航天电器(002025)2004年年度报告

贵州航天电器股份有限公司 Guizhou Space Appliance Co. LTD 2004年度报告 二○○五年一月二十一日 航天电器 2004 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事冯常亭先生因工作原因未能出席本次董事会会议，书面委托董事原维亮先生代为出席会议并行使表决 权。 公司董事长曹军先生、总经理原维亮先生、财务负责人王磊先生及会计机构负责人张旺先生声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 重要提示 ………………………………………………………………………1 一、公司基本情况简介 ………………………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要 ………………………………………………3 三、股本变动及股东情况…………………………….………………………5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………………9 五、公司治理结构 …………………………………………………………12 六、股东大会情况简介 …………………………………….………………14 七、董事会报告 …………………………………….………………………14 八、监事会报告 …………………………………….………………………21 九、重要事项 …………………………………….…………………………22 十、财务报告 ……………………………………. …………………………25 十一、备查文件目录 …………….…………………………………………25 1 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：贵州航天电器股份有限公司 中文缩写：航天电器 公司法定英文名称：Guizhou Space Appliance Co., LTD. 英文缩写：SACO 2、公司法定代表人：曹军 3、联系人和联系方式： 董事会秘书兼投资者关系管理负责人 证券事务代表 姓名 王磊 张旺 联系地址 贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 电话 0852-8616273 0852-8616290 传真 0852-8616258 0852-8616258 电子信箱 WL@gzhtdq.com.cn ZW@gzhtdq.com.cn 4、公司注册地址：贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 公司办公地址：贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 邮政编码：563006 公司国际互联网网址：Http://www.gzhtdq.com.cn 公司电子信箱：htdq@gzhtdq.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司综合管理办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：航天电器 公司股票代码：002025 7、公司首次注册登记日期：2001 年12 月30 日 公司最近一次变更登记日期：2004 年12月27日 公司注册登记地点：贵州省工商行政管理局 税务登记号码：黔国税管字520302730980020 企业法人营业执照注册号：5200001204528 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：贵阳市瑞金南路134 号宏资大厦13 层 2 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2004 年度主要利润指标 单位：元 利润总额 45,232,710.41 净利润 41,363,691.91 扣除非经常性损益后的净利润 41,243,911.47 主营业务利润 94,495,207.79 其他业务利润 208,717.30 营业利润 45,152,074.34 投资收益 564.47 补贴收入 176,171.20 营业外收支净额 -96,099.60 经营活动产生的现金流量净额 40,928,396.34 现金及现金等价物净增减额 147,098,223.16 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下 项目 金额（元） 营业外收入 -38,623.54 营业外支出 134,723.14 政府补贴 -22,401.74 以前年度计提资产减值准备转回 -214,616.02 所得税影响数额 21.137.72 合 计 -119,780.44 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 本年比上年增减 2004 年 2003 年 2002 年 （％） 主营业务收入 150,590,226.72 105,817,557.05 42.31 95,215,215.60 利润总额 45,232,710.41 24,679,783.19 83.28 21,034,859.97 净利润 41,363,691.91 24,797,754.40 66.80 17,431,296.60 扣除非经常性损益 41,243,911.47 24,967,715.51 65.19 17,156,481.00 的净利润 本年末比上年末增 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 减（％） 总资产 355,144,204.42 152,433,878.99 132.98 152,550,362.79 股东权益（不含少数 301,128,142.20 100,885,280.46 198.49 76,075,296.60 股东权益） 经营活动产生的现 40,928,396.34 31,629,712.47 29.40 31,540,530.27 金流量净额 3 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 2、主要财务指标 本年比上年增 2004 年 2003 年 2002 年 减（％） 每股收益 0.52 0.46 13.04 0.32 每股收益(按发行后的新股 本计算) 减少了 10.84 个 13.74 24.58 22.91 净资产收益率(%) 百分点 扣除非经常性损益后净利润 减少了 1.89 个 为基础计算的净资产收益率 22.40 24.29 28.39 百分点 % 每股经营活动产生的现金流 0.51 0.58 -12.07 0.58 量净额 本年末比上年 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 末增减（％） 每股净资产 3.76 1.86 102.15 1.40 调整后的每股净资产 3.76 1.86 102.15 1.40 （三）报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 54,300,000 10,872,229.46 11,428,827.58 2,983,017.38 24,284,223.42 100,885,280.46 本期增加 25,700,000 144,039,169.83 10,333,589.27 2,066,717.85 31,030,102.64 211,102,861.74 本期减少 10,860,000.00 10,860,000.00 期末数 80,000,000 154,911,399.29 21,762,416.85 5,049,735.23 44,454,326.06 301,128,,142.20 变动原因 发行新股 股本溢价 本年提取 本年提取 本年利润增加及 前述因素 利润分配 注：2004 年未分配利润减少 10,860,000 元系向股东分配 2003 年度现金股利。 4 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 三、股本变动及股东情况 1、 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 首发 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 5430 5430 其中： 国有法人持有股份 4880 4880 境内法人持有股份 550 550 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 5430 5430 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2570 2570 2570 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 2570 2570 2570 三、股份总数 5430 2570 2570 8000 （二）股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字〔2004〕108 号文批准，公司于 2004 年 7 月 9 日首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）2570 万股，每股面值 1.00 元，发行价格 7.00 元/股。 经深圳证券交易所深证上〔2004〕70 号文同意，公司股票 2570 万股（A 股）于 2004 年 7 月 26 日起在深圳证券 交易所挂牌交易。 5 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 （三）股东情况 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 10305 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况 本期 年末持股 比例 股份类别（已流 质押或冻结的股 股东性质（国有股 股东名称（全称） 增减 数量 （％） 通或未流通） 份数量） 东或外资股东） 贵州航天朝晖电器厂 20,915,700 26.14 未流通 0 国有法人股 贵州航天朝阳电器厂 14,384,300 17.98 未流通 0 国有法人股 贵州航天工业有限责任公司 8,000,000 10.00 未流通 0 国有法人股 遵义朝日电器有限责任公司 4,500,000 5.63 未流通 0 境内法人股 梅岭化工厂 4,000,000 5.00 未流通 0 国有法人股 中国工商银行－裕元证券投资基金 3,102,062 3.88 已流通 未知 流通股 景博证券投资基金 1,463,295 1.83 已流通 未知 流通股 中国工商银行－国联安德盛小盘精 1,270,229 1.59 已流通 未知 流通股 选证券投资基金 贵州航天凯天科技有限责任公司 1,000,000 1.25 未流通 0 境内法人股 国营风华机器厂 1,000,000 1.25 未流通 0 国有法人股 前十名股东关联关系或一致行动的 公司股东贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限责任公司、梅岭 说明 化工厂、国营风华机器厂是中国航天科工集团公司的下属全资企业,中国航天科工集团合并 间接持有本公司 61.78％的股份，为公司的实际控制人，中国航天科工集团可能会通过上述 全资企业共同行使表决权，从而达到控制本公司的目的，即上述股东存在一致行动的可能。 3、报告期末公司前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国工商银行－裕元证券投资基金 3,102,062 A 股 景博证券投资基金 1,463,295 A 股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 1,270,229 A 股 通乾证券投资基金 770,720 A 股 交通银行－融通行业景气证券投资基金 761,796 A 股 薛洪君 201,500 A 股 李军平 141,682 A 股 夏炼生 125,208 A 股 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 80,950 A 股 蒋全明 76,200 A 股 前十名流通股股东关联关系的说明 对前十名流通股股东公司未知他们之间是否存在关联关系,也不知 道是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人 4、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：贵州航天朝晖电器厂 法定代表人：李延波 成立日期：1968 年 注册资本：1819 万元 公司类型：国有企业 经济性质：全民所有制 公司住所：贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 6 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 经营范围：仪器仪表、蒸汽 目前实际经营的业务主要是控制仪器仪表的组装、生产和销售及为本公司提供水、电、汽供应服务和保安、环 境清洁绿化、通讯及通讯管理等综合服务。 注：2004 年 12 月 12 日，贵州航天朝晖电器厂接上级主管部门文件通知，任命陈光平先生为贵州航天朝晖电器 厂厂长兼贵州航天朝阳电器厂厂长、法定代表人，李延波先生不再担任该厂厂长、法定代表人。目前，该厂法定代 表人工商变更手续正在办理中。 5、公司实际控制人情况介绍 实际控制人名称：中国航天科工集团公司 法定代表人：殷兴良 成立日期：1999 年 注册资本：720,326 万元 经济性质：全民所有制 公司住所：北京市海淀区阜成路8号 经营范围：国有资产投资、经营管理、各种类型导弹武器系统、航天产品、卫星应用系统与设备、雷达、数控 装置、工业控制自动化系统及设备、保安器材、化工材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、医 疗机械、汽车及零配件的研制、生产、销售、航天技术的科研开发、技术咨询、建筑工程设计、监理、勘察、工程 承包、物业管理、自有房屋租赁、货物仓储。兼营：纺织品、家具、工艺美术品（金银饰品除外）、日用百货的销 售。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 7 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 中国航天科工集团公司 100% 100% 100% 100% 100% 100% 贵 贵 国 梅 贵 有 国 州 州 营 岭 州 限 营 22 航 航 风 化 航 责 井 其 他 位 天 天 华 工 天 任 冈 股 东 自 朝 朝 机 厂 工 公 山 然 晖 阳 器 业 司 仪 人 电 电 厂 表 器 器 厂 厂 厂 95% 5% 16% 84% 99% 1% 遵 有 贵 技 上 技 义 限 州 有 海 术 朝 责 航 限 英 有 日 任 天 责 谱 限 电 公 凯 任 乐 公 器 司 天 公 惯 司 科 司 性 5.625% 26.14% 17.98% 1.25% 5% 10% 1.25% 0.625% 贵州航天电器股份有限公司 6、其他持股 10% (含 10%)以上法人股股东情况介绍 （1）贵州航天朝阳电器厂 法定代表人：李延波 成立日期：1968 年 8 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 注册资本：1936 万元 经济性质：全民所有制 公司住所：贵州省遵义市红花岗区新蒲镇 经营范围：主营军工产品，兼营机械设备、蒸汽 目前实际经营的业务主要是控制仪器仪表的组装、生产和销售及为本公司提供水、电、汽供应服务和保安、环 境清洁绿化、通迅及通讯管理等综合服务。 （2）贵州航天工业有限责任公司 法定代表人：曹军 成立日期：2000 年 5 月 25 日 注册资本：2,000 万元 经济性质：全民所有制 公司住所：贵阳经济技术开发区 经营范围：航天产品、地面设备、卫星应用设备、雷达、特种电池、微特电机、电子元器件等的研制、生产、 销售。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （二） 董事、监事、高级管理人员情况 1、 董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 性别 职务 年龄 年初持股数 年末持股数 任职起止日期 曹军 男 董事长 44 0 0 2001.12-至今 原维亮 男 副董事长、总经理 48 0 0 2001.12-至今 谢柏堂 男 董事 53 0 0 2001.12-至今 李延波 男 董事 48 0 0 2001.12-2005.1 冯常亭 男 董事 41 0 0 2001.12-至今 张长春 男 董事 49 0 0 2001.12-2005.1 赵福顺 男 董事 50 0 0 2001.12-2005.1 史际春 男 独立董事 52 0 0 2003.4-至今 陈怀谷 男 独立董事 47 0 0 2003.4-至今 苏东林 女 独立董事 45 0 0 2003.4-至今 洪涛 男 监事会召集人 55 0 0 2001.12-至今 徐昌敏 女 监事 40 0 0 2003.4-至今 郑建模 男 监事 42 0 0 2004.4-至今 王磊 男 董事会秘书 34 0 0 2001.12-至今 副总经理兼财务负 周靖波 男 40 0 0 2001.12-2005.1 责人、总工程师 路江涛 男 副总经理 34 0 0 2001.12-至今 王跃轩 男 副总经理 39 0 0 2001.12-至今 陈光平 男 副总经理 41 0 0 2001.12-2004.12 吕传芝 男 科技委主任 59 0 0 2001.12-2005.1 注：公司董事冯常亭先生持有遵义朝日电器有限责任公司13.34%的股份，从而间接持有本公司0.75%的股份。上 述持股情况报告期内未发生变动。 9 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职股东单位 职务 任期 曹军 贵州航天工业有限责任公司 董事长兼总经理 2004 年 4 月至今 冯常亭 遵义朝日电器有限责任公司 董事长 2000 年 8 月至今 张长春 贵州航天凯天科技有限责任公司 董事长 2001 年 1 月至今 李延波 贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂 厂长 2001 年至 2004 年 12 月 赵福顺 国营风华机器厂 厂长 2000 年 2 月至 2004 年 12 月 洪涛 贵州航天工业有限责任公司 财务负责人 2000 年 5 月至今 徐昌敏 贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂 综合办公室主任 2003 年 1 月至今 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 （1）董事 曹 军先生，男，44 岁，工商管理硕士，研究员，本公司董事长。现任○六一基地主任（法定代表人）、贵州航 天工业有限责任公司董事长兼总经理、遵义市红花岗区人大代表。曾任三○二设计研究所工程师、○六一基地办公 室副主任、国营风华机器厂党委书记、贵州航天天科机电制造有限责任公司董事长、○六一基地副主任、本公司副 董事长。 原维亮先生，男，48 岁，大学本科学历，研究员，享受国务院政府特殊津贴，贵州省“五一”劳动奖章获得者， 本公司副董事长兼总经理，上海威克鲍尔通信科技有限公司董事长、上海恒阳电器有限责任公司董事长。曾任朝晖 电器厂零件车间副主任、五车间主任、开发部主任、技术科科长、副厂长、厂长，朝晖电器厂兼朝阳电器厂厂长。 谢柏堂先生，男，53 岁，大学本科学历，研究员，享受国务院政府特殊津贴。本公司董事，现任中国航天科工 集团公司资产运营部部长、贵州省十届人大代表。曾任国营井冈山仪表厂副厂长和厂长、○六一基地主任、贵州航 天工业有限责任公司总经理、本公司董事长。1996 年被中国航天总公司授予“设备管理先进个人”，1999 年获贵州 省“科技兴企之星”荣誉称号，2003 年获贵州省五一劳动奖章。 李延波先生，男，48 岁，大专学历，工程师，本公司董事。朝晖电器厂兼朝阳电器厂厂长。曾任朝晖电器厂二 车间副主任、生产科科长、副厂长、常务副厂长。 冯常亭先生，男，41 岁，大专学历，政工师，本公司董事。遵义朝日电器有限责任公司董事长。曾任朝阳电器 厂机动科副科长、厂办主任、综合处处长。 张长春先生，男，49 岁，大专学历，高级政工师，本公司董事。贵州航天凯天科技有限责任公司董事长、贵州 航天天科机电制造有限责任公司董事长。曾任国营红光机械厂车间主任、副厂长、国营天宁无线电厂厂长。 赵福顺先生，男，50 岁，大学本科学历，高级工程师，本公司董事。国营风华机器厂厂长。曾任国营风华机器 厂车间主任、厂长助理、副厂长。 史际春先生：男，52 岁，法学博士学位，教授，博士生导师，享受国务院政府特殊津贴，本公司独立董事。现 任中国人民大学法学院院长助理，经济法教研室主任；社会职务有中国法学会经济法学研究会副会长、北京市人大 常委会及法制委员会委员、北京市人民政府顾问、北京市仲裁委员会仲裁员。 陈怀谷先生：男，47 岁，注册会计师，审计师，本公司独立董事，上海东洲正信会计师事务所副主任会计师。 曾任上海南市区审计局主审科员、上海公信中南会计师事务所部门经理。 苏东林女士：45 岁，教授，博士生导师，中国电子学会高级会员，中国电子学会电磁兼容分会及中国通信学会 电磁兼容委员会委员，本公司独立董事。现任北京航空航天大学电子信息工程学院副院长；社会职务有中国高等教 育学会理事，北京宇航学会某技术专业组成员。 （2）监事 洪 涛先生：男，55 岁，中专学历，高级会计师，本公司监事会召集人，○六一基地副总会计师、财务部部长， 贵州航天工业有限责任公司财务负责人。曾任国营井冈山仪表厂财务处处长、总会计师。 徐昌敏女士：40 岁，大专学历，会计师，本公司监事，朝晖电器厂兼朝阳电器厂综合办公室主任。曾任朝晖电 器厂财务科核算室主任。 郑建模先生：男，42 岁，大专学历，政工师，本公司监事，公司综合处处长。曾任朝阳电器厂保卫科副科长、 党办主任、公司政工处处长、人力资源处处长。 （3）高级管理人员 王 磊先生：男，34 岁，大学本科学历，经济师，本公司总经理助理兼董事会秘书。曾任朝晖电器厂厂办主任 助理、综合办副主任、人事劳资科科长、朝晖电器厂兼朝阳电器厂人力资源处处长、质量部部长。 周靖波先生：男，40 岁，工商管理硕士，高级工程师，本公司副总经理兼财务负责人、总工程师。曾任朝晖电 器厂检验科科长、质量部部长、生产科科长、厂长助理、副厂长、朝晖电器厂兼朝阳电器厂常务副厂长。 路江涛先生，男，34 岁，大学本科学历，经济师，本公司副总经理。曾任朝晖电器厂生产科科长、销售科科长、 10 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 朝晖电器厂兼朝阳电器厂销售处处长、厂长助理、副厂长。 王跃轩先生，男，39 岁，大学本科学历，经济师，本公司副总经理。曾任朝晖电器厂模具车间副主任、生产计 划科科长、工会主席、生产副厂长。 吕传芝先生，男， 59 岁，大学本科学历，研究员，享受国务院政府特殊津贴，本公司科技委主任，亦为公司 核心技术人员。曾任朝晖电器厂副总工程师、总工程师。其主持的科研项目和新产品研发项目曾先后获得航天部科 技进步二等奖和三等奖、国家级新产品奖、贵州省优秀新产品二等奖。 （4）核心技术人员 苏雨露先生，男，36 岁，大学本科学历，高级工程师，享受国务院政府特殊津贴，本公司副总工程师、研究所 所长、总质量师。曾任朝晖电器厂技术科副科长、副总工程师、研究所所长。其主持的新产品研发项目曾先后多次 获得航天部科技进步三等奖。 3、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬确定依据：公司按其工作业绩、职责、能力，结合市场价值和公司的经营 业绩确定。 （2）在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 8 名，年度报酬总额 66.33 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币 11.10 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币 28.92 万元。（注：只有一名董事在公司领取薪酬） 年度报酬在 10 万元以上 1 人； 年度报酬在 5—10 万元区间 7 人。 （3）董事李延波、冯常亭、赵福顺、张长春；监事徐昌敏不在公司领取薪酬，均在公司股东处领取报酬；董事 谢柏堂在中国航天科工集团公司领取报酬；董事曹军、监事洪涛在中国航天科工集团公司○六一基地领取报酬。 （4）公司支付独立董事每年 3 万元津贴（含税），并按规定据实报销独立董事出席公司董事会和股东大会的差 旅费用。 4、报告期董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）董事变动情况 经2004 年5月26日公司第一届董事会2004 年度第一次临时会议审议并全票通过《关于改选贵州航天电器股份有 限公司董事长的议案》，同意接受谢柏堂先生的辞去公司董事长的申请，保留其董事职务，同时推选副董事长曹军 先生担任公司董事长。 （2）监事变动情况 原由职工代表出任公司监事的贺敏先生因工作调动，无法继续履行监事职责，其本人提出辞去监事职务。2004 年4月15日，公司召开了职工代表大会临时会议，同意贺敏先生辞去监事职务，同时推选郑建模先生出任公司监事一 职。 （3）高级管理人员变动情况 2004年12月12日，公司副总经理陈光平先生因工作变动,其本人提出辞去副总经理职务。 （二）公司员工情况 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 702 人。 1、按专业构成分： 专业 人数 比例 生产人员 440 62.68% 销售人员及营销工程师 43 6.13% 技术人员 126 17.95% 财务人员 15 2.14% 行政人员 78 11.10% 2、按学历构成分： 学历 人数 比例 大学本科及以上学历 135 19.23% 大专学历 118 16.81% 中专学历 287 40.88% 中专以下学历 162 23.08% 11 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 3、截至 2004 年 12 月 31 日，公司有 5 名退休人员，退休人员基本养老金由公司所在地社会保险机构承担。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规和规章的要求，完善公司的法人 治理结构，促进公司规范运作。报告期内，结合公司实际情况，修改《公司章程》的有关条款，制定相关管理制度， 进一步加强了公司信息披露和投资者关系管理工作。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序， 公司能够平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使股东权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务。没有直接或间 接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能 够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事选举实行 累积投票制度。董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议，依法行使职权。公司各位董事能够勤 勉尽责地履行权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定的监事选举程序选举事，监事会组成人数和人员 符合法律、法规的要求，公司监事认真履行诚信、勤勉职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、激励约束机 制，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的 机会获得信息。2004 年 11 月 29 日至 12 月 3 日中国证监会贵州监管局对我公司进行了巡回检查，提出了公司在信息 披露方面存在的问题，公司已制定了相关整改措施。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的 沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康地发展。 公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本不存在差异。深圳证券交易所新制 定了《股票上市规则》（2004 修订），公司根据规则中的规定，已组织修改和制定公司相关的内部管理文件。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司独立董事苏东林女士、史际春、陈怀谷先生严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，认真履行职 责，按时参加报告期内的董事会会议，对各项议案进行认真审议，并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、 公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响，切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内，对应由独立董事发 表意见的公司与控股股东的关联交易和提名董事候选人等事项发表了客观公正的意见。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 事会次数 苏东林 6 5 1 0 史际春 6 6 0 0 陈怀谷 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 位独立董事对本年度董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 12 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 自公司成立以来，严格按照《公司法》 、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、 资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。 1、 业务方面 贵州航天电器股份有限公司设立时经营性资产主要来源于第一大股东贵州航天朝晖电器厂和第二大股东贵州航 天朝阳电器厂。公司设立后，两厂的继电器和电连接器业务以及相关的生产经营设备、设施及经营机构已全部进入 贵州航天电器股份公司，目前，公司拥有从事各种继电器和电连接器的研制、生产和销售业务的完整、独立的产、 供、销系统和人员，不依赖大股东单位及其他关联方。 控股股东贵州航天朝晖电器厂经营范围是主营仪器仪表、蒸汽。目前实际经营的业务主要是控制仪器仪表的组 装、生产和销售及为本公司提供水、电、汽供应服务和保安、环境清洁绿化、通讯及通讯管理等综合服务。 2、资产完整方面 公司拥有自已的生产系统和开展生产经营所必须的采购、销售系统，设有独立的研发机构，从事新产品研究、 设计和产品的技术工艺，研发成果归公司所有。公司生产经营使用的工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公 司拥有。公司生产经营所需土地的使用权系向遵义市国土局租赁，并取得了土地他项权利证明书。 3、人员方面 （1）本公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，公司在册员工已经全部和公司签订了《劳动合 同书》。 （2）公司的法定代表人为曹军，第一大股东朝晖电器厂和第二大股东朝阳电器厂的法定代表人为李延波，不存 在控股股东法定代表人兼任股份公司法定代表人的情形，公司董事长、副董事长、总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书均没有在控股股东或实际控制人中担任除董事以外的其他行政职务，也没有在控股股东或实际控制人处 领薪。 （3）公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书和业务部门负责人均属专职，并在公司领薪，没有在 控股股东及其他股东或其下属企业兼职和领薪的情形。 4、机构独立方面 公司设有综合处、财务处、人力资源处、营销处、供应处、生产处、科技处、质量部、研究所、机动处等职能 部门，上述部门均与控股股东的相关部门严格分开，不存在重叠的情形。公司各职能部门独立履行其职能，负责开 展公司的生产经营活动，并且其履行职能不受控股股东或实际控制人及其他公司股东的干预，与控股股东及其相应 的职能部门之间不存在隶属关系，不存在“一套人马，两块牌子”、合署办公的现象。 5、财务方面 公司设有独立的财务部门；公司已按《中华人民共和国会计法》和《企业会计制度》等有关法律法规的要求建 立了独立的财务规章制度和独立的财务核算体系；公司财务人员不在控股股东单位或其下属企业任职；公司在中国 建设银行遵义市开发区支行独立开设银行基本存款账户，银行帐号为 52001624236050000155；公司独立进行纳税申 报和履行税款缴纳义务，税务登记证编号为黔国税管字 520302730980020 号。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司的考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。董事会负责对总经理的职责、能力和工作业绩进行考评。总经 理负责对公司其他高级管理人员进行考评，考评以年度责任状的形式进行，并以工作及相关任务完成情况兑现相应 的奖励，2004 年度公司总经理及其他高级管理人员经考评，认真履行了工作职责，工作业绩良好，较好地完成了年 初所确定的各项工作任务。 六、股东大会情况简介 13 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 （一）报告期内，公司共召开了两次股东大会，即 2003 年度股东大会和 2004 年度第一次临时股东大会。股东 大会的通知、召开、出席人员的资格、表决程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的 有关规定。 1、2003 年度股东大会情况 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 2 月 28 日上午 9 时在公司办公楼会议室召开。出席会议股东及股东授权代表 共 8 人，代表公司股份 5430 万股，占公司全部股份的 100％，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由董事 会召集，董事长谢柏堂先生主持，会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议。 （1）《2003 年度公司董事会工作报告》 （2）《2003 年度公司监事会工作报告》 （3）《2003 年度公司财务决算报告》 （4）《2003 年度公司利润分配的议案》 （5）《2004 年度公司财务预算报告》 （6）《公司 2004 年经营方针》 （7）《股份公司与关联股东中国江南航天工业集团公司朝晖电器厂和中国江南航天工业集团国营朝阳电器厂的 水电汽、转供电、综合服务等三项关联交易合同的议案》 （8）《聘请中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 （9）《关于修改〈公司章程〉的议案》 因召开 2003 年度股东大会时，公司尚未公开发行股票， 故本次股东大会内容未在指定信息披露报纸上进行披 露。 2、2004 年度第一次临时股东大会情况 2004 年 7 月 30 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上公告召开 2004 年度第一次临时股东大会的通知，公 布了会议召开的时间、地点、审议内容和登记办法等事项。 公司 2004 年度第一次临时股东大会于 2004 年 9 月 1 日在公司会议室召开，会议由董事会召集，董事长曹军主 持会议，部分董事、监事以及保荐机构代表、见证律师出席了本次会议。出席本次股东大会的股东及股东授权委托 代表共 13 人，代表股份总数 58,630,109 股，占总股份的 73.2876％，符合《公司法》和《贵州航天电器股份有限公 司章程》的规定。会议审议并以记名投票方式逐项表决通过如下决议： （1）《关于募集资金使用计划的议案》 （2）《关于修改董事会议事规则的议案》 （3）《关于修改的议案》 本次临时股东大会决议公告刊登在 2004 年 9 月 2 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 2、 选举、更换公司董事、监事情况 具体情况详见“四、董事、监事、高级管理人员和员工情况”中的“报告期董事、监事、高级管理人员变动情 况”部分。 七、董事会报告 （一）公司经营情况讨论与分析 2004 年，公司在董事会领导下，围绕年度经营方针和目标，坚持以主业为核心，以产品开发和拓展市场为经营 工作重点。持续增强科技创新能力，为研发具有自主知识产权和市场前景广阔的高科技产品提供强有力的支撑。抓 住公司成功上市和有利的市场机遇，加大性能优良的高精技术装备的投入力度，建立了以工艺为主导的批产体制， 在确保产品品质的前提下，加速扩充产能，力求从技术、质量和成本上提高产品的整体竟争力，提升公司经营业绩。 同时不断改进各项管理工作，整合内部人力资源，改善营销工作市场预测判断能力，促进公司经营高效、规范运作。 14 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 公司管理层和全体员工共同努力积极应对外部环境的变化，较好地完成了 2004 年的公司生产经营目标，实现公司主 营业务收入和净利润持续、快速增长。由于公司突出的经营业绩，2004 年度荣获“全国五·一劳动奖状”。 报告期内，公司实现主营业务收入 150,590,226.72 元，与比上年同期增长 42.31%；净利润 41,363,691.91 元， 比上年同期增长 66.80%。 公司继电器业务实现主营业务收入 73,112,028.37 元，占主营业务收入合计的 48.55%，比上年同期增长 22.46%；毛利率为 77.74%，比上年同期减少 1.34 百分点。 公司电连接器业务实现主营业务收入 70,995,384.39 元，占主营业务收入合计的 47.14%，比上年同期增长 54.15%；毛利率为 53.40%，比上年同期增加 3.14 个百分点。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 29.4%，主要原因是公司经营状况良好，货款并保持了 较高的回笼。 报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年减少 326%，主要原因是公司今年对小河工程建设的投入以及购 建固定资产等投入。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加 828%，主要原因是公司完成首次公开发行股票并筹得资金所至。 报告期内，现金及现金等价物净增加额增加 878.79%，主要是由筹资活动产生的现金净流入及经营活动产生的现 金净流入形成。 （二）报告期公司的经营情况 1、 主营业务的范围及其经营状况 （1）主营业务范围 公司主要从事电器、电源、仪器仪表的研制、生产和销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企 业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品 及技术除外），企业可以按国家规定，以各种贸易方式从事进出口业务。 （2）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 目前，公司主要产品为继电器、连接器、手机电池等。2004 年公司生产继电器产量完成 742,678 只，连接器产 量完成 1,102,589 件。报告期公司实现主营业务收入 15,059.02 万元，与 2003 年相比增加 4,477.27 万元，同比增 长 42.31 ％。完成净利润 4,136.37 万元，与 2003 年相比增加了 2,479.78 万元，同比增长 66.80％。 1）公司主营业务分行业、产品构成情况 主营业务收 主营业务成 毛利 毛利率比上年增减 分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 率(%) （％） 减（％） 减（％） 电子元器件行业 150,590,226.72 55,820,786.12 62.93 42.31 50.77 减少 2.08 个百分点 其中：关联交易 26,119,435.37 9,194,041.25 64.80 22.89 26.67 减少 1.05 个百分点 主营业务收 主营业务成 毛利 毛利率比上年增减 分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 率(%) （％） 减（％） 减（％） 继电器 73,112,028.37 16,277,817.88 77.74 22.46 15.54 增加 1.34 个百分点 连接器 70,995,384.39 33,081,940.83 53.40 54.15 44.42 增加 3.14 个百分点 手机电池 6,482,813.96 6,461,027.41 0.34 - - - 其中：关联交易 26,119,435.37 9,194,041.25 64.80 22.89 26.67 减少 1.05 个百分点 关联交易的定价 公司与各关联企业发生的关联业务往来全部采用市场定价原则 原则 关联交易必要性、 由于历史的原因和行业配套的不可分割性及定点采购的特点，公司与关联企业的关联交易是必要 持续性的说明 的，并将在一定时期内持续存在。 其中：报告期内共向控股股东及子公司销售产品的关联交易总金额26,799.46元。 15 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 2）主营业务分地区构成情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 63,153,759.98 22.85 华东地区 28,011,840.58 96.43 中南地区 11,106,069.70 46.16 西南地区 14,007,587.50 4.84 西北地区 17,626,724.37 22.27 其他地区 16,684,244.59 71.01 3）报告期内主营业务或结构及盈利能力变化的说明 报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变化。报告期内公司产品或 服务未发生变化。 2、控股公司的经营情况及业绩 公司拥有上海威克鲍尔通信科技有限公司和上海恒阳电器有限责任公司两家控股子公司，目前公司无参股公司。 公司不存在来源于单个控股子公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的情况。 （1）上海威克鲍尔通信科技有限公司 法定代表人：原维亮 成立日期：2003 年 8 月 注册资本：800 万元， 经营范围：手机及其他领域用锂电池生产、销售及从事“四技”服务。 公司住所：上海市江场一路 40 号 本公司出资 520 万元，持有其 65%的股权，上海文浦机械有限公司持股 10%，上海江南航天工贸公司持股 5%，顾 飞等自然人持股 20%。 报告期内，上海威克鲍尔通信科技有限公司生产线投产，由于手机电池市场竟争激烈，该公司正在市场开拓阶 段。经中和正信会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 8,210,552.93 元，净资产 6,778,394.18 元，2004 年亏损 831,123.70 元。 （2）上海恒阳电器有限责任公司 法定代表人：原维亮， 成立日期：1999 年 注册资本：136 万元 经营范围为开关、接插件等电讯、电器产品，五金加工 公司住所：上海市江场一路 40 号 本公司原持有其 25%的股权，2004 年 4 月公司出资 57.6 万元收购了上海恒阳电器有限责任公司 26.47%股权， 收购完成后公司合计持有该公司 51.47%的股权。朝阳电器厂工会持股 33.53%，上海闸北区电器五金工业公司持股 15%。 经中和正信会计师事务所审计，截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 4,639,543.98 元，净资产 1,899,743.25 元，2004 实现净利润 205,765.09 元。 3、主要供应商和客户情况 前五名供应商采购金额合计 11,499,489.42 占采购总额比重 25.43% 前五名销售客户销售金额合计 33,840,014.90 占销售总额比重 22.47% 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 随着我国高技术领域航天、航空、通讯等行业的快速发展，由于公司行业领先的综合竞争力和产品技术性能优 良，市场对公司产品的需求大幅度上升，但公司面临着生产能力严重不足的矛盾。另外，公司生产所需的能源、原 材料等价格涨幅较大，提高了产品成本。 公司管理层针对问题和困难，不断改善生产管理体制，完善激励机制，大幅度招收和引进各类岗位所需人力， 改进工艺技术，充分发挥加工设备仪器的效能，严格控制各项成本支出，努力完成经营指标。 16 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 （三） 公司投资情况： 1、 募集资金使用情况 金额：万元 本年度已使用募集资金总额 2340.67 募集资金总额 16,972.76 已累计使用募集资金总额 2340.67 承诺项目 拟投入 是否变 实际投 产生收 是否符合 是否符合 金额 更项目 入金额 益金额 计划进度 预计收益 密封继电器生产线 2995 否 267.59 - 否 是 技术改造 温度继电器生产线 2996 否 238.92 - 否 是 技术改造 高可靠圆形连接器 2997 否 1149.83 129.29 否 是 生产线技术改造 射频同轴连接器生 2990 否 683.82 - 否 是 产线技术改造 光通信用陶瓷插针 10162 否 0.51 - 否 否 生产线建设 合计 22140 2340.67 未达到计划进度和 由于实际募集资金低于拟投资项目总金额和相关产品和市场状况发生变化，光 预计收益的说明 通信用陶瓷插针生产线项目实施的条件已发生较大变化，该项目暂缓启动。密 （分具体项目） 封继电器和温度继电器生产线技术改造项目部分设备需从国外进口，相关设备 采购从合同签订到设备就位需要较长时间。由于募集资金到位时间晚，计划中 的其他设备处于在途或合同执行期内。 公司在报告期内投入的 2340.67 万元资金所购置的设备运作情况良好，由于公 司是在现有生产线上实施项目的技术改造，资产投入的同时即可产生一定的收 益，但由于公司产品系列和品种规格多，产品生产加工特点使得公司很难统计 计算出除高可靠圆形连接器生产线以外的三个技术改造项目所产生的收益。 变更原因及变更程 无 序说明（分具体项 目） 募集资金项目先期 在公开发行股票募集资金到位前，公司根据生产经营的需要，已先期投入了高 投入情况 可靠圆形连接器生产线技术改造、密封继电器生产线技术改造、射频同轴连接 器生产线技术改造和温度继电器生产线技术改造四个募集资金项目的前期费 用，截止 2004 年 6 月 30 日，已投入 1505 万元用于上述项目的加工和检测设 备购置和配套流动资金。 用闲置募集资金暂 无 时补充流动资金情 况 募集资金其他使用 无 情况 17 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 会计师事务所对募 中和正信会计师事务所审核公司董事会出具的《关于募集资金年度使用情况的 集资金年度专项审 专项说明》后，出具中和正信审字（2005）第 4-017-3 号专项审核报告，认为 核的结论性意见 公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情 况的披露与实际使用情况相符。 注：未使用的募集资金全部存放在与公司签订了募集资金管理协议的资金托管银行的专用账户中。 2、非募集资金项目情况 （1）2002 年 7 月 20 日召开的公司 2002 年度第一次临时股东大会审议表决通过了《关于在小河开发区建设公司 总部及新产品研制和试制厂房的议案》，决定利用自有资金在贵阳市小河经济技术开发区建设公司总部及新产品研究 机构，项目总投资预算为 4000 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，小河工程项目累计投入资金 2,796.60 万元，目前该 项目正处于土建施工阶段，现已完成土建工程量的 90％。 （2）根据公司第一届董事会第七次会议决议：公司于2004 年3月，出资57.6 万元受让上海恒阳电器有限责任 公司26.47%的出资，相关工商变更手续已办理完毕。该项交易完成后，公司对上海恒阳电器有限责任公司的出资比 例由25%上升为51.47%，成为上海恒阳电器有限责任公司的控股股东。 （四）公司财务状况及经营成果 单位：元 项目 2004年12月31日 2003年12月31日 同比增减％ 总资产 355,144,204.42 152,433,878.99 132.98 股东权益 301,128,142.20 100,885,280.46 198.49 2004年 2003年 同比增减％ 主营业务利润 94,495,207.79 68,695,910.61 37.56 净利润 41,363,691.91 24,797,754.40 66.80 现金及现金等价物增加额 147,098,223.16 16,738,733.91 778.79 财务状况增减变动的原因： （1）总资产比上年同期增长132.98%的主要原因：公司于2004年7月公开发行普通股募集资金169,727,618.78元， 报告期公司经营规模扩大和在建工程余额较2003年未增加18,710,256.12元所致。 （2）股东权益比上年同期增长 198.49%的主要原因：报告期公司发行普通股增加股本 25,700,000.00 元、股本溢 价 144,027,618.78 元及未分配利润余额比上年未增加 20,170,102.64 元所致。 （3）主营业务利润和净利润比上年同期增长的主要原因：报告期内公司订单增加，产能扩大，主营业务收入较 上年增加44,772,669.67元，引起 主营业务利润和净利润增加。 （ 4 ） 现 金 及 现 金 等 价 物 增 加 额 比 上 年 同 期 增 长 的 主 要 原 因 ： 本 公 司 2004 年 度 货 币 资 金 较 年 初 增 加 147,098,223.16 元（已扣除新增加的“上海恒阳电器有限责任公司”报表合并影响数 1,759,932.84 元）,主要是由 筹资活动（公司发行新股）产生的现金净流入及经营活动产生的现金净流入形成。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 近期，国家加大了上游行业的投资力度，公司外部经营环境得到极大改善，客户需求迅速增加，报告期内，公 司产量持续上升，主营业务收入和净利润大幅度增长，公司技术和装备水平也得到快速提升。 （六）2005年度的经营计划 （1）2005年公司将努力加快募集资金项目的实施进度，并选择恰当的时机组建适应企业规模化发展的控股零件 加工子公司，进一步增强企业核心科研生产能力，提升公司盈利水平。 （2）国内高端电子元器件市场将持续增长，公司将抓住发展机遇，提升市场开发、科技创新的能力，巩固和提 高公司在行业内的领先地位。 （3）提升公司经营管理水平，改进内部激励机制，严格控制各项成本费用支出，努力提高企业的投入产出率， 增加公司经济效益。 18 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 （4）加强对控股子公司的管理力度，使公司获得更大的投资回报，并为公司效益增长提供保障。同时，积极开 展与公司主业有关的项目调研和论证，如有适合的项目和机会，通过资本运作方式扩大企业规模。 （七）董事会的日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，结合公司生产经营需要，共 召开6次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、 《公司章程》和监管部门的要求。具体内容如下： （1）第一届董事会第七次会议于 2004 年 1 月 16 日召开，全体董事出席本次会议，会议审议通过如下议案： 1）《总经理工作报告》 2）《关于 2004 年经营计划的议案》 3）《公司 2004 年度财务预算报告的议案》 4）《公司 2003 年度财务决算报告的议案》 5）《公司 2003 年度利润分配的预案》 6）《董事会工作报告》 7）《关于修改〈公司章程〉的议案》 8）《关于调整公司首次公开发行股票发行股数和发行价格的议案》 9）《关于收购上海恒阳电器有限公司部分股权的议案》 10）《关于与控股股东签署水电汽和综合服务合同的议案》 11）《关于聘请中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 12）《关于召开 2003 年度股东大会的议案》 （2）第一届董事会 2004 年度第一次临时会议于 2004 年 5 月 26 日召开，全体董事出席本次会议，会议审议并一 致通过了以下议案： 1）《关于改选贵州航天电器股份有限公司董事长的议案》 2）《关于变更公司首次公开发行股票挂牌上市地的的议案》 （3）第一届董事会第八次会议于 2004 年 7 月 27 日召开，本次会议应到董事 10 人，实到董事 9 人，独立董事苏 东林女士书面委托独立董事史际春先生代为出席并行使表决权，会议审议通过如下议案： 1）《2004 年上半年工作总结》 2）《2004 年下半年工作计划》 3）《2004 年度上半年财务预算执行情况的议案》 4）《股份公司募集资金使用计划的议案》 5）《关于修改董事会议事规则的议案》 6）《关于修改〈公司章程〉的议案》 7）《关于股份公司 2004 年半年度报告和摘要的议案》 8）《关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的议案》 （4）公司第一届董事会 2004 年度第二次临时会议于 2004 年 8 月 8 日召开。全体董事出席本次会议，会议审议 并一致通过了以下议案： 。 《关于对公司一届八次董事会〈关于修改公司章程的议案〉进行修订的议案》 （5）第一届董事会 2004 年度第三次临时会议于 2004 年 10 月 15 日召开。全体董事出席本次会议，会议审议并 一致通过了以下议案： 1）《贵州航天电器股份有限公司 2004 年第三季度报告》 2）《贵州航天电器股份有限公司内部审计制度》 3）《贵州航天电器股份有限公司信息披露管理制度》 4）《贵州航天电器股份有限公司投资者关系管理制度》 5）《关于聘任张旺先生为公司证券事务代表》的议案 19 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 （6）第一届董事会 2004 年度第四次临时会议于 2004 年 12 月 4 日召开。全体董事出席本次会议，会议审议并 一致通过了以下议案： 1）《关于提名第二届董事会董事的议案》 2）《关于提名第二届董事会独立董事的议案》 3）《关于与相关中介机构签署〈委托代办股份转让协议书〉的议案》 4）《关于聘请中和正信会计师事务所有限公司为本公司审计机构的议案》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了 2 次股东大会，董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定履行职责， 认真尽责地执行股东大会的各项决议。 . 公司2003 年度实现净利润24，797，754.40 元，可供全体股东分配的利润为26，763，998.86 元。2004 年2月 28日召开的公司2003年度股东大会决议：以2003 年末总股本54，300，000 股为基数，向股东每10 股派发现金股利 2.00 元（含税），共计派发现金红利总额10，860，000 元。2003年利润分配工作方案已于2004年6月15日实施完毕。 （八）2004年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中和正信会计师事务所有限公司审计，公司2004年度实现净利润41,363,691.91元，加上年初未分配利润 24,284,223.42元，可供分配的利润为65,647,915.33元；按母公司净利润41,334,357.06元的10％提取法定盈余公积 金4,133,435.71元，提取5％法定公益金2,066,717.85元，计提10％的任意盈余公积金4,133,435.71元，扣除支付2003 年度股东现金红利10,860,000.00元。用于股东分配的利润为44,454,326.06元。 公司第二届董事会第二次会议审议通过以2004年年末公司总股本80,000,000股为基数，以资本公积金转增股本 方式向全体股东每10股转增2股；同时，向全体股东每10股派现金股利1元（含税），共计800万元。转增后公司总股 本由80,000,000股增加为96,000,000股，公司资本公积金由154,911,399.29元减少为138,911,399.29元；公司剩余 未分配利润36,454,326.06元滚存至下一年度。 本次利润分配预案须经2004年度股东大会审议批准后实施。 （九）开展投资者关系管理的具体情况 1、报告期内根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规、规章及深圳证券交易所有关业务规则的规定，董 事会指定董事会秘书王磊先生担任公司投资关系管理负责人，并组织相关部门起草了《贵州航天电器股份有限公司 投资者关系管理制度》和《贵州航天电器股份有限公司信息披露管理制度》，并经2004年10月15日召开的公司第一 届董事会2004年度第三次临时会议审议通过。 2、为加强本公司证券事务管理工作，保证公司信息披露工作质量，正确、及时地履行公司信息披露义务，经2004 年10月15日召开的公司第一届董事会2004年度第三次临时会议审议，决定聘任张旺先生为公司证券事务代表。 3、2004年9月22日公司参加了由深圳证券交易所发审监管部主办的中小企业板上市公司“投资者接待日”活动， 向投资者详细介绍了公司的发展战略、生产经营、新产品和新技术开发、财务状况和经营业绩、募集资金投资项目 实施等各方面的情况 （十）内部审计制度的建立和具体执行情况 根椐深圳证券交易所的要求和公司经营活动的实际需要，公司制订《内部审计制度》，并经2004年一届董事会 第三次临时会议审议通过。公司设审计监察小组，其成员由一名董事和具备岗位能力的专职审计人员组成。小组中 的董事成员为审计负责人,由董事会选聘。审计监察小组在公司董事会领导下，负责监督、核查公司财务制度的执行 情况和财务状况以及有关经济活动的真实性、合法性、效益性，组织、协调和实施公司内部审计工作，审计负责人 向董事会负责并报告工作。 审计监察小组根据公司年度审计工作计划和董事会要求开展内部审计工作，2004年度对两家控股子公司和公司 部分职能部门进行了审计监督检查。 20 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 （十一）其他报告事项 1、根据 2004 年 9 月 1 日召开的 2004 年度第一次临时股东大会表决通过的《关于修改的议案》，公 司选定信息披露报纸为《证券时报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明： 中和正信审字(2005)第 4—017-2 号 贵州航天电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵州航天电器股份有限公司（以下简称贵公司）控股股东及其他关联方截止 2004 年 12 月 31 日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员 会证监发〔2003〕56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定进行的。 贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，包括原始合同和协议 等资料或副本资料、会计凭证、帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为的其他资料。我们的责任是根据上 述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其 他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅 有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。 经审计，贵公司所提供的关于控股股东及其他关联方占用资金情况与我们的审计结果一致。 附：贵州航天电器股份有限公司关联方资金占用情况说明 截止 2004 年 12 月 31 日，贵州航天电器股份有限公司与控股股东及关联方之间不存在资金相互拆借。公司应付 大股东贵州航天朝晖电器厂业务往来款 114.47 万元，属于正常的业务往来欠款；公司应付股东贵州航天朝阳电器厂 313.63 万元，属于正常的业务往来欠款；公司应付中国航天科工集团控制的 9 家关联企业材料款 35.99 万元，属于正 常的业务往来欠款。公司应收中国航天科工集团控制的 12 家关联企业货款 283.67 万元，属于正常的业务往来应收款。 中和正信会计师事务所有限公司 2005 年 1 月 17 日 3、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 〔证监发〔2003〕 56号〕的规定，公司3位独立董事本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司进行了必要的核查和问询后， 发表的独立意见如下： 经认真核查，我们认为：贵州航天电器股份有限公司认真贯彻执行中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，2004年度没有发生对外担保、违规对 外担保、关联方占用资金等情况，也不存在以前年度发生并累计至2004年12月31日的对外担保、违规对外担保、关 联方占用资金等情况。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 公司监事会在报告期内认真履行职责，恪尽职守，为公司规范运作提供了有力保障。2004年度，公司监事会共 召开三次监事会，具体情况如下： 1、公司第一届监事会第六次会议于2004年2月12日召开，会议应到监事3名，实到监事3名，审议并通过了以下 议案： （1）《2003年度财务决算报告》 （2）针对2003年度财务决算报告反映的情况提出意见和建议 （3）《2004年度财务预算报告》 （4）《监事会2003年工作报告》 21 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 2、公司第一届监事会第七次会议于2004年7月27日召开，会议应到监事3名，实到监事3名，审议并通过了《公 司2004年半年度报告及摘要的议案》 3、贵州航天电器股份有限公司第一届监事会第八次会议于2004年12月6日召开，会议应到监事3人，实到监事3 人，审议并通过《关于提名第二届监事会监事的议案》。 （二）监事会对公司 2004 年度有关事项发表的独立意见： 1、 公司依法运作情况 监事会成员通过列席本年度董事会会议参与公司重大经营决策讨论及经营方针的制订工作，并依法对公司经营 运作的情况进行监督。监事会认为公司决策程序符合法津法规和《公司章程》的要求，公司建立了较为完善的内部 控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务的情况 公司 2004 年度财务报告经中和正信会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认 为财务报告真实、客观地反映公司的财务状况、经营成果和成本费用支出。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更。 4、公司收购、出售资产情况 为尽量减少关联交易，保证公司辅助生产经营性资产的完整， 2004 年2月朝晖厂和朝阳厂将运输设备转让给公 司，其中朝晖厂：资产账面净值为330,435.87 元，转让价格为346,957.66 元；朝阳厂：资产账面净值为312,762.53 元，转让价格为328,400.65 元；以上交易价格均参照市场价经双方协商确定。 监事会认为公司收购资产交易价格公允合理，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。 5、关联交易情况 2004 年4 月26 日，公司与股东朝晖电器厂和朝阳电器厂重新签定了《水、电、汽供应合同》和《综合服务提 供合同》。其中水费参照遵义市工业用水价1.65 元/吨，电费按供电局价格的1.1 倍结算，水蒸汽参照遵义市当地 的市场价格结算，结合供应实际成本以134 元/吨结算，其他交易均采用按市场定价 监事会认为公司关联交易定价依据市场价值确定，没有损害公司及其他股东的利益。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产的简要情况及进程 2004年2月朝晖厂和朝阳厂将运输设备转让给公司，其中朝晖厂：资产账面净值为330,435.87 元，转让价格为 346,957.66元；朝阳厂：资产账面净值为312,762.53元，转让价格为328,400.65元；以上交易价格均参照市场价经 双方协商确定。报告期内公司已完成相关资产的产权过户手续。 公司将股东贵州航天朝晖电器厂和贵州航天朝阳电器厂的运输设备购入，有利于公司减少与股东的关联交易， 保证公司辅助生产经营性资产的完整，同时该交易对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 （三）报告期内的重大关联交易事项 1、提供服务 本公司水、电、气、综合服务等通过朝晖厂、朝阳厂联合提供。其中水费参照遵义市工业用水的价格 1.65 元/ 吨；电费按取得成本价计算；供电线路系统、变压器和供电管理人员由两厂提供，本公司每月另支付维护管理费在 物管费中体现；汽按遵义地区最低标准 134 元/吨支付；物管费含卫生、绿化、保安、房屋维修、通信线路、供水管 22 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 道维修、输电系统维修，并提供其他综合服务，报告期内交易情况列表如下： 关联方名称 关联关系 交易内容 金额（元） 定价原则 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 水、电、汽及综合服务 3,349,779.23 按合同定价 贵州航天朝阳电器厂 公司股东 水、电、汽及综合服务 2,233,186.15 按合同定价 合计 5,582,965.38 2、 销售业务 关联方名称 关联关系 金额（元） 比例 定价原则 同受“中国航天科工集团公司”控制的 15 家关联企业 实际控制人下属企业 25,871,391.50 17.01％ 市场定价 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 26,799.46 0.02％ 市场定价 遵义朝日电器有限责任公司 公司股东 221,244.41 0.15％ 市场定价 合 计 26,119,435.37 17.18％ 3、 采购业务 关联方名称 关联关系 金额（元） 比例 定价原则 遵义江南航天紧固件有限公司 061 基地管辖企业 659,269.10 1.36％ 市场定价 贵州航天凯南科技有限责任公司 061 基地管辖企业 7,798.80 0.02％ 市场定价 国营井岗山仪表厂 061 基地管辖企业 170,054.97 0.35％ 市场定价 国营群英铸造厂 061 基地管辖企业 21,359.90 0.04％ 市场定价 贵州航天凯宏科技有限责任公司 061 基地管辖企业 1,290.00 0.00％ 市场定价 梅岭化工厂 公司股东 2,632.85 0.01％ 市场定价 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 312,655.80 0.64％ 市场定价 贵州航天朝阳电器厂 公司股东 995,604.73 2.05％ 市场定价 遵义朝日电器有限责任公司 公司股东 257,289.00 0.53％ 市场定价 国营长新机械厂 061 基地管辖企业 15,716.59 0.03％ 市场定价 国营风光木器厂 061 基地管辖企业 13,170.00 0.03％ 市场定价 合计 2,456,841.74 5.06％ 4、其他业务 位 名 称 关联关系 2004 年度 交易内容 计价方式 贵州航天朝阳电器厂 公司股东 328,400.65 固定资产转让 按合同 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 667,057.66 固定资产转让 按合同 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 2,274,250.00 科研费转拨 按合同 贵州航天朝阳电器厂 公司股东 1,396,060.00 科研费转拨 按合同 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 52,800.00 房租 按合同 贵州航天朝阳电器厂 公司股东 1,798.20 提供服务 按合同 贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 23,427.00 提供服务 按合同 遵义朝日电器有限责任公司 公司股东 560,000.00 技术服务 按合同 遵义朝日电器有限责任公司 公司股东 69,250.00 固定资产转让 按合同 合 计 5,373,043.51 为尽量减少与关联方的关联交易,2004 年 2 月朝晖厂和朝阳厂将运输设备转让给公司，其中朝晖厂转让价值 346,957.66 元，朝阳厂转让价值 328,400.65 元。 根据公司与朝晖厂、朝阳厂签定的《科研项目转包合同》 ，2004 年公司应收研制费拨款 3,670,310.00，其中朝 晖厂转拨 2,274,250.00 元，朝阳厂转拨 1,396,060.00 元。 根据与遵义朝日电器有限责任公司签定的《委托研制合同》 ，本期遵义朝日电器有限责任公司为本公司提供研制 服务，公司应付研制费 560,000.00 元。 （四）重大合同及其履行情况 23 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 （1）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项的情形。 （2）报告期内公司无对外担保事项。 （3）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）报告期或持续到报告期内公司或持股 5％以上股东承诺事项的事项 报告期内，公司股票成功发行并上市，由于公司股本增加以及根据有关规定的要求，公司做出了修订《公司章 程》、与具有从事代办股份转让主办券商业务资格的证券公司签订《委托代办股份转让协议》、建立内部审计制度和 完成工商注册变更登记等承诺。上述承诺事项均在报告期内完成。 为避免同业竟争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东贵州航天朝晖电器厂和第二大股东贵州航天朝阳 电器厂于 2001 年 12 月 30 日分别向本公司出具了《避免同业竟争承诺书》 。报告期内两家股东信守承诺，没有发生 与公司同业竟争的行为。 （六）解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 2004 年度公司续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构，本年度审计费用为 17 万元，公司尚未支付。 中和正信会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计服务 2 年。 （七）报告期内公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开 谴责的情况。 中国证监会贵州监管局于 2004 年 11 月 29 日至 2004 年 12 月 3 日对公司进行了检查，2004 年 12 月 17 日向公司 下达《关于对贵州航天电器股份有限公司的限期整改通知书》，指出公司在规范运作方面存在一些问题，要求公司召 开董事会提出切实可行的整改计划。2005 年 1 月 8 日公司召开第二届董事会第一次会议针对中国证监会贵州监管局 指出的公司存在的问题制定了切实可行整改措施。相关整改报告详见公司于 2005 年 1 月 11 日刊登在《证券时报》 、 《中国证券报》上的公告。 （八）其他重大事项 披露日期 公告内容 信息披露报纸 2004 年 7 月 6 日 贵州航天电器股份有限公司招股说明书摘要 《证券时报》、《中国证券报》 2004 年 7 月 7 日 贵州航天电器股份有限公司首次公开发行股票向 《证券时报》、《中国证券报》 二级市场投资者定价配售发行公告 2004 年 7 月 21 日 贵州航天电器股份有限公司首次公开发行股票上 《证券时报》、《中国证券报》 市公告书 2004 年 7 月 30 日 董事会第八次会议决议公告暨召开 2004 年度第一 《证券时报》、《中国证券报》 次临时股东大会通知 2004 年 7 月 30 日 监事会第七次会议决议公告 《证券时报》、《中国证券报》 2004 年 8 月 10 日 董事会 2004 年度第二次临时会议决议公告 《证券时报》、《中国证券报》 2004 年 8 月 27 日 关于获准免征 2003 年度企业所得税的公告 《证券时报》、《中国证券报》 2004 年 9 月 2 日 2004 年度第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》 2004 年 10 月 16 日 董事会 2004 年度第三次临时会议决议公告 《证券时报》、《中国证券报》 2004 年 10 月 26 日 关于授权保荐机构监督募集资金使用的公告 《证券时报》、《中国证券报》 2004 年 11 月 27 日 2004 年度业绩预增提示性公告 《证券时报》、《中国证券报》 2004 年 12 月 8 日 董事会 2004 年度第四次临时会议决议公告暨召开 《证券时报》、《中国证券报》 2005 年度第一次临时股东大会通知 2004 年 12 月 8 日 公司独立董事关于提名第二届董事会董事候选人 《证券时报》、《中国证券报》 的独立意见 24 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 2004 年 12 月 8 日 公司独立董事提名人声明 《证券时报》、《中国证券报》 2004 年 12 月 8 日 监事会第八次会议决议公告 《证券时报》、《中国证券报》 十、财务报告 （一） 审计报告（全文附后） 中和正信会计师事务所有限公司对公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 贵州航天电器股份有限公司 董事长：曹军 二○○五年一月二十一日 25 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 审 计 报 告 中和正信审字(2005)第 4—017-1 号 贵州航天电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州航天电器股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表、2004 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审 计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2004 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并 现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:张静 中国注册会计师:郭建平 地址：中国·北京 2005 年 1 月 17 日 附：会计报表 26 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并资产负债表 企会 01 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 行次 项 目 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 1 流动资产： 2 货币资金 注释 1 224,921,746.90 76,063,590.90 3 短期投资 注释 2 - - 4 应收票据 注释 3 6,250,669.00 5,066,480.00 5 应收股利 注释 4 - - 6 应收利息 注释 5 - - 7 应收帐款 注释 6 27,170,319.54 14,954,993.65 8 其他应收款 注释 6 511,359.45 494,030.97 9 预付帐款 注释 7 11,806,135.34 2,325,011.13 10 应收补贴款 注释 8 - - 11 存货 注释 9 31,638,145.86 16,949,825.77 12 待摊费用 注释 10 43,004.10 - 13 一年内到期的长期债券投资 - - 14 其他流动资产 - - 15 流动资产合计 302,341,380.19 115,853,932.42 16 长期投资： - - 17 长期股权投资 注释 11 - 497,607.94 18 长期债权投资 - - 19 合并价差 92,282.90 20 长期投资合计 注释 11 92,282.90 497,607.94 21 固定资产： - - 22 固定资产原值 注释 12 51,775,893.37 44,840,597.37 23 减：累计折旧 注释 12 27,410,635.65 18,127,952.91 24 固定资产净值 注释 12 24,365,257.72 26,712,644.46 25 减：固定资产减值准备 注释 12 - - 26 固定资产净额 注释 12 24,365,257.72 26,712,644.46 27 固定资产清理 - - 28 工程物资 - - 29 在建工程 注释 13 28,079,950.29 9,369,694.17 30 固定资产合计 52,445,208.01 36,082,338.63 31 无形资产及其他资产 - - 32 无形资产 注释 14 265,333.32 - 33 长期待摊费用 注释 15 - - 34 其他长期资产 注释 16 - - 35 无形资产及其他资产合计： 265,333.32 - 36 - - 37 递延税项： - - 38 递延税款借项 注释 17 - - 39 资产总计 355,144,204.42 152,433,878.99 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 27 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并资产负债表（续） 企会 01 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 行次 项 目 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 1 流动负债： 2 短期借款 注释 18 20,000,000.00 3 应付票据 注释 19 1,972,000.00 - 4 应付帐款 注释 20 11,043,227.19 3,999,639.80 5 预收帐款 注释 21 2,227,316.61 1,174,050.45 6 应付工资 注释 22 - - 7 应付福利 注释 23 7,449,307.78 5,382,284.55 8 应付股利 注释 24 - - 9 未交税金 注释 25 7,195,950.64 4,053,885.99 10 其他应交款 注释 26 4,127.92 17,499.80 11 其他应付款 注释 27 10,158,443.01 6,455,046.19 12 预提费用 注释 28 - - 13 预计负债 - - 14 一年内到期的长期负债 - - 15 其他流动负债 - - 16 流动负债合计 40,050,373.15 41,082,406.78 17 - 18 长期负债： - - 19 长期借款 - - 20 应付债券 - - 21 长期应付款 - - 22 专项应付款 注释 29 10,671,305.70 7,802,860.49 23 其他长期负债 注释 30 - - 24 长期负债合计 10,671,305.70 7,802,860.49 25 递延税项： - - 26 递延税款贷项 - - 27 负债合计 50,721,678.85 48,885,267.27 28 少数股东权益 3,294,383.37 2,663,331.26 29 所有者权益（或股东权益）： - - 30 实收资本（股本） 注释 31 80,000,000.00 54,300,000.00 31 减：已归还投资 - - 32 实收资本（或股本）净额 80,000,000.00 54,300,000.00 33 资本公积 注释 32 154,911,399.29 10,872,229.46 34 盈余公积 注释 33 21,762,416.85 11,428,827.58 35 其中：法定盈余公积 8,356,340.81 4,222,905.10 36 未分配利润 注释 34 44,454,326.06 24,284,223.42 37 所有者权益合计 301,128,142.20 100,885,280.46 38 - - 39 负债和所有者权益（或股东权益）总计 355,144,204.42 152,433,878.99 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 28 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并利润及利润分配表： 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 企会 02 表 单位：元 项 目 注释 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 注释 35 150,590,226.72 105,817,557.05 减：主营业务成本 注释 35 55,820,786.12 37,024,841.43 主营业务税金及附加 注释 36 274,232.81 96,805.01 二、主营业务利润 94,495,207.79 68,695,910.61 加：其他业务利润 注释 37 208,717.30 5,728.83 减：营业费用 注释 38 12,418,443.88 10,472,634.03 减：管理费用 注释 39 38,428,662.53 33,338,411.90 减：财务费用 注释 40 -1,295,255.66 145,817.63 三、营业利润 45,152,074.34 24,744,775.88 加：投资收益 注释 41 564.47 145,667.24 补贴收入 注释 42 176,171.20 134,961.56 营业外收入 注释 43 38,623.54 19,139.65 减：营业外支出 注释 43 134,723.14 364,761.14 四、利润总额 45,232,710.41 24,679,783.19 减：所得税 注释 44 4,060,053.99 18,697.53 少数股东收益 -191,035.49 -136,668.74 五、净利润 41,363,691.91 24,797,754.40 加：年初未分配利润 24,284,223.42 5,685,907.62 其他转入 - - 二、可供分配的利润 65,647,915.33 30,483,662.02 减：提取法定盈余公积 4,133,435.71 2,479,775.44 提取法定公益金 2,066,717.85 1,239,887.72 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 59,477,761.77 26,763,998.86 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 4,133,435.71 2,479,775.44 应付普通股股利 10,860,000.00 - 转作股本(或股本)的普通股股利 - - 四、未分配利润 注释 34 44,454,326.06 24,284,223.42 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 29 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并现金流量表 企会 03 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2004 年度 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 138,292,874.09 100,766,286.67 收到的税费返还 2 247,886.00 134,961.56 收到的其他与经营活动有关的现金 3 7,444,960.13 3,840,058.70 现金流入小计 4 145,985,720.22 104,741,306.93 购买商品、接受劳务支付的现金 5 48,548,250.76 24,271,225.21 支付给职工以及为职工支付的现金 6 35,168,919.66 35,227,843.43 支付的各项税费 7 3,068,317.98 1,381,748.25 支付的其它与经营活动有关的现金 8 18,271,835.48 12,230,777.57 现金流出小计 9 105,057,323.88 73,111,594.46 经营活动产生的现金流量净额 10 40,928,396.34 31,629,712.47 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 11 - 20,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 - 396,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 24,600.00 3,970.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 3,729.00 327,641.62 现金流入小计 15 28,329.00 20,727,611.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 31,918,108.96 10,773,332.36 投资所支付的现金 17 576,000.00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 18 - - 现金流出小计 19 32,494,108.96 10,773,332.36 投资活动产生的现金流量净额 20 -32,465,779.96 9,954,279.26 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收筹资所收到的现金 21 169,727,618.78 2,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 2,800,000.00 借款所收到的现金 22 40,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 2,142,731.22 35,459.41 现金流入小计 24 211,870,350.00 2,835,459.41 偿还债务所支付的现金 25 60,000,000.00 20,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 11,140,620.00 7,110,419.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 2,094,123.22 297.91 现金流出小计 28 73,234,743.22 27,680,717.23 筹资活动产生的现金流量净额 29 138,635,606.78 -24,845,257.82 四、汇率变动对现金的影响额 30 - 五、现金及现金等价物净增加额 31 147,098,223.16 16,738,733.91 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 30 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并现金流量表（续） 企会 03 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 补充资料 行次 2004 年度 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 41,363,691.91 24,797,754.40 加：计提的资产减值准备 33 996,616.47 41,290.68 固定资产折旧 34 9,188,981.02 9,103,113.62 无形资产摊销 35 47,666.68 - 长期待摊费用摊销 36 - - 待摊费用减少（减：增加） 37 -43,004.10 - 预提费用增加（减：减少） 38 -101,611.67 -225,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 39 -6,867.54 - 固定资产报废损失 40 26,045.75 138,176.14 财务费用 41 112,012.00 145,817.63 投资损失（减:收益） 42 -564.47 -145,667.24 递延税款贷项（减:借项） 43 - - 存货的减少（减:增加） 44 -14,220,091.10 230,513.24 经营性应收项目的减少（减:增加） 45 -10,849,713.16 919,786.71 经营性应付项目的增加（减:减少） 46 14,415,234.55 -3,376,072.71 其他 47 - 经营活动产生的现金流量净额 48 40,928,396.34 31,629,712.47 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 49 - 一年内到期的可转换公司债券 50 - 融资租入固定资产 51 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 52 224,921,746.90 76,063,590.90 - - 减：现金的期初余额 53 77,823,523.74 59,324,856.99 加：现金等价物的期末余额 54 - - 减：现金等价物的期初余额 55 - - 现金及现金等价物净增加额 56 147,098,223.16 16,738,733.91 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 31 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并资产减值准备表 会企 01 表附 1 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 863,257.30 815,528.17 108,320.33 1,570,465.14 其中：应收账款 837,258.57 814,613.24 108,320.33 1,543,551.48 其他应收款 25,998.73 914.93 26,913.66 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 918,444.46 403,818.85 214,616.02 1,107,647.29 其中：库存商品 918,444.46 214,616.02 703,828.44 原材料 403,818.85 403,818.85 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 32 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并所有者权益增减变动表 会企 01 表附 2 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 一、实收资本（或股本） 1 年初余额 2 54 300 000 00 54 300 000 00 本年增加数 3 25 700 000 00 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 25 700 000 00 本年减少数 8 年末余额 9 80 000 000 00 54 300 000 00 二、资本公积 10 年初余额 11 10 872 229 46 10 860 000 00 本年增加数 12 144 039 169 83 12 229 46 其中：资本（或股本）溢价 13 144 027 618 78 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 9 001 05 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 2 550 00 12 229 46 本年减少数 20 其中：转增资本（或股本） 21 年末余额 22 154 911 399 29 10 872 229 46 三、法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 8 445 810 20 3 486 259 32 本年增加数 25 8 266 871 42 4 959 550 88 其中：从净利润中提取数 26 8 266 871 42 4 959 550 88 其中：法定盈余公积 27 4 133 435 71 2 479 775 44 任意盈余公积 28 4 133 435 71 2 479 775 44 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增资本或股本 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 16 712 681 62 8 445 810 20 其中：法定盈余公积 38 8 356 340 81 4 222 905 10 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金 41 年初余额 42 2 983 017 38 1 743 129 66 本年增加数 43 2 066 717 85 1 239 887 72 其中：从净利润中提取数 44 2 066 717 85 1 239 887 72 本年减少数 45 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 5 049 735 23 2 983 017 38 五、未分配利润 48 年初未分配利润 49 24 284 223 42 5 685 907 62 本年净利润 50 41 363 691 91 24 797 754 40 本年利润分配 51 21 193 589 27 6 199 438 60 年末未分配利润 52 44 454 326 06 24 284 223 42 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 33 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并应交增值税明细表 会企 01 表附 3 表 单位:贵州航天电器股份有限公司 单位：元 项目 行次 2004 年 12 月 31 日 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以“—”号填列) 1 -23,536.22 2、销项税额 2 5,531,957.82 出口退税 3 - 进项税额转出 4 3,750,836.05 转出多交增值税 5 - 6 - 7 - 3、进项税额 8 7,363,706.15 已交税金 9 45,977.19 减免税款 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 2,080,001.12 13 - 14 - 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 -230,426.81 二、未交增值税： - 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 310,751.58 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 2,125,978.19 3、本期已交数 18 2,168,631.20 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 19 268,098.57 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 34 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并利润表附表 2004 年度 会企 02 表附 1 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 净资产收益率 每股收益(元/股) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.38% 47.14% 1.8824 1.4536 营业利润 14.99% 24.52% 0.5644 0.6946 净利润 13.74% 22.46% 0.5170 0.6363 扣除非经常性损益后净利润 13.70% 22.40% 0.5155 0.6344 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 35 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 母公司资产负债表 会企 01 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 行次 项 目 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 1 流动资产： 2 货币资金 注释 1 222,920,811.26 68,991,112.69 3 短期投资 注释 2 - 4 应收票据 注释 3 6,150,669.00 5,066,480.00 5 应收股利 注释 4 - 6 应收利息 注释 5 - 7 应收帐款 注释 6 22,163,163.14 14,954,993.65 8 其他应收款 注释 6 1,059,696.55 493,975.97 9 预付帐款 注释 7 10,636,435.49 2,183,707.13 10 应收补贴款 注释 8 - 11 存货 注释 9 28,403,427.26 16,913,386.20 12 待摊费用 注释 10 - 13 一年内到期的长期债券投资 - 14 其他流动资产 - 15 流动资产合计 291,334,202.70 108,603,655.64 16 长期投资： - 17 长期股权投资 注释 11 5,476,036.96 5,443,794.56 18 长期债权投资 - 19 合并价差 注释 11 - 20 长期投资合计 注释 11 5,476,036.96 5,443,794.56 21 固定资产： - 22 固定资产原值 注释 12 49,919,387.23 44,218,599.37 23 减：累计折旧 注释 12 26,839,686.83 18,121,087.67 24 固定资产净值 注释 12 23,079,700.40 26,097,511.70 25 减：固定资产减值准备 注释 12 - 26 固定资产净额 注释 12 23,079,700.40 26,097,511.70 27 固定资产清理 - 28 工程物资 - 29 在建工程 注释 13 28,079,950.29 9,369,694.17 30 固定资产合计 51,159,650.69 35,467,205.87 31 无形资产及其他资产 - 32 无形资产 注释 14 265,333.32 33 长期待摊费用 注释 15 - 34 其他长期资产 注释 16 - 35 无形资产及其他资产合计： 265,333.32 36 - 37 递延税项： - 38 递延税款借项 注释 17 - 39 资产总计 348,235,223.67 149,514,656.07 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 36 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 母公司资产负债表(续) 会企 01 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 行次 项 目 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 1 流动负债： 2 短期借款 注释 18 - 20,000,000.00 3 应付票据 注释 19 1,972,000.00 4 应付帐款 注释 20 8,048,963.91 3,908,159.80 5 预收帐款 注释 21 2,171,745.03 1,174,050.45 6 应付工资 注释 22 - 7 应付福利 注释 23 7,397,022.58 5,378,467.87 8 应付股利 注释 24 - 9 未交税金 注释 25 7,124,823.72 4,061,949.57 10 其他应交款 注释 26 976.87 16,857.08 11 其他应付款 注释 27 9,749,578.51 6,287,030.35 12 预提费用 注释 28 - 13 预计负债 - 14 一年内到期的长期负债 - 15 其他流动负债 - 16 流动负债合计 36,465,110.62 40,826,515.12 17 - 18 长期负债： - 19 长期借款 - 20 应付债券 - 21 长期应付款 - 22 专项应付款 注释 29 10,671,305.70 7,802,860.49 23 其他长期负债 注释 30 - 24 长期负债合计 10,671,305.70 7,802,860.49 25 递延税项： - 26 递延税款贷项 - 27 负债合计 47,136,416.32 48,629,375.61 28 少数股东权益 - 29 所有者权益（或股东权益）： - 30 实收资本（股本） 注释 31 80,000,000.00 54,300,000.00 31 减：已归还投资 - 32 实收资本（或股本）净额 80,000,000.00 54,300,000.00 33 资本公积 注释 32 154,911,399.29 10,872,229.46 34 盈余公积 注释 33 21,762,416.85 11,428,827.58 35 其中：法定盈余公积 8,356,340.81 4,222,905.10 36 未分配利润 注释 34 44,424,991.21 24,284,223.42 37 所有者权益合计 301,098,807.35 100,885,280.46 38 - 39 负债和所有者权益（或股东权益）总计 348,235,223.67 149,514,656.07 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 37 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 母公司利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 项 目 注释 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 注释 35 137,658,287.84 105,817,557.05 减：主营业务成本 注释 35 45,313,363.89 37,024,841.43 主营业务税金及附加 注释 36 189,782.92 96,805.01 二、主营业务利润 92,155,141.03 68,695,910.61 加：其他业务利润 注释 37 191,526.52 5,728.83 减：营业费用 注释 38 11,544,103.13 10,472,634.03 减：管理费用 注释 39 36,364,143.68 32,923,425.39 减：财务费用 注释 40 -1,212,700.37 170,322.02 三、营业利润 45,651,121.11 25,135,258.00 加：投资收益 注释 41 -433,758.65 -108,146.14 补贴收入 注释 42 153,769.46 134,961.56 营业外收入 注释 43 36,993.54 19,139.65 减：营业外支出 注释 43 133,723.14 364,761.14 四、利润总额 45,274,402.32 24,816,451.93 减：所得税 3,940,045.26 18,697.53 少数股东收益 - 五、净利润 41,334,357.06 24,797,754.40 加：年初未分配利润 24,284,223.42 5,685,907.62 其他转入 - 六、可供分配的利润 65,618,580.48 30,483,662.02 减：提取法定盈余公积 4,133,435.71 2,479,775.44 提取法定公益金 2,066,717.85 1,239,887.72 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 59,418,426.92 26,763,998.86 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 4,133,435.71 2,479,775.44 应付普通股股利 10,860,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 注释 34 44,424,991.21 24,284,223.42 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 38 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 母公司现金流量表 会企 03 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2004 年度 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 127,544,102.64 100,766,286.67 收到的税费返还 2 153,769.46 134,961.56 收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,960,479.29 3,838,471.55 现金流入小计 4 134,658,351.39 104,739,719.78 购买商品、接受劳务支付的现金 5 33,899,399.08 24,155,952.08 支付给职工以及为职工支付的现金 6 33,440,974.26 35,092,984.58 支付的各项税费 7 2,736,112.46 1,378,479.35 支付的其它与经营活动有关的现金 8 17,663,896.90 12,117,879.12 现金流出小计 9 87,740,382.70 72,745,295.13 经营活动产生的现金流量净额 10 46,917,968.69 31,994,424.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 - 20,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 51,000.00 396,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 22,600.00 3,970.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 - 327,641.62 现金流入小计 15 73,600.00 20,727,611.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 31,243,152.40 10,186,018.36 投资所支付的现金 17 576,000.00 5,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 - - 现金流出小计 19 31,819,152.40 15,386,018.36 投资活动产生的现金流量净额 20 -31,745,552.40 5,341,593.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收筹资所收到的现金 21 169,727,618.78 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 22 40,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 2,142,731.22 10,821.02 现金流入小计 24 211,870,350.00 10,821.02 偿还债务所支付的现金 25 60,000,000.00 20,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 10,969,620.00 7,110,419.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 2,143,447.72 163.91 现金流出小计 28 73,113,067.72 27,680,583.23 筹资活动产生的现金流量净额 29 138,757,282.28 -27,669,762.21 四、汇率变动对现金的影响额 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 153,929,698.57 9,666,255.70 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 39 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 母公司现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 补充资料 行次 2004 年度 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 41,334,357.06 24,797,754.40 加：计提的资产减值准备 33 768,277.15 41,290.68 固定资产折旧 34 8,991,509.37 9,096,248.38 无形资产摊销 35 47,666.68 - 长期待摊费用摊销 36 - - 待摊费用减少（减：增加） 37 - - 预提费用增加（减：减少） 38 - -225,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 39 -5,237.54 0 固定资产报废损失 40 26,045.75 138,176.14 财务费用 41 110,336.50 170,322.02 投资损失（减:收益） 42 433,758.65 108,146.14 递延税款贷项（减:借项） 43 - - 存货的减少（减:增加） 44 -11,490,041.06 266,952.81 经营性应收项目的减少（减:增加） 45 -7,049,292.46 928,828.31 经营性应付项目的增加（减:减少） 46 13,750,588.59 -3,328,294.23 其他 47 - - 经营活动产生的现金流量净额 48 46,917,968.69 31,994,424.65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 49 - 一年内到期的可转换公司债券 50 - 融资租入固定资产 51 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 52 222,920,811.26 68,991,112.69 - - 减：现金的期初余额 53 68,991,112.69 59,324,856.99 加：现金等价物的期末余额 54 - - 减：现金等价物的期初余额 55 - - 现金及现金等价物净增加额 56 153,929,698.57 9,666,255.70 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 40 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 母公司资产减值准备表 会企 01 表附 1 表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 863,257.30 579,074.32 108,320.33 1,334,011.29 其中：应收账款 837,258.57 549,299.54 108,320.33 1,278,237.78 其他应收款 25,998.73 29,774.78 55,773.51 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 918,444.46 403,818.85 214,616.02 1,107,647.29 其中：库存商品 918,444.46 214,616.02 703,828.44 原材料 403,818.85 403,818.85 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 41 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 母公司所有者权益增减变动表 会企01表附2表 编制单位：贵州航天电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 一、实收资本（或股本） 1 年初余额 2 54 300 000 00 54 300 000 00 本年增加数 3 25 700 000 00 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 25 700 000 00 本年减少数 8 年末余额 9 80 000 000 00 54 300 000 00 二、资本公积 10 年初余额 11 10 872 229 46 10 860 000 00 本年增加数 12 144 039 169 83 12 229 46 其中：资本（或股本）溢价 13 144 027 618 78 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 9 001 05 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 2 550 00 12 229 46 本年减少数 20 其中：转增资本（或股本） 21 年末余额 22 154 911 399 29 10 872 229 46 三、法定和任意盈余公积 23 - - 年初余额 24 8 445 810 20 3 486 259 32 本年增加数 25 8 266 871 42 4 959 550 88 其中：从净利润中提取数 26 8 266 871 42 4 959 550 88 其中：法定盈余公积 27 4 133 435 71 2 479 775 44 任意盈余公积 28 4 133 435 71 2 479 775 44 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增资本或股本 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 16 712 681 62 8 445 810 20 其中：法定盈余公积 38 8 356 340 81 4 222 905 10 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金 41 年初余额 42 2 983 017 38 1 743 129 66 本年增加数 43 2 066 717 85 1 239 887 72 其中：从净利润中提取数 44 2 066 717 85 1 239 887 72 本年减少数 45 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 5 049 735 23 2 983 017 38 五、未分配利润 48 年初未分配利润 49 24 284 223 42 5 685 907 62 本年净利润 50 41 334 357 06 24 797 754 40 本年利润分配 51 21 193 589 27 6 199 438 60 年末未分配利润 52 44 424 991 21 24 284 223 42 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 42 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 母公司应交增值税明细表 会企 01 表附 3 表 单位:贵州航天电器股份有限公司 单位：元 项目 行次 2004 年 12 月 31 日 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以“—”号填列) 1 -2,858.77 2、销项税额 2 3,095,121.50 出口退税 3 - 进项税额转出 4 3,750,836.05 转出多交增值税 5 - 6 - 7 - 3、进项税额 8 5,257,148.13 已交税金 9 45,977.19 减免税款 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 1,736,252.31 13 - 14 - 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 -196,278.85 二、未交增值税： - 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 238,165.21 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 1,782,229.50 3、本期已交数 18 1,819,446.74 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 19 200,947.97 法定代表人： 曹军 主管会计工作负责人：王磊 会计机构负责人：张旺 43 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合并会计报表附注 一、公司简介 1、公司基本情况：贵州航天电器股份有限公司﹙以下简称“本公司”或“公司”﹚是由贵州航天朝晖电器厂﹙ 原名“中国江南航天工业集团公司朝晖电器厂” ，以下简称“朝晖厂”﹚，联合贵州航天朝阳电器厂﹙原名“中国江 南航天工业集团国营朝阳电器厂”，以下简称“朝阳厂”﹚、贵州航天工业有限责任公司、遵义朝日电器有限责任公 司、梅岭化工厂、上海英谱乐惯性技术有限公司、国营风华机器厂、贵州航天凯天科技有限责任公司共同发起设立 的股份制企业，公司成立时间为 2001 年 12 月 30 日，公司主营业务为继电器、连接器、电源等的研制、生产和销售。 公司于 2004 年 7 月 9 日首次公开发行人民币普通股（A 股）2570 万股，流通股发行后，股份总数增加至 8000 万股，注册资本总额变更为 8000 万元。 公司于 2004 年 7 月 26 日在深圳证券交易所挂牌上市。 2、公司组织机构改革：公司严格按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构，设有股东大会、董事会和 监事会，并下设综合处、财务处、人力资源处、营销处、科技处、质量部、研究所、生产处、供应处、机动处等 10 个职能部门，以及模具、零件、装配等 5 个生产制造车间及上海分公司。另外，公司在上海有两个控股子公司，即 “上海威克鲍尔通信科技有限公司”和“上海恒阳电器有限责任公司” 。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度：公司设立之前的朝晖厂执行《工业企业会计制度》，本公司会计报表基于编报的目的和用 途，已按《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定调整编报。设立后执行《企业会计准则》和《企业会 计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本或实际成本计价。 5、外币业务核算方法 对年度内发生的外币业务，按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价﹙市场汇价﹚折合为人民 币记账。月份终了，各外币账户的外币期末余额按月末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，其中属于筹建期间发生 的汇兑损益计入开办费；属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入各 项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、外币报表项目折算 44 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 ﹙1﹚所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。 ﹙2﹚所有者权益项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币。 ﹙3﹚“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示。 ﹙4﹚折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润” 项目后单独列示。 ﹙5﹚年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 7、现金等价物的确定标准 持有期限短﹙一般是指从购买日起三个月内到期﹚、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券 利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本；当实际收到发放的现金股利和利息时，除已计入应收项目的现金股 利或利息外，冲减投资的账面价值；处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期 投资收益。 年末短期投资成本按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算，将投资成本高于其可变现净值的 差额，计提短期投资跌价损失计入当年损益。 9、坏账核算方法 ﹙1﹚坏账确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；②因债务人 逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 ﹙2﹚坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。决算日，坏账准备根据本公司以往经验、债务单位的实际财务 状况和现金流量情况，以及其他相关信息进行合理的估计，对公司应收款项﹙包括应收账款和其他应收款﹚按账龄 分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。 根据公司 2002 年第一次临时股东大会通过的《资产减值准备管理办法》，本公司应收款项按账龄分析法计提坏 账准备，并计入当期损益。计提坏账准备的比例列示如下： 账 龄 提取比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3—4 年 30%-50% 4—5 年 50%-80% 5 年以上 100% 10、存货核算方法 ﹙1﹚存货分类：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工材料等。 ﹙2﹚存货计价：材料日常核算按计划成本计价，按月结转材料实际成本与计划成本差异，将发出材料的计划成 45 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 本调整为实际成本；产成品入库以实际成本计价，按加权平均法结转销售成本；低值易耗品采用领用时一次摊销法 核算。 ﹙3﹚存货盘存制度：采用永续盘存制进行核算。 ﹙4﹚存货跌价准备：期末按单项存货的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 ﹙5﹚存货可变现净值的确定 ①库存商品、用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。 ②用于生产的材料、在产品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的估计 售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 ③属于按定单生产的存货，按协议价确定其可变现净值。 11、长期投资核算方法 ﹙1﹚长期股权投资： 以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款﹙包括支付的税金、手续费等相关费用﹚减去已宣告但尚未 领取的现金股利后的差额作为初始投资成本；以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期股权投 资,按照《企业会计制度》规定确定其投资成本。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或 虽占 20%或 20%以上但对其不具有重大影响，采用成本法核算，被投资单位宣告分配的利润或现金股利确认为当期投 资收益。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但对其有重大影响， 采用权益法核算，并按年度反映投资收益。 ﹙2﹚长期债权投资： 以现金购入的长期债权投资按实际支付的价款﹙含支付的税金、手续费等相关费用﹚减去已到付息期但尚未支 付的债权利息后,作为初始投资成本；以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期债权投资按照《企 业会计制度》规定确定其成本，并按期计算应计利息，调整债权投资的溢价或折价作为当期投资收益。债权投资溢 价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 ﹙3﹚长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 公司长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值， 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，计提长期投资减值准备，并计入当期损益。长期债权投 资按报告期末账面价值与市价孰低计价，计提长期投资减值准备；长期股权投资按报告期末账面价值与可收回金额 孰低计价，以单项投资为基础，计提确定长期投资减值准备。 ﹙4﹚股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额按照直线法进行摊销，摊销期限为合同规定了投资期限的， 按合同规定的投资期限进行摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年进行摊销。 12、委托贷款的核算方法 ﹙1﹚委托贷款计价和利息确认方法：按实际委托贷款金额计价，并按规定的利率按月计算利息收入。 ﹙2﹚委托贷款减值准备确认标准和计提方法：对于发生的委托贷款，如果有迹象表明其本金高于可收回金额的， 公司在每年年终时按本金高于可收回金额的差额，计提相应的减值准备，并计入当期损益。 13、固定资产计价及折旧方法 ﹙1﹚固定资产确认标准： ①使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及与生产有关的设备、器具、工具等。 ②单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。 46 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 ﹙2﹚固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、电子工业专用设备、仪器仪表、运输设备、办公设备。 ﹙3﹚固定资产计价： ①购置不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、缴纳的有 关税金等，作为入账价值。 ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入 账价值。 ﹙4﹚固定资产减值准备：年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下 列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 ④己遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 对已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ﹙5﹚固定资产折旧方法：采用直线法，各类固定资产估计使用年限，净残值率和年折旧率按下表分别确定： 资产类别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋建筑物 20 5% 0 通用设备 10 10% 0 电子工业设备 5 20% 0 仪器仪表 7 14.29% 0 运输设备 6 16.67% 0 办公设备 5 20% 0 投资转入或外购已使用过的固定资产按购入净值与尚可使用年限计提折旧。 14、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。己达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可 使用状态之日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并按规定的折旧政策和折旧年限计提折 旧。竣工决算办理完毕后，按实际成本调整原来的暂估价值，调整原已计提的折旧额，同时调整年初留存收益各项 目。年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工、或 者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程 减值准备。 15、借款费用资本化 47 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 ﹙1﹚借款费用资本化的确认原则及资本化期间 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用﹙含借款利息、折价或溢价的摊销以及汇兑损益﹚， 当同时满足三个条件时，开始资本化。 ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 若某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月﹙含 3 个月﹚，暂停借款费用资本化， 此期间所发生的借款费用，计入当期损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化；以后发生的借款费用直接计入当期损益。 ﹙2﹚借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 按季确定累计支出加权平均数。 16、无形资产计价和摊销 ﹙1﹚计价：购入的无形资产按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；接受捐 赠的无形资产按有关凭证标明的金额加上支付的相关税费入账；没有凭证的按照同类或类似无形资产的市场价格估 计的金额加上有关税费入账；不存在活跃市场的无形资产按照预计未来现金流量现值入账；自行开发并按法律程序 申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账。 ﹙2﹚摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定受益年限摊销；合同没有规 定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效 年限的，按两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 ﹙3﹚无形资产期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值 准备。 17、长期待摊费用的摊销方法 ﹙1﹚公司筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经 营当月的损益。 ﹙2﹚其他长期待摊费用，在费用项目受益期内分期平均摊销。如不能使以后期间受益的将其摊余价值全部列入 当期损益。 18、应付债券的计价及摊销方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额计价；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折 价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、营业收入确认原则 48 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 销售商品：公司在已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常的与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，以及与销售该商品相关的收入和成 本能够可靠地计量同时满足时确认销售商品收入。 提供劳务：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收 入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认 为当期费用。 他人使用本公司资产：在与交易相关的经济利益能够流入本公司和收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 20、所得税会计处理方法 采用应付税款法进行会计核算 21、会计政策、会计估计变更：无 22、重大会计差错：无 23、编制合并财务报表合并范围的确认原则，合并所采用的会计方法 ﹙1﹚合并范围 纳入合并会计报表范围的子公司条件如下： ①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； ②通过与其他投资者的协议，拥有被投资企业半数以上表决权资本的控制权； ③根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策； ④有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员； ⑤在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 ﹙2﹚编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据，根据财政部财会字[1995]11 号《关于 印发的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并报表范围请示的复函》等文件规定，在编制 合并会计报表时，对纳入合并范围的子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。合并 范围内各公司之间重大交易和往来账项均予以抵销。 三、税项 本公司主要应纳税项列示如下： 税 项 税 率 增 值 税 17% 营 业 税 5% 49 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 城市维护建设税 7% 教育费附加 3% 所 得 税 15% 1、增值税：按销售收入的 17%计缴。根据财税字[2001]204 号文及黔财税[2002]5 号文件精神，本公司被列为“十 五”期间享受三线调迁增值税先征后返税收优惠政策的企业，又根据 2002 年度“三线企业办理退税基数审核认定书” ， 核定本公司“十五”期间退税基数为 302,244.34 元，增值税超基数返还比例为 79.75%，返还税额的 40%留在公司。 2、营业税：按应税收入的 5%计缴。 3、城建税：按当年实际缴纳的流转税额的 7%计缴。 4、教育费附加：按当年实际缴纳的流转税额的 3%计缴。 5、企业所得税：本公司法定所得税率为 33%,根据财税[2001]202 号文及国税发[2002]47 号文和黔国税发 [2002]81 号文件规定，经贵州省经济贸易委员会黔经贸产业函[2004]131 号文件确认，本公司享受西部大开发所得 税按 15%征收的优惠政策。国家税务总局已同意免征本公司 2003 年度所得税 3,624,419.04 元（国税函[2004]842 号 文及遵义市红国税函[2004]77 号文）。 6、员工的个人所得税由本公司代扣代缴。 7、其他税项按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业： 1、根据公司第一届董事会第五次会议决议，本公司于2003年7月投资“上海威克鲍尔通信科技有限公司”，占 该公司股份比例的65%。 2、根据公司第一届董事会第七次会议决议，本公司于2004年4月增加对“上海恒阳电器有限责任公司”投资 576,000.00元，累计投资额占该公司股份比例的51.47%。 公司实际 所占权 子公司名称 投资日期 企业类型 注册资本 经营范围 投资额 益比重 手机及其他 上海威克鲍尔 领域用锂电 通信科技有限 2003 年 7 月 1 日 有限责任公司 8,000,000.00 5,200,000.00 65% 池的生产、销 公司 售 通讯设备、石 油勘探仪器 上海恒阳电器 2001 年 12 月 30 日 有限责任公司 1,360,000.00 用各类电连 986,400.00 51.47% 有限责任公司 接器的生产、 销售 五、合并报表主要项目注释：﹙金额单位：人民币元﹚ 根据公司第一届董事会第七次会议决议，本公司于2004年4月完成了上海恒阳电器有限责任公司部分出资受让事 宜，以576,000.00元的总价款，共受让出资26.47%，受让出资后本公司共持有上海恒阳电器有限责任公司51.47%的 出资权益，累计出资额占该公司股份比例的51.47%，故2004年度合并报表范围与2003年度相比增加了“上海恒阳电 器有限责任公司”。 注1、 货币资金：期末余额 224,921,746.90 元。 50 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 序 号 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 1 现 金 123,772.11 135,247.32 2 银行存款 222,801,350.99 75,878,343.58 3 其他货币资金 1,996,623.80 50,000.00 合 计 224,921,746.90 76,063,590.90 货币资金不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况，不存在存放境外或有潜在回收风险。 2004 年 12 月 31 日货币资金 224,921,746.90 元，较年初的 76,063,590.90 元增加 148,858,156.00 元，扣除新 增加的“上海恒阳电器有限责任公司”报表合并影响数 1,759,932.84 元，实际增加 147,098,223.16 元，变动原因 如下： ﹙1﹚现金流入： ① 销售商品、提供劳务收到的现金货币资金 138,292,874.09 元，占本期总流入的 38.64%； ② 借款收到的现金 40,000,000.00 元，占本期总流入的 11.18%； ③ 研制项目收入 5,286,345.00，占本期总流入的 1.48%； ④ 发行股票筹资 169,727,618.78，占本期总流入的 47.42%； ⑤ 其他流入 4,577,561.35 元，占本期总流入的 1.28%。 ﹙2﹚现金流出： ① 购买商品、接受劳务支付的现金 48,548,250.76 元，占本期总流出的 23.03%； ② 购建固定资产支出的现金 31,918,108.96 元，占本期总流出的 15.14%； ③ 支付给职工以及为职工支付的现金 35,168,919.66 元，占本期总流出的 16.68%； ④ 税费付现 3,068,317.98 元，占本期总流出的 1.46%； ⑤ 还贷支出 60,000,000.00 元，占本期总流出的 28.46%； ⑥ 投资付现 576,000.00，占本期总流出的 0.27%； ⑦ 分配股利、偿付利息所支付的现金 11,140,620.00，占本期总流出的 5.29%； ⑧ 其他各项支出 20,365,958.7 元，占本期总流出的 9.67%。 ﹙3﹚综合分析： ①经营活动产生的现金净流量为 40,928,396.34 元； ②投资活动产生的现金净流量为-32,465,779.96 元； ③筹资活动产生的现金净流量为 138,635,606.78 元。 通过对上述数据的分析，本公司 2004 年度货币资金较年初增加 147,098,223.16 元（已扣除新增加的“上海恒 阳电器有限责任公司”报表合并影响数 1,759,932.84 元）,主要是由筹资活动产生的现金净流入及经营活动产生的 现金净流入形成。 注 2、短期投资：无 注 3、应收票据：期末应收票据余额为 6,250,669.00 元。 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 票据期限 银行承兑汇票 5,069,870.00 5,066,480.00 1-6 个月 商业承兑汇票 1,180,799.00 3-6 个月 合 计 6,250,669.00 5,066,480.00 注 4、应收股利：无 注 5、应收利息：无 注 6、应收款项 51 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 1、应收账款：期末应收账款余额为 28,713,871.02 元,坏账准备 1,543,551.48 元,应收账款净额为 27,170,319.54 元。 坏账 准 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 备计 提 比例 金 额 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 比例 (%) 1 年内 5% 26,966,156.18 93.91% 1,348,307.81 15,052,607.29 95.32% 752,630.36 1-2 年 10% 1,645,353.91 5.73% 164,535.39 686,326.38 4.35% 68,632.64 2-3 年 30% 102,360.93 0.36% 30,708.28 53,318.55 0.33% 15,995.57 合计 28,713,871.02 100% 1,543,551.48 15,792,252.22 100% 837,258.57 应收账款欠款金额前五名债务人情况如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 备注 金 额 比 例 金 额 比 例 前五名欠款金额合计 5,975,936.61 20.81% 4,252,855.06 26.93% 货款 全部应收账款余额 28,713,871.02 15,792,252.22 期末应收账款余额 28,713,871.02 元，比期初的 15,792,252.22 元增加 12,921,618.80 元，扣除合并范围变化 影响（上海恒阳电器有限责任公司期初数影响 1,622,906.33 元），实际增加 11,298,712.47 元。应收账款增长的主 要原因是：2004 年度公司实现主营业务收入 150,590,226.72 元，货款回笼仅为 138,292,874.09 元，因此，货款回 笼少于主营业务收入是应收账款增加的主要原因。 2、其他应收款：期末余额为 538,273.11 元，期末坏账准备余额 26,913.66 元，其他应收款净额为 511,359.45 元。 坏 账准 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 备 计提 比例 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年内 5% 538,273.11 100% 26,913.66 520,029.70 100% 25,998.73 1-2 年 10% 2-3 年 30% 合计 538,273.11 100% 26,913.66 520,029.70 100% 25,998.73 其他应收款前五名明细列示如下: 项目名称 2004 年 12 月 31 日 比例 欠款时间 欠款原因 王艳 298,664.08 55.48% 1 年以内 业务借款 邹淑华 40,765.00 7.57% 1 年以内 业务借款 王桂荣 27,169.04 5.05% 1 年以内 业务借款 袁远莲 23,400.00 4.35% 1 年以内 业务借款 田茂参 8,062.25 1.50% 1 年以内 业务借款 前五名合计 398,060.37 73.95% ﹙1﹚本期应收款无全额计提或计提比例超过 40%的坏账准备。 ﹙2﹚不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收款在本期重新全额或部分收回的情况。 ﹙3﹚本期末公司应收款已按账龄及相应比例计提了坏账准备。 ﹙4﹚本期核销坏账 108,320.33 元，为核销的拖欠时间较长，在可预见的未来已无法回收的应收账款。 ﹙5﹚持股比例 5%的股东及关联方欠款见本附注“七―6”关联方未结算债权债务表。 注 7、预付账款：期末余额 11,806,135.34 元。 52 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备 注 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年内 11,775,645.66 99.74 2,217,889.60 95.39 材料及设备款 1—2 年 4,359.50 0.04 84,241.26 3.62 材料款 2—3 年 26,130.18 0.22 22,880.27 0.99 材料款 3 年以上 合 计 11,806,135.34 100 2,325,011.13 100 预付账款比上年同期大幅上升，主要是公司募集资金项目启动后，支付了大量的设备预付所致。 预付账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位。 注 8、应收补贴款：无 注 9、存货：期末存货账面余额 32,745,793.15 元，存货跌价准备 1,107,647.29 元，期末存货净额为 31,638,145.86 元。 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 序 项目名称 号 账面原值 跌价准备 净 值 账面原值 跌价准备 净 值 1 原材料 10,711,359.41 403,818.85 10,307,540.56 5,919,637.71 5,919,637.71 2 库存商品 14,165,149.64 703,828.44 13,461,321.20 6,033,024.77 918,444.46 5,114,580.31 3 在产品 7,869,284.10 7,869,284.10 5,915,607.75 5,915,607.75 1,107,647. 合 计 32,745,793.15 31,638,145.86 17,868,270.23 918,444.46 16,949,825.77 29 存货跌价准备增减变动情况 减值准备计提项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原材料 403,818.85 403,818.85 库存商品 918,444.46 214,616.02 703,828.44 在产品 合 计 918,444.46 403,818.85 214,616.02 1,107,647.29 因前期计提了存货跌价准备的部份库存商品在本期已实现了销售，故相应冲减其已计提的跌价准备 214,616.02 元；公司本期对库存原材料进行了清理核查，部分原材料可变现净值已低于其账面价值，相应计提减值准备 403,818.85 元。 注 10、待摊费用：待摊费用 43,004.10 元，为本公司控股的子公司“上海威克鲍尔通信科技有限公司”待摊销 的广告牌制作费。 注 11、长期投资：期末余额 92,282.90 元。 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 497,607.94 92,282.90 497,607.94 92,282.90 1、对子公司投资 2、对合营企业投资 3、对联营企业投资 4、其他股权投资 497,607.94 497,607.94 5、合并价差 92,282.90 92,282.90 二、长期债权投资 53 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 其中：国债投资 三、其他投资 合 计 497,607.94 92,282.90 497,607.94 92,282.90 长期股权期初余额 497,607.94 元，为受让“上海恒阳电器有限责任公司”出资，由于本期公司以 576,000.00 元受让“上海恒阳电器有限责任公司”26.47%出资，使公司合计持有 51.47％的出资权益，因此，本期将“上海恒阳 电器有限责任公司”纳入会计报表合并范围，期末投资余额 92,282.90 元，为合并子公司报表产生的合并价差。 注 12、固定资产及其折旧:期末固定资产原值 51,775,893.37 元，累计折旧 27,410,635.65 元，固定资产净值 24,365,257.72 元。 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、固定资产原值 房屋、建筑物 7,953,739.78 2,342,483.98 10,296,223.76 通用设备 8,021,442.84 738,948.52 45,302.07 8,715,089.29 办公设备 1,227,819.92 185,678.00 12,443.60 1,401,054.32 运输设备 1,946,831.14 1,795,897.31 14,720.39 3,728,008.06 仪器仪表 3,125,322.75 1,563,385.00 2,161.91 4,686,545.84 电子工业设备 22,565,440.94 690,784.10 307,252.94 22,948,972.10 小计 44,840,597.37 7,317,176.91 381,880.91 51,775,893.37 二、累计折旧 房屋、建筑物 1,925,475.69 79,395.30 2,004,870.99 通用设备 1,368,863.55 2,554,639.44 34,540.77 3,888,962.22 办公设备 267,899.58 640,574.39 8,563.20 899,910.77 运输设备 386,736.52 718,413.40 1,324.80 1,103,825.12 仪器仪表 2,372,966.20 719,575.40 981.24 3,091,560.36 电子工业设备 11,806,011.37 4,852,191.02 236,696.20 16,421,506.19 小计 18,127,952.91 9,564,788.95 282,106.21 27,410,635.65 三、固定资产净值 26,712,644.46 -2,247,612.04 99,774.70 24,365,257.72 1、固定资产本期增加数中，包含了本期新纳入合并报表范围的“上海恒阳电器有限责任公司”期初固定资产原 值366,781.58元，以及期初累计折旧314,915.82元。 2、固定资产不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况，没有在建工程形成转入的固定资产。 3、对公司生产经营有重大影响的固定资产均办理了财产保险。 4、本期公司设备未发生减值，故未计提减值准备。 注 13、在建工程：期末在建工程余额为 28,079,950.29 元，工程项目明细列示如下： 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 工程 项目 其中 其中： 本期转入固定资产 项目 资金 利息 利息 期末余额 总 额 总 额 其他减少 名称 来源 资本 资本 总额 其中：利息资 化 化 本化 小河基建 其他来源 8,707,732.16 19,258,218.13 27,965,950.29 研发部 其他来源 367,962.01 367,962.01 信息化建 114,000.00 114,000.00 设 其 他 180,000.00 180,000.00 合 计 9,369,694.17 19,258,218.13 547,962.01 28,079,950.29 1、小河基建：项目总预算 40,000,000.00 元，为在贵阳小河经济技术开发区新建公司总部及研发试制厂房而发 54 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 生的费用，资产尚未交付。本期工程投入占工程预算总额的 48.15%，累计投入占工程预算总额的 69.91%。 2、信息化建设：公司内部局域网改造，经费总预算 100 万元，资产尚未交付。 3、小河基建及信息化建设工程项目目前正在建设过程中，且运行状况良好，故本期未对其计提减值准备。 注 14、无形资产：为公司本期购入的计算机办公系统软件 313,000.00 元，鉴于计算机软件升级和更新速度快 的特性，公司将其摊销期定为 5 年，本期摊销 47,666.68 元，摊余价值 265,333.32 元。 注 15、长期待摊费用：无 注 16、其他长期资产：无 注 17、递延税款借项：无 注 18、短期借款：无 注 19、应付票据：期末余额 1,972,000.00 元。 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 票据期限 银行承兑汇票 1,972,000.00 3-6 个月 商业承兑汇票 合 计 1,972,000.00 - 注 20、应付账款：期末余额 11,043,227.19 元。 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 备 注 比例（%） 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年内 10,532,412.20 95.37 3,371,552.13 84.29 材料及设备款 1—2 年 130,926.24 1.19 225,451.99 5.64 材 料 款 2—3 年 379,888.75 3.44 402,635.68 10.07 材 料 款 3 年以上 合 计 11,043,227.19 100.00 3,999,639.80 100.00 应付账款中持本公司 5%以上股份的股东单位见本附注“七―6”关联方未结算债权债务表。 注 21、预收账款：期末余额 2,227,316.61 元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 备 注 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年内 2,166,730.31 97.28 1,089,262.55 92.78 预收货款 1—2 年 60,586.30 2.72 84,787.90 7.22 预收货款 2—3 年 预收货款 3 年以上 合 计 2,227,316.61 100.00 1,174,050.45 100.00 预收账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位。 注 22、应付工资：无 注 23、应付福利费：应付福利费计提依据为按应发工资总额 14%计提，期末余额 7,449,307.78 元。 注 24、应付股利：无。 根据公司 2003 年度股东大会决议，决定 2003 年度按每股 0.20 元向股东派发现金股利，公司已于 2004 年 6 月 完成股利的支付。具体分配股利明细如下: 股权性质 股 东 名 称 股利金额 国有法人股 贵州航天朝晖电器厂 4,183,140.00 国有法人股 贵州航天朝阳电器厂 2,876,860.00 国有法人股 贵州航天工业有限责任公司 1,600,000.00 法 人 股 遵义朝日电器有限责任公司 900,000.00 55 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 国有法人股 梅岭化工厂 800,000.00 国有法人股 国营风华机器厂 200,000.00 法 人 股 贵州航天凯天科技有限责任公司 200,000.00 国有法人股 上海英谱乐惯性技术有限公司 100,000.00 合 计 10,860,000.00 注 25、应交税金：本期余额 7,195,950.64 元。 税 种 适 用 税 率 金额 增 值 税 17% 37,671.76 企业所得税 15% 6,896,771.92 个人所得税 超额累进 251,960.29 城建税 7% 7,227.96 营业税 5% 2,318.71 合 计 7,195,950.64 根据黔经贸产业函[2004]131 号文，公司符合国家关于西部大开发税收优惠产业政策条件，享受 15%所得税优惠 税率。 公司有部分产品按国家有关规定属免征增值税产品，其他涉税产品公司按税法有关规定及时办理申报及缴纳。 注 26、其他应交款：期末余额为 4,127.92 元。 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 教 育 附 加 3,097.72 17,499.80 河道管理费 1,030.20 合 计 4,127.92 17,499.80 注 27、其他应付款：期末余额 10,158,443.01 元。 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 备注 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年内 10,158,443.01 100.00 6,455,046.19 100 1—2 年 2—3 年 合 计 10,158,443.01 100.00 6,455,046.19 100 前五名欠款明细如下： 项 目 金 额 比例(%) 备 注 贵州航天朝阳电器厂 3,136,255.89 30.87 应付服务费 应付销售费用 1,591,164.33 15.66 服务费 贵州航天朝晖电器厂 1,144,698.08 11.27 应付服务费 补充医保金 1,115,220.42 10.98 计提未付 教育经费 827,734.13 8.15 计提未付 前五名合计 7,815,072.85 76.93 持股比例 5%的股东及关联方欠款见本附注“七—6”关联方应收应付余额表。 注 28、预提费用：无。 注 29、专项应付款：期末余额 10,671,305.70 元。 公司承接了相关部门部分研制项目，并与之签定了研制合同,专项应付款期末余额反映的是公司尚未使用的科研 经费拨款结余。至 2004 年末，公司累计收到研制费 17,138,304.49 元，研制费用支出 6,466,998.79 元，经费结余 56 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 10,671,305.70 元。 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备 注 其他来源 10,671,305.70 7,802,860.49 合 计 10,671,305.70 7,802,860.49 注 30、其他长期负债：无 注 31、股本 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 发起人股份 54,300,000.00 54,300,000.00 其中：国有股 48,800,000.00 48,800,000.00 境内法人股 5,500,000.00 5,500,000.00 社会公众 25,700,000.00 股本合计 80,000,000.00 54,300,000.00 截止 2004 年 12 月 31 日本公司股本结构: 股权性质 股 东 名 称 2004 年 12 月 31 日 比例(%) 国有法人股 贵州航天朝晖电器厂 20,915,700.00 26.14 国有法人股 贵州航天朝阳电器厂 14,384,300.00 17.98 国有法人股 贵州航天工业有限责任公司 8,000,000.00 10.00 法人股 遵义朝日电器有限责任公司 4,500,000.00 5.63 国有法人股 梅岭化工厂 4,000,000.00 5.00 国有法人股 国营风华机器厂 1,000,000.00 1.25 法人股 贵州航天凯天科技有限责任公司 1,000,000.00 1.25 国有法人股 上海英谱乐惯性技术有限公司 500,000.00 0.63 公众股 25,700,000.00 32.12 合 计 80,000,000.00 100.00 公司于 2004 年 7 月首次公司开发行人民币普通股（A 股）25,700,000.00 股，总股数增至 80,000,000.00 股。 注 32、资本公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 154,887,618.78 10,860,000.00 股权投资准备 9,001.05 其他资本公积 14,779.46 12,229.46 合 计 154,911,399.29 10,872,229.46 2004 年 12 月 31 日止资本公积 154,911,399.29 元，比期初增加 144,039,169.83 元，其中本公司于 2004 年 7 月公开发行普通股产生股本溢价 144,027,618.78 元，对“上海恒阳电器公司”股权投资准备增加资本公积 9,001.05 元， 本期债务重组增加资本公积 2,550.00 元。 注 33、盈余公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 8,356,340.81 4,222,905.10 法定公益金 5,049,735.23 2,983,017.38 任意公积金 8,356,340.81 4,222,905.10 57 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 合 计 21,762,416.85 11，428,827.58 注 34、未分配利润 1、 未分配利润 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 未分配利润 44,454,326.06 24,284,223.42 合 计 44,454,326.06 24,284,223.42 未分配利润增减变动情况表 项 目 金 额 2003 年 12 月 31 日期末数 24,284,223.42 加：2004 年净利润 41,363,691.91 减：分配股东股利 10,860,000.00 提取盈余公积 8,266,871.42 提取公益金 2,066,717.85 2004 年 12 月 31 日期末数 44,454,326.06 2、利润分配政策： ①、本公司按当年度税后利润提取 10%的法定盈余公积金、5%的法定公益金，按股东大会决议提取任意盈余公 积金和分配股利。 ②、根据 2003 年度公司股东大会决议，公司上市首发成功，未分配的滚存利润由发行股票后的新老股东共享。 注 35、主营业务收入、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 150,590,226.72 105,817,557.05 其中：继电器 73,112,028.37 59,703,685.98 连接器 70,995,384.39 46,055,172.92 手机电池 6,482,813.96 58,698.15 主营业务成本 55,820,786.12 37,024,841.43 其中：继电器 16,277,817.88 14,088,504.31 连接器 33,081,940.83 22,907,257.56 手机电池 6,461,027.41 29,079.56 销售成本率 37.07% 34.99% 本期主营业务收入较上年增长 42.31%，主要原因是：①母公司主营业务比上年同期增长 31,840,730.79 元，使 合并后的主营业务同比增长 30.09%。②本期合并纳入了 “上海恒阳电器有限责任公司”主营业务收入 6,936,410.59 元，使主营业务收入较上年同期增长 6.56％。③本公司的子公司“上海威克鲍尔通信科技有限公司”本期已正式开 始生产经营，使手机电池及其他主业收入比上年同期增加 6,424,115.81 元，相应使主营业务收入较上年同期增加 6.07%。从产品结构上分析，公司在本年度加强了对产品的研发和销售力度，报告期连接器实现销售 70,995,384.39 元，扣除“上海恒阳电器有限责任公司”6 ,482,813.96 元影响数，使主营业务收入较上年同期增长 17.44%；本期 继电器销售 73,112,028.37 元，较上年增长 13,408,342.39 元，同比增长率 12.67%。 本期主营业务成本率为 37.07%，较上年同期增长 2.08%，主要是合并纳入了“上海威克鲍尔通信科技有限公司” 和“上海恒阳电器有限责任公司”主业所致。控股公司从事的主业主要是中低端产品，加之控股子公司目前正处于 起步阶段，经营尚未达到预定规模，使得成本率相对较高，从而使报表合并后主营业务成本率有所上升。 主营业务收入前五名客户情况 58 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 2004 年度 2003 年度 项 目 金额 比例 金额 比例 前五名客户销售收入合计 33,840,014.90 22.47% 27,860,348.90 26.33% 主营业务收入合计 150,590,226.72 105,817,557.05 注 36、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 计提标准 营 业 税 43,000.00 按应税收入的 5%计提 城 建 税 161,561.97 67,798.77 按流转税的 7%计提 教育费附加 69,240.84 29,006.24 按流转税的 3%计提 河道管理费 430.00 合 计 274,232.81 96,805.01 注 37、其他业务利润 类 别 2004 年度 2003 年度 材料销售 192,154.80 5,728.83 其 他 16,562.50 合 计 208,717.30 5,728.83 注 38、营业费用及主要费用项目明细列示如下 营业费用项目 2004 年度 2003 年度 办公费 510,672.16 330,342.75 展览费 557,816.79 243,994.97 差旅费 934,586.72 636,798.30 咨询、服务费 2,000,478.31 3,298,610.05 运输费 348,824.95 212,902.49 工资及附加 3,977,838.80 2,797,697.86 招待费 1,948,836.33 719,479.20 验收费 337,620.20 243,903.55 营业费用合计 12,418,443.88 10,472,634.03 本期营业费用较上年增加 1,945,809.85 元，同比增长率 18.58％，主要是因公司本期主营业务收入增长，使得 正常的业务费用相应增长；同时公司加大了市场营销网络建设力度和新产品的市场推广工作，相应使营业费用较上 年增长。 营业费用中工资费用变化幅度较大，同比增长 1,180,140.94 元，主要是公司为扩大和巩固产品销售市场，公司 在 2004 年通过增加营销人员、提高营销骨干人员的薪酬待遇和实行有效的激励机制，促进了公司主营业务收入较上 年增长，同时也增加的营销费用中的工资费用。 注 39、管理费用及主要费用明细项目列示如下 项 目 2004 年度 2003 年度 工资及附加 9,102,630.81 4,543,028.83 办公费 1,031,811.19 931,323.63 试验检验费 1,611,308.45 - 劳动保险 1,543,810.50 2,295,960.04 坏账准备 815,528.17 285,876.61 技术开发费 7,517,589.62 8,886,648.03 住房公积金 5,426,442.70 4,396,272.39 59 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 中介咨询费 257,100.00 1,837,778.04 差旅费 899,577.11 405,413.83 水电费 855,363.73 527,772.91 管理费用合计 38,428,662.53 33,338,411.90 本期管理费用较上年增加 5,090,250.63 元，同比增长率 15.27％，管理费用中变化幅度较大的项目说明如下： 1、工资费用：本期工资费用较上年增长 4,559,601.98 元，主要是本期与上年相比增加子公司工资费用 1,193,776.52 元；同时，公司实行工资与经济效益挂钩的工资制度，因本期较上年主营业务收入增长，相应使工资 费用增长 1,974,569.46 元；公司上市后，随着公司生产经营规模的扩大，新招募员工 226 人，由于新招聘员工在培 训期间所发放的工资均在管理费用中列支，相应使工资费用较上年增长了 1,391,256.00 元。 2、中介咨询费：本年中介咨询费 257,100.00 元，较上年减少 1,580,678.04 元。2003 年度公司为上市支付的中 介机构费用 1,837,778.04，中介审计机构认为公司有足够的能力消化该费用，故将其一次性列入管理费中，2004 年 度公司成功上市，发生的相应中介机构费用冲抵股票发行收入，未列入费用，使 2004 年较 2003 年度费用变化幅度 较大。 注 40、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 手续费 17,184.58 6,650.14 利息支出净额 -1,304,665.13 134,703.19 其他 -7,775.11 4,464.30 合计 -1,295,255.66 145,817.63 注 41、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 短期投资收益 99,000.00 其中：股票投资收益 债权投资收益 其他投资收益 99,000.00 长期投资收益 564.47 46,667.24 其中：股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)企业分配利润 被投资公司所有者权益变动 46,667.24 股权投资转让收益 股权投资差额摊销 564.47 其他投资收益 合 计 564.47 145,667.24 注 42、补贴收入：本期补贴收入 176,171.20 元，其中母公司 2003 年度增值税返还 153,769.46 元；本公司的子 公司“上海恒阳电器有限责任公司”获得的 2003 年度地方政府补贴 22,401.74 元。 注 43、营业外收支 项 目 2004 年度 2003 年度 罚没收入 199.20 5,100.50 其他 38,424.34 14,039.15 19,139.65 60 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 处置固定资产损失 26,045.75 138,176.14 其他 108,677.39 226,585.00 营业外支出合计 134,723.14 364,761.14 营业外收支净额 -96,099.60 -345,621.49 注 44、所得税 ：本期所得税费用 4,060,053.99 元。公司本期实现利润总额 45,232,710.41 元，扣除纳税调整 因素后，应纳所得税 7,684,473.03 元，根据国税函[2004]842 号文，免征母公司 2003 年所得税 3,624,419.04 元， 故本期实际所得税费用为 4,060,053.99 元。 六、母公司报表主要项目注释 1、应收款项 ㈠应收账款：期末账面余额 23,441,400.92 元，坏账准备 1,278,237.78 元,应收账款净额 22,163,163.14 元。 坏 账准 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 备 计提 比例 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) (%) 1 年内 5% 21,700,446.86 92.57 1,085,022.34 15,052,607.29 95.32 752,630.36 1-2 年 10% 1,645,353.91 7.02% 164,535.39 686,326.38 4.35 68,632.64 2-3 年 30% 95,600.15 0.41% 28,680.05 53,318.55 0.33 15,995.57 3 年以上 30%-50% 合计 23,441,400.92 100% 1,278,237.78 15,792,252.22 100.0 837,258.57 应收账款欠款金额前五名债务人情况如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 备注 金 额 比 例 金 额 比 例 前五名欠款金额合计 5,975,936.61 25.49% 4,252,855.06 26.93% 货款 全部应收账款余额 23,441,400.92 15,792,252.22 期末应收账款余额 23,441,400.92 元，比期初的 15,792,252.22 元增加 7,649,148.70 元。应收账款增长的主要 原因是：至 2004 年末公司实现主营业务收入 137,658,287.84 元，货款回笼仅为 127,544,102.64 元，因此货款回笼 少于主营业务收入是应收账款增加的主要原因。 ㈡其他应收款： 期末余额为 1,115,470.06 元， 期末坏账准备余额 55,773.51 元，其他应收款净额为 1,059,696.55 元。 坏 账准 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 备 计提 比例 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年内 5% 1,115,470.06 100% 55,773.51 519,974.70 100% 25,998.73 1-2 年 10% 2-3 年 30% 合计 1,115,470.06 55,773.51 519,974.70 100% 25,998.73 其他应收款前五名明细列示如下: 项目名称 2004 年 12 月 31 日 比 例 欠款时间 欠款原因 上海恒阳电器有限责任公司 586,696.95 52.60% 1 年以内 服务费 王艳 298,664.08 26.77% 1 年以内 业务借款 邹淑华 40,765.00 3.65% 1 年以内 业务借款 王桂荣 27,169.04 2.44% 1 年以内 业务借款 袁远莲 23,400.00 2.10% 业务借款 前五名合计 976,695.07 87.56% ①本期应收款无全额计提或计提比例超过 40%的坏账准备。 61 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 ②不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收款在本期重新全额或部分收回的情况。 ③本期全部应收款已按账龄及相应比例计提了坏账准备。 ④本期核销坏账 108,320.33 元，为核销的拖欠时间较长，在可预见的未来已无法回收的应收账款。 2、 长期投资：期末余额 5,476,036.96 元。 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 5,443,794.56 648,850.34 616,607.94 5,476,036.96 1、对子公司投资 4,946,186.62 648,850.34 119,000.00 5,476,036.96 2、对合营企业投资 3、对联营企业投资 4、其他股权投资 497,607.94 497,607.94 5、合并价差 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他投资 合 计 5,443,794.56 648,850.34 616,607.94 5,476,036.96 ① 本期增加长期投资 648,850.34 元,其中 576,000.00 元为受让“上海恒阳电器有限责任公司”出资，因对 其有 51.47％的出资权益，故将原投资余额 497,607.94 作为减少项从“其他股权投资”转入增加“对子公司投资”； 对上海威克鲍尔通信科技有限公司”投资损失 540,230.41 元；对“上海恒阳电器有限责任公司”投资收益 105,907.29 元；对“上海恒阳电器有限责任公司”资本公积变动增加股权投资准备 9,001.05 元，股权投资差额摊销 564.47 元。 ② 本期对子公司投资减少额 119,000.00 元,为收到的“上海恒阳电器有限责任公司”2001 至 2003 年度现金 股利。 长期股权投资明细情况 投 累计投资 至本年度 减 被投资 本期分 累计分 投 资 资 初始 追加投资 占被投资 被投资单 期末 值 单位 回的现 回的现 日 期 期 投资金额 额 单位注册 位权益增 投资余额 准 名称 金股利 金红利 限 资本比例 减变动 备 上海恒 2001 阳电器 年 12 长 119000. 119000. 1070080.7 410,400.00 576000.00 51.47% 202680.75 有限责 月 31 期 00 00 5 任公司 日 上海威 克鲍尔 2003 长 5,200,000.0 -794043.7 4405956.2 通信科 年7月 65% 期 0 9 1 技有限 1日 公司 ①长期股权投资中对“上海恒阳电器有限责任公司”初始投资 410,400.00 元，2004 年 4 月以 576,000.00 元受 让 26.47%出资，使公司合计持有其 51.47%的出资权益，期末投资余额 1,070,080.75 元，该投资占公司总资产的 0.31%， 占公司净资产的 0.36%。 ②对上海威克鲍尔通信科技有限公司投资持股比例为 65%，期末投资余额 4,405,956.21 元。该项投资占公司资 产总额的 1.26%，占公司净资产的 1.46%。 62 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 ③长期投资总额占期末净资产的比例为 1.82%。 ④被投资单位上海恒阳电器有限责任公司经营情况良好，对上海威克鲍尔通信科技有限公司的投资为公司 2003 年 7 月新增投资，2004 年度上海威克鲍尔通信科技有限公司经营情况良好，故本期末未计提长期投资减值准备。 3、 主营业务收入及成本 项 目 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 137,658,287.84 105,817,557.05 其中：继电器 73,112,028.37 59,703,685.98 连接器 64,546,259.47 46,055,172.92 其 它 58,698.15 主营业务成本 45,313,363.89 37,024,841.43 其中：继电器 16,277,817.88 14,088,504.31 连接器 29,035,546.01 22,907,257.56 其 它 - 29,079.56 销售成本率 32.92% 34.99% 本期主营业务收入较上年同期增长 30.09%，主要是公司加强了对产品的研发和销售力度，2004 年末连接器实现 销售 64,546,259.47 元，比上年度的 46,055,172.92 元增长了 18,491,086.55 元，相应使主营业务收入较上年增长 17.47％；继电器实现销售 73,112,028.37 元，比上年的 59,703,685.98 元增长了 13,408,342.39 元，相应使主营业 务收入较上年增长 12.67％。 主营业务收入前五名客户情况 2004 年度 2003 年度 项 目 金额 比例 金额 比例 前五名客户销售收入合计 33,840,014.90 24.58% 27,860,348.90 26.33% 主营业务收入合计 137,658,287.84 105,817,557.05 4、 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 短期投资收益 99,000.00 其中：股票投资收益 债权投资收益 其他投资收益 99,000.00 长期投资收益 -433,758.65 -207,146.14 其中：股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)企业分配利润 被投资公司所有者权益变动 -434,323.12 -207,146.14 股权投资转让收益 股权投资差额摊销 564.47 其他投资收益 合 计 -433,758.65 -108,146.14 本期投资收益-433,758.65 元，其中对‘上海恒阳电器有限责任公司’投资收益 105,907.29 元；对‘上海威克 鲍尔通信科技有限公司’投资损失 540,230.41 元，股权投资差额摊销 564.47 元。 对‘上海恒阳电器有限责任公司’及‘上海威克鲍尔通信科技有限公司’长期股权投资收益的收回不存在重大 限制。 七、关联方关系及其交易： 1、 存在控制关系的关联方 63 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 与本企业 经济性 法定 关联方名称 注册地址 主营业务 关系 质或类型 代表人 中国航天科工集团公 国有资产投资、管理；武器、航天、工业 控股股东 母公 北京市海淀区 国有 殷兴良 司 控制产品的生产、研制和销售。 司 管理协调航天科工集团驻黔单 控股股东 母公 中国航天科工集团 遵义市红花岗区 位的生产经营、国有资产管理、 司下属事 业单 事业 曹 军 061 基地 人事管理等 位 贵州航天朝晖电器厂 遵义市红花岗区 仪器仪表、蒸汽 控股股东 国有 陈光平 上海威克鲍尔通信科 手机及其他领域用锂电池的生 上海市江场一路 子公司 有限责任 原维亮 技有限公司 产及销售 上海恒阳电器有限责 通讯设备、石油勘探仪器用各类 上海市江场一路 子公司 有限责任 原维亮 任公司 电连接器的生产、销售 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少 期末数 中国航天科工集团公司 7,203,260,000.00 7,203,260,000.00 中国航天科工集团 061 基地 35,920,000.00 35,920,000.00 贵州航天朝晖电器厂 18,190,000.00 18,190,000.00 上海威克鲍尔通信科技有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 上海恒阳电器有限责任公司 1,360,000.00 1,360,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 企业名称 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 金 额 比例 中国航天科工集团公 司 中国航天科工集团 061 基地 贵州航天朝晖电器厂 20,915,700.00 38.52% 20,915,700.00 26.14% 上海威克鲍尔通信科 5,200,000.00 65.00% 5,200,000.00 65.00% 上海恒阳电器有限责 340,000.00 25.00% 360,000.00 26.47% 700,000.00 51.47% ①中国航天科工集团公司通过全资子公司企业朝晖厂、朝阳厂、贵州航天工业有限责任公司、梅岭化工厂、国 营风华机器厂和国营井岗山仪表厂，合计间接持有本公司 61.78%的股份。 ②061 基地未直接或间接持有本公司股份，根据中国航天科工集团公司授权：管理协调航天科工集团驻黔单位的 生产经营、国有资产管理、人事管理，对本公司有实质影响。 ③2004 年初母公司以 576,000.00 元受让“上海恒阳电器有限责任公司”26.47%出资，计 360,000.00 股，使公司 合计持有“上海恒阳电器有限责任公司”51.47％的出资权益，成为“上海恒阳电器有限责任公司”的控股股东。 ④公司本期上市发行股票后增加股本 25,700,000.00 股，总股数增至 80,000,000.00 股，使贵州航天朝晖电器厂对 本公司的持股比例降至 26.14%。 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 关联方性质 贵州航天朝阳电器厂 本公司股东 贵州航天凯天科技有限责任公司 本公司股东 梅岭化工厂 本公司股东 64 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 国营风华机器厂 本公司股东 遵义朝日电器有限责任公司 本公司股东 北京控制与电子技术研究所 同受‘中国航天科工集团公司’控制 中国航天科工集团第二研究院物资供应部 同受‘中国航天科工集团公司’控制 中国航天科工集团三院物资部 同受‘中国航天科工集团公司’控制 北京无线电计量测试研究所 同受‘中国航天科工集团公司’控制 北京新立机械厂 同受‘中国航天科工集团公司’控制 国营红峰机械厂 同受‘中国航天科工集团公司’控制 国营风光木器厂 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 国营井岗山仪表厂 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 贵州航天凯峰科技有限责任公司 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 贵州航天凯宏科技有限责任公司 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 国营红光机械厂 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 贵州航天新力铸锻公司 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 国营群英铸造厂 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 国营长新机械厂 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 贵州航天设备制造有限公司 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 贵州航天凯南科技有限责任公司 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 遵义江南航天紧固件有限公司 同受中国航天科工集团 061 基地管辖 5、定价政策 ①本公司与关联方之间销售﹙采购﹚产品﹙材料﹚，销售﹙采购﹚价格是在公允市场价格的基础上确定的。 ②本公司与关联方之间相互提供劳务，是以公允市场价格为基础，本着公平、合理的原则，由双方协商确定。 6、 关联方未结算债权债务 单位名称 项目 期末余额 往来款性质 同受“中国航天科工集团公司”控制的 12 家关联企业 应收账款 2,836,652.61 货款 债权小计 2,836,652.61 贵州航天朝阳电器厂 其他应付款 3,136,255.89 服务费 贵州航天朝晖电器厂 其他应付款 1,144,698.08 服务费 同受“中国航天科工集团公司”控制的 9 家关联企业 应付账款 359,909.95 材料款 债务小计 4,640,863.92 债权债务合计 7,477,516.53 7、关联方交易披露如下： ①提供服务 本公司水、电、气、综合服务等通过朝晖厂、朝阳厂联合提供。其中水费参照遵义市工业用水的价格 1.65 元/ 吨；电费按取得成本价计算；供电线路系统、变压器和供电管理人员由两厂提供，本公司每月另支付维护管理费在 物管费中体现；汽按遵义地区最低标准 134 元/吨支付；物管费含卫生、绿化、保安、房屋维修、通信线路、供水管 道维修、输电系统维修，并提供其他综合服务，具体结算价格列下表。 报告期内交易情况列表如下： 65 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 计量 2004 年 2003 年度 项 目 单位 结算价格(元) 数 量 金额 数 量 金额 水 吨 1.65 370,434.67 611,217.20 270,276.63 445,956.44 电 度 按取得成本价 1,803,480.25 1,421,797.50 汽 吨 134 14,536.26 1,947,859.33 6,681.96 668,195.69 保安费 月 19,800.00 12 237,600.00 12 129,600.00 绿化费 月 8,400.00 12 100,800.00 12 100,800.00 修理费 小时 12 42,292.68 507,512.20 24,306.17 291,674.03 通讯费(长话及中继费) 按电信局收费 211,075.60 195,750.80 通讯费管理费 月 8,000.00 12 96,000.00 12 90,000.00 运输费(小车) /公里 1.8 33,621 60,517.80 511,387.00 920,496.60 运输费(大车) /吨.公 0.6 11,505 6,903.00 110,645.00 66,387.00 合 计 5,582,965.38 4,330,658.06 为尽量减少与关联方的关联交易,2004 年 2 月朝晖厂和朝阳厂将运输设备转让给公司，以上所列示运输费 67,420.80 元为 2004 年 1 月份朝阳厂为公司提供运输劳务发生的运输费。 ③ 销售业务 2004 年度 2003 年度 关联方名称 金额 比例 金额 比例 同受“中国航天科工集团公司”控制的 15 家关联企业 25,871,391.50 17.01% 20,968,111.40 19.70% 贵州航天朝晖电器厂 26,799.46 0.02% 77,244.24 0.07% 贵州航天朝阳电器厂 324.41 0.00% 遵义朝日电器有限责任公司 221,244.41 0.15% 208,867.30 0.20% 合 计 26,119,435.37 17.18% 21,254,547.35 19.97% ④ 采购业务 2004 年度 2003 年度 关联方名称 金额 比例 金额 比例 遵义江南航天紧固件有限公司 659,269.10 1.36% 135,629.30 0.73% 贵州航天凯南科技有限责任公司 7,798.80 0.02% 17,978.16 0.10% 国营井岗山仪表厂 170,054.97 0.35% 146,519.58 0.79% 国营群英铸造厂 21,359.90 0.04% 164,171.15 0.89% 贵州航天凯宏科技有限责任公司 1,290.00 0.00% 3,072.18 0.02% 梅岭化工厂 2,632.85 0.01% 贵州航天朝晖电器厂 312,655.80 0.64% 804,325.73 4.35% 贵州航天朝阳电器厂 995,604.73 2.05% 392,383.56 2.12% 遵义朝日电器有限责任公司 257,289.00 0.53% 1,500.00 0.01% 国营长新机械厂 15,716.59 0.03% 国营风光木器厂 13,170.00 0.03% 合计 2,456,841.74 5.06% 1,665,579.66 9.02% 66 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 2004 年度报告 ⑤ 其他业务 单 位 名 称 2004 年度 2003 年度 交易内容 计价方式 贵州航天朝阳电器厂 328,400.65 固定资产转让 按合同 贵州航天朝晖电器厂 667,057.66 99,076.04 固定资产转让 按合同 贵州航天朝晖电器厂 2,274,250.00 科研费转拨 按合同 贵州航天朝阳电器厂 1,396,060.00 科研费转拨 按合同 贵州航天朝晖电器厂 52,800.00 房租 按合同 贵州航天朝阳电器厂 1,798.20 提供服务 按合同 贵州航天朝晖电器厂 23,427.00 提供服务 按合同 遵义朝日电器有限责任公司 560,000.00 970,000.00 技术服务 按合同 遵义朝日电器有限责任公司 69,250.00 固定资产转让 按合同 合 计 5,373,043.51 1,069,076.04 为尽量减少与关联方的关联交易,2004 年 2 月朝晖厂和朝阳厂将运输设备转让给公司，其中朝晖厂转让价值 346,957.66 元，朝阳厂转让价值 328,400.65 元。 根据公司与朝晖厂、朝阳厂签定的《科研项目转包合同》 ，2004 年公司应收研制费拨款 3,670,310.00，其中朝 晖厂转拨 2,274,250.00 元，朝阳厂转拨 1,396,060.00 元。 根据与遵义朝日电器有限责任公司签定的《委托研制合同》 ，本期遵义朝日电器有限责任公司为本公司提供研制 服务，公司应付研制费 560,000.00 元。 八、或有事项：无。 九、承诺事项：无。 十、日后事项：无。 十一、其他重要事项：无。 2005 年 1 月 10 日 67 贵州航天电器股份有限公司