浩物股份(000757)方向光电2005年年度报告摘要

四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000757 证券简称：方向光电 公告编号：2006-007号 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高管人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 李葛卫 因事请假 左晓仕 吴坚民 因事请假 左晓仕 1.4 中审会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告。 1.5 公司董事长兼总经理刘汝泉先生、财务负责人陈争女士、会计机构主管汪远平先 生郑重声明：保证2005年年度报告中财务报告真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 方向光电 股票代码 000757 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：四川省内江市 注册地址和办公地址 办公地址：四川省内江市甜城大道方向光电科技园 注册地址的邮政编码：641000 邮政编码 办公地址的邮政编码：641000 公司国际互联网网址 www.direction.com.cn 电子信箱 fxgd@direction.com.cn 1 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐琳 刘本忠 四川省内江市甜城大道方向光电科技园董 四川省内江市甜城大道方向光电科技园董 联系地址 事办 事办 电话 0832-2202757 0832-2202757 传真 0832-2202720 0832-2202720 电子信箱 xl0757@163.com fxgd@direction.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 单位：（人民币）元 本年比上年 2004 年 2003 年 增减（％） 2005 年 调整前 调整 调整前 调整后 调整前 调整后 后 主营业务收入 556,430,205.00 1151997344.30 67,942,929.93 -49.31 -49.31 1,009,137,269.66 1,009,137,269.66 -159,987,758.5 利润总额 -293,095,903.35 -53505531.22 -49.28 -83.24 22,277,983.96 9,145,552.62 7 净利润 -259,259,446.32 -55924492.56 -153,934,390.78 -45.65 -68.42 16,306.493.11 3,174.061.77 扣除非经常性 -152,878,037.9 -254,179,270.31 -55808427.75 -48.62 -66.26 17,134,729.37 4,875,110.35 损益的净利润 7 本年末比上年末 2004 年末 2003 年末 增减（％） 2005 年末 调整 调整前 调整后 调整前 调整前 调整后 后 1,962,466,971. 总资产 1,418,716,387.43 1658106175.60 -24.88 -27.71 1,582,191,856.03 1,557,343,721.85 13 股东权益（不含 40,725,174.25 455172119.24 327,785,037.33 -71.04 -87.58 513,015,849.42 489,528,435.41 少数股东权益） 经营活动产生的 -104,279,009.8 21,322,705.84 25391601.21 -16.02 120.45 9,716,225.79 -93,741,316.47 现金流量净额 4 3.2 主要财务指标 2004 年 本年比上年增减（％） 2003 年 2005 年 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 每股收益(元) -1.06 -0.65 -0.63 -45.64 -68.42 0.107 0.025 净资产收益率% -636.61 -48.12 -46.96 -193.87 -1255.58 3.18 0.65 扣除非经常性 损益的净利润 -624.13 -64.12 -62.69 -171.85 -895.60 3.34 1.00 为基础计算的 净资产收益率% 每股经营活动 产生的现金流 0.0874 0.1041 -0.4276 -16.02 -120.45 0.0637 -0.62 量净额 2 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 2004 年 本年比上年增减（％） 2003 年 2005 年 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 每股净资产 0.17 1.34 1.34 -71.04 -87.58 3.37 3.21 调整后的每股 -0.90 1.17 1.17 -157.76 -176.82 3.13 2.98 净资产 非经常性损益项目 √ 适用 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金 额 营业外收支净额 -5,642,613.20 财政补贴 562,437.19 以前年度计提减值准备的转回 0.00 所得税影响 0.00 非经常性损益对净利润影响 -5,080,176.01 合 计 -5,642,613.20 3.3 国内外会计准则差异 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 156,138,427 64.03% 0 156,138,427 64.03% 1、发起人股份 10,750,891 4.41% 0 10,750,891 4.41% 其中： 0 0.00% 0 0 0.00% 境内法人持有股份 10,750,891 4.41% 0 10,750,891 4.41% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股份 145,387,536 59.62% 0 145,387,536 59.62% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 87,728,992 35.97% 0 87,728,992 35.97% 1、人民币普通股 87,728,992 35.97% 0 87,728,992 35.97% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 243,867,419 100.00% 0 243,867,419 100.00% 3 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 19,997 前10名股东持股情况 股东名称 股东性 持股比例 持股总数 持有非流通 质押或冻结的股 沈阳北泰方向集团有限公司 其他 29.52% 72,000,000 72,000,000 72,000,000 深圳市汇银峰投资有限公司 其他 16.02% 39,072,160 39,072,160 39,072,160 四川峨眉柴油机股份有限公司工会 其他 6.36% 15,516,987 15,516,987 深圳市辰奥实业有限公司 其他 4.79% 11,680,000 11,680,000 11,680,000 四川省信托投资公司 其他 1.59% 3,886,891 3,886,891 中国工行四川信托投资公司内江办事处 其他 0.99% 2,402,400 2,402,400 白马发电厂电力开发总公司 其他 0.94% 2,288,000 2,288,000 成都远大机械厂 其他 0.84% 2,059,200 2,059,200 四川内燃机厂青年油漆涂装厂 其他 0.81% 1,967,680 1,967,680 中国冶金进出口总公司秦皇岛办事处 其他 0.75% 1,830,400 1,830,400 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 郑虹 1,089,352 人民币普通股 代长文 1,013,500 人民币普通股 珠海经济特区中级实业有限公司 816,124 人民币普通股 蒋云珍 567,159 人民币普通股 熊宇鸣 528,600 人民币普通股 朱长弓 463,933 人民币普通股 谢文宁 448,000 人民币普通股 贺桂仙 384,200 人民币普通股 陆宇彦 350,000 人民币普通股 杨苹 300,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司前十大股东中除四川峨眉柴油机股份有限公司工会是本公 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内控股股东无变动。 1、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：沈阳北泰方向集团有限公司 法定代表人：金洪华 4 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 成立日期：1998年4月 注册资本：31400万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：金洪华先生出资占注册资本的12.26％，穆昕先生占10％，汪洋先生占10.03%，李峻岭先生占11 ％，刘刚先生占7.99％，栾丕誉先生占10.5%，刘汝泉先生占7%，李亚平先生占10.23%，陈社平先生占10.76%, 刘兆瑞先生占10.23%。 经营范围：汽车发动机零配件、汽车配件、柴油机及内燃机零配件、柴油机发电机组、农用机具、注塑产 品制造；电脑、电脑板卡、显示器及电脑周边设备、电子产品制造、软件开发、网络服务；硬件开发、研 制、信息咨询等。 2、公司控股股东的控股股东穆昕先生简介如下： 穆昕先生，男，1962 年生，辽宁省沈阳市人，回族，无他国居留权。1984 年参加工作，1984 年至 1986 年，任沈阳化工研究院工程师；1986 年至 1989 年，在北京化工学院工程专业就读硕士研究生；1989 年至 1991 年，在辽宁石油规划设计院任工程师；1991 年至 1993 年，任沈阳福斯特新技术开发有限公司董事长； 1993 年至 2001 年，任沈阳北泰方向集团有限公司董事长；2001 年至 2004 年，任沈阳北泰方向集团有限公 司董事，四川方向光电股份有限公司董事长，现任沈阳北泰方向集团有限公司董事。 公告详见 2002 年 11 月 8 日《证券时报》。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 穆 昕 控股比例 10% 沈阳北泰方向集团有限公司 控股比例 29.52% 四川方向光股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股 年初 年末 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 原因 报酬总额 其他关联 （万元） 单位领取 刘汝泉 董事长、总经理 男 43 2003年4月22日 至 2006年4月22日 0 0 10.00 否 副董事长 曹邦俊 男 61 2003年4月22日 至 2006年4月22日 3,045 3,045 8.00 否 党委书记 5 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 陈 争 董事、 女 44 2003年4月22日 至 2006年4月22日 1,937 1,937 8.00 否 杨栋梁 董事、副总经理 男 59 2004年10月21日 至 2006年4月22日 773 773 8.00 否 邱家元 董事、副总经理 男 56 2005年3月1日 至 2006年4月22日 0 0 6.00 否 陈建中 董事 男 48 2003年4月22日 至 2006年4月22日 0 0 6.00 否 左晓仕 独立董事 男 35 2003年4月22日 至 2006年4月22日 0 0 3.00 否 李葛卫 独立董事 男 38 2003年4月22日 至 2006年4月22日 0 0 3.00 否 吴坚民 独立董事 男 42 2003年4月22日 至 2006年4月22日 0 0 3.00 否 朱文才 监事会召集人 男 50 2003年4月22日 至 2006年4月22日 1,661 1,661 3.00 否 王 华 监事 女 52 2003年4月22日 至 2006年4月22日 1,600 1,600 5.00 否 二级市场 唐 辉 监事 男 52 2003年4月22日 至 2006年4月22日 1,384 2,384 5.00 是 购买所致 樊 强 监事 男 31 2005年3月1日 至 2006年4月22日 0 0 3.00 否 黄志刚 监事 男 39 2005年3月1日 至 2006年4月22日 160 160 6.00 否 李亚平 副总经理 男 52 2004年10月21日 至 2006年4月22日 0 0 8.00 否 汪远平 总会计师 男 42 2005年3月1日 至 2006年4月22日 0 0 6.00 否 徐 琳 董事会秘书 女 40 2003年4月22日 至 2006年4月22日 830 830 5.00 否 合计 - - - - 11,390 12,390 - 96.00 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，由于受子公司内江方向液晶显示设备有限公司在2004年液晶产品国际市场价格大幅波动的影响， 公司的显示器产品生产处于停产状态，大量液显产品积压和零配件的损失造成公司亏损严重，集成电路公 司受资金影响也基本处于停工状态。报告期内公司电子产业共实现主营业务收入1.95亿元,较上年同期下降 72.98%，其中显示器产品下降81.87%，内存条下降52.86%，机械产业实现主营业务收入3.67亿元，较上年 同期下降6.04%，毛利率较上年上升0.07%，由此公司产品和产业结构发生了较大的变化，机械行业再次成 为公司主营收入的主要来源。本期亏损总额2.59亿元，主要是电子产业收入大幅下降，处理积压报废物资， 以及机械产业原燃材料、运输费用大幅上涨所致。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 分产品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 机械 36,667.42 31,361.62 14.47% -6.04% -6.05% 0.07% IT 18,975.60 22,253.71 -17.28% -73.18% -67.98% -1,081.27% 主营业务分产品情况 6 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 柴油机 24,934.36 22,213.15 10.91% -9.10% -10.34% 12.70% 显示器 10,202.24 13,914.60 -36.39% -81.87% -75.38% -7,697.25% 汽配 11,733.07 9,138.47 22.11% 1.22% 6.18% -14.14% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 重庆 8,283.20 16.87% 广西 3,771.15 3.45% 四川 5,899.94 176.40% 山东 4,002.83 -60.87% 河南 2,452.15 -42.10% 东北三省 2,198.88 -4.93% 湖北 490.53 -53.09% 香港 3,283.92 -74.76% 外销 18,186.08 -9.81% 其他 7,074.32 -84.59% 合计 55,643.02 -49.31% 6.4 募集资金使用情况 适用 √ 不适用 变更项目情况 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 不适用 2005年公司净利润亏损25925.94万元，董事会决定2005年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。 该预案尚需提交股东大会审议通过。 §7 重要事项 7 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 7.1 收购资产 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 发生日期 是否履 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 联方担保 （协议签署日） 行完毕 （是或否） 四川省川威集团有限公司 2004年1月8日 1,000.00连带责任担保 1年 否 否 四川银山化工（集团）股份有限公司 1999年10月9日 1,375.00连带责任担保 5年 否 否 四川银山化工（集团）股份有限公司 2001年6月27日 721.34连带责任担保 1年 否 否 四川银山化工（集团）股份有限公司 2006年8月8日 2,500.00连带责任担保 1年 否 否 深圳圳亚奥数码有限公司 2005年1月5日 3,000.00连带责任担保 1年 否 否 四川峨眉柴油机集团有限公司 1998年7月1日 119.00连带责任担保 5年半 否 否 深圳民鑫实业有限公司 2004年6月1日 1,400.00连带责任担保 1年 否 否 深圳民鑫实业有限公司 2003年7月22日 2,800.00连带责任担保 半年 否 否 乌鲁木齐中山置业有限公司 2004年12月15日 800.00连带责任担保 1年 否 否 西藏金珠股份有限公司 2003年4月15日 1,900.00连带责任担保 1年 否 否 四川中投内江制药厂 1994年12月1日 2,328.00连带责任担保 4年半 否 否 内江机床厂 1995年8月30日 610.00连带责任担保 3年 否 否 沈阳北泰电子有限公司 2003年10月24日 14,018.60连带责任担保 2年 否 是 川内油漆厂 2005年3月15日 156.00连带责任担保 半年 否 是 乌鲁木齐中山置有限公司 2004年10月22日 3,000.00连带责任担保 1年 否 否 报告期内担保发生额合计 6,476.00 报告期末担保余额合计 38,047.94 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 28,134.40 报告期末对控股子公司担保余额合计 49,850.59 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 87,898.53 担保总额占公司净资产的比例 2,158.33% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 14,018.60 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 18,427.60 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 60,778.60 上述三项担保金额合计 93,224.80 7.4 重大关联交易 8 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 适用 √不适用 单位：（人民币）万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 沈阳北泰集团有限公司 -7,049.79 7,109.10 0.00 0.00 沈阳北泰电子有限公司 8,358.15 15,580.66 0.00 0.00 沈阳北泰电脑工程有限公司 0.00 100.00 0.00 0.00 合 计 1,308.36 22,789.76 0.00 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,308.36万元，系以前年度调整增加 所致，余额22,789.76万元。 截止报告期末，沈阳北泰方向集团为四川方向光电股份有限公司提供 47 笔贷款担保， 担保余额 59,666.31 万元，其中，逾期贷款 25 笔，金额 31,716 万元。 7.4.3 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 不适用 （一）截止2005年12月31日，北泰集团及其关联方等单位占用方向光电资金227,897,630.04元。如按会计师 事务所出具的专项说明对相关事项进行帐务调整后，则大股东及其关联方实际占用方向光电资金余额为 17006.76万元。 中审会计师事务所出具的专项说明如下： 1、方向光电公司的子公司深圳方向科技有限公司与方向光电公司第一大股东沈阳北泰方向集团的子公司沈 阳北泰电子有限公司，自2002年至2003年陆续签订了关于14英寸、15英寸及17英寸CRT显示器及14英寸液 晶显示器的技术转让协议，深圳方向科技有限公司根据当时签订的合同及开据的发票进行了账务处理，确 认了转让收入1600万元，同时增加沈阳北泰电子有限公司应收款1600万元。据深圳方向科技有限公司的说 明，沈阳北泰电子有限公司认为这些技术前期开发均为沈阳北泰电子有限公司投资，故这些技术转让合同 不应履行，深圳方向科技有限公司认为沈阳北泰电子有限公司提出的情况属实，但双方没有进行账务处理。 由于是关联方交易，在双方没有进行帐务调整的情况下，为了谨慎起见，我们未进行审计调整。 2、方向光电公司的子公司深圳方向科技有限公司应收沈阳北泰电子有限公司往来款617万元，据深圳方向 科技公司提供的说明，该款项系2002年至2004年，从沈阳北泰电子有限公司调入人员及外聘人员的工资， 深圳方向科技公司误记入沈阳北泰电子有限公司往来中，深圳方向科技公司未作账务调整。由于是关联方 9 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 往来，在双方没有进行帐务调整的情况下，为了谨慎起见，我们未进行审计调整。 3、据方向光电公司的子公司内江液晶显示设备有限公司提供的说明，内江方向液晶显示设备有限公司在 2001年成立初期，与方向光电公司第一大股东沈阳北泰方向集团有限公司签订了商标有偿使用协议和技术 转让、人员培训及销售维修网点转让协议。按照商标有偿使用协议的规定，经内江方向液晶显示设备有限 公司和沈阳北泰方向集团双方确认，2001年至2005年内江方向液晶显示设备有限公司应付沈阳北泰方向集 团商标使用费合计426万元。技术转让、人员培训和销售维修网点有偿转让协议亦实际履行，合同金额合计 3140万元。以上两项金额共计3566万元，未进行账务处理。由于内江液晶显示设备公司未能提供相关的董 事会决议等资料，为了谨慎起见，我们未进行审计调整。若进行账务处理，将减少大股东占用3566万元。 （二）大股东占用上市公司资金形成的原因 2001年，公司IT产业后投产后，第一大股东沈阳北泰方向集团有限公司在人力、物力和财力上给予了公司 大力支持。加之，北泰方向集团子公司北泰电子与方向光电子公司方向液晶同时生产显示器，存在关联交 易。因此，公司为大股东临时性资金拆借、代垫部份费用和代垫银行还款等，形成了大股东占用。 （三）大股东及其关联企业占用公司资金原承诺还款计划及履行情况 本公司于 2005 年 9 月 29 日收到第一大股东—沈阳北泰方向集团有限公司（以下简称“北泰集团”）就 大股东及其关联企业占用上市公司资金问题的还款承诺，拟以经评估，按市场公允价值确认的可处置土地、 房产、机器设备等或其他有效资产清偿，于 2006 年年底前全部还清。具体还款计划是：拟于 2005 年 12 月 底前清偿 4000 万元；于 2006 年 6 月 30 日前清偿 7000 万元；于 2006 年 12 月 30 日前清偿 6251.84 万元。由 于北泰集团用于以资抵债的部份资产因债务纠纷尚存在权属障碍，北泰集团正积极协调化解，故未能在规 定期限前履行相关还款承诺。为此，本公司董事会积极协调催收，曾多次致函北泰集团要求其尽快履行还 款承诺，在内江市中级人民法院的协助支持下，冻结了北泰集团部份资产。并敦促北泰集团拟定了新的还 款计划。 （四）大股东及其关联企业重新拟定的还款计划 1）拟于2006年5月30日前，以沈阳北泰方向集团有限公司及其关联企业的机器设备、办公设备、土地使用 权、房产、所持有的大连大显股份有限公司的社会法人股股权等合计抵偿5967万元(已经内江市中级人民法 院查封并委请相关中介机构评估确认); 2）于2006年7月30日前，以沈阳北泰方向集团有限公司及其关联企业的机器设备、办公设备、房地产等（未 经评估）合计抵偿4000至6000万元； 3）于2006年9月30日前，结合公司资产重组和股权分置改革，以沈阳北泰方向集团有限公司所持有的方向 光电法人股股权抵偿欠款。 （五）公司清理欠款措施 1)、公司将积极配合大股东按清偿计划对清收资产进行评估确认，制定以资抵债和以股抵债方案报中国证 监会审批； 2) 通过司法途径追偿,对满足司法裁定条件的，按司法裁定程序执行； 10 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 3）在省、市政府的在大力帮助支持下，积极推进公司资产重组和股权分置改革，力求在发展中解决大股东 占款问题。 7.4.4 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 否 不适用 7.5 委托理财 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 公司董事会决定于2006年6月30日前进入股权分置改革程序。 7.6.2 其他承诺 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 不适用 截止 2006 年 4 月 10 日，本公司及控股子公司收到担保涉讼事项的诉讼裁定书共计 23 笔，涉及担保本金 41087.26 万元。已经判决本公司承担连带责任的有 13 笔，共计金额 23224.14 万元，占最近一期经审计净 资产值的 570.26%。现将有关情况如下： 序号 原 告 案由 借款单位 起诉标的 判决 备注 1 招行成都营门口支行 票据纠纷 方向光电 9,863,000.00 已判 2 建行成都市第四支行 借款合同 西藏金珠 19,000,000.00 已判 不含利息 3 建行沈阳融汇支行 借款合同 北泰电子 4,842,540.00 已判 60 万美元 4 建行沈阳融汇支行 借款合同 北泰电子 36,550,000.00 已判 5 华夏银行深圳分行 借款合同 深圳民鑫 7,000,000.00 已判 6 华夏沈阳分行盛京支行 借款合同 北泰电子 29,317,991.00 已判 350 万美元 7 华夏银行武侯支行 借款合同 方向液晶 45,913,754.00 8 华夏沈阳分行盛京支行 借款合同 北泰电子 30,323,471.56 9 深发展银行上步支行 借款合同 深圳民鑫 46,935,032.14 未判 含息 10 农行沈阳滨河支行 借款合同 北泰电子 10,000,000.00 已判 不含利息 11 农行沈阳滨河支行 借款合同 北泰电子 8,590,000.00 已判 12 农行沈阳滨河支行 借款合同 北泰电子 5,000,000.00 13 交行新疆分行 借款合同 方向置业 8,000,000.00 11 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 13 交行新疆分行 借款合同 方向置业 8,000,000.00 14 交行成都分行 借款合同 方向液晶 1,077,263.38 13.34 万美元 15 成都交行 借款合同 方向液晶 34,860,537.54 16 浦发银行大连分行 借款合同 北泰电子 10,000,000.00 已判 不含利息, 17 浦发重庆北部新区支行 借款合同 方向液晶 20,000,000.00 已判 不含利息 18 浦发重庆北部新区支行 借款合同 液晶、本公司 10,000,000.00 已判 不含利息, 19 浦发重庆北部新区支行 借款合同 峨柴、鸿翔 16,141,800.00 借 200 万美元 20 中国进出口银行* 借款合同 深圳科技 20,142,814.00 已判 不含利息, 21 中信重庆分行 押汇 方向液晶 2,166,395.08 22 中信重庆分行 押汇 方向液晶 15,948,011.56 23 建设银行深圳分行 借款合同 方向科技 19,200,000.00 合 计 410,872,610.26 *:此笔担保的判决已经进入执行程序。 上述涉讼事项，由于公司承担的是连带担保责任，无法估计由此对公司财务造成的影响，对公司报告 期利润无影响，可能对公司以后的生产经营产生一定影响。目前本公司正在省、市政府的帮助支持下协调 处理此事，力争通过加快股权分置和资产重组的进程，在发展中解决有关问题，化解公司担保涉讼风险。 7.8报告期内受到中国证监会和深交所处罚情况 报告期内，因违规担保和大股东占用上市公司资金事项未及时披露，公司及董事会成员受到深圳证券交易所 公开谴责一次。公司受到中国证监会罚款 40 万元的行政处罚，公司部份董事受到中国证监会罚款和警告的处罚。 违规事项发生后，公司董事会积极配合中国证监会立案调查，并认真自查整改，制定了相关整改措施和解决方案， 公告详见 2005 年 4 月 13 日、2005 年 5 月 10 日、2005 年 6 月 18 日《中国证券报》 。 7.9报告期内高管人员调整情况 经 2005 年 2 月 28 日四届八次董事会和第四届第三次监事会审议通过，本公司董事、监事及高级管理人 员作了以下调整： 1、董事会同意穆昕先生辞去董事长及董事的职务，选举刘汝泉先生为公司董事长。增补杨栋梁先生为 第四届董事候选人。 2、聘任邱家元先生为副总经理，汪远平先生为总会计师。 3、监事会同意汪远平先生辞去公司第四届监事会监事职务，决定推荐黄志刚先生为第四届监事会股东 代表出任的监事。公司第三届二次员工代表大会选举樊强先生为公司员工代表出任的监事。 §8 监事会报告 √ 适用 不适用 一、监事会会议情况 12 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定,本着对全体股民负责，对公司负责的精神， 认真履行有关法律、法规所赋予的职权，积极开展工作，取得了实际效果。报告期内本公司监事会召开了 两次会议，并列席了各次董事会和股东大会。 2005年2月28日，公司第四届监事会第三次会议在内江方向光电科技园会议室召开，经与持有公司发行在外 有表决权股份总数5%以上股东商议，决定推荐黄志刚先生为第四届监事会监事。 有关公告详见2005年3月1日《中国证券报》。 2005年4月22日，公司第四届监事会第四次会议在内江方向光电科技园会议室召开，会议听取和审议《2004 年度监事会工作报告》、对修改公司章程、《2004年度报告及摘要》、《2004年度利润分配预案》发表了 独立意见。 有关的公告详见于2005年4月 26 日《中国证券报》。 二、监事会对公司2005年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家颁布法律、法规及中国证监会发布的公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事 会的召开程序，董事会对股东大会的执行情况，高管人员执行职权情况及公司管理制度进行了监督，认为 本年度董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是符合公司发展实际的，公司的治理结构和管理制度 能较好的规范了管理行为和防范运作风险。希望董事会认真吸取违规担保造成不良后果的教训，进一步加 强财务风险防范意识，并认真抓好《担保管理办法》的贯彻落实，及时做好信息披露工作；督促总经理部 及相关管理部门严格按管理程序办事。 2、检查公司财务情况 公司监事会组织有关人员对公司2005年度财务报告进行了必要的审查，认为：公司2005年度财务结构、财 务状况，能够真实反映公司的财务状况和经营成果，同时兼顾了国家、公司、股东三者利益。 3、本报告年度募集资金使用情况 报告期内，本公司无募集资金使用情况。 4、对关联交易的监督 报告期内，公司遵循“公平、公开、公正、诚实、信用”原则，在经营中开展了部分关联交易。经检查， 没有发现损害公司及股东利益的行为。 5、对会计师事务所出具审计报告的情况说明 报告期内，北京中审会计师事务所有限公司对本公司出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为审计 结果较公允、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 §9 财务报告 9.1 审计意见 中审会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 13 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：四川方向光电股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 19,206,524.89 1,206,232.99 296,082,612.85 120,374,059.51 短期投资 200,000.00 977,580.00 583,000.00 应收票据 11,550,300.00 23,920,694.45 应收股利 应收利息 应收账款 361,923,470.09 70,955,075.01 444,643,671.13 78,953,209.64 其他应收款 438,829,983.32 389,862,807.26 438,886,446.11 634,452,041.97 预付账款 70,981,866.76 40,000.00 84,010,257.16 应收补贴款 220,727.71 存货 197,040,375.88 181,126.76 325,791,463.83 181,126.76 待摊费用 108,803.00 2,233,942.86 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 8,317,807.32 流动资产合计 1,108,379,858.97 462,245,242.02 1,616,546,668.39 834,543,437.88 长期投资： 长期股权投资 -6,315,328.75 115,039,011.36 -5,926,325.65 316,554,797.48 长期债权投资 长期投资合计 -6,315,328.75 115,039,011.36 -5,926,325.65 316,554,797.48 合并价差 -9,566,032.25 -11,177,029.15 固定资产： 固定资产原价 441,316,333.69 64,858,201.26 438,022,113.47 56,477,008.86 减：累计折旧 145,446,699.88 7,987,503.30 119,306,805.14 6,020,390.75 固定资产净值 295,869,633.81 56,870,697.96 318,715,308.33 50,456,618.11 减：固定资产减值准备 4,110,778.85 79,637.03 4,110,778.85 79,637.03 固定资产净额 291,758,854.96 56,791,060.93 314,604,529.48 50,376,981.08 工程物资 在建工程 1,852,331.97 944,131.59 12,450,405.05 11,808,726.27 固定资产清理 固定资产合计 293,611,186.93 57,735,192.52 327,054,934.53 62,185,707.35 无形资产及其他资产： 无形资产 23,040,670.28 8,400,035.12 24,791,693.86 8,644,207.60 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 23,040,670.28 8,400,035.12 24,791,693.86 8,644,207.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,418,716,387.43 643,419,481.02 1,962,466,971.13 1,221,928,150.31 流动负债： 短期借款 1,100,067,854.78 421,237,757.32 1,041,433,984.60 461,630,000.00 应付票据 70,223,000.00 48,553,000.00 413,246,686.18 263,876,686.18 应付账款 112,080,128.10 13,126.20 137,162,215.37 预收账款 10,376,927.83 317,604.77 12,109,117.36 6,160,718.69 应付工资 1,099,909.24 0.00 2,437,088.02 1,166.00 应付福利费 10,073,407.38 328,345.65 7,606,444.22 -496,732.52 应付股利 181,231.93 181,231.93 181,231.93 181,231.93 应交税金 -47,060,127.29 -32,876,448.13 -44,369,503.28 -31,748,553.58 其他应交款 142,529.95 81,379.70 140,149.40 81,379.70 其他应付款 36,613,848.09 104,147,738.12 24,966,989.49 187,470,019.20 预提费用 47,312,826.68 20,561,601.34 798,757.24 14 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 预计负债 2,096,341.80 2,096,341.80 2,096,341.80 2,096,341.80 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,363,207,878.49 564,641,678.70 1,617,809,502.33 889,252,257.40 长期负债： 长期借款 5,740,074.02 5,740,074.02 应付债券 长期应付款 124,104.09 124,104.09 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 5,740,074.02 5,740,074.02 124,104.09 124,104.09 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,368,947,952.51 570,381,752.72 1,617,933,606.42 889,376,361.49 少数股东权益 9,043,260.67 16,748,327.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 243,867,419.00 243,867,419.00 243,867,419.00 243,867,419.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 243,867,419.00 243,867,419.00 243,867,419.00 243,867,419.00 资本公积 121,820,305.92 121,820,305.92 121,101,384.11 121,101,384.11 盈余公积 85,803,949.20 67,948,162.86 83,932,141.53 67,948,162.86 其中：法定公益金 14,013,920.67 11,271,099.73 13,729,827.21 11,271,099.73 未分配利润 -377,480,409.80 -360,598,159.48 -116,349,155.82 -100,365,177.15 其中：现金股利 未确认的投资损失 -33,286,090.07 -4,766,751.49 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 40,725,174.25 73,037,728.30 327,785,037.33 332,551,788.82 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,418,716,387.43 643,419,481.02 1,962,466,971.13 1,221,928,150.31 法定代表人：刘汝泉 主管会计机构负责人：陈争 会计机构负责人：汪远平 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：四川方向光电股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 556,430,205.00 1,097,646,210.46 减：主营业务成本 536,153,297.96 1,028,773,757.55 主营业务税金及附加 671,140.98 929,522.98 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 19,605,766.06 67,942,929.93 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -33,130,355.55 5,368,773.90 减：营业费用 43,585,741.62 46,381,466.10 管理费用 161,885,681.09 19,138,399.24 118,084,227.24 28,534,915.53 财务费用 70,634,204.90 35,403,596.24 68,833,769.06 20,334,623.70 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -289,630,217.10 -54,541,995.48 -159,987,758.57 -48,869,539.23 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 1,614,489.76 -202,248,857.80 1,091,171.58 -103,175,706.42 补贴收入 562,437.19 1,120,199.00 1,110,000.00 营业外收入 1,888,000.12 114,559.64 2,011,412.40 220,187.06 减：营业外支出 7,530,613.32 3,556,688.69 4,187,964.21 3,219,332.19 四、利润总额（亏损以“-”号填列） -293,095,903.35 -260,232,982.33 -159,952,939.80 -153,934,390.78 减：所得税 2,463,655.48 2,286,584.35 少数股东损益 -7,780,773.92 -5,354,209.28 加：未确认的投资损失本期发生额 28,519,338.59 2,950,924.09 五、净利润（亏损以“-”号填列） -259,259,446.32 -260,232,982.33 -153,934,390.78 -153,934,390.78 加：年初未分配利润 -116,349,155.82 -100,365,177.15 38,606,059.77 53,569,213.63 其他转入 六、可供分配的利润 -375,608,602.14 -360,598,159.48 -115,328,331.01 -100,365,177.15 15 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 减：提取法定盈余公积 568,186.93 291,664.23 提取法定公益金 284,093.46 145,832.12 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -376,460,882.53 -360,598,159.48 -115,765,827.36 -100,365,177.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,019,527.27 583,328.46 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -377,480,409.80 -360,598,159.48 -116,349,155.82 -100,365,177.15 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：刘汝泉 主管会计机构负责人：陈争 会计机构负责人：汪远平 9.2.3 现金流量表 编制单位：四川方向光电股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 613,770,395.19 收到的税费返还 6,751,064.54 收到的其他与经营活动有关的现金 19,149,920.94 170,213,194.11 现金流入小计 639,671,380.67 170,213,194.11 购买商品、接受劳务支付的现金 474,714,297.48 支付给职工以及为职工支付的现金 47,360,643.16 5,340,999.38 支付的各项税费 15,222,339.12 348,185.23 支付的其他与经营活动有关的现金 81,051,395.07 9,583,750.32 现金流出小计 618,348,674.83 15,272,934.93 经营活动产生的现金流量净额 21,322,705.84 154,940,259.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,783,000.00 1,583,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,126.58 990.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,379,308.00 200,796.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,164,434.58 1,784,786.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,299,486.27 投资所支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,299,486.27 1,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 5,864,948.31 784,786.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 359,867,710.57 83,651,468.64 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 359,867,710.57 83,651,468.64 偿还债务所支付的现金 638,517,452.55 348,867,397.50 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,195,025.55 9,580,166.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 218,974.58 96,777.69 16 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 现金流出小计 663,931,452.68 358,544,341.21 筹资活动产生的现金流量净额 -304,063,742.11 -274,892,872.57 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -276,876,087.96 -119,167,826.52 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -259,259,446.32 -260,232,982.33 减:*未确认投资损失 28,519,338.59 加：计提的资产减值准备 53,016,826.05 -3,310,982.03 固定资产折旧 31,564,180.52 2,260,049.60 无形资产摊销 2,303,989.84 244,172.48 长期待摊费用摊销 2,267.74 待摊费用减少（减：增加） 2,125,139.86 预提费用增加（减：减少） 46,514,069.44 20,561,601.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 6,761,786.08 3,495,441.05 固定资产报废损失 1,686.00 财务费用 70,087,966.90 35,403,596.24 投资损失（减：收益） -1,614,489.76 202,248,857.80 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 138,763,549.53 经营性应收项目的减少（减：增加） 124,016,624.33 337,445,881.37 经营性应付项目的增加（减：减少） -156,661,331.86 -182,352,994.83 其他 -822,381.51 少数股东损益 -7,780,773.92 经营活动产生的现金流量净额 21,322,705.84 154,940,259.18 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 19,206,524.89 1,206,232.99 减：现金的期初余额 296,082,612.85 120,374,059.51 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -276,876,087.96 -119,167,826.52 法定代表人：刘汝泉 主管会计机构负责人：陈争 会计机构负责人：汪远平 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 不适用 17 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 （1）重大会计差错的内容； 本公司将以前年度的业务在本年进行处理，同时将以前年度误做的销售业务在本年度作为会计差错更 正进行了追溯调整，主要调整事项如下： A、2003 年和 2004 年，子公司内江液晶显示设备有限公司与沈阳北泰电子有限公司签定销售合同， 原来财务账中已作为销售处理。由于物流证据不完整，2005 年进行会计差错更正。调增期初存货 65,890,058.67 元，调减 2003 年其他业务收入 38,286,578.48 元，调减 2003 年其他业务支出 34,529,798.05 元，调减 2003 年度净利润 3,756,780.43 元；调减 2004 年主营业务收入 37,180,790.15 元，调减 2004 年度主 营业务成本 31,360,260.62 元，调减 2004 年度净利润 5,820,529.53 元，调减应交增值税――销项税额 12,829,452.64 元。 B、2005 年子公司内江方向集成电路有限公司调减以前年度多计销售收入 13,459,460.50 元（主要是合 同价低于报关单价，该公司当时按照报关单价确认销售收入） 、检测收入 3,397,421.06、销售成本 1,989,600.00 元。同时，调减对香港鑫骏公司的应收账款 14,867,281.56 元。以上账务处理采用追溯调整法调减 2005 年 年初未分配利润 14,867,281.56 元，调减应收账款 14,867,281.56 元。2004 年多计主营业务收入 9,159,852.00 元，追溯调整减少 2004 年净利润 9,159,852.00 元，其他调减 2002 年度的收入和成本。 C、 2004 年子公司深圳方向科技有限公司与沈阳北泰电子有限公司和沈阳火炬北泰数码科技有限责 任公司分别签署技术开发(委托)合同, 深圳方向科技有限公司受托进行液晶显示器电路及结构设计,约定合 同价分别为 750 万元、500 万元。根据相关协议显示，深圳方向科技有限公司提供的技术存在设计缺陷， 未达到买方要求，故冲回 2004 年度主营业务收入 12,500,000.00 元、主营业务成本 11,627,773.27 元，并确 认 2004 年度技术成本 11,627,773.27 元，并调减沈阳北泰电子有限公司及沈阳火炬北泰数码科技有限责任 公司应收款项 7,500,000.00 元和 5,000,000.00 元。 D、本公司将以前年度一些经济事项在 2005 年度予以反映，相应追溯调整期初项目如下： 会计科目 调整金额 货币资金 -206,596,920.33 应收票据 150,000.00 应收账款 97,713,382.65 其他应收款 461,857,636.78 预付账款 14,556,294.87 存货 -6,083,250.47 长期股权投资 -7,000,000.01 固定资产净值 -864,866.55 在建工程 402,562.75 资产调整小计 354,134,839.69 短期借款 264,710,345.00 应付票据 260,150,953.53 应付账款 8,151,746.45 预收账款 -1,787,474.26 应付工资 450,322.97 18 四川方向光电股份有限公司2005年年度报告摘要 应付福利费 -572,943.05 应交税金 -569,085.28 其他应付款 -69,401,764.46 长期应付款 -7,995,466.88 负债调整小计 453,136,634.02 少数股东权益 -8,559,303.94 盈余公积 -2,878,850.78 未确认投资损失 -1,815,818.97 未分配利润 -85,747,820.64 股东权益小计 -99,001,794.33 （2）重大会计差错的更正影响金额 本年度会计差错更正调增本公司 2005 年年初资产总额 304,360,795.53 元，主要是增加了存货 59,806,808.20 元，增加应收账款 77,846,101.09 元，增加其他应收款 366,060,815.51 元，增加应收票据 150,000.00 元，减少货币资金 206,596,920.33 元，减少长期投资 7,000,000.00 元，减少固定资产 462,303.80 元。 增加 2005 年年初负债 440,307,181.38 元，其中，增加短期借款 264,710,345.00 元，增加应付票据 260,150,953.53 元，增加应付账款 8,151,746.45 元，减少预收账款 1,787,474.26 元，减少应交税金 13,398,537.92 元，减少其他应付款 69,401,764.46 元，减少长期应付款 7,995,466.88 元，减少其他负债 122,620.08 元。 减少 2005 年年初少数股东权益 8,559,303.94 元。 减少 2005 年年初所有者权益 127,387,081.91 元，其中未分配利润减少 122,692,412.16 元，减少盈余公 积 2,878,850.78 元，主要是因为调减期初未分配利润时，相应调减原来的计提的盈余公积金；调减未确认 投资损失 1,815,818.97 元。 调减2005年年初未分配利润122,692,412.16元，其中调减2001年利润4,684,710.04元；调减2002年度利润 10,840,538.51元，调减2003年度利润13,132,431.34元，调减2004年度利润98,009,898.22元，调减其他利润分 配项目2,614,445.78元，少数股东损益影响金额－1,360,720.17元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 适用 √ 不适用 四川方向光电股份有限公司董事会 二OO六年四月二十一日 19