中远海特(600428)中远航运2004年年度报告摘要

中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 中远航运股份有限公司 二○○四年年度报告摘要 二〇〇五年三月 1 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 一、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任； 二、公司董事长陈洪生先生、首席执行官姜立军先生、主管会计工作负责人蒋宗传 先生和会计机构负责人黄晓晖女士声明：保证年度报告和年度报告摘要中财务报告的真 实、完整； 三、公司 2004 年度财务报告已经广东羊城会计师事务所有限公司审计并出具标准 无保留意见的审计报告； 四、公司刘书田董事、杨军独立董事因工作原因未能参加会议，分别委托徐惠兴副 董事长、王晓鹏独立董事参加会议并行使表决权。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中远航运 股票代码 600428 上市交易所 上海证券交易所 注册地址：广东省广州市保税区东江大道 282 号康胜大厦 注册地址和办公地址 办公地址：广东省广州市五羊新城江月路颐景轩 2-3 楼 邮政编码 510600 公司国际互联网网址 http://www.coscol.com.cn/ 电子信箱 info@coscol.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林敬伟 薛俊东 联系地址 广东省广州市五羊新城江月路颐景轩 3 楼 广东省广州市五羊新城江月路颐景轩 3 楼 电话 020-62621288 020-62621389 传真 020-62621388 020-62621388 电子信箱 linjw@coscol.com.cn xuejd@coscol.com.cn 2 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 2004 年 2003 年 比上年增减 2002 年 主营业务收入 2,029,821,962.57 813,300,347.25 149.58% 548,883,052.97 利润总额 581,965,889.03 177,360,870.96 228.13% 106,675,810.54 净利润 374,921,510.66 110,663,167.70 238.80% 82,580,155.59 扣除非经常性损 374,094,839.95 98,405,857.69 280.15% 76,556,048.94 益的净利润 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 比上年增减 2002 年 12 月 31 日 总资产 3,122,789,217.22 1,647,975,783.70 89.49% 1,656,110,583.20 股东权益（不含 1,806,843,588.77 1,431,922,078.11 26.18% 1,404,058,910.41 少数股东权益） 经营活动产生的 944,218,087.71 205,528,294.20 359.41% 86,434,250.96 现金流量净额 3.2 主要财务指标 2004 年 2003 年 比上年增减 2002 年 每股收益 0.80 0.31 160.61% 0.23 净资产收益率 20.75% 7.73% 13.02% 5.88% 扣除非经常性损益的净利润 20.70% 6.88% 13.82% 7.37% 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 2.02 0.57 254.38% 0.24 量净额 2004 年 12 月 31 2003 年 12 月 31 比上年增减 2002 年 12 月 31 日 每股净资产 3.86 3.98 -2.94% 3.90 调整后的每股净资产 3.86 3.96 -2.64% 3.89 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金 额 投资收益 883,026.57 营业外收入 168.84 营业外支出 56,524.70 合 计 826,670.71 3 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变动 动前 后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 未上市流通股份 1、发起人股份 23,000 6,900 6,900 29,900 其中： 国家持有股份 21,992 6,597.60 6,597.60 28,589.60 境内法人持有股份 1,008 302.40 302.40 1,310.40 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 23,000 6,900 6,900 29,900 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,000 3,900 3,900 16,900 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,000 3,900 3,900 16,900 三、股份总数 36,000 10,800 46,800 4 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 27,691 户 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性 年末持股数 比例 股份类 股东名称（全称） 年度内增减 结的股份 质 量 （％） 别 数量 广州远洋运输公司 65,193,000 282,503,000 60.36 未流通 0 国有股 博时价值增长证券投资基金 10,316,295 12,931,229 2.76 已流通 0 光大证券有限责任公司 9,413,331 9,413,331 2.01 已流通 0 广州经济技术开发区广远海运服 1,905,000 8,255,000 1.76 未流通 0 务有限公司 申万巴黎盛利精选证券投资基金 6,699,494 6,699,494 1.43 已流通 0 南方稳健成长证券投资基金 3,659,879 3,659,879 0.78 已流通 0 全国社保基金一零八组合 3,343,008 3,543,008 0.76 已流通 0 广发聚富开放式证券投资基金 3,461,200 3,461,200 0.74 已流通 0 中国广州外轮代理公司 783,000 3,393,000 0.73 未流通 0 国有股 科瑞证券投资基金 3,359,589 3,359,589 0.72 已流通 0 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类 博时价值增长证券投资基金 12,931,229 A股 光大证券有限责任公司 9,413,331 A股 申万巴黎盛利精选证券投资基金 6,699,494 A股 南方稳健成长证券投资基金 3,659,879 A股 全国社保基金一零八组合 3,543,008 A股 广发聚富开放式证券投资基金 3,461,200 A股 科瑞证券投资基金 3,359,589 A股 广发证券股份有限公司 2,930,000 A股 久嘉证券投资基金 2,800,000 A股 东方证券股份有限公司 2,661,406 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）本报告期持有公司股份 5%以上的股东为广州远洋运输公司，其所持股份无变化；广州远洋运 输公司、广州经济技术开发区广远海运服务有限公司和中国广州外轮代理公司其持有的股份未发生质押、 冻结情况；公司未知其他流通股股东有无发生质押、冻结情况； 5 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 （2） 广州远洋运输公司、中国广州外轮代理公司为代表国家持股； （3）前十名股东中广州远洋运输公司、中国广州外轮代理公司同属一实际控制人中国远洋运输（集 团）总公司，广州远洋运输公司持有广州经济技术开发区广远海运服务有限公司 52%的股份（详见 2002 年 4 月 1 日《中国证券报》及上海证券交易所的网站 www.sse.com.cn 刊载的〈〈中远航运股份有限公司 招股书摘要〉 〉）。 （4）公司未知前十名流通股股东之间关联关系情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东广州远洋运输公司，成立于 1961 年 4 月，法人代表徐惠兴先生，注册资本 2.1 亿元， 主营远洋及沿海货运、远洋客运、国际水陆空联运，国际货物运输代理，进出口货物的远洋运输和集装 箱运输的托运、报关、仓储、转运、联运、装卸及干支线运输服务。 广州远洋运输公司为中国远洋运输（集团）总公司的全资子公司，中国远洋运输（集团）总公司是 本公司的实际控制人，成立于 1961 年，法人代表魏家福先生，注册资本 19 亿元，主营国际间海上客、 货运输业务、接受国内外货主订舱、承租、期租船舶业务、承办租赁、建造、买卖船舶、集装箱及其维 修和备件制造业务；货运代理业务及办理国内外进出口货物和承揽、仓储、报关、代运、多式联运和门 到门运输业务。 公司于 2004 年 9 月接到控股股东广州远洋运输公司通知，广州远洋运输公司将其持有本公司的 2,340 万股（占本公司总股本的 5％）转让给广东省粤电集团有限公司，并签署了《股份转让协议》 。截 止报告期末，该转让事项正在履行相关审批程序。 （详见 2004 年 9 月 11 日、2004 年 9 月 14 日、2004 年 12 月 11 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》及上海证券交易所网站 www.sse.com） 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 中国远洋运输（集团）总公司 100％ 广州远洋运输公司 60.36％ 中远航运股份有限公司 6 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 任期起止日 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 期 股数 股数 陈洪生 董事长 男 55 03.01-06.01 0 0 - 徐惠兴 副董事长 男 55 03.01-06.01 0 0 - 刘书田 董 事 男 54 04.08-06.01 0 0 - 姜立军 董事、CEO 男 50 03.01-06.01 0 0 - 郭 京 董事、COO 男 44 03.01-06.01 0 0 - 金立佐 独立董事 男 48 03.01-06.01 0 0 - 杨 军 独立董事 男 47 03.01-06.01 0 0 - 王晓鹏 独立董事 男 50 03.01-06.01 0 0 - 马宗梅 监事会召集人 男 51 03.01-06.01 0 0 - 胡锦沛 监 事 男 41 03.01-06.01 0 0 - 翁继强 监 事 男 40 03.09-06.01 0 0 - 洪建春 监 事 男 46 03.01-06.01 0 0 - 吴淼泳 监 事 男 37 03.01-06.01 0 0 - 赖奕光 副总经理 男 48 03.01-06.01 0 0 - 杜俊明 副总经理 男 50 04.07-06.01 0 0 - 郭福祥 副总经理 男 55 04.07-06.01 0 0 - 蒋宗传 财务总监 男 39 03.01-06.01 0 0 - 林敬伟 董事会秘书 男 38 03.01-06.01 0 0 - 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 中国远洋运输(集团) 陈洪生 副总裁 1998.11-今 是 总公司 徐惠兴 广州远洋运输公司 总经理 00.08-今 是 刘书田 广州远洋运输公司 党委书记 04.06-今 是 纪委书记 马宗梅 广州远洋运输公司 01.05-今 是 工会主席 胡锦沛 广州远洋运输公司 总会计师 00.12-今 是 翁继强 广州远洋运输公司 副总经理 03.05-今 是 7 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 7,711,358.99 金额最高的前三名董事的报酬总额 2,334,277.80 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 2,534,277.81 独立董事津贴 209,508.00 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 30 以上 8人 20-30 万 2人 5-20 万 12 人 5 万以下 1人 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 （一）全球航运市场形势及对公司的影响 从 2003 年开始，全球航运市场开始复苏，2004 年依然保持了强劲上升势头。波罗的海干 散货指数（BDI）从 2003 年初的 1700 点一路上扬，虽然 2004 年 3 月至 7 月期间，受中国宏观 调控措施等因素的影响，6 月份一度跌至全年最低点 2,622 点，终因市场的供需矛盾无法得到有 效缓解，BDI 指数在短暂调整后继续攀升至 12 月 8 日的 6,208 点，再创历史新高。报告期内， BDI 平均指数为 4,510 点。 同时，中国出口集装箱运价指数和中东/远东 WS 油轮指数也有较大幅度的上涨。公司从事 的特种杂货运输虽然与 BDI、集装箱运价指数和油轮指数没有固定的联动关系，但受航运整体 形势上升的影响和带动，以及受中国进出口贸易大幅增长的拉动，杂货运输市场也出现了供不 应求的矛盾，杂货运价稳步上升。 鉴于全球经济复苏步伐仍将继续，根据权威机构预测，2005 年全球贸易量涨幅可达 4.4％， 而新增船舶运力受造船平台的制约，短期内增量有限，市场供需紧张的矛盾难以缓和。据专家 预测，2005 年全球航运市场仍将保持良好的态势，BDI 指数仍将会保持在平均 4,000 点左右的 较高水平上。但由于受到世界政治、经济以及贸易纠纷等突发事件的影响，航运市场可能会出 现一定的波动和反复，但整体形势预计不低于 2004 年的水平。 （二）报告期公司生产经营情况 公司管理层紧紧抓住航运市场难得的发展机遇，及时增加运力，取得了良好的经济效益。 8 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 报告期实现主营业务收入 2,029,821,962.57 元，营业利润 580,810,039.20 元，净利润 374,921,510.66 元，比 2003 年分别增长 149.58％、262.94％、238.80％。 1、多用途船和杂货船 2004 年 6 月 28 日，公司向控股股东广远公司购买了 40 艘多用途船和杂货船，在收购资产 的同时，无偿承接了广远公司四十三年以来建立的市场、客户网络和航线资源。收购完成后， 公司新增远东至波斯湾、东非红海、地中海、西北欧以及南北美洲航线，形成了全球航线经营 的格局。公司管理层注重把握市场节奏，利用运力供不应求的有利时机，及时调整公司的定价 策略，合理配置船舶资源，优化航线运力调配，充分发挥公司船队的规模优势，最大限度提高 船舶的运营效率，实现了公司船队规模和经济效益的跨越式发展。截止 2004 年 9 月 26 日，购 买的 40 艘船舶全部办妥交接手续并投入营运，几个月来产生了理想的经济效益，截止报告期， 新购 40 艘船舶的平均期租水平达到 6,534 美元/天，共为公司创造了 117,580,988.20 元营业利 润，占公司营业利润的 20.24％。 在购买广远公司 40 艘船舶后，为彻底消除与控股股东广远公司之间同业竞争的可能性，公 司采取光租方式租入广远公司剩余的 7 艘“乐”字号多用途船，充实到波斯湾、红海和欧洲航 线上，与公司自有的船舶形成不定期班轮航线，由于这 7 艘船舶船龄新、吨位大、船况好，极 大地提升了客户的满意度，缓解了公司运力紧张的压力，增强了公司在这几条重要航线的竞争 能力。报告期该 7 艘船舶平均租金水平为 13,668.56 美元/天，为公司创造 9,441,980.92 元营 业利润。 公司原有的多用途船和杂货船队，在报告期实现营业利润 344,025,608.82 元，占营业利润 的 59.23％，取得了很好的经济效益。 2、半潜船 为进一步巩固和提高公司半潜船在海上工程运输市场的占有率，报告期公司对新型半潜船 “泰安口”轮进行了加宽改造。通过加宽改造，“泰安口”轮的载重量增加了约 3,000 吨，更为 重要的是适货性和安全性得到了进一步提高和加强。报告期公司三艘半潜船通过为客户提供差 异化的运力需求，实现收入和效益的同步增长。 报告期，在“泰安口”轮因实施加宽改造影响了营运时间的情况下，公司半潜船队仍然以 其先进的技术水平、良好的市场信誉和优质的服务，为公司创造了 50,376,014.47 元的营业利润， 占营业利润的 8.67％。 3、重吊船 公司自 2003 年以期租方式租入四艘重吊船并加入荷兰 Big Lift 公司的联营体进行经营以 来，产生了较好的经营效益。报告期共产生 58,959,575.39 元的营业利润，占营业利润的 10.15 ％。 9 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司的重吊船“大城”轮因船龄原因自 2002 年 8 月份退役后，因船台和船价等原因，公司 一直未能购买到合适的重吊船。鉴于 GALAXY 公司拥有四艘设备先进、技术含量高、起吊能力强 的重吊船，2005 年，公司拟在香港成立中远航运（香港）投资发展有限公司，计划通过购买 GALAXY 公司，间接拥有四艘重吊船，巩固和提高公司在特种杂货运输市场的竞争能力。 4、汽车船 2004 年以来，国内汽车销售市场持续低迷，汽车销量增长幅度出现明显回落，直接影响了 各汽车厂商的生产及销售计划，商品车市场供求格局发生了显著变化。商品车销售不畅，直接 影响了商品车的运输需求。但公司在低迷的市场环境下不断加大市场开拓力度，努力寻找新的 利润增长点。报告期，公司与一汽轿车、宝马、金杯、海南马自达等客户建立了业务关系，开 辟了沿海汽车船运输班轮航线。目前，公司在沿海汽车运输的市场占有率为 20%左右。 经过公司调研，针对国际航线汽车船运力紧缺、汽车船租赁市场行情较好的情况，公司及 时调整运力，将其中一艘汽车船投入国际航线经营，保留一艘船舶继续为具备一定运量规模的 客户提供国内沿海运输服务，获得了良好的收益。报告期，汽车船共实现 1,130,909.55 元的营 业利润。 尽管 2005 年的中国汽车产业发展速度有所放缓，但公司始终认为中国汽车产业仍然具有非 常广阔的发展前景，中国的汽车船运输市场才刚刚起步，公司坚定信心继续培育汽车船运输业 务。在进行认真研究的基础上，经公司第二届董事会第十次会议审议批准，公司于 2004 年 8 月 适时购入了“富泉口”轮，进一步扩大公司汽车船船队规模，增强公司汽车船运输业务的竞争 能力，为开辟新的航线、巩固和提高市场份额奠定坚实的基础。 综观 2005 年，公司因在报告期购买和光租广远公司 47 艘船舶后，公司可控制的运力增加 至 140.08 万吨，已成为世界上最具规模的集各类特种杂货远洋运输船舶的航运企业之一。随着 上述 47 艘船舶全年投入运营并产生效益、半潜船队整体竞争优势进一步显现以及公司原有船队 所产生的效益，预计 2005 年公司经济效益将会保持一定幅度的增长。 （三）燃油情况分析 由于受中国经济的高速发展、美国等西方发达国家经济的逐步复苏、国际炒家的投机行为 以及部分产油国政局不稳定等诸多因素的影响，造成了整个报告期特别是 1-9 月份世界原油价格 不断攀升，特别是 9 月份的原油价格较 2003 年度上涨了 45％。进入 10 月份以后，因美国油品 库存增加等因素影响，导致油价有所下跌，但与历史水平相比，仍处于较高水平。预计 2005 年， 世界石油价格将略低于 2004 年的水平。 2004 年公司的燃油费用占主营业务成本的 23.68％，报告期公司采购的船用重油平均价格 为 190.53 美元/吨，比去年同期上升了 8.41％，船用轻油平均价格为 362.83 美元/吨，比去年 10 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 同期上升了 42.68％。报告期内，公司加强对燃油市场形势的分析和研究，比较准确地把握了燃 油价格的走势，在燃油价格处于相对低位时果断进行订购，同时充分利用中远集团集中采购的 规模效应，收到了良好效果，公司所采购的燃油价格低于市场的平均水平。同时，公司通过技 术改造和加强内部管理，使燃油单耗比去年同期降低了 12%，有效降低了公司的生产成本。 （四）汇率变动对公司的影响 由于公司主营业务为国际远洋运输业务，而按国际航运业惯例，远洋运输的运费通常以美 元计价和结算，公司运输收入中约 90％以外币结算（主要是美元），日常经营性支出中约 70％ 以外币结算，包括美元、欧元、日元等各种货币，这就造成公司的货币收支在币种结构上不平 衡，公司主要持有的外币为美元，随着金融市场中汇率的剧烈波动和人民币升值的预期和炒作， 存在着人民币与美元汇率及国际外汇市场美元与其他国货币汇率波动的风险，若美元兑人民币 贬值 5%，按公司目前的经营状况预计营业利润将下降 8％。汇率变动给公司带来的外汇风险主 要有：一是交易风险，即公司签订运输合同以美元作为结算货币之日，到公司履行完该合同期 间，由于美元与人民币汇率变动而导致该运输合同人民币价格发生变动的风险；二是会计风险， 由于公司大部分收入和支出为外币，并形成外币资产和负债而公司的记账本位币为人民币，因 此在会计上存在由于汇率变化导致的外币折算风险。对于汇率风险，我们主要的应对办法是： 一是在交易风险方面，国内出口运输合同尽量使用人民币作为计价和结算货币，国外的运输合 同尽量增加欧元等近期强势的货币，降低美元汇率变动的风险；二是在会计风险管理方面，通 过调整现金流量，进行远期外汇交易，风险对冲。同时尽量增加人民币资产，减少美元资产； 减少人民币负债，增加美元负债。 （五）管理效率对公司的影响 公司按照现代企业制度的要求，建立了完备的法人治理结构和完善的企业管理制度，公司 实施以人为本的管理，不断推出创新举措，各项工作均以流程管理为基础，制定了完备的操作 程序；在重点工作中积极推行项目管理模式，极大提高了工作效率；同时，充分注重与员工的 沟通，让普通员工参与到企业的日常管理中间去，比如公司各种工作流程的制定，就是让员工 根据工作实际的感受和需要草拟制定，然后通过“立法局”总体协调后制定，这就从根本上改 变了过去由领导、专家制定，员工绝对执行的管理模式，极大地提高了员工的工作积极性和创 造性，对公司的安全生产和经济效益产生了积极而深远的影响。几年来，公司的管理创新逐渐 在行业中树立了品牌，也成为公司经济效益逐年攀升的重要保障。2004 年公司净利润达到历史 最好成绩，取得了安全效益的双丰收。 11 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 产品 (%) 年增减 年增减 （％） （％） （％） 海上运输 2,029,821,962.57 1,319,344,500.80 35.00% 149.58% 113.13% 11.12% 其中：关联 348,573,594.69 交易 杂货船 330,402,199.62 221,805,979.47 32.87% 458.80% 1.24% 多用途船 1,272,659,776.63 806,424,090.40 36.63% 152.62% 11.71% 半潜船 182,185,591.51 126,798,879.61 30.40% 93.43% 5.29% 滚装船 67,625,375.07 58,648,639.31 13.27% 40.15% 0.64% 重吊船 134,698,973.17 68,740,363.93 48.97% 63.59% 30.27% 汽车船 42,250,046.57 36,926,548.08 12.60% 64.90% -6.44% 合计 2,029,821,962.57 1,319,344,500.80 35.00% 149.58% 11.12% 其中：关联 348,573,594.69 交易 关联交易的 严格按照公开、公平、公正的原则，参照市场价格，以合同的方式确定各方的权利 定价原则 和义务。 公司在运使费结算、港口代理、燃油备件物料供应等方面与实际控制人中远集团和 关联交易必 控股股东广远公司签定了为期五年的框架性的关联交易合同，目的是为借助其四十 要性、持续 多年形成的完善的代理、供应和结算网络优势及集中采购的规模效应，以达到降本 性的说明 增效、实现股东回报最大化的目的。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 6.3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 进口运输 501,551,281.96 254.10% 出口运输 632,605,156.82 365.13% 沿海运输 103,608,624.19 597.09% 第三国运输 792,056,899.60 52.09% 合计 2,029,821,962.57 149.58% 12 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.4 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 330,033,943.62 元 占采购总额比重 25.01％ 前五名销售客户销售金额合计 571,608,908.49 元 占销售总额比重 28.16% 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用 √不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 2003 年下半年，公司利用国际、国内航运市场开始上升的有利时机，公司董事会审时度势、 果断决策，大力扩张船队规模，买造了 9 艘船舶；2004 年购买和长期租入了控股股东广远公司 47 艘杂货和多用途船，在国际市场上购置了汽车船，以上船舶均已在 2004 年第四季度全部投入营运。 公司通过上述购买和光租行为，使公司在报告期这一航运高峰期新增可控制运力 81.46 万吨，在实 现经济效益快速提高的同时，在运力规模上，已成为世界上最具规模的集各类特种杂货远洋运输船 舶的航运企业之一。公司通过对运力、市场和人才等资源的优化配置，产生了巨大的协同效应，报 告期上述 47 船舶共产生营业利润 127,022,969.12 元，占公司总营业利润的 21.87％。 由于船队规模的增加以及市场运力需求的增长，杂货船和多用途船在报告期内的主营业务收入 和利润与去年同期相比均有较大幅度的增加。 重吊船加入联营体经营后的期租水平随市场的上升而较去年同期有所增长，其收入、利润以及 毛利率均高于去年同期水平。 半潜船主营业务收入和利润增加，是因为公司第二艘新型半潜船“康盛口”轮于 2003 年 9 月 份投入营运，而 2004 年为全年营运。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 公司因于报告期购买和光租广州远洋运输公司 47 艘多用途船和杂货船，使公司运力大幅增长，整体 财务状况与上年度相比发生重大变化，具体详见本摘要 6.1 及 6.8 部分。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财 务状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 13 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 1、宏观政策及环境分析。2004 年，世界经济强劲增长，世界贸易量比 2003 年增长了 8.5%， 随着世界经济的全面复苏，全球贸易不断增长，特别是中国经济的持续快速发展，使国际航运业出 现了少有的良好发展势头。国内外宏观经济环境整体向好，但也存在较多的不确定因素。国际方面， 据 IMF（国际货币基金组织）的预测，2005 年全球经济增长率将达到 4.3%。但是，世界经济增长面 临的风险也在增加，通货膨胀是 2005 年世界经济的最大威胁。其次美元贬值、石油价格、原材料成 本仍然是焦点问题。国内方面，据预测，2005 年中国经济增长率为 8.5%。预计 2005 年中国政府还 将采取宏观调控措施以保证经济稳定发展。而人民币升值压力将对外贸出口带来不利影响。 具体公司面临的市场环境来说，杂货运输市场将继续得益于相关航运市场的繁荣。首先，燃油 价格预计将会平稳回落。进入 2005 年后，全球石油的需求会受到一定程度的抑制。其次，干散货运 输市场会保持在一个较高水平。2005 年中国的干散货运输需求将会继续保持一定幅度的增长。在航 运市场总体形势向好的带动下，杂货船运输市场环境也整体向好，主要反映在市场的供求向船东方 面倾斜，货量增加，运价上扬。同时杂货船运力不断下降，传统杂货船的可运货物总量绝对数有所 增加。这些因素都使 2005 年的杂货市场仍被一定程度地看好。 2、国际海事组织（IMO）于 2004 年 7 月 1 日开始强制实施《国际船舶和港口保安规则》 （ISPS）， 预计 2005 年，公司将为了满足实施规则的需要而增加购买相关船舶设备费、 保安体系维护费等成本。 6.10 完成盈利预测的情况 √适用 □不适用 单位：万元 盈利预测（本年度） 本年度实际数 主营收入 163,022.51 202,982.20 利润总额 31,523.06, 58,196.59 净利润 21,141.39 37,492.15 差异说明 公司于 2004 年 3 月 23 日在“中远航运股份有限公司重大资产收购报告书暨关联交易公告 （草案）”中，披露了广东羊城会计师事务所有限公司的“中远航运股份有限公司资产收购完成 后 2004 年度盈利预测审计报告” （[2004]羊专审字第 1989 号），但因 2004 年航运市场形势远远 超过航运界的预期，加上收购后交接船工作进展非常顺利，经营和管理工作的交接和人员的磨 合效果等都大大好于原有的预测，收购资产完成后很快产生了规模效应，导致 2004 年的实际利 润超出盈利预测数。 6.11 完成经营计划情况 □适用 √不适用 14 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 购买 40 艘多用途船和 以 非 募 集 资 金 截止 2004 年 9 月 26 报 告 期 为 公 司 创 造 杂货船 376,015,181.05 元并 日，购买的 40 艘船舶 117,580,988.20 元营业利润 承接相关负债 8,000 全部办妥交接手续 万美元 购买“富泉口”轮汽车 报 告 期 共 为 公 司 创 造 35,029,248.29 2004 年 8 月购入 船 2,174,078.45 元营业利润 合 计 － － 119,755,066.65 元营业利润 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司按 2004 年 12 月 31 日总股本共 46,800 万股为基数，每十股现金分红三元人民币（税 前） ，共 14,040 万元人民币，同时用公司资本公积金按每十股转增四股的比例，共 18,720 万 元转增为股本，增加股本 18,720 万股。转增后公司总股本 65,520 万股，流通股股本 23,660 万股。本次转增前公司的资本公积金为 801,016,329.89 元，实施转增后为 613,816,329.89 元。 以上分配方案尚需提交2004年年度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 15 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 所涉及的 所涉及的 自购买日起至本年末 交易对方及被收 购买 是否为关 资产产权 债权债务 收购价格 为上市公司贡献的净 购资产 日 联交易 是否已全 是否已全 利润 部过户 部转移 向广州远洋运输 2004 是，评估 公司购买40艘船 37,601.52万元 78,779,262.09元 是 是 年6月 价格 舶 2004 是，市场 富泉口汽车船 3,502.92万元 1,456,632.56元 是 是 年8月 价格 公司通过收购上述40艘船舶，使公司成为世界上最具规模的集各类特种杂货远洋运 输船舶的航运企业，并向成为世界特种杂货运输市场领导者的目标迈进，有利于实现公 司做强、做大的目标和长远发展。 随着公司汽车船业务的开拓，本次购买的汽车船将在沿海运输、国际航线运输中发 挥其竞争的优势。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 担保 是否履 是否为关 担保对象名称 （协议签署 担保金额 担保期 类型 行完毕 联方担保 日） 新 加 坡 Sembawang Marine & Offshore 履约 至运输任务 2004 年 2 月 120.28 万美元 是 否 Engineering 担保 完成日 Co.,Ltd. 法国 SAIBOS AKOGEP 履约 至运输任务 2004 年 2 月 400 万美元 否 否 SNC 公司 担保 完成日 报告期内担保发生额合计 520.28 万美元 报告期末担保余额合计 400 万美元 16 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 无 报告期末对控股子公司担保余额合计 无 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 520.28 万美元 担保总额占公司净资产的比例 2.38％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担 无 保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 否 的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 违规担保总额 无 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方销售商品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额 交易金额 交易金额 比例 的比例 广州远洋运输公司 4,884.75 32.69% 广州远洋运输公司 4,301.68 13.77% 广州远洋运输公司 971.6 29.09% 广州远洋运输公司 4,552.46 37.79% 中远日本株式会社 923.65 10.70% 中远船舶燃料供应总公司 16,831.88 53.88% 其中：中燃新加坡 15,135.76 48.45% 中远韩国有限公司 1,005.81 3.22% 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 应收帐款 17 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 中远欧洲有限公司 4,004.17 27.06 中国远洋物流总公司 8,045.61 天津远洋运输公司 2,696.49 - 上海远洋运输公司 416.49 - 青岛远洋运输公司 518.64 - 中远日本株式会社 13,237.52 - 中远韩国有限公司 4,330.57 - 中远非洲有限公司 970.41 - 其他 1,297.46 其他应收款 - - 广州远洋运输公司 9.76 中远物流总公司控股合营企业 931.6 上海远洋运输公司控股合营公司 348 其他 931.86 63.02 预收帐款 - - 广州远洋运输公司 484.25 中远物流总公司 695.66 560.51 中远非洲有限公司 348.51 308.58 中远散货运输公司 323.22 60.68 中远日本株式会社 1,324.86 1,318.08 中远欧洲有限公司 3,404.88 1,377.18 其他 394.01 10.27 应付帐款 中国远洋物流总公司 1,898.08 747.57 中国船舶燃料供应总公司 16,831.88 2,850.21 其中：中燃(新加坡)有限公司 15,135.76 2,357.47 中远香港集团有限公司 2,692.97 827.94 中远日本株式会社 923.65 357.99 中远控股新加坡有限公司 337.82 51.48 广州远洋运输公司 14,710.50 广州经济技术开发区海运服务公司 184.86 - 广州远洋通导有限公司 99.08 - 18 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 广州远洋船舶物资供应有限公司 407.45 - 其他 1,177.65 504.15 其他应付款 广州远洋运输公司 149.59 - 其他 169.78 34.37 预付帐款 中远控股(新加坡)有限公司 2,839.87 124.42 中远韩国有限公司 1,074.96 15.93 广州远洋船舶物资供应有限公司 2.42 - 其他 11,176.50 413.76 合计 52,822.57 653.95 46934.99 11366.48 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 15,747,304.18 元，余额 0 元。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1、报告期内公司的控股公司广州远洋运输公司和实际控制人中国远洋运输（集团）总公司没 有投资组建或参股合营与公司有可能产生同业竞争的企业和业务。 2、报告期内公司的控股公司广州远洋运输公司和实际控制人中国远洋运输（集团）总公司在 与公司发生关联交易时，均依据公平交易的原则和市场规则进行，没有发生利用其第一大股东的 地位损害公司及其股东的利益。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 公司于 2001 年与香港信和公司发生的追索相关赔款及未付运费共人民币 2,162,133.04 元案 件，香港高级法院已终审判决为我公司胜诉，相关的赔款本年度仍在在执行中。 7.8 独立董事履行职责的情况 公司自 1999 年成立伊始就引进了独立董事制度，报告期公司因董事会人员调整，独立董事由原 来的 4 名减至 3 名，为董事总人数（9 人）的三分之一，公司同时及时调整了董事会四个专业委员会 中的独立董事的任职情况。目前，公司的审计、提名、薪酬与考核委员会的主任全部由独立董事担任。 公司所聘请的独立董事均具有很高的职业水平和良好的职业道德，他们凭借自己在国际金融、 投资银行、财务会计和法律等专业领域的丰富实践经验，结合公司的实际情况，经常有针对性地为公 19 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 司的战略决策、投资发展、内部管理等工作提出有益的意见和建议。除参加董事会之外，独立董事还 经常赴公司实地办公，与公司高管就有关问题进行专题讨论。此外，根据上海证券交易所新颁布的《股 票上市规则》以及中国证监会相关规定要求，针对公司关联交易、董事会相关事项，独立董事均事前 发表了独立意见，并出具了事前认可书，切实履行诚信、勤勉职责。 公司董事会和高管层非常重视与独立董事的沟通，主动听取他们的建议，有效促进了董事会和公 司重大决策的科学化。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司的 2004 年度财务报告已经广州羊城会计师事务所有限公司审计，并出具了（2005）羊查字 3904 号的标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表 20 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 资 产 负 债 表 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 五(一)1 522,648,665.69 235,439,132.98 489,558,458.94 206,087,822.62 短期投资 五(一)2 - 6,500,000.00 - 6,500,000.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五(一)3 11,098,382.51 15,510,510.10 11,080,054.56 15,510,510.10 其他应收款 五(一)4 20,160,925.99 7,763,445.55 19,740,770.06 7,402,114.72 预付账款 五(一)5 62,198,118.76 7,013,342.48 62,198,118.76 7,013,342.48 应收补贴款 - - 存货 五(一)6 172,016,882.61 58,856,804.58 171,538,812.49 57,695,818.81 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 788,122,975.56 331,083,235.69 754,116,214.81 300,209,608.73 长期投资： - 长期股权投资 - 24,658,870.43 26,134,171.17 长期债权投资 - 长期投资合计 24,658,870.43 26,134,171.17 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 五(一)7 4,128,880,864.57 2,983,406,286.33 4,121,479,316.54 2,976,079,706.70 减：累计折旧 五(一)7 1,794,312,229.32 1,671,237,409.68 1,792,972,916.56 1,671,209,943.07 固定资产净值 五(一)7 2,334,568,635.25 1,312,168,876.65 2,328,506,399.98 1,304,869,763.63 减：固定资产减值准备 五(一)7 152,658.55 206,834.08 152,658.55 206,834.08 固定资产净额 五(一)7 2,334,415,976.70 1,311,962,042.57 2,328,353,741.43 1,304,662,929.55 工程物资 - - 在建工程 五(一)8 58,598.36 - 30,458.26 固定资产清理 - - - 固 定 资 产 合 计 2,334,474,575.06 1,311,962,042.57 2,328,384,199.69 1,304,662,929.55 无形资产及其他资产： - 无形资产 五(一)9 191,666.60 214,666.64 长期待摊费用 五(一)10 - 4,715,838.80 4,715,838.80 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 191,666.60 4,930,505.44 - 4,715,838.80 递延税项： - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 3,122,789,217.22 1,647,975,783.70 3,107,159,284.93 1,635,722,548.25 公司法定代表人：陈洪生 主管会计工作的负责人：蒋宗传 会计机构负责人：黄晓晖 21 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 资 产 负 债 表（续） 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 五(一)11 174,871,906.78 42,876,192.23 174,679,312.93 42,632,505.00 预收账款 五(一)12 175,524,431.49 56,605,605.22 174,787,305.70 55,619,222.71 应付工资 37,995,803.00 10,208,574.20 36,915,803.00 10,208,574.20 应付福利费 2,965,713.56 2,485,394.23 2,965,713.56 2,485,394.23 应付股利 - 应交税金 五(一)13 135,513,880.57 25,780,168.39 135,501,911.45 25,780,019.39 其他应交款 五(一)14 1,869,716.67 617,220.64 1,864,716.67 617,220.64 其他应付款 五(一)15 8,098,012.27 12,638,561.11 7,664,923.12 12,637,792.75 预提费用 五(一)16 236,199,396.74 39,732,687.86 235,075,414.51 39,617,687.86 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 773,038,861.08 190,944,403.88 769,455,100.94 189,598,416.78 长期负债： 长期借款 五(一)17 519,214,911.46 - 519,214,911.46 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长 期 负 债 合 计 519,214,911.46 519,214,911.46 递延税款： - 递延税款贷项 - 负 债 合 计 1,292,253,772.54 190,944,403.88 1,288,670,012.40 189,598,416.78 少数股东权益 23,691,855.91 25,109,301.71 股东权益： 股本 五(一)18 468,000,000.00 360,000,000.00 468,000,000.00 360,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 468,000,000.00 360,000,000.00 468,000,000.00 360,000,000.00 资本公积 五(一)19 801,016,329.89 909,016,329.89 801,016,329.89 909,016,329.89 盈余公积 五(一)20 149,454,588.53 74,981,560.32 149,454,588.53 74,981,560.32 其中：法定公益金 37,363,647.13 18,745,390.08 37,363,647.13 18,745,390.08 减：未确认投资损失 未分配利润 五(一)21 388,372,670.35 87,924,187.90 400,018,354.11 102,126,241.26 拟分配现金股利 140,400,000.00 140,400,000.00 外币报表折算差额 股东权益合计 1,806,843,588.77 1,431,922,078.11 1,818,489,272.53 1,446,124,131.47 负债与股东权益总计 3,122,789,217.22 1,647,975,783.70 3,107,159,284.93 1,635,722,548.25 公司法定代表人：陈洪生 主管会计工作的负责人：蒋宗传 会计机构负责人：黄晓晖 22 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 合并 母公司 附注 项 目 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 一、主营业务收入 五(一)22 2,029,821,962.57 813,300,347.25 2,015,421,703.65 812,552,392.20 减：主营业务成本 五(一)22 1,319,344,500.80 619,045,549.78 1,310,411,277.81 618,865,549.78 主营业务税金及附加 五(一)23 26,842,600.24 6,260,740.32 26,842,600.24 6,260,740.32 二、主营业务利润 683,634,861.53 187,994,057.15 678,167,825.60 187,426,102.10 加：其他业务利润 315,836.89 108,340.48 430,289.68 53,865.00 减：营业费用 - - 管理费用 五(一)24 93,381,777.47 37,902,124.87 87,306,143.16 34,557,124.08 财务费用 五(一)25 9,758,881.75 -9,828,929.99 10,149,696.02 -9,659,820.18 三、营业利润 580,810,039.20 160,029,202.75 581,142,276.10 162,582,663.20 加：投资收益 五(一)26 1,239,963.06 2,362,660.12 -235,337.68 1,058,940.94 补贴收入 - - 营业外收入 252.00 17,141,692.93 252.00 31,343,746.29 减：营业外支出 五(一)27 84,365.23 2,172,684.84 80,225.19 2,169,833.17 四、利润总额 581,965,889.03 177,360,870.96 580,826,965.23 192,815,517.26 减：所得税 208,461,824.17 67,950,296.20 208,461,824.17 67,950,296.20 少数股东损益 -1,417,445.80 -1,252,592.94 加：未确认投资损失 五、净利润 374,921,510.66 110,663,167.70 372,365,141.06 124,865,221.06 加：年初未分配利润 87,924,187.90 85,034,064.41 102,126,241.26 85,034,064.41 其他转入 六、可供分配的利润 462,845,698.56 195,697,232.12 474,491,382.32 209,899,285.48 减：提取法定盈余公积 37,236,514.11 12,486,522.11 37,236,514.11 12,486,522.11 提取法定公益金 18,618,257.05 6,243,261.05 18,618,257.05 6,243,261.05 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 406,990,927.40 176,967,448.96 418,636,611.16 191,169,502.32 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 18,618,257.05 6,243,261.05 18,618,257.05 6,243,261.05 应付普通股股利 - 82,800,000.00 - 82,800,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 388,372,670.35 87,924,187.90 400,018,354.11 102,126,241.26 补充资料： 合并 母公司 项 目 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：陈洪生 主管会计工作的负责人：蒋宗传 会计机构负责人：黄晓晖 23 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 2004 年 1-12 月 项目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,152,975,767.39 2,138,915,504.70 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五(一)29 13,990,871.33 8,845,022.38 经营活动现金流入小计 2,166,966,638.72 2,147,760,527.08 购买商品、接受劳务支付的现金 1,033,189,790.65 1,022,567,062.41 支付给职工以及为职工支付的现金 28,153,165.93 25,938,024.23 支付的各项税费 133,934,966.81 132,991,824.84 支付的其他与经营活动有关的现金 五(一)30 27,470,627.62 26,005,679.22 经营活动现金流出小计 1,222,748,551.01 1,207,502,590.70 经营活动现金流量净额 944,218,087.71 940,257,936.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,500,000.00 6,500,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,239,963.06 1,239,963.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 4,000.00 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 7,743,963.06 7,739,963.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 509,868,412.76 509,783,644.36 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 509,868,412.76 509,783,644.36 投资活动产生的现金流量净额 -502,124,449.70 -502,043,681.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 借款所收到的现金 518,064,000.00 518,064,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 518,064,000.00 518,064,000.00 偿还债务所支付的现金 661,083,648.00 661,083,648.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,535,442.09 9,535,442.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 670,619,090.09 670,619,090.09 筹资活动产生的现金流量净额 -152,555,090.09 -152,555,090.09 四、汇率变动对现金的影响 -2,329,015.21 -2,188,528.67 五、现金及现金等价物净增加额 287,209,532.71 283,470,636.32 公司法定代表人：陈洪生 主管会计工作的负责人：蒋宗传 会计机构负责人：黄晓晖 24 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 现 金 流 量 表（续） 编制单位：中远航运股份有限公司 货币单位：人民币元 2004 年 1－12 月 附注 补 充 资 料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 374,921,510.66 372,365,141.06 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,417,445.80 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,276,187.58 1,276,187.58 固定资产折旧 141,487,614.19 140,173,808.08 无形资产摊销 23,000.04 - 长期待摊费用摊销 4,838,115.80 4,838,115.80 待摊费用的减少(减:增加) - - 预提费用的增加(减:减少) 197,546,708.88 195,457,726.65 处理固定资产、无形资产和其他长期资 190,894.81 190,894.81 固定资产报废损失 3,840.04 - 财务费用 11,822,530.22 11,822,530.22 投资损失(减:收益) -1,239,963.06 235,337.68 递延税款贷项(减:借项) - - 存货的减少(减:增加) -113,160,078.03 -113,842,993.68 经营性应收项目的减少(减:增加) -60,066,316.71 -59,989,163.66 经营性应付项目的增加(减:减少) 387,991,489.09 387,730,351.84 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 944,218,087.71 940,257,936.38 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 522,648,665.69 489,558,458.94 减：现金的期初余额 235,439,132.98 206,087,822.62 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 287,209,532.71 283,470,636.32 公司法定代表人：陈洪生 主管会计工作的负责人：蒋宗传 会计机构负责人：黄晓晖 25 中远航运股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说 明 公司自 2004 年 1 月 1 日起执行变更后的非船舶固定资产折旧政策，新旧政策的变化见下表： 非船舶类固定资产 原政策 新政策 使用年限 8 年 不变 辅助车辆 残值 5% 无残值 使用年限 6 年 使用年限 5 年 办公设备 无残值 不变 上述折旧政策改变后，公司本年度因多计提了折旧而影响（减少）利润 184,761.46 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 中远航运股份有限公司 二○○五年三月十一日 董事长签名：陈洪生 26