峨眉山Ａ(000888)2004年年度报告的补充公告

股票代码：０００８８８ 股票简称：峨眉山 Ａ 公告编号：２００５－０３ 峨眉山旅游股份有限公司 ２００４ 年年度报告补充公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 根据深圳证券交易所公司管理部年报问询函（2005）第 1 号《关 于峨眉山旅游股份有限公司的年报问询函》有关问题，现将公司财务 指标变化的有关说明补充公告如下： （一）关于“2004 年第四季度毛利率（=1-主营业务成本/主营业 务收入）为 41.57%，低于前二年同期的水平和 2004 年前三季度的平 均水平”问题，说明如下： 1、2004 年第四季度主营业务收入、主营业务成本、毛利率与前 二年同期水平和 2004 年前三季度水平的比较 项目 2004 年第四 2003 年第四 2002 年第四 2004 年前三季 季度 季度 季度 度 主营业 59,775,840.08 52,676,220.14 39,646,602.11 223,448,012.09 务收入 （元） 主营业 34,926,861.27 26,774,573.61 19,212,678.24 116,347,043.32 务成本 （元） 毛利率 41.57% 49.17% 51.54% 47.93% 增减变 -- -7.60% -9.97% -6.36% 化 1 2、2004 年第四季度毛利率低于前二年同期水平和 2004 年前三季 度平均水平的原因 （1）2004 年第四季度主营业务收入较 2003 年、2002 年同期分 别增加 7,099,619.94 元、 20,129,237.97 元， 增幅分别为 13.48%、 50.77%； 主营业务成本较 2003 年、2002 年同期分别增加 8,152,287.66 元、 15,714,183.03 元，增幅分别为 30.45%、81.79%。2004 年第四季度主 营业务成本增长幅度超过主营业务收入增长幅度，导致 2004 年第四 季度毛利率低于前二年同期水平。 2004 年第四季度主营业务成本较前二年同期增幅较大的主要原 因包括：A、因红珠山休闲渡假村投入使用，客房用一次性用品成本 增加 502,536.04 元；B、因红珠山贵宾楼分公司 8 号楼、红珠山休闲 渡假村投入使用导致折旧费增加 1,424,280.62 元；C、因水电能源费 价格上涨以及环保型能源的使用，使本公司水电及供热洗涤费用增加 1,596,041.92 元。剔除以上因素后，2004 年第四季度毛利率为 47.46%， 较前二年同期水平相差不大。 （2）2004 年第四季度主营业务收入较 2004 年前三季度平均水平 减少 14,706,830.62 元，降幅为 19.75%；主营业务成本较 2004 年前三 季度平均水平减少 3,855,486.50 元，降幅为 9.94%。2004 年第四季度 主营业务成本降低幅度低于主营业务收入降低幅度，导致 2004 年第 四季度毛利率低于前三季度平均水平。 2004 年第四季度主营业务收入下降的原因，是由于 11-12 月为旅 游淡季，游山人数相对前三季度平均人数减少；2004 年第四季度主营 业务成本下降幅度低于主营业务收入下降幅度的主要原因，参见上述 （1）中的相关说明。 2 （二）关于“2004 年公司管理费用较去年大幅上升，尤其是第四 季度管理费用远高于前三季度平均水平和去年同期水平”问题，说明 如下： 本公司 2004 年度管理费用发生额 61,193,390.85 元，较上年同期 45,472,564.21 元增加 15,720,826.64 元，上升 34.57%；2004 年第四季 度管理费用发生额 17,867,586.09 元，较上年同期 11,374,555.66 元增 加 6,493,030.43 元，上升 57.08%。管理费用变动较大的项目及其变动 原因如下（单位：元）。 主要项 2004 年 2003 年 2004 年第四 2003 年第四 目 季度 季度 工 资 及 7,779,065.95 6,401,670.44 2,550,947.94 1,782,147.68 附加 营 销 奖 5,292,000.00 -- 5,292,000.00 -- 金 固 定 资 10,058,463.33 8,648,369.14 2,703,572.93 1,938,285.25 产折旧 费 差旅费 2,445,039.33 1,048,481.83 756,861.17 380,834.64 办公费 8,144,121.33 4,436,009.45 2,500,107.38 1,481,432.38 广 告 宣 6,111,606.04 5,539,579.41 1,413,675.05 1,233,749.18 传费 劳 动 待 2,323,736.84 1,875,358.92 1,462,980.21 786,801.58 业保险 费 合计 42,154,032.82 27,949,469.19 7,603,250.71 16,680,144.68 1、2004 年工资及附加较上年增加 1,377,395.51 元，上升 21.52%。 增加的主要原因是 2004 年由于各分公司完成公司下达的经济指标及 3 其他指标后绩效工资增加所致。 2、营销奖金 2004 年较上年增加 5,292,000.00 元。为了不断开发 旅游客源市场，刺激员工积极性，确保 2004 年旅游人次及经济收入 目标任务的圆满完成，本公司以[峨旅股司发（2004）03 号]“峨眉山 旅游股份有限公司关于下达 2004 年营销任务的通知”下达 2004 年营 销计划、考核、奖惩办法等，根据通知中制定的工效挂钩及奖惩办法， 公司于 2004 年 12 月按照 2004 年度各单位所完成公司下达的营销考 核计划情况计提了营销奖金，上年度公司无此项奖金。 3、固定资产折旧费 2004 年较上年增加 1,410,094.19 元，上升 16.30%。增加的主要原因是：①本公司 2004 年办公楼增加房屋建筑 物 1,790,410.24 元，相应增加折旧 436,497.34 元②本公司新增机器及 电器设备，增加折旧 917,234.23 元。 4、差旅费 2004 年较上年增加 1,396,557.50 元，上升 133.20%。 增加的主要原因是本公司在海外促销、为新上投资项目考察、设立常 驻片区营销人员以及为申报配股而发生的差旅费增加。 5、办公费 2004 年较上年增加 3,708,111.88 元，上升 83.59%。增 加的主要原因是本年度公司搬迁至新办公楼添置办公设施设备、聘请 中介机构支付的咨询费、支付给媒体的用于公司形象宣传和信息披露 等新增费用增加办公费 260 万元，因水电等项目涨价使水电费比去年 增加 24 万元，汽车费用增加 53 万元。 6、广告宣传费 2004 年较上年增加 572,026.63 元，上升 10.33%。 增加的主要原因是为了不断开发旅游客源市场，增加峨眉山的市场份 额，加快公司经营发展，本年加大营销宣传促销力度，导致广告宣传 费增加。 4 7、劳动待业保险费 2004 年较上年增加 448,377.92 元，上升 23.91%。增加的主要原因是 2004 年工资费用增加，导致劳动待业保 险费增加。 （三）关于“根据分部报表，2004 年酒店业务的毛利率不到 2003 年的一半”问题，说明如下： 酒店业务 2004 年 2003 年 主营业务收入（元） 44,522,628.28 32,167,304.79 主营业务成本（元） 42,137,488.92 26,048,031.99 毛利率 5.36% 19.02% 2004 年酒店业务收入较 2003 年增加 12,355,323.49 元，增幅为 38.41%，酒店业务成本较 2003 年增加 16,089,456.93 元，增幅为 2004 年酒店业务主营业务成本增长幅度超过主营业务收入增 61.77%， 长幅度，导致该项业务毛利率低于 2003 年。2004 年酒店业务成本较 2003 年增幅较大的主要原因包括： 1、红珠山贵宾楼 8 号楼、红珠山休闲渡假村投入使用，客房用 一次性用品增加 3,737,160.87 元，公司采用一次性摊销政策； 2、因红珠山贵宾楼 8 号楼、红珠山休闲渡假村投入使用导致折 旧费增加 2,517,698.34 元； 3、因红珠山贵宾楼 8 号楼、红珠山休闲渡假村投入使用后，服 务设施和服务项目增加，以及红珠山宾馆争评五星级宾馆的因素，相 应增加服务人员、改善员工待遇，导致工资费用增加 2,582,665.87 元。 由于红珠山贵宾楼 8 号楼、 红珠山休闲渡假村投入使用时间不长， 尚未达到充分利用水平，对收入增加贡献有限，而上述相应成本大幅 5 上升，导致 2004 年酒店业务毛利率下降较大。此外，水电能源提价 以及环保能源的使用，也在一定程度上影响了 2004 年酒店业务的毛 利率水平。 特此公告 峨眉山旅游股份有限公司董事会 二 00 五年一月二十六日 6