册资本为 4000 万元，本公司持有股权 70%；经营范围：高新农药、精细化 工产品、化工原料生产与销售。主要产品有甲萘威、异丙威、仲丁威、甲基硫菌灵等。 本报告期内共生产农药原药 3286.534 吨，较上年同期减少 5.6%；生产农药制剂 871.14 吨，较上年同期减少 38.44%；全年实现主营业务收入 8005.74 万元，较上年同比增加 4.7%，实现主营业务利润 1666.55 万元，净利润 347.6 万元。至报告期末贵溪公司总 资产为 9347.24 万元，股东权益合计 4600.73 万元。 4、湖南海利株洲精细化工有限公司（简称“株洲公司”）：注册地址为湖南省株 洲市石峰区霞湾，注册资本为 4132.81 万元，本公司持有股权 97.46%；经营范围：精 细化工产品、氯碱、表面活性剂生产与销售。主要产品有农药乳化剂、呋喃酚、邻仲 丁基酚等。本报告期内共完成产量 2276.49 吨，较去年同期增加 86.03%；全年实现主 营业务收入 7284.64 万元，较上年同期增加 15.82%，实现主营业务利润 1192.56 万元， 12 净利润 32.77 万元。至报告期末株洲公司总资产为 18381.98 万元，股东权益合计 4507.95 万元。 5、北农（海利）涿州种衣剂有限公司（简称“涿州公司”）：注册地址为河北省 涿州市东城坊镇，注册资本为 1000 万元，本公司持有股权 51%；经营范围：各种系 列种衣剂及其主要原材料、配套助剂的开发、生产、经营。主要产品为小麦、大豆、 玉米、花生、棉花、水稻、油菜等作物的种衣剂。本报告期内共生产各类种衣剂 2094 吨，较上年同期增加 90.01%；实现主营业务收入 2782.08 万元，主营业务利润 790.77 万元，净利润 78.76 万元。至报告期末涿州公司总资产为 5830.37 万元，股东权益合 计 2116.65 万元。 6、湖南海利常德农药化工有限公司（简称“常德公司”）：注册地址为湖南常德 市德山苏家渡，注册资本为 2600 万元，本公司持有股权 98%。；经营范围：农药和化 工产品的生产、销售。主要产品有 40%乐果乳剂、杀虫双、杀虫单、巴沙等农药制剂。 本报告期内完成了“嘧啶磷原油生产装置技改” 、“好安威 35%杂交水稻种子处理剂生 产装置技改”等项目的建设、试生产工作。本报告期内共完成各种农药原药及制剂 2690.52 吨（折百），较上年同期增加 177.95%；实现主营业务收入 5686.55 万元，主 营业务利润 870.71 万元，净利润 3.07 万元。至报告期末常德公司总资产为 14870.99 万元，股东权益合计 2520.72 万元。 (三)、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 21%，前五名客户销售额合 计占公司销售总额的 8%。 (四)、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司生产经营中出现的主要问题及困难有：1、国家对农业生产政策 调整，逐步实施退耕还林、退耕还湖、退耕还草政策，总耕地面积下降，国内市场对 农药需求减少，对国内本已供大于求的农药生产行业影响日益加大，致使行业竞争更 加激烈无序，经济效益提升困难。2、公司主导产品中老产品克百威、巴沙在国际一 些发达国家和地区被禁用、限用，特别是国内部分地区已制定相应的政策法规，逐步 限用或禁用克百威、巴沙。而克百威、巴沙特别是克百威（原药及其各种制剂）在公 司的生产经营中处于相当重要位置，国内限用、禁用的影响日益凸现，因而给公司的 生产经营带来了非常大的压力。 针对生产经营中出现的困难，公司有针对地采取了相关措施，一是加大科技进步 力度，积极调整产业结构和产品结构，适时开发农药原药新品种，开发推广克百威低 毒化替代衍生产品，加强市场推广应用，培育新的效益增长点，围绕主业有计划地开 拓新的经营业务；二是严格生产经营管理降低生产经营成本，全力抓好营销管理工作， 特别是产品出口营销工作，以销促产，大幅提高其它农药原药和制剂的生产，从而有 效化解克百威、巴沙“限用、禁用”给公司经营带来的部分负面影响，千方百计确保 公司总体经营目标的实现。 (五)、公司 2001 年度报告中，已披露 2002 年度经营计划：实现主营业务收入、 主营业务利润增加 10%左右。本报告期内，公司根据市场情况按计划组织生产经营， 未对该计划进行实质性调整，在董事会正确决策指导下，重点加大农药制剂的生产经 营力度，采取增产促销以销促产策略，通过全体员工的共同努力，全面完成了年度经 营计划，实现主营业务收入 34521.29 万元（较上年同期增加 14.92%）、净利润 2746.22 万元（较上年同期增加 25.74%）。 利润总额较上年同期增加 23.95%、净利润较上年同期增加 25.74%的原因：一是 13 技术创新产生效益，部分产品生产成本进一步下降，公司募集资金投资项目如好安威、 嘧啶磷、邻仲丁基酚等利润较高的新产品，已增加产量和销售；二是公司加大农药制 剂的生产和销售，公司全年农药制剂产量较上年同期增加 58.83%，特别是增加了产 品出口销售，部分自产品出口在退税后略好于内销，因为公司自产品出口增长了 94.47%，所以利润增幅稍大一些。同时，2001 年度公司利润增长同比减少，利润基 数相对较低，也是 2002 年度利润增幅相对较大的一个原因。 二、报告期内公司投资情况介绍： (一)、本报告期内公司未募集资金。公司在 2000 年 7 月实施了 2000 年度配股方 案，募集资金总额 13489.31 万元，减去国有法人股以其拥有的实物资产权益抵配的 2623.3 万元和发行费用，实收货币资金为 10375.01 万元人民币。该次配股募集资金投 资延续至本报告年度内。 1、2000 年配股说明书承诺的投资项目与公司实际投资建设项目没有发生变更， 但两个投资项目的计划投资金额发生了变化。公司第三届六次董事会会议和公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于调整部分募股资金用途的议案》并在指定 报纸和指定网站作了相应信息披露：（1）年产 500 吨好安威原药生产装置技改项目， 原计划总投资额为 2990.00 万元，由于采用了部分新工艺流程，设备投资减少，实际 投资比原计划投资减少 432.96 万元，决定将实际投资总金额调整变更为 2557.04 万元。 （2）年产 1000 吨邻仲丁基酚生产装置技改项目，原计划总投资额为 1976.00 万元， 由于投建当年该中间体所产农药原药销售形势较好，特别是出口订单有所增加，因而 决定将原建设规模由年产 1000 吨扩大至年产 1500 吨。决定追加投资 479.79 万元，实 际投资总金额调整变更为 2455.79 万元。（3）董事会决定在不变更配股说明书承诺的 投资项目的前提下，执行邻仲丁基酚技改项目与好安威原药技改项目间投入资金的相 互调剂，不足部分由公司自筹资金解决。所投资的项目均建在公司所属分公司及控股 子公司内，募集资金使用延续至本报告期内，本报告期内公司共计完成投资 748.30 万元，至报告期末 2000 年配股募集资金建设项目已累计完成投资 10251.09 万元。 承诺投资项目 实际投资项目 项目名称 总投资额 计划进度 项目名称 实际进度 一、500吨／年好 一、500吨／年好 本报告期内无资金投入。 安威原药生产装 2990万元 2002年内完成 安威原药生产装 期初已累计完成投资2557.04万元，项 置技改项目 置技改项目 目进度完成100%。 二、1000吨／年好 二、1000吨／年好 本报告期内共完成投资528.03万元， 安威杂交水稻种 安威杂交水稻种 已累计完成投资2388.43万元，项目进 2505万元 2002年内完成 子处理剂生产装 子处理剂生产装 度完成100%。 置技改项目 置技改项目 三、1000吨／年邻 三、1500吨／年邻 本报告期内无资金投入。 仲丁基酚生产装 1976万元 2002年内完成 仲丁基酚生产装 期初已累计完成投资2455.79万元，项 置技改项目 置技改项目 目进度完成100%。 四、1000吨／年嘧 四、1000吨／年嘧 本报告期内共完成投资220.27万元， 啶磷原油生产装 2181万元 2002年内完成 啶磷原油生产装 已累计完成投资2075.11万元，项目进 置技改项目 置技改项目 度完成100%。 五、新产品推广与 五、新产品推广与 本报告期内无资金投入。 销售网点建设及 723.00975万元 2001年内完成 销售网点建设及 期初已累计完成投资774.72万元，项 补充流动资金 补充流动资金 目进度完成100%。 2、公司 2000 年配股募集资金实际投资项目没有发生变更，公司严格按照 2000 年配股说明书承诺的项目按进度进行资金投入建设： ①、年产 500 吨 90%好安威原药生产装置技术改造项目：好安威是新开发的氨基 甲酸酯类杀虫剂，该药与传统杀虫剂相比，具有杀虫谱广，杀伤力强，见效快，脂溶 14 性好，渗透力强，残留量低，使用安全，对作物无不良影响等特点。本项目已经湖南 省经贸委以湘经贸技[1999]100 号文批准，计划投资 2990.00 万元，项目建设期 2 年， 投资回收期 4.3 年。经公司第三届六次董事会会议和公司 2002 年度第一次临时股东大 会审议通过，该项目计划投资额调整为 2557.04 万元。该项目累计完成投资 2557.04 万元，完成进度 100%，本报告期内无募股资金投入。本项目截止报告期末，已累计 生产好安威原药 169.30 吨，实现销售收入 1217.71 万元，实现利税 347.04 万元；期中 本报告期内实现销售收入 1035.71 万元，利税 301.24 万元。 ②、年产 1000 吨 35%好安威杂交水稻种子处理剂生产装置技术改造项目：35% 好安威杂交水稻种子处理剂可用于水稻、玉米、小麦、棉花等多种作物种子处理，尤 以对杂交水稻种子处理效果优异。具有省药、省时、省钱、增产、安全性高等特点。 本项目已经湖南省经贸委以湘经贸技[1999]99 号文批准，计划投资 2505.00 万元，项 目建设期 2 年，投资回收期 3.85 年。本报告期内完成项目投资 528.03 万元，已累计 完成投资 2388.43 万元，完成进度 100%。 ③、年产1000吨邻仲丁基酚生产装置技术改造项目：邻仲丁基酚是高效、低毒、 低残留氨基甲酸酯类农药杀虫剂仲丁威的重要中间体。本项目已经湖南省经贸委以湘 经贸技[1999]98号文批准，计划投资1976.00万元，项目建设期2年，投资回收期5.7年。 经公司第三届六次董事会会议和公司2002年度第一次临时股东大会审议通过，该项目 生产规模扩大至1500吨/年，计划投资额调整为2455.79万元。该项目累计完成投资 2455.79万元，项目进度完成100%，本报告期内无募股资金投入。本项目截止报告期 末，已累计生产邻仲丁基酚2154.20吨，实现销售收入2888.38万元，利税913.69万元； 其中本报告期内实现销售收入1766.63万元，实现利税495.79万元。 ④、年产 1000 吨嘧啶磷原油生产装置技术改造项目：嘧啶磷是一种含嘧啶杂环 的新型有机磷杀虫剂，具有毒性低、防效高、杀虫谱广等优点。本项目已经湖南省经 贸委以湘经贸技[1999]493 号文批准，计划投资 2181.00 万元，项目建设期 2 年，投资 回收期 4.83 年。本报告期内共完成投资 220.27 万元，已累计完成投资 2075.11 万元， 完成进度 100%。本报告期内已试产嘧啶磷原药和制剂 51.092 吨，实现销售收入 290 万元，实现利税 74.55 万元。 ⑤、新产品推广与销售网点建设及补充流动资金：计划投入募集资金 723.00975 万元用于新产品推广与公司营销网点建设，该项目已于 2001 年度完成，本报告期内 无募股资金投入。累计用于新产品推广与公司营销网点建设资金为 774.72 万元，完成 计划投资额的 107.2%，完成进度 100%。公司新建营销网点已如期投入运营，对报告 期内扩大公司产品销量、确保经营目标的实现起到了积极作用。 (二)、除募集资金投资项目正按计划建设之外，公司还自筹资金或贷款进行新技 术新产品投资开发，其中重大项目有：1、公司利用国家贴息贷款进行苯噻草胺重点 技改，该项目总投资 6821 万元，现正按计划建设，本报告期内完成投资 479.23 万元， 已累计完成投资 1801.46 万元，完成进度的 26%。2、公司自筹资金进行 10000t/a 化 学二氧化锰生产装置建设，公司自筹资金先期启动建设，该项目计划投资总额为 6842 万元，本报告期内完成投资 589.88 万元，已累计完成投资 1216.91 万元，完成进度的 17%。3、公司控股子公司海利贵溪化工农药有限公司申请了国家重点技术改造项目 （国债专项资金项目）“7000 吨高纯甲萘威原药生产项目”，该项目计划投资额 7000 万元，报告期内已自筹 12.9 万元开展前期工作，2003 年度将正式开工建设。 三、公司财务状况、经营成果 15 公司财务状况变动情况表：（单位：人民币元） 项目 2002 年 2001 年 变动幅度(%) 总资产 924466556.19 916416963.83 0.88 长期负债 79500000.00 84500000.00 -5.92 股东权益 454958735.61 432174982.54 5.27 利润总额 34189579.13 27583531.65 23.95 净利润 27462176.59 21840462.17 25.74 注：财务变动原因： (1) 总资产增加主要系本期权益增加所致。 (2) 长期负债减少主要系公司归还银行长期借款所致。 (3) 股东权益增加主要系公司报告期内实现未分配利润所致。 (4) 利润总额增加主要系公司报告期内生产销售规模扩大、产品成本降低所致。 (5) 净利润增加主要系公司报告期内销售收入增加所致。 四、如果生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，因而已经、正在或将 要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明： （一）国内部分地区已制定相应的政策或法规，限用或禁用克百威、巴沙。而克 百威、巴沙特别是克百威（原药及其各种制剂）在公司的生产经营中处于相当重要位 置，限用、禁用的影响日益凸现，随着社会进步，预计“限用、禁用”的地方还会逐 步增多，这些产品的生产销售还会困难，给公司生产经营带来了非常大的压力。 （二）我国已正式加入 WTO，我国农药生产经营市场很大，国际上许多农药生 产经营企业已逐步进入这一市场，和国内企业进行市场竞争，特别是一些国外大型农 药生产经营集团，以其雄厚的资金实力、高效低毒的新产品、灵活有效的市场营销手 段，将给国内农药生产经营企业带来很大的压力。但是，由于历史原因，国内农药生 产经营企业经营规模普遍偏小，研发、生产、市场销售分离，经营成本偏高，普遍缺 乏抵御市场风险的能力。 公司已充分认识到，目前生产经营规模尚不能完全抵御全球性市场竞争风险，因 此，公司将扬长避短，充分发挥自身优势，努力把握住市场发展机遇，谨慎而又积极 地拓展产业领域，适应市场需要不断开发新工艺新产品，以积极的姿态参与国际竞争， 实现公司“做强、做大、做优”的发展战略目标。 五、新年度的经营计划 2003 年，公司所面临的生产经营困难将更大，象克百威、巴沙一样具有市场地位 的公司新的主导产品还没有完全形成，公司在产品结构调整和市场开拓等方面还有许 多艰巨的工作要做。因此，公司在 2003 年要努力做好以下几方面工作：按照上市公 司和现代企业制度的要求，进一步解放思想深化改革，加强法人治理结构建设，完善 经营机制提高经营效率；积极进行产业结构和产品结构调整，推进技术进步，努力提 高公司的核心竞争力；按照 ISO9000 的要求，严格生产经营管理，很抓节能降耗，降 低生产和经营成本，适时启动 ISO14000 环境管理体系认证工作；坚持以人为本的原 则，以效益为中心，以市场为导向，全力抓好营销管理，特别是货款回笼工作，进一 步加大自产品出口工作的力度；加强资金管理提高财务运行安全，以财务管理为中心， 全力搞好成本分析、控制，进一步加强对三项费用的管理，开源节流。通过以上努力， 力争公司 2003 年度的主营业务收入、主营业务利润比 2002 年度有所增长。 16 六、董事会日常工作情况 （一）本报告期内公司董事会会议情况和决议内容： 1、2002 年 3 月 18 日，公司召开了第三届四次董事会会议，会议应到董事 15 人， 实到 13 人，其余 2 名董事授权委托其他董事出席会议并行使表决权。会议审议通过 如下决议： (1)审议通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》； (2)审议通过了《公司 2001 年度财务工作报告》； (3)审议通过了《公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； (4)审议通过了《公司 2002 年利润分配政策预案》； (5)审议通过了《公司 2001 年年度报告及年报摘要》； (6)审议通过了关于《公司股东大会议事规则》的议案； (7)审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》； (8)审议通过了《关于公司董事、监事及高管人员 2002 年薪酬的议案》； (9)审议通过了《关于公司内部机构调整的议案》； (10)审议通过了《关于聘请 2002 年审计机构及报酬的议案》； (11)审议通过了《关于前次募集资金使用及效益情况的说明》； (12)逐项审议通过了公司《关于变更融资方式并申请配股的议案》； (13)审议通过了《关于 2002 年度配股募集资金使用的可行性方案》； (14)审议通过了《关于召开公司 2001 年度股东大会的议案》。 公司第三届四次董事会决议暨召开 2001 年度股东大会的公告刊载于 2002 年 3 月 20 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2002 年 4 月 15 日，公司召开了第三届五次董事会会议，会议应到董事 15 人， 实到 11 人，其余 4 名董事授权委托其他董事出席会议并行使表决权。会议审议通过 如下决议： (1)审议通过了《公司 2002 年第一季度报告》； (2)审议通过了关于《对海利贵溪化工农药有限公司进行增资扩股议案》。 公司第三届五次董事会决议公告刊载于 2002 年 3 月 20 日《中国证券报》和《上 海证券报》。 3、2002 年 6 月 16 日，公司召开了第三届六次董事会会议，会议应到董事 15 人， 实到 11 人，其余 4 名董事授权委托其他董事出席会议并行使表决权。会议审议通过 如下决议： (1)审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》； (2)审议通过了《关于调整部分募股资金用途的议案》； (3)审议通过了《关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案》。 公司第三届六次董事会决议暨召开 2002 年度第一次临时股东大会的公告刊载于 2002 年 6 月 18 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2002 年 8 月 5 日，公司召开了第三届七次董事会会议，会议应到董事 15 人， 17 实到 13 人，傅向升董事授权委托王晓光董事、独立董事李宗成授权委托独立董事柳 思维出席会议并行使表决权。会议审议通过如下决议： (1)审议通过了《公司 2002 年半年度董事会工作报告》； (2)审议通过了《公司 2002 年半年度财务工作报告》； (3)审议通过了《公司 2002 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； (4)审议通过了《公司 2002 年半年度报告及半年度报告摘要》； (5)审议通过了《关于审议“董事会议事规则（修订稿）”的议案》； (6)审议通过了《关于合资组建海利泵业有限责任公司的议案》； (7)审议通过了《关于公司信息披露管理制度的议案》； (8)审议通过了《关于成立董事会审计委员会和完善其他委员会的议案》； (9)审议通过了《关于公司与湖南投资集团股份有限公司签订“交叉担保框架协议 书”的议案》； (10)审议通过了《关于聘请 2002 年半年度审计机构及其报酬的议案》； (11)审议通过了《关于以通讯表决方式召开 2002 年度临时股东大会的议案》。 公司第三届七次董事会决议暨以通讯表决方式召开 2002 年度第二次临时股东大 会的公告刊载于 2002 年 8 月 7 日《中国证券报》和《上海证券报》。 5、2002 年 10 月 29 日，公司召开了第三届八次董事会会议，会议应到董事 15 人，实到 10 人，董事傅向升、王康路、刘伟、独立董事李宗成均授权委托董事王晓 光、独立董事柳思维授权委托董事徐爱国代为出席会议并行使表决权。会议审议通过 了《公司 2002 年第三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、董事会对股东大会授权事项的执行情况 依据 2002 年 4 月 21 日公司 2001 年度股东大会授权，董事会适时完成了《公司 章程》中相关条款的修改事宜，修改后的《公司章程》已按相关规定要求全文披露于 上海证券交易所指定的信息披露网站。 依据 2002 年 4 月 21 日公司 2001 年度股东大会授权，董事会及时着手进行“变 更融资方式并申请配股”的有关事宜，办理公司 2002 年度配股相关事项。董事会做 了大量工作，安排所需专项费用并布置和督促公司相关部门与券商密切协作，按时完 成材料编制工作，如期向中国证监会报送了配股申报材料，并在公司 2002 年半年度 报告披露后，向中国证监会提供了大量相关补充材料。 依据公司 2002 年度第一次临时股东大会的授权，公司董事会调整了部分募股资 金用途，对邻仲丁基酚技改项目与好安威原药技改项目进行投入资金相互调剂。 依据公司 2002 年度第二次临时股东大会的授权，公司董事会安排办理了与湖南 投资集团股份有限公司签订《交叉担保框架协议书》事宜，公司向有关银行办理了借 款，湖南投资集团股份有限公司为公司有关借款提供了担保。同时，公司为湖南投资 集团股份有限公司向银行借款提供了相应担保。公司借款和对外担保事项，公司董事 会在《中国证券报》和《上海证券报》进行了公告披露。 18 2、公司 2001 年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内 配股方案的实施情况： 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 21 日召开，会议审议通过的公司 2001 年 度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以公司 2001 年 12 月 31 日的总股本 233921176 股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），不送红 股亦不进行资本公积金转增股本。公司董事会已实施该方案，于 2002 年 5 月 31 日在 《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《公司 2001 年度分红派息实施公告》，派 发现金红利股权登记日为 2002 年 6 月 5 日，除息交易日为 2002 年 6 月 6 日，红利发 放日为 2002 年 6 月 12 日。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 21 日召开，会议审议通过了公司《关于 变更融资方式并申请配股的议案》等相关议案，公司董事会已向中国证监会报送了 2002 年度配股申报材料。至报告期末，公司尚未具体实施 2002 年度配股方案。 七、公司本次利润分配及资本公积金转增股本预案 2002 年度公司实现净利润 27462176.59 元，合并子公司提取的法定盈余公积金为 2368708.23 元，合并子公司提取的法定公益金为 1184354.11 元，加年初未分配利润 39017774.40 元，本年度可供股东分配的利润为 62926888.65 元；2001 年末公司资本 公积金为 134927565.78 元。按照公司 2001 年度股东大会通过的 2002 年利润分配政策， 董事会决定：拟以公司 2002 年末总股本 233921176 股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税）的分配预案，共计派发现金红利 4678423.52 元，实施 分配后，剩余未分配利润为 58248465.13 元，结转至下一年度；本次不进行资本公积 金转增股本。该分配预案尚需提交股东大会审议。 八、本公司选定的信息披露报纸未作变更，仍为《中国证券报》和《上海证券报》， 公 司 指 定 信 息 披 露 的 网 站 为 http://www.sse.com.cn ， 同 时 在 公 司 网 站 http://www.hnhlc.com 亦进行相应信息披露。 第八节、监事会报告 2002 年，公司监事会严格按照《公司法》等国家有关法律法规及《公司章程》、 《公司监事会议事规则》办事，依法履行了监督职能，较好地发挥了团队作用。 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了三次监事会会议，主要内容如下： 1、公司第三届四次监事会会议于 2002 年 3 月 18 日召开， 应到监事 5 名，实到 监事 5 名，会议审议通过了《公司 2001 年度监事会工作报告》 、《公司 2001 年度财务 工作报告》 、《公司 2001 年年度报告及年报摘要》 、《关于聘请公司 2002 年审计机构及 报酬》的议案、 《关于公司前次募集资金使用及效益情况的说明》的议案、 《关于公司 变更融资方式并申请配股的议案》，并对《关于公司前次募集资金使用及效益情况的 19 说明》的议案及《关于公司变更融资方式并申请配股的议案》发表了相应的独立意见。 决议公告刊登于 2002 年 3 月 20 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 2、公司第三届五次监事会会议于 2002 年 4 月 15 日召开，应到监事 5 名，实到 监事 5 名，会议审议通过了《公司 2002 年第一季度报告》。决议公告刊登于 2002 年 4 月 17 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 3、公司第三届六次监事会会议于 2002 年 8 月 5 日召开，应到监事 5 名，实到监 事 4 名，谢路国监事授权委托何响英监事代为出席会议，会议审议通过了《公司监事 会 2002 年半年度工作报告》 、《公司 2002 年半年度报告及摘要》 、 《公司监事会议事规 则》（修订稿）。决议公告刊登于 2002 年 8 月 7 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 二、报告期内监事会依法履职情况 1、2002 年，公司监事会为了防范企业经营风险，杜绝损害公司及股东利益的行 为发生，保障公司依法规范运作，坚持以财务监督为核心，组织公司审计部人员，按 照《公司内部审计工作制度》，采取事前、事中、事后检查审计的方式，重点检查了 公司及下属控股子公司财务活动情况、重大投资建设项目资金投入使用情况及项目完 成效益情况，检查了公司及下属控股子公司执行国家财经政策及财务内控制度建设执 行情况，检查了公司关联交易情况，审议了公司 2001 年年度报告及 2002 年公司第一 季度报告、中期报告及第三季度报告。对发现的问题及时向公司董事会及经理层反映， 并提出整改要求或建议，董事会及经理层均予认真听取、采纳。 2、2002 年，监事会十分注重大力支持公司董事会行使决策权，维护经理层的生 产经营指挥权，确保公司生产经营任务的完成。通过列席公司董事会会议，参加公司 生产经营工作会议，了解、检查董事、高管人员的工作情况及履行职责情况，认真听 取员工对董事、监事及高管人员的工作评价，促进董事、监事及高管人员执行职务过 程中自觉遵纪守法，严格依法办事，履行诚信勤勉义务。 3、报告期内，监事会认真抓了自身建设，依据《公司法》和《公司章程》所赋 予的权力和义务，修订《公司监事会议事规则》并提交公司 2002 年度第二次临时股 东大会审议通过，并严格按规则执行，配置了专人负责处理监事会日常工作，为监事 会依法按章规范办事从制度和组织上奠定了基础，提升了监事会依法办事的能力。 三、监事会对有关事项发表独立意见 1、2002 年，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市 规则》、《公司章程》及其它有关法律法规，规范运作，认真执行股东大会的各项决议， 进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，决策程序符合法律 法规的要求，确保公司较好地完成了年度生产经营任务。公司董事及高管人员在执行 公司职务过程中，均能履行诚信勤勉义务，为公司发展、保障股东权益尽职务实地工 作，没有违反法律法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及股东权益的行为。 2、本报告期内，公司进一步完善了财务内控制度，管理规范，财务状况良好。 公司 2002 年度财务报告客观真实的反映了公司的财务状况和经营成果。湖南开元有 20 限责任会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、公司 2000 年 7 月实施配股，部分募集资金投资建设项目延续至本报告期内。 募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，但两个投资项目的计划投资金额发生了 变化。董事会决定在不变更配股说明书承诺的投资项目的前提下，执行邻仲丁基酚技 改项目与好安威原药技改项目间投入资金的相互调剂，《关于调整部分募股资金用途 的议案》已经公司第三届六次董事会会议和公司 2002 年度第一次临时股东大会审议 通过。监事会认为： 《关于调整部分募股资金用途的议案》符合公司效益最大化原则， 调整部分募股资金用途程序合法。 4、报告期内，公司无资产收购、出售行为。 5、公司与海利集团及其关联企业的各项关联交易采取市场公允原则，关联交易 价格公平合理，未发现有损害公司利益的情况。 6、报告期内，公司利润总额较上年同期增加 23.95%、净利润较上年同期增加 25.74%，原因是公司通过技术创新，部分产品生产成本进一步下降，公司募集资金投 资项目如好安威、嘧啶磷、邻仲丁基酚等利润较高的新产品，已增加产量和销售；公 司加大农药制剂的生产和销售，公司全年农药制剂产量较上年同期增加 58.83%，特 别是增加了产品出口销售，部分自产品出口在退税后略好于内销，因为公司自产品出 口增长了 94.47%，所以利润增幅稍大一些。同时，2001 年度公司利润增长同比减少， 利润基数相对较低，也是 2002 年度利润增幅相对较大的一个原因。监事会认为：董 事会提供的情况属实，上述解释是合理的。 第九节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内公司，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项： 1、公司与不存在控制关系的关联方湖南化工研究院进出口公司在报告期内的重 大交易事项：公司与湖南化工研究院进出口公司签订进出口业务代理协议，代理公司 部分产品出口和原料进口，按市场价结算，公司支付代理费用按实际价格的 1%计算。 报告期内，湖南化工研究院进出口公司代理本公司进口邻苯二酚等原料金额 3480.95 万元，代理本公司销售残杀威、克百威、菜王星等产品金额 2003.13 万元。报告期内， 公司支付代理费用 548407.06 元。 湖南化工研究院进出口公司长期从事农药化工产品进出口经营，公司在目前进出 口贸易能力相对较弱的情况下，支付 1%的代理费用还是合理的和有必要的。同时公 司已采取积极措施，逐步提高自身进出口贸易能力，本报告期内该项关联交易数额降 至上年同期的 64.68%。 2、公司与不存在控制关系的关联方湖南化工研究院签署了土地租赁协议，共租 赁湖南化工研究院土地 86477.66 平方米作为经营场所，租金按不高于市场公允价格确 定为每月每平方米 0.5 元，本报告期租金为 518865.96 元。 21 3、报告期内，公司未发生资产、股权转让的关联交易。 4、公司为存在控制关系的关联方控股子公司在报告期内提供担保事项：至报告 期末，公司为北农（海利）涿州种衣剂有限公司流动资金贷款提供保证担保余额 540 万元，为海利贵溪化工农药有限公司流动资金贷款提供保证担保余额 2500 万元，为 湖南海利株洲精细化工有限公司流动资金贷款提供保证担保余额 1000 万元，为湖南 海利常德农药化工有限公司流动资金贷款提供保证担保余额 2350 万元。为保证上述 控股子公司进行正常生产经营活动，公司为其适当提供短期流动资金贷款担保是有必 要的。 四、重大合同及其履行情况： 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、重大担保事项：经公司 2002 年 8 月 5 日的第三届七次董事会会议和 2002 年 9 月 7 日公司 2002 年度第二次临时股东大会决议，决议公告刊载于 2002 年 8 月 7 日及 2002 年 9 月 10 日的《中国证券报》及《上海证券报》。根据公司 2002 年度第二次临 时股东大会授权，公司与湖南投资集团股份有限公司签署了《贷款互保框架协议书》， 互保期限暂定一年，协议仅适应于双方在银行贷款担保，互保的最高额度为人民币贰 亿元整。 根据公司于 2001 年度、2002 年度与湖南投资集团股份有限公司签署的《贷款互 保框架协议书》，公司向中国工商银行长沙市东塘支行、上海浦东发展银行广州分行 等银行办理了借款或贴现商业汇票，湖南投资集团股份有限公司均提供了相应连带责 任担保，公司董事会就上述借款事项公告于 2002 年 8 月 1 日、2002 年 10 月 26 日、 2002 年 12 月 11 日、2002 年 12 月 28 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 公司为湖南投资集团股份有限公司向有关银行借款提供了相应担保，公司董事会 就上述对外担保事项公告于 2002 年 6 月 14 日、2002 年 12 月 28 日的的《中国证券报》 及《上海证券报》。截止报告期末，本公司为湖南投资集团股份有限公司借款提供担 保余额为 8800 万元，本公司对外担保累计余额为 8800 万元（湖南投资集团股份有限 公司借款中，由本公司提供担保的实际借款余额为 8600 万元），无对外担保逾期事项。 3、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在规定报刊及网站 上刊登任何承诺事项。 六、报告期内，公司继续聘任湖南开元有限责任会计师事务所进行财务审计。报 告期内公司支付湖南开元有限责任会计师事务所 94 万元人民币，其中：2002 年中期 财务审计费用 45 万元，2002 年度财务审计及《前次募集资金使用情况专项报告》费 用 49 万元。湖南开元有限责任会计师事务所已连续 9 年为公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重要事项： 1、2002 年 4 月 15 日公司第三届五次董事会会议审议通过了《对海利贵溪化工农 22 药有限公司进行增资扩股的议案》。公司以自有资金出资 1900 万元，海利贵溪化工农 药有限公司增扩股工作如期完成。增资扩股后，海利贵溪化工农药有限公司注册资本 为 4000 万元，本公司持有其总股份 70%，贵溪市金茂资产经营中心持有其总股份 30%。 2、2002 年 8 月 5 日公司第三届七次董事会会议审议通过了《关于合资组建海利 泵业有限责任公司的议案》。海利泵业有限责任公司于 2002 年 12 月 31 日在湖南省工 商行政管理局依法登记注册，注册号 4300001005571，注册资本 1000 万元，法定代表 人石峰。本公司股份占总股份的 72%。 3、公司控股股东“海利集团”将所持股份 117054016 股中的 39000000 股，于 2002 年 12 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押手续，本公司 于 2002 年 12 月 17 日在《中国证券报》及《上海证券报》上已披露该信息。 23 第十节、财务报告 审 计 报 告 开 元 所 股 审 字 （ 2003） 第 005 号 湖南海利化工股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表以及合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方 面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以及合并财务状况、2002 年度的经营成果 以及合并经营成果、2002 年度的现金流量以及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师: 周重揆 湖南·长沙 中国注册会计师: 孙 莹 二OO三年二月二十三日 24 合 并 资 产 负 债 表 会企 ０１ 表 编制单位：湖南海利化工股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 6-1-1 98,954,003.85 176,632,889.11 短期投资 6-1-2 5,384,570.28 6,093,910.40 应收票据 6-1-3 524,130.00 5,138,500.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 6-1-4 113,458,898.30 97,933,663.34 其他应收款 6-1-4 46,772,170.45 46,590,091.97 预付账款 6-1-5 55,400,701.79 60,538,598.80 应收补贴款 - - 存货 6-1-6 235,719,396.19 195,628,376.81 待摊费用 6-1-7 1,414,879.39 1,388,782.68 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 557,628,750.25 589,944,813.11 长期投资： 长期股权投资 6-1-8 11,669,717.55 3,992,321.19 长期债权投资 - - 长期投资合计 11,669,717.55 3,992,321.19 固定资产： 固定资产原价 6-1-9 443,362,601.06 394,383,097.56 减：累计折旧 6-1-9 118,796,260.82 103,729,960.47 固定资产净值 324,566,340.24 290,653,137.09 减：固定资产减值准备 6-1-9 35,719,600.14 35,719,600.14 固定资产净额 288,846,740.10 254,933,536.95 工程物资 36,025.52 736,471.90 在建工程 6-1-10 39,014,602.97 44,399,203.15 固定资产清理 - - 固定资产合计 327,897,368.59 300,069,212.00 无形资产及其他资产： 无形资产 6-1-11 26,644,710.16 20,113,532.56 长期待摊费用 6-1-12 626,009.64 2,297,084.97 其他长期资产 - - 无形资产及其他长期资产合计 27,270,719.80 22,410,617.53 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 924,466,556.19 916,416,963.83 25 负债及股东权益 附注 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 6-1-13 255,000,000.00 285,150,000.00 应付票据 6-1-14 21,856,724.00 9,860,000.00 应付账款 6-1-15 67,617,647.80 56,382,397.19 预收账款 6-1-16 7,628,799.52 12,252,325.83 应付工资 456,019.68 155,175.34 应付福利费 1,467,461.78 602,901.79 应付股利 6-1-17 5,047,343.97 4,797,910.17 应交税金 6-1-18 -16,537,702.31 -19,166,383.01 其他应交款 147,073.32 123,569.32 其他应付款 6-1-19 16,501,534.81 15,520,473.57 预提费用 6-1-20 - 1,000,000.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 6-1-21 5,000,000.00 14,860,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 364,184,902.57 381,538,370.20 长期负债： 长期借款 6-1-22 79,500,000.00 84,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 79,500,000.00 84,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 443,684,902.57 466,038,370.20 少数股东权益 25,822,918.01 18,203,611.09 股东权益： 股 本 6-1-23 233,921,176.00 233,921,176.00 减：已归还投资 - - 股本净额 233,921,176.00 233,921,176.00 资本公积 6-1-24 134,927,565.78 134,927,565.78 盈余公积 6-1-25 27,861,528.70 24,308,466.36 其中：法定公益金 10,585,113.13 9,400,759.02 未分配利润 6-1-26 58,248,465.13 39,017,774.40 股东权益合计 454,958,735.61 432,174,982.54 负债和股东权益合计 924,466,556.19 916,416,963.83 26 合并利润及利润分配表 2002 年度 会企 ０２ 表 编制单位：湖南海利化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期数 上年数 一、主营业务收入 6-1-27 345,212,881.84 300,386,408.37 减：主营业务成本 6-1-27 242,879,612.24 226,972,035.83 主营业务税金及附加 408,459.38 679,072.85 二、主营业务利润 101,924,810.22 72,735,299.69 加：其他业务利润 6-1-28 3,491,839.34 3,862,571.28 减：营业费用 6-1-29 14,251,553.50 9,650,608.87 管理费用 35,447,283.35 28,948,395.35 财务费用 6-1-30 20,512,333.18 12,045,398.56 三、营业利润 35,205,479.53 25,953,468.19 加：投资收益 6-1-31 -264,418.83 1,818,808.82 补贴收入 - - 营业外收入 19,223.61 73,429.40 减：营业外支出 770,705.18 262,174.76 四、利润总额 34,189,579.13 27,583,531.65 减：所得税 5,289,730.16 4,231,324.86 减：少数股东损益 1,437,672.38 1,511,744.62 五、净利润 27,462,176.59 21,840,462.17 加：年初未分配利润 39,017,774.40 25,869,451.58 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 66,479,950.99 47,709,913.75 减：提取法定盈余公积 2,368,708.23 2,720,730.64 提取法定公益金 1,184,354.11 1,292,985.19 提取期股期权奖励基金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 62,926,888.65 43,696,197.92 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 4,678,423.52 4,678,423.52 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 58,248,465.13 39,017,774.40 27 合 并 现 金 流 量 表 ２００２ 年度 会企 ０３ 表 编制单位：湖南海利化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 377,957,562.42 收到的税费返还 2,326,097.07 收到的其他与经营活动有关的现金 7,138,015.64 现金流入小计 387,421,675.13 购买商品、接受劳务支付的现金 290,823,140.35 支付给职工以及为职工支付的现金 31,718,527.49 支付的各项税费 9,329,984.24 支付的其他与经营活动有关的现金 6-1-32 27,600,332.79 现金流出小计 359,471,984.87 经营活动产生的现金流量净额 27,949,690.26 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,637,091.90 取得投资收益所收到的现金 435,915.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 265,787.28 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,338,795.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,363,609.21 投资所支付的现金 9,689,292.45 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 34,052,901.66 投资活动产生的现金流量净额 -31,714,106.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 255,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 255,000,000.00 偿还债务所支付的现金 300,010,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,204,558.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 329,214,558.89 筹资活动产生的现金流量净额 -74,214,558.89 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -77,978,975.26 28 合并现金流量表补充资料： 项 目 金 额 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 27,462,176.60 加：少数股东损益 1,437,353.89 计提的资产减值准备 1,730,911.71 固定资产折旧 15,927,450.34 无形资产摊销 968,822.40 长期待摊费用摊销 2,112,823.55 待摊费用减少（减：增加） -26,096.71 预提费用增加（减：减少） -1,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 252,416.44 固定资产报废损失 财务费用 24,775,569.17 投资损失（减：收益） 264,418.83 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -40,096,298.17 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,869,228.69 经营性应付项目的增加（减：减少） 15,009,370.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 27,949,690.26 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 98,954,003.85 减：现金的期初余额 176,632,889.11 加：现金等价物的期末余额 2,400,180.00 减：现金等价物的期初余额 2,700,270.00 现金及现金等价物净增加额 -77,978,975.26 29 资 产 负 债 表 会企 ０１ 表 编制单位：湖南海利化工股份有限公司（母公司） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 87,724,712.01 157,974,332.91 短期投资 5,384,570.28 6,093,910.40 应收票据 224,130.00 3,266,000.00 应收股利 1,663,631.55 6,521,867.43 应收利息 - - 应收账款 6-2-1 71,628,215.89 55,021,439.49 其他应收款 6-2-2 245,078,007.59 135,401,964.13 预付账款 47,071,162.82 54,939,999.39 应收补贴款 - - 存货 137,936,978.68 122,216,438.21 待摊费用 866,704.93 969,719.13 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 597,578,113.75 542,405,671.09 长期投资： 长期股权投资 6-2-3 123,127,243.58 95,831,049.21 长期债权投资 - - 长期投资合计 123,127,243.58 95,831,049.21 固定资产： 固定资产原价 160,769,779.03 150,398,839.42 减：累计折旧 40,579,745.88 34,491,153.66 固定资产净值 120,190,033.15 115,907,685.76 减：固定资产减值准备 17,508,670.94 17,508,670.94 固定资产净额 102,681,362.21 98,399,014.82 工程物资 36,025.52 36,880.28 在建工程 4,368,996.97 10,848,538.13 固定资产清理 - - 固定资产合计 107,086,384.70 109,284,433.23 无形资产及其他资产： 无形资产 804,720.00 1,284,048.00 长期待摊费用 - 1,170,267.62 其他长期资产 - - 无形资产及其他长期资产合计 804,720.00 2,454,315.62 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 828,596,462.03 749,975,469.15 30 负债及股东权益 附注 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 191,100,000.00 227,100,000.00 应付票据 8,280,000.00 - 应付账款 35,446,845.18 21,433,185.83 预收账款 1,115,753.27 5,823,708.87 应付工资 - 78,281.59 应付福利费 456,785.32 41,253.80 应付股利 5,047,343.97 4,797,910.17 应交税金 -16,748,087.14 -18,786,765.54 其他应交款 108,147.10 91,763.32 其他应付款 90,694,454.84 6,855,315.19 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 5,300,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 315,501,242.54 252,734,653.23 长期负债： 长期借款 72,500,000.00 72,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 72,500,000.00 72,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 388,001,242.54 325,234,653.23 股东权益： 股 本 233,921,176.00 233,921,176.00 减：已归还投资 - - 股本净额 233,921,176.00 233,921,176.00 资本公积 134,927,565.78 134,927,565.78 盈余公积 24,659,847.77 21,579,923.71 其中：法定公益金 9,517,886.14 8,491,244.79 未分配利润 47,086,629.94 34,312,150.43 股东权益合计 440,595,219.49 424,740,815.92 负债和股东权益合计 828,596,462.03 749,975,469.15 31 利润及利润分配表 ２００２ 年度 会企 ０２ 表 编制单位：湖南海利化工股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注 本期数 上年数 一、主营业务收入 6-2-4 246,360,894.50 146,881,653.46 减：主营业务成本 189,199,635.71 107,889,765.38 主营业务税金及附加 249,285.62 488,142.29 二、主营业务利润 56,911,973.17 38,503,745.79 加：其他业务利润 2,596,811.45 1,905,443.19 减：营业费用 6,958,709.51 3,113,143.57 管理费用 20,491,208.29 10,996,838.96 财务费用 11,044,692.75 5,877,169.46 三、营业利润 21,014,174.07 20,422,036.99 加：投资收益 6-2-5 2,919,951.20 3,891,342.48 补贴收入 - - 营业外收入 4,590.00 1,350.00 减：营业外支出 420,496.75 157,367.89 四、利润总额 23,518,218.52 24,157,361.58 减：所得税 2,985,391.43 3,327,279.16 减：少数股东损益 - - 五、净利润 20,532,827.09 20,830,082.42 加：年初未分配利润 34,312,150.43 21,285,003.89 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 54,844,977.52 42,115,086.31 减：提取法定盈余公积 2,053,282.71 2,083,008.24 提取法定公益金 1,026,641.35 1,041,504.12 提取期股期权奖励基金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 51,765,053.46 38,990,573.95 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 4,678,423.52 4,678,423.52 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 47,086,629.94 34,312,150.43 32 现 金 流 量 表 2002 年度 会企 ０３ 表 编制单位：湖南海利化工股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 250,376,959.04 收到的税费返还 1,543,123.82 收到的其他与经营活动有关的现金 4,339,229.86 现金流入小计 256,259,312.72 购买商品、接受劳务支付的现金 210,391,513.34 支付给职工以及为职工支付的现金 13,614,207.26 支付的各项税费 4,129,348.10 支付的其他与经营活动有关的现金 11,072,573.77 现金流出小计 239,207,642.47 经营活动产生的现金流量净额 17,051,670.25 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,637,091.90 取得投资收益所收到的现金 435,915.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,833.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,075,840.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,042,808.65 投资所支付的现金 9,509,292.45 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 24,552,101.10 投资活动产生的现金流量净额 -22,476,260.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 191,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 191,100,000.00 偿还债务所支付的现金 232,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,825,120.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 256,225,120.80 筹资活动产生的现金流量净额 -65,125,120.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -70,549,710.90 33 现金流量表补充资料： 项 目 金 额 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 21,054,032.84 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 7,504,751.52 固定资产折旧 6,280,257.47 无形资产摊销 479,328.00 长期待摊费用摊销 1,612,015.84 待摊费用减少（减：增加） 103,014.20 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 76,264.75 固定资产报废损失 财务费用 19,396,131.08 投资损失（减：收益） -2,904,345.47 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -15,720,380.22 经营性应收项目的减少（减：增加） -44,630,949.54 经营性应付项目的增加（减：减少） 23,801,549.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,051,670.25 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 -19,000,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 87,724,712.01 减：现金的期初余额 157,974,332.91 加：现金等价物的期末余额 2,400,180.00 减：现金等价物的期初余额 2,700,270.00 现金及现金等价物净增加额 -70,549,710.90 34 资产减值准备明细表 2002 年度 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位： 湖南海利化工股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 8,411,435.50 914,182.25 - 9,325,617.75 其中：应收帐款 5,699,842.84 903,585.10 6,603,427.94 其他应收款 2,711,592.66 10,597.15 2,722,189.81 二、短期投资跌价准备合计 - 811,450.67 - 811,450.67 其中：股票投资 811,450.67 811,450.67 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,943,091.25 119,002.75 113,723.96 1,948,370.04 其中：库存商品 478,763.05 24,002.75 102,623.61 400,142.19 原材料 1,464,328.20 95,000.00 11,100.35 1,548,227.85 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 35,719,600.14 - - 35,719,600.14 其中：房屋、建筑物 20,359,094.52 20,359,094.52 机器设备 15,360,505.62 15,360,505.62 六、无形资产减值准备 - - - - 其中 ：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 35 合并会计报表附注 附注一、公司简介 湖南海利化工股份有限公司（以下简称本公司）于 1993 年 6 月 18 日经湖南省体 改委湘体改字（1993）185 号文批复，由湖南化工研究院为主发起组建，采用定向募 集方式设立。1994 年 4 月 15 日公司经湖南省工商行政管理局依法登记注册，注册号 18378604— 1（3— 1），注册资本 4000 万元人民币。1996 年 7 月 9 日经中国证券监督 管理委员会证监发字[1996]100 号和证监发字[1996]101 号文批准，于 1996 年 7 月 12 日通过上海证券交易所，采用上网定价发行方式向社会公开发行 1100 万 A 股，连同 200 万股内部职工股占用额度一并上市。1996 年 12 月 22 日，经公司 1996 年度临时 股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字[1996]70 号文同意以 5100 万股为基数， 向全体股东以 10:3 的比例用资本公积金转增股本，转增股本合计 1530 万股，转增后 股本总额为 6630 万股。1997 年 5 月 10 日，经公司股东大会审议通过并经湖南省证监 会湘证监字（1997）74 号文同意按 97 年初股本总额 6630 万股为基数，以 10:3 的比 例送红股，共计送红股 1989 万股，以 10:2 的比例用资本公积金转增股本，共计转增 股本 1326 万股，经过送红股和以资本公积金转增股本后，公司股本总额为 9945 万股。 1998 年 6 月，经公司 97 年度股东大会审议通过并经湖南省证监会湘证监字（1998） 40 号文批复，公司以 1997 年末总股本 9945 万股为基数，按 10:2.5 的比例向全体股东 送红股；同时，按 10:0.5 的比例向全体股东以资本公积金转增股本。送红股及转增股 本后，本公司股本总额变更为 12928.5 万股。1998 年 7 月，经中国证券监督管理委员 会证监上字（1998）73 号文批复，公司以 1997 年末总股本 9945 万股为基数，以 10:2 的 比 例 向 全 体 股 东 配 股 ， 实 际 配 售 11430413 股 。 配 股 后 公 司 股 本 总 额 变 更 为 140715413 股。 2000 年 5 月 30 日,经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）58 号文批复， 公司以 1999 年末总股本 14071.5413 万股为基数，以 10:3 的比例向全体股东配股，实 际配售 1419.9273 万股。配股后公司股本总额变更为 15491.4686 万股。2000 年 10 月 24 日,公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过 2000 年中期资本公积转增股本方案： 以 2000 年 8 月公司配股方案实施后的股份总数 15491.4686 万股为基数，按 10:5.1 的 比例用资本公积金转增股本，经过转增股本后公司股本总额为 23392.1176 万股。2000 年 12 月 19 日，公司经湖南省工商行政管理局核准变更登记，注册资本变更为 233921200 元，企业法人营业执照注册号 4300001000499。 公司经营范围：化工产品、农药、种衣剂、精细化工的开发、生产、销售及经营 本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务等。 附注二、采用的主要会计政策 1、会计准则及会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充 规定。 2、会计年度：采用公历年度为会计年度。即从每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 为一个会计年度。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币折算方法 发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币 记账，中期期末、年终时，按期末国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外 币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹 36 建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物指所持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定： A、以现金购入的短期投资，按实际的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取 的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换 入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资 中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短 期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应 收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价 的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到 补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的 余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取 得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的计价和跌价准备的计提方法：短期投资采用期末成本与市价孰低 法计价，按市价低于成本的金额分类计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2）坏账准备的计提方法和标准:本公司坏账准备的计提采用余额百分比法，按 应收款项（包括应收账款和其他应收款）年末余额的 5.5%计提坏账准备。 （3）坏账的确认:本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回的应收账款和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无 法收回的应收账款确认为坏账。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、产成品、 包装物、低值易耗品、分期收款发出商品等。 （2）存货的取得采用实际成本计价，除低值易耗品外，发出均采用加权平均法。 （3）低值易耗品领用时，采用一次摊销法摊销。 （4）存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法，中期期末或年末对存货 进行单项比较，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确 37 定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金 股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资 成本。 B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债 权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。 (2) 当持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具 有重大影响，采用权益法核算。当持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资 占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收 益；采用权益法核算的单位，中期期末或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净 利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有 者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法 时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权 投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本 超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初 始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期 限摊销。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资 损益。 (5) 长期股权投资期末计价和长期股权投资减值准备的计提方法:长期股权投资期 末按历史成本和可收回金额孰低计价，按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额 计提长期投资减值准备。 11、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始 投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手 续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债 权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的 相关规定进行处理。 （2） 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊 销。 38 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额， 作为当期投资损益。 （4）长期债权投资期末计价和长期债权投资减值准备的计提方法:长期债权投资 期末按历史成本和可收回金额孰低计价，按个别投资项目成本高于其可收回金额的差 额计提长期债权投资减值准备。 12、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的 物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的 债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入 的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补 价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 固定资产类别 使用年限（年） 折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 5.0-2.5 机器设备 8-16 12.5-6.25 电子设备 5-8 20-12.5 运输工具 8 12.5 其 他 8-10 12.5-10 (4) 固定资产期末计价和固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按历史成 本和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 13、在建工程 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建 固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工 程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，按《企业会计准则－借款费用》的规定进行利息资本化，计入在建固定资产的造 价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到 预定可使用状态时转为固定资产。 (2) 在建工程期末计价和在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按历史成 本和可收回金额孰低计价，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准 备。 14、委托贷款计价以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法： （1）委托贷款计价：委托贷款视同短期投资进行核算，并按期计提利息，计入 损益。公司按期计提的利息到付息期不能收回的，应当停止计提利息，并冲回原已计 提的利息。 （2）委托贷款期末计价和委托贷款减值准备的计提方法： 委托贷款在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面 价值的差额计提委托贷款减值准备。 15、无形资产计价和摊销政策 （1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作 为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方 39 的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资 产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规 定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册 费、聘请律师等费用作为实际成本。 （2）摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过 合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超 过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限 不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规 定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产期末计价和无形资产减值准备的计提方法：无形资产期末按历史 成本和可收回金额孰低计价，按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差 额计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 17、借款费用的会计处理方法 (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生 当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额 较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的， 计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊 销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的， 计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发 生时计入当期损益。 18、应付债券的核算方法： （1）应付债券计价：按照实际的发行价格总额计量。 （2）债券溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额， 作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则: (1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： A、商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠的计量。 (2) 提供劳务： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生 40 并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补 偿，则不确认收入。 20、所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应税所得额之间产生的差 异均在当期确认所得税费用。 21、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（ 1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计 报表。 （1）合并范围：本公司直接或间接拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被 投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业； （2）编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、 所有者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间 发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注三、会计政策变更 1、会计政策变更及其影响 根据财政部财会〔2002〕18 号文关于印发《关于执行和相关会 计准则有关问题解答》的通知的规定，本公司变更会计政策如下： 固定资产折旧的核算方法，原对未使用、不需用固定资产不计提固定资产折旧， 现变更为：对未使用、不需用固定资产按直线法计提折旧。 本公司对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目 的期初数、利润及利润分配表的上 年数栏，上述会计政策变更的累积影响数为 911,303.52 元。上述会计政策变更，调减了 2001 年度的净利润 200,020.10 元，调减了 2001 年度年初留存收益 604,590.90 元；调减了 2002 年度年初留存收益 911,303.52 元， 其中：未分配利润调减了 774,607.98 元，盈余公积调减了 136,695.54 元。 附注四、税项 1、增值税 农药系列产品按销售收入的 13%计缴，化工产品按销售收入的 17%计缴。 2、所得税 根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》的有关规定，本公司系获准进入高新技术产业开发区的高新技术企业，按 15% 计缴所得税。海利贵溪化工农药有限公司、株洲精细化工有限公司、湖南海利常德化 工农药有限公司、北农（海利）涿州种衣剂有限公司所得税率为 33％。 3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 附注五、控股子公司 金额单位：人民币万元 公司名称 注册资本 经营范围 本公司 本公司所占 投资额 权益比例(%) 海利贵溪化工农药有限公司 4,000.00 高新农药、精细化工产 2,800.00 70.00 品、化工原料生产销售 湖南海利株洲精细化工有限 4,132.81 精细化工产品、氯碱、 4,027.81 97.46 公司 表面活性剂生产销售 41 北农（海利）涿州种衣剂有 1,000.00 各种系列种衣剂及其主 510.00 51 限公司 要原材料、配套助剂的 开发、生产、经营 湖南海利常德农药化工有限 2,600.00 农药、化工产品、生产 2,580.00 98 公司 销售 湖南海利泵业有限责任公司 1,000.00 泵、电机、阀门、机电 720.00 72 一体化设备销售 注：本期新增子公司湖南海利泵业有限责任公司于 2002 年 12 月 31 日取得湖南省工商行政管 理局 4300001005571 号企业法人营业执照。因其尚未正式营业，且资产未达到公司总资产的 10%， 故此次审计未将其纳入合并报表范围。 附注六、会计报表项目注释（金额单位：人民币元） (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 182,884.38 105,526.14 银行存款 93,412,023.13 173,353,733.79 其他货币资金 5,359,096.34 3,173,629.18 合 计 98,954,003.85 176,632,889.11 注：货币资金期末数比期初数减少 43.98% ，主要系增加工程项目投入和归还银行贷款所致。 2、短期投资 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、股权投资合计 3,393,640.40 1,227,841.78 1,637,091.90 2,984,390.28 其中：股票投资 3,393,640.40 2,039,292.45 1,637,091.90 3,795,840.95 跌价准备 811,450.67 811,450.67 二、债券投资合计 2,700,270.00 7,100,665.00 2,400,180.00 其中：国债投资 2,700,270.00 6,800,575.00 7,100,665.00 2,400,180.00 合 计 6,093,910.40 1,227,841.78 8,737,756.90 5,384,570.28 注：（1）本公司股票投资截止至 2002 年 12 月 31 日的市价总额为 2,984,390.28 元，其市价资料 来源于 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》，本期期末成本总额 3,795,840.95 元，计提短期投资跌价 准备 811,450.67 元； （2）本公司债权投资截止至 2002 年 12 月 31 日的市价总额为 2,404,632.00 元，其市价资料来源 于 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》； （3）本公司不存在短期投资变现的重大限制； 3、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 524,130.00 5,138,500.00 注：本项目期末数比期初数减少 89.80%，主要系收回和贴现票据所致。 4、应收款项 （1）应收账款 42 期 末 数 期 初 数 账 龄 所占比 计 提比 所占比 计 提比 金额 坏账准备 金 额 坏账准备 例％ 例％ 例％ 例％ 一年以内 85,516,805.53 71.23 5.50 4,703,424.30 78,321,405.32 75.58 5.50 4,307,677.29 一至二年 19,785,588.00 16.48 5.50 1,088,207.34 16,519,224.54 15.94 5.50 908,557.35 二至三年 8,193,183.79 6.82 5.50 450,625.11 4,704,471.17 4.54 5.50 258,745.92 三年以上 6,566,748.92 5.47 5.50 361,171.19 4,088,405.15 3.94 5.50 224,862.28 合 计 120,062,326.24 100.00 6,603,427.94 103,633,506.18 100.00 5,699,842.84 注：a、本项目前五名金额合计 15,667,994.14 元，占应收账款总额的 13.05％，具体明细如下： 单位名称 性质或内容 金额 备注 湖南化工院进出口公司 货款 4,527,337.14 关联方 中种集团承德长城种子有限公司 货款 3,723,340.00 奥瑞金种子科技开发有限公司 货款 3,355,272.00 中山凯达精细化工有限公司 货款 2,143,125.00 福建东亚化工有限公司 货款 1,918,920.00 b、本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； （2）其他应收款. 期 末 数 期 初 数 账 龄 所占比 计提比 所占比 计提比 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 例％ 例％ 例％ 例％ 一年以内 34,075,274.55 68.85 5.50 1,874,140.10 36,325,481.24 73.68 5.50 1,997,901.48 一至二年 6,139,148.04 12.40 5.50 337,653.14 6,059,177.04 12.29 5.50 333,254.74 二至三年 5,909,669.25 11.94 5.50 325,031.81 4,264,595.72 8.65 5.50 234,552.76 三年以上 3,370,268.43 6.81 5.50 185,364.75 2,652,430.63 5.38 5.50 145,883.68 合 计 49,494,360.27 100.00 2,722,189.81 49,301,684.63 100.00 2,711,592.66 注：a、本项目前五名金额合计 9,821,660.57 元，占其他应收款总额的 19.84％，明细如下： 单位名称 性质或内容 金额 备注 北京农业大学 预支款 2,982,209.56 委托其开发水稻种衣剂技术 广州永高经贸有限公司 往来款 1,959,135.43 暂时性资金占用 长沙科发贸易公司 往来款 1,915,315.58 暂时性资金占用 湖南方达科技有限公司 借支款 1,565,000.00 委托其开发化工自动化装置 深圳鑫化实业有限公司 往来款 1,400,000.00 暂时性资金占用 b、本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 所占比例% 金 额 所占比例% 一年以内 49,765,149.32 89.83 53,560,371.53 88.47 一至二年 5,286,096.97 9.54 6,398,315.67 10.57 二至三年 349,455.50 0.63 579,911.60 0.96 合 计 55,400,701.79 100.00 60,538,598.80 100.00 43 注：（1）账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因主要系化工生产装置安装工程未及时结算所 致； （2）本项目余额较大的明细如下： 单位名称 性质或内容 金额 备注 湖南化工研究院进出口公司 预付购货款 16,409,444.86 关联方 中国化工华南公司 预付购货款 4,836,339.45 湖南驰宇有限责任公司 预付购货款 2,610,866.65 中国化学工程深圳公司机械综合加工厂 预付设备款 1,698,000.00 广州京中海发展有限公司 预付设备款 1,006,504.00 （3）本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料及辅助材料 49,961,796.28 1,548,227.85 43,595,592.59 1,464,328.20 产成品 158,817,612.20 400,142.19 123,127,279.22 478,763.05 在产品 2,425,543.59 1,683,065.50 低值易耗品 3,524,210.47 3,049,206.75 包装物 3,614,911.33 3,226,425.26 发出商品 19,323,692.36 22,889,898.74 合 计 237,667,766.23 1,948,370.04 197,571,468.06 1,943,091.25 注：a、存货可变现净值按各存货项目的市价减去其变现过程应支付的税费确定; b、存货期末数比期初数增长 20.29%,主要系部分配股项目投产后,生产规模扩大所致。 （2）存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,464,328.20 95,000.00 11,100.35 1,548,227.85 产成品 478,763.05 24,002.75 102,623.61 400,142.19 合 计 1,943,091.25 119,002.75 113,723.96 1,948,370.04 7、待摊费用 项 目 期末数 期初数 财产保险 71,531.50 127,126.60 大修理费 1,343,347.89 1,227,678.54 其 它 33,977.54 合 计 1,414,879.39 1,388,782.68 注：期末结存金额系应由 2003 年负担的费用。 8、长期股权投资 （1）投资项目 44 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 1,140,000.00 1,140,000.00 其他股权投资 2,852,321.19 7,637,711.79 -39,684.58 10,529,717.55 其中：对子公司投资 7,200,000.00 7,200,000.00 对联营企业投资 3,006,709.10 521,431.41 3,528,140.50 股权投资差额 -154,387.91 -83,719.62 -39,684.58 -198,422.95 合 计 3,992,321.19 7,637,711.79 -39,684.58 11,669,717.55 注：对子公司投资系本期新增对湖南海利泵业有限责任公司投资，详见附注五。 （2）股票投资 被投资单位名称 股份类别 股份数量 占被投资公司注 初始投资成本 册资本比例 （元） 北海银河高科技产业股份 法人股 15,186 股 0.007% 40,000.00 有限公司 长沙市商业银行 法人股 1,020,000 股 0.433% 1,100,000.00 小 计 1,140,000.00 （3）对联营企业投资 被投资单位名称 投资成本 股权比例 本期权益 累计权益 累计投资额 备注 湖南海利高新化工有限公司 480,000.00 48% 71,431.41 207,443.14 687,443.14 权益法核算 株洲化工赤蜂(沅江)有限公司 2,390,697.36 8% 2,390,697.36 成本法核算 海利集团永州生化有限公司 270,000.00 9% 270,000.00 成本法核算 湖南海利益康信息科技有限公司 180,000.00 15% 180,000.00 成本法核算 小 计 3,320,697.36 71,431.41 207,443.14 3,528,140.50 注：a、本期对湖南海利高新化工有限公司的投资按权益法核算，本期权益增加 71,431.41 元； b、本期株洲化工赤蜂（沅江）有限公司未对股东分配利润； ｃ、本期新增对海利集团永州生化有限公司和湖南海利益康信息科技有限公司的投资，对其投 资采用成本法核算； d、本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投 资减值准备。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 海利贵溪化工农药有限公司 -238,107.53 -154,387.91 -83,719.62 10 年 -39,684.58 -198,422.95 注：如附注七（一）－3所述，本期公司对海利贵溪化工农药有限公司增加投入1900万元，所 占海利贵溪化工农药有限公司注册资本的比例由66.67％增加至70％，此次增资发生股权投资差额 -83,719.62元，加上期初余额-154,387.91元，股权投资差额合计-238,107.53元，按第一次股权投资 差额剩余摊销年限6年分期摊销。 45 9、固定资产及累计折旧 （ 1） 固 定 资 产 原 值 项 目 期初余额 本期增加额 本年减少额 期末余额 房屋及建筑物 188,269,537.91 7,743,321.23 231,858.50 195,781,000.64 机器设备 186,462,280.13 42,095,423.16 1,440,062.53 227,117,640.76 电子设备 7,778,333.15 647,451.15 250,298.00 8,175,486.30 运输工具 10,790,804.38 1,465,462.00 1,049,935.01 11,206,331.37 其 它 1,082,141.99 1,082,141.99 合 计 394,383,097.56 51,951,657.54 2,972,154.04 443,362,601.06 （2）累计折旧 房屋及建筑物 38,405,575.81 4,109,096.31 50,847.19 42,463,824.93 机 器 设 备 56,328,183.64 9,642,441.61 123,533.00 65,847,092.25 电 子 设 备 4,025,679.49 801,027.66 250,298.00 4,576,409.15 运 输 工 具 4,355,650.58 1,183,423.78 436,471.80 5,102,602.56 其 它 614,870.95 191,460.98 806,331.93 合 计 103,729,960.47 15,927,450.34 861,149.99 118,796,260.82 （ 3）固定资产净值 290,653,137.09 324,566,340.24 （4）固定资产减值准备 房屋及建筑物 20,359,094.52 20,359,094.52 机 器 设 备 15,360,505.62 15,360,505.62 合 计 35,719,600.14 35,719,600.14 （5）固定资产净额 254,933,536.95 288,846,740.10 注：（1）无融资租赁租入和经营租赁租入固定资产； （2）本期在建工程转入固定资产 46,849,085.72 元； （3）本期累计折旧期初数调增 915,385.56 元，系追溯调整闲置固定资产应补提的折旧额。 （4）固定资产减值准备系以前年度计提，除此之外，本期未发现固定资产的可收回金额低于 账面价值的情况。 46 10、在建工程 工程投 本期转入固定 工程名称 预算数 期初金额 本期增加额 其他减少额 期末金额 资金来源 入占预算 资产额 的比例％ 好安威种子处 理剂生产装置 25,050,000.00 6,803,462.56 17,080,851.41 23,884,313.97 - 配股资金 100.00 技改项目 嘧啶磷生产装 21,810,000.00 12,577,404.23 8,173,708.84 20,751,113.07 - 配股资金 100.00 置技改 苯噻草胺重点 国债贴息 68,210,000.00 14,845,113.36 4,792,330.24 1,622,869.00 18,014,574.60 26.40 技改 贷款和其他 金融机构 百虫杀项目 29,130,000.00 3,902,841.00 5,344,898.45 9,247,739.45 32.00 贷款 其中：资本化利 息 234,592.04 325,081.98 559,674.02 金融机构 二氧化锰工程 68,420,000.00 6,270,382.00 5,898,830.15 590,789.68 11,578,422.47 17.00 贷款 其中：资本化利 息 304,113.53 525,437.60 829,551.13 甲萘威项目 70,000,000.00 129,309.00 129,309.00 国债贴息 贷款和其他 0.20 职工集资住宅 3,546,835.52 3,546,835.52 - 其他 其他 44,557.45 44,557.45 其他 合 计 44,399,203.15 45,011,321.06 46,849,085.72 3,546,835.52 39,014,602.97 注：（1）本期确定资本化金额的资本化率为 6.03％； （2）在建工程本期未发现减值情况。 11、无形资产 种 类 取得方式 原值 期初余额 本期增加 本期转 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊 额 出额 额 额 销年限 高效新农 控股股东 4,793,248.00 1,284,048.00 479,328.00 3,988,528.00 804,720.00 1.6 年 药非专利 投入 技术 土地使用 购买 19,225,561.36 18,829,484.56 339,494.40 735,571.20 18,489,990.16 47 年 权 土地使用 子公司股 7,500,000.00 7,500,000.00 150,000.00 150,000.00 7,350,000.00 49 年 权 东增资投 入 合 计 31,518,809.36 20,113,532.56 - 968,822.40 4,874,099.20 26,644,710.16 注：（1）土地使用权本期增加 7,500,000.00 元，如附注七（一）－3 所述，系子公司海利贵 溪化工农药有限公司的股东单位增资投入所致； （2）无形资产本期未发生减值情况； 12、长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 年限 销售网点开发费 2,721,754.58 1,170,267.62 441,748.22 1,612,015.84 2,721,754.58 - 表活乳化剂改造费 1,502,423.14 1,126,817.35 500,807.71 876,413.50 626,009.64 1.25年 合 计 4,224,177.72 2,297,084.97 441,748.22 2,112,823.55 3,598,168.08 626,009.64 47 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 240,000,000.00 285,100,000.00 抵押借款 15,000,000.00 信用借款 50,000.00 注：本项目无逾期借款。 14、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,856,724.00 9,860,000.00 注：应付票据期末数比期初数增加 121.67%，主要系公司开具承兑汇票购买原材料所致; 15、应付账款 期末数 期初数 67,617,647.80 56,382,397.19 注：(1)本项目中无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项； (2)本项目无超过 3 年的大额应付账款。 16、 预收账款 期末数 期初数 7,628,799.52 12,252,325.83 注：本项目中无超过１年的大额预收账款，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 17、应付股利 期末数 期初数 5,047,343.97 4,797,910.17 注: 本项目本期期末增加 4,678,423.52 元，系根据本公司第三届董事会第九次会议决议的利润 分配预案对 2001 年度利润所作分配。 18、应交税金 税种 期末数 期初数 本期法定税率 增值税 -19,769,699.89 -20,564,083.11 13% 、 17% 所得税 3,491,714.94 756,077.96 15% 、 33% 营业税 181.50 5% 城建税 193,879.26 140,108.64 3% 房产税 14,679.19 404,820.27 _ 土地使用税 85,526.40 76,100.51 _ 个人所得税 -553,802.21 20,411.22 _ 合 计 -16,537,702.31 -19,166,383.01 19、其他应付款 期末数 期初数 16,501,534.81 15,520,473.57 48 注：（1）本项目中有应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项，见附注七（二）。 （2）本期大额明细单位如下： 单位名称 性质或内容 金额 备注 长沙望新建设工程公司 工程款 3,500,000.00 常德市经济建设开发公司 工程款 1,860,050.00 海利国际经贸有限公司 借支款 1,110,656.60 关联方 望城县农药厂 往来款 1,110,000.00 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 大修理费 1,000,000.00 合 计 - 1,000,000.00 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 保证借款 5,000,000.00 14,860,000.00 合 计 5,000,000.00 14,860,000.00 注: 本项目期末数比期初数减少 66.35%，系公司归还了到期长期借款所致。 22、长期借款 借款类别 币 种 期末数 期初数 保证借款 人民币 79,500,000.00 84,500,000.00 合 计 79,500,000.00 84,500,000.00 49 23、股本 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 项 目 期初数 公积金转 期末数 配股 送股 其他 小计 股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 125,475,286.00 125,475,286.00 其中：国家持有股份 117,054,016.00 117,054,016.00 境内法人持有股份 8,421,270.00 8,421,270.00 ２、募集法人股 33,802,815.00 33,802,815.00 ３、内部职工股 尚未流通股合计 159,278,101.00 159,278,101.00 二、已流通股份 １、 境内 上 市 的 人 民 币普 74,643,075.00 74,643,075.00 通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股合计 74,643,075.00 74,643,075.00 三、股份总数 233,921,176.00 233,921,176.00 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 134,927,565.78 134,927,565.78 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 14,907,707.34 2,368,708.23 17,276,415.57 公益金 9,400,759.02 1,184,354.11 10,585,113.13 合 计 24,308,466.36 3,553,062.34 27,861,528.70 注：本项目期初数追溯调整了 136,695.54 元。 26、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 39,017,774.40 27,462,176.59 8,231,485.86 58,248,465.13 注：（1）未分配利润期初数追溯调减了 774,607.98 元; （2）未分配利润本期增加 27,462,176.60 元，系本期实现的净利润转入。 （3）未分配利润本期减少 8,231,485.86 元，系本期计提盈余公积 3,553,062.34 元和根据董事 会预案分配了现金红利 4,678,423.52 元。 50 27、主营业务收入及主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 主营业务收入 境内：湖南地区 236,368,764.19 198,781,215.08 江西地区 80,057,421.15 76,442,726.18 河北地区 27,820,784.59 21,218,460.53 广东地区 965,911.91 3,944,006.58 合 计 345,212,881.84 300,386,408.37 主营业务成本 境内：湖南地区 158,825,287.71 147,418,439.38 江西地区 63,318,080.16 59,397,194.47 河北地区 19,862,813.81 16,261,061.38 广东地区 873,430.56 3,895,340.60 合 计 242,879,612.24 226,972,035.83 注：本年度公司向前五名客户的销售额合计为 27,283,924.05 元，占公司主营业务收入的 7.90%。 28、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料让售 7,229,303.62 4,647,499.18 2,581,804.44 废旧物资 2,909,700.35 2,058,291.96 851,408.39 其 它 62,412.51 3,786.00 58,626.51 合 计 10,201,416.48 6,709,577.14 3,491,839.34 29、营业费用比上年同期增长 47.67%，主要系销售增长，相关费用相应增长所 致。 30、财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 23,925,049.59 20,279,524.26 减：利息收入 3,827,060.92 8,331,503.53 其 他 414,344.51 97,377.83 合 计 20,512,333.18 12,045,398.56 注：本期财务费用比去年同期增加 70.29%，主要系公司本期比去年同期增加票据贴现利息和 银行存款利息减少所致。 51 31、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 433,621.85 1,680,848.51 债权投资收益 2,294.00 12,890.00 非控股公司按权益法计入的投资收益 71,431.41 48,655.83 股权转让收益 50,683.16 短期投资跌价损失 -811,450.67 股权投资差额摊销 39,684.58 25,731.32 合 计 -264,418.83 1,818,808.82 注：本期投资收益比上年同期数减少 １１４．５４％，主要系本公司本期减少短期股票投资收益和 提取短期股票投资跌价损失所致。 32、支付的其他与经营活动有关的现金，主要包括支付运输费 8,006,031.00 元、 办公费 2,112,126.29 元、招待费 2,910,046.76 元、差旅费 3,252,836.72 元、水电费 1,904,669.28 元、技术开发费 1,536,486.09 元、咨询费 824,644.00 元、审计费 961,64.00 元等。 (二)母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 所占比 计提比 坏账准备 金 额 所占比 计提比 坏账准备 例％ 例％ 例％ 例％ 一年以内 58,364,966.65 77.00 5.50 3,210,073.17 43,702,743.36 75.06 5.50 2,403,650.88 一至二年 8,426,852.87 11.12 5.50 463,476.91 8,896,588.31 15.28 5.50 489,312.36 二至三年 5,114,905.63 6.75 5.50 281,319.81 3,033,457.14 5.21 5.50 166,840.14 三年以上 3,890,328.70 5.13 5.50 213,968.07 2,590,956.68 4.45 5.50 142,502.62 合 计 75,797,053.85 100.00 4,168,837.96 58,223,745.49 100.00 3,202,306.00 注：（1）本项目期末数比期初数增加 30.18％，主要系母公司对下属子公司的产品采取集中销 售的办法，扩大了销售收入所致。 （2）本项目前五名金额合计 11,465,132.14 元，占应收账款总额的 15.13％，明细如下： 单位名称 性质或内容 金额 备注 湖南化工院进出口公司 货款 4,527,337.14 关联方 中山凯达精细化工有限公司 货款 2,143,125.00 福建东亚化工有限公司 货款 1,918,920.00 天津北方种衣剂厂 货款 1,479,500.00 上海恒升农药有限公司 货款 1,396,250.00 （3）本项目中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 52 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 所占比 计提比 坏账准备 金 额 所占比 计提比 坏账准备 例％ 例% 例％ 例% 一年以内 249,534,985.92 96.22 5.50 13,724,424.23 131,436,937.62 91.73 5.50 7,229,031.57 一至二年 3,921,365.08 1.51 5.50 215,675.08 1,688,479.79 1.18 5.50 92,866.39 二至三年 1,515,187.54 0.60 5.50 83,335.31 6,256,234.51 4.37 5.50 344,092.90 三年以上 4,370,268.43 1.69 5.50 240,364.76 3,900,849.81 2.72 5.50 214,546.74 合 计 259,341,806.97 100.00 14,263,799.38 143,282,501.73 100.00 7,880,537.60 注：（1）本项目中对子公司的其他应收款金额为 238,035,300.02 元，已在合并报表中抵销； （2）本项目对外单位的前五名金额合计为 8,120,843.52 元，占总额的 3.25%，明细如下： 单位名称 性质或内容 金额 备注 广州永高经贸有限公司 往来款 1,959,135.43 暂时性资金占用 长沙科发贸易公司 往来款 1,915,315.58 暂时性资金占用 湖南方达科技有限公司 借支款 1,565,000.00 委托其开发化工自动化装置 深圳鑫化实业有限公司 往来款 1,400,000.00 暂时性资金占用 湖南海达化工厂 往来款 1,281,392.51 暂时性资金占用 3、长期股权投资 （1）投资项目 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 1,140,000.00 1,140,000.00 其他股权投资 94,691,049.21 29,725,801.44 2,429,607.07 121,987,243.58 其中：对子公司投资 91,838,728.03 29,468,089.65 2,469,291.65 118,837,526.03 对联营企业投资 3,006,709.09 341,431.41 3,348,140.50 股权投资差额 -154,387.91 -83,719.62 -39,684.58 -198,422.95 合 计 95,831,049.21 29,725,801.44 2,429,607.07 123,127,243.58 注：本项目期初数追溯了对子公司投资的损益调整 200,020.10 元。 （2）股票投资 被投资单位名称 股份类别 股份数量 占被投资公司注 初始投资成 减值准备 册资本比例 本（元） 北海银河高科技产业 法人股 15,186 股 0.007% 40,000.00 0.00 股份有限公司 长沙市商业银行 法人股 1,020,000 股 0.433% 1,100,000.00 0.00 小 计 1,140,000.00 （3）对子公司投资 被投资单位名称 投资成本 股权比例 本期权益 本期分派红利 累计权益 累计投资额 备注 海利贵溪化工农 28,000,000.00 70.00% 2,433,189.35 2,469,291.65 4,205,116.20 32,205,116.20 控股子公司 药有限公司 湖南海利株洲精 40,278,100.00 97.46% 319,374.39 3,656,402.58 43,934,502.58 控股子公司 细化工公司 53 北农(海利)涿州种 5,100,000.00 51.00% 401,691.43 5,694,891.38 10,794,891.38 控股子公司 衣剂公司 湖 南 海 利 常 德 农 25,800,000.00 98.00% 30,114.86 -1,096,984.13 24,703,015.87 控股子公司 药化工有限公司 湖南海利泵业有 7,200,000.00 72.00% - 7,200,000.00 限责任公司 小 计 106,378,100.00 3,184,370.03 12,459,426.03 118,837,526.03 注：a、本期追溯调整了对湖南海利常德农药化工有限公司的长期股权投资收益 200,020.10 元。 b、本期新增对湖南海利泵业有限责任公司的投资，详见附注五。 （4）对联营企业投资 被投资单位名称 投资成本 股权比例 本期权益 累计权益 累计投资额 备注 湖南海利高新化工有限公司 480,000.00 48% 71,431.41 207,443.14 687,443.14 权益法核算 株洲化工赤蜂(沅江)有限公司 2,390,697.36 8% 2,390,697.36 成本法核算 海利集团永州生化有限公司 270,000.00 9% 270,000.00 小 计 3,140,697.36 71,431.41 207,443.14 3,348,140.50 注：a、本期对湖南海利高新化工有限公司的投资按权益法核算，本期权益增加 71,431.41 元； b、本期株洲化工赤蜂（沅江）有限公司未对股东分配利润； ｃ、本期新增对海利集团永州生化有限公司的投资，对其投资采用成本法核算； d、本期未发生长期股权投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投 资减值准备。 （5）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 海利贵溪化工农药有限公司 -238,107.53 -154,387.91 -83,719.62 10 年 -39,684.58 -198,422.95 注：如附注七（一）－3 所述，本期公司对海利贵溪化工农药有限公司增加投入 1900 万元， 所占海利贵溪化工农药有限公司注册资本的比例由 66.67％增加至 70％，此次增资发生股权投资 差额-83,719.62 元，加上期初余额-154,387.91 元，股权投资差额合计-238,107.53 元，按第一次股 权投资差额剩余摊销年限 6 年分期摊销。 4、主营业务收入及主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 主营业务收入 境内：湖南地区 245,394,982.59 142,937,646.88 广东地区 965,911.91 3,944,006.58 合 计 246,360,894.50 146,881,653.46 主营业务成本 境内：湖南地区 188,326,205.15 103,994,424.78 广东地区 873,430.56 3,895,340.60 合 计 189,199,635.71 107,889,765.38 54 5、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 433,621.85 1,680,848.51 债权投资收益 2,294.00 12,890.00 控股公司按权益法计入的投资收益 3,184,370.03 2,072,533.66 非控股公司按权益法计入的投资收益 71,431.41 48,655.83 股权转让收益 50,683.16 短期投资跌价损失 -811,450.67 股权投资差额摊销 39,684.58 25,731.32 合 计 2,919,951.20 3,891,342.48 附注七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、控制关系的关联方 与本企业 企业名称 注册地址 经济性质 法定代表人 主营业务 关系 湖南海利高新技术产 长沙市芙蓉路 控股股东 国有独资 朱明德 研究开发、技术服务转让 业集团有限公司 各种种衣剂及其主要原材 北农（海利）涿州种衣 涿州市石城坊镇 子公司 有限责任公司 黄国强 料、配套助剂的开发生产 剂化工有限公司 经营 海利贵溪化工农药有 高新农药、精细化工产品 江西贵溪 子公司 有限责任公司 彭樟彬 限公司 化工原料生产、销售 湖南海利株洲精细化 精细化工产品、氯碱、表 株洲市石峰区霞湾 子公司 有限责任公司 冯建东 工有限公司 面活性剂生产及销售 湖南海利常德农药有 农药、化工产品生产及销 常德德山苏家渡 子公司 有限责任公司 游剑飞 限公司 售 湖南海利泵业有限责 望城县雷锋大道台 泵、电机、阀门、机电一 子公司 有限责任公司 石 峰 任公司 商工业园 体化设备销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （金额单位：人民币万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 湖南海利高新技术产业集团有限公司 14,628.00 14,628.00 海利贵溪化工农药有限公司 1,350.00 2,650.00 4,000.00 湖南海利株洲精细化工有限公司 4,132.81 4,132.81 北农（海利）涿州种衣剂有限公司 1,000.00 1,000.00 湖南海利常德农药化工有限公司 2,600.00 2,600.00 湖南海利泵业有限责任公司 1000.00 1,000.00 55 3、存在控制关系的关联方所持股份及变化 （金额单位：人民币元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企 业 名 称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 湖 南海 利高 新技 术 117,054,016.00 50.04 117,054,016.00 50.04 产业集团有限公司 海 利贵 溪化 工农 药 9,000,000.00 66.67 19,000,000.00 3.33 28,000,000.00 70.00 有限公司 湖 南海 利株 洲精 细 40,278,100.00 97.46 40,278,100.00 97.46 化工有限公司 北 农（ 海利 ）涿 州 5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00 种衣剂有限公司 湖 南海 利常 德农 药 25,800,000.00 98.00 25,800,000.00 98.00 化工有限公司 湖 南海 利泵 业有 限 7,200,000.00 72.00 7,200,000.00 72.00 责任公司 注：（1）本期公司对海利贵溪化工农药有限公司增加投入 1900 万元，贵溪市金茂资产经营 中心增加投入 750 万元。增资后，海利贵溪化工农药有限公司的注册资本由 1350 万元增加至 4000 万元，我公司在海利贵溪化工农药有限公司的总股份中所占比例由 66.67％增加至 70％，贵溪市 金茂资产经营中心所占股份比例为 30％。 （2）本期投资成立了湖南海利泵业有限责任公司，注册资本 1000 万元。公司对其投资 720 万元，占注册资本的 72％；自然人股东投资 280 万元，占注册资本的 28％。 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与 本 公 司 关 系 湖南化工研究院进出口公司 与本企业同受湖南海利高新技术产业集团有限公司控制 海利国际经贸有限公司 与本企业同受湖南海利高新技术产业集团有限公司控制 湖南化工研究院 与本企业同受湖南海利高新技术产业集团有限公司控制 （一）关联方交易事项 1、不存在控制关系的关联方湖南化工研究院进出口公司为代理本公司进口邻苯 二酚等原材料和代理本公司销售残杀威、克百威等产品，其价格按市场价格结算，代 理费用按交易价格的 1%计算。 2、购进货物 金 额 单 位 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 湖南化工研究院进出口公司 34,809,451.51 53,553,165.37 3、销售货物 金 额 单 位 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 湖南化工研究院进出口公司 20,031,253.81 31,234,572.15 4、关联方应收应付款项 项 目 2002 年 12 月 30 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 湖南化工研究院进出口公司 4,527,337.14 6,357,207.60 其他应收款 海利国际经贸有限公司 700,000.00 700,000.00 预付账款 湖南化工研究院进出口公司 16,409,444.86 31,824,958.85 56 其他应付款 湖南海利高新技术产业集团有限公司 11,334.26 380,631.84 海利国际经贸有限公司 1,110,656.60 1,120,500.00 5、其他应披露的事项 （1）本公司与关联方湖南化工研究院之间签署了土地租赁协议，承租湖南化工 研究院土地共计 86,477.66 平方米，作为本公司经营场所。租金按不高于市场公允价 格确定为每月每平方米 0.5 元，2002 年租金 518,865.96 元。 （2）根据与湖南化工院进出口公司签订的进出口代理协议，本公司 2002 年共支 付代理费 548,407.06 元，2001 年支付的此项费用为 847,877.35 元。 附注八、期后事项 根据本公司第三届董事会第九次会议决议，公司本年度分配预案为：每 10 股派 0.2 元红利（含税）。会计报表有关科目已据此调整。 附注九、承诺事项 本公司尚未发生需要披露的重大承诺事项。 附注十、或有事项 本公司第三届七次董事会及公司 2002 年度第二次临时股东大会审议通过了与湖 南投资集团股份有限公司签署的《贷款互保框架协议书》，本协议仅适用于双方在银 行贷款但保，贷款互保担保期暂定壹年，起始为贷款协议签定日，互保最高额度为人 民币贰亿元整。 本公司向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币 1000 万元整（借款期限自 2002 年 1 月 15 日至 2003 年 1 月 14 日）、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民 币 900 万元整（借款期限自 2002 年 2 月 8 日至 2003 年 2 月 7 日）、向中国工商银行 长沙市东塘支行借款人民币 1500 万元整（借款期限自 2002 年 3 月 12 日至 2003 年 3 月 11 日）、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币 1500 万元整（借款期限自 2002 年 5 月 29 日至 2003 年 5 月 25 日）、向中国工商银行长沙市东塘支行借款人民币 1000 万元整（借款期限自 2002 年 12 月 9 日至 2003 年 12 月 7 日）和向中国建设银行长沙 市湘江支行借款人民币 1500 万元整（借款期限自 2002 年 7 月 1 日至 2003 年 7 月 1 日），湖南投资集团股份有限公司为以上借款提供了担保。 本公司为湖南投资向中国建设银行长沙市湘江支行借款人民币 3000 万整（担保 期限自 2002 年 3 月 29 日至 2003 年 3 月 28 日）、向中国建设银行长沙市湘江支行借 款人民币 3000 万元整（担保期限自 2002 年 12 月 24 日至 2003 年 6 月 24 日）和向中 国工商银行长沙市司门口支行借款人民币 2600 万整（担保期限自 2002 年 11 月 29 日 至 2003 年 11 月 14 日）提供了担保。 附注十一、其他重要事项 本公司第一大股东湖南海利高新技术产业集团有限公司于 2002 年 12 月 13 日将 持有本公司国有法人股 3900 万股，占本公司总股份数的 16.67％，质押给中国工商银 行长沙市东塘支行，用于贷款人民币伍仟万元整，质押期从 2002 年 12 月 13 日至 2003 年 12 月 12 日。质权人中国工商银行长沙市东塘支行已于 2002 年 12 月 13 日取得中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券质押登记证明》。 57 第十一节、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签署的 2002 年度报告正本； 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露 过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、股东大会通过的经修改的公司章程。 上述文件备置于公司证券办公室，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股 东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 湖南海利化工股份有限公司 董事长： 王晓光 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日 58