江南高纤(600527)2004年年度报告

江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 2 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 6 六、公司治理结构 ........................................................... 9 七、股东大会情况简介 ....................................................... 9 八、董事会报告 ............................................................ 10 九、监事会报告 ............................................................ 15 十、重要事项 .............................................................. 16 十一、财务会计报告 ........................................................ 18 十二、备查文件目录 ........................................................ 44 1 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陶国平，主管会计工作负责人朱崭华，会计机构负责人（会计主管人员）杨建根 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏江南高纤股份有限公司 公司英文名称：JIANGSU JIANGNAN HIGH POLYMER FIBER CO.,LTD 公司英文名称缩写：JNGX 2、公司法定代表人：陶国平 3、公司董事会秘书：浦金龙 联系地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇 电话：0512-65481181 传真：0512-65712238 E-mail：jsjngx@163.net 公司证券事务代表：陆正中 联系地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇 电话：0512-65712564 传真：0512-65712238 E-mail：zhengzhongaa008@sina.com 4、公司注册地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇 公司办公地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇 邮政编码：215143 公司国际互联网网址：www.jngx.cn 公司电子信箱：jsjngx@163.net 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：江南高纤 公司 A 股代码：600527 公司首次注册登记日期：1996 年 11 月 25 日 公司首次注册登记地点：江苏省苏州市相城区黄埭镇 公司变更注册登记日期：2001 年 3 月 14 日 公司变更注册登记地点：江苏省苏州市相城区黄埭镇 公司法人营业执照注册号：3200002101742 公司税务登记号码：320500138188034 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 1 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 34,906,431.04 净利润 22,043,753.67 扣除非经常性损益后的净利润 21,953,303.67 主营业务利润 47,205,683.44 其他业务利润 2,808,340.56 营业利润 39,280,990.37 投资收益 -4,374,559.33 补贴收入 0.00 营业外收支净额 0.00 经营活动产生的现金流量净额 20,039,015.63 现金及现金等价物净增加额 -32,350,910.79 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 135,000.00 所得税影响数 -44,550.00 合计 90,450.00 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 主营业务收入 311,823,979.71 242,509,071.60 28.58 201,580,735.74 利润总额 34,906,431.04 30,792,998.98 13.36 26,886,440.54 净利润 22,043,753.67 20,718,356.01 6.40 18,906,915.31 扣除非经常性损 21,953,303.67 20,286,312.11 8.22 18,906,915.31 益的净利润 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 总资产 494,063,062.02 289,415,675.32 70.71 173,874,960.77 股东权益 273,613,222.42 258,977,832.67 5.65 81,462,402.65 经营活动产生的 20,039,015.63 44,708,090.21 -55.18 22,297,657.13 现金流量净额 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 每股收益（全面 0.28 0.26 7.69 0.38 摊薄） 最新每股收益 0.28 净资产收益率 （全面摊薄） 8.06 8.00 0.06 23.21 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 8.02 7.83 0.19 23.21 资产收益率（全 面摊薄）（%） 2 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 每股经营活动产 生的现金流量净 0.25 0.56 -55.36 0.45 额 每股收益（加权 0.28 0.39 -28.21 0.38 平均） 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.27 0.25 8 0.38 股收益（全面摊 薄） 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.27 0.39 -30.77 0.38 股收益（加权平 均） 净资产收益率 （加权平均） 8.28 19.74 -11.5 25.89 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 8.24 19.33 -11.09 25.89 资产收益率（加 权平均）（%） 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 每股净资产 3.42 3.24 5.56 1.63 调整后的每股净 3.42 3.24 5.56 1.63 资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.25 17.73 0.59 0.59 营业利润 14.36 14.75 0.49 0.49 净利润 8.06 8.28 0.28 0.28 扣除非经常性损益后的净利润 8.02 8.24 0.27 0.27 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 80,000,000.00 127,622,400.00 11,269,854.54 2,648,047.21 40,085,578.13 258,977,832.67 本期增加 4,677,200.39 1,046,969.52 22,043,753.67 26,720,954.06 本期减少 12,085,564.31 12,085,564.31 期末数 80,000,000.00 15,947,054.93 3,695,016.73 50,043,767.49 273,613,222.42 1)、盈余公积变动原因：本年度计提所致； 2)、法定公益金变动原因：本年度计提所致； 3)、未分配利润变动原因：实现利润及利润分配； 4)、股东权益变动原因：实现利润及利润分配； 3 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 6,868,500 6,868,500 境外法人持有股份 其他 43,131,500 43,131,500 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000 三、股份总数 80,000,000 80,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 人民币普通股 2003-11-12 5.52 元人民币 30,000,000 2003-11-27 30,000,000 经中国证监会证监发行字[2003]130 号文批准，公司于 2003 年 11 月 12 日在上海证券交易所首 次向社会公开发行人民币普通股股票 3000 万股，发行价格 5.52 元/股。经上海证券交易所上证上字 [2003]140 号文件批准，公司人民币普通股股票 3000 万股于 2003 年 11 月 27 日在上海证券交易所上 市交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司未发生因送股、转增股本、配股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部 职工股或公司职工股上市或其它原因引起公司股份总数及结构变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 6,199 户其中非流通股股东 15 户，流通 A 股股东 6,184 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 质押或 年度内 年末持 份类别（已 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) 冻结情 增 减 股情况 流通或未流 或外资股 况 通） 东） 陶国平 0 1,873.55 23.42 未流通 无 自然人股东 夏志良 0 663.69 8.30 未流通 无 自然人股东 盛冬生 0 559.42 6.99 未流通 无 自然人股东 苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司 0 496.52 6.21 未流通 无 法人股东 周永康 0 331.02 4.14 未流通 无 自然人股东 顾兴男 0 215.16 2.69 未流通 无 自然人股东 上海石化鑫荻良实业发展有限公司 0 190.33 2.38 未流通 无 国有股东 尤小弟 0 187.02 2.34 未流通 无 自然人股东 沈永林 0 178.75 2.23 未流通 无 自然人股东 邹水林 0 82.75 1.03 未流通 无 自然人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动的人。 代表国家持有股份的单位为上海石化鑫荻良实业发展有限公司 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 自然人姓名：陶国平 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业经营者 最近五年内职务：董事长 （2）实际控制人情况 自然人姓名：陶国平 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业经营者 最近五年内职务：董事长 公司控股股东为公司董事长陶国平先生，中国公民，未取得其它国家或地区居留权。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 陶国平 董事长 持有 23.42%的股份 江苏江南高纤股份有限公司 5 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 本公司无持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 李伟 212,420 A股 上海经泰投资咨询有限公司 205,751 A股 胡雄文 193,000 A股 孙立 147,000 A股 陈彩珍 146,900 A股 唐金香 139,600 A股 丁群 138,600 A股 龚晓威 131,700 A股 齐勇 131,600 A股 杨景华 130,000 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否 存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 陶国平 董事长 男 45 2004-03-08 2007-03-07 1,873.55 1,873.55 0 俞明康 副董事长 男 57 2004-03-08 2007-03-07 0 0 0 周永康 副董事长 男 43 2004-03-08 2007-03-07 331.02 331.02 0 盛冬生 董事、总经理 男 49 2004-03-08 2007-03-07 559.42 559.42 0 浦金龙 董事、董秘 男 43 2004-03-08 2007-03-07 57.93 57.93 0 李儒训 独立董事 男 79 2004-03-08 2007-03-07 0 0 0 胡学超 独立董事 男 64 2004-03-08 2007-03-07 0 0 0 陈亚民 独立董事 男 53 2004-03-08 2007-03-07 0 0 0 朱明来 监事会召集人 男 47 2004-03-08 2007-03-07 34.76 34.76 0 毛小迪 监 事 男 53 2004-03-08 2007-03-07 0 0 0 李永男 监 事 男 44 2004-03-08 2007-03-07 0 0 0 顾兴男 副总经理 男 56 2004-03-08 2007-03-07 215.16 215.16 0 沈永林 副总经理 男 53 2004-03-08 2007-03-07 178.75 178.75 0 董事、财务部 朱崭华 男 34 2004-03-08 2007-03-07 0 0 0 部长 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)陶国平，2000 年至 2001 年 3 月任江苏江南化纤集团有限公司董事长、总经理，2001 年 3 月 至 2002 年 1 月任本公司董事长、总经理，2002 年 1 月至今任本公司董事长，2001 年至今兼任本公司 控股子公司苏州苏海涤纶有限公司董事长。 (2)俞明康，2000 年至 2004 年任上海石化股份有限公司涤纶事业部经理，2004 年至今上海石化 股份有限公司总经理助理， 2001 年 3 月至今任本公司副董事长。 (3)周永康，2000 年至 2001 年 3 月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2001 年 3 月至 2002 年 1 月任本公司董事、副总经理，2002 年 1 月至今任本公司副董事长。 6 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 (4)盛冬生，2000 年至 2001 年 3 月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2001 年 3 月至 2002 年 1 月任本公司董事、副总经理，2002 年 1 月至今任本公司总经理。 (5)浦金龙，2000 年至 2001 年 3 月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2001 年 3 月至 2004 年 2 月任本公司董事，2004 年 2 月至今任本公司董事、董秘，2001 年至今兼任本公司控股子公司苏 州苏海涤纶有限公司总经理。 (6)李儒训，2000 年至今任上海财务管理进修学院院长、上海财务学会会长、全国高校财务学研 究会会长；2001 年 3 月至今任本公司独立董事。 (7)胡学超，2000 年至 2001 年任东华大学副校长，2001 年至今任东华大学教授、博导。2001 年 至今担任本公司独立董事。 (8)陈亚民，2000 年 1 月至今在上海交通大学会计学科组责任教授兼会计管理与资本运作研究所 所长。2003 年 10 月至今任本公司独立董事。 (9)朱明来，2000 年至 2001 年 3 月任江苏江南化纤集团有限公司总经理助理、办公室主任， 2001 年 3 月至 2002 年 2 月任本公司监事，2002 年 2 月至今任本公司监事会召集人，2001 年 3 月至 今兼任苏州苏海涤纶有限公司总经理助理、生产管理部部长。 (10)毛小迪，2000 年至今任上海石化股份有限公司涤纶事业部副经理。2001 年 3 月至今任本公 司监事。 (11)李永男，2000 年至 2001 年 3 月江苏江南化纤集团有限公司任车间主任，2001 年 3 月至今任 本公司监事、计量室主任。 (12)顾兴男，2000 年至 2001 年 3 月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2002 年 1 月至今任 本公司副总经理。 (13)沈永林，2000 年至 2001 年 3 月任江苏江南化纤集团有限公司副总经理，2002 年 1 月至今任 本公司副总经理。 (14)朱崭华，2000 年至 2001 年 3 月任苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司副总经理、苏州华 清汽车尾气净化器制造有限公司副总经理兼财务经理，2001 年 3 月至 2003 年 10 月担任本公司财务 部部长，2003 年 10 月至今任本公司董事、财务部部长。 2、在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起止日期 酬津贴 俞明康 上海石化鑫荻良实业发展有限公司 董事长 1996 年 8 月至今 否 毛小迪 上海石化鑫荻良实业发展有限公司 总经理 1997 年 12 月至今 是 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起止日期 酬津贴 陶国平 苏州苏海涤纶有限公司 董事长 2001 年至今 否 俞明康 上海石油化工股份有限公司 总经理助理 2004 年至今 是 浦金龙 苏州苏海涤纶有限公司 总经理 2001 年至今 是 总经理助理、生产 朱明来 苏州苏海涤纶有限公司 2001 年至今 是 管理部长 毛小迪 上海石油化工股份有限公司涤纶部副经理 副经理 1996 年 8 月至今 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：基本工资和年终奖 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 75.7 金额最高的前三名董事的报酬总额 26.9 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 24.9 独立董事的津贴 4 独立董事的其他待遇 无 7 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 的董事、监事的姓名 俞明康 在上海石油化工股份有限公司领取报酬 毛小迪 上海石化鑫荻良实业发展有限公司领取报酬 浦金龙 在公司控股子公司苏州苏涤纶涤纶有限公司领取报酬 朱明来 在公司控股子公司苏州苏涤纶涤纶有限公司领取报酬 李儒训 在上海财经大学领取报酬 胡学超 在东华大学领取报酬 陈亚民 在上海交通大学领取报酬 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 9 万元以上 2 7－9 万元 4 7 万元以下 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 石胜岷 董事会秘书 工作变动 浦金龙 董事、董事会秘书 公司第一届董事会第十二次会议审议通过了调整公司高级管理人员的议案，同意石胜岷先生辞去 董事会秘书职务，聘任浦金龙先生为公司董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 318 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，截至 2004 年末公司 员工总数 318 人，其中生产人员 227 人，销售人员 14 人，财务人员 6 人，行政管理人员 13 人，技术 人员 58 人。本公司已按政府规定为全体员工缴纳了社会保障费用，目前，公司不存在需要承担费用 的离退休工人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 227 销售人员 14 财务人员 6 行政人员 13 技术人员 58 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 98 中专、高中 122 中专、高中以下 98 8 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，为进一步规范上市公司行为，完善公司担保制度，保护公司和股东的合法权益，根据 中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （2003）56 号）的有关规定，修改了公司章程，增加公司对外担保的有关规定。报告期公司增强了 董事会的独立性，强化了监事会的监督职能，规范了高级管理人员的选聘和激励机制，公司治理结构 比较完善，符合中国证监会的有关规定和要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 李儒训 8 8 0 0 胡学超 8 8 0 0 陈亚民 8 8 0 0 报告期内公司独立董事均出席了每次董事会会议 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司三名独立董事未对本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。 3、公司独立董事能认真履行诚信、勤勉义务，认真审议并表决报告期内公司召开的董事会和股东大 会决议，在公司规范运作、科学决策、维护中小股东权益等方面发挥了积极作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立的生产、销售系统，独立开展自身业务。 2)、人员方面：公司的劳动、人事、工资管理自主独立，公司总经理、副总经理等高级管理人员 在本公司独立任职并在本公司领取报酬，未在控股股东单位任职。 3)、资产方面：公司独立拥有完整的生产经营资产，与控股股东之间资产关系清晰，不存在无偿 占有或使用的情况。 4)、机构方面：公司在生产经营和行政管理方面独立于控股股东，办公机构和生产经营场所独 立。 5)、财务方面：公司财务独立，设有独立的财务会计部门，建立健全了财务管理制度和会计核算 体系，公司独立在银行开户并依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 董事会对高级管理人员定期（一年不少于一次）考评，根据考评结果决定聘任或者解聘以及报酬 和奖惩事项。为了使公司高级管理人员与公司股东的利益保持一致，公司将高级管理人员的收入与经 营业绩挂钩，按实际完成情况予以奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 本公司董事会于 2004 年 2 月 18 日在《上海证券报》上刊登了召开 2003 年度股东大会的通知。 2004 年 3 月 20 日，公司 2003 年度股东大会在公司会议室召开，出席本次股东大会的股东或股东代 表共计 15 人，代表有表决权股份总数为 5000 万股，占公司股本总额的 62.5%，符合《公司章程》及 有关法律、法规的规定。全体董事、监事、高级管理人员列席会议，国浩律师集团（上海）事务所律 师出席并对本次股东大会予以见证。会议由公司董事长陶国平主持，会议审议并以记名投票表决的方 式通过了如下决议： 1、审议通过了《2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； 9 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 3、审议通过了《2003 年度财务决算报告》； 4、审议通过了《2003 年度利润分配的议案》； 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 19,880,129.82 元，根据 《公司章程》规定，提取 10%法定公积金 1,988,012.98 元，提取 5%法定公益金 994,006.49 元，加上 年初未分配利润 26,618,692.31 元，2003 年年度实际可供股东分配利润 43,516,802.66 元。 公司决定以 2003 年 12 月 31 日的总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.80 元(含 税)，共计分配 6,400,000.00 元。剩余未分配利润结转下年度，公司本次不进行资本公积金转增股 本。 5、审议通过了《2003 年度报告正文及摘要》。 6、审议了《公司董事会成员换届选举的议案》，并以逐个记名投票表决的方式，选举陶国平先生、 俞明康先生、盛冬生先生、周永康先生、浦金龙先生、朱崭华先生、李儒训先生、胡学超先生、陈亚 民先生为第二届董事会董事，其中，李儒训先生、胡学超先生、陈亚民先生为独立董事。公司第二届 董事会董事任期为三年； 7、审议了《监事会成员换届选举的议案》，并以逐个记名投票表决的方式，选举朱明来先生、毛小 迪先生为公司第二届监事会监事，与公司职工代表大会选举的李永男先生共同组成公司第二届监事 会，任期为三年； 8、审议通过了《聘请公司 2004 年度审计机构的议案》，决定继续聘请上海立信长江会计师事务所有 限公司为公司 2004 年度审计机构； 9、审议通过了《修改公司章程的议案》； 为了进一步规范上市公司行为，完善公司担保制度，保护公司和股东的合法权益，决定根据中国证监 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003） 56 号）的有关规定，修改公司章程，增加公司对外担保的有关规定，即在《公司章程》5.34 条增加 如下一款，为该条第二款： “公司进行对外担保应当遵守如下规定： （一）公司不得从事以下对外担保： （1）为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； （2）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。 （二）公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%； （三）对外担保应当取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意，或者经股东大会批准； （四）公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力； （五）公司应严格按照《上海证券交易所上市规则》和本章程的有关规定履行对外担保情况的信息披 露义务，并按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项； （六）公司独立董事应在公司年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行 专项说明，并发表独立意见。 本次股东大会决议刊登于 2004 年 3 月 23 日《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 报告期公司未召开临时股东大会 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，随着我国 WTO 的加入，市场竞争愈加激烈，面对聚酯切片等主要原材料价格上涨，公 司管理层采取了积极的应对措施，根据市场销售情况灵活调整产品结构，不断提高公司产品质量，加 强内部成本管理。2004 年，经公司全体干部职工的共同努力，公司经济效益仍然保持了稳步增长发 展态势。 1、报告期内公司实现主营业务收入 311,823,979.71 元，比去年同期增长 28.58%，主营业务利润 47,205,683.44 元，比去年同期增长 12.40%，净利润 22,043,753.67 元，比去年同期增长 6.40%。 2、报告期内，涤纶毛条总体产销两旺，出现了供不应求的局面。 10 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围：生产、销售短纤维、涤纶毛条。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 化纤行业 269,044,065.00 86.28 47,204,452.97 99.18 化工贸易 42,779,914.71 13.72 391,026.49 0.82 合计 311,823,979.71 100 47,595,479.46 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 涤纶毛条 155,603,060.92 49.90 37,372,263.77 78.52 涤纶短纤维 102,217,750.76 32.78 8,204,583.10 17.24 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内市场 308,453,415.09 27.40 国际市场 3,370,564.62 756.18 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 化纤行业 269,044,065.00 221,839,612.03 17.55 化工贸易 42,779,914.71 42,388,888.22 0.91 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 苏州苏海涤纶 生产、销售 涤纶毛条 17,361,919.66 46,459,163.97 10,241,945.63 有限公司 苏州市天地国 工业用精对苯二甲 际贸易有限公 销售 酸、工业乙二醇、化 25,000,000 78,461,438.54 28,158.74 司 工原料、化工产品 （1）苏州苏海涤纶有限公司系本公司控股子公司，注册资本 210 万美元，公司持有其 75%的股权。 该公司经营范围：生产销售高仿真化纤制品及后整理加工，主要生产涤纶毛条。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 46,459,163.97 元。2004 年，实现主营业务收入 51,254,976.83 元，主营业务 利润 12,384,525.71 元,该公司实现净利润 10,241,945.63 元。 11 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 （2）苏州市天地国际贸易有限公司系本公司控股子公司，注册资本 2500 万元，公司持有其 90%的股 权。该公司经营范围：工业用精对苯二甲酸、工业乙二醇、化工原料、化工产品（根据化学危险品经 营许可证经营）。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司总资产 78,461,438.54 元。2004 年，实现主营业 务收入 42,779,914.71 元，主营业务利润 385,064.54 元,该公司实现净利润 28,158.74 元。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上市公司 参股公司贡献 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 净利润的比 的投资收益 重(%) 苏州市蠡口热 生产、销售 热力、电力产品 -10,918,175.19 -4,374,559.33 19.84 电有限公司 由于煤价大幅上涨，导致苏州市蠡口热电有限公司出现亏损。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 276,014,736.67 占采购总额比重 82.39 前五名销售客户销售金额合计 77,299,884.50 占销售总额比重 24.79 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司针对化纤产品原料价格大幅上涨的不利情况，调整采购策略，采取了加大高附加 值产品的产销售量和增产节支等措施，尽量降低产品成本，缓解了原材料价格上涨的经营风险。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 3,628.09 万元人民币，比上年增加 3,256.09 万元人民币，增加的比例为 875.29％。 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金 15,762.24 万元人民币，已累计使用 4,000.09 万元人民 币，其中本年度已使用 3,628.09 万元人民币，尚未使用 11,762.15 万元人民币，尚未使用募集资金 存于银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 实际收益 合计划 合预计 更项目 进度 收益 多功能复合短纤维纺 14,968 否 2,477.69 4,692 0.00 是 是 丝技术改造项目 新型合纤开发中心技 1,508 否 1,522.40 400.8 0.00 是 是 术改造项目 合计 16,476 / 4,000.09 5,092.8 0.00 / / 1)多功能复合短纤维纺丝技术改造项目公司 项目拟投入 14,968 万元人民币，实际投入 2,477.69 万元人民币，符合预计进度。 2)新型合纤开发中心技术改造项目公司 项目拟投入 1,508 万元人民币，实际投入 1,522.40 万元人民币，已完成，尚未产生效益。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 12 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 494,063,062.02 289,415,675.32 204,647,386.70 70.71 主营业务利润 47,205,683.44 41,996,694.45 5,208,988.99 12.40 净利润 22,043,753.67 20,718,356.01 1,325,397.66 6.40 现金及现金等价物净增加额 -32,350,910.79 116,611,426.23 148,962,337.02 -127.74 股东权益 273,613,222.42 258,977,832.67 14,635,389.75 5.65 (1)总资产变化的主要原因是(1)公司本年度总资产为 494,063,062.02 元，比上年增加 204,647,386.70 元，主要原因是： A、公司报告期内投资新设了控股 90%的子公司苏州市天地国际贸易有限公司，该公司主营贸易，截 止 2004 年 12 月 31 日资产总额为 7846 万元，分别增加了合并报表的资产负债 7846 万元； B、公司报告期内因日常生产经营的需要，增加借款 5770 万元和增加开具票据 6200 万元以增加原材 料储备、产品库存及对外股权投资。 (2)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司本年度现金及现金等价物净增加额为- 32,350,910.79 元，比上年减少 148,962,337.02 元，主要原因是： 1） 报告期内公司收购苏州市蠡口热电有限公司 30%的股权投资支付现金 1827.94 万元； 2） 报告期内公司募集资金投入项目及订购多功能复合短纤维设备实际支付 3626.76 万元，和开 具订购国外设备信用证存出信用证保证金 4706.6 万元； 3） 报告期内公司开具银行承兑汇票存入承兑保证金 4060 万元。 (3)股东权益变化的主要原因是公司本年度股东权益为 273,613,222.42 元，比上年增加 14,635,389.75 元，主要原因是：本年度实现净利润所致。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （一）本年度公司共召开了八次董事会会议。 1、2004 年 2 月 16 日在上海虹桥迎宾馆会议室召开了公司第一届董事会第十二次会议，会议审议并 通过了以下事项： ①审议通过了 2003 年总经理工作报告； ②审议通过了 2003 年度董事会工作报告； ③审议通过了 2003 年度财务决算报告； ④审议通过了 2003 年度利润分配预案； ⑤审议通过了 2003 年度报告正文及其摘要； ⑥审议通过了董事会成员换届选举的议案； ⑦审议通过了调整公司高级管理人员的议案； ⑧审议通过了聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计机构的议案； ⑨审议通过了修改公司章程的议案； ⑩审议通过了召开 2003 年度股东大会的议案； 2、2004 年 3 月 20 日在本公司会议室召开了公司第二届董事会第一次会议，会议审议并通过了以下 事项： ①会议审议并一致选举陶国平先生为公司董事长，俞明康先生、周永康先生为公司副董事长； ②一致同意聘任盛冬生先生为公司总经理，聘任顾兴男先生、沈永林先生为公司副总经理,聘任朱崭 华先生为公司财务部部长，浦金龙先生为公司董事会秘书。 3、2004 年 4 月 18 日在本公司会议室召开了公司第二届董事会第二次会议，会议审议并一致通过了 《2004 年度第一季度报告》。 4、2004 年 5 月 27 日在本公司会议室召开了公司第二届董事会第三次会议，会议审议并一致通过了 《收购资产的议案》。 13 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 5、2004 年 7 月 25 日在本公司会议室召开了公司第二届董事会第四次会议，会议审议并一致通过 《关于组建苏州天地国际贸易有限公司的议案》。 6、2004 年 8 月 18 日在本公司会议室召开了公司第二届董事会第五次会议，会议一致审议通过了 《2004 年半年度报告正文及报告摘要》。 7、2004 年 8 月 28 日在本公司会议室召开了公司第二届董事会第六次会议，会议审议并一致通过了 《本公司为控股子公司苏州市天地国际贸易有限公司向苏州市商业银行相城支行授信 4000 万元人民 币提供担保的议案》。 8、2004 年 10 月 14 日在本公司会议室召开了公司第二届董事会第七次会议，会议审议并一致通过了 《2004 年第三季度报告全文及报告摘要》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成了股东大会交办的各项工作： 公司以 2003 年末总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元(含税)，共 计派发股利 6,400,000.00 元，剩余利润留待以后年度分配。 公司 2003 年度分红派息公告于 2004 年 4 月 2 日刊登在《上海证券报上》，并以 2004 年 4 月 7 日为 股权登记日，2004 年 4 月 8 日为除息日实施了上述利润分配。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，2004 年度母公司实现净利润 20,914,047.50 元， 根据《公司章程》规定，提取 10%法定公积金 2,091,404.75 元，提取 5%法定公益金 1,045,702.38 元，加上年初未分配利润 43,516,802.66 元，可供股东分配利润 61,293,743.03 元，扣除应付普通股 股利 6,384,169.36 元，实际可供股东分配利润 54,909,573.67 元。 2004 年度利润分配预案：公司拟以 2004 年 12 月 31 日的总股本 80,000,000 股为基数，向全体 股东按每 10 股送 4 股并派发现金红利 2.00 元(含税)，共计分配 48,000,000.00 元,剩余未分配利润 结转下年度分配。 2004 年度资本公积金转增股本预案：以 2004 年 12 月 31 日的总股本 80,000,000 股为基数，向 全体股东按每 10 股转增 4 股，共转增 32,000,000 股。 （七）其它批露事项 1、注册会计师对公司与关联方非经营性资金往来及对违规担保等情况的专项说明(信长会师函字 （2005）第 006 号) 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（以下简称“56 号文”）和中国证券监督管理委员会江苏监管局的要求，就江苏 江南高纤股份有限公司（以下简称“公司”）与关联方非经营性资金往来的情况及对外担保等情况说 明如下： 一、2004 年度公司与关联方非经营性资金往来情况： （一）审计程序： 我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序； （二）公司与大股东及其他关联方非经营性资金往来情况： 经查，我们未发现公司存在与大股东及其他关联方非经营性资金往来情况； （三）公司与控股子公司非经营性资金往来情况： 经查，我们未发现公司存在与控股子公司非经营性资金往来情况； （四）关联方以非货币资金偿还占用资金情况： 经查，我们未发现公司存在关联方以非货币资金偿还占用资金情况； （五）结论： 经查，2004 年末公司不存在违反 56 号文的与关联方资金往来情况。 二、截止 2004 年 12 月 31 日公司对外担保情况： （一）审计程序： 我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序； （二）公司对外担保情况： 14 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 经查，公司为控股 90%的子公司苏州市天地国际贸易有限公司提供最高保证额为人民币 4000 万 元的银行承兑汇票保证，期限为 2004 年 8 月 30 日至 2005 年 8 月 29 日。 （三）为控股股东及其子公司、公司持股比例低于 50%（含 50%）的其他关联方、非法人单位、 个人提供担保情况： 经查，公司无为控股股东及其子公司、公司持股比例低于 50%（含 50%）的其他关联方、非法人 单位、个人提供担保情况。 （四）公司为资产负债率超过 70%的公司担保情况： 经查，公司无为资产负债率超过 70%的公司担保情况 （五）对外担保单位负债率不明的担保情况： 经查，公司无对外担保单位负债率不明的担保情况。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：戴定毅 康吉言 2、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，我们本着对全体股东认真负责的态度对江苏江南高纤股份有限公司（以下简 称江南高纤）的对外担保进行了必要的核查： （1）江南高纤不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其它关联方、任何法人单位或个人提供担 保的情况； （2）截至 2004 年 12 月 31 日，江南高纤累计对外担保总额为 4000 万元，当期对外担保总额为 4000 万元，即江南高纤为其控股子公司苏州市天际国地贸易有限公司向苏州市商业银行相城支行授信 4000 万元人民币提供连带责任担保，江南高纤对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表 净资产的 50%。 （3）根据证监发[2003]56 号文的有关规定，江南高纤已对《公司章程》作了相应修改。 （4）江南高纤没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保。 （5）江南高纤对外担保已要求对方提供了反担保，反担保的提供方具有实际的承担能力。 （6）江南高纤已经严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行对外担保的信息批露义 务，如实提供了全部担保事项。 独立董事：李儒训 胡学超 陈亚民 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第一届监事会第七次会议于 2004 年 2 月 16 日在上海虹桥迎宾馆召开，会议审议并通过 了以下事项： ①审议通过了监事会成员换届选举的议案； ②审议通过了监事会 2003 年度工作报告； ③审议通过了 2003 年度财务决算报告； ④审议通过了 2003 年度报告正文及摘要。 2、公司第二届监事会第一次会议于 2004 年 3 月 20 日在本公司会议室召开，一致选举朱明来先 生为公司第二届监事会召集人。 公司监事会依据《公司章程》认真履行职责，对公司财务及董事、经理和其它高级管理人员履行 职责的合法合规性进行了有效的监督。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，2004 年度公司决策符合《公司法》和《公司章程》的规定，内部控制制度完善， 没有发现公司董事、经理和其它高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规和《公司章程》和损 害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会审核了经审计的财务报告，认为公司财务报告真实反映了公司 2004 年度的财务状况及经 营成果。 15 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为公司首次公开发行股票募集资金按计划投入，符合承诺进度。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司收购了相城区财政局持有苏州市蠡口热电有限公司 30%的股权，监事会认为，公司 收购价价格合理，是在公平、互利的基础上进行的，没有损害公司和股东利益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司参股公司苏州市蠡口热电有限公司为本公司提供蒸汽，交易价格为市场价，没有损害公司和 股东的利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 上海立信长江会计师事务所有限公司对公司 2004 年度的财务状况出具的标准无保留意见的审计 报告。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 6 月 30 日，本公司其他江苏江南高纤股份有限公司向苏州市相城区财政局购 买苏州市蠡口热电有限公司 30%的股权，该资产的帐面价值为 1,731.71 万元人民币，评估价值为 2,031.039 万元人民币，实际购买金额为 1,827.94 万元人民币，本次收购价格的确定依据是评估价 作为作价依据，该事项已于 2004 年 7 月 8 日刊登在上海证券报上。截至 2004 年 6 月 30 日资产收购 完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为-4,374,559.33 万元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 16 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 方担保 苏州市天地 连带责任 2004-08-30～2005- 国际贸易有 2004-08-30 4,000 否 是 担保 08-20 限公司 报告期内担保发生额合计 4,000 报告期末担保余额合计 4,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,000 担保总额占公司净资产的比例 14.62 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的 0.00 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 0.00 务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 违规担保金额 0.00 1)2004 年 8 月 30 日，本公司为控股子公司苏州市天地国际贸易有限公司提供担保，担保金额为 4,000 万元人民币，担保期限为 2004 年 8 月 30 日至 2005 年 8 月 20 日，该事项已于 2004 年 9 月 1 日刊登在《上海证券报》上。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 2004 年度公司聘请上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务报告的审计机构。目前，已 为公司提供审计服务连续五年，本年度公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司的审计费用为 25 万元，并承担其差旅费及其它费用 3 万元。。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事未有受证券监督部门处罚情况。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 17 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 信长会师报字（2005）第 10050 号 江苏江南高纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏江南高纤股份有限公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并的资产负债 表、2004 年度利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2004 年度现金流量表和合并的现 金流量表。这些会计报表的编制是江苏江南高纤股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了江苏江南高纤股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果 和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：戴定毅 、康吉言 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 2005 年 1 月 26 日 18 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:江苏江南高纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 流动资产： 货币资金 204,309,015.90 148,993,926.69 163,777,318.17 136,521,763.39 短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00 应收票据 48,955,900.00 11,417,935.18 27,165,900.00 8,257,935.18 应收股利 应收利息 应收账款 19,906,289.93 22,998,794.99 11,823,567.86 14,798,467.20 其他应收款 965,200.00 22,252.41 965,200.00 117,856.45 预付账款 14,658,774.54 20,039,196.00 14,658,774.54 20,038,636.00 应收补贴款 5,533.42 5,533.42 存货 86,094,142.78 19,728,156.89 40,643,039.93 16,941,767.56 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 375,889,323.15 223,205,795.58 260,033,800.50 196,681,959.20 长期投资： 长期股权投资 15,204,140.67 1,299,300.00 67,940,502.95 26,161,302.41 长期债权投资 38,500.00 38,500.00 38,500.00 38,500.00 长期投资合计 15,242,640.67 1,337,800.00 67,979,002.95 26,199,802.41 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 105,724,948.24 90,250,274.65 93,076,878.29 77,602,204.70 减：累计折旧 36,038,302.96 29,046,989.99 32,230,576.57 26,216,586.50 固定资产净值 69,686,645.28 61,203,284.66 60,846,301.72 51,385,618.20 减：固定资产减值准备 固定资产净额 69,686,645.28 61,203,284.66 60,846,301.72 51,385,618.20 工程物资 在建工程 6,620,400.00 6,620,400.00 固定资产清理 固定资产合计 76,307,045.28 61,203,284.66 67,466,701.72 51,385,618.20 无形资产及其他资产： 无形资产 26,624,052.92 3,668,795.08 26,624,052.92 3,668,795.08 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,624,052.92 3,668,795.08 26,624,052.92 3,668,795.08 递延税项： 递延税款借项 资产总计 494,063,062.02 289,415,675.32 422,103,558.09 277,936,174.89 流动负债： 19 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 短期借款 57,700,000.00 57,700,000.00 应付票据 123,000,000.00 62,000,000.00 应付账款 2,173,670.44 1,362,005.18 2,173,670.44 1,362,005.18 预收账款 9,924,357.26 4,036,841.52 8,227,030.88 3,761,622.02 应付工资 1,692,224.05 1,495,188.83 1,368,876.30 1,244,210.12 应付福利费 6,484,638.15 5,469,086.84 3,212,285.64 3,256,544.89 应付股利 应交税金 -1,532,564.85 3,662,420.34 5,403,577.57 3,113,737.80 其他应交款 130,009.59 22,769.33 110,069.56 19,390.13 其他应付款 8,161,976.47 6,102,196.47 8,152,452.47 6,095,320.47 预提费用 142,372.81 142,372.81 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 207,876,683.92 22,150,508.51 148,490,335.67 18,852,830.61 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 207,876,683.92 22,150,508.51 148,490,335.67 18,852,830.61 少数股东权益 12,573,155.68 8,287,334.14 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 127,622,400.00 127,622,400.00 127,622,400.00 127,622,400.00 盈余公积 15,947,054.93 11,269,854.54 11,081,248.75 7,944,141.62 其中：法定公益金 3,695,016.73 2,648,047.21 3,693,749.59 2,648,047.21 未分配利润 50,043,767.49 40,085,578.13 54,909,573.67 43,516,802.66 拟分配现金股利 16,000,000.00 6,400,000.00 16,000,000.00 6,400,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 273,613,222.42 258,977,832.67 273,613,222.42 259,083,344.28 益）合计 负债和所有者权益（或股 494,063,062.02 289,415,675.32 422,103,558.09 277,936,174.89 东权益）总计 公司法定代表人: 陶国平 主管会计工作负责人: 朱崭华 会计机构负责人: 杨建根 20 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:江苏江南高纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 311,823,979.71 242,509,071.60 251,646,244.24 225,962,453.17 减：主营业务成本 264,228,500.25 199,844,779.41 216,962,883.29 193,515,650.21 主营业务税金及附加 389,796.02 667,597.74 357,811.16 630,292.09 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 47,205,683.44 41,996,694.45 34,325,549.79 31,816,510.87 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 2,808,340.56 2,808,340.56 列） 减: 营业费用 2,507,951.85 1,717,884.14 1,934,996.60 1,555,216.13 管理费用 5,877,966.95 8,598,174.25 5,292,871.79 7,966,469.01 财务费用 2,347,114.83 938,196.24 2,421,013.72 988,400.72 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39,280,990.37 30,742,439.82 27,485,008.24 21,306,425.01 加：投资收益（损失以“-”号填列） -4,374,559.33 50,559.16 2,564,096.84 5,621,509.59 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 34,906,431.04 30,792,998.98 30,049,105.08 26,927,934.60 列） 减：所得税 10,555,423.73 8,217,659.49 9,135,057.58 7,047,804.78 减：少数股东损益 2,307,253.64 1,856,983.48 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 22,043,753.67 20,718,356.01 20,914,047.50 19,880,129.82 加：年初未分配利润 40,085,578.13 24,412,556.56 43,516,802.66 26,618,692.31 其他转入 六、可供分配的利润 62,129,331.80 45,130,912.57 64,430,850.16 46,498,822.13 减：提取法定盈余公积 2,093,939.03 1,988,012.98 2,091,404.75 1,988,012.98 提取法定公益金 1,046,969.52 994,006.49 1,045,702.38 994,006.49 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 1,024,194.56 825,325.99 列) 提取储备基金 768,145.92 618,994.49 提取企业发展基金 768,145.92 618,994.49 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 56,427,936.85 40,085,578.13 61,293,743.03 43,516,802.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,384,169.36 6,384,169.36 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 50,043,767.49 40,085,578.13 54,909,573.67 43,516,802.66 号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 陶国平 主管会计工作负责人: 朱崭华 会计机构负责人: 杨建根 21 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:江苏江南高纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 484,431,300.73 425,230,882.06 收到的税费返还 5,533.42 5,533.42 收到的其他与经营活动有关的现金 745,111.35 648,294.17 现金流入小计 485,181,945.50 425,884,709.65 购买商品、接受劳务支付的现金 396,552,850.59 347,496,188.11 支付给职工以及为职工支付的现金 6,773,248.03 6,113,617.07 支付的各项税费 15,378,619.15 11,352,128.17 支付的其他与经营活动有关的现金 46,438,212.10 24,217,474.70 现金流出小计 465,142,929.87 389,179,408.05 经营活动产生的现金流量净额 20,039,015.63 36,705,301.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,564,296.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,564,296.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 36,518,311.75 36,518,311.75 现金 投资所支付的现金 19,279,400.00 41,779,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 47,066,000.00 47,066,000.00 现金流出小计 102,863,711.75 125,363,711.75 投资活动产生的现金流量净额 -102,863,711.75 -123,799,415.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,500,000.00 借款所收到的现金 290,900,000.00 290,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 293,400,000.00 290,900,000.00 偿还债务所支付的现金 233,200,000.00 233,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,735,204.77 9,213,772.67 其中：支付少数股东的股利 521,432.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 242,935,204.77 242,413,772.67 筹资活动产生的现金流量净额 50,464,795.23 48,486,227.33 四、汇率变动对现金的影响 8,990.10 -2,558.70 五、现金及现金等价物净增加额 -32,350,910.79 -38,610,445.22 22 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 22,043,753.67 20,914,047.50 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,307,253.64 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 343,286.71 24,055,793 固定资产折旧 6,991,312.97 6,013,990.07 无形资产摊销 378,080.16 378,080.16 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,962,986.02 2,974,534.82 投资损失（减：收益） 4,374,559.33 -2,564,096.84 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -66,365,985.89 -23,701,272.37 经营性应收项目的减少(减：增加) -76,646,601.49 -36,012,333.92 经营性应付项目的增加(减：减少) 123,650,370.51 68,461,794.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 20,039,015.63 36,705,301.60 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 116,643,015.90 97,911,318.17 减：现金的期初余额 148,993,926.69 136,521,763.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -32,350,910.79 -38,610,445.22 公司法定代表人: 陶国平 主管会计工作负责人: 朱崭华 会计机构负责人: 杨建根 23 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:江苏江南高纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 1,436,427.08 343,286.71 1,779,713.79 其中：应收账款 1,434,232.37 294,681.42 1,728,913.79 其他应收款 2,194.71 48,605.29 50,800.00 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 1,436,427.08 343,286.71 1,779,713.79 公司法定代表人: 陶国平 主管会计工作负责人: 朱崭华 会计机构负责人: 杨建根 24 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 公司概况 江苏江南高纤股份有限公司（以下简称“高纤股份”）是根据《中华人民共和国公司法》的规 定，经江苏省人民政府 2001 年 2 月 28 日[苏政复（2001）29 号]文《省政府关于同意江苏江南化纤 集团有限公司变更为江苏江南高纤股份有限公司的批复》批准，整体变更为股份有限公司。发起人股 东为苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司、上海石化鑫荻良实业发展有限公司及十三位自然人陶国 平、夏志良、盛冬生、周永康、顾兴男、尤小弟、沈永林、邹水林、沈惠康、浦金龙、朱瑞岐、朱明 来、居明华。公司于 2001 年 3 月 14 日在江苏省工商行政管理局登记注册,并取得《企业法人营业执 照》注册号为 3200002101742；2003 年 11 月 27 日，经中国证监会批准在上海证券交易所挂牌上市， 发行股数 3,000 万股，募集资金 165,600,000.00 元。经营范围为涤纶毛条、短纤维、粒子、聚酯切 片、塑料编织袋套、人造毛皮生产销售，废塑料瓶片、废塑料收购，经营本企业自产产品出口业务 (国家禁止出口的商品除外)，经营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进 口业务（国家禁止出口的商品除外）；公司住所江苏省苏州市相城区黄埭镇，法定代表人陶国平。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时（按业务发生当期年初）的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作 为折算汇率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进 行调整。 6、外币会计报表的折算方法 外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按 规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成 的折算差额，均计入财务费用。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相 关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资单项计算并确定计提的跌价损失准备。 25 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收 项目。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿 债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备，采用备抵法核算，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损 失，其中对纳入合并范围的关联方应收款项不计提坏帐准备。 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 40 40 10、存货核算方法 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产 品、自制半成品等）等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法核算计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性 交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 11、长期投资核算方法 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的 股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资 产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共 同控制或重大影响的，采用权益法核算。 26 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差 额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销；若金 额较小则于发生时一次性计入投资收益。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计 入资本公积（股权投资准备）。2003 年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发 生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或 折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中年末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3 号文处理。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 12、委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。年末，按照委托贷款合同规定的 利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一 年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他、科研设备、固定 资产装修。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入帐价值；非货币性 交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入账 值。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率 确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期 与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资 本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内， 采用合量的方法单独计提折旧。 类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5％ 4.750% 机器设备 12 年 5％ 7.920% 运输设备 8年 5％ 11.875% 办公设备及其他 5年 5％ 19.000% 科研设备 12 年 5％ 7.920% 固定资产装修 5年 5％ 19.000% 27 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于 帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 14、在建工程核算方法 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资 产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上 已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 15、无形资产计价及摊销方法 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货 币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十 年的期限平均摊销。其中：出让取得的土地使用权按 50 年摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下 跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准 备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 16、开办费长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 17、借款费用的会计处理方法 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入 当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发 生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目 达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均 利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 18、收入确认原则 28 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时， 确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据 时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合 同或协议规定确认为收入。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公 司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会 二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内 部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务 进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报 表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 21、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法 期内无重大会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 33％ 29 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 法 权益比 是 定 例 单位名 注册 否 代 注册资本 经营范围 投资额 称 地 直 间 合 表 接 接 并 人 苏州 苏州苏 市相 陶 海涤纶 生产销售高仿真化纤制 城区 国 17,361,919.66 13,019,776.66 75 是 有限公 品及后整理加工 黄埭 平 司 镇 苏州市 苏州 销售：工业用精对苯二 天地国 市相 陶 甲酸、工业已二醇、化 际贸易 城区 国 25,000,000.00 工原料、化工产品（根 22,500,000.00 90 是 有限公 黄埭 平 据危险化学品许可证经 司 镇 营） （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 1,610.09 1,131.84 银行存款 116,641,405.81 148,992,794.85 其他货币资金 87,666,000.00 0.00 合计 204,309,015.90 148,993,926.69 （2）货币资金—外币： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 外币币种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 美元 4.40 8.2765 36.41 28,163.67 8.2767 233,102.25 欧元 12,766.13 11.2776 143,971.30 12,766.13 10.3383 131,980.08 合计 / / 144,007.71 / / 365,082.33 货币资金年末数比年初数增加 55,315,089.21 元，增加比例为 37.13%。主要原因系借款增加。 年末其他货币资金 87,666,000.00 元系银行承兑保证金 40,600,000.00 元，信用证保证金 47,066,000.00 元，在现金流量表中已从“现金的期末余额”中扣除。银行承兑保证金中有 800 万元 为质押于中国光大银行苏州分行。 2、短期投资： （1）短期投资分类 30 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 本 跌 跌 期末 期 期 项 目 帐面 价 帐面 价 市价 增 减 帐面余额 帐面净额 余额 准 净额 准 总额 加 少 备 备 股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他债券 基金投资 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 其他短期投资 合计 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 48,955,900.00 11,417,935.18 合计 应收票据年末数比年初数增加 37,537,964.82 元，增加比例为 328.76%。主要原因系新增合并报 表单位应收的银行承兑汇票。 31 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一 年 14793979.75 68.38 739698.98 5 14054280.77 21265575.28 87.03 1063278.76 5 20202296.52 以 内 一 至 4377744.15 20.23 437774.42 10 3939969.73 2625368.00 10.75 262536.80 10 2362831.20 二 年 二 至 2169757.69 10.03 433951.54 20 1735806.15 542084.08 2.22 108416.81 20 433667.27 三 年 三 年 293722.13 1.36 117488.85 40 176233.28 40 以 上 合 21635203.72 100.00 1728913.79 19906289.93 24433027.36 100 1434232.37 22998794.99 计 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 6,227,225.11 28.78 7,125,656.95 29.16 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 账龄 计提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比 例 一年 1,016,000.00 100 50,800.00 5 965,200.00 5,000.00 20.45 250.00 5 4,750.00 以内 一至 0.00 0.00 0.00 0.00 19,447.12 79.55 1,944.71 10 17,502.41 二年 合计 1,016,000.00 100 50,800.00 5 965,200.00 24,447.12 100 2,194.71 22,252.41 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 32 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 14,658,774.54 100 20,039,196.00 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 14,658,774.54 100 20,039,196.00 100 年末数预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 25,435,722.28 9,767,448.06 库存商品 52,306,876.30 8,002,225.41 半成品 8,351,544.20 1,958,483.42 合计 86,094,142.78 19,728,156.89 年末存货余额比年初增加 66,365,985.89 元，增加比例为 336.40％主要是新增加的合并单位苏 州市天地国际贸易有限公司年末存货增加 44,961,538.50 元。 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 减 减 期 项目 值 本期增加 值 帐面余额 帐面净额 减 帐面余额 帐面净额 准 准 少 备 备 长期股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00 13,904,840.67 15,204,140.67 15,204,140.67 （1）成本法长期股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00 1,299,300.00 1,299,300.00 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00 1,299,300.00 1,299,300.00 （2）权益法长期股权投资 13,904,840.67 13,904,840.67 13,904,840.67 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 股权投资差额 \ \ \ \ 合并价差 \ \ \ \ 长期债权投资 38,500.00 38,500.00 38,500.00 38,500.00 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合计 1,337,800.00 1,337,800.00 13,904,840.67 15,242,640.67 15,242,640.67 33 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资 与母 被投资单位 公司注册 公司 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 名称 资本比例 关系 (%) 江苏宁沪高 速公路股份 参股 ～ 69,300.00 69,300.00 69,300.00 有限公司法 公司 人股 上海石化股 参股 份有限公司 ～ 1,230,000.00 1,230,000.00 1,230,000.00 公司 法人股 苏州市蠡口 2004-06- 参股 - 热电有限公 30 30～2034- 18,279,400.00 13,904,840.67 13,904,840.67 公司 4,374,559.33 司 03-17 - 合计 / / / 19,578,700.00 1,299,300.00 13,904,840.67 15,204,140.67 4,374,559.33 减值准备 被投资单位名称 期末数 江苏宁沪高速公路股份有限公司法人股 69,300.00 上海石化股份有限公司法人股 1,230,000.00 苏州市蠡口热电有限公司 13,904,840.67 合计 15,204,140.67 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 90,250,274.65 15,474,673.59 105,724,948.24 其中：房屋及建筑物 19,600,705.90 2,616,980.90 22,217,686.80 机器设备 64,462,510.32 9,122,441.00 73,584,951.32 二、累计折旧合计： 29,046,989.99 6,991,312.97 36,038,302.96 其中：房屋及建筑物 5,406,686.59 926,383.84 6,333,070.43 机器设备 21,096,586.25 5,106,890.79 26,203,477.04 三、固定资产净值合计 61,203,284.66 8,483,360.62 69,686,645.28 其中：房屋及建筑物 机器设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 五、固定资产净额合计 61,203,284.66 8,483,360.62 69,686,645.28 其中：房屋及建筑物 机器设备 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 11,426,041.00 元。 年末抵押的固定资产评估价为 1,119.80 万元（详见附注九/（三）） 34 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 6,620,400.00 6,620,400.00 0.00 0.00 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投入 项目名 期初 本期 工程 利息资 资金 预算数 本期增加 转入固定资产 占预算比 期末数 称 数 减少 进度 本化率 来源 例 复合纺 募集 149680000.00 0.00 6,620,400.00 6,620,400.00 工程 资金 科研中 募集 15080000.00 0.00 11,426,041.00 11,426,041.00 0.00 心项目 资金 合计 164,760,000.00 18,046,441.00 11,426,041.00 / / / / 6,620,400.00 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 无形资产 26,624,052.92 3,668,795.08 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 实 本 剩余 得 际 期 种类 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 方 成 转 期限 式 本 出 土地 使用 3,668,795.08 78,080.16 78,080.16 3,590,714.92 46 年 权 土地 使用 23,333,338.00 300,000.00 300,000.00 23,033,338.00 49 年 权 合计 / 3,668,795.08 23,333,338.00 378,080.16 378,080.16 26,624,052.92 / 12、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 信用借款 20,000,000.00 0.00 抵押借款 7,700,000.00 0.00 保证借款 30,000,000.00 0.00 合计 57,700,000.00 0.00 1、抵押借款情况详见附注九/(三) 2、保证借款情况详见附注七/(三)/2/(1) 13、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 123,000,000.00 0.00 合计 123,000,000.00 0.00 35 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据年末比年初增加 123,000,000.00 元，增加的主要原因系存货增加而所需支付货款的增 加。 14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 2,173,670.44 100 1,362,005.18 100 合计 2,173,670.44 100 1,362,005.18 100 年末数余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东款项。 15、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 9,924,357.26 100 4,036,841.52 100 合计 9,924,357.26 100 4,036,841.52 100 1、预收帐款年末比年初增加 5,887,515.74 元，增加比例 145.84%，增加的主要原因系预定涤纶 毛条产品而预收的货款。 2、年末数余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东款项。 16、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -4,826,330.48 1,025,665.75 17 营业税 3,696.63 3,696.63 5 所得税 2,834,320.74 2,145,151.64 33 城建税 455,748.26 487,906.32 5 合计 -1,532,564.85 3,662,420.34 / 17、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 5,599,977.27 68.61 3,540,197.27 58.02 一至二年 2,561,999.20 41.98 二至三年 2,561,999.20 31.89 三年以上 合计 8,161,976.47 100 6,102,196.47 100 （2）其他应付款的说明： 年末数余额中金额较大的： 苏州市相城区国土资源局 5,895,337.20 36 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 年末数余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东款项。 18、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 6,868,500 6,868,500 境外法人持有股份 其他 43,131,500 43,131,500 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000 三、股份总数 80,000,000 80,000,000 19、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 期末数 股本溢价 127,622,400.00 127,622,400.00 合计 127,622,400.00 127,622,400.00 股本溢价系公司公开发行股票共募集资金 165,600,000.00 元扣除股票面值部分（30,000,000.00 元）和扣除发行费用（7,977,600.00 元）的余额。 20、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 5,296,094.41 2,093,939.03 7,390,033.44 法定公益金 2,648,047.21 1,046,969.52 3,695,016.73 任意盈余公积 3,325,712.92 1,536,291.84 4,862,004.76 合计 11,269,854.54 4,677,200.39 15,947,054.93 公司的子公司苏州苏海涤纶有限公司根据《中外合资企业法》及公司章程的有关规定，及子公司 第二届董事会第三次会议决议，利润分配中的职工奖励基金、储备基金、企业发展基金均按其税后利 37 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 润的 10%提取；公司的子公司苏州市天地贸易有限公司根据《公司法》及 2004 年度股东会决议，法 定盈余公积、公益金均按照其税后利润的 10%、5％提取；母公司根据《公司法》及母公司第二届八 次董事会决议，法定盈余公积、公益金均按照其税后利润的 10%、5％提取。 21、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 22,043,753.67 20,718,356.01 加：年初未分配利润 40,085,578.13 24,412,556.56 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,093,939.03 1,988,012.98 提取法定公益金 1,046,969.52 994,006.49 提取职工奖励及福利基金 1,024,194.56 825,325.99 提取储备基金 1,536,291.84 1,237,988.98 提取企业发展基金 应付普通股股利 6,384,169.36 未分配利润 50,043,767.49 40,085,578.13 22、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行业 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 化纤 269,044,065.00 221,839,612.03 47,204,452.97 242,509,071.60 199,844,779.41 42,664,292.10 行业 化工 42,779,914.71 42,388,888.22 391,026.49 0.00 0.00 0.00 贸易 其 中: 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 关联 交易 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 内部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 抵消 合计 311,823,979.71 264,228,500.25 47,595,479.46 242,509,071.60 199,844,779.41 42,664,292.10 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 产品 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 涤纶 155,603,060.92 118,230,797.15 37,372,263.77 110,430,082.18 80,100,697.51 30,329,384.67 毛条 涤纶 短纤 102,217,750.76 94,013,167.66 8,204,583.10 131,376,978.59 120,070,504.82 11,306,473.77 维 38 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区名称 本期数营业收入 上期数营业收入 国内市场 308,453,415.09 242,115,396.09 国际市场 3,370,564.62 393,675.51 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 276,014,736.67 占采购总额比重 82.39 前五名销售客户销售金额合计 77,299,884.50 占销售总额比重 24.79 23、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 187,705.25 264,272.18 按应交流转税的 4％计缴 教育费附加 202,090.77 403,325.56 按应交流转税的 5％计缴 合计 389,796.02 667,597.74 / 24、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 原材料销售 121,761,457.06 118,953,116.50 2,808,340.56 1,080,275.70 1,080,275.70 0.00 合计 121,761,457.06 118,953,116.50 2,808,340.56 1,080,275.70 1,080,275.70 0.00 25、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 2,971,976.12 1,236,376.73 减：利息收入 742,463.35 312,536.00 汇兑损失 3,001.12 0.00 减：汇兑收益 11,991.22 17,336.49 其他 126,592.16 31,692.00 合计 2,347,114.83 938,196.24 公司收到财政贴息 135,000.00 元，作冲减利息支出处理。 26、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 42,281.66 42,281.66 - - 股权投资收益 / / 8,277.50 8,277.50 4,374,559.33 4,374,559.33 其中：成本法 / / 8,277.50 8,277.50 - - 权益法 / / 4,374,559.33 4,374,559.33 - - 合计 42,281.66 8,277.50 50,559.16 4,374,559.33 4,374,559.33 投资收益本年比上年减少 4,425,118.49 元，减少比例为 8,752.35%，减少原因系本年新增的投 资项目苏州市蠡口热电有限公司亏损。 39 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 27、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 742,463.35 其他 2,648.00 合计 745,111.35 28、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 差旅费 342,559.81 中介费用 1,100,000.00 办公费 99,602.07 交际应酬费 304,131.00 运输装卸费 1,323,078.05 银行承兑汇票保证金 40,600,000.00 其他 2,668,841.17 合计 46,438,212.10 29、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 外购设备信用证保证金 47,066,000.00 合计 47,066,000.00 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比例 金额 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 一年以 7691743.64 59.25 384587.18 5.00 7307156.46 13379285.86 84.90 668964.29 5.00 12710321.57 内 一至二 3425093.28 26.39 342509.33 10.00 3082583.95 1843348.87 11.70 184334.89 10.00 1659013.98 年 二至三 1576244.85 12.14 315248.97 20.00 1260995.88 536414.56 3.40 107282.91 20.00 429131.65 年 三年以 288052.61 2.22 115221.04 40.00 172831.57 40.00 上 合计 12981134.38 100.00 1157566.52 11823567.86 15759049.29 100.00 960582.09 14798467.20 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 3,792,166.06 29.21 5,814,552.40 36.90 年末数应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 40 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 比 提 提 账面净额 比例 账面净额 金额 例 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一年以内 1,016,000.00 100 50,800.00 5 965,200.00 105,635.83 84.45 5,281.79 5 100,354.04 一至二年 19,447.12 15.55 1,944.71 10 17,502.41 二至三年 三年以上 合计 1,016,000.00 100 50,800.00 5 965,200.00 125,082.95 100 7,226.50 117,856.45 年末数其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 减 减 期 项目 值 本期增加 值 帐面余额 帐面净额 减 帐面余额 帐面净额 准 准 少 备 备 长期股权投资 26,161,302.41 26,161,302.41 41,779,200.54 67,940,502.95 67,940,502.95 （1）成本法长期股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00 1,299,300.00 1,299,300.00 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00 1,299,300.00 1,299,300.00 （2）权益法长期股权投资 24,862,002.41 24,862,002.41 41,779,200.54 66,641,202.95 66,641,202.95 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 股权投资差额 \ \ \ \ 合并价差 \ \ \ \ 长期债权投资 38,500.00 38,500.00 38,500.00 38,500.00 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合计 26,199,802.41 26,199,802.41 41,779,200.54 67,979,002.95 67,979,002.95 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 与母 占被投资公 被投资单位 投资 公司 司注册资本 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 名称 年限 关系 比例(%) 控股 苏州苏海涤 子公 75 13,019,776.66 24,862,002.41 5,349,017.00 17,191,242.75 30,211,019.41 纶有限公司 司 苏州市天地 控股 国际贸易有 子公 90 22,500,000.00 22,525,342.87 25,342.87 22,525,342.87 限公司 司 苏州市蠡口 参股 热电有限公 30 18,279,400.00 13,904,840.67 -4,374,559.33 13,904,840.67 公司 司 江苏宁沪高 参股 速公路股份 69,300.00 69,300.00 69,300.00 公司 有限公司 上海石化股 参股 1,230,000.00 1,230,000.00 1,230,000.00 份有限公司 公司 合计 / / / 55,098,476.66 26,161,302.41 41,779,200.54 12,842,026.29 67,940,502.95 41 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 减值准备 被投资单位名称 期末数 苏州苏海涤纶有限公司 30,211,019.41 苏州市天地国际贸易有限公司 22,525,342.87 苏州市蠡口热电有限公司 13,904,840.67 江苏宁沪高速公路股份有限公司 69,300.00 上海石化股份有限公司 1,230,000.00 合计 67,940,502.95 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 行业 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 化纤 251,646,244.24 216,962,883.29 34,683,360.95 225,962,453.17 193,515,650.21 32,446,802.96 行业 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 投资 股票投资收益 42,281.66 42,281.66 股权投资收益 / 2,564,096.84 2,564,096.84 / 5,579,227.93 5,579,227.93 其中：成本法 / / 8,277.50 8,277.50 权益法 / 2,564,096.84 2,564,096.84 / 5,570,950.43 5,570,950.43 合计 2,564,096.84 2,564,096.84 42,281.66 5,579,227.93 5,621,509.59 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 陶国平 控股股东 自然人 苏州苏海涤纶有 江苏省苏州市相 生产、销售：涤纶 控股子公司 中外合资 陶国平 限公司 城区黄埭镇 毛条 销售：工业用精对 苯二甲酸、工业乙 苏州市天地国际 江苏省苏州市相 二醇、化工原料、 控股子公司 有限责任公司 陶国平 贸易有限公司 城区黄埭镇 化工产品（根据化 学危险品经营许可 证经营） 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 陶国平 苏州苏海涤纶有限公司 17,361,919.66 0 17,361,919.66 苏州市天地国际贸易有限公司 0.00 25,000,000 25,000,000 42 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股 关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期 份期初数 份增减 份期末数 初数（％） 例（％） 末数（％） 陶国平 18,735,500.00 23.42 0 0 18,735,500.00 23.42 苏州苏海涤纶有限公司 13,019,776.66 75 0 0 13,019,776.66 75 苏州市天地国际贸易有 0.00 0.00 22,500,000.00 90 22,500,000.00 90 限公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司 本公司 5%以上股东 苏州市蠡口热电有限公司 本公司被投资单位 5、关联交易情况 （1）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易事 关联交易定 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 项 价原则 金额 金额 比例(%) 比例(%) 苏州 市 蠡 口热 电 向本公司提 市场价 1,718,378.73 100 0.00 0.00 有限公司 供蒸汽 （2）关联担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 本公司 苏州天地国际贸易有限公司 4,000 2004-08-30～2005-08-20 否 公司股东苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司为公司提供中国光大银行苏州分行 4,000 万元的 最高授信额度，截止 2004 年 12 月 31 日公司实际向中国光大银行苏州分行借款 3,000 万元。 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 截止 2004 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼及对外担保事项形成的或有负债。 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 4、其他或有负债及其财务影响： （十）承诺事项 （一）对外经济担保事项详见附注七/（三）/1/（2）。 （二）抵押资产情况： 43 江苏江南高纤股份有限公司 2004 年年度报告 1、截止 2004 年 12 月 31 日公司有 4,060 万元的银行存款作为银行承兑汇票保证金，其中 800 万 元为质押于中国光大银行苏州分行。 2、2003 年 11 月公司募集资金 15,762.24 万元，公司于 2004 年 7 月与德国纽马格公司-苏拉集 团签定了购买募集资金项目多功能复合短纤维纺丝技术改造项目设备之合同。截止 2004 年 12 月 31 日公司为此开具信用证欧元 769.25 万元，并有 4,706.60 万元的银行存款作为该信用证保证金。 3、截止 2004 年 12 月 31 日公司以评估价 1,119.80 万元的房产作为抵押取得中国银行苏州市相 城支行 770 万元的银行借款。 （三）已签订的正在履行的大额合同及财务影响详见附注九/（二）/2。 （十一）资产负债表日后事项 根据公司 2005 年 1 月 26 日召开的公司二届八次董事会决议，按照 2004 年 12 月 31 日的总股本 为基数，向全体股东按照每 10 股送 4 股并派发现金红利 2.00 元（含税），共计分配 48,000,000.00 元；同时以资本公积向全体股东按每 10 股转增 4 股。 （十二）其他重要事项 截止 2004 年 12 月 31 日公司无重大的其他需要说明的重要事项。 十二、备查文件目录 （一）1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）4、在其它证券市场公布的年度报告。 江苏江南高纤股份有限公司 董事长 陶国平 二○○五年一月二十六日 44