晨鸣纸业(000488)G晨鸣2005年年度报告

晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＣＨＥＮＭＩＮＧ ＰＡＰＥＲ ＨＯＬＤＩＮＧＳ ＬＩＭＩＴＥＤ 二Ｏ Ｏ 五 年 年 度 报 告 二 ＯＯ 六年四月 ０ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告分别以中、英文编制， 在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 公司董事郭秀成、周少华、刘城镇、王志华因工作原因未出席本次董 事会，委托其他董事代为行使表决权；董事胡长青先生因病未出席董事会。 公司董事长陈洪国、财务总监余世勇、财务机构负责人朱向之声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 １ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………………３ 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………５ 三、股本变动及股东情况 ……………………………………………… ９ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………１３ 五、公司治理结构 ………………………………………………………１８ 六、股东大会情况简介………………………………………………… ２１ 七、董事会报告 …………………………………………………………２２ 八、监事会报告 …………………………………………………………３３ 九、重要事项 ……………………………………………………………３４ 十、财务报告………………………………………………………………３８ 十一、备查文件 …………………………………………………………１０３ ２ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＣＨＥＮＭＩＮＧ ＰＡＰＥＲ ＨＯＬＤＩＮＧＳ ＬＩＭＩＴＥＤ 英文名称缩写： ＳＣＰＨ ２、公司法定代表人： 陈洪国 ３、公司董事会秘书： 郝 筠 证券事务代表： 王 伟 联系地址：山东省寿光市圣城街 ５９５ 号 电 话：０５３６－２１５８０１１、２１５６４８８ 传 真：０５３６－２１５８６４０ 电子信箱： ｃｍｚｑｂ＠ｃｈｅｎｍｉｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址和办公地址：山东省寿光市圣城街 ５９５ 号 邮政编码：２６２７００ 公司国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｅｎｍｉｎｇｐａｐｅｒ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司资本运营部 ６、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：Ｇ 晨鸣 晨鸣 Ｂ 股票代码： ０００４８８ ２００４８８ 转债简称：晨鸣转债 转债代码： １２５４８８ ７、其他有关资料： ３ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 公司变更注册登记日期：二 ＯＯ 五年九月二十八日 注册地址：山东省寿光市圣城街 ５９５ 号 企业法人营业执照注册号：企股鲁总字第 ０００００３ 号 税务登记号码：３７０７８３６１３５８８９８６ 公司聘请的境内、外会计师事务所： 德勤华永会计师事务所有限公司 办公地址：北京市东城区长安街 １ 号东方经贸城西二办公楼 ８ 层 ４ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）主要会计数据（单位：人民币元 ） 项 目 ２００５ 年度 利润总额 ８６３，４０９，２１２．９２ 净利润 ６０２，４３３，３４２．２４ 扣除非经常性损益后的净利润 ５３１，９０６，２３２．３０ 主营业务利润 １，９４５，４９１，１３１．５２ 其他业务利润 ２２，５５７，２０９．３５ 营业利润 ７４２，８２４，５５０．０５ 投资收益 ５，１３４，９８４．６８ 补贴收入 １３９，４７５，５１６．３８ 营业外收支净额 －２４，０２５，８３８．１９ 经营活动产生的现金流量净额 １，０１３，７１８，８４１．３０ 现金及现金等价物净增减额 －６８９，１８８，２８３．４３ 注：扣除的非经常性损益项目及金额（单位：人民币元 ） 项 目 金 额 营业外收入 ７，３１７，９８６．１５ 营业外支出 －３１，３４３，８２４．３４ 税收返还及补贴收入 １２０，０９２，９０２．７１ 转回的坏帐准备 １４，１２５，００７．９７ 非经常性损益的所得税影响数 ３０，９１５，７９７．５８ 非经常性损益的少数股东权益影响数 －８，７４９，１６４．９７ 合 计 ７０，５２７，１０９．９４ 公司除按中国会计准则出具财务报告外，还按国际会计准则出具了财务报告，以供境外 投资者参考。境内会计师审计的净利润（合并）６０，２４３．３万元，境外会计师审计的净利润（合 并）６０，６１９．７万元，境外会计师比境内会计师审定的净利润多３７６．４万元，主要是境外会计 师按国际会计准则①商标权及无形资产重估增值入帐价值调整及相关摊销调整，增加净利润 ３１９．９万元；②将与固定资产购建相关的政府专项资助从资本公积重分类为递延收入，增加 ５ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 净利润１７３８．３万元；③外币借款汇兑损失， 增加净利润２４７．２万元；④股权投资贷方差额入 帐价值调整及相关摊销调整，减少净利润４４８．６万元；⑤将与建造不动产、厂场及设备有关的 政府资助从资本公积重分类为递延收入， 增加净利润４３８．２万元；⑥预计可转换公司债券记 入权益部分， 减少净利润５３３．８万元；⑦预计的可转换公司债券利息， 减少净利润６３０４．４万 元；⑧开办费计入损益， 增加净利润１０２０．４万元；⑨将债务重组收益从资本公积调入其他经 营收入， 增加净利润３５０７．５万元；⑩前端费用冲借款， 增加净利润３９１．７万元。 附：国内外会计准则差异 项 目 金 额（万元） 境内会计师审计的净利润 ６０，２４３．３ 商标权重估增值入账价值调整及相关摊销调整 ３１９．９ 固定资产购建相关的政府专项资助从资本公积重分类为递延收入 １，７３８．３ 外币借款汇兑损失调整 ２４７．２ 股权投资贷方差额入账价值调整及相关摊销调整 －４４８．６ 将与建造不动产、厂场及设备有关的政府资助从资本公积重分类为 ４３８．２ 递延收入 预计可转换公司债券记入权益部分 －５３３．８ 预计的可转换公司债券利息 －６，３０４．４ 开办费计入损益 １，０２０．４ 将债务重组收益从资本公积调入其他经营收入 ３，５０７．５ 企业所得税汇算清缴差异 ３９１．７ 境外会计师审计的净利润 ６０，６１９．７ ６ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标项目 ２００３ 年度 ２００５ 年度 ２００４ 年度 调整后 调整前 主营业务收入（元） ９，７２２，３４６，０９７．７２ ７，０６４，６１３，０８９．０５ ５，８１９，０７３，１９５．５８ ５，８１９，０７３，１９５．５８ 净利润（元） ６０２，４３３，３４２．２４ ５０３，７２１，２９８．１４ ６２７，１４１，１８３．０７ ６２８，１１１，６３５．２１ 总资产（元） １７，９６９，４１４，１０７．７７ １５，８５０，２９０，１５１．７４ １０，２３０，８６１，０６５．０３ １０，２３０，８６１，０６５．０３ 股东权益（元） （不含少数 ５，４６５，６０５，４４３．０９ ４，８３９，０６８，８７３．６３ ４，３７１，０４８，３６１．７８ ４，３７５，９２０，１３４．７８ 股东权益） 每股收益（摊薄）（元／股） ０．４４５１ ０．５６１１ ０．６９８６ ０．６９９７ 每股收益（加权）（元／股） ０．４４５１ ０．５６１１ ０．６９８６ ０．６９９７ 每股收益 （摊薄）（扣除非 ０．３９３０ ０．５０４７ ０．６５４０ ０．６５４０ 经常性损益后） 每股收益 （加权）（扣除非 ０．３９３０ ０．５０４７ ０．６５４０ ０．６５４０ 经常性损益后） 每股净资产（元／股） ４．０３８０ ５．３９０４ ４．８６９０ ４．８７４４ 调整后的每股净资产（元／ ３．９５９７ ５．３２５７ ４．８００１ ４．８０５５ 股） 每股经营活动产生的现金 ０．７４８９ ０．４５２５ ０．６８６９ ０．６８６９ 流量净额 净资产收益率（％）（摊薄） １１．０２ １０．４１ １４．３５ １４．３５ 净资产收益率（％）（加权） １１．７４ １０．９１ １５．９４ １５．９６ 由于可转换公司债券转股原因，报告期末至 ２００６ 年 ３ 月 ３１ 日公司股本增加 １２，１２５，６１０ 股， 按新股本计算的每股收益为：０．４４１１ 元。 根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 ９ 号规定计算的净资 产收益率及每股收益： ７ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 ２００５ 年度 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.60 37.93 1.4373 1.4373 营业利润 13.59 14.48 0.5488 0.5488 净利润 11.02 11.74 0.4451 0.4451 扣除非经常性损益后的净利润 9.73 10.37 0.3930 0.3930 （三）报告期内股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ８９７，７２７，９０３ １，９８６，９２０，３４４．６３ ２８６，００２，０４１．２９ ２３４，３２６，２３４．７７ １，４３４，０９２，３４９．９４ ４，８３９，０６８，８７３．６３ 本期增加 ４５５，８１２，０１７ １０６，９２８，５５７．５２ ４７，９２０，７８７．０８ ４７，９２０，７８７．０８ ６０２，４３３，３４２．２４ １，２６１，０１５，４９０．９２ 本期减少 ２６９，３１８，６７４．００ ３６５，１６０，２４７．４６ ６３４，４７８，９２１．４６ 期末数 １，３５３，５３９，９２０ １，８２４，５３０，２２８．１５ ３３３，９２２，８２８．３７ ２８２２４７０２１．８５ １，６７１，３６５，４４４．７２ ５，４６５，６０５，４４３．０９ 变动原因：（１）股本：实施 ２００４ 年度的利润分配与资本公积转增股本方案； （２）资本公积金：本年度可转换债券转股形成的溢价及子公司股权投资准备的增加； （３）盈余公积：根据公司章程规定本年提取的盈余公积； （４）法定公益金：根据公司章程规定本年提取的法定公益金。 ８ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 （数量单位： 股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 数量 比例％ 送 股 其他 小计 数量 比例％ 金转股 一、未上市流通 股份 １、发起人股份 ２９０，０６０，５５７ ５８，０１２，１１１ ８７，０１８，１６７ －３ １４５，０３０，２７５ ４３５，０９０，８３２ 其中： 国家持有股份 ２８１，８９５，４５１ ３１．４０ ５６，３７９，０９０ ８４，５６８，６３５ １４０，９４７，７２５ ４２２，８４３，１７６ ３１．２４ 境内法人持有股 ８，１６５，１０６ ０．９１ １，６３３，０２１ ２，４４９，５３２ －３ ４，０８２，５５０ １２，２４７，６５６ ０．９０ 份 境外法人持有股 份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份 ２９０，０６０，５５７ ５８，０１２，１１１ ８７，０１８，１６７ －３ １４５，０３０，２７５ ４３５，０９０，８３２ 合计 二、已上市流通 股份 １、人民币普通股 ２３６，００２，３５６ ２６．２９ ４７，２００，４７１ ７０，８００，７０７ ６，９４８，０６９ １２４，９４９，２４７ ３６０，９５１，６０３ ２６．６７ ２、境内上市的外 ３７１，６６４，９９０ ４１．４０ ７４，３３２，９９８ １１１，４９９，４９７ １８５，８３２，４９５ ５５７，４９７，４８５ ４１．１９ 资股 ３、境外上市的外 资股 ４、其他 已上市流通股份 ６０７，６６７，３４６ １２１，５３３，４６９ １８２，３００，２０４ ６，９４８，０６９ ３１０，７８１，７４２ ９１８，４４９，０８８ 合计 三、股份总数 ８９７，７２７，９０３ １，３５３，５３９，９２０ 注：“晨鸣转债”于 ２００５ 年 ３ 月 １５ 日进入转股期，截止到 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，“Ｇ 晨鸣”因转股累计增加数量为 ６，９４８，０６６ 股；根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司的调整要求，将境内法人股的零碎股息 ３ 股调整为人民币普通股（Ａ 股）。 （二）股票发行与上市情况 ９ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 １、经中国证券监督管理委员会【２００４】１４７ 号文件核准，２００４ 年 ９ 月 １５ 日公司向社会 公开发行 ２０００ 万张可转换公司债券（以下简称可转债），每张面值 １００ 元，发行总额 ２０ 亿 元，期限五年，从 ２００４ 年 ９ 月 １５ 日起至 ２００９ 年 ９ 月 １５ 日止。可转债于 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日 在深圳证券交易所挂牌上市，债券简称“晨鸣转债”，转债代码“１２５４８８”，转股期为 ２００５ 年 ３ 月 １５ 日至 ２００９ 年 ９ 月 １５ 日，到期日为 ２００９ 年 ９ 月 １５ 日。 ２００５ 年 ３ 月 １５ 日，“晨鸣转债”进入转股期，初始转股价格每股为 ９．９９ 元；２００５ 年 ５ 月 ２０ 日，公司实施 ２００４ 年度利润分配方案，根据“晨鸣转债”可转债募集说明书发行条 款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“晨鸣转债”转股价格调整为现在的每股 ６．５９ 元。截止到报告期末，“晨鸣转债”已有 ４５，７８７，９００ 元转为人民币普通股股票（Ａ 股）， 尚有 １，９５４，２１２，１００ 元在市场流通，“Ｇ 晨鸣”因转股累计增加 ６，９４８，０６６ 股。 ２、报告期内，公司实施了 ２００４ 年度利润分配方案，因资本公积金转增股本及送股使 公司股本增加 ４４８，８６３，９５１ 股；因可转债转股增加股本 ６，９４８，０６６ 股。截止到 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股本总额为 １，３５３，５３９，９２０ 股。其中国家股 ４２２，８４３，１７６ 股，占总股本的比例 为 ３１．２４％；境内法人股 １２，２４７，６５６ 股，占总股本的比例为 ０．９０％；人民币普通股（Ａ 股） ３６０，９５１，６０３ 股，占总股本的比例为 ２６．６７％；境内上市的外资股（ Ｂ 股）５５７，４９７，４８５ 股， 占 总股本的比例为 ４１．１９％。 ３、２００６ 年 ２ 月 ２８ 日山东晨鸣纸业集团股份有限公司相关股东会议表决通过了《山东 晨鸣纸业集团股份有限公司股权分置改革方案》，并与 ２００６ 年 ３ 月 ２７ 日公告了《股权分置 改革方案实施公告》，公司非流通股股东以 ２００６ 年 ３ 月 ２８ 日为股权登记日，向流通 Ａ 股股 东每 １０ 股支付 ２．６ 股，２００６ 年 ３ 月 ２９ 日流通股东获得的对价股份上市流通，公司股权分 置改革工作完成。 ４、本公司无内部职工股。 １０ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 （三）股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 ５３，１４３ 户。其中，Ａ 股股东总数为 ３１，５４９ 户；Ｂ 股股东总 数为 ２１，５９４ 户。 ２、前十名股东持股情况 序 持股 持有非流通 股份质押或 股东名称 股东性质 期末持股数 号 比例％ 股数量 冻结情况 １ 寿光市国有资产管理局 发起人国家股 ３１．２４ ４２２，８４３，１７６ ４２２，８４３，１７６ 无 ２ ＤＢＳ ＶＩＣＫＥＲＳ（ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ）ＬＴＤ Ａ／Ｃ ＣＬＩＥＮＴＳ Ｂ股 ２．７４ ３７，１２１，２１９ ０ 未知 ３ 丰和价值证券投资基金 其他 １．６６ ２２，４６９，４０４ ０ 未知 ４ 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 其他 １．４１ １９，０２６，４０５ ０ 未知 ＳＵＮ ＨＵＮＧ ＫＡＩ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ ＳＥＲＶＩＣＥＳ ＬＴＤ－ＣＵＳＴＯＭＥＲＳ ５ Ｂ股 １．３０ １７，５３９，１９７ ０ 未知 Ａ／Ｃ ６ ＣＨＩＮＡ ＩＮＴＬ ＭＡＲＩＮＥ ＣＯＮＴＡＩＮＥＲＳ（ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ）ＬＴＤ Ｂ股 １．０２ １３，７７０，０００ ０ 未知 ７ ＫＷＯＮＧ ＷＡＨ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ （ＳＨＯＵＧＵＡＮＧ） ＬＩＭＩＴＥＤ Ｂ股 ０．８８ １１，９５５，７５６ ０ 未知 ８ ＣＲＥＤＩＴ ＳＵＩＳＳＥ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ Ｂ股 ０．８１ １０，９１３，８８９ ０ 未知 ９ 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 其他 ０．７０ ９，５１７，５８３ ０ 未知 １０ ＪＰＭＢＬＳＡ ＲＥ ＦＴＩＦ ＴＥＭＰＬＥＴＯＮ ＣＨＩＮＡ ＦＵＮＤ ＧＴＩ５４９７ Ｂ股 ０．５８ ７，８８１，０００ ０ 未知 ３、控股股东情况 （１）持有公司 ５％以上股份的股东为寿光市国有资产管理局，为公司控股股东，法定代 表人冯星元，经营范围为寿光市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督。报告期末持有 ４２２，８４３，１７６ 股发起人国家股，占总股本的 ３１．２４％，所持股份未作任何质押和冻结。报告期 内控股股东未发生变更。 （２）报告期内，公司控股股东寿光市国有资产管理局拟以所持有的本公司全部国家股 权出资，与山东三维油脂集团股份有限公司、山东金升有色集团有限公司和山东永丰纸业有 限公司合资设立寿光晨鸣控股有限公司，由此引发本公司国有股持股单位及股权性质变更， 此事项已经国务院国有资产监督管理委员会和商务部批复，尚需取得中国证券监督管理委员 会的批准。详细情况请参见 ２００５ 年 １２ 月 ２１ 日、２００５ 年 １２ 月 ２４ 日、２００５ 年 １２ 月 ３１ 日、 ２００６ 年 ２ 月 ２１ 日、２００６ 年 ３ 月 ３１ 日《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网之相关公 告。 １１ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 （３）公司与实际控制人的产权和控制关系 寿光市国有资产管理局 ↓ ３１．２４％ 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 ４、前十名流通股股东持股情况 单位：股 年末持有流通 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或 序号 股东名称（全称） 股的数量 其它） １ ＤＢＳ ＶＩＣＫＥＲＳ（ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ）ＬＴＤ Ａ／Ｃ ＣＬＩＥＮＴＳ ３７，１２１，２１９ Ｂ股 ２ 丰和价值证券投资基金 ２２，４６９，４０４ Ａ股 ３ 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 １９，０２６，４０５ Ａ股 ４ ＳＵＮ ＨＵＮＧ ＫＡＩ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ ＳＥＲＶＩＣＥＳ ＬＴＤ－ＣＵＳＴＯＭＥＲＳ Ａ／Ｃ １７，５３９，１９７ Ｂ股 ５ ＣＨＩＮＡ ＩＮＴＬ ＭＡＲＩＮＥ ＣＯＮＴＡＩＮＥＲＳ（ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ）ＬＴＤ １３，７７０，０００ Ｂ股 ６ ＫＷＯＮＧ ＷＡＨ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ （ＳＨＯＵＧＵＡＮＧ） ＬＩＭＩＴＥＤ １１，９５５，７５６ Ｂ股 ７ ＣＲＥＤＩＴ ＳＵＩＳＳＥ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ １０，９１３，８８９ Ｂ股 ８ 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 ９，５１７，５８３ Ａ股 ９ ＪＰＭＢＬＳＡ ＲＥ ＦＴＩＦ ＴＥＭＰＬＥＴＯＮ ＣＨＩＮＡ ＦＵＮＤ ＧＴＩ５４９７ ７，８８１，０００ Ｂ股 １０ ＧＵＯＴＡＩ ＪＵＮＡＮ ＳＥＣＵＲＩＥＳ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ ＬＩＭＩＴＥＤ ６，８８０，７２７ Ｂ股 前十名股东及前十名流通股股东之间关联关系或一致行动人说明： 丰和价值证券投资基金与中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金管理人均为嘉实 基金管理有限公司，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人。 ５、报告期末，公司可转债前十名持有人情况 报告期末，持有公司可转换债券的总户数为：１５５９ 户。 序号 持有人名称（全称） 年末持有的数量（张） １ 中国平安保险（集团）股份有限公司 １，７８２，０５７ ２ 中国人寿保险股份有限公司 １，４３５，１３５ ３ 宝钢集团财务有限责任公司 １，０９７，５４３ ４ 中国工商银行－南方避险增值基金 ９４０，０００ ５ 中国人寿保险（集团）公司 ８７７，１９４ ６ 深圳平安人寿保险公司 ８５０，８４４ ７ 全国社保基金二零一组合 ７９３，１０５ ８ 中油财务有限责任公司 ７８１，１０４ ９ 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 ７１４，２７３ １０ 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 ６５４，８９３ １２ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 性 年 期初持股 期末持股 增减变动量 年度报酬总 姓 名 职 务 任期 别 龄 数（股） 数（股） （股） 额（万元） 陈洪国 董事长 男 ４１ ２００４．９－２００７．９ ５４９，７９４ ８２４，６９１ ２７４，８９７ １８５．２ 尹同远 副董事长、总经理 男 ４８ ２００４．９－２００７．９ ３０９，１８８ ４６３，７８２ １５４，５９４ １８０．７ 郭秀成 董事 男 ４０ ２００４．９－２００７．９ ９９，５００ １４９，２５０ ４９，７５０ １５９．２ 吴炳禹 董事 男 ３６ ２００４．９－２００７．９ ６６，３００ ９９，４５０ ３３，１５０ １２２．６ 周少华 董事 男 ４４ ２００４．９－２００７．９ ６６，３００ ９９，４５０ ３３，１５０ １０４．９ 侯焕才 董事 男 ４４ ２００４．９－２００７．９ ９７，７３３ １４６，５９９ ４８，８６６ １０５．１ 扈文和 董事 男 ６０ ２００４．９－２００７．９ ７６，７７８ １１５，１６７ ３８，３８９ ５０．０ 胡长青 董事 男 ４０ ２００４．９－２００７．９ ７０，６５５ １０５，９８３ ３５，３２８ １３．９ 刘城镇 董事 男 ３６ ２００４．９－２００７．９ ６６，３００ ９９，４５０ ３３，１５０ １２．８ 邢方同 董事 男 ４０ ２００５．１０－２００７．９ ２４，９００ ３７，３５０ １２，４５０ ９５．９ 赵景华 独立董事 男 ４４ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ ４ 刘学颜 独立董事 男 ６７ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ ４ 刁云涛 独立董事 男 ４１ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ ４ 王志华 独立董事 男 ４７ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ ４ 周承娟 独立董事 女 ４２ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ ４ 郑立勇 监事会主席 男 ３８ ２００４．９－２００７．９ ２０，９５６ ３１，４３４ １０，４７８ １３．９ 孙佃明 监事 男 ３５ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ ５．８ 任光爱 监事 男 ３８ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ ５．５ 高俊杰 监事 男 ３５ ２００４．９－２００７．９ ２０，９５５ ３１，４３３ １０，４７８ ６．９ 刘文政 监事 男 ３４ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ ５．７ 王保梁 副总经理 男 ３２ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ ３４．１ 任伟 副总经理 男 ４４ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ １２．９ 耿光林 副总经理 男 ３２ ２００４．９－２００７．９ ４９，７００ ７４，５５０ ２４，８５０ ６８．６ 房立军 副总经理 男 ３６ ２００４．９－２００７．９ ４８，９１６ ７３，３７４ ２４，４５８ ４３．５ 李雪芹 副总经理 女 ４３ ２００４．９－２００７．９ ３８，４３８ ５７，６５７ １９，２１９ ２５．２ 郝 筠 董秘、副总经理 男 ４３ ２００４．９－２００７．９ ８１，１３３ １２１，６９９ ４０，５６６ ２５．３ 夏光春 副总经理 男 ４１ ２００５．６－２００７．９ ０ ０ ０ ２１．１ 王在国 副总经理 男 ４０ ２００４．９－２００７．９ ５，２３８ ７，８５７ ２６１９ ２５．３ 郑元植 副总经理 男 ３９ ２００５．６－２００７．９ ０ ０ ０ ０ 余世勇 财务总监 男 ４３ ２００４．９－２００７．９ ０ ０ ０ １９．２ 说明：报告期内董事及高级管理人员所持股份变动原因为公司实施了 ２００４ 年度利润分 配及资本公积金转增股本方案。 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任 １３ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 职情况 陈洪国先生， 1987 年加入本公司，历任车间主任、分厂厂长、副总经理、公司董事、 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司董事长等职务，自 2001 年开始担任本公司董事长至今。 尹同远先生， 1982 年加入本公司，历任车间主任、技术处长、副厂长、常务副厂长、 公司副董事长、总经理，现任本公司副董事长、总经理。 郭秀成先生， 1989 年加入本公司，历任经营办主任、企管办主任、北京分公司经理、 总经理助理、副总经理等职务，现任本公司董事。 周少华先生， 1997 年加入公司，历任武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司任常务副总经理、 总工程师，江西晨鸣纸业有限公司董事长，现任本公司董事、武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公 司副董事长。 吴炳禹先生， 1989 年加入本公司，历任组织科长、党办主任、党群部部长、总经理助 理、武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司党委副书记、延边晨鸣纸业有限公司董事长。现任本公 司董事、吉林晨鸣纸业有限责任公司董事长。 侯焕才先生， 1983 年加入本公司，历任车间主任、分厂厂长、齐河板纸厂副厂长、延 边晨鸣纸业公司董事长、山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司董事长、第一届和第二届 监事会主席。现任本公司董事、江西晨鸣纸业有限责任公司董事长。 扈文和先生， 1987 年加入本公司，历任山东晨鸣新力热电有限公司党委书记、总经理、 董事长，现任本公司董事、山东晨鸣热电股份有限公司董事长。 胡长青先生， 1988 年加入本公司，历任本公司技改部长、晨鸣二厂厂长、上海晨鸣造 纸机械有限公司董事长等职，现任本公司董事。 刘城镇先生， 1986 年加入本公司，历任车间主任、制浆分厂副厂长、厂长、赤壁晨鸣 纸业有限责任公司总经理、董事长，武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司副总经理、总经理，延 边晨鸣纸业有限公司董事长，现任本公司董事、吉林晨鸣纸业有限责任公司副董事长。 邢方同先生， 1984 年加入本公司，历任机台长、车间主任、赤壁晨鸣纸业有限责任公 司总经理、董事长、现任本公司董事、山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司董事长。 赵景华先生，历任山东大学经管系副主任、山东大学管理学院副院长、院长。现任中央 财经大学资本运营与企业战略研究中心主任，2002 年 6 月开始担任公司独立董事。 刘学颜先生，会计学教授，历任山东财经学院会计系教师、山东拖拉机厂财务科会计、 １４ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 山东经济学院会计系主任、中国会计教授会理事、山东东方会计师事务所所长，现兼任山东 省注册会计师协会咨询委员会委员，山东瑞华管理咨询公司业务总监。2002 年 6 月开始担 任公司独立董事。 王志华先生，历任山东经济学院教师、山东电力研究院主任、书记，现任山东鑫源控股 公司党委委员、副总经理。2003 年 4 月开始担任公司独立董事。 刁云涛先生，注册会计师，历任山东省财政厅会计处副主任科员、山东省地方税务局办 公室副主任科员、主任科员,山东省齐鲁会计师事务所所长、山东瑞华管理咨询公司董事长, 现任山东瑞华投资公司副董事长兼总经理。2003 年 4 月开始担任公司独立董事。 周承娟女士， 1987 年毕业于上海财经大学财政系，经济学学士。1987 年分配到山东 财政学院税收系，现任税收理论教研室主任。2003 年 4 月开始担任公司独立董事。 郑立勇先生， １９８７ 年加入本公司，历任本公司供电科副科长等职，现任本公司监事会 主席、总经理助理、工会副主席。 孙佃明先生， １９８９ 年加入本公司，历任车间副主任、供应公司副经理、经理、寿光晨 鸣总经理助理、寿光晨鸣副总经理，现任本公司监事。 任光爱先生， １９９３ 年加入本公司，历任公司企管员、企管科副科长、仓储科科长、全 质科科长、企管部副部长、企管部部长，现任本公司监事、人力资源部副部长。 高俊杰先生，1994 年加入公司，历任公司法律事务科科长、审计部副部长、资本运营 部部长等职务，现任公司职工监事、总经理助理。 刘文政先生， 1993 年加入本公司，历任本公司销售分公司会计、山东晨鸣齐河板纸公 司财务部部长等职务，现任本公司职工监事、审计部部长。 王保梁先生，历任寿光市营里镇初中教师、镇党委秘书、寿光市委办公室秘书、科长、 机要局副局长、办公室副主任、市委副秘书长等职务；２００３ 年 １０ 月加入本公司，现任公司 副总经理。 任伟先生，历任寿光市人民银行出纳、寿光市工商银行信贷员、信贷科副科长、国际业 务部副经理、营业部主任、行长助理、副行长、行长等职务；２００４ 年 ７ 月加入本公司，现 任公司副总经理。 耿光林先生， １９９２ 年加入本公司，历任本公司车间主任、赤壁晨鸣副总经理、寿光晨 鸣总经理等职务，现任公司副总经理。 房立军先生， 1991 年加入本公司，历任北京分公司经理、总经理助理、副总经理等职 １５ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 务，现任公司副总经理。 李雪芹女士， １９８７ 年加入本公司，历任本公司审计部部长、监事会副主席、副总经理 等职务，当选十届全国人大代表，现任公司副总经理。 郝筠先生， １９８４ 年加入本公司，历任本公司团委书记、劳动人事处长、股证办主任、 总经理助理等职务，现任公司副总经理、董事会秘书。 王在国先生，１９８７ 年加入本公司，历任公司办副主任兼运输公司书记、总经理助理兼 后勤部长、酒店经理、寿光晨鸣副总经理、公司监事等职；现任公司副总经理。 夏光春先生，１９８９ 年加入公司，历任武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司副总经理、山东 晨鸣热电股份有限公司总经理，现任本公司副总经理。 郑元植先生，２０００ 年以来，历任韩国新茂林制纸公司企业管理科科长、战略经营部部 长，２００５ 年 ６ 月任本公司副总经理 余世勇先生，２０００ －２００２ 年任福建闽东电力股份有限公司财务总监，２００３ 年至今任公 司财务总监。 （三）年度报酬情况 １、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司薪酬考核委员会确定。 ２、董事及高级管理人员报酬确定的依据：根据公司的实际盈利水平和具体岗位、个人 所承担的工作量及所创造的效益情况，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，董 事、高级管理人员的报酬实行岗位年薪制，２００５ 年公司经济效益稳步增长，董事及高管人 员报酬亦有所增长。 监事的报酬实行固定年薪制，凡在公司担任具体管理职务的监事，其年薪根据其所担任 的实际管理职务由公司总经理办公会确定，不在公司担任实际管理职务的监事的年薪幅度为 １０ 万元－２０ 万元人民币。 ３、经 ２００２ 年度股东大会批准，公司向每位独立董事支付津贴每年 ４ 万元人民币（含税）， 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需的合理费用由公 司据实报销。 ４、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 １３６３．３ 万元。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （１） ２００５ 年 １０ 月 ２５ 日，经公司 ２００５ 年第一次临时股东大会审议，选举邢方同先生 １６ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 为公司第四届董事会董事，任期至第四届董事会届满；因工作变动，同意董建文先生辞去董 事职务。 （２） ２００５ 年 ６ 月 ２７ 日，经公司第四届董事会第六次会议审议，选举李源洙先生为公 司总经理，夏光春、郑元植先生任公司副总经理，任期至第四届董事会届满；根据工作需要， 尹同远先生不再担任公司总经理职务（继续担任公司副董事长、党委书记），黄本东先生不 再担任副总经理职务。 （３）２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，经公司第四届董事会第十一次会议审议，选举尹同远先生 为公司总经理，任期至第四届董事会届满；鉴于身体及语言原因，同意李源洙先生辞去公司 总经理职务。 （五）公司员工情况 公司在职员工总数为 １９，７３７ 人，其中生产人员 １４，９８８ 名，销售人员 ６６８ 名，技术人员 ７３１ 名，财务人员 ３４５ 名，行政人员 １１４６ 名，其他人员 １８５９ 名；按受教育程度分，本科以 上学历 ９１９ 名，大专学历 ２１８７ 名，中专学历 ３４６６ 名，高中、技校及中专以下学历 １３，１６５ 名。 公司无需承担费用的离退休职工；以上人员包括控股子公司员工。 １７ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公 司运作。公司不断修订完善《公司章程》、《公司治理准则》。公司治理的实际情况与中国 证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，并 充分行使自己的权利；公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，积极主 动的使用网络投票系统，尽可能的给股东参加股东大会提供便利。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干预公司决策和经营活动，能够在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公 司董事的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席 董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和 责任，确保董事会的高效运作和科学决策。 ４、关于监事和监事会：公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神， 对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ５、关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，重视与利益相关者的积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。 ６、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时的披 露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 ７、投资者关系管理：公司指定专人负责投资者关系管理，建立了与投资者相互交流的 平台；有关人员能够详细认真的答复投资者的来电、来函，热情接待投资者的来访。 （二）独立董事履行职责情况 １、独立董事参加董事会的出席情况 １８ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） 刘学颜 ９ ９ ０ ０ 赵景华 ９ ８ ０ １ 因工作出差 刁云涛 ９ ８ ０ １ 因工作出差 王志华 ９ ８ ０ １ 因工作出差 周承娟 ９ ９ ０ ０ 报告期内，公司聘任的五名独立董事认真履行职责，出席公司董事会，并对公司高级管 理人员变动、公司关联交易及当期及累计对外担保情况等重大事项发表了独立意见，切实维 护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 ２、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期内，５ 名独立董事没有对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况说明 公司第一大股东是寿光市国有资产管理局，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务等方面完全分开。 １、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司的控股股东为国有资产 管理部门，不存在与公司从事相同或相近的业务和同业竞争。 ２、人员方面：公司经理、副经理、财务人员等高级管理人员未有在股东单位兼职情况； 公司的劳动、人事及工资管理独立管理、独立运行。 ３、资产完整方面：公司资产完整，产、供、销系统完全独立运行，公司的商标权、专 利权及非专利技术等完全独立于控股股东。 ４、机构独立方面：公司组织结构健全，独立运转，在机构设置上与控股股东完全分开， 根本不存在混合经营、合署办公的情况。 ５、财务方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系和财务管理制度；公 司独立开设银行帐户，独立履行纳税义务。 １９ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 （四）报告期内高级管理人员的考评及激励机制 １、考评机制： 公司对高管人员的考评建立起了月度考评与年度考评相结合的考评机制。月度考评以效 益业绩、日常管理工作情况、劳动纪律、存在的问题四项硬指标考核为主，关联部门互相监 督、相互评价，按月进行，并将月度考评直接纳入年度考评之中；年度考评由公司薪酬委员 会结合高管人员月度考评情况及年度整体情况做出评定。 ２、激励机制：公司对高管人员实行股权激励。根据公司 ２００１ 年度股东大会审议通过 的“关于对高管人员实行股权激励基金的议案”，公司设立股权激励基金，对 公司董事及高 管人员根据在岗时间、所承担工作量及所创造效益进行股权激励。享受人员和分配金额由薪 酬委员会根据在岗时间、现任岗位情况、所承担的工作量、企业规模以及所创造的效益情况 确定。 ３、公司第四届董事会第八次会议通过了提取分配 ２００４ 年度股权激励基金的议案，２００４ 年净资产收益率（摊薄）１０．４１％，净资产收益率超过 ６％，按照规定提取 ２００４ 年度高级管 理人员股权激励基金 ２０，３７３，９５８．６２ 元。对公司董事会成员、总经理、副总经理、财务总监 和子公司董事长、总经理进行股权奖励。享受人员和分配金额根据在岗时间、现任岗位情况、 所承担的工作量、企业规模以及所创造的效益情况确定。 ２０ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 ２００５ 年 ４ 月 ２９ 日召开 ２００４ 年度股东大会，相关决议公告在 ２００５ 年 ４ 月 ３０ 日 的《中国证券报》和《香港商报》上。 （二）临时股东大会 公司于 ２００５ 年 １０ 月 ２５ 日召开 ２００５ 年第一次临时股东大会，相关决议公告在 ２００５ 年 １０ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 ２１ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 １、报告期内总体经营情况 ２００５ 年公司面对激烈的国内外市场竞争形势，坚持走国际化发展战略，借鉴先进的国 际管理经验，坚持以市场为导向，不断强化营销队伍建设，通过不断的技术创新，充分发挥 人才、设备等方面的优势，使产量、销售收入及经济效益稳步增长，经济效益连续十一年居 全国同行业领先地位。报告期内，完成机制纸产量 ２０６．５ 万吨，比去年同期增长 ３０．６８％； 实现主营业务收入 ９７２，２３５ 万元，比去年增长 ３７．６２％；主营业务利润 １９４，５４９ 万元，比去 年增长 １７．６８％；净利润 ６０，２４３ 万元，比去年增长 １９．６０％。 ２００５ 年，公司继续坚持“低成本扩张、滚动式发展”战略，成功收购吉林纸业资产， 组建吉林晨鸣，区域布局更趋合理；中标国家发改委湛江木浆项目，年产 ７０ 万吨漂白硫酸 盐木浆，配套 ３００ 万亩造林项目，林浆纸一体化工程迈出实质性步伐；项目进展顺利，３０ 万吨涂布白纸板项目、２５ 万吨热磨化机浆项目、２０ 万吨低定量涂布纸及配套项目等几大项 目顺利投产，进一步优化了公司产品结构，使高档纸品比例进一步提升，为巩固公司在行业 中的龙头地位打下坚实的基础。 ２、公司主营业务及其经营状况分析 公司所属行业为轻工造纸业，主营业务为机制纸及板纸和造纸原料、造纸机械、电力、 热力的生产与销售。 主营业务收入、主营业务利润构成情况 （１） 按行业构成情况： 行业 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 主营业务利润（万元） 机制纸 ８８８，９８１．４４ ７０５，２７３．０８ １８３，７０８．３６ 电力、热力 ４，９７５．６０ ４，２８９．１８ ６８６．４２ 建筑材料 ５４，４５１．８２ ４７，０１４．９５ ７，４３６．８７ 造纸化工用品 １６，４７１．９５ １２，７５２．２０ ３，７１９．７５ 造纸设备 ７，３３３．０４ ５，９９５．９６ １，３３７．０８ 其他 ２０．７６ ３６．７３ －１５．９７ ２２ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 （２） 按产品构成情况： 单位：万元 主营业务收 主营业务成 主营业务利润 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 入比上年增 本比上年增 比上年增减 减（％） 减（％） （％） 轻涂纸 ９８，２０５．４９ ８０，４２３．８８ １７，７８１．６１ ７４．７２ ９０．２２ ２７．６７ 双胶纸 １２８，４８８．０６ １００，２２９．４２ ２８，２５８．６４ ３２．３３ ３５．８０ ２１．３３ 书写纸 ４０，４２０．８４ ３０，５０９．３８ ９，９１１．４６ －２．６３ －５．４６ ７．２５ 铜版纸 ２４１，５８０．１０ １８９，７５９．５４ ５１，８２０．５６ ３３．３６ ４３．９７ ５．０１ 新闻纸 ８７，００１．９５ ６４，２８４．３１ ２２，７１７．６４ ２４．７８ ３０．２５ １１．５１ 箱板纸 ７８，０５２．０４ ６７，１５８．２９ １０，８９３．７５ ２．８６ ４．９５ －８．３５ 白卡纸 １２０，９０２．２２ １０３，９２０．１４ １６，９８２．０８ （３） 按地区构成情况： 主要地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 华东地区 ２８２，５０１．８ ５８，０２９．５４ 华北地区 １６６，４７１．３６ ３４，１９５．３８ 华南地区 １６１，２９４．５４ ３３，１３２．００ 中南地区 ７８，００４．６３ １６，０２３．１７ 东北地区 ３８，４２０．８ ７，８９２．１３ 西南地区 ３８，２４７．５４ ７，８５６．５４ 西北地区 １８，５３７．０３ ３，８０７．７５ 境外 １０５，５０３．７４ ２１，６７１．８４ 合计 ８８８，９８１．４４ １８２，６０８．３５ （４）本报告期主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ６．５４％； 公司向前五名客户销售额占公司销售总额的 ５．７７％。 ３、报告期内公司资产构成及费用同比发生重大变动的说明 本报告期内，公司的资产构成同比发生变动较大的主要原因是固定资产原价和借款。 （１）固定资产原价：期初数为 ７５５，０１２ 万元，期末数为 １，３１４，１３５ 万元，增加了 ５５９１２３ 万元。主要原因是公司 ３０ 万吨涂布白板纸项目、２５ 万吨 ＢＣＴＭＰ 热磨化机浆及厌氧处理系统 及控股子公司江西晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目、上海晨鸣的新厂区工程、菏泽晨鸣板材 的 ２０ 万方中纤维板生产线项目、齐河晨鸣 ２＊１０ 万立方米木质中密度纤维项目的完工转资与 本期购置新增所致。其中：３０ 万吨涂布白板纸项目完工转资 １４００２０ 万元；２５ 万吨 ＢＣＴＭＰ 热 ２３ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 磨化机浆及厌氧处理系统项目完工转资 ４１５５５ 万元；江西晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目完 工转资 ２６２９６９ 万元；上海晨鸣的新厂区工程转资 １５２９０ 万元；菏泽晨鸣板材的 ２０ 万方中纤 维板生产线项目完工转资历 １１７５４ 万元；齐河晨鸣 ２＊１０ 万立方米木质中密度纤维项目完工 转资历 １１５３４ 万元；本期购置新增资产 ６２９５６ 万元。 （２）借款：短期借款、长期借款及一年内到期的长期负债，期初合计数为 ５２５２６２ 万元， 期末合计数为 ６５６２２５ 万元，增加 １３０９６３ 万元，主要原因是公司 ３０ 万吨涂布白板纸项目、 江西晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目及公司新上 ３０ 万吨超级压光纸项目、吉林晨鸣 １８ 万吨 轻涂纸项目贷款及其它技改项目增加所致。 （３）营业费用：本期 ５３６６１ 万元，上期 ３９６０４ 万元，增加了 １４０５７ 万元，主要原因是 公司规模扩大，销售数量本期增加所致。 （４）管理费用：本期 ４９５４４ 万元，上期 ３３６２６ 万元，增加了解 １５９１８ 万元，主要原因 是江西晨鸣、北京天宝筹建期间开办费一次性记入，当期费用增加；应收款项增加，当期应 计提的坏账准备增加；本期提取 ２００４ 年度高管人员股权激励基金影响当期费用增加。 ４、报告期公司现金流量构成情况说明 （１）经营活动产生的现金流量：本期 １０１３７２ 万元，上期 ４２６２４ 万元，主要是本期销售 力度加大，销量增加，销售商品收到的现金增加。 （２）投资活动产生的现金流量：本期－２４５８１４ 万元，上期－３９３７６５ 万元，主要是公司 ３０ 万吨涂布白板纸项目及控股子公司江西晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目的投资大部分已在 ２００４ 年度投入。 （３）筹资活动产生的现金流量：本期 ７５１７０ 万元，上期 ４０６４５４ 万元，主要原因是公司 ３０ 万吨涂布白板纸项目及控股子公司江西晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目在本期相对投入已较 少；本期新上项目，投资额相对较大的 ３０ 万吨超级压光纸项目，预计总投资 ２４０５６０ 万元， 本期按计划进度已投入 ２７８１１ 万元，项目所需资金较上期相对减少所致。 ５、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 （１）公司控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司注册资本 ２１，１３６．７０ 万元，公司 拥有 ５０．９３％的股权，主导产品为书写纸、新闻纸，报告期末公司总资产 ２３８，０２８．２５ 万元， ２００５ 年完成机制纸产量 ３５．２５ 万吨，实现销售收入 １６２，７００．９４ 万元，实现净利润 １８，９３２．６０ ２４ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 万元。 （２）公司控股经营的山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司注册资本 ３７，６２０．００ 万 元，公司拥有 ９９．９４６８％的股权，主导产品为箱板纸，报告期末公司总资产 １２８，７５２．３０ 万元， ２００５ 年生产牛皮箱板纸及瓦楞纸 ３９．７０ 万吨，实现销售收入 １１９，１６０．０３ 万元，净利润 ７，５５８．２４ 万元。 （３）公司控股经营的山东晨鸣热电股份有限公司注册资本 ９，９５５．３１ 万元，公司拥有 ５１％的股权，主营电力、热力的生产和销售，报告期末公司总资产 ６１，８６３．７７ 万元，２００５ 年 实现销售收入 ６０，４９７．７２ 万元，实现净利润 １，４０７．７１ 万元。 （４）２００５ 年 ９ 月，公司出资组建吉林晨鸣纸业有限责任公司，注册资本 ４，５００．００ 万 元，公司拥有 ７０％的股权，并由吉林晨鸣收购吉林纸业股份有限公司资产，对原吉林纸业的 设备进行改造，于 ２００５ 年 １０ 月份开始部分生产线试运行，主导产品为新闻纸，由于运行时 间短，生产运行不稳定，产量低，成本较高，报告期内实现产量 １．３８ 万吨，实现销售收入 ４，７５０．７７ 万元，净利润－５４６．５１ 万元，报告期末公司总资产 ９０，４２０．２６ 万元。 （５）公司控股经营的赤壁晨鸣纸业有限责任公司注册资本 １７，７４１．９４ 万元，公司拥有 ３５．７８８３％的股权，主导产品为双胶纸，报告期末公司总资产 ４６，７２３．０９ 万元，２００５ 年实现 产量 ８．２２ 万吨，实现销售收入 ４０，１５２．７７ 万元，净利润 ３，５４１．４８ 万元。 （６）公司控股经营的江西晨鸣纸业有限责任公司注册资本 １４２，４１６．００ 万元，公司拥有 ４７．１５４％的股权，主导产品为涂布纸，２００５ 年 ８ 月份投产，当期摊销开办费 ３０００ 多万元， 报告期内完成产量 １４．１２ 万吨， 实现销售收入 ４４，９４３．９６ 万元，净利润－８，５１５．１１ 万元。 报 告期末公司总资产 ３５８，８５５．７９ 万元。 （７）公司控股经营的延边晨鸣纸业有限公司注册资本 ８，１６３．３０ 万元，公司拥有 ７６．７３％ 的股权，主营木浆、机制纸等，报告期末公司总资产 ３９，９７８．６６ 万元，２００５ 年实现产量 １１．０２ 万吨，实现销售收入 ３６，８５３．３７ 万元，净利润 ７３９．４８ 万元。 （二）对公司未来发展的展望 １、公司所在行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 公司所处的行业为轻工造纸业，目前国内造纸行业处于高速发展时期，具有明显的整合 ２５ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 的特征，这不仅表现为生产企业及地区的布局上，更表现为对造纸上游林木资源的掌控上， 林纸一体化项目被国家列为鼓励类产业项目，因此发展林纸一体化成为造纸企业的重点，中 标湛江木浆项目，无疑使公司在这方面抢得了先机，这是机遇更是各界对我们的肯定，项目 需要大量的资金以及林纸一体化项目回收期长的特点，也是我们要面对的挑战。同时，随着 国内造纸业巨大的需求与增长潜力，国际纸业巨头以及国内大的造纸企业纷纷投入巨额资金 开发新的生产线，以后的几年是中国造纸工业产能的集中释放期，也是竞争格局剧烈变化时 期，许多企业的逐步退出，行业集中度的提高将成为此阶段中国造纸业发展的重要特征，企 业的规模、产品档次质量、成本的控制以及环保等方面成为企业生存与发展的关键。 ２、未来公司的发展机遇及发展战略规划 ２００５ 年国家发改委公布的《产业结构调整目录》中把“符合经济规模的林纸一体化木 浆、纸和纸板生产”列为鼓励类项目，面对国内造纸行业大整合的机遇，充分发挥公司的规 模优势、成本优势、技术优势以及区域优势，做好新项目建设，达到规模扩张的目的，同时 坚持国际化发展战略，从生产规模、市场销售、企业管理、资本运作、技术设备以及人才等 方面与国际化造纸企业接轨。 （１）优化原料结构，大力发展原料基地。按照国家林纸一体化政策，以中标湛江林纸 一体化项目为契机，加紧对项目做好准备，确保项目建设与育林基地同步进行，重点在广东、 广西、山东及长江中游地区建设林业基地，形成以木浆为主、充分利用废纸、逐步淘汰草浆 的原料结构， 从而减小对进口木浆的依赖程度，减少上游资源对公司的制约，坚持走林纸一 体化之路。 （２）继续加大投入，不断进行技术创新，发挥科研创新优势，提高研发能力。针对造 纸行业为资金与技术密集性行业的特点，公司将充分利用与国际大型造纸企业合作的机会， 积极引进国际先进的技术。 （３）努力实施国际化发展战略。继续加大与国际知名造纸企业及相关产业、金融、科 研机构的合作，充分利用国外资金及先进技术，在重点做好与韩国新茂林、南非 ＳＡＰＰＩ、国 际金融组织、法国阿尔若维根斯公司合作的基础上，积极寻求新的合作机会，在时机成熟的 前提下，在国外建立纸浆厂，同时大力引进国际先进的管理模式，推动企业与国际一流企业 ２６ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 全面接轨，提升企业核心竞争力。 （４）完善市场体系，努力实现营销增值。２００６ 年一季度公司与加拿大东塔公司签订每 年 １０ 万吨白卡纸销售合同，将部分白卡纸推向国际市场；抓好新产品的销售工作，以市场 为导向，加大对高附加值的产品，如轻质纸、环保纸、Ａ３ 铜版纸、烟卡纸等新产品的市场 开发力度；在做好国内市场的同时，以打造国际著名品牌为目标，不断扩大出口份额。 ３、２００６ 年度的经营计划及重点措施 2006 年是实施“十一五”规划的开局之年，也是加快公司发展的关键一年，在新的一 年中，主要做好以下工作。 （１）增强效益意识，全力培植新的增长点。一是要重点抓好江西晨鸣、白卡纸公司、 吉林晨鸣的运行质量，采取得力措施，确保成为集团公司效益最突出的增长点。二是大力开 发高附加值、高技术含量的新产品，优化公司产品结构，提高市场竞争力。 （２）加快项目建设，积极再造竞争优势。管理过程中要统筹安排，在人、财、物等方 面全方位倾斜，确保已开工建设的寿光晨鸣超压纸、吉林晨鸣轻涂纸等项目年内全部按计划 建成投产；湛江林纸一体化项目要加紧推进，确保项目建设与育林基地同步进行。 （３）在巩固原有市场基础上，积极主动地为新产品开发市场。为寿光晨鸣 ３０ 万吨超级 压光纸项目、吉林晨鸣 ２０ 万吨低定量涂布纸项目，提前组织市场开发，确保市场开发与项 目建设同步，保证新项目投产后产品能够迅速打开市场。 （４）加强综合利用，着力发展循环经济，以资源的高效利用打造企业的综合竞争实力， 努力争创全国环境友好型企业。 （５）继续抓住教育培训不放松，进一步提高培训质量，增强培训针对性，全面提高员 工素质。 ４、未来的资金需求、使用计划及资金来源情况 随着公司经营规模的不断扩大，新项目的建设实施以及对设备的技术改造，未来几年公 ２７ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 司的资金需求将有大的增长。作为国内最大的造纸企业，同时拥有 Ａ、Ｂ 股，具有比较广泛 的融资渠道。 （１）加大市场销售力度，在增加销售收入的同时增加销售回款，充分利用公司自有资 金； （２）利用公司良好的信用与知名度，采取银行贷款及国际金融财团合作的方式； （３）利用国家对湛江木浆项目的政策优惠，取得国家及地方金融机构的贷款支持； （４）在公司董事会及股东大会审议通过后，面向社会发行不超过 ２０ 亿元的短期融资券， 补充未来几年的流动资金。 ５、对未来发展可能造成影响的风险因素及对策 （１）价格变动风险：公司的主要产品为机制纸，受国家产业经济政策的影响较大，近 年来行业产能增加迅速，产品市场竞争激烈，多种纸品价格出现下滑，加之主要原材料的价 格起伏不定，将对公司的业绩产生一定的影响。 为此，我们将一方面继续严格控制成本，发挥规模优势；另一方面优化产品及原料结构， 根据市场导向，开发高附加值新产品，加大对上游资源的控制力度，尤其是林木资源，降低 对原料的依存度。 （２）政策变动风险：国家对造纸行业的产业政策是“扶大限小”，对大型造纸企业采 取积极扶持的态度。作为造纸行业的龙头企业，得到了各级政府的大力支持。若国家产业政 策变动，将对公司的经营与发展产生一定的影响。 针对政策风险，公司将充分利用目前的产业政策支持加快发展速度，公司所投资项目均 为符合国家产业政策，可以替代进口，具有高附加值的产品。同时公司继续加强对国家产业 政策的跟踪研究，及时掌握国家产业发展规划，严格按照国家产业政策进行项目建设和资金 投入，保证公司发展符合国家产业政策要求。 （３）新产品新项目开发投入试制的技术风险：面对激烈的市场竞争，公司不断致力于 高技术含量、高附加值新产品的开发，但一种新产品从实验室研究，到产品中试，最终规模 化生产并得到市场的认同，需要一个较长的过程，期间随时面临着产品开发失败的风险。 针对这一风险，公司将依托下属的国家级技术中心和博士后科研工作站，落实科研与技 ２８ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 术创新机制，加强与国内外知名研究院、实验室和高等院校合作力度，提升合作的层次。同 时注重将新产品开发与项目引进有机结合，注重新产品新项目产业化与公司原有产业相结 合，将新产品开发风险降至最低。 （三）报告期内投资情况 １、报告期内募集资金的使用情况说明。 公司 ２００４ 年 ９ 月份通过发行 ２０ 亿元可转换公司债券募集资金净额 １９５，６２２ 万元，公司 本次募集资金严格按照募集资金说明书的规定进行了使用，未改变募集资金投资项目。截止 报告期末该项目累计支出募集资金额 １７５，４６５ 万元，余额 ２０，３７８ 万元保证金存入募集资金 专用银行帐户。报告年度内各项目募集资金累计投入情况如下： 单位：万元 项目投资总 拟投入募集 募集资金实际 累计项目支 预计税后 承诺投资项目 完工程度 额 资金金额 使用金额 出 利润 年产 ３０ 万吨涂布白纸板项目 ８３，７６０ ８３，７６０ ８３，７６０．００ １４００１９．８ 已完工 污染治理与综合利用工程项目 １７，３００ １７，３００ ７，８００．００ １２８９３．０ 已完工 企业信息化与现代物流项目 １７，８００ １７，８００ １，３６１．００ ２，６１８．０ － 部分完工 江西晨鸣年产 ２０ 万吨低定量涂 １６８，５５５ ５１，６９９ ５１，６９９．００ ２６２，９６８．８ 已完工 布纸项目及配套项目 １５０Ｔ／Ｄ 化机浆制浆及附属系统 ８，７０８ ８，７０８ ８，７０８．００ １３，９０６．９４ － 已完工 项目 补充流动资金 ２５，０００ ２５，０００ ２２，１３７．００ － － 合 计 １７５，４６５．００ ４３２，４０６．５４ － － 说明：公司可转债募集资金项目中，可转债募集资金投入后，不足部分由公司自筹或通 过银行借款解决。 ２、报告期内非募集资金投资情况 公司年产 ３０ 万吨超级压光纸项目，项目总投资 ２４．４２ 亿元，报告期内完成投资 ２．７８ 亿 元，资金来源为自筹。 （四）公司负债情况、资信情况及未来年度还债的现金安排说明，包括还本付息的安排。 截止到报告期末，公司流动负债 ６９８，１３８．４８ 万元，长期负债 ３７９，７６４．８３ 万元，负债总 ２９ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 额 １，０７７，９０３．３１ 万元。 截止到报告期末，公司资信情况未发生变化，有关详细情况及未来年度还债措施详见 ２００４ 年 ９ 月 ２５ 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及“巨潮资讯网” 上的《山东晨鸣纸业集团股份有限公司可转换公司债券上市公告书》。 （五）本年度，为公司审计的财务审计机构德勤华永会计师事务所有限公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内公司共召开了九次董事会 （１）公司第四届董事会第三次会议于 ２００５ 年 １ 月 １３ 日召开，相关决议公告刊登在 ２００５ 年 １ 月 １４ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 （２）公司第四届董事会第四次会议于 ２００５ 年 ３ 月 ２５ 日召开，相关决议公告刊登在 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 （３）公司第四届董事会第五次会议于 ２００５ 年 ４ 月 １８ 日召开，相关决议公告刊登在 ２００５ 年 ４ 月 １９ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 （４）公司第四届董事会第六次会议于 ２００５ 年 ６ 月 ２７ 日召开，相关决议公告刊登在 ２００５ 年 ６ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 （５）公司第四届董事会第七次会议于 ２００５ 年 ７ 月 ２７ 日召开，相关决议公告刊登在 ２００５ 年 ７ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 （６）公司第四届董事会第八次会议于 ２００５ 年 ９ 月 ７ 日召开，相关决议公告刊登在 ２００５ 年 ９ 月 ９ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 （７）公司第四届董事会第九次会议于 ２００５ 年 ９ 月 ２３ 日召开，相关决议公告刊登在 ２００５ 年 ９ 月 ２４ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 （８）公司第四届董事会第十次会议于 ２００５ 年 １０ 月 ２５ 日召开，相关决议公告刊登在 ２００５ 年 １０ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 （９）公司第四届董事会第十一次会议于 ２００５ 年 １２ 月 ２９ 日召开，相关决议公告刊登 在 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 ３０ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 （１）２００５年４月２９日经２００４年股东大会审议通过了２００４年度利润分配方案：以 ２００４年底 的总股本８９７，７２７，９０３股为基数，向全体股东每１０股送红股２股、每１０股派发１．００元现金红利 （含税，扣税后社会公众股中的个人股东、投资基金每１０ 股派现金０．４ 元；Ｂ股股东不扣税。）， 共计派发人民币８９，７７２，７９０．３０元；同时以２００４年底的总股本８９７，７２７，９０３股为基数，以资本 公积金每１０股转增３股。 根据“晨鸣转债”有关发行条款规定：“晨鸣转债持有人在实施转股次日即为晨鸣纸业 的股东，凡在股利分配股权登记日当日登记在册的所有股东均享受当期股利。”在股权登记 日即 ５ 月 １９ 日前实施转股的股东亦享受每 １０ 股送红股 ２ 股、每 １０ 股派发 １．００ 元现金红利， 以资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股的分配方案。该分配方案已于 ２００５ 年 ５ 月实施完毕。 （２）２００５ 年 １０ 月 ２５ 日，２００５ 年第一次临时股东大会审议通过了向中国人民银行申请 在中国境内发行待偿还余额不超过 ６ 亿元人民币的短期融资券，用于补充公司的流动资金， 发行期限 １ 年。股东大会授权董事会根据核准机关的意见和相关法律法规的规定，全权办理 本次发行短期融资券相关事宜。截止到报告期末，该决议尚未实施。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 １、经德勤华永会计师事务所有限公司审计，公司 ２００５ 年度实现净利润为 ６０２，４３３，３４２．２４ 元，根据本公司章程规定，提取 １０％的法定公积金 ４７，９２０，７８７．０８ 元，提取 １０％ 的法定公益金 ４７，９２０，７８７．０８，２００５ 年度实现可供股东分配利润为 ５０６，５９１，７６８．０８ 元，加上年初未分配利 润 １，４３４，０９２，３４９．９４ 元，扣除 ２００５ 年度实施 ２００４ 年度利润分配方案减少数 ２６９，３１８，６７３．３０ 元，本次可供股东分配的利润为 １，６７１，３６５，４４４．７２ 元。 ２、２００５ 年度利润分配预案 以 ２００５ 年底的总股本 １，３５３，５３９，９２０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发 １．２０ 元现金 红利（含税），本次分配共派发现金红利 １６２，４２４，７９０．４０ 元（含税）。根据有关规定，实际 发放股利要以股权登记日的总股本为基数派发，由于公司正处于可转债转股期，总股本会由 于可转债转股数量的增加而增加，但公司计划仍以每 １０ 股派发人民币现金红利 １．２ 元（含 税），实施分红方案时实际派发的现金红利总额会超出 １６２，４２４，７９０．４０ 元。 ３１ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 （八）其他报告事项 公司信息披露报刊为《中国证券报》和《香港商报》。 ３２ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 八、监事会报告 报告期内，公司监事会以向全体股东负责的态度，认真履行职责，列席董事会会议，对 公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护 了公司及股东的合法权益。 （一）报告期内公司共召开了二次监事会。 １、公司第四届监事会第二次会议于 ２００５ 年 ３ 月 ２７ 日召开，相关决议公告刊登于 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 ２、公司第四届监事会第三次会议于 ２００５ 年 ７ 月 ２７ 日召开，相关决议公告刊登于 ２００５ 年 ７ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《香港商报》上。 （二）监事会发表的独立意见 １、公司决策程序合法，内部控制制度健全，运作规范，公司董事、高级管理人员执行 公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为； ２、公司监事会负责监督和检查了公司的财务状况，监事会认为天健会计师事务所有限 公司和德勤华永会计师事务所出具的审计意见及公司财务审计报告真实、客观、公正地反映 了公司财务状况和经营成果； ３、报告期内，公司严格按照 ２０ 亿元可转换公司债券《募集说明书》的承诺使用募集资 金使用，不存在募集资金使用项目变更情形。 ４、报告期内公司收购资产的交易价格合理，无损害股东权益或造成公司资产流失的情 况。 ５、公司发生的关联交易公平、合理，没有损害公司的利益。 ３３ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内未决的工程款纠纷案件，已进入工程造价的司法鉴定程序，待鉴定结果出 具后，才进入法庭审理。此事项已在 ２００４ 年度报告中做了披露。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 1、2005 年 9 月 8 日，公司控股子公司吉林晨鸣纸业有限责任公司与吉林纸业股份有限 公司《资产收购协议》，本次收购资产范围包括吉林纸业股份有限公司的所有帐面固定资产 以及土地使用权及其他相关资产。资产帐面价值 14 亿元，评估价值 13.5 亿元，收购价格 7.4 亿元。收购上述资产后，吉林晨鸣纸业有限公司可形成年产 40 万吨的机制纸生产能力，年 可创造利润 6800 万元。本次收购事宜已刊登在 2005 年 9 月 9 日的《中国证券报》和《香港 商报》上。 2、公司第四届董事会第十一次会议审议通过了关于出售上海晨鸣造纸机械有限公司股 权的议案，鉴于上海晨鸣的经营现状，为了进一步突出公司主营业务，提高经济效益，公司 决定出售持有的上海晨鸣 61％的股权，并授权公司管理层委托评估事务所实施评估，根据 国有产权交易规定履行有关程序，并参照评估价格确定交易价格并签署转让协议。相关公告 已刊登在 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《香港商报》上。此事项目前正在审批之 中，我公司将密切关注进展情况，及时履行披露义务。 ３、报告期内，本公司与延边恒丰投资有限责任公司签署《股权转让协议》，延边恒丰投 资公司将持有的延边晨鸣 ２１００ 万股权以 ２１００ 万元转让给本公司，转让后公司持有延边晨鸣 ６２６３．３０ 万股股权，持有股权比例为 ７６．７３％。此事项的有关详细情况请参见 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《香港商报》、本次报告会计报表附注 ５０－长期股权投资。 ４、报告期内，公司控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司经商务部商资批【２００５】 ４２０ 号“关于同意武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司股权转让的批复”，同意武汉晨鸣变更为 外商投资企业，我公司持有武汉晨鸣总股本的 ５０．９３％，没有变化。经武汉市国家税务局确 认，从二 ００ 五年四月起享受外商投资企业税收政策，所得税执行“两免三减半”。详见 ２００５ ３４ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 年 ４ 月 ２３ 日《中国证券报》和《香港商报》刊登的董事会重大事项公告。 （三）重大关联交易事项 报告期内，经公司第四届董事会第十一次会议审议，公司下属控股子公司武汉晨鸣、齐河 晨鸣、吉林晨鸣拟分别与中国工商银行山东潍坊市分行（以下简称“潍坊市工行”）签订《反 担保抵押合同》，上述子公司以部分固定资产和土地使用权作抵押为公司可转换公司债券担保 提供反担保。本次交易涉及为公司第一大股东寿光市国有资产管理局承担承诺的反担保义务， 构成了与寿光市国有资产管理局的关联交易。 此项关联交易标的情况：（１）武汉晨鸣（公司持股 ５０．９３％）以其拥有的土地、房产、 机器设备作为反担保抵押，上述资产的帐面价值 １２２８７５．７０ 万元，评估价值为 １３１５５１．５０ 万元。 （２）齐河晨鸣（公司持股 ９９．９４６８％）以其拥有的机器设备及土地作为反担保抵押，上述 资产帐面价值 ５７７２１．７０ 万元，评估价值 ７８８９５．１８ 万元。 （３）吉林晨鸣（公司持股 ７０％）以其拥有的土地、房产、机器设备作为反担保抵押，上 述 资产的帐面价值 ７４０００ 万元，评估价值为 １５６０２３．１５ 万元。 上述 ３ 家子公司抵押资产合计帐面价值 ２５４５９７．４０ 万元，评估价值 ３６６４６９．８３ 万元。 独立董事对此交易事项发表了独立意见，认为本交易属于关联交易。本次交易目的是保障 公司正常生产经营运作和股权分置改革顺利进行，为已发行的 20 亿元可转换公司债券提供反 担保。目前公司 20 亿元可转换公司债券募集资金项目已经投产运行，预计能够为公司股东带 来良好的回报。上述反担保抵押不会影响公司正常的生产经营，不会增加额外的风险。本次交 易表决程序符合有关法规和《公司章程》的规定，交易定价是在评估结果基础上作出的，定价 公平。此次关联交易的详细情况请参见 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》和《香港商报》 上。 2006 年 2 月 8 日公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过了此次交易事项。 （四）重大合同及履行情况 １、报告期内，公司无对外提供担保情况和违规担保情况。 ２、 截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司为所属控股子公司提供担保１９２，３８６．１５万元。 ３５ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 单位：万元 子公司名称 担保金额 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 ９０，５１７．５５ 山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限公司 ８，６１８．００ 海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 １，４８５．００ 山东晨鸣板材有限责任公司 ２，５００．００ 江西晨鸣纸业有限责任公司 ５７，１３２．００ 菏泽晨鸣板材有限责任公司 ７，５１０．２３ 上海晨鸣造纸机械有限公司 １０，１２０．３３ 延边晨鸣纸业有限责任公司 ５，０００．００ 武汉乾能热电有限责任公司 ４，５００．００ 山东晨鸣新力热电有限责任公司 ３，０００．００ 鄄城晨鸣板材有限公司 ２，００３．０４ 合 计 １９２，３８６．１５ ３、 公司本次发行可转换债券的担保人：中国工商银行山东省分行，报告期内，担 保人的盈利情况、资产状况和信用情况均未发生重大变化。 ４、报告期内，国际金融公司（ＩＦＣ）及德意志银行与本公司控股子公司江西晨鸣纸业有限 责任公司签订货款协议，分别为江西晨鸣提供 ６０００ 万美元和 １０００ 万美元的抵押借款，江西晨 鸣以固定资产（含土地使用权）为抵押物。 （五）股权分置改革中非流通股股东的承诺事项 本公司股权分置改革方案已于２００６年３月２９日实施完毕，控股股东寿光市国有资产管理 局及其他非流通股股东以其持有的部分股份，对全体流通Ａ股股东每１０股支付２．６股。此外寿 光市国有资产管理局特别承诺： （１）根据公司2005－2007年度经审计财务报告（标准无保留意见审计报告），若公司 2005－2007年度净利润的复合增长率低于20%时（2005年－2007年每年相对上年增长率之 乘积开3次方之值低于20%），则在2007年度报告公布后5个交易日内发布确定追加对价股 权登记日（2007年度报告公布后第10个交易日）及追加对价实施公告，在追加对价股权登 记日的次一交易日完成追加对价的实施。由寿光市国有资产管理局将其按照本方案实施股权 登记日时流通A股总数的5%按比例无偿过户给追加对价股权登记日收盘后登记在册的无限 售条件的流通A股股东。（若自本方案实施股权登记日至追加对价股权登记日期间，因派送 红股、资本公积金转增原因导致总股本发生变化，则相应调整本次追加对价安排对应的股份 数量。） ３６ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 （２）寿光市国有资产管理局持有的股份自股权分置改革方案实施之日起４８ 个月内不上市交易。 （３）若本次股权分置改革方案获准实施，则寿光市国有资产管理局将在公司 ２００５ 年、 ２００６ 年、２００７ 年年度股东大会提出分红议案，提议利润分配比例不低于当年实现可分配利 润（即利润及利润分配表中当年实现的净利润扣除提取的法定公积金和法定公益金后的金 额）３０％的议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 （六）公司 ２００６ 年第一次临时股东大会审议通过了续聘境内、外会计师事务所的议案， 聘用德勤华永会计师事务所有限公司作为公司 ２００５ 年度境内、外审计机构，提供审计服务 的年限为 １ 年。 会计师事务所 ２００５ 年度财务审计费用 德勤华永会计师事务所有限公司 ２３０ 万元人民币 公司同时承担两个会计师事务所审计人员的差旅费。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会处罚和证券交易所的谴责 说明。 （八）经南昌市国税局核准，公司下属控股子公司江西晨鸣纸业有限责任公司 ２００４－２００５ 年度采购国产设备应退增值税额 ６０５５．２３ 万元。报告期内，实际受到退回增值税款 ４１１２．０１ 万 元，其余款项正在办理退款手续，详情请参见 ２００５ 年 １２ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《香港 商报》。 ３７ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 十、财务报告 资产负债表 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日 合并 公司 资产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 流动资产 货币资金 ６ １，００６，３５８，６９１．９１ １，５９４，１４４，４３７．４０ ５８２，３１８，６６２．７０ ６８２，９４１，５４４．１８ 应收票据 ７ ５１０，１２５，７１６．９５ ３５５，２５４，４７０．０７ ２３６，６７６，１７８．１７ １６６，２３２，４７２．９２ 应收股利 － － ３０，５４６，６８１．８６ １１，２２７，６５０．００ 应收账款 ８ １，４２４，６４７，０９４．６５ １，０５６，１７７，７０４．６８ １，２８３，２５１，６２６．８５ ６２４，９４９，４６６．４０ 其他应收款 ９ ２１８，８４９，８２１．７０ １７５，７５６，５７２．６７ １，７３７，１５０，１９９．６１ １，１０８，６９１，９５９．３２ 预付账款 １１ ３２６，０７１，６５７．８７ ４１９，９８４，５９５．６８ １２１，９５１，７８５．０４ ２１５，６９８，２７４．１１ 存货 １２ ２，１７４，７７９，２６４．４５ １，６１１，９３８，１７９．５１ ８５９，４３６，７２２．７２ ８３８，０１６，８５８．０１ 待摊费用 １３ ７，４６７，１２１．１６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６，２３４，７８８．６６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，０３２，９４９．５２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，６２５，９１２．８１ 流动资产合计 ５，６６８，２９９，３６８．６９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，２１９，４９０，７４８．６７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，８５５，３６４，８０６．４７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３，６５２，３８４，１３７．７５ 长期投资 长期股权投资 １４ ５，８４３，４４０．５１ ７０８，４５５．８３ ２，３２３，１４８，５７０．０７ ２，１５８，７０５，９５６．０５ 其中：合并价差 （２０，４１３，１６３．５０） （２４，８９９，５４１．５７） － － 长期债权投资 １４２，２１０．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４２，２１０．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４２，２１０．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４２，２１０．００ 长期投资合计 ５，９８５，６５０．５１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８５０，６６５．８３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，３２３，２９０，７８０．０７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，１５８，８４８，１６６．０５ 固定资产 固定资产原价 １５ １３，１４１，３５１，１４０．７８ ７，５５０，１２０，０１９．５０ ５，８２１，０１４，４９１．５３ ３，９５４，９１０，７５１．７３ 减：累计折旧 １５ ２，４０２，３５９，３７２．９０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，７１９，０５２，４２２．４１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，４５４，２８４，１００．０９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，０２５，３６０，１７３．４７ 固定资产净值 １０，７３８，９９１，７６７．８８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，８３１，０６７，５９７．０９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，３６６，７３０，３９１．４４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，９２９，５５０，５７８．２６ 减：固定资产减值准备 － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 固定资产净额 １０，７３８，９９１，７６７．８８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，８３１，０６７，５９７．０９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，３６６，７３０，３９１．４４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，９２９，５５０，５７８．２６ 工程物资 ４８，５１０，５３５．９９ ２５７，４０７，２８９．０２ ２，８４３，９０４．６２ － 在建工程 １６ １，２３２，２２３，６７８．５６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，４０４，４５６，４２５．９７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８１０，９０７，２６２．７９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，６１２，９８０，７１４．６９ 固定资产合计 １２，０１９，７２５，９８２．４３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １０，４９２，９３１，３１２．０８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，１８０，４８１，５５８．８５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，５４２，５３１，２９２．９５ 无形资产及其他资产 无形资产 １７ ２３８，６５５，４３８．６６ ９５，２３６，０８５．９５ ７１，３７３，３８３．８５ ６５，９５３，２６５．８４ 长期待摊费用 １８ ３６，７４７，６６７．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４１，７８１，３３９．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 无形资产及其他资产合计 ２７５，４０３，１０６．１４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １３７，０１７，４２５．１６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７１，３７３，３８３．８５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６５，９５３，２６５．８４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 资产总计 １７，９６９，４１４，１０７．７７ １５，８５０，２９０，１５１．７４ １２，４３０，５１０，５２９．２４ １０，４１９，７１６，８６２．５９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３８ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 合并 公司 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 流动负债 短期借款 １９ ４，４６３，１４１，４００．００ ３，２９８，８７９，３６４．７５ ２，８４８，９３５，９００．００ ２，０１３，１８８，３６７．７５ 应付票据 ２０ １１７，５８９，２７７．５３ ９，０９５，１０９．６０ ６２，９８６，９００．０４ － 应付账款 ２１ １，５５０，６５７，３２７．１２ １，３３９，０４４，７５８．２５ １，０４９，２７４，１２８．５５ ３７２，３８７，５０１．４４ 预收账款 ２２ １９２，７２５，６０４．２７ ２２５，５６９，７４０．７６ ２４７，２４９，７６９．６８ ２８１，９９０，３１８．１４ 应付工资 １０，５８０，２０４．１４ ２，４２９，７５５．６１ － － 应付福利费 １３，２９４，６１９．６５ ２１，５６９，４１１．６０ － ２，４２７，３２１．１７ 应付股利 ２３ ４１９，１１３．１３ ７７５，４７１．２１ ４１９，１１３．１３ ７７５，４７１．２１ 应交税金 ２４ ３１，１３３，６１０．７１ ９８，４６２，７３６．６４ （４６，０９５，７４３．２９） １８，０３３，０１０．１２ 其他应交款 ２５ ９１５，４３５．７２ ５８４，８０２．３０ ３８９．１４ ２６，４４０．４７ 其他应付款 ２６ ３１２，８８８，１５８．２７ ２７１，３１５，１５６．３５ １１５，７５２，５０２．９１ １２８，３６９，１８５．０９ 预提费用 ２７ ２０，０３３，３２９．４１ １０，５４０，６４６．３３ ４，１５５，５４１．８９ ７，９０１，０７３．７９ 一年内到期的长期负债 ２８ ２６８，００６，７４８．１９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３０５，３２９，５００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １２４，１６１，４００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １７４，８２９，５００．００ 流动负债合计 ６，９８１，３８４，８２８．１４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，５８３，５９６，４５３．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，４０６，８３９，９０２．０５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，９９９，９２８，１８９．１８ 长期负债 长期借款 ２８ １，８３１，０９７，６３９．８５ １，６４８，４０５，９８８．０４ ５７３，３７３，０３５．９４ ４５８，６２７，５３５．９４ 应付债券 ２９ １，９６６，２３０，７１１．６６ ２，００９，６２７，７７７．７７ １，９６６，２３０，７１１．６６ ２，００９，６２７，７７７．７７ 专项应付款 ３０ ３２０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６，０８０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期负债合计 ３，７９７，６４８，３５１．５１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３，６６４，１１３，７６５．８１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，５３９，６０３，７４７．６０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，４６８，２５５，３１３．７１ 负债合计 １０，７７９，０３３，１７９．６５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９，２４７，７１０，２１９．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６，９４６，４４３，６４９．６５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，４６８，１８３，５０２．８９ 少数股东权益 １，７２４，７７５，４８５．０３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，７６３，５１１，０５８．９０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 股东权益 股本 ３１ １，３５３，５３９，９２０．００ ８９７，７２７，９０３．００ １，３５３，５３９，９２０．００ ８９７，７２７，９０３．００ 资本公积 ３２ １，８２４，５３０，２２８．１５ １，９８６，９２０，３４４．６３ ２，０６７，９８３，３９０．７０ ２，２０１，１５１，０８５．３４ 盈余公积 ３３ ６１６，１６９，８５０．２２ ５２０，３２８，２７６．０６ ６０３，９８０，２６８．３１ ５０８，１３８，６９４．１５ 其中：法定公益金 ２８２，３６４，０６５．８３ ２３４，４４３，２７８．７５ ２５１，６０７，６７３．８４ ２３２，９２４，３５０．６９ 未分配利润 ３４ １，６７１，３６５，４４４．７２ １，４３４，０９２，３４９．９４ １，４５８，５６３，３００．５８ １，３４４，５１５，６７７．２１ 其中：资产负债表日后决议 分配的现金股利 １６２，４２４，７９０．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８９，７７２，７９０．３０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １６２，４２４，７９０．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８９，７７２，７９０．３０ 股东权益合计 ５，４６５，６０５，４４３．０９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，８３９，０６８，８７３．６３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，４８４，０６６，８７９．５９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，９５１，５３３，３５９．７０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 负债及股东权益总计 １７，９６９，４１４，１０７．７７ １５，８５０，２９０，１５１．７４ １２，４３０，５１０，５２９．２４ １０，４１９，７１６，８６２．５９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 利润及利润分配表 ３９ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 主营业务收入 ３５ ９，７２２，３４６，０９７．７２ ７，０６４，６１３，０８９．０５ ８，５５７，３９７，８１８．９１ ３，８９５，５１６，６２６．９３ 减：主营业务成本 ３６ ７，７５３，６２１，０４３．１６ ５，３８９，６０８，６００．７５ ７，５０５，１０３，８５７．５１ ３，０９６，２９８，３２９．１１ 主营业务税金及附加 ３７ ２３，２３３，９２３．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２１，７３０，９７１．２７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８，２０４，２５４．０１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４６７，８１７．３５ 主营业务利润 １，９４５，４９１，１３１．５２ １，６５３，２７３，５１７．０３ １，０４４，０８９，７０７．３９ ７９８，７５０，４８０．４７ 加：其他业务利润 ３８ ２２，５５７，２０９．３５ ２３，４０２，８８３．４０ １０，８１９，０８０．５８ １１，４４５，９１９．５１ 减：营业费用 ５３６，６０８，４４５．６４ ３９６，０４２，２３５．９７ ２９８，１８０，１９９．７３ １４３，６９５，８０９．２８ 管理费用 ４９５，４３８，６２０．５０ ３３６，２６３，２３８．５２ ２５４，６６７，９１８．５８ １５６，８９６，４６９．４６ 财务费用 ３９ １９３，１７６，７２４．６８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １９５，７３５，１４４．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９３，６０５，７４４．８０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １２９，２３５，７８８．５６ 营业利润 ７４２，８２４，５５０．０５ ７４８，６３５，７８１．４６ ４０８，４５４，９２４．８６ ３８０，３６８，３３２．６８ 加：投资收益 ４０ ５，１３４，９８４．６８ ６，８６４，８６８．２３ １１８，７０８，８９９．５１ １８９，３０９，４７８．７６ 补贴收入 ４１ １３９，４７５，５１６．３８ １００，９０５，９３６．５９ ４５，６７３，１９４．８１ １９，９２９，１０７．００ 营业外收入 ４２ ７，３１７，９８６．１５ ５，９９２，９０７．１２ １，８１１，９０１．９０ １，０４２，２９８．９６ 减：营业外支出 ４３ ３１，３４３，８２４．３４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４，９６２，８２２．６８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １０，５７７，６６４．３０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，００３，１５９．４２ 利润总额 ８６３，４０９，２１２．９２ ８４７，４３６，６７０．７２ ５６４，０７１，２５６．７８ ５８８，６４６，０５７．９８ 减：所得税 ２０１，５６３，００５．１５ ２０６，４０３，７４２．２２ ８４，８６３，３８５．９５ １０７，４３５，４２９．２７ 少数股东损益 ５９，４１２，８６５．５３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １３７，３１１，６３０．３６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 净利润 ６０２，４３３，３４２．２４ ５０３，７２１，２９８．１４ ４７９，２０７，８７０．８３ ４８１，２１０，６２８．７１ 加：年初未分配利润 １，４３４，０９２，３４９．９４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，１１６，３８５，９６７．８４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，３４４，５１５，６７７．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，０４９，３１９，９６４．５４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 可供分配的利润 ２，０３６，５２５，６９２．１８ １，６２０，１０７，２６５．９８ １，８２３，７２３，５４８．０４ １，５３０，５３０，５９３．２５ 减：提取法定盈余公积 ４７，９２０，７８７．０８ ４８，１２１，０６２．８７ ４７，９２０，７８７．０８ ４８，１２１，０６２．８７ 提取法定公益金 ４７，９２０，７８７．０８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４８，１２１，０６２．８７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４７，９２０，７８７．０８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４８，１２１，０６２．８７ 可供分配的利润 １，９４０，６８４，１１８．０２ １，５２３，８６５，１４０．２４ １，７２７，８８１，９７３．８８ １，４３４，２８８，４６７．５１ 减：应付普通股股利 ８９，７７２，８９１．３０ ８９，７７２，７９０．３０ ８９，７７２，８９１．３０ ８９，７７２，７９０．３０ 转作股本的普通股股利 １７９，５４５，７８２．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １７９，５４５，７８２．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 未分配利润 ３４ １，６７１，３６５，４４４．７２ １，４３４，０９２，３４９．９４ １，４５８，５６３，３００．５８ １，３４４，５１５，６７７．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４０ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 补充资料 合并 公司 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 出售、处置部门或被投资单位所得收益 － － － － 自然灾害发生的损失 － － － － 会计政策变更增加（或减少）利润总额 － － － － 会计估计变更增加（或减少）利润总额 － － － － 债务重组损失 ４５４，７９７．５８ － ４５４，７９７．５８ － 其他 － ＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿ ４１ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 现金流量表 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １０，８６８，５０２，０４１．８２ ８，０３９，１６４，１００．０４ ９，４１２，８６４，８０９．４８ ４，４６５，３８４，７７９．４２ 收到的税费返还 １９，３８２，６１３．６７ １２，４９３，９５３．３８ － － 收到的其他与经营活动有关的现金 ４５ １６１，１２６，１０８．３７ １２７，６４５，１１２．３６ １７５，７９６，６３３．２４ １３６，６５９，３１４．５０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流入小计 １１，０４９，０１０，７６３．８６ ８，１７９，３０３，１６５．７８ ９，５８８，６６１，４４２．７２ ４，６０２，０４４，０９３．９２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 购买商品、接受劳务支付的现金 ８，１２８，５８９，９８０．２４ ６，２０６，２９３，０９８．７５ ７，６１５，９０１，３０４．４１ ３，８８６，５９３，４９７．５５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４２５，１２０，８０８．４５ ３５７，２８０，３６７．８０ １８０，２５５，７８２．８３ １６２，７３５，０４０．３３ 支付的各项税费 ８６０，８７６，７５６．５３ ６６７，５３３，３５６．２７ ４７６，１３０，００７．６６ ２５８，６３８，２２９．７３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４６ ６２０，７０４，３７７．３４ ５４１，９５７，９５０．３７ １，１６４，０２５，４９３．２１ ３８０，６９９，６１１．３８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流出小计 １０，０３５，２９１，９２２．５６ ７，７７３，０６４，７７３．１９ ９，４３６，３１２，５８８．１１ ４，６８８，６６６，３７８．９９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 经营活动产生的现金流量净额 １，０１３，７１８，８４１．３０ ４０６，２３８，３９２．５９ １５２，３４８，８５４．６１ （８６，６２２，２８５．０７） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 － ５２，４５６．４５ － － 取得投资收益所收到的现金 － ２，２６５，３７５．４２ ６１，３３６，３１８．１４ ４７，４０４，３４６．４０ 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 １，８４４，０６１．６９ ２，６９１，３１０．００ － １，６００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流入小计 １，８４４，０６１．６９ ５，００９，１４１．８７ ６１，３３６，３１８．１４ ４９，００４，３４６．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 ２，４３３，９８５，２３６．２１ ３，９４２，６５５，８０１．５３ ８６９，３７６，１１９．１８ １，４８０，３７０，２７４．３３ 投资所支付的现金 ２６，０００，０００．００ － ９５，２９０，０００．００ ５１６，９９０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流出小计 ２，４５９，９８５，２３６．２１ ３，９４２，６５５，８０１．５３ ９６４，６６６，１１９．１８ １，９９７，３６０，２７４．３３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 投资活动产生的现金流量净额 （２，４５８，１４１，１７４．５２）（３，９３７，６４６，６５９．６６） （９０３，３２９，８０１．０４）（１，９４８，３５５，９２７．９３） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ２２，７１７，３７５．７３ ７０７，７９８，４００．００ － － 借款所收到的现金 ６，４９２，５７２，３４６．３７ ８，５２７，９８０，５５３．９２ ３，６０２，１１３，９７０．００ ６，０９３，２８９，５５６．９２ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４７ ２４０，０００．００ ８９，９９５，２００．００ － － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流入小计 ６，５１５，５２９，７２２．１０ ９，３２５，７７４，１５３．９２ ３，６０２，１１３，９７０．００ ６，０９３，２８９，５５６．９２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 偿还债务所支付的现金 ５，１８２，９７１，８１１．１２ ４，９５５，４２０，１７４．５４ ２，７０２，２８９，０３７．７５ ３，７７１，８７０，１７４．５４ 分配股利、利润或偿付利息 所支付的现金 ４６３，０８０，９６５．１１ ２９２，４３７，５８２．３４ ２４６，４０３，１２６．０８ １９２，７４５，３４７．８０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４８ １１７，７７３，４１８．３３ １３，３７８，８２７．４８ ４８，８００，０００．００ ７，８０３，７７５．１２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流出小计 ５，７６３，８２６，１９４．５６ ５，２６１，２３６，５８４．３６ ２，９９７，４９２，１６３．８３ ３，９７２，４１９，２９７．４６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 筹资活动产生的现金流量净额 ７５１，７０３，５２７．５４ ４，０６４，５３７，５６９．５６ ６０４，６２１，８０６．１７ ２，１２０，８７０，２５９．４６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 汇率变动对现金及现金等价物的影响额 ３，５３０，５２２．２５ ２７６，７１３．２４ ４，７４０，０３３．９０ ５７２，２４３．７６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金及现金等价物净增加额 （６８９，１８８，２８３．４３） ５３３，４０６，０１５．７３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１４１，６１９，１０６．３６） ８６，４６４，２９０．２２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４２ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 补充资料 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ６０２，４３３，３４２．２４ ５０３，７２１，２９８．１４ ４７９，２０７，８７０．８３ ４８１，２１０，６２８．７１ 加：少数股东损益 ５９，４１２，８６５．５３ １３７，３１１，６３０．３６ － － 计提（转回）的资产减值准备 ５４，６２４，２２５．０２ （５５９，０３５．５８） １０８，３９９，５１８．９０ ２２，４７６，８４０．３２ 固定资产折旧 ７６７，１２０，５３９．６１ ５５８，１４２，３６２．４２ ４４４，２６５，０６８．８１ ３２１，９１９，０２３．７９ 无形资产摊销 ６，７４２，８５１．０６ ４，４００，０１０．６０ ４，０２６，０１８．２９ １，５５２，４６０．０６ 长期待摊费用的摊销 ３０，１３３，２０４．７０ ６，９２２，５６４．８０ － － 待摊费用的减少（减：增加） （１，２３２，３３２．５０） （５０８，７６２．６３） ５９２，９６３．２９ （２，０４５，７４５．３３） 预提费用的增加（减：减少） ４，８５７，７８５．１６ ３，８７５，５１１．４５ ２，９５５．５０ （１，０２６，６０３．６９） 处置固定资产、无形资产 和其他 长期资产 的损失（减收益） ２３，０９５，２４３．２４ １，４０５，４３４．８９ ８，３１２，１４２．４３ １，１０８，３９８．１６ 固定资产报废损失 １０，２２６，４１０．４１ － － 财务费用 ２５３，３８５，１２５．３１ １９０，８４２，７１７．６８ １５２，９３２，８９２．３４ １２２，０２８，６５０．０１ 投资损失（减收益） （５，１３４，９８４．６８） （６，８６４，８６８．２３） （１１８，７０８，８９９．５１） （１８９，３０９，４７８．７６） 存货的减少（减增加） （５６２，８４１，０８４．９４） （６０３，１５０，７２３．９５） （２１，４１９，８６４．７１） （３９４，０８２，４６８．００） 经营性应收项目的减少（减增加） （５２１，２１０，３９０．７８） （２４３，７２３，１８５．９９）（１，３６６，８５７，１３５．８２） （３２３，３０３，８０８．４１） 经营性应付项目的增加（减减少） ３０２，３３２，４５２．３３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１５５，８０２，９７１．７８） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４６１，５９５，３２４．２６ （１２７，１５０，１８１．９３） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 经营活动产生的现金流量净额 １，０１３，７１８，８４１．３０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４０６，２３８，３９２．５９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １５２，３４８，８５４．６１ （８６，６２２，２８５．０７） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ４９ ８９７，１５２，３７８．８５ １，５８６，３４０，６６２．２８ ５３３，５１８，６６２．７０ ６７５，１３７，７６９．０６ 减：现金的期初余额 ４９ １，５８６，３４０，６６２．２８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，０５２，９３４，６４６．５５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６７５，１３７，７６９．０６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５８８，６７３，４７８．８４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金及现金等价物净增加额 （６８９，１８８，２８３．４３） ５３３，４０６，０１５．７３ （１４１，６１９，１０６．３６） ８６，４６４，２９０．２２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４３ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 136,855,553.39 65,714,450.68 12,025,007.97 190,544,996.10 其中：应收账款 113,016,108.47 28,834,516.12 10,385,065.95 131,465,558.64 其他应收款 23,839,444.92 36,879,934.56 1,639,942.02 59,079,437.46 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - 934,782.31 - 934,782.31 其中：库存商品 - 903,743.71 903,743.71 原材料 - - - - 其他 - 31,038.60 - 31,038.60 四、长期投资减值准备合计 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 其中：长期股权投资 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - ４４ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 一、股本 年初余额 897,727,903.00 897,727,903.00 本年增加数 455,812,017.00 - 其中：资本公积转入 269,318,674.00 - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 179,545,782.00 - 新增股本 - - 可转换债券转入 6,947,561.00 本年减少数 - - 年末余额 1,353,539,920.00 897,727,903.00 二、资本公积 年初余额 1,986,920,344.63 1,932,848,340.62 本年增加数 106,928,557.52 54,072,004.01 其中：股本溢价 79,968,030.57 - 接受捐赠非现金资产准备 - 接受现金捐赠 - 股权投资准备 - 拨款转入 33,508,490.22 53,232,604.00 其他资本公积 4,214,034.22 1,039,234.90 本年减少数 269,318,674.00 - 其中：转赠股本 269,318,674.00 - 年末余额 1,824,530,228.15 1,986,920,344.63 三、法定和任意盈余公积 年初余额 286,002,041.29 237,763,934.44 本年增加数 47,920,787.08 48,238,106.85 其中：从利润中提取数 47,920,787.08 48,121,062.87 其中：法定盈余公积 47,920,787.08 48,121,062.87 任意盈余公积 47,920,787.08 - 法定公益金转入数 - 117,043.98 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转赠股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 333,922,828.37 286,002,041.29 其中：法定盈余公积 250,989,797.44 203,069,010.36 四、法定公益金 年初余额 234,326,234.77 186,322,215.88 ４５ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 本年增加数 47,920,787.08 48,121,062.87 其中：从净利润中提取数 47,920,787.08 48,121,062.87 本年减少数 - 117,043.98 其中：集体福利支出 - 117,043.98 年末余额 282,247,021.85 234,326,234.77 五、未分配利润 年初未分配利润 1,434,092,349.94 1,116,385,967.84 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 602,433,342.24 503,721,298.14 本年利润分配 365,160,247.46 186,014,916.04 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 1,671,365,444.72 1,434,092,349.94 ４６ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 利润表附表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.60% 37.93% 1.4373 1.4373 34.17% 42.69% 1.8416 1.8416 营业利润 13.59% 14.48% 0.5488 0.5488 15.47% 19.33% 0.8339 0.8339 净利润 11.02% 11.74% 0.4451 0.4451 10.41% 13.01% 0.5611 0.5611 扣除非经常性损益的后净利润 9.73% 10.37% 0.3930 0.3930 9.58% 11.98% 0.5166 0.5166 附注为会计报表的组成部分 ４７ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 会计报表附注 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 １． 概况 山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为山东省寿光 县造纸总厂。山东省寿光县造纸总厂成立于 １９５８ 年，于 １９９３ 年 ５ 月改组设立为定向 募集的股份有限公司。 １９９６ 年 １２ 月，经山东省人民政府鲁改字［１９９６］２７０ 号文及国务院证券委员会证委 ［１９９６］５９ 号文批准，本公司改组为募集设立的股份有限公司。 经国务院证券委员会证委发［１９９７］２６ 号文批准，本公司公开发行境内上市外资股（Ｂ 股）１１５，０００，０００ 股股票，并于 １９９７ 年 ５ 月 ２６ 日起在深圳证券交易所挂牌交易。 １９９７ 年 ８ 月，经国家对外贸易经济合作部（１９９７）外经贸资二函字第 ４１５ 号文批复， 本公司成为上市的外商投资股份有限公司。 ２０００ 年 ９ 月，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监公司字 ［２０００］１５１ 号文批准，本公司增发人民币普通股股票（Ａ 股）７，０００ 万股，并于 ２０００ 年 １１ 月 ２０ 日起在深圳证券交易所挂牌交易。 ２００１ 年 ６ 月，本公司股东大会通过决议，以 ２０００ 年末的总股份 ４５３，３９７，９３１ 股为基 数，向全体股东每 １０ 股送红股 １ 股。至此本公司股份变更为 ４９８，７３７，７２４ 股。 ２００３ 年 ４ 月，本公司股东大会通过决议，以 ２００２ 年末的总股份 ４９８，７３７，７２４ 股为基 数，向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股、资本公积转增 ６ 股。至此本公司股份变更为 ８９７，７２７，９０３ 股。 ２００４ 年 ９ 月 １５ 日，经中国证监会核准，本公司发行 ５ 年期的可转换公司债券人民币 ２０ 亿元，转股期自 ２００５ 年 ３ 月 １５ 日至 ２００９ 年 ９ 月 １５ 日。 ２００５ 年 ４ 月，本公司股东大会通过决议，以总股份 ８９７，７２８，９１３ 股为基数（包括可转 换公司债券转换股份 １，０１０ 股）向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股，以资本公积金每 １０ 股转增 ３ 股。同时， ２００５ 年度本公司发行的可转换公司债券中的人民币 ４５，７８７，９００．００ 元转换为公司发行的人民币普通股（Ａ 股）股票，转换的股票数量为 ６，９４７，５６１ 股。截 至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司股份变更为 １，３５３，５３９，９２０ 股。股份类别及股数详见 附注 ３１。 本公司经营范围为：机制纸及纸板等纸制品和造纸原料、造纸机械的加工、销售，电力、热 力的生产、销售。 ２． 编制基准 ４８ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 公司截至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日止，合并会计报表流动负债合计金额超过流动资产合计 金额达人民币 １，３１３，０８５，４５９．４５ 元，其主要原因系本公司及子公司利用流动资金大 量购建长期资产。公司已采取以下措施以在可预见的将来维持公司之继续经营： （１） ２００６ 年 １ 月 ２６ 日，中国建设银行股份有限公司寿光支行与本公司签订协议，为 本公司提供 ８４ 个月长期贷款人民币 ３０，０００ 万元、６２ 个月长期贷款人民币 ７，０００ 万元； （２） ２００６ 年 ３ 月 ２３ 日，日本三井住友银行上海分行与本公司签订协议，为本公司提 供 ３６ 个月长期贷款 ８，０００ 万美元； （３） ２００６ 年 ２ 月 ８ 日，中国银行股份有限公司寿光支行向本公司承诺将 ８，０００ 万美 元短期贷款调整为中长期贷款，并在审查程序通过后办理相关借款手续。 因此本会计报表系在持续经营假设的基础上编制。 ３． 主要会计政策和会计估计 会计制度及准则 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础。资产在取得时以历史成本入账，如果以后发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 会计年度 会计年度为公历年度，即每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 外币业务核算 发生的外币（指记账本位币以外的货币）业务时，外币金额按业务发生当月一日中国人民银行 公布的市场汇价中间价（以下简称“市场汇价”）折算为人民币入账。外币账户的年末 外币余额按年末市场汇价折算为人民币。除与购建固定资产有关的外币专门借款产生 的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本，及属于筹建期间的计 入长期待摊费用外，其余外币汇兑损益记入当期的财务费用。 ４９ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 现金等价物 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 坏账核算 （１）坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款 项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性 不大的应收款项。 （２）坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债 务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对可回收性与其 他款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，再对其余的应 收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下： 账龄 比例 ％ １ 年以内 ５ １－２ 年 １０ ２－３ 年 ２０ ３－４ 年 ５０ ４ 年以上 ７０ 应收票据及应收账款转让／贴现 公司向金融机构转让／贴现的应收账款及应收票据，如果与所贴现／转让应收债权有关 的风险和报酬已经转移，则按收到的款项扣除该应收债权的账面价值和相关税费后的 差额计入当期损益；如果与所贴现／转让应收债权有关的风险和报酬并未转移，则按 照以该应收债权为质押取得银行借款处理。 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到 目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品和产成品等。存货 ５０ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 发出时，按照计划成本进行核算，月末将成本差异予以分摊，将计划成本调整为实际 成本。 低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌 价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处 置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 长期投资 （１） 长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成 本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投 资采用权益法核算。 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产 生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超 过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的 净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时， 以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益 分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢 复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损 益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按 ５１ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 不超过１０年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，在财会［２００３］１０号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并 按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合 同没有规定投资期限的，按不低于１０年的期限摊销。在财会［２００３］１０号文发布 之后产生的，计入资本公积。 （２） 长期投资减值准备 期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于 账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。 固定资产及折旧 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线 法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 估计残值率 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ５－１０％ ２０－４０ 年 ２．２５－４．７５％ 机器设备 ５－１０％ ８－１０ 年 ９．００－１１．８８％ 运输设备 ５－１０％ ５－８ 年 １１．２５－１９．００％ 其他设备 ５－１０％ ５年 １８．００－１９．００％ 租入固定资产改良支出 － 受益期 与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的 估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金 额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预 定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达 到预定可使用状态后结转为固定资产。 期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金 额低于账面价值时，则按其差额计提减值准备。 无形资产 ５２ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各方 确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取 得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用 均直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。 执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资 产核算，并按期平均摊销计入损益。执行《企业会计制度》后购入或以支付土地出让 金方式取得的土地使用权在尚未建造自用项目前，作为无形资产核算，并按期平均摊 销计入损益；当利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工 程成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限为受益年限和有效年限 两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金 额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于公司开始生产经营当月起一次计 入当期损益。 其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 应付债券 发行的债券按实际发行价格总额确认为负债。 债券的发行费用大于发行期间冻结资金所产生的利息收入，发行费用减去发行期间冻 结资金所产生的利息收入后的差额，根据发行债券筹集资金的用途按照借款费用资本 化的原则处理。债券的发行费用小于发行期间冻结资金所产生的利息收入，按发行期 间冻结资金所产生的利息收入减去发行费用后的差额，视同发行债券的溢价收入，在 债券存续期间摊销。 应付债券的利息按期计提。利息费用按照借款费用资本化的原则予以资本化或计入当 期财务费用。 借款费用 ５３ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款 而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可 使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。 其他的借款费用，属于筹建期间的计入长期待摊费用，其他的借款费用均于发生当期 确认为财务费用。 收入确认 商品销售收入 在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 电力收入于电力供应至地方电网公司时确认；热力收入于热力供应至客户时确认。 收入确认 － 续 提供劳务收入 如提供的劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认劳务收入的实现。如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入。如果提供劳务交易的结果 不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发 生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收 入。 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 补贴收入 依据国家政策规定的补助定额，按销量或工作量计算并按期给予的定额补贴，按期计 提；其他补贴收入均于实际收到时确认。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外 ５４ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 的其他租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规 定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 合并会计报表的编制方法 （１）合并范围的确定原则 合并会计报表合并了每年 １２ 月 ３１ 日止公司及其所有子公司的年度会计报表。 子公司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其 ５０％以上权益性资本的被 投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 （２）合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。 ５５ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 ４． 税项 本公司缴纳的税项主要包括增值税、企业所得税、营业税、房产税及土地使用税等。 增值税 应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税额后的余额，本公司相关项目增值税的销项税 及进项税的具体税率如下： 项目 税率 ％ 内销产品销售（销项税额） １７ 纸芯销售、印刷（销项税额） １７ 麦草、苇草收购（进项税额） １７ 生产用蒸汽（进项税额） １３ 生产用电力（进项税额） １７ 生产用泡花碱、箱板纸（进项税额） １７ 国内废纸收购（进项税额） １０ 煤（进项税额） １３ 企业所得税 本公司系设立在经济技术开发区的外商投资企业，１９９４ 年至 １９９８ 年享受企业所得税 “免二减三”的优惠政策。根据山东省外经贸委鲁外经贸外资字 １９９８［１８０２］号文《关 于确认山东晨鸣纸业集团股份有限公司为外商投资先进技术企业的批复》，本公司被 确认为外商投资先进技术企业。根据《国务院关于鼓励外商投资的规定》，外商投资 先进技术企业按照国家规定减免企业所得税期满后，可以延长三年减半缴纳企业所得 税，因此本公司执行 １２％的企业所得税税率延长至 ２００１ 年。自 ２００２ 年度开始本公司 执行 ２４％的企业所得税税率。 本公司子公司海拉尔晨鸣纸业有限责任公司系设立在内蒙古自治区的企业，符合西部 大开发中国家给予鼓励类产业的税收优惠政策条件，根据国家税务总局国税发 （２００２）４７ 号文件，于 ２００１ 至 ２０１０ 年期间享受 １５％优惠税率。 本公司子公司延边晨鸣纸业有限公司（原名“吉林晨鸣亚松浆纸有限公司”）根据国务 院西部地区开发领导小组办公室国西办综［２００１］１０ 号文《国务院西部开发办关于延 边朝鲜族自治州参照执行国家西部大开发优惠政策的复函》以及延边朝鲜族自治州地 方税务局延州地税函［２００１］９９ 号文《延边州地方税务局关于吉林晨鸣亚松浆纸有限 公司享受税收优惠政策承诺的函》，２００１ 年至 ２０１０ 年享受西部大开发有关税收优惠 的政策，企业所得税减按 １５％的税率缴纳。 本公司子公司山东晨鸣新力热电有限公司系于 ２００１ 年成立的中外合资经营企业。根据《中 ５６ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十三条和《国务院关 于扩大外商投资企业从事能源交通基础设施项目税收优惠规定使用范围的通知》（国 发［１９９９］１３ 号）的规定，以及国家税务总局国税函［２００２］１０３２ 号文《国家税务总局关 于山东晨鸣新力热电有限公司适用企业所得税税率问题的批复》，山东晨鸣新力热电 有限公司生产经营电能、热能的企业所得税减按 １５％税率缴纳。 本公司子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司于 ２００５ 年 ４ 月份变更为外商投资企业， 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则的有关规定， 经武汉市经济技术开发区国家税务局批准，暂免缴纳 ２００５ 年 ４ 至 １２ 月企业所得税。 ２００５ 年 １ 至 ３ 月，武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司企业所得税税率为 ３３％。 本公司子公司江西晨鸣纸业有限责任公司及吉林晨鸣纸业有限责任公司系经营期在 十年以上的生产性外商投资企业，根据《 中华人民共和国外商投资企业和外国企业所 得税法》，从开始获利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减 半缴纳企业所得税。江西晨鸣纸业有限责任公司及吉林晨鸣纸业有限责任公司 ２００５ 年均亏损，无需缴纳企业所得税。 其他子公司 ２００５ 年度的企业所得税税率为 ３３％。 营业税 维修费收入、借款利息收入按 ５％计缴营业税，运输费收入按 ３％计缴营业税。 城市维护建设税和教育费附加 本公司及本公司之子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司、山东晨鸣新力热电有限公 司、江西晨鸣纸业有限责任公司及吉林晨鸣纸业有限责任公司系外商投资企业，故免 缴城市维护建设税及教育费附加；山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司按上缴增 值税及营业税额的 ５％和 ３％计缴城市维护建设税和教育费附加；其他子公司分别按上 缴增值税及营业税额的 ７％和 ３％计缴城市维护建设税和教育费附加。 个人所得税 本公司员工的个人所得税由本公司代为扣缴。 房产税及土地使用税 本公司房产税按房产原值的 ７０％计算缴纳，税率为 １．２％；土地使用税按土地使用面积 及相应税率计缴。 ５７ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 ５． 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 公司及／或子公司 经济 法定 本年度 子公司名称 注册地点 直接持有比例 主营业务 性质或类型 代表人 是否合并 ％ 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 武汉市 ５０．９３ 纸品及造纸原料、 外商投资企业 陈洪国 是 机械生产销售 山东晨鸣纸业集团齐河 山东齐河 ９９．９５ 制造、加工、销售 有限责任公司 侯焕才 是 板纸有限责任公司 箱板纸、包装纸等 山东晨鸣热电股份有限公司 山东寿光 ５１．００ 电力、热力生产和供应 股份有限公司 扈文和 是 延边晨鸣纸业有限公司 吉林延吉 ７６．７３ 粘胶纤维浆、木浆、 有限责任公司 吴炳禹 是 机制纸等 江西晨鸣纸业有限责任公司（注 ２） 南昌市 ４７．１５ 机制纸、纸板、纸浆板、 外商投资企业 陈洪国 是 纸制品和造纸原料 的生产、加工等 寿光市晨鸣天园林业有限公司 山东寿光 ６８．００ 速生杨及林果 有限责任公司 陈贵华 是 蔬菜开发、培育销售 上海晨鸣造纸机械有限公司 上海市 ６１．００ 制浆机械、造纸机械成套 有限责任公司 胡长青 是 设备的生产销售等 海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 海拉尔市 ７５．００ 加工及销售机制纸、浆板 有限责任公司 高子伟 是 北京天宝嘉麟科技 北京市 ４５．００ 房地产类软件开发 有限责任公司 陈洪堂 是 开发有限公司（注 ２） 小区智能化系统开发与经营 三河天宝嘉麟房地产 河北三河 ８０．００ 房地产开发 有限责任公司 陈洪顺 是 开发有限公司 赤壁晨鸣纸业有限责任公司 湖北赤壁 ５１． ００ 纸浆及纸制品的生产、 有限责任公司 陈洪顺 是 加工、销售、汽车运输 襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 湖北襄樊 ５１．００ 生产销售铜版纸、机制纸及 有限责任公司 陈洪国 是 其他纸制品、汽车运输 武汉晨鸣乾能热电 武汉汉阳 ５１．００ 电力、热力的生产 有限责任公司 汪珊才 是 有限责任公司 武汉晨建新型墙体 武汉市 ５１．００ 粉煤灰加气混凝土砌块的 有限责任公司 樊凤兰 是 材料有限公司 生产、经营、销售 山东晨鸣新力热电有限公司 山东寿光 ５１．００ 电力、热力生产和供应 外商投资企业 扈文和 是 寿光市晨鸣水泥有限公司 山东寿光 ９０．００ 利用炉灰生产、销售水泥 有限责任公司 李学涛 是 寿光市新源煤炭有限公司 山东寿光 １００．００ 煤炭、汽油、柴油、 有限责任公司 夏光春 是 润滑油、建材等 山东晨鸣板材有限责任公司 山东寿光 ５１．００ 人造板表面装饰板木制品 有限责任公司 陈洪堂 是 人造板、强化木地板、浸渍纸的 生产、加工、销售等 齐河晨鸣板材有限公司 山东齐河 １００．００ 高（中）密度纤维板、饰面板、 有限责任公司 侯焕才 是 三聚氰胺浸渍纸、复合地板、 木制品的生产、加工、销售 ５８ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 菏泽晨鸣板材有限责任公司 山东菏泽 ６７．００ 高（中）密度纤维板、 有限责任公司 陈洪堂 是 饰面板、三聚氰胺浸渍纸、 复合地板的生产和销售。 阳江晨鸣林业发展有限公司（注 １） 广东阳江 ９０．００ 林木种植、开发、 有限责任公司 陈贵华 是 林业科技咨询 湛江晨鸣林业发展有限公司（注 １） 广东湛江 ９０．００ 林木种植、苗木培育、销售 有限责任公司 王在国 是 木材加工、销售、林副产品 加工、销售 吉林晨鸣纸业有限责任公司（注 １） 吉林省吉林市 ７０．００ 机制纸、纸板、纸制品、 外商投资企业 吴炳禹 是 纸浆、造纸机械设备加工和 销售等 鄄城晨鸣板材有限公司（注 １） 山东鄄城 １００．００ 刨花板、饰面刨花板、 有限责任公司 侯焕才 是 三聚氰胺浸渍纸生产、销售 山东御景大酒店有限公司（注 １） 山东寿光 ７０．００ 餐饮客户及相关客户 外商投资企业 陈洪堂 是 注 １： 本年度新纳入合并范围子公司： 阳江晨鸣林业发展有限公司 本公司于 ２００５ 年 １２ 月 ８ 日与自然人陈贵华共同出资设立阳江晨鸣林业发展有限公司，公司 注册资本人民币 １００ 万元。其中，本公司出资人民币 ９０ 万元，持有股权比例为 ９０％； 陈贵华出资人民币 １０ 万元，持有股权比例为 １０％。 湛江晨鸣林业发展有限公司 本公司于 ２００５ 年 １２ 月 ７ 日与自然人王在国共同出资设立湛江晨鸣林业发展有 限公司，公司注册资本人民币 １００ 万元。其中，本公司出资人民币 ９０ 万元， 持有股权比例为 ９０％；王在国出资人民币 １０ 万元，持有权股比例为 １０％。 吉林晨鸣纸业有限责任公司 本公司于 ２００５ 年 ９ 月 １ 日与深圳市凯华科技发展有限公司共同出资设立吉林 晨鸣纸业有限责任公司，公司注册资本人民币 ４，５００ 万元。其中，本公司出资 人民币 ３，１５０ 万元，持有股权比例为 ７０％；深圳市凯华科技发展有限公司出资 人民币 １，３５０ 万元，持有股权比例为 ３０％。 鄄城晨鸣板材有限公司 本公司于 ２００５ 年 ６ 月 ６ 日与本公司间接控股子公司菏泽晨鸣板材有限公司共 同出资设立鄄城晨鸣板材有限公司，公司注册资本人民币 １，５００ 万元。其中， 本公司出资人民币 １，４９９ 万元，持有股权比例为 ９９．９３％；菏泽晨鸣板材有限 责任公司出资人民币 １ 万元，持有股权比例为 ０．０７％。 ５９ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 山东御景大酒店有限公司 本公司于 ２００５ 年 ６ 月 ６ 日与 ＷＥＬＬ ＳＰＲＥＡＤ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＬＩＭＩＴＥＤ 共同出资设 立山东御景大酒店有限公司，公司注册资本 １，３９０．５７ 万美元，本公司所持股 权比例为 ７０％。截至 ２００５ 年 ６ 月 ２４ 日止，本公司实缴人民币 ２，１００ 万元，折 合 ２５３．９３ 万美元，占注册资本总额的 １８．２６％；ＷＥＬＬ ＳＰＲＥＡＤ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＬＩＭＩＴＥＤ 实缴 ８４６．６ 万港元，折合 １０８．８３ 万美元，占注册资本总额的 ７．８３％。 注 ２： 公司持子公司股权比例低于 ５０％纳入合并范围： 江西晨鸣纸业有限责任公司 本公司持有江西晨鸣纸业有限责任公司股权比例为 ４７．１５４％，鉴于该公司股东 江西纸业股份有限公司将其持有的 ３．８４６％股权委托本公司管理，并拟在将来 适当的时候将其股权转让给本公司，故将其纳入合并会计报表范围。 北京天宝嘉麟科技开发有限公司 本公司持有北京天宝嘉麟科技开发有限公司的股权比例为 ４５％，该公司的董事会成员由五人 组成，其中三人由本公司指派，董事长也由本公司指派的人员担任，根据公司章程的有关规 定本公司对其拥有实质控制权，故将其纳入了合并会计报表范围。 ６． 货币资金 年末数 年初数 外币 折算汇率 人民币 外币 折算汇率 人民币 现金 ２，０８２，２８４．９６ － １，９９０，５１０．０５ 银行存款 ８９５，０７０，０９３．８９ － １，５５６，２７２，６５３．１４ 其中：美元 ５，５３９，１４４．９１ ８．０７０２ ４４，７０２，０１０．６０ ６９，６４８，０７２．２６ ８．２７６５ ５７６，４４２，２７０．０７ 日元 ７，１８８．００ ０．０６８７ ４９３．９６ ７，１８８．００ ０．０７９７ ５７２．８９ 港币 １７３，５７１．５３ １．０４０４ １８０，５８１．６９ １７５，３５１．４７ １．０６３７ １８６，５２１．３６ 欧元 １６７，９７６．０８ ９．５７９７ １，６０９，１６０．４５ 其他货币资金 １０９，２０６，３１３．０６ ３５，８８１，２７４．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １，００６，３５８，６９１．９１ １，５９４，１４４，４３７．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的其他货币资金中银行承兑保证金为人民币 ８４，９４４，２９９．７４ 元， 定期存单质押为人民币 １０，５００，０００．００ 元，基本存款账户质押为人民币 １３，７６２，０１３．３２ 元。 ７． 应收票据 ６０ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 票据种类 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 ４９７，１３８，８１６．９１ ３５２，４１４，４７０．０７ 商业承兑汇票 １２，９８６，９００．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，８４０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ５１０，１２５，７１６．９５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３５５，２５４，４７０．０７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日已贴现未到期的银行承兑汇票为人民币 ３８７，３６４，０５２．１６ 元。 本公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的商业承兑汇票未用于质押。 应收票据中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的票据。 ８． 应收账款 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 １ 年以内 １，４１１，４６７，６４１．３３ ９０．７０ ７０，５７３，３８２．０７ １，３４０，８９４，２５９．２６ ９９１，８３６，９１０．５１ ８４．８３ ４９，５９１，８４５．５３ ９４２，２４５，０６４．９８ １－２ 年 ６０，９８７，６２１．７１ ３．９２ ６，０９８，７６２．１７ ５４，８８８，８５９．５４ ７９，７５５ ，７５３．９０ ６．８２ ７，９７５，５７５．３９ ７１，７８０，１７８．５１ ２－３ 年 １４，４３９，９９３．９０ ０．９３ ２，８８７，９９８．７８ １１，５５１，９９５．１２ ２９，１７４，５７０．２６ ２．５０ ５，８３４，９１４．０５ ２３，３３９，６５６．２１ ３－４ 年 １２，５８３，１２６．３１ ０．８１ ６，２９１，５６３．１６ ６，２９１，５６３．１５ １７，８６２，４９４．００ １．５３ ８，９３１，２４７．００ ８，９３１，２４７．００ ４ 年以上 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５６，６３４，２７０．０４ ３．６４ ４５，６１３，８５２．４６ １１，０２０，４１７．５８ ５０，５６４，０８４．４８ ９，８８１，５５７．９８ ４．３２ ４０，６８２，５２６．５０ 合计 １，５５６，１１２，６５３．２９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ １３１，４６５，５５８．６４ １，４２４，６４７，０９４．６５ １，１６９，１９３，８１３．１５ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ １１３，０１６，１０８．４７ １，０５６，１７７ ，７０４．６８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 ％ １９６，５８７，１４１．０８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １２．６３ ＿＿＿＿＿ 应收账款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 ９． 其他应收款 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 １ 年以内 ２０５，８２５，５５３．４８ ７４．０６ ２０，３１１，７７９．７２ １８５，５１３，７７３．７６ １１８，６５９，３９１．５９ ５９．４５ ５，９４６，５５２．２８ １１２，７１２，８３９．３１ １－２ 年 ２８，８０９，０４４．２８ １０．３７ １３，５５９，２３５．６８ １５，２４９，８０８．６０ ５０，８３６，１１８．７７ ２５．４７ ５，４７４，２５７．４０ ４５，３６１，８６１．３７ ６１ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 ２－３ 年 １５，７９１，７４４．４９ ５．６８ ３，８１１，５７３．６３ １１，９８０，１７０．８６ １０，０６５，０２３．２１ ５．０４ １，７５４，３０４．６４ ８，３１０，７１８．５７ ３－４ 年 ７，４８１，０９０．２１ ２．６９ ４，０４７，９７２．７７ ３，４３３，１１７．４４ １２，４１２，１９６．００ ６．２２ ４，７６３，７９３．３８ ７，６４８，４０２．６２ ４ 年以上 ２０，０２１，８２６．７０ ７．２０ １７，３４８，８７５．６６ ２，６７２，９５１．０４ ７，６２３，２８８．０２ ３．８２ ５，９００，５３７．２２ １，７２２，７５０．８０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ２７７，９２９，２５９．１６ １００．００ ５９，０７９，４３７．４６ ２１８，８４９，８２１．７０ １９９，５９６，０１７．５９ １００．００ ２３，８３９，４４４．９２ １７５，７５６，５７２．６７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 ％ ６４，８１０，２２０．２８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２３．３２ ＿＿＿＿＿ 其他应收款中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 １０． 坏账准备 年初数 本年计提额 本年转回数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备 应收账款 １１３，０１６，１０８．４７ ２８，８３４，５１６．１２ １０，３８５，０６５．９５ １３１，４６５，５５８．６４ 其他应收款 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２３，８３９，４４４．９２ ３８，９７９，９３４．５６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３，７３９，９４２．０２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５９，０７９，４３７．４６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １３６，８５５，５５３．３９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６７，８１４，４５０．６８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４，１２５，００７．９７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １９０，５４４，９９６．１０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １１． 预付账款 年末数 年初数 人民币元 ％ 人民币元 ％ １ 年以内 ２９９，６６９，８２０．５７ ９１．９０ ４０２，９９９，９２７．４０ ９５．９６ １－２ 年 ２２，３１１，４９２．８１ ６．８４ １６，５１１，３３７．６５ ３．９３ ２ 年以上 ４，０９０，３４４．４９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １．２６ ＿＿＿＿＿＿ ４７３，３３０．６３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ０．１１ ＿＿＿＿＿＿ 合计 ３２６，０７１，６５７．８７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ＿＿＿＿＿＿ ４１９，９８４，５９５．６８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ 预付账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的款项。 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日账龄在 １ 年以上的预付账款为尚未结算的预付购货款的尾款。 ６２ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 １２． 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 １，０９５，７９７，７７７．３２ － １，０９５，７９７，７７７．３２ ９００，６５６，５９９．４９ － ９００，６５６，５９９．４９ 在产品 ８４，７６６，０７６．５９ ３１，０３８．６０ ８４，７３５，０３７．９９ ４３，２５７，５４９．４４ － ４３，２５７，５４９．４４ 库存商品 ７９７，８１２，６９３．２２ ９０３，７４３．７１ ７９６，９０８，９４９．５１ ５９３，５１２，２８１．７３ － ５９３，５１２，２８１．７３ 低值易耗品 ３９，１７８，８３０．３９ － ３９，１７８，８３０．３９ ２，３７８，３７７．００ － ２，３７８，３７７．００ 包装物 ２０，９６４，７７９．６３ － ２０，９６４，７７９．６３ ６６２，４４６．８５ － ６６２，４４６．８５ 房地产开 发成本（注 １） １３７，１９３，８８９．６１ － １３７，１９３，８８９．６１ ７１，４７０，９２５．００ － ７１，４７０，９２５．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ２，１７５，７１４，０４６．７６ ９３４，７８２．３１ ２，１７４，７７９，２６４．４５ １，６１１，９３８，１７９．５１ － １，６１１，９３８，１７９．５１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 注 １： 房地产开发成本系本公司之子公司三河天宝嘉麟房地产开发有限公司开发 的美林新东城项目，其中土地使用权人民币 １２０，６０３，３００．００ 元已经作为借 款抵押，详见附注 ２８。 存货跌价准备变动如下： 年初数 本年计提额 本年转回数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 存货跌价准备 在产品 － ３１，０３８．６０ － ３１，０３８．６０ 库存商品 － ＿＿＿＿＿ ９０３，７４３．７１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿ ９０３，７４３．７１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 － ＿＿＿＿＿ ９３４，７８２．３１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿ ９３４，７８２．３１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６３ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 １３． 待摊费用 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 财产保险费 ６，８５７，９３５．８８ ４，７５１，９７５．０６ 租赁费 ３３１，２５３．５５ ３３４，５２９．３０ 可转换公司债券担保费 － １，０００，０００．００ 其他 ２７７，９３１．７３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４８，２８４．３０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ７，４６７，１２１．１６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６，２３４，７８８．６６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４． 长期股权投资 长期股权投资分类 年末数 年初数 人民币元 人民币元 对联营企业投资（附注 １４（１）） ２０，１６６，６０４．０１ １９，５１７，９９７．４０ 其他股权投资（附注 １４（２）） ７，２９０，０００．００ ７，２９０，０００．００ 合并价差（附注 １４（３）） （２０，４１３，１６３．５０） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （２４，８９９，５４１．５７） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ７，０４３，４４０．５１ １，９０８，４５５．８３ 减：长期股权投资减值准备 １，２００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，２００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期股权投资净额 ５，８４３，４４０．５１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７０８，４５５．８３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１） 对联营企业投资的详细情况如下 占被投资 本年 本年分得的 公司注册 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 现金红利 累计权益增（减）额 减值准备 账面价值 资本的比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 寿光丽奔制纸 有限公司 １９，５５０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿ ６４８，６０６．６１ ＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿ ６１６，６０４．０１ ＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿ ２０，１６６，６０４．０１ ３０ （２） 其他股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 投资金额 减值准备 年末账面价值 ６４ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 青州市晨鸣变性淀粉 有限责任公司 ５０ 年 ３０．００ ５４０，０００．００ － ５４０，０００．００ 潍坊创业投资有限公司 长期 １．９５ １，０００，０００．００ － １，０００，０００．００ 泰山保险经纪有限公司 长期 ４．００ ２，０００，０００．００ － ２，０００，０００．００ 山东纸业集团总公司 长期 ２．００ ２００，０００．００ － ２００，０００．００ 浙江省广育报业印务有限公司 长期 ９．９６ ２，０００，０００．００ － ２，０００，０００．００ 济南商友商务有限责任公司 长期 ５．００ ３５０，０００．００ － ３５０，０００．００ 潍坊市五金交电采购供应站 长期 ７．４０ １，２００，０００．００ （１，２００，０００．００） － ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ７，２９０，０００．００ （１，２００，０００．００） ６，０９０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ （２） 其他股权投资 － 续 本公司持有青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司的股权比例达到 ３０％，但由于投 资金额及该公司净资产相对较小，因此对其采用成本法核算。 截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，由于本公司对潍坊市五金交电采购供应站长期股权 投资收回可能性很小，全额计提长期投资减值准备。 （３） 合并价差 被投资单位名称 初始金额 剩余摊销期限 年初余额 本年增（减）额 本年摊销额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 合并价差 武汉晨鸣汉阳纸业 股份有限公司 （５，１７５，２８３．６６） ４ （２，５８７，６４１．８１） － （５１７，５２８．３７） （２，０７０，１１３．４４） 赤壁晨鸣纸业有限 责任公司 （９，２１３，４１９．１０） ４ （４，６０６，７０９．５５） － （９２１，３４１．９１） （３，６８５，３６７．６４） 襄樊晨鸣铜版纸 有限责任公司 （２，８９９，２８２．５７） ３ （１，１５９，７１３．０２） － （２８９，９２８．２６） （８６９，７８４．７６） 延边晨鸣纸业 有限公司 （２２，５４９，２６６．９９） ５ （１３，５２９，５６０．１９） － （２，２５４，９２６．７０） （１１，２７４，６３３．４９） 武汉晨鸣乾能热电 有限责任公司 （５，０２６，５２８．３２） ５ （３，０１５，９１７．００） － （５０２，６５２．８３） （２，５１３，２６４．１７） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 （４４，８６３，７８０．６４） （２４，８９９，５４１．５７） － （４，４８６，３７８．０７） （２０，４１３，１６３．５０） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ６５ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 １５． 固定资产及累计折旧 生产用 非生产用 生产用 非生产用 租入固定资产 房屋建筑物（ 注 ２） 房屋建筑物 机器设备 机器设备 运输设备 改良支出 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原价 年初数 １，３９４，７９６，１９２．２２ ２６１，９７３，５１１．９７ ５，６２７，１１４，６４０．３８ １２６，２３９，３０９．４０ ７５，８７０，７８７．７６ ６４，１２５，５７７．７７ ７，５５０，１２０，０１９．５０ 本年购置 ３２６，４７５，３４０．７９ ３，３０４，２４３．３６ ２２１，６０４，４４４．９７ ４１，７６６，４４６．３９ １３，８１８，５１６．３３ ２２，５８８，９１３．３１ ６２９，５５７，９０５．１５ 本年在建 工程转入 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ６５９，７９０，１９９．２２ １２７，９０７，７５３．４１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，２７７，２０１，８５８．７０ １７，０１２，０３０．３４ ＿＿＿＿＿＿＿ ３，７０４，６３７．２０ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，０１６，５３０．１８ ５，０９０，６３３，００９．０５ 本年减少 年末数 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，３７２，２４１，８３１．１４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ３８２，６６９，１８２．４５ １０，０５３，４３８，１９３．２３ １６４，３６７，５５４．７３ ＿＿＿＿＿＿＿ ８０，８１０，１０４．４４ ＿＿＿＿＿＿＿ ８７，８２４，２７４．７９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １３，１４１，３５１，１４０．７８ 累计折旧 年初数 １８４，４１０，４２７．７２ ４３，８８７，７５０．０５ １，４１１，１７１，４０２．９１ ３８，９５０，３７４．９８ ２２，５５１，８４８．０９ １８，０８０，６１８．６６ １，７１９，０５２，４２２．４１ 本年计提额 ７３，３７２，３１７．０６ １０，２８０，３４４．０５ ６０８，６０７，５５６．５８ ４６，４６６，１７５．３８ ９，７２０，３５７．０７ １８，６７３，７８９．４７ ７６７，１２０，５３９．６１ 本年减少额 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９，７４２，７９４．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿ １，８０１，９１１．４５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５６，８６１，０７９．９５ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ８，８５２，８７４．５５ ＿＿＿＿＿＿＿ ３，５４２，５６４．８０ ＿＿＿＿＿＿＿ ３，０１２，３６４．３３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８３，８１３，５８９．１２ 年末数 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２４８，０３９，９５０．７４ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ５２，３６６，１８２．６５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ １，９６２，９１７，８７９．５４ ７６，５６３，６７５．８１ ＿＿＿＿＿＿＿ ２８，７２９，６４０．３６ ＿＿＿＿＿＿＿ ３３，７４２，０４３．８０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，４０２，３５９，３７２．９０ 净值 年初数 １，２１０，３８５，７６４．５０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ２１８，０８５，７６１．９２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，２１５，９４３，２３７．４７ ８７，２８８，９３４．４２ ＿＿＿＿＿＿＿ ５３，３１８，９３９．６７ ＿＿＿＿＿＿＿ ４６，０４４，９５９．１１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，８３１，０６７，５９７．０９ 年末数 ２，１２４，２０１，８８０．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ３３０，３０２，９９９．８０ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ８，０９０，５２０，３１３．６９ ８７，８０３，８７８．９２ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ５２，０８０，４６４．０８ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ５４，０８２，２３０．９９ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １０，７３８，９９１，７６７．８８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 其中： 年末已抵押 之资产净额 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６３，７４３，９１６．８９ ＿＿＿＿＿＿＿＿ １，６８９，１５１．７９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，００８，７４７，５４４．２５ － ＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，０７４，１８０，６１２．９３ （注 １） 注 １： 国际金融公司（ＩＦＣ）及德意志银行（ＤＥＧ）与本公司之子公司江西晨鸣纸业有 限责任公司签订贷款协议，分别为江西晨鸣纸业有限责任公司提供 ６０，０００，０００．００ 美元和 １０，０００，０００．００ 美元的抵押借款，抵押物为江西晨鸣 纸业有限责任公司的固定资产（含土地使用权）。 注 ２： 本公司子公司上海晨鸣造纸机械有限公司之房屋建筑物净值人民币 １４１，９８１，７７２．６１ 元尚未取得房产证。 ６６ １６． 在建工程 本年完工 工程投入占 项目名称 预算数 年初数 本年增加额 转入固定资产 本年完工转入无形资产 年末数 资金来源 预算的比例 人民币亿元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 ２０ 万吨低定量涂布纸工程（江西晨鸣） ２７．５０ ２，４５４，８７９，９２６．２４ ２０３，９７８，８６１．８０ ２，６２９，６８８，１４４．７２ － ２９，１７０，６４３．３２ 贷款 ９６．６９ ３０ 万吨涂布白板纸 （公司） ８．７０ １，１８６，６７８，２９８．９５ ２１３，５１９，３５７．８２ １，４００，１９７，６５６．７７ － － 可转债 上海新厂区工程（上海晨鸣） １２４，６８６，１４７．６１ ２８，２１０，９８１．８６ １５２，８９７，１２９．４７ － － 贷款 ２０ 万方中纤维板生产线（菏泽晨鸣） １．１３ １０６，９１４，９１０．１７ １３，８１４，８８０．２４ １１７，５３６，００４．６６ － ３，１９３，７８５．７５ 自筹 １０６．８４ 晨鸣热电厂（公司） １４．７０ ７１，６９８，８４５．２９ ２９８，９２３，４７７．０７ － － ３７０，６２２，３２２．３６ 自筹 ２５ 电厂扩建（武汉晨鸣） ３０，９６８，４４３．８５ １４，２２８，１１２．１８ ４５，１９６，５５６．０３ － － 自筹 ２×１０ 万立方米木质中密度纤维（齐河晨鸣） １．２０ ２６，２９９，１４１．０４ ８９，０３８，０９８．７８ １１５，３３７，２３９．８２ － － 自筹 文家街生活小区（公司） ２５，２３５，３９０．００ ８，２２２，５００．００ － － ３３，４５７，８９０．００ 自筹 ６０００ＫＷ 机组（武汉乾能） ２５，０４４，０５２．２４ ２，２４１，３２７．５７ ２７，２８５，３７９．８１ － － 自筹 污染治理与综合利用工程（公司） １７，２５１，６９１．７７ １１，５６５，３８２．１１ ２８，８１７，０７３．８８ － － 可转债 企业信息化及物流项目（公司） １４，１９５，７４０．２４ １１，９８３，４８８．２３ １１，３９１，２３５．４２ １４，７８７，９９３．０５ － 可转债 ２５ 万吨 ＢＣＴＭＰ 热磨化机浆 及厌氧处理系统（公司） ２７９，６０５，６０２．７５ １３５，９４８，２９２．０４ ４１５，５５３，８９４．７９ － － 自筹／可转债 １７６０ 纸机改造（海拉尔晨鸣） ５，５６２，８９９．８６ ２，７１１，６５０．４８ ８，２７４，５５０．３４ － － 自筹 １８ 万吨轻涂纸（吉林晨鸣） ８．００ － ３３０，４２８，８２３．２５ － － ３３０，４２８，８２３．２５ 自筹 ４１．３０ ３０ 万吨超级压光纸（公司） ２４．５６ － ２７８，１１４，０５１．９０ － － ２７８，１１４，０５１．９０ 自筹 １１．３２ １０ 万吨 Ｍ３／Ｄ 水处理工程（公司） ０．６０ － ４１，８０２，０２６．６４ － － ４１，８０２，０２６．６４ 自筹 ６９．６７ ９．８ 万吨废纸脱墨（公司） ３．６６ － １８，１３６，７３１．００ － － １８，１３６，７３１．００ 自筹 ４．９６ ６ 立方米创花板工程（鄄城晨鸣） ０．５５ － ２２，０４９，８８８．９１ ８２，０８３．３４ － ２１，９６７，８０５．５７ 贷款 ３９．９４ ９．５ 万吨特种纸项目（公司） ５．９９ － １４，３０６，５９８．４６ － － １４，３０６，５９８．４６ 自筹 ２．３９ 固定资产改良（吉林晨鸣） － １８，８７６，７８５．７５ ９，０２７，６８５．３１ － ９，８４９，１００．４４ 自筹 御景大酒店（御景大酒店） ２．３０ － ７，１４６，４６１．４８ － － ７，１４６，４６１．４８ 自筹 ３．１１ 其他 ３５，４３５，３３５．９６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １６７，９４０，４７７．１２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １２９，３４８，３７４．６９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７４，０２７，４３８．３９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ４，４０４，４５６，４２５．９７ １，９３３，１８８，２５４．６９ ５，０９０，６３３，００９．０５ １４，７８７，９９３．０５ １，２３２，２２３，６７８．５６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 减：减值准备 － － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 在建工程净值 ４，４０４，４５６，４２５．９７ １，２３２，２２３，６７８．５６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６７ 本年资本化的借款费用为人民币 ４５，３７３，２９９．１３ 元，用于确定借款费用资本化金额的 资本化率为： 项目名称 本年资本化金额 资本化率 人民币元 ％ ３０ 万吨涂布白板纸（公司） ９，６８５，８２２．２２ １．８０ ２５ 万吨 ＢＣＴＭＰ 热磨化机浆及厌氧处理系统（公司） ６０３，９０８．６８ １．８０ 污染治理与综合利用工程（公司） １，４３６，８６２．２９ １．８０ 企业信息化及物流项目（公司） ２，８５３，４９３．３３ １．８０ 上海新厂区工程（上海晨鸣） ３，８１９，８４４．５６ ５．２７ ６ 立方米创花板工程（鄄城晨鸣） １１１，０５９．６５ ４．６４ ２０ 万吨低定量涂布纸工程（江西晨鸣） ２６，８６２，３０８．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５．５５ 合计 ４５，３７３，２９９．１３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １７． 无形资产 土地使用权 软件 商标权 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 取得方式 出让 购买 评估增值（注 １） 原值 年初数 １０９，５１６，３０２．０６ ９，６００．００ １４，５００，０００．００ １２４，０２５，９０２．０６ 本年增加 １４０，６６５，７６７．４７ １４，８３８，２９３．０５ － １５５，５０４，０６０．５２ 本年减少额（注 ２） ６，６２８，２３３．５７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６，６２８，２３３．５７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 年末数 ２４３，５５３，８３５．９６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４，８４７，８９３．０５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４，５００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２７２，９０１，７２９．０１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 累计摊销 年初数 １７，９１４，８１６．１５ １０，８７４，９９９．９６ ２８，７８９，８１６．１１ 本年摊销额 ４，１６８，５７１．６２ １，１２４，２７９．４８ １，４４９，９９９．９６ ６，７４２，８５１．０６ 本年减少额 １，２８６，３７６．８２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，２８６，３７６．８２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 年末数 ２０，７９７，０１０．９５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，１２４，２７９．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １２，３２４，９９９．９２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３４，２４６，２９０．３５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 减值准备 年初数及年末数 － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 净值 年初数 ９１，６０１，４８５．９１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９，６００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３，６２５，０００．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９５，２３６，０８５．９５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 年末数 ２２２，７５６，８２５．０１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １３，７２３，６１３．５７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，１７５，０００．０８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２３８，６５５，４３８．６６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 剩余摊销年限 １６ 年至 ４９ 年 ９．２５ 年 １．５ 年 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６８ 注 １： 本公司的“晨鸣”牌商标权是以业经原山东会计师事务所评估并经国家国有 资产管理局确认的重估价值于 １９９７ 年 ５ 月 １ 日调整入账，自 １９９７ 年 ７ 月 １ 日起分十年摊销。 注 ２： 土地使用权本年因出售减少原值人民币 ６，６２８，２３３．５７ 元。 １８． 长期待摊费用 种类 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 年末数 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 土地租赁费（山东新力） ８６０，３３３．６０ ６８２，８０２．４３ － ７２，１９２．７２ ６１０，６０９．７１ １５６ 个月 开办费（荷泽晨鸣） ２６３，９１８．４５ ２６３，９１８．４５ － ２６３，９１８．４５ － 设备租赁费（武汉晨鸣） ２６，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ － ６，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ ２４ 个月 土地租赁费（武汉晨鸣） ４，３９３，０００．００ ３，９８５，９３１．４３ － １０２，８９４．３８ ３，８８３，０３７．０５ ４９９ 个月 开办费（齐河晨鸣） １，４１９，９６３．５２ １，４１９，９６３．５２ － １，４１９，９６３．５２ － 土地租赁费（寿光天园） ３，４９４，４００．００ ２，５０４，３２０．００ － ２，５０４，３２０．００ － 种苗费（寿光天园） ２，１１７，７００．００ １，５１７，６８５．００ － １，５１７，６８５．００ － 技术费（寿光天园） １，２７０，０００．００ ９１０，１６６．７８ － ９１０，１６６．７８ － 开办费（江西晨鸣） ９，６３０，４７９．３３ ９，６３０，４７９．３３ － ９，６３０，４７９．３３ － 开办费（北京天宝） ６，７１２，５０４．３７ ２，８６６，０７２．２７ ３，８４６，４３２．１０ ６，７１２，５０４．３７ － 土地租赁费（上海晨鸣） ２１，１５３，９８６．６０ － ２１，１５３，９８６．６０ ９９９，０８０．１５ ２０，１５４，９０６．４５ ５６４ 个月 开办费（御景大酒店） ５８，５８７．７３ － ５８，５８７．７３ － ５８，５８７．７３ 开办费（鄄城晨鸣） ４０，５２６．５４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ４０，５２６．５４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ４０，５２６．５４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ７７，４１５，４００．１４ ４１，７８１，３３９．２１ ２５，０９９，５３２．９７ ３０，１３３，２０４．７０ ３６，７４７，６６７．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １９． 短期借款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行借款 ４，４６３，１４１，４００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３，２９８，８７９，３６４．７５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 其中 质押借款 注１ １３０，０００，０００．００ － 担保借款 注２ １，１３４，２０５，５００．００ ６７１，８５０，０００．００ 信用借款 ３，１９８，９３５，９００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，６２７，０２９，３６４．７５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 注 １： 系本公司之子公司江西晨鸣纸业有限责任公司以其基本存款账户中国建设银行南昌 ６９ 市昌北支行（Ｎｏ．３６００１０５０８０００５０００２８０５）存款余额人民币 １３，７６２，０１３．３２ 元为质押的 借款。 注 ２： 其中公司之子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司为其子公司武汉晨建新 型墙体材料有限公司借款人民币 ３，０００，０００．００ 元提供担保，海拉尔建设局 为公司之子公司海拉尔晨鸣纸业有限责任公司借款人民币 ５，０００，０００．００ 元 提供担保，其余系由本公司为子公司的借款提供担保，参见附注 ５１（６）。 截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日短期借款中包含已贴现票据产生的借款人民币 ３１８，０００，０００．００ 元。 本公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的短期借款中无逾期借款。 ２０． 应付票据 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 １１４，６０２，３７７．４９ ９，０９５，１０９．６０ 商业承兑汇票 ２，９８６，９００．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １１７，５８９，２７７．５３ ９，０９５，１０９．６０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 应付票据中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的票据。 ２１． 应付账款 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 人民币元 ％ 人民币元 ％ １ 年以内 １，４２８，５１９，６６９．１３ ９２．１２ １，１５５，２０９，７４６．２２ ８６．２６ １－２ 年 ９９，３１９，７８２．８０ ６．４１ ８４，９１３，４１２．２２ ６．３４ ２－３ 年 １３，８１５，６２６．４９ ０．８９ ４４，５３２，３００．１７ ３．３３ ３ 年以上 ９，００２，２４８．７０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ０．５８ ＿＿＿＿＿＿ ５４，３８９，２９９．６４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４．０７ ＿＿＿＿＿＿ 合计 １，５５０，６５７，３２７．１２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ＿＿＿＿＿＿ １，３３９，０４４，７５８．２５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ＿＿＿＿＿＿ 本公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日 ３ 年以上的应付账款主要为尚未结算完毕的购货及工程尾 款。 应付账款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的款项。 ７０ ２２． 预收账款 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 人民币元 ％ 人民币元 ％ １ 年以内 １８８，６５０，２０５．９９ ９７．８９ １９６，１８７，８６６．５７ ８６．９７ １ 年以上 ４，０７５，３９８．２８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２．１１ ＿＿＿＿＿＿ ２９，３８１，８７４．１９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １３．０３ ＿＿＿＿＿＿ 合计 １９２，７２５，６０４．２７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ＿＿＿＿＿＿ ２２５，５６９，７４０．７６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ＿＿＿＿＿＿ 本公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日账龄在一年以上的预收账款主要为尚未结算的销货尾款。 预收账款中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的款项。 ２３． 应付股利 年末数 年初数 人民币元 人民币元 国家股 １８９，５４５．０６ － 法人股 ２２９，５６７．３５ ７７５，４７１．２１ 社会公众股 ０．７２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ４１９，１１３．１３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７７５，４７１．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２４． 应交税金 年末数 年初数 人民币元 人民币元 增值税 （３９，１９８，６５８．３７） （７，５９３，２９６．６９） 企业所得税 ４７，９８８，０９７．２１ ９８，５４０，１２６．８７ 个人所得税 ８，６６９，９６５．７９ ４，８５６，７５９．４３ 营业税 ７，５８０，１４０．５１ ７６３，２３１．４３ 房产税 ３，４６３，０２３．４３ ６７７，０４８．９７ 印花税 １，０３５，３０４．２９ ３４９，０７７．７３ 城市建设维护税 ５５８，５５２．６３ ３４９，６８３．８７ 资源税 ５０，０００．００ １２５，７１７．８６ 土地使用税 ９８７，１８５．２２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３９４，３８７．１７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ３１，１３３，６１０．７１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９８，４６２，７３６．６４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７１ ２５． 其他应交款 性质 年末数 年初数 人民币元 人民币元 教育费附加 ７３５，３５０．２９ ４１５，３０３．７７ 水利基金 １６３，４１８．８４ － 其他 １６，６６６．５９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １６９，４９８．５３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ９１５，４３５．７２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５８４，８０２．３０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２６． 其他应付款 年末数 年初数 人民币元 ％ 人民币元 ％ １ 年以内 １３２，５８４，９１１．５４ ４２．３７ ９７，４２０，９３２．３０ ３５．９１ １－２ 年 ５５，９３３，４３４．７７ １７．８８ ９９，３７６，９３４．５８ ３６．６３ ２－３ 年 ９１，４０３，７５３．３３ ２９．２１ ３１，０５２，１４８．３３ １１．４４ ３ 年以上 ３２，９６６，０５８．６３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １０．５４ ＿＿＿＿＿＿ ４３，４６５，１４１．１４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １６．０２ ＿＿＿＿＿＿ 合计 ３１２，８８８，１５８．２７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ＿＿＿＿＿＿ ２７１，３１５，１５６．３５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ＿＿＿＿＿＿ 其他应付款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）股份的股东的款项。 截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，账龄在三年以上的其他应付款主要为中标保证金及单位往 来款。 ２７． 预提费用 年末数 年初数 人民币元 人民币元 借款利息 ９，５６６，４９５．５２ ４，９３１，５９７．６０ 水电费 ２，６７７，０７６．７７ ３，４１３，９９７．４５ 运输费 ２，８９８，２１２．６９ １，２１２，５９４．０９ 租金 ４，８９１，５４４．４３ ７５２，６５７．１９ 保险费 － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２２９，８００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ２０，０３３，３２９．４１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １０，５４０，６４６．３３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７２ ２８． 长期借款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 信用借款 ７０６，５３４，４３５．９４ ５０７，６００，４３５．９４ 抵押借款 注１ ５９４，９１４，０００．００ 保证借款 注２ ７９７，６５５，９５２．１０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，４４６，１３５，０５２．１０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ２，０９９，１０４，３８８．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，９５３，７３５，４８８．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 减：一年内到期的长期借款 其中：信用借款 １３３，１６１，４００．００ ２１，５００，０００．００ 抵押借款 ４９，８４５，３４８．１９ － 保证借款 ８５，０００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２８３，８２９，５００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２６８，００６，７４８．１９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３０５，３２９，５００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 一年后到期的长期借款 １，８３１，０９７，６３９．８５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，６４８，４０５，９８８．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 上述借款年利率为 ４．０４％到 ５．９４％。 注 １： 抵押借款除本公司之子公司三河天宝嘉麟房地产开发有限公司以房地产开 发成本中土地使用权人民币 １２０，６０３，３００．００ 元向中国工商银行燕郊支行抵 押以取得借款人民币 ３０，０００，０００．００ 元外，其余抵押借款的抵押资产类别以 及金额参见附注 １５。 注 ２： 系由本公司为子公司的借款提供担保，具体金额参见 ５１（６）。 ２９． 应付债券 年末应付 债券名称 面值 发行日期 面值总额 债券期限 溢价（折价） 额 利息总额 本期转股 年末金额 年初金额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 可转换债券 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ２００４－９－１５ ２，０００，０００，０００．００ ５年 ＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ １，９６６，２３０，７１１．６６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，００９，６２７，７７７．７７ １２，０１８，６１１．６６ ４５，７８７，９００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ２，０００，０００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿ － ＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １２，０１８，６１１．６６ ４５，７８７，９００．００ １，９６６，２３０，７１１．６６ ２，００９，６２７，７７７．７７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１） ２００６ 年 ２ 月 ７ 日公司以公司之子公司部分固定资产和土地使用权作抵押为公 司可转换公司债券担保提供反担保，抵押资产类别以及金额参见附注 ５５。 （３）２００４ 年 ９ 月 １５ 日，本公司经中国证监会核准发行 ５ 年期的可转换公司债券（晨鸣 ７３ 转债）人民币 ２０ 亿元，转股期自 ２００５ 年 ３ 月 １５ 日至 ２００９ 年 ９ 月 １５ 日。本次发 行的可转债的利率第一年为 １．５％，第二年为 １．８％，第三年为 ２．１％，第四年为 ２．５％， 第五年为 ２．７９％。在晨鸣转债存续期间，若中国人民银行向上调整人民币存款利 率，晨鸣转债的票面利率从调息日起将按人民币一年期整存整取存款利率上调的 幅度向上调整（指与上一次调整时人民币一年期整存整取存款利率比较的净增加 幅度，首次调整的比较基数为可转债发行前一日的人民币一年期整存整取存款利 率）；若中国人民银行向下调整人民币存款利率，晨鸣转债的利率不作变动。根据 本次可转换公司债券的发行条款，可转换公司债券可被本公司赎回或转债持有人 回售。 可转换公司债券赎回条款 自本公司可转债发行首日起两年之后，如本公司人民币普通股（Ａ 股）股票任意连续 ２５ 个交易日的收盘价不低于当期转股价格的 １４０％时，本公司董事会有权决定按面值的 １０５％（含当期利息）在“赎回日”（在赎回公告中通知）赎回全部或部分在赎回日之前未 转股的晨鸣转债。若在该 ２５ 个连续交易日内发生过转股价格调整的情形，则在价格 调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在价格调整后的交易日（含调整 当日）按调整后的转股价格和收盘价计算。 可转换公司债券回售条款 一般性回售条款 自本公司可转债发行首日起两年之后，如果公司人民币普通股（Ａ 股）股票任意连续 ２５ 个交易日的收盘价低于当期转股价格的 ８０％（含 ８０％）时，可转债持有人有权将持有的 全部或部分可转债以面值 １０５％（含当期利息）的价格回售予公司。若在该 ２５ 个连续交 易日内发生过转股价格调整的情形，则在价格调整前的交易日按调整前的转股价格和 收盘价计算，在价格调整后的交易日（含调整当日）按调整后的转股价格和收盘价计 算。若在一个计息年度内首次满足回售条件而可转债持有人不实施回售的，该计息年 度不应再行使回售权。无论投资者是否依照本条款行使有条件回售权，均不影响其依 据“时点回售条款”行使时点回售权和依据“附加回售条款”行使附加回售权。 时点回售条款 在本次可转债发行日起满五年之日的前五个交易日，可转债持有人有权将其持有的全 部或部分可转债向公司进行回售。每张转债的回售价格为转债面值的 １０６．０５％（含当 期利息）无论投资者是否依照本条款行使时点回售权，均不影响其依据“一般性回售 条款”行使回售权和依据“附加回售条款”行使附加回售权。 可转债转股价格 在可转债发行之后，当公司满足以下条件时可转债转股价格将作相应调整： （ａ）公司因送红股、增发新股或配股、派息等情况（不包括因可转债转股增加的股本） ７４ 使公司股份发生变化时； （ｂ）当公司人民币普通股（Ａ 股）股票在任意连续 １０ 个交易日中的收盘价低于当期转股 价格的 ９０％时，公司董事会有权在不超过当期转股价格的 １５％的幅度内向下修正转 股价格；当修正幅度为 １５％以上时，由董事会提议，股东大会通过后实施； （ｃ）晨鸣转债自发行日起两年后，经股东大会批准，董事会可以对转股价格进行特别 向下修正，修正后的转股价格不应低于修正时本公司最近一期经审计的财务报告 中的每股净资产值。 ２００５ 年 ５ 月 １９ 日公司将可转债转股价格从发行时每股人民币 ９．９９元调整为每股人民币６．５９ 元。 ３０． 专项应付款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 国家拨入的具有专门用途的拨款 锅炉改造款 （１） ２４０，０００．００ － 科技三项经费 （２） ８０，０００．００ ８０，０００．００ 环保专项资金 （３） － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６，０００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ３２０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６，０８０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１）本公司之子公司上海晨鸣造纸机械有限公司根据上海市环境保护局《关于 ２００１ 年 燃料锅炉清洁能源替代专项资金发放的通知》对原燃煤锅炉型号进行改造，为 此申请到专项拨款人民币 ２４０，０００．００ 元。 （２）本公司之子公司赤壁晨鸣纸业有限责任公司于 ２００４ 年根据《湖北省第四批科技三 项经费拨付通知》收到专项拨款人民币 ８０，０００．００ 元。 （３）本公司之子公司延边晨鸣纸业有限公司 ２００４ 年收到国家财政拨付的“４ 万吨污水 处理工程”专项拨款人民币 ６，０００，０００．００ 元，该项目于 ２００５ 年完工并经延边 朝族自治州环保部门及财政部门验收合格后延边晨鸣纸业有限公司将该专项 资金转入资本公积。 ３１． 股本 （１） ２００５ 年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日，公司股份变动情况如下： 本次变动增减 年初数（股） 送股 公积金转股 可转换债转股 其他 小计 年末数（股） ７５ 未上市流通股份 发起人股份 － 国家持有股份 ２８１，８９５，４５１ ５６，３７９，０９０ ８４，５６８，６３５ － － １４０，９４７，７２５ ４２２，８４３，１７６ － 境内法人持有股份 ８，１６５，１０６ １，６３３，０２１ ２，４４９，５３２ － － ４，０８２，５５３ １２，２４７，６５９ 内部职工股 ９７，４０２，３５６ － － － （９７，４０２，３５６） （９７，４０２，３５６） － ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ 未上市流通股合计 ３８７，４６２，９１３ ５８，０１２，１１１ ８７，０１８，１６７ － （９７，４０２，３５６） ４７，６２７，９２２ ４３５，０９０，８３５ 已上市流通股份 人民币普通股 １３８，６００，０００ ４７，２００，６７３ ７０，８０１，０１０ ６，９４７，５６１ ９７，４０２，３５６ ２２２，３５１，６００ ３６０，９５１，６００ 境内上市外资股 ３７１，６６４，９９０ ７４，３３２，９９８ １１１，４９９，４９７ － － １８５，８３２，４９５ ５５７，４９７，４８５ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ 已上市流通股合计 ５１０，２６４，９９０ １２１，５３３，６７１ １８２，３００，５０７ ６，９４７，５６１ ９７，４０２，３５６ ４０８，１８４，０９５ ９１８，４４９，０８５ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ 股份总数 ８９７，７２７，９０３ １７９，５４５，７８２ ２６９，３１８，６７４ ６，９４７，５６１ － ４５５，８１２，０１７ １，３５３，５３９，９２０ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ 上述股份每股面值为人民币 １．００ 元。 公司根据股东大会通过的 ２００４ 年度利润分配及资本公积转增股本的方案，以股权登记日 ２００５ 年 ５ 月 １９ 日的股本 ８９７，７２８，９１３ 股（包括可转债转股 １，０１０ 股）为基数每 １０ 股 送红股 ２ 股、每 １０ 股派发人民币 １．００ 元现金红利（含税），以资本公积金每 １０ 股转 增 ３ 股，转增后股份总额为 １，３４６，５９３，３６９ 股。 根据中国证监会证监公司字［２００１］１２ 号文核准，公司已发行的内部职工股自 增资发行 Ａ 股上市三年后可以上市流通。公司 ２００５ 年申请上市流通的内部职 工股 ９７，４０２，３５６ 股。 上述股本变更业经中瑞华恒信验字Ⅱ【２００５】第 ００５ 号验资报告审验。 ２００５ 年公司第三、四季度可转换债券转为公司发行的人民币普通股（Ａ 股）股票 ６，９４６，５５１ 股。该股本变更尚未经会计师事务所审验。 （２） ２００４ 年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日，公司股份没有发生变动。 ３２． 资本公积 ２００５ 年 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 资本溢价 １，４４５，５７４，８０７．２１ ３８，８４１，９５６．１２ ２６９，３１８，６７４．００ １，２１５，０９８，０８９．３３ ７６ 资产评估增值准备 ５７，５０１，６７１．９７ － － ５７，５０１，６７１．９７ 拨款转入 １６５，１３３，０００．５８ － － １６５，１３３，０００．５８ 股权投资准备 ３１６，９５３，０３７．３１ ６６，６３０，１３０．５１ － ３８３，５８３，１６７．８２ 其他资本公积 １，７５７，８２７．５６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，４５６，４７０．８９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３，２１４，２９８．４５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １，９８６，９２０，３４４．６３ １０６，９２８，５５７．５２ ２６９，３１８，６７４．００ １，８２４，５３０，２２８．１５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１） 资本溢价本年增加数主要系公司发行的可转换公司债券本年度转为公司发 行的人民币普通股（Ａ 股）股票形成溢价人民币 ３８，８４１，９５６．１２ 元。 资本溢价本年减少数参见附注 ３１ （１）。 （２） 股权投资准备本年增加数包括： （ａ） 本公司对子公司延边晨鸣纸业有限公司增加投资时所形成股权投资贷 方差额人民币 ３０，３５８，９１３．９５ 元； （ｂ） 根据《江西省国家税务总局关于江西晨鸣纸业有限责任公司在筹建期取得的收入缴纳 所得税问题的复函》，本公司之子公司江西晨鸣纸业有限责任公司 ２００４ 年收到南昌 经济技术开发区管委会拨付的基础建设补偿费及铁路延长线补偿费不需要缴纳企业 所得税，相应地将已计提的企业所得税转入资本公积，本公司按权益比例计算确认股 权投资准备人民币 ２９，６９８，４１６．００ 元； （ｃ） 本公司之子公司延边晨鸣纸业有限公司及赤壁晨鸣纸业有限责任公司 本年度收到国家财政拨付资金及补助，本公司按权益比例计算确认股权 投资准备人民币 ３，６９４，３５５．９８ 元。 （ｄ） 本公司按权益比例计算确认的子公司取得的债务重组收益及汇率折算 差额等人民币 ２，８７８，４４４．５８ 元。 （３） 其他资本公积本年度增加数主要系本公司本年度取得的债务重组收益。 ２００４ 年 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 资本溢价 １，４４５，５７４，８０７．２１ － － １，４４５，５７４，８０７．２１ 资产评估增值准备 ５７，５０１，６７１．９７ － － ５７，５０１，６７１．９７ 拨款转入 １６５，１３３，０００．５８ － － １６５，１３３，０００．５８ 股权投资准备 ２６３，６２０，９６９．０６ ５３，３３２，０６８．２５ － ３１６，９５３，０３７．３１ 其他资本公积 １，０１７，８９１．８０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７３９，９３５．７６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿ １，７５７，８２７．５６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １，９３２，８４８，３４０．６２ ５４，０７２，００４．０１ － １，９８６，９２０，３４４．６３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７７ （ａ） 股权投资准备本年增加数主要系本公司按权益比例所分享的子公司江 西晨鸣纸业有限责任公司收到南昌经济技术开发区管委会拨付的基础 建设补偿费及铁路延长线补偿费。 （ｂ） 其他资本公积本年增加数主要系本公司本年度取得的债务重组收益。 ３３． 盈余公积 ２００５ 年初余额 本年计提 本年转出 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 法定盈余公积 ２６１，０８３，５５３．８３ ４７，９２０，７８７．０８ － ３０９，００４，３４０．９１ 法定公益金 ２３４，４４３，２７８．７５ ４７，９２０，７８７．０８ － ２８２，３６４，０６５．８３ 任意盈余公积 ２４，８０１，４４３．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿ ２４，８０１，４４３．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ５２０，３２８，２７６．０６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９５，８４１，５７４．１６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿ ６１６，１６９，８５０．２２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２００４ 年初余额 本年计提 本年转出 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 法定盈余公积 ２１２，９６２，４９０．９６ ４８，１２１，０６２．８７ － ２６１，０８３，５５３．８３ 法定公益金 １８６，３２２，２１５．８８ ４８，１２１，０６２．８７ － ２３４，４４３，２７８．７５ 任意盈余公积 ２４，８０１，４４３．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿ ２４，８０１，４４３．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ４２４，０８６，１５０．３２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９６，２４２，１２５．７４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿ ５２０，３２８，２７６．０６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３４． 未分配利润 本年 上年 人民币元 人民币元 年初未分配利润 １，４３４，０９２，３４９．９４ １，１１６，３８５，９６７．８４ 加：本年净利润 ６０２，４３３，３４２．２４ ５０３，７２１，２９８．１４ 减：提取法定盈余公积金 （１） ４７，９２０，７８７．０８ ４８，１２１，０６２．８７ 提取法定公益金 （２） ４７，９２０，７８７．０８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４８，１２１，０６２．８７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７８ 可供股东分配利润 １，９４０，６８４，１１８．０２ １，５２３，８６５，１４０．２４ 减：应付股利－股东大会已批准的 以前年度现金股利 （３） ８９，７７２，８９１．３０ ８９，７７２，７９０．３０ 以前年度股票股利 （３） １７９，５４５，７８２．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 年末未分配利润 １，６７１，３６５，４４４．７２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，４３４，０９２，３４９．９４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 其中：资产负债表日后决议 分配的现金股利 （４） １６２，４２４，７９０．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８９，７７２，７９０．３０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１）提取法定盈余公积 根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 １０％提取。公司法定盈余公积 金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 （２）提取法定公益金 根据公司章程规定，经 ２００６ 年 ４ 月 １９ 日公司董事会提议，本年度法定公益金 拟按净利润之 １０％提取。 根据财政部财企［２００６］６７ 号文《关于＜公司法＞施行后有关企业财务处理问题 的通知》，公司的公益金结余将按规定转作盈余公积金管理使用。 （３）本年度股东大会已批准的现金股利及股票股利 ２００５ 年以总股本 ８９７，７２８，９１３ 股（包括可转债转股 １，０１０ 股）为基数，用未分 配利润向全体股东每１０ 股送红股２ 股、每 １０ 股派发人民币 １．００ 元现金红利（含 税），共计分配的现金股利及普通股股利分别为人民币 ８９，７７２，８９１．３０ 元及人 民币 １７９，５４５，７８２．００ 元。 （４）资产负债表日后决议的利润分配情况 根据董事会的提议，２００６ 年度按已发行之股份 １，３５３，５３９，９２０ 股（每股面值人 民币 １．００ 元）计算拟向全体股东按每 １０ 股派发现金红利人民币 １．２ 元（含税）， 共计分配利润人民币 １６２，４２４，７９０．４０ 元。由于公司正处于可转债转股期间， 总股本会由于可转债转股数量的增加而增加，因此实施分红方案时实际派发的 现金红利总额可能会超过人民币 １６２，４２４，７９０．４０ 元。上述股利分配方案有待 股东大会批准。 ３５． 主营业务收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 ７９ 纸制品 ８，８８９，８１４，４４４．６２ ６，６１１，１５５，２３０．１８ 电力及热力 ４９，７５５，９６６．５６ ５２，３８０，０４８．９４ 建筑材料 ５４４，５１８，１９５．２７ ２７０，２８８，３２１．８３ 造纸化工用品 １６４，７１９，５２３．１４ ６８，１３６，０６５．６３ 造纸设备 ７３，３３０，４０２．０３ ４４，１５１，９３９．４４ 其他 ２０７，５６６．１０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １８，５０１，４８３．０３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ９，７２２，３４６，０９７．７２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７，０６４，６１３，０８９．０５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１）主营业务收入中纸制品分地区情况如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 东北地区 ３８４，２０７，９９０．１５ ４３４，５７０，２３６．３４ 华北地区 １，６６４，７１３，６０８．６１ １，３５３，５０９，８５６．１６ 华东地区 ２，８２５，０１７，９７７．０１ ２，５３９，４３６，９８５．２７ 华南地区 １，６１２，９４５，４３５．９０ ９４６，８６５，７４０．２４ 中南地区 ７８０，０４６，２８５．１６ ７７０，４８４，０３０．４９ 西南地区 ３８２，４７５，４２７．６４ ２３３，９７０，０５０．８１ 西北地区 １８５，３７０，３２７．３２ １３４，２１５，８２４．７８ 关境外 １，０５５，０３７，３９２．８３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １９８，１０２，５０６．０９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ８，８８９，８１４，４４４．６２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６，６１１，１５５，２３０．１８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （２）前五名客户销售的收入占全部销售收入的比例情况如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 前五名客户销售的收入总额 ５６１，１５９，１２４．４１ ４７８，９７８，４５４．３２ 占全部销售收入的比例 ５．７７％ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６．７８％ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３６． 主营业务成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 纸制品 ７，０５２，７３０，８１８．５１ ５，０６２，９９７，２８４．８４ 电力及热力 ４２，８９１，８４７．８４ ４６，１４５，２２５．２２ ８０ 建筑材料 ４７０，１４９，４６１．９８ １９６，０５２，１４４．３５ 造纸化工用品 １２７，５２１，９７４．４９ ４３，１５６，９５９．５８ 造纸设备 ５９，９５９，６４２．５０ ２５，９４９，９２８．００ 其他 ３６７，２９７．８４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １５，３０７，０５８．７６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ７，７５３，６２１，０４３．１６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，３８９，６０８，６００．７５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３７． 主营业务税金及附加 税种 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 营业税 ７，４１６，１２４．１４ ４２２，４９８．５１ 城市维护建设税 ９，５５６，９５０．７７ １４，２３７，５０４．１７ 教育费附加 ６，１３２，４９９．４０ ７，０２５，８０３．５５ 堤防费 １２８，３４８．７３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４５，１６５．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ２３，２３３，９２３．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２１，７３０，９７１．２７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３８． 其他业务利润 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 原材料及半成品销售 １５，９３０，８４５．２３ ４，７８４，９９５．３６ 电及汽销售 ４，３５３，１９１．４６ １０，９０２，７１９．８３ 其他 ２，２７３，１７２．６６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７，７１５，１６８．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ２２，５５７，２０９．３５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２３，４０２，８８３．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３９． 财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 ２４９，８０５，１２５．３１ １９０，８４２，７１７．６８ 减：利息收入 ２０，８２３，７９４．５７ １９，５４８，５７３．３２ 汇兑损失 ３９，１３０．４２ １，２４９，０９９．８７ 减：汇兑收益 ５１，６９０，４０８．８５ １，０２８．８８ 其他 １５，８４６，６７２．３７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２３，１９２，９２９．１３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １９３，１７６，７２４．６８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １９５，７３５，１４４．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８１ ４０． 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 委托理财及委托贷款收益 － １，０００，０００．００ 长期投资收益 按成本法核算的被投资单位分派利润 － １，２６５，３７５．４２ 按权益法确认收益 ６４８，６０６．６１ ４１１，２０６．５５ 长期股权投资差额摊销 ４，４８６，３７８．０７ ４，４８６，３７８．０７ 长期股权投资处置收益（损失） － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （２９８，０９１．８１） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ５，１３４，９８４．６８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６，８６４，８６８．２３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４１． 补贴收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 增值税返还 （１） １９，３８２，６１３．６７ １２，４９３，９５３．３８ 财政扶持金 （２） １２０，０９２，９０２．７１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８８，４１１，９８３．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １３９，４７５，５１６．３８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００，９０５，９３６．５９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１） 本公司子公司收到返还的增值税人民币 １９，３８２，６１３．６７ 元，主要内容如下： （ａ） 根据寿光市国税局寿国税政［２００４］２９ 号文《寿光市国家税务局关于对山 东晨鸣新力热电有限公司申请免税的批复》，本公司之子公司山东晨鸣 新力热电有限公司 ２００５ 年度收到返还的增值税人民币 ２，０２５，５８９．４６ 元。 （１） 本公司子公司收到返还的增值税人民币 １９，３８２，６１３．６７ 元，主要内容如下： － 续 （ｂ） 根据国家税务总局财税［２００１］１９８ 号以及山东省国家税务局发 ［２００１］２７３ 号文件，经山东省寿光市国税局寿国税流批字［２００５］０３ 号文 批准，本公司之子公司寿光市晨鸣水泥有限公司生产的复合硅酸盐水泥 （３２．５、３２．５Ｒ）在 ２００５ 年内享受增值税即征即退的政策，２００５ 年度收 到返还的增值税人民币 １，０５９，６９７．８３ 元。 （ｃ） 根据财政部、国家税务总局财税字［１９９５］４４ 号和财税［２００１］７２ 号及山 ８２ 东省国家税务局鲁国税发［２００１］１１０ 号等文件规定，本公司之子公司山 东晨鸣板材有限责任公司生产的资源综合利用产品享受增值税即征即 退的优惠政策，２００５ 年度收到返还的增值税人民币 １６，２９７，３２６．３８ 元。 （２） 本公司及其子公司收到财政扶持金人民币 １２０，０９２，９０２．７１ 元，主要内容如下： （ａ） 根据寿光市财政局寿财企字［２００５］第 ２３ 号文《关于拨付山东晨鸣纸业 集团铜版纸与涂布白卡纸纸项目税收返还资金的通知》，本公司收到财 政扶持金人民币 ２５，０００，０００．００ 元。 （ｂ） 根据寿光市财政局寿财预指［２００５］第 １１０ 号文《关于拨付技改项目资金 的通知》，本公司收到财政扶持金人民币 ４，７５９，０００．００ 元。 （ｃ） 根据寿光市人民政府办公司寿政办复字［２００５］１０２ 号文《关于晨鸣集团 申请返还铜版纸项目税费的批复》，本公司收到财政扶持金人民币 １５，５７１，０００．００ 元。 （ｄ） 根据武汉经济技术开发区财政局《关于拨付武汉晨鸣汉阳纸业股份有限 公司财政扶持金的通知》，本公司之子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限 公司收到财政扶持金人民币 ４，４００，０００．００ 元。 （ｅ） 根据赤壁市财政局赤财发［２００５］７２ 号文《关于赤壁晨鸣纸业母公司申请 财政扶持资金的批复》，本公司之子公司赤壁晨鸣纸业有限责任公司收 到企业扶持金人民币 １１，０００，０００．００ 元。 （ｆ） 根据齐河县人民政府齐政字（２００５）３ 号文《关于拨付山东晨鸣纸业集团 齐河板纸有限责任公司部分财政资金的批复》及齐政字（２００５）５１ 号文 《关于拨付山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司部分财政资金的 批复》，本公司之子公司山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司收到 财政扶持金人民币 ４７，３３５，５５５．００ 元。 （ｇ） 根据延边州财政局延州财办［２００１］３７ 号文《延边州财政局关于吉林晨鸣 亚松浆纸有限责任公司享受税收优惠政策的承诺函》及龙井市人民政府 于 ２００１ 年 ９ 月出具的承诺函，本公司之子公司延边晨鸣纸业有限公司 本年度收到财政扶持金人民币 ６，６４９，１６６．９０ 元。 （ｈ） 本公司及子公司收到其他经批准的零星财政扶持金人民币 ５，３７８，１８０．８１ 元。 ８３ ４２． 营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处理长期资产净收益 ３，０９０，６３０．４８ ２，６４６，６８１．８３ 保险赔款 １，９４６，２５２．５１ ２，３３７，８９０．８９ 违约金收入 １，８３８，０７４．１１ ２５０，５０４．３１ 其他 ４４３，０２９．０５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７５７，８３０．０９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ７，３１７，９８６．１５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，９９２，９０７．１２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４３． 营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处理长期资产净损失 ２９，２７６，５０４．２０ １２，９６７，４９１．５４ 罚款支出 ８８９，８９９．６５ １，１００，７４６．６３ 债务重组损失 ４５４，７９７．５８ － 非常支出 ４１０，９１０．４４ ３４３，４０４．３０ 其他 ２８８，８３２．１２ １２９，６８０．２１ 捐赠支出 ２２，８８０．３５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４２１，５００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ３１，３４３，８２４．３４ １４，９６２，８２２．６８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４４． 扣除非经常性损益后的净利润 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 净利润 ６０２，４３３，３４２．２４ ５０３，７２１，２９８．１４ 加：非经常性损益项目 － 营业外收入 （７，３１７，９８６．１５） （５，９９２，９０７．１２） － 营业外支出 ３１，３４３，８２４．３４ １４，９６２，８２２．６８ － 补贴收入 （１２０，０９２，９０２．７１） （８８，４１１，９８３．２１） － 转回的存货跌价准备 － （２２３，２２３．３８） － 转回的坏账准备 （１４，１２５，００７．９７） （１，０２０，０１７．４４） － 股权投资处置损失 － ２９８，０９１．８１ － 委托理财及委托贷款收益 － （１，０００，０００．００） 加：非经常性损益的所得税影响数 ３０，９１５，７９７．５８ ２２，４８１，１１６．７０ ８４ 加：非经常性损益的少数股东损益影响数 ８，７４９，１６４．９７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １１，１３５，６２９．９４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 扣除非经常性损益后的净利润 ５３１，９０６，２３２．３０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４５５，９５０，８２８．１２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４５． 收到的其他与经营活动有关的现金 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 财政扶持金 １２０，０９２，９０２．７１ ８８，４１１，９８３．２１ 利息收入 ２０，８２３，７９４．５７ １９，５４８，５７３．３２ 其他 ２０，２０９，４１１．０９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １９，６８４，５５５．８３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １６１，１２６，１０８．３７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １２７，６４５，１１２．３６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４６． 支付其他与经营活动有关的现金 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 运输费 ３８４，６０４，４８２．２５ ２９５，０５４，３８４．７０ 招待费 ４２，２５８，２７１．２０ ４２，２５８，０４６．３７ 租赁费 ２１，３９４，２４３．４５ ３３，５４３，９８５．８２ 股权激励基金 １６，２９９，１６５．００ ２７，２２５，４２３．０１ 董事长奖励基金 － １３，２０４，３０７．００ 差旅费 １９，３８９，２９８．５５ ３０，５９１，３６５．７３ 办公费 １１，５３４，４８８．１５ １７，７１６，５７４．１６ 排污费 ３５，５１４，１６１．４８ １４，８４５，９６２．０８ 商业保险 １４，５９２，７００．４８ － 其他 ７５，１１７，５６６．７８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ６７，５１７，９０１．５０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ６２０，７０４，３７７．３４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５４１，９５７，９５０．３７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４７． 收到的其他与筹资活动有关的现金 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 基础建设补偿费 － ７９，９９５，２００．００ 铁路延长线补偿费 － １０，０００，０００．００ 环保专项基金 ２４０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８５ 合计 ２４０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８９，９９５，２００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４８． 支付的其他与筹资活动有关的现金 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 ＩＦＣ 与 ＤＥＧ 外币借款前端费 ８，４６７，９９１．００ － 受限的银行存款 １０９，２０６，３１３．０６ ７，８０３，７７５．１２ 其他 ９９，１１４．２７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５，５７５，０５２．３６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １１７，７７３，４１８．３３ １３，３７８，８２７．４８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４９． 现金及现金等价物分析 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 银行存款及现金余额 １，００６，３５８，６９１．９１ １，５９４，１４４，４３７．４０ 减：受限的银行存款 １０９，２０６，３１３．０６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７，８０３，７７５．１２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金余额 ８９７，１５２，３７８．８５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，５８６，３４０，６６２．２８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５０． 母公司会计报表主要项目注释 （１） 应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 １ 年以内 １，２９５，６１１，５５４．５１ ９３．１９ ６４，７８０，５７７．７３ １，２３０，８３０，９７６．７８ ６０４，７２３，２１２．６３ ８６．８９ ３０，２３６，１６０．６３ ５７４，４８７，０５２．００ １－２ 年 ４１，６０４，７７７．５６ ２．９９ ４，１６０，４７７．７６ ３７，４４４，２９９．８０ ３６，６８３，６０４．１８ ５．２７ ３，６６８，３６０．４２ ３３，０１５，２４３．７６ ２－３ 年 ４，３５９，２８２．９１ ０．３１ ８７１，８５６．５８ ３，４８７，４２６．３３ ９，３４７，７７８．４７ １．３４ １，８６９，５５５．６９ ７，４７８，２２２．７８ ３－４ 年 ６，２８２，７１０．１７ ０．４５ ３，１４１，３５５．０９ ３，１４１，３５５．０８ ８，３８２，６２４．８３ １．２０ ４，１９１，３１２．４２ ４，１９１，３１２．４１ ４ 年以上 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４２，４４１，１０８．５８ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３．０６ ３４，０９３，５３９．７２ ８，３４７，５６８．８６ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ３６，８８４，３４２．７２ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ５．３０ ３１，１０６，７０７．２７ ５，７７７，６３５．４５ 合计 １，３９０，２９９，４３３．７３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ １００．００ １０７，０４７，８０６．８８ １，２８３，２５１，６２６．８５ ６９６，０２１，５６２．８３ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ ７１，０７２，０９６．４３ ６２４，９４９，４６６．４０ ８６ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 ％ １７４，４１９，０８３．８５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １２．５５ ＿＿＿＿＿ 应收账款中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 （２） 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 ％ 人民币元 人民币元 １ 年以内 １，４１１，３３５，２１２．５２ ７５．０８ ７０，５６６，７６０．６２ １，３４０，７６８，４５１．９０ １，１１５，４４２，８９２．５１ ９４．６２ ５５，７８５，７２７．３３ １，０５９，６５７，１６５．１８ １－２ 年 ４３７，７９２，０９３．８７ ２３．２９ ５４，１４０，０８２．７４ ３８３，６５２，０１１．１３ ４５，４０６，５８３．１３ ３．８５ ４，６６０，８５８．３１ ４０，７４５，７２４．８２ ２－３ 年 １２，７９５，７８５．９０ ０．６８ ２，５５９，１５７．１８ １０，２３６，６２８．７２ ２，４２９，８７７．９０ ０．２１ ２２６，８７５．５８ ２，２０３，００２．３２ ３－４ 年 ２，４２９，１５５．９０ ０．１３ １，２６４，５７７．９５ １，１６４，５７７．９５ ９，３６７，３９３．６８ ０．７９ ４，５９４，６１９．８４ ４，７７２，７７３．８４ ４ 年以上 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １５，４３４，９７７．０１ ０．８２ １４，１０６，４４７．１０ １，３２８，５２９．９１ ６，２５８，４２９．２４ １，３１３，２９３．１６ ０．５３ ４，９４５，１３６．０８ 合计 １，８７９，７８７，２２５．２０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １００．００ １４２，６３７，０２５．５９ １，７３７，１５０，１９９．６１ １，１７８，９０５，１７６．４６ １００．００ ７０，２１３，２１７．１４ １，１０８，６９１，９５９．３２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 ％ １，５６０，９８８，６２４．０４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８３．０４ ＿＿＿＿＿ 其他应收款中无应收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东的欠款。 （３） 坏账准备 年初数 本年计提额 本年转回数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备 应收账款 ７１，０７２，０９６．４３ ３５，９７５，７１０．４５ － １０７，０４７，８０６．８８ 其他应收款 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７０，２１３，２１７．１４ ７４，５２３，８０８．４５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，１００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １４２，６３７，０２５．５９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １４１，２８５，３１３．５７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １１０，４９９，５１８．９０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，１００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２４９，６８４，８３２．４７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８７ （４） 长期股权投资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 对子公司投资（附注 ５０（４）（ａ）） ２，３１２，０２３，０４７．４４ ２，１５１，４７６，５０３．２４ 对联营企业投资（附注 ５０（４）（ａ）） ２０，１６６，６０４．０１ １９，５１７，９９７．４０ 其他股权投资（附注 ５０（４）（ｂ）） ７，２９０，０００．００ ７，２９０，０００．００ 长期股权投资差额（附注 ５０（４）（ｃ）） （１５，１３１，０８１．３８） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （１８，３７８，５４４．５９） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ２，３２４，３４８，５７０．０７ ２，１５９，９０５，９５６．０５ 减：长期股权投资减值准备 １，２００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，２００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期股权投资净额 ２，３２３，１４８，５７０．０７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，１５８，７０５，９５６．０５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８８ （４） 长期股权投资 － 续 （ａ） 对子公司、联营企业投资的详细情况如下 初始 本年 本年分得的 累计权益 占被投资公 被投资公司名称 投资额 追加投资额 权益增减额 现金红利 增（减）额 减值准备 年末账面价值 注册资本比 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 子公司 武汉晨鸣汉阳纸业 股份有限公司 ２０８，０００，０００．００ － １００，３８１，２１６．１０ ８１，４８８，０００．００ ２６０，６６２，３１８．１６ － ４６８，６６２，３１８．１６ ５０．９３ 山东晨鸣纸业集团 齐河板纸有限责任公司 ３７６，０００，０００．００ － ６１，５２５，９９９．９０ － ３１７，５４６，５００．７６ － ６９３，５４６，５００．７６ ９９．９５ 山东晨鸣热电 股份有限公司 ７１，４３６，２９０．００ － ５，３４６，２６０．９５ － ３１，０８４，１１３．３１ － １０２，５２０，４０３．３１ ５１．００ 赤壁晨鸣纸业 有限责任公司 ３５，４８３，８８０．００ － ７，６５６，２６１．０９ － ３６，９２２，４１８．４７ － ７２，４０６，２９８．４７ ２０．００ 襄樊晨鸣铜版纸 有限责任公司 ６，４５２，０００．００ （１，８２４，０１５．６９） － ６３５，９４０．９５ － ７，０８７，９４０．９５ ２０．００ 延边晨鸣纸业有限公司 ４１，６３３，０００．００ ５１，３５８，９１３．９５ ９，３７３，５０８．７１ － ６０，１６６，６３５．１１ － １５３，１５８，５４９．０６ ７６．７３ 海拉尔晨鸣纸业 有限责任公司 １２，０００，０００．００ － ６，７５４，５１８．２４ － ３９，１３６，６９２．９２ － ５１，１３６，６９２．９２ ７５．００ 江西晨鸣纸业 有限责任公司 ６７１，５４８，４０６．４０ － （４０，０３６，４２４．５４） － （４０，１７５，５１９．４１） － ６３１，３７２，８８６．９９ ４７．１５ 上海晨鸣造纸 机械有限公司 ４２，７００，０００．００ － （７，３１７，５３９．１６） － １０，１３４，４６２．７６ － ５２，８３４，４６２．７６ ６１．００ 寿光市晨鸣天园 林业有限公司 ７，１９９，０００．００ － （３，４７５，９０９．６１） － （５，９４１，２２３．４１） － １，２５７，７７６．５９ ６８．００ 北京天宝嘉麟科技 ８９ 开发有限公司 ２２，５００，０００．００ － （９，６１１，４２９．３３） － （９，６１１，４２９．３３） － １２，８８８，５７０．６７ ４５．００ 吉林晨鸣纸业有限责任公司３１，５００，０００．００ － （３，８２４，５４３．５１） － （３，８２４，５４３．５１） － ２７，６７５，４５６．４９ ７０．００ 鄄城晨鸣板材有限公司 １４，９９０，０００．００ － － － － １４，９９０，０００．００ ９９．９３ 山东御景大酒店有限公司 ２１，０００，０００．００ － ５，１６３．０１ － ５，１６３．０１ － ２１，００５，１６３．０１ ７０．００ 湛江晨鸣林业 发展有限公司 ９００，０００．００ － （４９，８０１．１８） － （４９，８０１．１８） － ８５０，１９８．８２ ９０．００ 阳江晨鸣林业 发展有限公司 ９００，０００．００ － （２７０，１７１．５２） － （２７０，１７１．５２） － ６２９，８２８．４８ ９０．００ 联营企业 寿光丽奔制纸有限公司 １９，５５０，０００．００ － ６４８，６０６．６１ － ６１６，６０４．０１ － ２０，１６６，６０４．０１ ２６．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １，５８３，７９２，５７６．４０ ５１，３５８，９１３．９５ １２５，２８１，７００．０７ ８１，４８８，０００．００ ６９７，０３８，１６１．１０ － ２，３３２，１８９，６５１．４５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９０ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 本公司原持有延边晨鸣纸业有限公司 ５１％的股权。２００５ 年 １２ 月 １６ 日， 延边晨鸣纸业有限公司另一股东延边恒丰投资有限责任公司将持有延 边晨鸣纸业有限公司人民币 ４，０００ 万权益性资本中的人民币 ２，１００ 万元 权益性资本以人民币 ２，１００ 万元转让给本公司，２００５ 年 １２ 月 ２７ 日完 成股权变更手续。股权变更后，本公司持有延边晨鸣纸业有限公司人民 币 ６，２６３．３０ 万元权益性资本，持有股权比例为 ７６．７３％，延边恒丰投资 有限责任公司持有延边晨鸣纸业有限公司人民币 １，９００．００ 万元权益性 资本，持有股权比例为 ２３．２７％。 （ｂ） 其他股权投资 占被投资 被投资公司名称 投资期限 公司注册资本比例 投资金额 减值准备 年末账面价值 ％ 人民币元 人民币元 人民币元 青州市晨鸣变性淀粉 有限责任公司 ５０ 年 ３０．００ ５４０，０００．００ － ５４０，０００．００ 潍坊创业投资有限公司 长期 １．９５ １，０００，０００．００ － １，０００，０００．００ 泰山保险经纪有限公司 长期 ４．００ ２，０００，０００．００ － ２，０００，０００．００ 山东纸业集团总公司 长期 ２．００ ２００，０００．００ － ２００，０００．００ 浙江省广育报业 印务有限公司 长期 ９．９６ ２，０００，０００．００ － ２，０００，０００．００ 济南商友商务 有限责任公司 长期 ５．００ ３５０，０００．００ － ３５０，０００．００ 潍坊市五金交电 采购供应站 长期 ７．４０ １，２００，０００．００ （１，２００，０００．００） － ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ７，２９０，０００．００ （１，２００，０００．００） ６，０９０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ （ｃ） 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 剩余摊销期限 年初余额 本年摊销额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 武汉晨鸣汉阳纸业 股份有限公司 （５，１７５，２８３．６６） ４ （２，５８７，６４１．８１） （５１７，５２８．３７） （２，０７０，１１３．４４） 赤壁晨鸣纸业有限 责任公司 （３，６１３，１００．０４） ４ （１，８０６，５５０．０３） （３６１，３１０．００） （１，４４５，２４０．０３） 襄樊晨鸣铜版纸 有限责任公司 （１，１３６，９８１．４０） ３ （４５４，７９２．５６） （１１３，６９８．１４） （３４１，０９４．４２） 延边晨鸣纸业 ９１ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 有限公司 （２２，５４９，２６６．９９） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５ （１３，５２９，５６０．１９） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （２，２５４，９２６．７０） ＿＿＿＿＿＿＿＿ （１１，２７４，６３３．４９） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 （３２，４７４，６３２．０９） （１８，３７８，５４４．５９） （３，２４７，４６３．２１） （１５，１３１，０８１．３８） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （５） 主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 上年累计数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 纸制品 ８，５５７，３９７，８１８．９１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ７，５０５，１０３，８５７．５１３，８９５，５１６，６２６．９３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３，０９６，２９８，３２９．１１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 本公司２００５年度前五名销售客户的销售收入总额为人民币５６１，１５９，１２４．４１元， 占全部销售收入的比例为６．５６％ 。 （６） 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 委托理财及委托贷款收益 － １，０００，０００．００ 按成本法核算的被投资单位分派利润 － １，２６５，３７５．４２ 按权益法确认收益 １１５，４６１，４３６．３０ １８３，７９６，６４０．１３ 长期股权投资差额摊销 ３，２４７，４６３．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３，２４７，４６３．２１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １１８，７０８，８９９．５１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １８９，３０９，４７８．７６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５１． 关联方关系及其交易 （１） 除附注 ５ 所述的子公司外，存在控制关系的关联方为： 公司控股股东为山东寿光市国有资产管理局，截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日其持有公司的股权比 例为 ３１．２４％。 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 ２１１，３６７，０００ － － ２１１，３６７，０００ 山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限 责任公司 ３７６，２００，０００ － － ３７６，２００，０００ ９２ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 山东晨鸣热电股份有限公司 ９９，５５３，１００ － － ９９，５５３，１００ 延边晨鸣纸业有限公司 ８１，６３３，０００ － － ８１，６３３，０００ 江西晨鸣纸业有限责任公司 美元 １７２，０００，０００ － － 美元 １７２，０００，０００ 寿光市晨鸣天园林业有限公司 １０，５８６，７００ － － １０，５８６，７００ 上海晨鸣造纸机械有限公司 ７０，０００，０００ － － ７０，０００，０００ 海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 １６，０００，０００ － － １６，０００，０００ 北京天宝嘉麟科技开发有限公司 ５０，０００，０００ － － ５０，０００，０００ 三河天宝嘉麟房地产开发有限公司 １０，０００，０００ ４０，０００，０００ － ５０，０００，０００ 赤壁晨鸣纸业有限责任公司 １７７，４１０，０００ － － １７７，４１０，０００ 襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 ３２，２５８，０００ － － ３２，２５８，０００ 山东晨鸣新力热电有限公司 美元 １１，８００，０００ － － 美元 １１，８００，０００ 武汉晨鸣乾能热电有限责任公司 ８８，２３５，０００ － － ８８，２３５，０００ 山东晨鸣板材有限责任公司 ３０，０００，０００ － － ３０，０００，０００ 寿光市晨鸣水泥有限公司 ７，０００，０００ － － ７，０００，０００ 寿光市新源煤炭有限公司 １，０００，０００ － － １，０００，０００ 武汉晨建新型墙体材料有限公司 １０，０００，０００ － － １０，０００，０００ 齐河晨鸣板材有限公司 ４０，８２０，０００ － － ４０，８２０，０００ 菏泽晨鸣板材有限责任公司 ３０，０００，０００ － － ３０，０００，０００ 阳江晨鸣林业发展有限公司 － １，０００，０００ － １，０００，０００ 湛江晨鸣林业发展有限公司 － １，０００，０００ － １，０００，０００ 吉林晨鸣纸业有限责任公司 － ４５，０００，０００ － ４５，０００，０００ 鄄城晨鸣板材有限公司 － １５，０００，０００ － １５，０００，０００ 山东御景大酒店有限公司 － 美元 １３，９０５，７００ － 美元 １３，９０５，７００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （３） 存在控制关系的关联方所持股份或权益比例的变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 （％） 人民币元 （％） 人民币元 （％） 人民币元 （％） 武汉晨鸣汉阳纸业股份 有限公司 １０７，６５０，０００ ５０．９３００ － － － － １０７，６５０，０００ ５０．９３００ 山东晨鸣纸业集团齐河 板纸有限责任公 司 ３７６，０００，０００ ９９．９４６８ － － － － ３７６，０００，０００ ９９．９４６８ 山东晨鸣热电股份 有限公司 ５０，７７２，０６１ ５１．００００ ５０，７７２，０６１ ５１．００００ 延边晨鸣纸业有限公司 ４１，６３３，０００ ５１．００００ ２１，０００，０００ ２５．７３ － － ６２，６３３，０００ ７６．７３００ 江西晨鸣纸业有限 责任公司 美元 ８１，１０４，８８０ ４７．１５４０ － － － － 美元 ８１，１０４，８８０ ４７．１５４０ 寿光市晨鸣天园林业 有限公司 ７，１９９，０００ ６８．００００ － － － － ７，１９９，０００ ６８．００００ 上海晨鸣造纸机械 有限公司 ４２，７００，０００ ６１．００００ － － － － ４２，７００，０００ ６１．００００ 海拉尔晨鸣纸业有 限 责任公司 １２，０００，０００ ７５．００００ － － － － １２，０００，０００ ７５．００００ 北京天宝嘉麟科技 开发有限公司 ２２，５００，０００ ４５．００００ － － － － ２２，５００，０００ ４５．００００ 三河天宝嘉麟房地产 ９３ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 开发有限公司 ３，６００，０００ ３６．００００ １４，４００，０００ － － － １８，０００，０００ ３６．００００ 赤壁晨鸣纸业有限 责任公司 ６３，４９２，０２３ ３５．７８８３ － － － － ６３，４９２，０２３ ３５．７８８３ 襄樊晨鸣铜版纸有限 责任公司 １１，５４４，５９０ ３５．７８８３ － － － － １１，５４４，５９０ ３５．７８８３ 山东晨鸣新力热电 有限公司 美元 ３，０６９，１８０ ２６．０１００ － － － － 美元 ３，０６９，１８０ ２６．０１００ 武汉晨鸣乾能热电 有限责任公司 ２２，９１８，４２４ ２５．９７４３ － － － － ２２，９１８，４２４ ２５．９７４３ 山东晨鸣板材有限 责任公司 ７，８０３，０００ ２６．０１００ － － － － ７，８０３，０００ ２６．０１００ 寿光市晨鸣水泥有限公司 ３，２１３，０００ ４５．９０００ － － － － ３，２１３，０００ ４５．９０００ 寿光市 新源煤炭有限公司 ５０４，９００ ５０．４９００ － － － － ５０４，９００ ５０．４９００ 武汉晨建新型墙体材料 有限公司 ２，５９７，４３０ ２５．９７４３ － － － － ２，５９７，４３０ ２５．９７４３ 齐河晨鸣板材有限公司 ２６，００９，６３５ ６３．７１７８７ － － － － ２６，００９，６３５ ６３．７１７８７ 菏泽晨鸣板材有限责任公司 ７，７０２，０２０ ２５．６７３４ － － － － ７，７０２，０２０ ２５．６７３４ 阳江晨 鸣林业发展 有限公司 － － ９００，０００ ９０．００ － － ９００，０００ ９０．００００ 湛江晨鸣林业发展 有限公司 － － ９００，０００ ９０．００ － － ９００，０００ ９０．００００ 吉林晨鸣纸业有限 责任公司 － － ３，１５０，０００ ７０．００ － － ３，１５０，０００ ７０．００００ 鄄城晨鸣板材有限公司 － － １５，０００，０００ ９９．９５ － － １５，０００，０００ ９９．９５０４ 山东御景大酒店 有限公司 － － 美元 ９，７３４，０００ ７０．００ － － 美元 ９，７３４，０００ ７０．００００ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿ （４） 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司关系 寿光丽奔制纸有限公司 联营企业 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 联营企业（注 １） 注 １： 本公司对青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司采用成本法核算，参见附 注 １４（２）。 （５） 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： （ａ） 销售、采购及提供劳务 ９４ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销售及提供劳务 － 寿光丽奔制纸有限公司 － 收取电费 ７，１５０，０６９．７８ ７，３９１，６５１．１０ － 收取汽及水费 ５，１７３，６５２．９７ ４，５６２，３８０．９５ － 收取技术指导费 １，４０５，３０８．４６ － － 收取排污费 － １４７，８４８．１８ － 收取租赁费 １５０，０００．００ １５０，０００．００ － 收取绿化费 １０，０００．００ １０，０００．００ － 收取材料款 ４３，９２０．００ ３２，０６５．００ － 收取装卸费 １７，１９８．８２ － － 收取医院服务费 ６０，０００．００ ６０，０００．００ － 收取治安保卫费 ７２，０００．００ ７２，０００．００ － 收取公共卫生费 ２４，０００．００ ２４，０００．００ － 收取食堂服务费 ６６，２４０．００ ６６，２４０．００ － 收取宿舍服务费 ４６，００３．６４ ４６，００３．６８ － 收取废弃物处理费 ２０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２０，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １４，２３８，３９３．６７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １２，５８２，１８８．９１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 采购 － 青州市晨鸣变性淀粉 有限责任公司 ６，８００，３７８．５４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２６，０１９，３６０．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ６，８００，３７８．５４ ２６，０１９，３６０．４０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ （ｂ） 债权债务往来余额 科目 关联方名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 其他应收款 寿光丽奔制纸有限公司 １，１５５，９６４．１５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １，００２，３７５．９０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 应付账款 青州市晨鸣变性淀粉 有限责任公司 ２，６５１，２２０．７４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ２，９６０，８６２．７１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ９５ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 （５） 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： － 续 （ｃ） 关键管理人员报酬 本年累计数 上年累计数 人民币万元 人民币万元 关键管理人员报酬 １，３６３ ＿＿＿＿＿ ９００ ＿＿＿ （６） 为子公司提供担保 截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日本公司为子公司提供借款担保情况如下： 子公司名称 担保余额 其中：美元 人民币元 菏泽晨鸣板材有限责任公司 ７５，１０２，３００．００ 海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 １４，８５０，０００．００ 山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司 ８６，１８０，０００．００ ２，０００，０００．００ 上海晨鸣造纸机械有限公司 １０１，２０３，２５２．１０ 鄄城晨鸣板材有限公司 ２０，０３０，４００．００ 武汉乾能热电有限责任公司 ４５，０００，０００．００ 山东晨鸣板材有限责任公司 ２５，０００，０００．００ 山东晨鸣新力热电有限责任公司 ３０，０００，０００．００ 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 ９０５，１７５，５００．００ ２，５００，０００．００ 江西晨鸣纸业有限责任公司 ５７１，３２０，０００．００ 延边晨鸣纸业有限公司 ５０，０００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １，９２３，８６１，４５２．１０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４，５００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５２． 资本承诺 年末数 年初数 人民币元 人民币元 已签约但尚未于会计报表中确认的 － 购建长期资产承诺 １，５８０，５４９，４０７．８６ － － 对外投资承诺 ６０，０００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿ １，６４０，５４９，４０７．８６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ － ＿＿＿＿＿＿ ９６ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 ５３． 经营租赁承诺 至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款项 １ 年以内 ２７，７４２，１２７．００ ３１，１３３，３３９．５０ ２－５ 年 ３７，６２２，２４８．００ ６５，２５７，６３７．００ ５ 年后 ２，７６３，８２１．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ８，８１４，８５９．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ６８，１２８，１９６．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ １０５，２０５，８３５．５０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５４． 其他承诺事项 土地补偿费 至资产负债表日，本公司之子公司上海晨鸣造纸机械有限公司签订的应支付上海市徐 行资产经营公司土地补偿费合约情况如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 支付的土地补偿费 １ 年以内 ４７４，２７１．５６ ４５１，６８７．２０ ２－５ 年 １，９４４，５１３．４０ １，９２０，７９９．８２ ５ 年后 ３０，２５５，４６５．１１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３０，７５３，４５０．２５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ３２，６７４，２５０．０７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３３，１２５，９３７．２７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ５５． 资产负债表日后事项中的非调整事项 股权分置 本公司股权分置改革方案已于 ２００６ 年 ２ 月 ２８ 日经 Ａ 股市场相关股东会议审议通过， 并于 ２００６ 年 ３ 月 ２９ 日实施完毕。 股权分置改革方案系寿光市国有资产管理局及其他参与对价安排的非流通股股东以 其持有的部分股份作为对价安排，股权分置改革实施登记日在册全体流通 Ａ 股股东每 １０ 股获送 ２．６ 股。股权分置改革方案实施后 Ａ 股首个交易日，寿光市国有资产管理 ９７ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 局及其他参与对价安排的非流通股股东持有的非流通股份获得 Ａ 股市场的上市流通 权。股权分置改革完成后，公司的资产、负债、所有者权益、每股收益、每股净资产 等财务指标全部保持不变。 此外寿光市国有资产管理局承诺，根据本公司 ２００５ 至 ２００７ 年度经审计财务报告（标 准无保留意见审计报告），若本公司 ２００５ 至 ２００７ 年度净利润的复合增长率低于 ２０％ 时（２００５ 至 ２００７ 年度每年相对上年增长率之乘积开 ３ 次方之值低于 ２０％），则在 ２００７ 年度报告公布后 ５ 个交易日内发布确定追加对价股权登记日（２００７ 年度报告公布后第 １０ 个交易日）及追加对价实施公告，在追 加对价股权登记日的次一交易日完成追加对价的实施。寿光市国有资产管理局将其按 照本方案实施股权登记日时流通 Ａ 股总数的 ５％按比例无偿过户给追加对价股权登记 日收盘后登记在册的无限售条件的流通 Ａ 股股东。（若自本方案实施股权登记日至追 加对价股权登记日期间，因派送红股、资本公积金转增原因导致总股本发生变化，则 相应调整本次追加对价安排对应的股份数量。） 上述用于追加对价安排的股份 １８，６５３，８５４ 股已由中国登记结算有限责任公司深圳分 公司临时保管。 以部分控股子公司资产抵押作为可转债反担保 根据 ２００６ 年 ２ 月 ７ 日 ２００６ 年第一次临时股东大会决议，本公司子公司武汉晨鸣汉阳 纸业股份有限公司、山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司、吉林晨鸣纸业有限责 任公司分别与中国工商银行山东潍坊市分行（以下简称“潍坊市工行”）签订了《反担 保抵押合同》，上述子公司以部分固定资产和土地使用权作抵押为公司可转债担保提 供反担保。具体反担保抵押资产情况如下： （１）武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司以其拥有的土地使用权、房产、机器设备作为反 担保抵押资产，上述资产的账面价值为人民币 １２２，８７５．７０ 万元，评估价值为 人民币 １３１，５５１．５０ 万元。 （２）山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限责任公司以其拥有的机器设备及土地使用权作为 反担保抵押资产，上述资产账面价值为人民币 ５７，７２１．７０ 万元，评估价值为人 民币 ７８，８９５．１８ 万元。 （３）吉林晨鸣纸业有限责任公司以其拥有的土地使用权、房产、机器设备作为反担保 抵押资产，上述资产的账面价值为人民币 ７４，０００ 万元，评估价值为人民币 １５６，０２３．１５ 万元。 上述 ３ 家子公司抵押资产合计账面价值为人民币 ２５４，５９７．４０ 万元，评估价值为人民 币 ３６６，４６９．８３ 万元。 ９８ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 利润分配预案 ２００６ 年 ４ 月 １９ 日，本公司第四届董事会第四次会议决议通过了 ２００５ 年度的利润分 配预案，拟以 ２００５ 年底的总股份 １，３５３，５３９，９２０ 股为基数，以未分配利润向全体股 东每 １０ 股派发人民币 １．２ 元现金红利（含税），共计分配利润人民币 １６２，４２４，７９０．４０ 元。由于公司正处于可转债转股期间，总股本会由于可转债转股数量的增加而增加， 因此实施分红方案时实际派发的现金红利总额可能会超过人民币 １６２，４２４，７９０．４０ 元。上述股利分配方案有待股东大会批准。 此预案尚需本公司股东大会批准。 ５６． 其他重要事项 股权激励基金 根据本公司２００５年９月７日第四届董事会第八次会议决议，公司在２００５年按规定提取 ２００４年度高级管理人员股权激励基金人民币２０，３７３，９５８．６２元。该基金用于对公司董 事会成员、总经理、副总经理、财务总监和子公司董事长、总经理进行奖励。 发行短期融资券 根据 ２００５ 年 １０ 月 ２５ 日公司 ２００５ 年第一次临时股东大会决议，本公司拟向中国人民 银行申请在中国境内发行待偿还余额不超过人民币 ６ 亿元的短期融资券，用于补充公 司的流动资金。经公司第四届董事会第十三次会议决议，终止上述短期融资券的发行， 拟发行待偿还余额不超过人民币 ２０ 亿元的短期融资券，该方案尚需本公司股东大会 批准。 对外投资 根据国家发展和改革委员会办公厅［２００５］２３６５ 号“关于湛江木浆项目业主招标结果 的通知”，本公司投资湛江木浆项目。该项目原定由国内两家公司和境外一家造纸企 业合资建设，原计划项目总投资人民币 ９４ 亿元，建设规模为年产漂白硫酸盐木浆 ７０ 万吨、原料林基地 ３００ 万亩。截止会计报表批准报出日公司对该项目投资正在实施中。 公司控股股东股权性质变更 ２００５ 年 １２ 月 ２４ 日，公司控股股东寿光市国有资产管理局发布《山东晨鸣纸业集团股 份有限公司收购报告书摘要》，拟以所持有的本公司全部国家股权出资，与山东三维油 脂集团股份有限公司、山东金升有色集团有限公司和山东永丰纸业有限公司合资设立寿 ９９ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 光晨鸣控股有限公司。国务院国有资产监督管理委员会已于 ２００５ 年 １２ 月 １９ 日批准本 次由于设立寿光晨鸣控股有限公司引发的公司国有股持股单位及股权性质变更。该股权 收购事项已于 ２００６ 年 ３ 月 ２７ 日取得商务部的批准，但仍尚需取得中国证监会的批准。 设立联营公司 根据本公司 ２００５ 年 ７ 月 ２７ 日 第四届董事会第七次会议决议，公司拟与法国阿尔诺维 根斯公司（Ａｒｊｏ ｗｉｇｇｉｎｓ ＳＡＳ）在山东省寿光市设立中外合资阿尔诺维根斯晨鸣特种纸有 限公司。合资公司规划一期建设年产 ５ 万吨特种纸项目，项目总投资人民币 ３２，０００ 万 元，注册资本人民币 ２０，０００ 万元，公司以现金出资人民币 ６，０００ 万元，占注册资本的 ３０％，法国阿尔诺维根斯公司以外币现金投入折合人民币出资 １４，０００ 万元，占注册资本 的 ７０％。截至 ２００６ 年 ２ 月 ６ 日，阿尔诺维根斯晨鸣特种纸有限公司实收资本为人民币 ４，９８２．０７ 万元，其中法国阿尔诺维根斯公司出资折合为人民币 ３，４８２．０７ 万元，本公司 出资人民币 １，５００ 万元。 子公司出售 本公司 ２００５ 年 １２ 月 ２９ 日第四届董事会第十一次会议审议通过了关于出售本公司所 拥有的上海晨鸣造纸机械有限公司股权的议案。２００６ 年 ２ 月 １３ 日，芬兰美卓纸业集 团宣布收购上海晨鸣造纸机械有限公司 １００％的股权，相应股权转让的批准手续尚未 完成。 工程款纠纷事项 本公司于 ２００３ 年 １０ 月与一工程承包商因建造厂房工程款一事发生诉讼。工程承包商 以本公司尚欠工程款为由向法院起诉，要求法院判令本公司支付工程款等人民币 １７，９８７，２０７．００ 元。截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，法院尚未对此案做出判决。由于判决 结果的不确定性，本公司已于 ２００４ 年根据诉讼标的预计了资产负债表日的相应负债。 １００ 晨鸣纸业 ２００５ 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会 二 ＯＯ 六年四月十九日 １０１