天茂集团(000627)百科药业2004年年度报告

湖北百科药业股份有限公司董事会 二00五年二月二十五日 目 录 一、重要提示-------------------------------------2 二、公司基本情况简介-----------------------------3 三、会计数据和业务数据摘要-----------------------4 四、股本变动及股东情况---------------------------6 五、董事监事高级管理人员和员工情况---------------10 六、公司治理结构---------------------------------14 七、股东大会情况简介-----------------------------16 八、董事会报告-----------------------------------19 九、监事会报告-----------------------------------29 十、重要事项-------------------------------------31 十一、财务报告-----------------------------------32 十二、备查文件目录-------------------------------71 １ 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 董事长刘益谦先生因公出差，委托副董事长付永进先生代为主持会议 并行使表决权。 大信会计师事务有限公司出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长刘益谦先生、财务总监陈大力先生及财务部经理易廷浩先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 ２ 二、公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：湖北百科药业股份有限公司 公司的法定英文名称：Hubei Biocause Pharmaceutical Co.,Ltd. 英文名称缩写：Biocause Pharma 2、公司的法定代表人：刘益谦 3、公司董事会秘书：朱晓兵 证券事务代表：龙飞 联系地址：湖北省荆门市杨湾路 132 号 联系电话：0724-2223218 联系传真：0724-2217652 电子信箱：baikeyaoye@biocause.net 4、公司注册及办公地址：湖北省荆门市杨湾路 132 号 邮政编码：448000 互联网网址：http://www.biocause.com 电子信箱：baikeyaoye@biocause.net 5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总部办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：百科药业 股票代码：000627 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年11 月18 日 公司首次注册登记地点： 湖北省荆门市杨湾路122号 公司最新注册登记日期： 2003 年4 月22日 公司最新注册登记地点： 湖北省荆门市杨湾路132号 企业法人营业执照注册号：4200001000001 税务登记号码：国税鄂字：42080127175001-4 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：湖北武汉市中山大道1056 号金源世 界中心大厦8 楼 ３ 三、会计数据和业务数据摘要 1 本年度公司主要会计数据 单位:人民币元 利润总额 5,007,134.84 净利润 5,090,410.34 扣除非经常性损益后的净利润 -7,824,805.25 主营业务利润 51,637,882.40 其他业务利润 2,755,640.43 营业利润 -6,422,417.41 投资收益 4,703,248.35 补贴收入 5,047,092.28 营业外收支净额 1,679,211.62 经营活动产生的现金流量净额 56,066,244.43 现金及现金等价物净增加额 -38,658,105.46 注：扣除的非经常性损益全部项目 1、营业外收入 1,987,399.66 2、营业外支出 -733,220.36 3、股权转让投资收益 4,500,000.00 4、财政贴息收益 2,281,950.50 5、补贴收入 4,185,676.52 6、减值准备转回 693,409.27 合 计 12,915,215.59 ４ 2 近三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2004年 2003年 2002 年 主营业务收入 463,045,597.85 422,678,621.88 348,610,268.02 净利润 5,090,410.34 -48,105,953.24 5,260,847.93 总资产 1,081,321,681.31 1,090,972,350.77 1,090,403,517.26 股东权益(不含少数股东权益) 650,942,560.15 645,852,149.81 693,958,103.05 每股收益(摊薄) 0.009 -0.08 0.01 每股收益(加权) 0.009 -0.08 0.01 每股净资产 1.09 1.09 1.17 调整后的每股净资产 1.05 1.04 1.15 每股经营活动产生的现金流量 0.09 -0.04 -0.12 净额 净资产收益率%（摊薄） 0.78 -7.45 0.76 净资产收益率%（加权） 0.79 -7.18 0.76 扣除非经常性损益后的净 -1.21 -8.13 0.79 资产收益率％（加权） 3、本报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 计 期初数 594,794,933.00 36,440,555.92 56,312,480.49 26,261,523.50 -41,695,819.60 645,852,149.81 本期增加 793,757.12 396,878.56 5,090,410.34 5,884,167.46 本期减少 793,757.12 793,757.12 期末数 594,794,933.00 36,440,555.92 57,106,237.61 26,658,402.06 -37,399,166.38 650,942,560.15 变动原因：报告期公司实现净利润 5,090,410.34 元. ５ 四、股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 131,619,377 131,619,377 其中： 国家持有股份 127,174,322 127,174,322 境内法人持有股份 4,445,055 4,445,055 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 292,065,591 292,065,591 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 423,684,968 423,684,968 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 171,109,965 171,109,965 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 171,109,965 171,109,965 三、股份总数 594,794,933 594,794,933 2 、股票发行与上市情况 （1） 前三年历次股票发行情况 1）截止 2001 年 12 月 31 日,公司总股本为 517,212,986 股。 2) 公司 2002 年 6 月 5 日实施 2001 年度利润分配和公积金转增股本方案，以公司 2001 年末总股本 517,212,986 股为基数,向全体股东每 10 股送红股 0.5 股，用资本公积 金向全体股东实施每 10 股转增 1 股,转增后总股本增至 594,794,933 股。 3) 2003年3月7日，公司原第一大股东湖北百科高新投资有限公司将所持本公司国 有法人股247,174,322股中的12,000万股协议转让并过户给上海新理益投资管理有限公 ６ 司。股份性质由国有法人股变为社会法人股，公司总股本不变。 （2） 报告期内股份变动情况 报告期公司股份未发生变化。 3、 股东情况介绍 （1）截至2004 年12 月31 日，本公司股东总数为41208户。 （2）公司主要股东持股情况 2004 年12 月31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况如下： 报告期末股东总数 41208人 前十名股东持股情况 单位：股 年度内 年末持股数 比例 股东名称（全称） 股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质 增减 量 （％） 上海新理益投资管理有限公司 0 172,288,348 28.97 定向法人境内法人股 12,500,000 股已质押 民营企业 湖北百科高新投资有限公司 0 127,174,322 21.38 发起人国有法人股 100,000,000 股已质押冻结 国有企业 27,174,322 股已司法冻结 100,000,000 股被司法再冻结 海南中皓实业投资有限公司 0 63,221,250 10.63 定向法人境内法人股 63,221,250 股已质押 民营企业 海南陆达科技有限公司 0 42,150,720 7.09 定向法人境内法人股 42,150,720 股已质押 民营企业 上海信意实业有限公司 0 6,173,689 1.04 定向法人境内法人股 无 民营企业 武汉恒丰投资管理有限公司 0 4,445,055 0.75 发起人境内法人股 无 民营企业 海南亿祺贸易有限公司 0 2,057,895 0.35 定向法人境内法人股 无 民营企业 上海澳凌德生物工程技术有限公司 0 2,057,895 0.35 定向法人境内法人股 无 民营企业 上海思可达商务咨询有限公司 0 1,755,868 0.3 定向法人境内法人股 无 民营企业 上海金轩纸品有限公司 0 1,028,947 0.17 定向法人境内法人股 无 民营企业 报告期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东为：上海新理益投资管理有限公 司、湖北百科高新投资有限公司、海南中皓实业投资有限公司、海南陆达科技有限公司。 上海新理益投资管理有限公司延续到报告期累计质押 1250 万股，公司已于 2001 年 10 月 15 日在《中国证券报》和《证券时报》上予以公告。 湖北百科高新投资有限公司（代表国家持有本公司国有股）延续到报告期累计质押 10000 万股，本公司已于 2002 年 1 月 4 日及 2002 年 1 月 8 日在《中国证券报》和《证 券时报》上予以公告。湖北百科高新投资有限公司延续到报告期累计司法冻结 12717.4322 万股，系 2003 年 3 月 21 日湖北百科高新投资有限公司与荆门众邦高新投资 有限公司发生借款合同纠纷，被湖北省荆门市中级人民法院司法冻结 2717.4322 万股； 2003 年 9 月 5 日，湖北百科高新投资有限公司因湖北中天集团公司与中国建设银行襄樊 市襄城支行发生贷款纠纷而承担连带责任,被湖北省襄樊市中级人民法院司法冻结 10000 万股 。 ７ 海南中皓实业投资有限公司在报告期内累计质押 63,221,250 股，海南陆达科技有 限公司在报告期内累计质押 42,150,720 股，本公司已于 2003 年 3 月 28 日及 2003 年 4 月 17 日在《中国证券报》和《证券时报》上予以公告。 根据公司所知，上述十名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3） 控股股东情况介绍 控股股东： 上海新理益投资管理有限公司 法定代表人： 刘益谦 注册地址： 上海市黄浦区河南南路 1 号 1001-1005 室 注册资本： 人民币叁亿叁仟万元 成立日期： 2000 年 1 月 25 日 经营范围： 投资管理，经济信息咨询服务，投资咨询，以电子信息技术，生化工 程产品的研究、开发和生产的“四技”服务，百货，建筑材料，钢材，化工原料及产品（不 含危险品）。 （经营范围涉及许可、资质经营的凭有效许可、资质证经营）。 （4）控股股东的控股股东情况介绍 刘益谦先生出资 27555 万元，持有上海新理益投资管理有限公司 83.50%的股权，为 上海新理益投资管理有限公司实际控制人。 控股股东刘益谦先生，男，中国公民，未取得其他国家或地区居留权,生于 1963 年 11 月 28 日，研究生学历，自 2000 年 1 月至今任上海新理益投资管理有限公司董事长， 法定代表人。 刘益谦 83.50% 上海新理益投资管理有限公司 28.97% 湖北百科药业股份有限公司 （5）持股 10%以上的其他法人股东情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 第二大股东：湖北百科高新投资有限公司 (国有独资公司，代表国家持有本公司国有股份) 持股数： 127,174,322 股国有法人股 （占公司总股本的 21.38％） 法定代表人：梁立华 注册地址： 荆门市高新区高科技产业园， ８ 注册资本： 19170.16 万元 成立时间： 2000 年 4 月 28 日 经营范围： 医药、精细化工行业的高新技术推广，新产品的开发研制和高新技术企 业的投资、控股、及资本运营。 第三大股东： 海南中皓实业投资有限公司 持股数量： 63,221,250 股社会法人股（占公司总股本的 10.63%） 法定代表人： 俞增光 注册资本： 1049 万元 成立日期： 2001 年 3 月 1 日 经营范围: 电脑软硬件开发、电子产品、装饰装修工程、土石方工程；农作物种植， 水产养殖，农副产品加工，粮食食品销售。 （5）公司前十名流通股东的持股情况（截止2004年12月31日） 名次 股东名称 本期末持股数（股） 种类(A、B、H股或其它) 1 张新民 970,000 A股 2 巩成铎 700,000 A股 3 周青德 623,301 A股 4 蔡尔玉 562,600 A股 5 招松芳 480,000 A股 6 李淑华 317,000 A股 7 李泽宏 316,250 A股 8 李俊蓉 303,000 A股 9 郭俊涛 291,660 A股 10 唐刚柱 264,300 A股 公司未知前十名流通股东是否属于一致行动人，也未知其是否存在关联关系。 ９ 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1 、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 刘益谦 董事长 男 42 2003.4-2006.4 0 0 付永进 副董事长（兼总经理） 男 34 2003.8-2006.4 0 梁立华 副董事长 男 43 2004.6-2006.4 0 0 朱晓兵 董事（兼董事会秘书） 男 33 2003.4-2006.4 0 0 胡建军 独立董事 男 41 2003.4-2006.4 0 0 谭焕珠 独立董事 男 36 2003.4-2006.4 0 0 徐翔 独立董事 男 35 2004.12-2006.4 吴时炎 监事会主席 男 42 2003.4-2006.4 0 0 张孝均 监事 男 41 2003.4-2006.4 0 0 杨春丽 监事 女 35 2003.4-2006.4 0 0 肖云华 常务副总经理 男 43 2003.4-2006.4 0 0 杨建宏 副总经理 男 40 2003.4-2006.4 0 0 陈大力 财务总监 男 38 2003.4-2006.4 0 0 李立威 总经理助理 男 38 2004.11-2006.4 0 0 董事、监事在股东单位任职情况: 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 刘益谦 上海新理益投资管理有限公司 董事长 2000.7- 至今 梁立华 湖北百科高新投资有限公司 董事长 2004.5- 至今 2、公司现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况 董事情况: (1) 董事长 刘益谦，曾就职于上海森林电子工程有限公司、上海迈尔福电工设备有 限公司，现任上海新理益投资管理有限公司任董事长，本公司第三届董事会董事长。 (2) 副董事长 付永进，曾任海口农工贸（罗牛山）股份有限公司财务部经理、总经 理助理、副总经理、副董事长。现任本公司第三届董事会副董事长兼公司总经理。 (3) 副董事长 梁立华，曾任荆门市计委工业科副科长、荆门市棉纺厂经销科长、荆 门市实业投资公司副总经理、湖北东光集团有限公司副总经理、湖北东光电子股份有限 公司副总经理、湖北东光集团董事长兼总经理，现任湖北百科高新投资有限公司董事长， １０ 本公司第三届董事会副董事长。 (4) 董事 朱晓兵，曾任上海永顺贸易有限公司技术员、香港联邦标价用品有限公司 工程师、上海涌利咨询有限公司工程师，上海新理益投资管理有限公司副总经理，现任 本公司第三届董事会董事、董事会秘书。 (5) 独立董事 胡建军，曾就职于财政部预算管理司、海南省财信总公司，北京国恒 实业股份有限公司、中国证监会发行部。现任上海丰银投资管理有限公司董事长，兼任 中商股份独立董事，本公司第三届董事会独立董事。 (6) 独立董事 谭焕珠，曾就职于北京市工商局经济检查处、中国证监会市场监管部、 天同证券有限责任公司投资银行总部、北京管理总部、国方律师事务所。现任东吴证券 有限责任公司投资银行总部总经理，本公司第三届董事会独立董事。 (7) 独立董事 徐翔，1992 年至 1999 年工作于中国电子进出口公司武汉分公司；1999 年至 2003 年任中国亚太贸易有限公司湖北分公司总经理；现任湖北新锐科技发展有限 公司董事长、总经理，本公司第三届董事会独立董事。 监事情况: (1) 监事会主席 吴时炎，历任原荆门市化工厂厂办副主任、聚合车间党支部书记、 党委副书记、副厂长及湖北中天集团公司总经理助理、工会主席等职务，现任本公司工 会主席。 (2) 监事 张孝均，曾任湖北中天集团合成药厂副厂长、湖北中天亨迪药业有限公司 合成药厂厂长、湖北黄石亨迪药业公司总经理、湖北百科药业股份有限公司总经理，湖 北百科高新投资有限公司董事,现任本公司医药事业部副总经理。 (3) 监事 杨春丽，现任本公司原料药事业部总经理助理兼质量控制部经理。 高级管理人员情况： (1) 副总经理 肖云华，曾任原荆门市化工医药集团公司工程技术人员、技术开发部 主任、副总经理、湖北百科亨迪药业有限公司常务副总经理、总经理。现任本公司常务 副总经理兼原料药事业部总经理。 (2) 副总经理 杨建宏，曾任荆门市贤达化医有限公司副总经理、总经理、湖北中天 集团公司总经理助理、湖北中天金牛化工有限公司董事长兼总经理。现任本公司副总经 理兼化工事业部总经理。 (3) 财务总监 陈大力，曾任湖北中天集团公司财务总监、总会计师、湖北百科药业 股份有限公司监事会召集人等职务，现任本公司财务总监。 (4) 总经理助理 李立威 曾任湖北中天集团公司技术开发部、湖北荆门市合成药厂、 １１ 湖北中天亨迪药业有限公司副总经理、湖北新派药业有限公司总工程师，现任本公司总 经理助理兼副总工程师、武汉药物开发有限公司总经理。 3 、年度报酬情况 （1）董事、监事在本公司领取报酬情况 2003 年 4 月 28 日公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过《关于确定公司董事报 酬标准的议案》：董事长年度报酬为人民币 30 万元(税后)；董事年度津贴为 1 万元/人 （税后）；独立董事年度津贴为 5 万元（税后） 。由董事会薪酬与考核委员会根据个人工 作业绩考核结果确定每位董事实际所得，在年度董事会召开时一次性发放。 2003 年 4 月 28 日公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过《关于确定公司监事报 酬标准的议案》：监事会召集人年度基薪为 4 万元（税后），按月发放。监事会召集人考 核薪金为 2 万元（税后） ，根据年终考核情况兑现。其他监事年度津贴为 0.5 万元/人（税 后）。 本公司董事（包括独立董事）、监事均在本公司领取津贴，董事、监事兼任公司高 级管理人员的还按高级管理人员的薪酬标准领取了年度报酬。 （2）高级管理人员报酬是按本公司有关制度和经营目标责任制中的有关考核细则 予以确定。 （3） 年度报酬总额 114万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 40万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 42万元 独立董事（3人）津贴 每人5万元/ 年 独立董事其他待遇 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公 司章程行使职权所需费用，可在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 10万以上 2 5万——10万 6 1万——5万 5 4 、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓 名 职 务 离任原因 备 注 １２ 向汉林 董事兼总经理 工作变动 2004年6月30日经公司二00四年第一次临时股东大会审议 丁振荣 董事兼董事会秘书 工作变动 通过。 周令闻 董事兼副总经理 工作变动 王彬 独立董事 工作变动 2004年12月24日经公司二00四年第二次临时股东大会审 余占舫 独立董事 工作变动 议通过。 许明珍 审计总监 工作变动 2004年12 月 13 日经公司三届二十次董事会审议通过。 报告期内聘任的董事、监事、高级管理人员的情况 姓名 职务 备注 梁立华 董事 2004年6月30日经公司二00四年第一次临时股东大会审议通过。 朱晓兵 董事会秘书 2004年4月30 日经公司三届十三次董事会审议通过。 梁立华 副董事长 2004年7月1日经公司三届十五次董事会审议通过。 付永进 副董事长兼总经理 徐翔 独立董事 2004年12月24日经公司二00四年第二次临时股东大会审议通过。 5、公司员工情况 截止2004 年12 月31 日，本公司(包括子公司)在册员工为1743 人。 员工的专业构成及教育程度情况如下： (1) 员工的专业构成 类 别 人 数 比 例(%) 行政人员 142 8.15 财务人员 34 1.95 技术人员 65 3.73 销售人员 47 2.70 生产人员 1455 83.47 合计 1743 100 (2) 员工的教育程度 类 别 人 数 比 例(%) 研究生及以上学历 8 0.46 大学本科 71 4.07 大专 272 15.61 中专 374 21.46 中专以下 1018 58.41 合计 1743 100 （2） 报告期内，公司没有需承担费用的离退休职工。 １３ 六、公司治理结构 （一）公司治理情况介绍 公司自发行上市以来，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，根据《公 司法》、《证券法》等法律法规及规范的要求，建立了以《公司章程》为基础，以董事 会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等规章体系，形 成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。 比照《上市公司治理准则》，公司已经建立了较为完善的法人治理结构： 1、公司通过不断完善《公司章程》中关于股东大会及其议事规则的条款，确保股 东尤其是中小股东充分行使其平等权利；在保证股东大会合法有效的前提下，公司在股 东大会的时间、地点及投票方式的选择上，能够做到让尽可能多的股东参加会议。 2、公司进一步完善了《公司章程》中关于董事的选聘程序；公司董事能够积极参 加各种相关培训，了解董事的权利、义务和责任，熟悉有关法律法规，掌握董事应具备 的相关知识；公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，通过制定董事 会议事规则，确保董事会高效运作和科学决策；公司按照有关规定建立了独立董事制度， 聘请了独立董事，以保证董事会决策的科学性和公正性； 3、公司监事会能够通过列席董事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务 及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股 东的权益；通过制定监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查职责； 4、公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者 的合法权利，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展； 5、公司严格按照有关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》对于公司信息 披露的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；通过制订公司《信息披露 管理办法》及董事会秘书工作细则，规定了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答 咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等制度。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司董事会认为，公司治 理的实际状况与规范性文件的要求基本一致。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内本公司有独立董事四名，2004年12月24日经公司二00四年第二次临时股东 大会审议通过原独立董事王彬先生、余占舫先生辞去独立董事职务，增补徐翔先生为公 司第三届董事会独立董事。各独立董事均能按独立董事的职责关注公司经营情况、财务 状况及公司法人治理结构，并出席或委托其他独立董事代为出席了公司2004 年各次董 事会，积极参与公司决策，对公司的董事、监事和高管的辞职及聘用；高管的薪酬确定, 公司贷款等重大事项均发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司整体 利益和中小股东的合法权益。 独立董事参加了报告期内第三届董事会的历次会议，对会议的各项议题进行了认真 １４ 审议，并按相关法规和公司《章程》规定对相应事项提交议案及发表意见，保证了公司 决策的科学性和公正性。此外，公司独立董事还以其丰富的专业经验，对公司的发展战 略及规范运作等方面提出了许多参考意见与合理化建议。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董 亲自出席 委托出席（次） 缺席（次） 备注 事会次数 （次） 王彬 13 12 0 1 余占舫 13 12 0 1 胡建军 14 13 1 0 谭焕珠 14 14 0 0 徐翔 1 1 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他 事项没有提出异议。 （三） 公司与控股股东在人员资产财务机构业务等五分开情况的说明 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经 理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领 取报酬。 2、在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产 权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 3、在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，并在银行独立开户。 4、在机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部 机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、在业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 （四） 对高级管理人员的考评及奖励情况 本公司已建立公正透明的高级管理人员的绩效评价标准和程序，由专门的考评人员 分别结合产销量、销售收入、利润指标、管理要求等各项任务指标对高级管理人员进行 评议，把高级管理人员的薪酬同公司业绩挂钩。 本公司高级管理人员年度报酬分为基薪和考核薪金两部分。本公司已制定了相应的 考核标准和考核办法并签定绩效考核合同，根据目标完成情况确定高级管理人员的收 入。本公司还通过制定其他内部奖励制度和提升制度，以提高高级管理人员的工作积极 性和工作效率。 １５ 七、股东大会情况简介 一、报告期内本公司召开了 2003 年年度股东大会、2004 年第一次临时股东大会和 2004 年第二次临时股东大会，共计 3 次股东大会，具体情况如下： （一）2003 年年度股东大会通知刊登在 2004 年 4 月 16 日的《中国证券报》和《证 券时报》。会议于 2004 年 5 月 21 日上午在湖北省荆门市凤凰花苑酒店三楼第五会议室 召开，与会股东及股东代理人共 4 人，代表股份 404,834,640 股，占公司总股份的 68.06 %，符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司部分董事、监事及高级管理人员列席 了会议。董事长刘益谦先生因公委托董事朱晓兵先生主持会议，大会审议并以记名投票 表决方式通过并形成了以下决议： 1、同意《公司 2003 年年度报告正文及年报摘要》； 2、同意《2003 年度董事会工作报告》； 3、同意《2003 年度监事会工作报告》； 4、同意《2003 年年度财务决算报告》； 5、同意《公司 2003 年度利润分配预案及公积金转增股本的议案》； 由于公司 2003 年度实际可供全体股东分配的利润为-41,695,819.60 元，公司 2003 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 6、同意《关于支付公司 2003 年度审计费用的议案》； 同意支付大信会计师事务有限公司 2003 年度的审计业务费人民币伍拾万元整 7、同意《关于续聘会计师事务所的议案》。 同意公司续聘大信会计师事务有限公司作为本公司 2004 年度财务报告审计机构， 聘期一年。 8、同意《关于修订及授权董事会办理工商登记备案的议案》 本次股东大会经湖北正信律师事务所乐瑞律师现场见证，并出具法律意见书，证明 本次股东大会召开的程序及形成的决议合法、有效。 2003 年年度股东大会决议公告刊登于 2004 年 5 月 22 日的《中国证券报》和《证券 时报》。 （二）2004 年第一次临时股东大会会议通知刊登在 2004 年 5 月 28 日的《中国证券 报》和《证券时报》，会议于 2004 年 6 月 30 日上午在公司四楼会议室召开，与会股东 及股东代理人共 2 人，代表股份 299,462,670 股，占公司总股份的 50.35 %，符合《公 司法》和《公司章程》的规定。公司部分董事、监事列席了会议。董事长刘益谦先生因 １６ 公委托董事朱晓兵先生主持会议，大会审议并以记名投票表决方式通过并形成了以下决 议： (1) 审议通过《调整部分董事会成员的议案》 1、向汉林先生辞去公司董事和总经理职务 2、丁振荣先生辞去公司董事和董事会秘书职务 3、周令闻先生辞去公司董事和副总经理职务 4、增补梁立华先生为公司第三届董事会成员，任期与第三届董事会一致 (2) 审议通过《关于修订及授权董事会办理工商登记备案的议案》 1、修改《公司章程》部分条款 2、授权董事会办理工商登记变更 本次临时股东大会经湖北正信律师事务所乐瑞律师现场见证，并出具法律意见书， 证明本次临时股东大会的召集、召开程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，出 席会议人员资格合法有效，股东大会的表决程序、通过的决议内容均合法有效。 2004年第一次临时股东大会决议公告刊登于2004年7月1日的《中国证券报》和《证 券时报》。 （三）2004 年第二次临时股东大会会议通知刊登在 2004 年 11 月 23 日的《中国证券报》 和《证券时报》。会议于 2004 年 12 月 24 日上午九点半在湖北省荆门市杨湾路 132 号公 司四楼会议室召开。现场参加会议的股东及股东代理人共 2 人，代表股份 299,462,670 股，占公司总股份的 50.35 %。其中非流通股股东及股东代理人 2 人，代表股份 299,462,670 股，占公司总股份的 50.35 %，流通股股东及股东代理人 0 人，代表股份 0 股，占公司总股份的 0 %。公司部分董事、监事列席了会议，本次会议由董事会召集， 董事长刘益谦先生因公委托董事兼董秘朱晓兵先生主持会议，会议的召集、召开及表决 程序符合《中华人民共和国公司法》、 《公司章程》的规定。大会审议并以记名投票表决 方式通过并形成了以下决议： (1) 审议通过《关于推选徐翔先生为独立董事成员的议案》 1、同意王彬先生辞去公司独立董事职务。 2、同意余占舫先生辞去公司独立董事职务。 3、同意推选徐翔先生为公司独立董事，任期与第三届董事会成员任期一致。 (2) 审议通过《关于调整董事会专门委员会成员的议案》 鉴于公司董事会成员发生变化，对本届董事会专门委员会成员做如下调整： １７ 决策与咨询委员会成员：刘益谦先生（董事长）、付永进先生（副董事长、总经理） 、 梁立华先生（副董事长），刘益谦先生任决策与咨询委员会召集人。 提名委员会成员：谭焕珠先生（独立董事）、胡建军先生（独立董事）、付永进先生 （董事），谭焕珠先生任提名委员会召集人。 薪酬与考核委员会成员：胡建军先生（独立董事）、谭焕珠先生（独立董事）、梁立 华先生（董事），胡建军先生任薪酬与考核委员会召集人。 审计委员会成员：胡建军先生（独立董事）、谭焕珠先生（独立董事）、朱晓兵先生 （董事），胡建军先生任审计委员会召集人。 (3) 审议通过《关于修改公司章程部分条款及授权董事会办理工商登记备案的议 案》 根据中国证监会发布的《上市公司章程指引》，为保证公司规范运作，结合公司实 际，拟对公司章程部分内容作出修改并提请股东大会授权董事会办理工商登记备案及其 他相关手续。 公司章程修改内容如下： 原文第一百二十四条 董事会由九名董事组成，设董事长一人，副董事长两人。 修改为： 第一百二十四条 董事会由七名董事组成，设董事长一人，副董事长两人。 公司聘请了具有证券从业资格的湖北正信律师事务所潘玲、乐瑞律师现场见证出席 了本次股东大会，并就本次股东大会出具了《法律意见书》。该法律意见书认为：公司 本次股东大会的召集、召开程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，出席会议人 员资格合法有效，股东大会的表决程序、通过的决议内容均合法有效。 2004年第二次临时股东大会决议公告刊登于2004年12月25日的《中国证券报》和《证 券时报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 参见：五、董事、监事、高级管理人员和员工情况中有关离任、聘任董事、监事情况。 １８ 八、董事会报告 1、 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内,公司制定了“两个产业并举，四大板块互动，打造一个有核心竞争力的 医药化工产业链”的发展战略，决定稳定重化工板块，加快发展精细化工、原料药和医 药制剂板块，继续巩固和扩大在原料药方面的竞争优势。本期公司的主营业务收入和主 营业务利润都有较大的增长，并且营业费用和管理费用大幅下降，从而使公司扭亏为盈。 原料药板块方面：报告期，布洛芬原料药经历了近年来最严重的石油及其衍生物的 涨价，公司从容地应对化被动为主动，一方面加大技术改造的力度，通过工艺革新、生 产过程优化、提高原料质量标准等多项措施，消化了原料涨价的大部分；另一方面产品 实行优质优价,提高了产品的销售价格，公司在出口方面显现出了较好的议价能力，出 口单价较 2003 年有了较大的提高，销售市场进一步向高端转移。同时在右旋布洛芬方 面取得了突破，产能大大提升，占领了韩国、日本和国内的市场，销售呈现出良好的态 势。 原料药板块另一个突破就是在 FDA 认证工作方面取得重大进展。公司盐酸格拉司 琼、磷酸氟达拉宾原料药顺利通过 FDA 认证现场检查。本次通过 FDA 认证现场检查，不 仅为盐酸格拉司琼、磷酸氟达拉宾原料药能顺利进入美国市场打通了渠道，同时证明了 公司在生产质量管理方面又上了一个台阶，为公司树立了良好形象，并将极大地促进公 司包括布洛芬在内的原料药的发展，提高公司参与国际市场竞争的信心和能力。 报告期内皂素产品的运行质量明显提高。理顺和巩固了主要的客户关系，稳定了销 售，在黄姜和其他主要原辅材料的采购上，质与量都得到了充分的保证。 医药制剂板块方面：湖北百科亨迪药业有限公司申报多年的新药陆续推出，特别是 托拉塞米和加替沙星有较好的市场前景；枣庄百科药业有限公司进行了产品结构调整， 完成了营养型大输液向治疗型大输液的转变。在渠道的拓展方面，报告期内取得了重大 突破，公司的托拉塞米、加替沙星、诺合都进入了《国家基本医疗保险及工伤医疗保险 药品目录（2004年版）》。进入《国家基本医疗保险及工伤医疗保险药品目录》的药品是 我国医药市场的主导品种，各制药企业的品种是否被采用已成为医药业内重要的价值判 断方式。此次目录的公布将使公司产品为更广大的群众及医疗专业人员所熟知和使用， 将促进公司医药制剂产品的销售。 重化工板块方面：聚丙烯产品在原材料丙烯资源紧张的情况下，公司主动出击，在 中国西北新开辟了多处采购渠道，保证了丙稀的充足供应；同时管理层紧盯石油价格的 １９ 变动，对行情做出预先判断，在大行情期间对聚丙烯进行资金支持，报告期取得了良好 的效益。 报告期内，甲醇产品的主要原材料煤和电力的紧张程度达到了近二十年之最，价格 更是迭创新高，对此公司一方面组织和实施多个技改项目，深挖技术潜力；另一方面着 手开辟新的采购渠道，直接与煤炭生产企业签订无烟煤供货合同，与宁夏煤业集团签订 了无烟煤供货合同，既保证了公司的掌控能力，又加快了采购进程，保证了甲醇生产的 持续稳定运行。 精细化工板块方面：酰氯装置顺利搬迁和扩改，产能已达到 1800 吨；丁炔二醇通 过扩改月产量从 75 吨提高到 90 吨,相关产品受 VB6 的拉动，产销两旺，实现了较好的 效益。 2 、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事医药原料、医药制剂、医药中间体及其他精细化学品的生产与销售。 （1） 按行业划分 单位：人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 化工收入 30,630.46 66.15 2,703.56 52.36 医药收入 15,674.10 33.85 2,543.71 49.26 减：主营业务税金及附加 83.49 -1.62 合 计 46,304.56 100 5,163.79 100 （2） 按产品划分 单位：人民币元 产品 主营业务收入 主营业务利润 重化工产品 268,607,506.73 23,692,847.93 原料药产品 88,285,408.29 7,050,545.11 固体制剂产品 12,342,516.76 8,360,956.01 （3）按地区划分: 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务利润 金额（万元） 比例（％） 金额（万元） 比例（％） 东北 768.41 1.66 174.58 3.38 ２０ 华北 1,761.35 3.80 235.93 4.57 华东 15,988.23 34.53 1,655.85 32.07 华南 4,108.22 8.87 434.01 8.40 西南 2,636.38 5.69 258.20 5.00 华中 15,149.96 32.72 1,979.69 38.34 西北 387.94 0.84 66.78 1.29 国内小计 40,800.49 88.11 4,805.02 93.05 出口 5,504.07 11.89 442.25 8.56 减：主营业务税金 -1.62 及附加 83.49 合计 46,304.56 100.00 5,163.79 100.00 （4）占公司主营业务收入10%以上的产品情况表 单位：元 序号 产品 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 占主营业务 收入比率 1 聚丙烯 化工 175,290,664.06 158,975,200.52 9.31% 37.86% 2 甲醇 化工 93,316,842.67 85,939,458.28 7.91% 20.15% 3 皂素 医药 20,570,558.31 19,622,022.37 4.61% 4.44% （5）报告期内主营业务或其结构较前一报告期没有发生较大变化。 （二） 主要控股公司的基本情况 A、 医药方面: （1）控股子公司——湖北百科亨迪药业有限公司，是本公司与马来西亚金狮集团生 物技术有限公司组建的医药生产经营企业。其经营范围是生产销售布洛芬、恶丙嗪等原 料药、氯丙酰氯、丁烯二醇和新药制剂产品。注册资本18,000.8万元人民币，本公司持 有其75%的股权,资产总额35014.26万元人民币。 （2） 控股子公司——湖北百科皂素有限公司，注册资本1,579.75万元人民币，本 公司占95%的股份，主营激素药物用的非甾体类药物皂素，资产总额3764.36万元人民币。 （3） 控股子公司——枣庄百科药业有限公司，注册资本1,000万元人民币，本公 司占98%的股份，主营大容量注射剂、片剂、胶囊剂、小容量注射剂的制造与销售，资 产总额4480.67万元人民币。 （4）控股子公司——湖北百科医药商贸有限责任公司,注册资本1000万元人民币, ２１ 本公司占95%的股份,主营批发中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品。 资产总额2675.62万元人民币。 （5）控股子公司——武汉百科药物开发有限公司,注册资本500万元人民币,本公司 占95%的股份,主营精细化学产品的研究、开发，资产总额948.11万元人民币。 B、 化工方面： （1）控股子公司——湖北中天荆门化工有限公司，注册资本7,500万元人民币，本 公司占83.6%的股份，主营甲醇、甲醛的生产、销售，资产总额16797.09万元人民币。 （2）控股子公司——湖北中天化纤有限公司，注册资本1400万元人民币。本公司 占80%的股份。主要从事烟用丝束的生产与销售，资产总额1960.24万元人民币。 （3）控股子公司——湖北百科化工有限公司，注册资本1000万元人民币。本公司 占97.75%的股份。主要从事精细化工产品的生产和销售。 （三） 主要供应商客户情况 前五名供应商本年度采购金额合计为12376.63万元；占公司年度采购总额的30.14％； 前五名客户本年度销售额合计为7909.23万元；占公司销售总额的17.08％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期，公司的外部经营环境比任何一年都恶劣。以煤、电、油、运为代表的生产 资料出现了历史性的紧缺和涨价；国家在四月份开始进行宏观调控，通过行政手段突然 紧缩了银根；医药行业的竞争进一步加剧，由医保、招标等形成的药品销售壁垒极大地 限制了新产品进入市场的速度。 针对上述问题，公司从容应对主动出击，采取了以下措施化被动为主动： 1、 主动出击，广开采购渠道，新增多个丙稀供应商，确保丙稀的充足供应。 2、 改变主要依赖中间贸易商从山西供应煤炭，着手开辟新的采购来源和采购方式， 直接与煤炭生产企业接触，借助于当地的人际资源，从而既保证了公司的掌控能力，又 加快了采购进程，直接与煤炭生产企业签订无烟煤供货合同。 3、加大布洛芬原料药的技术改造力度，通过工艺革新、生产过程优化，逐步提高 高端市场的销售比重。 4、经过不断努力，2004年公司的托拉塞米、加替沙星、诺合都进入了《国家基本 医疗保险及工伤医疗保险药品目录（2004年版）》。 5、2004年进行了一系列企业制度、组织和文化方面的变革。根据各产业板块自成 体系的特点，打破了分子公司的架构，分为化工、原料药和医药三个事业部集中运作管 ２２ 理，形成了四个利润和经营中心及一个相对独立的新产品发展中心，避免了单个分子公 司的经营决策风险，有效地整合了资源。 6、制定《百科药业技术创新管理和奖励办法》，努力引导和保护好创新的氛围，让 全体员工认识到公司的出路在于创新，公司的工作重点在于创新。 (五) 公司未公开披露报告期盈利预测也未曾公开披露报告期经营计划。 3、 公司投资情况 （一） 募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。也无报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况。 （二）非募集资金主要投资项目进度及收益情况 报告期内，公司完成了酰氯搬迁扩改项目和甲醇合成塔改造项目，已投入生产，基 本达到预期技术指标。大输液项目已完成了许可证的验收工作，目前正在进行 GMP 认证。 4、 公司财务状况 （一）主要财务指标变动情况： 项 目 本年数(元) 上年数（元） 增减比率（%） 主营业务收入 463,045,597.85 422,678,621.88 9.55 主营业务利润 51,637,882.40 40,416,528.52 27.76 净利润 5,090,410.34 -48,105,953.24 110.58 现金及现金等价物净增加额 -38,658,105.46 -16,824,749.22 -129.77 总资产 1,081,321,681.31 1,090,972,350.77 -0.88 股东权益 650,942,560.15 645,852,149.81 0.79 （二）原因分析： （1）主营业务收入变动原因： 主营业务收入增加系较上期增长 9.55%,主要是公司加大销售及市场开力度 同时受国际石油价格的影响，化工产品价格及销量上升以及公司原料药出 口增加所致。 （2）主营业务利润变动原因： 主要是因为本报告期内公司石油化工产品聚丙烯及原料药价格上涨及 ２３ 销量增加，产品的毛利率上升所致。 （3）净利润变动原因： 1、主要是因为本报告期内公司主营业务收入增长，产品的毛利率上升。 2、营业费用减少，主要是公司产品销售模式、销售结构发生变化，同时加强管 理,控制支出,努力降低营业费用开支所致。 3、管理费用减少，主要原因如下: A：公司在 2003 年进行了减员增效，精减机关工作人员，相应减少了工资、福 利、劳动保险等各项支出； B：公司加强管理,严格控制费用支出,努力降低管理费用开支。 C：公司加强应收款的管理，使得本年应收款大大减少，同时减少了坏帐准备的 数额。 4、财务费用减少，主要是收到财政贴息及本期贷款减少所致。 5、本期取得政府补贴收入及营业外收入所致。 （4）现金及现金等价物净增加额变动原因： 现金及现金等价物净增加额为-38,658,105.46元,系公司减少银行贷款及增加长 期投资所致。 5 、新年度业务发展计划 2005年，公司将继续坚持“二四一”战略，加大原料药板块和精细化工板块的固定 资产投资力度，进一步提高其产能和在行业中的地位；增加医药制剂的新产品开发投入， 扎扎实实地作好新药的市场开发工作；抓好重化工板块的原料采购来源开辟工作和设备 的技术改造工作。进一步提高企业的综合竞争力。 1、聚丙烯继续加大对原料采购来源的拓展和对市场行情的把握。争取使聚丙烯老 树常青，为公司的稳定发展起到中流砥柱的作用；甲醇要做好技术改造和原料煤的采购 工作。加强山西煤的直采工作，争取在 2005 年山西煤的直采有所突破。 2、布洛芬要利用扩产改造时机，在工艺改进和市场掌控力上做文章，继续努力推 进 FDA 认证；托拉塞米的出口前景很大，要响应客户的技术要求，要进一步降低成本， 扩大增值空间；要继续做好定制加工中间体的工作，磷酸氟达拉滨和格拉斯琼通过 FDA 认证后，要积极寻求美国、加拿大、日本以外地区的客户。 3、医药制剂板块要从基础管理、渠道建设、品种跟进多个方面打好发展的基础， 从注射剂和口服普药品种上寻求销售的突破。 ２４ 4、医药新产品发展中心以服务内部为主，但也要自求生存发展，制剂药的品种研 发储备方面要以市场为导向，产品研发结构上要注意长、中、短期项目的配比，并且仍 要将国外医药的需求作为重点。 6、 董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了十四次董事会会议，具体情况如下： 1) 本公司于 2004 年 2 月 27 日以通讯方式召开三届八次董事会,11 位董事参加表 决，符合《公司法》、《公司章程》的规定，会议审议通过了如下议案: 一、审议通过《关于转让湖北中天浠水医药化工有限公司股权的议案》 二、审议通过《调整部分董事会成员的议案》 决议公告刊登于 2004 年 2 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2) 本公司于2004年3月2日以通讯方式召开三届九次董事会,10位董事参加表决， 符合《公司法》、 《公司章程》的规定，会议审议通过《关于为控股子公司湖北百科亨迪 药业有限公司提供担保的议案》。 决议公告刊登于2004年3月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3) 本公司于2004年3月11日以通讯方式召开三届十次董事会, 八位董事参加表 决，符合《公司法》、 《公司章程》的规定，会议审议通过了《关于向中国工商银行荆门 市石化支行申请3700万元抵押贷款的议案》。 决议公告刊登于2004年3月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4) 本公司于 2004 年 4 月 13 日上午 9：00 在湖北省荆门市凤凰花苑酒店第五会议 室召开第三届董事会第十一次会议，会议应到董事 10 人，实到董事 9 人，因公出差未 出席会议的独立董事胡建军先生委托独立董事谭焕珠先生代为表决，会议由董事长刘益 谦先生主持,公司全体监事、部分高管列席了会议,符合《公司法》及《公司章程》的规 定。会议审议并形成了如下决议： 一、审议通过《公司 2003 年年度报告正文及年报摘要》 二、审议通过《2003 年度董事会工作报告》 三、审议通过《2003 年年度财务决算报告》 四、审议通过《公司 2003 年度利润分配预案及公积金转增股本的议案》 五、审议通过《关于支付公司 2003 年度审计费用的议案》 六、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》 七、审议通过《关于修订及授权董事会办理工商登记备案的议案》 八、审议通过《关于为控股子公司湖北百科亨迪药业有限公司提供担保的议案》 九、审议通过《关于召开2003年年度股东大会的议案》 决议公告刊登于2004年4月16日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5) 本公司于2004年4月23日以通讯方式召开第三届董事会第十二次会议，会议应 到董事10人，实到董事10人，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名表决 ２５ 方式审议并通过了《公司2004年第一季度报告》。 6) 本公司于 2004 年 4 月 30 日以通讯方式召开三届十三次董事会, 七位董事参加 表决，符合《公司法》、《公司章程》的规定，会议审议通过了如下议案: 一、审议通过《调整部分董事会成员的议案》 二、审议通过《关于聘任董事会秘书的议案》 三、审议通过《关于修订及授权董事会办理工商登记备案的议案》 决议公告刊登于2004年5月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7) 本公司于2004年5月26日以通讯方式召开第三届董事会第十四次会议，七位董 事参加表决，符合《公司法》、 《公司章程》的规定，会议审议通过了《关于以公司所属 部分机器设备作抵押向荆门市农行营业部申请4000万元贷款展期的议案》。 决议公告刊登于2004年5月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。 8) 本公司于 2004 年 7 月 1 日以通讯方式召开三届十五次董事会, 八位董事参加 表决，符合《公司法》、《公司章程》的规定，会议审议通过了如下议案: 一、审议通过《关于选聘公司副董事长的议案》 二、审议通过《关于选聘公司总经理的议案》 决议公告刊登于2004年7月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。 9) 本公司于 2004 年 7 月 26 日以通讯方式召开三届董事会第十六次会议，会议应 到董事八名，实到董事八名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名 表决方式审议并通过如下决议： 审议并通过公司2004年半年度报告正文及其摘要。 决议公告刊登于2004年7月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。 10) 本公司于 2004 年 8 月 3 日以通讯方式召开三届十七次董事会,八位董事参加 表决，符合《公司法》 、《公司章程》的规定，会议审议通过了《关于向中国银行荆门市 石化支行申请授信的议案》。 鉴于公司主产品生产能力迅速提升,市场份额进一步扩大,公司董事会同意向中国 银行荆门市石化支行申请15,000万元人民币综合授信额度,其中13,000万元为流动资金 贷款,2000万元为银行承兑汇票,期限为壹年(以银行核准日期顺延壹年),并授权公司财 务部办理具体相关事宜。 决议公告刊登于2004年8月4日的《中国证券报》和《证券时报》上。 11) 本公司于2004年10月19日以通讯方式召开第三届董事会第十八次会议，会议 应到董事八人，实到董事八人，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名表 决方式审议并通过了《公司2004年第三季度报告》。 12) 本公司于 2004 年 11 月 22 日以通讯方式召开三届十九次董事会，八位董事参 加表决，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议以记名表决方式审议并通过了如 下决议： 一、审议通过《关于推选徐翔先生为独立董事成员的议案》 ２６ 二、审议通过《独立董事提名人声明》 三、审议通过《关于调整董事会专门委员会成员的议案》 四、审议通过《关于修改公司章程部分条款及授权董事会办理工商登记备案的议案》 五、审议修改《董事会专门委员会议事规则》的议案 六、审议《关于聘任公司总经理助理的议案》 七、审议《关于召开2004年度第二次临时股东大会的议案》 决议公告刊登于2004年11月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。 13) 本公司于 2004 年 12 月 13 日以通讯方式召开三届二十次董事会，六位董事 参加表决，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议以记名表决方式审议并通过了 《关于合并审计部及撤销审计总监职位的议案》 14) 本公司于 2004 年 12 月 28 日以通讯方式召开三届二十一次董事会，七位董事 参加表决，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议以记名表决方式审议并通过了 《关于购买海南盈海置业有限公司股权的议案》。 经公司董事会研究决定：以自有资金人民币4398万元向上海汉银泰信投资管理有限 公司收购其持有的海南盈海置业有限公司94.75％的股权。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了3次股东大会，董事会均已按照各次股东大会的决议要求完成 了包括董事调整、公司章程修改及工商局登记备案等各项工作。 7、2004 年度公司利润分配预案和公积金转增股本预案 根据公司三届二十二次董事会会议结合《公司法》及《公司章程》的有关规定，结 合公司实际情况和发展需要，董事会拟订公司2004 年度利润分配和公积金转增股本预 案： （1） 利润分配预案：不分配 经大信会计师事务有限公司审计，2004 年度公司合并报表实现净利润为 5,090,410.34 元，加上年初未分配利润-41,695,819.60元，2004年度公司合并报表可 供分配利润为-36,605,409.26元，提取5％的法定盈余公积金396,878.56元,提取5%的法 定公益金396,878.56元，可供股东分配的利润-37,399,166.38元。 （2）公积金转增股本预案：不转增 经大信会计师事务有限公司审计，2004年度公司资本公积金为36,440,555.92元,盈 余公积金为57,106,237.61元。 8、公司选定的信息披露刊物 公司2003 年度选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露指定报纸。 ２７ 9、其他重要事项 1) 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 大信核字(2005)第 027 号 湖北百科药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖北百科药业股份有限公司（以下简称“公司”）2004 年度会计 报表进行了审计，根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司报告期内控 股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，现就公司报告期内控股股东及其他 关联方占用资金情况报告如下： 资金占用情况: 关联方名称 与上市公司 年初 本年增加 本年减少 年末占用金额 偿还 占用 相对应 关系 占用金额 方式 原因 会计科目 上海新理益投资管理有 第一大股东 25,500.000.00 26,500,000.00 -1,000,000.00 其他 限公司 应付款 湖北百科高新投资有限 第二大股东 663,598.47 6,168,899.63 6,008,642.04 823,856.06 其他 公司 应收款 我们认为：截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在中国证券监督管理委员会证监发 [2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控股股东及其 他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯琳 中 国·武 汉 中国注册会计师 伍志超 2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行规定情况的专项说明及独立意见 截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担 保；公司担保全部系为控股子公司提供的担保，审批程序符合相关规定。公司已对《公 司章程》中的对外担保审批程序、被担保对象的资信标准做出明确规定，这将进一步规 范公司对外担保制度，有效控制公司对外担保风险，维护广大投资者的利益。 ２８ 九、监事会报告 1 、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开五次会议，并列席了各次董事会和股东大会。监事会会议主 要内容如下： （一）公司第三届监事会第三次会议于 2004 年 4 月 13 日上午 11：00 在湖北省荆 门市凤凰花苑酒店第五会议室召开。监事会主席张孝均先生主持了会议，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法、有效， 会议审议并形成了以下决议： 1、同意公司 2003 年度监事会工作报告，并提交 2003 年年度股东大会审议。 2、同意公司 2003 年年度报告正文及年报摘要，并同意董事会提交 2003 年年度股 东大会审议。 （二）公司第三届监事会第四次会议于2004年4月23日在湖北百科药业股份有限公 司四楼会议室召开。监事会主席张孝均先生主持了会议，会议应到监事3人，实到监事3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议合法、有效，会议以记名方式审 议并通过了《公司2004年第一季度报告》。 （三）公司第三届监事会第五次会议于 2004 年 7 月 26 日在公司四楼会议室召开， 应到监事三名，实到三名，会议由监事会主席张孝均先生主持，符合《公司法》 、《公司 章程》的规定，会议以记名方式审议并通过公司《2004 年半年度报告正文及其摘要》 。 （四）公司第三届监事会第六次会议于 2004 年 10 月 19 日在公司四楼会议室召开。 监事会主席张孝均先生主持了会议，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定，会议合法、有效，会议以记名方式审议并通过了《公司 2004 年第三季度报告》。 （五） 公司第三届监事会第七次会议于 2004 年 12 月 13 日在公司四楼会议室召 开，应到监事三名，实到三名，会议由监事会主席张孝均先生主持，符合《公司法》、 《公 司章程》的规定，会议以记名方式审议并通过了《关于改选监事会主席的议案》。 因工作变动，张孝均先生辞去监事会主席职务，各位监事一致推选吴时炎监事任公 司第三届监事会主席，任期与第三届监事会一致。 ２９ 2、监事会独立意见 1）报告期内，公司能够按《公司法》、《公司章程》及国家有关规定规范运作， 较好地贯彻了中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针，真实、完整、准确、 及时地披露公司信息。公司董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项 职权，全面落实了股东大会的决议，对公司的年度生产经营目标、持续发展措施、依法 规范运作等重大问题及时决策，决策程序合法。为了保证公司的健康发展，公司已经建 立了较为完善的内部控制制度；公司经理班子认真履行了《公司章程》所赋予的各项职 权，认真贯彻董事会决议；公司的董事、经理尽职尽责，没有违反国家法律、法规、《公 司章程》及损害公司利益的行为。 2）监事会认真细致地检查和审核了公司的财务状况和经营成果，认为公司2004年 度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，大信会计师事务有限公司出具 的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3）报告期内，公司没有向社会募集资金。 4）报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害中小 股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5）报告期内公司所发生的关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行处理， 未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6）本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告。 ３０ 十、重要事项 1 、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 本年度公司收购及出售资产情况。 1） 2004年2月27日，公司将持有的湖北中天浠水医药化工有限公司60％的股权 以本公司帐面价值613.1万元协议转让给湖北百科高新投资有限公司。 2） 2004年5月24日，公司将持有的湖北中天杰事杰工程塑料有限公司70%的股权 转让给湖北中天集团公司，转让总价款为945.16万元，股权转让收益450万元。 3） 本公司 2004 年 12 月 28 日召开三届二十一次董事会，会议审议通过了《关 于购买海南盈海置业有限公司股权的议案》：经公司董事会研究决定，以自有资金人民 币 4398 万元向上海汉银泰信投资管理有限公司收购其持有的海南盈海置业有限公司 94.75％的股权。 海南盈海置业有限公司是一家具有三级资质的房地产开发公司,注册资本 4188 万 元，经营范围为：旅游项目开发、酒店投资与经营、建材、物业管理（凭许可证经营）、 房地产开发与经营。现主要拥有海南省盈滨岛 448.84 亩土地的使用权和开发权，该土 地是海口市规划中的新区，外海琼州海峡东接海口市滨海西路，紧临西线高速公路，西、 北、南濒临大海，距即将开通的粤海铁路通道海口火车站仅 2 公里，交通条件便利，是 海南著名的旅游圣地，旅游开发条件十分优越。 3、 报告期内公司无重大关联交易事项。 4、 公司重大合同及履行情况： （1）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的情况。 （2） 报告期内公司仅为控股子公司湖北百科亨迪药业有限公司担保了300万元， 无其它重大担保、抵押和委托经营事项。 公司没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》规定的违规担保。 （3） 报告期公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、公司或持股5%以上股东无对外公开披露承诺的事项 6、 报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为大信会计师事务有限公司。 公司报告年度支付给会计师事务所的审计费用为50万元，公司承担食宿、差旅费。 大信会计师事务有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为9 年。 7、 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、报告期内无更改公司名称或股票简称的情况。 9、其他重要事项。 ３１ 十一、财务报告 审 计 报 告 大信审字(2005)第 0142 号 湖北百科药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖北百科药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表；2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表；2004 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价贵公司管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及 评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成 果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯琳 中 国·武 汉 中国注册会计师 伍志超 2005 年 2 月 22 日 ３２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 资 产 负 债 表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 16,833,054.99 55,491,160.45 10,104,715.73 9,835,344.15 短期投资 应收票据 2 3,009,600.00 6,413,210.00 600,000.00 272,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 48,718,250.04 81,266,581.77 8,622,273.06 34,674,997.95 其他应收款 4 130,942,519.88 169,250,687.89 120,611,249.34 99,371,930.01 预付帐款 5 93,289,127.66 29,040,981.58 44,570,737.31 16,177,219.25 应收补贴款 存货 6 128,615,900.68 125,760,745.54 26,358,071.11 51,969,262.20 待摊费用 319,652.05 673,749.78 79,937.36 166,457.37 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 421,728,105.30 467,897,117.01 210,946,983.91 212,467,210.93 长期投资： 长期股权投资 7 127,277,420.55 94,034,888.89 450,406,976.11 405,801,373.52 长期债权投资 长期投资合计 127,277,420.55 94,034,888.89 450,406,976.11 405,801,373.52 减：长期投资减值准备 长期投资净额 127,277,420.55 94,034,888.89 450,406,976.11 405,801,373.52 固定资产： 固定资产原价 8 496,080,927.34 503,766,469.97 125,646,360.48 196,316,815.84 减：累计折旧 8 189,075,671.27 161,446,798.22 59,076,045.43 74,093,155.08 固定资产净值 307,005,256.07 342,319,671.75 66,570,315.05 122,223,660.76 减：固定资产减值准备 8 11,477,689.90 11,477,689.90 3,511,821.54 3,511,821.54 固定资产净额 295,527,566.17 330,841,981.85 63,058,493.51 118,711,839.22 工程物资 3,643.00 61,227.68 在建工程 9 47,737,339.69 7,539,346.02 38,572,877.01 3,535,189.35 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 343,268,548.86 338,442,555.55 101,631,370.52 122,247,028.57 无形资产及其他资产： 无形资产 10 186,789,280.52 189,075,072.03 140,415,274.88 153,532,713.39 长期待摊费用 11 2,258,326.08 1,522,717.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 189,047,606.60 190,597,789.32 140,415,274.88 153,532,713.39 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,081,321,681.31 1,090,972,350.77 903,400,605.42 894,048,326.41 公司法定代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员：易廷浩 ３３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 资 产 负 债 表（续） 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 12 251,400,000.00 284,440,000.00 169,900,000.00 203,500,000.00 应付票据 721,400.00 应付帐款 13 50,965,923.78 24,961,551.16 10,199,482.93 3,752,663.24 预收帐款 14 22,721,517.89 19,304,122.15 2,972,113.98 10,514,605.56 应付工资 1,260,477.79 1,774,432.93 647,216.95 657,494.11 应付福利费 2,241,514.02 1,159,460.04 -600,154.29 -1,138,841.23 应付股利 15 81,868.51 81,868.51 81,868.51 81,868.51 应交税金 16 2,077,757.77 6,504,809.61 2,460,934.15 2,640,980.13 其他应交款 17 281,328.55 141,750.43 167,524.72 27,295.02 其他应付款 18 25,841,041.06 26,769,280.47 58,833,707.80 17,330,271.84 预提费用 19 535,334.70 6,358,457.21 1,912,864.16 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 357,406,764.07 372,217,132.51 244,662,694.75 239,279,201.34 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 357,406,764.07 372,217,132.51 244,662,694.75 239,279,201.34 少数股东权益： 72,972,357.09 72,903,068.45 股东权益： 股本 20 594,794,933.00 594,794,933.00 594,794,933.00 594,794,933.00 资本公积 21 36,440,555.92 36,440,555.92 36,440,555.92 36,440,555.92 盈余公积 22 57,106,237.61 56,312,480.49 57,106,237.61 56,312,480.49 其中：公益金 37,034,936.28 26,261,523.50 28,553,118.81 26,261,523.50 未分配利润 23 -37,399,166.38 -41,695,819.60 -29,603,815.86 -32,778,844.34 股东权益合计 650,942,560.15 645,852,149.81 658,737,910.67 654,769,125.07 负债和股东权益总计 1,081,321,681.31 1,090,972,350.77 903,400,605.42 894,048,326.41 公司法定代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员：易廷浩 ３４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 利润及利润分配表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 24 463,045,597.85 422,678,621.88 220,319,159.45 163,345,791.20 减：主营业务成本 24 410,572,863.46 380,848,332.50 201,113,168.33 158,135,688.43 主营业务税金及附加 834,851.99 1,413,760.86 414,906.45 537,367.07 二、主营业务利润 51,637,882.40 40,416,528.52 18,791,084.67 4,672,735.70 加：其他业务利润 25 2,755,640.43 3,742,661.30 1,925,496.89 2,412,808.09 减：营业费用 17,574,919.17 32,274,982.83 1,479,475.73 816,452.69 管理费用 32,349,041.33 49,679,106.90 12,887,986.12 25,126,059.55 财务费用 26 10,891,979.74 15,497,104.11 6,055,742.93 11,173,900.86 三、营业利润 -6,422,417.41 -53,292,004.02 293,376.78 -30,030,869.31 加：投资收益 27 4,703,248.35 8,219,342.66 1,541,319.28 -18,508,680.06 补贴收入 28 5,047,092.28 - 2,000,000.00 营业外收入 2,509,835.90 12,624.47 192,755.06 6,350.00 减：营业外支出 830,624.28 2,248,879.36 58,665.52 694,378.61 四、利润总额 5,007,134.84 -47,308,916.25 3,968,785.60 -49,227,577.98 减：所得税 72,435.86 1,738,560.63 减：少数股东收益 -155,711.36 -941,523.64 五、净利润 5,090,410.34 -48,105,953.24 3,968,785.60 -49,227,577.98 加：年初未分配利润 -41,695,819.60 6,410,133.64 -32,778,844.34 16,448,733.64 其他转入 六、可供分配的利润 -36,605,409.26 -41,695,819.60 -28,810,058.74 -32,778,844.34 减：提取法定盈余公积 396,878.56 - 396,878.56 提取法定公益金 396,878.56 - 396,878.56 七、可供股东分配的利润 -37,399,166.38 -41,695,819.60 -29,603,815.86 -32,778,844.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本普通股股利 八、未分配利润 -37,399,166.38 -41,695,819.60 -29,603,815.86 -32,778,844.34 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 4,500,000.00 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计政策变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员：易廷浩 ３５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 利润表附表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 单位：人民币元 2004 年 2003 年 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.93% 7.96% 0.087 0.087 6.26% 6.03% 0.068 0.068 营业利润 -0.99% -0.99% -0.011 -0.011 -8.25% -7.96% -0.090 -0.090 净利润 0.78% 0.79% 0.009 0.009 -7.45% -7.18% -0.081 -0.081 扣除非经常性损益的净利润 -1.20% -1.21% -0.013 -0.013 -8.43% -8.13% -0.092 -0.092 公司法定代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员：易廷浩 ３６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 现 金 流 量 表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行号 合并数 母公司 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 584,157,702.77 311,855,538.87 收到的税费返还 2 2,643,279.88 收到的其他与经营活动有关的现金 3 81,842,414.87 127,338,837.34 现金流入小计 4 668,643,397.52 439,194,376.21 购买商品、接受劳务支付的现金 5 529,816,277.52 268,061,794.85 支付给职工以及为职工支付的现金 6 34,054,678.23 11,932,360.28 支付的各项税费 7 17,216,377.35 6,676,768.62 支付的其他与经营活动有关的现金 8 31,489,819.99 63,277,768.70 现金流出小计 9 612,577,153.09 349,948,692.45 经营活动产生的现金流量净额 10 56,066,244.43 89,245,683.76 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 11,082,636.01 11,082,636.01 取得投资收益所收到的现金 12 4,500,000.00 4,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 2,754,500.00 450,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 18,337,136.01 16,032,636.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 25,520,295.09 12,512,560.86 投资所支付的现金 17 39,000,000.00 49,365,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 64,520,295.09 61,877,560.86 投资活动产生的现金流量净额 20 -46,183,159.08 -45,844,924.85 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 202,400,000.00 150,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 202,400,000.00 150,400,000.00 偿还债务所支付的现金 25 235,440,000.00 184,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 26 15,511,308.29 9,531,387.33 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 250,951,308.29 193,531,387.33 筹资活动产生的现金流量净额 29 -48,551,308.29 -43,131,387.33 四、 汇率变动对现金的影响 30 10,117.48 五、 合并范围变动对现金的影响 31 六、 现金及现金等价物净增加额 32 -38,658,105.46 269,371.58 公司法定代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员：易廷浩 ３７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 现金流量表补充资料 补 充 资 料 行号 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33 5,090,410.34 3,968,785.60 加：少数股东损益 34 -155,711.36 加：计提的资产减值准备 35 -3,939,054.47 -2,687,389.70 固定资产折旧 36 28,973,357.32 10,192,800.19 无形资产摊销 37 6,913,082.95 3,223,940.37 长期待摊费用摊销 38 285,280.53 待摊费用减少（减：增加） 39 354,097.73 86,520.01 预提费用增加（减：减少） 40 -5,823,122.51 -1,912,864.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 41 -2,266,373.24 38,126.76 固定资产报废损失 42 财务费用 43 10,891,979.74 6,055,742.93 投资损失（减：收益） 44 -4,703,248.35 -1,541,319.28 递延税款贷项（减：借项） 45 存货的减少（减：增加） 46 -1,845,090.66 -25,611,191.09 经营性应收项目的减少(减：增加) 47 10,011,963.66 56,536,174.56 经营性应付项目的增加(减：减少) 48 12,278,672.75 40,896,357.57 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 56,066,244.43 89,245,683.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 51 一年内到期的可转换公司债券 52 融资租入固定资产 53 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 54 16,833,054.99 10,104,715.73 减：现金的期初余额 55 55,491,160.45 9,835,344.15 加：现金等价物的期末余额 56 减：现金等价物的期初余额 57 现金及现金等价物净增加额 58 -38,658,105.46 269,371.58 公司法定代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员：易廷浩 ３８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年 2004 年 2004 年 2004 年 主营业务利润 7.93% 7.96% 0.087 0.087 营业利润 -0.99% -0.99% -0.011 -0.011 净利润 0.78% 0.79% 0.009 0.009 扣除非经常性损益后的净利润 -1.20% -1.21% -0.013 -0.013 非经常性损益项目及金额： 项 目 金 额 持股比例及所得税影响 净 额 营业外收入 2,509,835.90 522,436.24 1,987,399.66 营业外支出（以负数表示） -830,627.28 -97,406.92 -733,220.36 股权转让投资收益 4,500,000.00 4,500,000.00 财政贴息收益 2,281,950.50 2,281,950.50 补贴收入 5,047,092.28 861,415.76 4,185,676.52 减值准备转回 1,010,064.48 316,655.21 693,409.27 合 计 14,518,315.88 1,603,100.29 12,915,215.59 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项目 金 额 主营业务利润 51,637,882.40 营业利润 -6,422,417.41 P：报告期利润 净利润 5,090,410.34 扣除非经常性损益后的净利润 -7,824,805.25 NP：报告期净利润 5,090,410.34 Eo：期初净资产 645,852,149.81 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 So：期初股本总数 594,794,933.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 650,942,560.15 期末股份总数 594,794,933.00 ３９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 资产减值准备明细表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本期转回数 本期增 因资产价 项 目 期初余额 期末余额 加数 值回升转 其他原因转出数 合计 回数 一、坏帐准备合计 11,066,187.23 2,928,989.99 2,928,989.99 8,137,197.24 其中：应收帐款 4,075,002.06 2,159,851.39 2,159,851.39 1,915,150.67 其他应收款 6,991,185.17 769,138.60 769,138.60 6,222,046.57 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,396,684.90 1,010,064.48 1,010,064.48 1,386,620.42 其中：库存商品 2,384,265.66 998,329.13 998,329.13 1,385,936.53 原材料 12,419.24 11,735.35 11,735.35 683.89 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,477,689.90 11,477,689.90 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,345,891.15 8,345,891.15 专用设备 119,948.08 119,948.08 运输设备 2,390,615.10 2,390,615.10 其他设备 621,235.57 621,235.57 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 24,940,562.03 3,939,054.47 3,939,054.47 21,001,507.56 公司法定代表人：刘益谦 主管会计工作的负责人：陈大力 会计主管人员：易廷浩 ４０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 湖北百科药业股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一、公司概况 湖北百科药业股份有限公司(原名“湖北中天股份有限公司”，2000 年 7 月 17 日，更 名为“湖北百科药业股份有限公司”以下简称“公司”)是于 1993 年以定向募集方式设立 的股份有限公司。1996 年 10 月 25 日，经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)291 号 文批准，公司于 1996 年 10 月 31 日在深交所公开发行 1,112.20 万社会公众股，注册资本 为 5,162.20 万元。1996 年 12 月 23 日，经湖北省证券办鄂证函[1996]20 号文批准用资本 公积以 1:1 比例送股，股本增至 10,324.40 万股。1998 年 6 月 5 日，经中国证券监督管理 委员会证监上字[1998]60 号文批准以总股本 10,324.40 万股为基数每 10 股配 3 股。其中， 法人股股东放弃配股 510.12 万股，其他股东全额认购该次配股 2,587.2 万股。配股后，公 司股本变更为 12,911.60 万股。1999 年 8 月 31 日，公司根据第一次临时股东大会决议， 以 1999 年 6 月 30 日总股本 12,911.60 万股为基数，用资本公积以每 10 股转增 8 股的方案 转增股本，股本变更为 23,240.88 万股。2000 年 4 月 28 日，公司根据 1999 年度股东大会 决议，以总股本 23,240.88 万股为基数，用资本公积以每 10 股转增 2 股的方案转增股本， 共转增 4,648.176 万股，本次转增后公司总股本为 27,889.056 万股。2001 年 2 月，公司 根据经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]219 号文批准向社会公众股股东配售 1,014 万股，公司股本增至 28,903.056 万股。2001 年 5 月，根据公司 2000 年度股东大会 决议，以 2000 年末股本 27,889.056 为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派现 0.5 元, 共送红股 5,577.8098 万股,变更后公司股本为 34,480.8658 万股。2001 年 9 月，公司召开 2001 年第二次临时股东大会， 决议公司以 2001 年 6 月 30 日股本 34,480.8658 万股为基数， 向全体股东每 10 股转增 5 股，以资本公积共向全体股东转增股份总额 17,240.4328 万股， 变更后公司股本为 51,721.2986 万股。2002 年 5 月 30 日公司召 2001 年度股东大会，决议 以公司 2001 年末总股本 51,721.2986 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 0.5 派现金 0.125 元,用资本公积转增 1 股,变更后股本为 59,479.4933 万股。 公司在湖北省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号：4200001000001， ４１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 法定代表人：刘益谦。 公司注册资本：人民币伍亿玖仟肆佰柒拾玖万肆仟玖佰叁拾叁元整 公司注册地：湖北省荆门市杨湾路 132 号 公司经营范围：化工产品(不含化学危险品)的生产、销售；医药原料药、医用氧气、 医药制剂、针剂、外用药的生产与销售（限持证的分支机构经营）五金交电、建筑材料销 售；承接装饰工程。经营本企业自产产品及技术的出口业务：经营本企业生产所需的原辅 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进 出口的商品及技术除外） ；经营进料加工和“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度：公司及控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补 充规定。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：公司采用人民币为记账本位币。 4、记账原则：公司以权责发生制为记账原则。 5、外币业务核算：发生外币业务时，采用中国人民银行公布的市场汇价折合人民币 记账，年度终了，按年末市场汇价进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账 面余额的差额作为汇兑损益。与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的原则处理；属 于筹建期间的汇兑损益计入开办费，于开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的 损益；属于生产经营期间的汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确 定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债 ４２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换 入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含 有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成 本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面 价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的 账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按 换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期 投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期 投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时 已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资期末的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计 提短期投资跌价准备。 8、坏账核算 (1) 核算方法：采用备抵法核算，坏账按期末应收款项账龄百分比计提。 (2) 计提对象：与股份公司有控制关系的关联方以外的单位所发生的应收款项（包括 应收账款和其他应收款） 。 (3) 计提标准和比例： 1 年以内（含 1 年）按其余额的 3%计提； 1 年以上按其余额的 5%计提。 (4) 坏账的确认 ４３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项； C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项。 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款 项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的， 可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 9、存货核算 (1) 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物、库 存商品、在产品、产成品。 (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采用加权平均 法计价，期末按存货成本与可变现净值孰低计价。 (3)存货的盘存制度：采用永续盘存制； (4) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销。 (5) 当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场 价格又低于其账面成本； ④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致 市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 (6) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个 存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， ４４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影 响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%） 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益； 采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的 差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，并按10年期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，计入资本公积科目。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (5)长期投资减值准备确认标准 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①市价持续 2 年低于账面价值； ②该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续 2 年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订， 可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需 ４５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从 而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 (6) 长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可 收回金额的差额计提。 11、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资 成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 ②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定 进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利 息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资损益。 12、固定资产的计价、折旧政策、固定资产减值准备的核算 方法 (1) 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的；②使用年限超过一年； ③单位价值较高。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务 ４６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债 权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产， 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会 计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；融资租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值，如果融资租 赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，企业也可按最低租赁付款额， 作为固定资产的入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限、残值率、年折旧率如 下： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 （年） （%） （%） 房屋及建筑物 18—38 4 5.34-2.53 机械设备 5-14 4 19.2-6.86 专用设备 8-10 4 12-9.6 运输设备 6-8 4 16-12 其他设备 5-10 4 19.2-9.6 (4)固定资产减值准备的确认标准 如果企业的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之 一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (5) 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产期末可收回金额低于账面价值的 ４７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程、在建工程减值准备核算方法 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固定 资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与 上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建 固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工 程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2)期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情形。 (3) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备核算方法 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际 支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实 际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无 形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易 换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价 的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序 申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规 定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊 ４８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 销年限不超过10年。 根据公司实际情况，无形资产摊销年限如下：土地使用权分别按 40 年、44 年和 50 年 摊销；专有技术按 20 年摊销，商标权按 10 年摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准、计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。 16、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期 确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较 大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当 期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、 汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本； 在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该借款的 利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3) 如果某项建造的固定资产，部分达到预定可使用状态的则该部分停止资本化。 (4) 某项固定资产的购建发生非正常中断，中断时间超过 3 个月的暂停借款费用的资 本化。 ４９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 17、收入确认原则 (1)商品销售:公司以产品（商品）已经发出，产品的所有权、风险和报酬已转移给买 方，不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到货款或取得了索取 价款的凭据时，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量，确认收入的实现。 (2) 提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了索取价款的凭据时，确 认收入的实现。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠的计量， 确认利息收入和使用费收入。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和 财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部 和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。 20、报告期主要会计政策、会计估计的变更 报告期内主要会计政策、会计估计未发生变更。 三、税项 (1) 增值税：以销售收入的 17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进 项税额后的差额计算缴纳。 (2) 营业税：按应税收入的 5%计提缴纳。 (3) 城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 7%计提并缴纳。 (4) 教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 (5) 所得税：公司所得税按 33%的税率征收；公司控股子公司湖北百科亨迪药业有限 公司属于设在中西部地区的外商投资企业, 根据国家税务总局国税发[1999]172 号《关于 实施对设在中西部地区的外商投资企业给予三年减按 15%的税率征收企业所得税的优惠的 通知》 ，该公司从 2001 年-2003 年减按 15%的税率征收企业所得税,本年优惠期已满，所得 ５０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 税率恢复按 30%征收；湖北中天荆门化工有限公司所得税按 33%征收；湖北百科皂素有限公 司按 33%的税率征收所得税；枣庄百科药业有限公司所得税按 33%的税率征收；湖北百科医 药商贸有限责任公司所得税按 33%的税率征收；武汉百科药物开发有限公司所得税按 33% 的税率征收；湖北百科化工有限公司所得税按 33%的税率征收。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司情况 控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 经营范围 （万元） （万元） （%） 1.湖北中天荆门化工有限公司 7,500.00 6,294.99 83.60 甲醇、甲醛 2.湖北百科亨迪药业有限公司 18,000.80 14,030.90 75.00 生产销售布洛芬、原料药等 3.湖北百科皂素有限公司 1,578.95 1,498.78 95.00 原料药、化工产品制造、 销售 4.枣庄百科药业有限公司 1,000.00 3,035.84 98.00 大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、 硬胶囊剂、生化原料药制造、销售 5.湖北百科医药商贸有限责任公司 1,000.00 950.00 95.00 批发中成药、化学原料药、化学 药制剂、抗生素、生化药品 6.武汉百科药物开发有限公司 500.00 475.00 95.00 精细化学产品的研究、开发 7.湖北百科化工有限公司 1,000.00 991.69 97.75 精细化工产品生产、销售 2、未纳入合并报表范围的子公司情况 控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 资产总额 销售收入 本年净利润 （万元） （万元） （%） （万元） （万元） （万元） 1.湖北中天化纤有限公司 1,400.00 1,120.00 80.00 1,960.24 34.75 0.80 2.海南盈海置业有限公司 4,188.00 4,398.00 94.75 4,188.00 0.00 0.00 注：(1)依据财会二字（1996）2 号文件的规定，上述二家控股子公司的合计资产总额、 收入合计数、净利润合计数均未达到合并报表数的 10%，本年未纳入合并会计报表范围 (2)海南盈海置业有限公司系本年新增子公司详见附注“五、7、注 2”所述 (3) 2004 年 2 月 27 日，经公司第三届董事会第八次决议，公司将持有的湖北中天浠 水医药化工有限公司 60%的股权以账面价值 6,131,025.12 元转让给湖北百科高新投资有限公 司； (4) 2004 年 5 月 24 日公司与湖北中天集团公司签订《股权转让协议》 ，将持有的湖北 ５１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 中天杰事杰塑料有限公司 70%股权，作价 9,451,610.89 元转让给湖北中天集团有限公司。 3、合并报表范围变更说明 本年新增合并范围有湖北百科化工有限公司，该公司于 2004 年 1 月设立，注册资本 1,000.00 万元，公司持有其 97.75%的股权, 故纳入合并会计报表范围。 五、合并报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 (元) (元) 现 金 113,305.69 252,075.63 银行存款 16,371,014.32 53,176,550.35 其他货币资金 348,734.98 2,062,534.47 合 计 16,833,054.99 55,491,160.45 注：(1) 货币资金期末数比期初数下降 69.67%，其主要原因系预付货款及偿还借款、 对外投资所致； (2) 无抵押、冻结、存放在境外、潜在收回有风险的款项； (3) 其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 期末余额 3,009,600.00 元 期初余额 6,413,210.00 元。 注:(1)其中银行承兑汇票 2,109,600.00 元，商业承兑汇票 900,000.00 元; (2)期末应收票据中无逾期、无法收回、以及已贴现的商业承兑汇票。 3、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) （%） (元) 1 年以内 30,825,969.21 61.00 924,779.07 34,513,231.98 40.44 1,035,396.96 1～2 年 10,370,477.82 20.00 518,523.90 32,506,691.37 38.09 1,625,334.57 2～3 年 1,848,305.28 4.00 92,415.27 9,582,837.86 11.23 479,141.89 ５２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 3 年以上 7,588,648.40 15.00 379,432.43 8,738,822.61 10.24 935,128.63 合 计 50,633,400.71 100.00 1,915,150.67 85,341,583.82 100.00 4,075,002.05 注：(1) 无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； (2) 应收账款前五名金额 12,785,505.74 元，占应收账款总额的 25.25%； (3) 应收账款期末数比期初数下降 40.67%，系公司本年加大清欠力度应收账款大 量收回所致。 4、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) （%） (元) 1 年以内 31,809,087.44 23.00 954,272.64 91,045,424.88 51.66 2,731,362.76 1～2 年 69,604,847.61 51.00 3,480,242.38 28,221,822.01 16.01 1,411,091.10 2～3 年 18,250,231.18 13.00 912,511.55 39,945,918.33 22.67 1,997,295.92 3 年以上 17,500,400.22 13.00 875,020.00 17,028,707.84 9.66 851,435.39 合 计 137,164,566.45 100.00 6,222,046.57 176,241,873.06 100.00 6,991,185.17 注：(1) 持有本公司 21.38%股份的湖北百科高新投资有限公司的欠款金额 823,856.06 元； (2) 其他应收款前五名金额 57,781,799.07 元，占其他应收款总额的 42.16%； (3) 其他应收款期末数比期初数下降 22.17%，系公司本年加大清欠力度欠款大量 收回所致。 5、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 90,176,043.83 96.66 27,433,179.05 94.46 1-2 年 2,732,079.35 2.93 1,266,384.87 4.36 2-3 年 5,707.80 0.01 297,749.66 1.03 3 年以上 375,296.68 0.40 43,668.00 0.15 合 计 93,289,127.66 100.00 29,040,981.58 100.00 ５３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 注：(1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上的股份的股东单位欠款； (2) 预付账款较上期上升 221.23%,主要原因系公司主要产品为石油化工产品，受 石油价格上涨的影响，原材料价格不断上升，为稳定原材料价格上涨保证来年原材料的供 应，预付货款大幅增加所致。 6、存货 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 (元) （元） (元) （元） 原材料 63,169,528.04 876,326.22 50,199,769.58 12,419.24 产成品 54,425,142.99 510,294.20 73,633,081.83 2,384,265.66 包装物 1,841,067.99 在产品 10,523,056.62 4,280,437.28 低值易耗品 43,725.46 44,141.75 合 计 130,002,521.10 1,386,620.42 128,157,430.44 2,396,684.90 注：可变现净值为估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的差额。 7、长期投资 (1) 长期股权投资 被投资单位名称 投资 投资 原始投资额 期初余额 追加投资 被投资单位 其他增减 累计增减 期末余额 期限 比例 (元) (元) （元） 权益增减 (元) （+、-） (元) (年) (%) (元) (元) 湖北中天浠水 50 60 6,330,166.80 6,131,025.12 -6,131,025.12 0.00 注(4) 医药有限公司 湖北中天化纤 20 80 11,200,000.00 12,441,061.62 7,902.89 1,248,964.51 12,448,964.51 有限公司 湖北中天杰事杰 20 70 7,361,602.15 4,951,610.89 -4,951,610.89 0.00 注(5) 工程塑料有限公司 清华紫光科技 20 8 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 创新投资有限公司 北京清华紫光医药 30 10 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 有限责任公司 海南盈海置业有限 长期 94.75 39,681,300.00 39,681,300.00 39,681,300.00 注(2) 责任公司 上海益科创业 20 31.25 50,000,000.00 50,089,342.53 35,859.88 125,202.41 50,125,202.41 投资有限公司 ５４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 合 计 136,573,068.9 95,613,040.16 39,681,300.0000 43,762.77 -11,082,636.01 1,374,166.92 124,255,466.9 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期摊销额 摊余金额 形成原因 (元) (年) (元) (元) (元) 湖北中天荆门化工有限公司 1,781,725.67 10 1,425,380.47 178,172.63 1,247,207.83 追加投资 枣庄百科药业有限公司 -3,746,633.76 10 -3,003,531.74 -374,663.38 -2,628,868.36 合并价差 注(1) 湖北百科化工有限公司 141,919.32 10 1,182.66 140,736.66 追加投资 注(3) 海南盈海置业有限公司 4,298,700.00 10 35,822.50 4,262,877.50 投资 合 计 2,475,711.23 -1,578,151.27 -159,485.59 3,021,953.63 注(1) 枣庄百科药业有限公司股权投资差额形成系 2001 年 12 月 1 日，公司从子公司 湖北百科亨迪药业有限公司收购其持有的枣庄百科药业有限公司的股权实现的内部股权转 让收益，本期将枣庄百科药业有限公司报表合并而形成的差额； 注(2) 2004 年 12 月 25 日,经公司第三届董事会第二十一次会议决议，同意受让上海 汉银泰信投资管理有限公司持有的海南盈海置业有限公司 94.75%的股权，2004 年 12 月 25 日,公司与上海汉银泰信投资管理有限公司签订了《股权转让协议》并已支付股权转让价款 3,980.00 万元,上述股权变更手续已办理完毕。此项交易产生股权投资差额 429.87 万元, 系溢价收买形成； 注(3) 2004 年 1 月，公司与荆门市掇刀石街道办事处迎春村委会共同出资设立湖北百 科化工有限公司，该公司注册资本 1,000.00 万元，公司持有其 97.75%的股权，此项交易 产生股权差额 14.19 万元，系以实物资产投资账面价值与评估价值的差异； 注(4) 2004 年 2 月 27 日，经公司第三届董事会第八次决议，公司将持有的湖北中天 浠水医药化工有限公司 60%的股权以账面价值 6,131,025.12 元转让给湖北百科高新投资有 限公司，此项交易未产生股权转让收益； 注(5) 2004 年 5 月 24 日公司与湖北中天集团公司签订《股权转让协议》 ，将持有的湖 北中天杰事杰塑料有限公司 70%股权， 作价 9,451,610.89 元转让给湖北中天集团有限公司， 股权账面价值为 4,951,610.89,此项交易产生股权转让收益 4,500,000.00 元。 ５５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 159,743,635.69 22,488,217.48 46,551,521.53 135,680,331.64 机械设备 277,149,045.21 22,411,703.46 5,935,890.02 293,624,858.65 专用设备 36,415,729.51 45,723.00 36,461,452.51 运输设备 12,869,102.11 1,871,996.61 1,502,195.64 13,238,903.08 其 他 17,588,957.45 46,892.47 560,468.46 17,075,381.46 合 计 503,766,469.97 46,864,533.02 54,550,075.65 496,080,927.34 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 24,457,871.44 3,560,650.41 198,048.14 27,820,473.71 机械设备 105,782,398.39 19,022,121.01 48,153.99 125,311,542.20 专用设备 20,159,656.18 3,429,689.09 21,984,168.48 运输设备 5,520,337.05 1,267,196.22 1,009,801.82 6,247,731.45 其 他 5,526,535.16 1,693,700.59 88,480.32 7,711,755.43 合 计 161,446,798.22 28,973,357.32 1,344,484.27 189,075,671.27 净 值 342,319,671.75 307,005,256.07 (3) 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 机械设备 8,345,891.15 8,345,891.15 专用设备 119,948.08 119,948.08 运输设备 2,390,615.10 2,390,615.10 其 他 621,235.57 621,235.57 ５６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 合 计 11,477,689.90 11,477,689.90 注：(1) 本期由在建工程转入 30,518,750.44 元； (2) 固定资产中抵押情况见“附注五、12”所述； (3) 固定资产本期减少系对外投资以及项目改建转入在建工程所致。 9、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 (万元) (元) (元) 固定资产(元) （元） (元) 来源 托啦塞米 2,900 4,161,372.29 4,161,372.29 募股 加替沙星 23,869.70 23,869.70 募股 无规聚丙烯项目 4,000 691,323.63 691,323.63 自筹 皂素污水处理 380 3,081,867.85 893,575.40 1,025,493.38 2,949,949.87 自筹 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 (万元) (元) (元) 固定资产(元) （元） (元) 来源 二分厂水解物项 157,684.86 20,259.87 146,020.26 31,924.47 自筹 异丁基苯 291,653.28 291,653.28 自筹 一氟奈工程 2,169,308.54 2,169,308.54 自筹 精烘包工程 22,293,076.45 22,151,192.9 141,883.52 自筹 锅炉 369,578.91 369,578.91 自筹 中试装置 391,565.60 19,239.63 410,805.23 自筹 产成品仓库 359,280.00 321,175.00 680,455.00 自筹 310 装置 13,758.36 59,507.26 73,265.62 自筹 正丁醛储罐 43,821.46 43,821.46 自筹 丁炔扩建 132,246.47 132,246.47 自筹 其 他 13,324.99 12,377.00 25,701.99 自筹 沸腾炉 2,799,195.45 2,788,291.47 10,903.98 自筹 原材料库 2,203,187.55 2,203,187.55 自筹 奈法唑酮 1,227,668.90 1,227,668.90 自筹 APSAC 1,811,470.00 1,811,470.00 自筹 科技园 27,904,090.60 350,000.00 27,554,090.60 自筹 合成塔改造项目 6,790,611.08 1,174,109.85 5,616,501.23 自筹 合 计 7,539,346.02 70,716,744.11 30,518,750.44 47,737,339.69 自筹 ５７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 注:在建工程期末数比期初数大幅增加系新项目增加所致。 10、无形资产 项 目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出数 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余摊销年限 (元) (元) (元) (元) (元) （元） (元) (年) 电权费 股东投入 5,620,000.00 3.178.412.03 231,438.12 2,673,026.09 2,946,973.91 14 专有技术 股东投入、购买 37,424,720.39 30.726.073.29 7,016,750.43 2,967,200.00 3,763,305.92 14,929,698.45 31,012,317.80 14-15 土地使用权 股东投入、购买 167,280,033.32 153.540.648.49 225,000.00 2,618,288.08 16,357,672.91 151,147,360.41 46-47 商标权 股东投入 1,100,000.00 511.545.97 37,393.52 625,847.55 474,152.45 9 特殊经营许可权 股东投入、购买 1,258,589.66 962.992.22 62,157.48 357,754.92 900,834.74 14 其 他 购买 4,046,552.14 155.400.03 365,060.00 12,318.99 200,499.83 392,859.29 307,641.21 3-10 合 计 216,729,895.51 189,075,072.03 7,606,810.43 2,979,518.99 6,913,082.95 35,336,859.21 186,789,280.52 11、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 (元) (元) (元) (元) (元) （元） (元) (年) GMP 改造 1,522,717.29 1,522,717.29 242,743.47 242,743.47 1,279,973.82 4 触 煤 1,020,889.32 1,020,889.32 42,537.06 42,537.06 978,352.26 4 合 计 2,543,606.61 1,522,717.29 1,020,889.32 285,280.53 285,280.53 2,258,326.08 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 抵押借款 248,400,000.00 116,500,000.00 保证借款 3,000,000.00 164,640,000.00 质押借款 3,300,000.00 合 计 251,400,000.00 284,440,000.00 注： （1）抵押借款金额为 24,840 万元。抵押借款的抵押物为房、地产权证及机器设备。 其中：借款 11，300 万元系以帐面价值 16，091 万元的机器设备抵押，(包含湖北百科亨迪 ５８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 药业有限公司、湖北中天荆门化工有限公司和湖北中天化纤有限公司 3 个子公司及化工分 公司的部分机器设备)；借款 13,240 万元系以帐面价值 13，670 万元的房屋、土地使用权 抵押；借款 300 万元系以账面价值 454.48 万元的土地使用权抵押。 （2）保证借款中 300 万元，为湖北百科药业股份有限公司为子公司湖北百科亨迪药 业有限公司 300 万元贷款提供保证。 13、应付账款期初数 24,961,551.16 元 期末数 50,965,923.78 元 注：(1)无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项。 (2)应付账款期末数比期初增加 104.18%，主要原因是原材料采购量大幅增加所 致。 14、预收账款期初数 19,304,122.15 元 期末数 22,721,517.89 元 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项。 15、应付股利期初数 81,868.51 元 期末数 81,868.51 元 16、应交税金 项 目 期末数 期初数 税率 (元) (元) （%） 增值税 329,812.17 5,012,404.33 17 所得税 -1,256,171.56 -708,345.32 33、15 城市维护建设税 480,116.07 163,659.27 7 营业税 122,986.92 0.32 5 产品税 1,970,696.31 1,970,696.31 其 他 430,317.86 66,394.70 合 计 2,077,757.77 6,504,809.61 注：应交税金减少系公司本期缴纳所致。 17、其他应交款 ５９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 项 目 期末数 期初数 税率 (元) (元) （%） 教育费附加 303,403.30 168,073.55 3 堤防费 986.06 -2,649.27 其 他 -23,060.81 -23,673.85 合 计 281,328.55 141,750.43 18、其他应付款期初数 26,769,280.47 元 期末数 25,841,041.06 元 注：期末欠持本公司 28.97%股份的上海新理益投资管理有限公司股东单位的款项计 1,000,000.00 元。 19、预提费用 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 预提贷款利息 644,501.90 预提水电费用 53,012.83 333,844.97 租赁费 356,810.17 预提销售费用 117,159.65 3,000,365.37 预提运费 1,194,844.10 其 他 8,352.05 1,184,900.87 合 计 535,334.70 6,358,457.21 注：期末数比期初数大幅度降低，系公司本年销售政策变化，销售提成大幅下降所致。 20、股本 公司股份变动情况 单位：股 项 目 本次变动前 本次增减变动（+，-） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 423,684,969 423,684,969 其中： ６０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 国家拥有股份 127,174,322 127,174,322 境内法人持有股份 296,510,647 296,510,647 尚未流通股份合计 423,684,969 423,684,969 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 171,109,964 171,109,964 三、股份合计 594,794,933 594,794,933 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 24,380,434.09 24,380,434.09 资产评估增值准备 12,060,121.83 12,060,121.83 合 计 36,440,555.92 36,440,555.92 22、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末金额 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积金 26,261,523.50 396,878.56 26,658,402.06 法定公益金 26,261,523.50 396,878.56 26,658,402.06 任意盈余公积 3,789,433.49 3,789,433.49 合 计 56,312,480.49 793,757.12 57,106,237.61 23、未分配利润 项 目 本期数 （元） 本年净利润 5,090,410.34 加：年初未分配利润 -41,695,819.60 减：提取法定盈余公积金 396,878.56 减：提取法定公益金 396,878.56 ６１ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 减：转作股本普通股股利 年末未分配利润 -37,399,166.38 24、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 （元） （元） （元） （元） 化工收入 306,304,566.52 263,141,778.68 279,268,980.39 240,158,811.67 医药收入 156,741,031.33 159,536,843.20 131,303,883.07 140,689,520.83 合 计 463,045,597.85 422,678,621.88 410,572,863.46 380,848,332.50 注：（1）销售收入较上期增长 9.68%,主要为受国际石油价格的影响，化工产品价格 及销量上升以及公司原料药出口增加所致； （2） 毛利率较 2003 年略有上升，主要系公司化工产品及原料药的销售价格上升 所致。 （3） 前五名客户销售收入总额 7,909.23 万元，占全部销售收入的比例为 17.08%。 25、其他业务利润 (1) 其他业务收入 项 目 本年数 上年数 （元） （元） 材料销售 16,344,516.90 26,504,135.46 煤渣灰销售 1,756,780.02 893,320.61 租赁收入 141,120.00 其 他 1,174,307.01 129,604.03 合 计 19,416,723.93 27,527,060.10 (2) 其他业务支出 项 目 本期数 上年数 （元） （元） 材料销售 14,699,549.27 23,617,964.83 煤渣灰销售 租 赁 7,761.60 其 他 1,953,772.63 166,433.97 合 计 16,661,083.50 23,784,398.80 ６２ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 (3) 其他业务利润 2,755,640.43 3,742,661.30 注：其他业务利润较上期下降 26.37%。主要原因系材料收入下降所致。 26、财务费用 项 目 本年数 上年数 （元） （元） 利息支出 13,918,308.29 15,476,763.89 减：利息收入 3,241,152.10 165,626.12 汇兑损益 10,599.61 41,640.56 手续费 204,223.94 144,325.78 合 计 10,891,979.74 15,497,104.11 注：本期财务费用减少系本年收到财政贴息拨款冲减了本期利息支出所致。 27、投资收益 项 目 本年数 上年数 （元） （元） 委托理财投资收益 451,828.13 期末被投资公司所有者权 43,762.77 -440,087.84 益增减额 股权投资差额摊销 159,485.58 196,490.75 股票投资收益 8,011,111.62 股权转让收益 （注） 4,500,000.00 合 计 4,703,248.35 8,219,342.66 注 股权转让收益系转让湖北中天杰事杰塑料有限公司产生，详见附注“五、7、注(5)” 所述。 28、补贴收入 本年数 5,047,092.28 元 注(1) 2004 年 6 月,公司收到荆门市人民政府拨付的医药产业扶持资金 2,000,000.00 元; 注(2) 2004 年 5 月, 依据《郧西县人民政府关于对湖北百科皂素有限公司给予扶持资 ６３ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 金的意见》西政函[2004]17 号文,公司控股子公司湖北百科皂素有限公司，收到郧西县人 民政府拨付的黄姜产业发展扶持资金 2,670,000.00 元； 注(3) 2004 年 2 月,公司控股子公司枣庄百科药业有限公司收到枣庄市高新技术开发 区财政局拨付科技扶持资金 295,000.00 元； 注(4) 2004 年 6 月,公司控股子公司湖北百科亨迪药业有限公司收到荆门市财政局拨 付出口创汇奖励 82,092.28 元。 29、支付的其他与经营活动有关的现金 31,489,819.99 元，其主要项目如下： 项 目 金 额 (元) 技术开发费 801,219.24 运输及修理费 8,828,936.74 业务提成费 7,594,445.38 审计及咨询费 603,300.00 差旅费 1,753,430.53 办公及保险费 1,753,293.71 劳动保险费 2,026,961.70 水电费 282,043.08 业务招待费 1,253,210.19 董事会费 361,523.30 其他 6,231,456.12 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备 (元) （%） (元) (元) (%) (元) 1 年以内 7,742,695.84 88.88 40,917.58 15,139,777.10 42.15 208,369.95 1～2 年 5,640.00 0.06 282.00 18,874,160.00 52.54 943,708.00 2～3 年 316,288.38 0.88 15,814.42 3 年以上 963,301.89 11.06 48,165.09 1,592,278.78 4.43 79,613.94 合 计 8,711,637.73 100.00 89,364.67 35,922,504.26 100.00 1,247,506.31 2、长期投资 ６４ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 (1) 长期股权投资 被投资单位名称 投资 投资 原始投资额 期初余额(元) 追加投资（元） 被投资单位 分得的现 其他增减 累计增减 期末余额 期限 比例 (元) 权益增减(元) 金红利 (元) （+、-） (元) (年) (%) （元） (元) 湖北中天浠水医药化工有限公司 50 60 6,330,166.80 6,131,025.12 -6,131,025.12 -199,141.68 0.00 湖北中天化纤有限公司 20 80 11,200,000.00 12,441,061.62 7,902.89 1,248,964.51 12,448,964.51 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 20 70 7,361,602.15 4,951,610.89 -4,951,610.89 -2,409,991.26 0.00 湖北百科亨迪药业有限公司 50 75 140,308,954.02 185,673,641.68 348,897.11 45,713,584.77 186,022,538.79 湖北百科皂素有限公司 39 95 14,987,841.24 15,878,781.88 2,543,610.85 3,434,551.49 18,422,392.73 湖北中天荆门化工有限公司 50 83.6 61,168,200.44 73,907,848.96 -1,743,593.96 10,996,054.56 72,164,255.00 枣庄百科药业有限公司 20 98 22,951,020.74 29,034,019.13 -2,511,191.54 3,571,506.85 26,522,527.59 湖北百科医药商贸有限责任公司 10 95 9,500,000.00 -4,564,564.47 4,750,000.00 261,385.51 -9,053,178.96 446,821.04 武汉百科药物开发有限公司 10 95 4,750,000.00 2,920,082.19 -809,854.09 -2,639,771.90 2,110,228.10 上海益科创业投资有限公司 20 31.25 50,000,000.00 50,089,342.53 35,859.88 125,202.41 50,125,202.41 清华紫光科技创新投资有限公司 20 11.11 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 北京清华紫光医药有限责任公司 30 10 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 海南盈海置业有限公司 长期 94.75 39,681,300.00 39,681,300.00 39,681.300.00 湖北百科化工有限公司 长期 97.75 9,775,000.00 9,775,000.00 -129,558.21 -129,558.21 9,645,441.79 合 计 400,014,085.39 398,462,849.53 54,206,300.00 -1,996,541.56 -11,082,636.01 50,658,222.58 439,589,671.96 (2) 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销年限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 (元) (元) (年) (元) (元) 枣庄百科药业有限公司 7,407,366.24 5,913,143.52 10 746,961.36 5,166,482.16 溢价购买 湖北中天荆门化工有限公司 1,781,725.67 1,425,380.47 10 178,172.63 1,247,207.83 追加投资 湖北百科化工有限公司 141,919.32 10 1,182.66 140,736.66 追加投资 海南盈海置业有限公司 4,298,700.00 10 35,822.50 4,262,877.50 投资 合 计 13,629,711.23 7,338,523.99 962,139.15 10,817,304.15 注:长期投资本年增减变动详见附注“五、7”所述。 ６５ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 3、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 （元） （元） （元） （元） 化工收入 218,306,348.71 159,747,985.77 198,648,146.97 155,160,528.25 医药收入 2,012,810.74 3,597,805.43 2,465,021.36 2,975,160.18 合 计 220,319,159.45 163,345,791.20 201,113,168.33 158,135,688.43 4、投资收益 项 目 本年数 上年数 （元） （元） 联营公司分配来的利润 委托理财投资收益 451,828.13 期末被投资公司 -1,996,541.56 -26,046,485.82 所有者权益增减额 股票投资收益 8,011,111.62 股权转让收益 4,500,000.00 股权投资差额摊销 -962,139.16 -925,133.99 合 计 1,541,319.28 -18,508,680.06 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与本公司 法人代表 注册地址 主营业务 或类型 之关系 上海新理益投资管理有限公司 有限公司 母公司 刘益谦 上海市黄浦区河 投资管理,经济信息咨询服务, 南南路 1 号 投资咨询, ６６ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 湖北中天荆门化工有限公司 有限公司 子公司 杨建宏 荆门市烟墩 甲醇、甲醛 企业名称 经济性质 与本公司 法人代表 注册地址 主营业务 或类型 之关系 湖北中天化纤有限公司 有限公司 子公司 杨建宏 荆门市月亮湖路 烟用丝束，汽车运输 湖北百科亨迪药业有限公司 中外合资 子公司 肖云华 荆门市杨湾路 生产销售布洛芬、奥丙秦等原药 和新药制剂产品 湖北百科皂素有限公司 有限公司 子公司 肖云华 郧西城关镇 原料药、化工产品制造、销售 西安大道 枣庄百科药业有限公司 有限公司 子公司 肖云华 枣庄高新技术 大输液、水针剂、片剂、 产业开发区 生化原料药制造、销售 湖北百科医药商贸有限责任公司 有限公司 子公司 付永进 武汉市汉口 批发中成药,化学原料药, 中山大道 286 号 化学药制剂,抗生素,生化药品 武汉百科药物开发有限公司 有限公司 子公司 肖云华 武汉经济技术开 精细化学产品的研究,开发. 发区高科技产业 园 1 号楼 湖北百科化工有限公司 有限公司 子公司 杨建宏 荆门市高新技术 精细化工产品的生科,销售 开发区 1 号 海南盈海置业有限公司 有限公司 子公司 付永进 海口市世贸东路 2 旅游项目开发、酒店投资与经 号 C 栋 502 房 营、建材、物业管理、房地产开 发与经营 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 (万元) (万元) (万元) (万元) 上海新理益投资管理有限公司 33,000.00 33,000.00 湖北中天荆门化工有限公司 7,500.00 7,500.00 湖北中天化纤有限公司 1,400.00 1,400.00 湖北百科亨迪药业有限公司 18,000.80 18,000.80 湖北百科皂素有限公司 1,578.95 1,578.95 枣庄百科药业有限公司 1,000.00 1,000.00 湖北百科医药商贸有限责任公司 500.00 500.00 1,000.00 武汉百科药物开发有限公司 500.00 500.00 湖北百科化工有限公司 1,000.00 1,000.00 海南盈海置业有限公司 4,188.00 4,188.00 ６７ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 (万元) (%) (万元) (%) (万元) (%) (万元) (%) 上海新理益投资管理有限公司 17,228.8348 28.97 17,228.8348 28.97 湖北中天荆门化工有限公司 6,270.00 83.6 6,270.00 83.6 湖北中天化纤有限公司 1,120.00 80 1,120.00 80 湖北百科亨迪药业有限公司 13,500.60 75 13,500.60 75 湖北百科皂素有限公司 1,500.00 95 1,500.00 95 枣庄百科药业有限公司 980.00 98 980.00 98 湖北百科医药商贸有限责任公司 475.00 95 475.00 95 950.00 95 武汉百科药物开发有限公司 475.00 95 475.00 95 湖北百科化工有限公司 977.50 97.75 977.50 97.75 海南盈海置业有限公司 3,968.13 94.75 3,968.13 94.75 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 湖北百科高新投资有限公司 第二大股东 上海益科创业投资有限公司 联营企业 2、关联方交易情况 (1) 销售货物 关 联 方 交易类型 2004 年 1—12 月 占总销货 2003 年 1—12 月 占总销货 交易金额 比例 交易金额 比例 (元) (%) (元) (%) 湖北中天化纤有限公司 产品销售 9,916,564.10 2.35 合 计 9,916,564.10 2.35 ６８ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 (4) 2004 年 2 月 27 日经公司第三届董事会第八次决议，公司将持有的湖北中天浠水 医药化工有限公司 60%的股权以账面价值 6,131,025.12 元转让给湖北百科高新投资有限公 司，此项交易未产生转让收益。 3、关联方应收应付款项余额 A、应收账款 企业名称 年初余额 占应收账款 期末余额 占应收账款 (元) (%) (元) (%) 湖北中天化纤有限公司 360,040.18 0.71 B、其他应收款 企业名称 年初余额 占其他应收账款 期末余额 占其他应收账款 (元) (%) (元) (%) 湖北百科高新投资有限公司 663,598.47 0.39 823,856.06 0.60 湖北中天化纤有限公司 456,459.59 0.26 699,539.05 0.51 C、其他应付款 企业名称 年初余额 占其他应付款 期末余额 占其他应付款 (元) (%) (元) (%) 湖北百科高新投资有限公司 1,282,803.63 4.79 上海新理益投资管理有限公司 1,000,000.00 3.74 八、分部报告（按地区分部资料） 地 区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 ６９ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 本期数 本期数 本期数 （元） （元） （元） 东 北 7,684.097.12 5,938,302.84 1,745,794.28 华 北 17,613,495.21 15,254,229.22 2,359,265.99 华 东 159,882,262.31 143,323,774.71 16,558,487.60 华 南 41,082,222.54 36,742,158.92 4,340,063.62 西 南 26,363,827.08 23,781,867.85 2,581,959.23 华 中 151,499,611.19 131,702,756.45 19,796,854.74 西 北 3,879,400.92 3,211,576.99 667,823.93 国内小计 408,004,916.37 359,954,666.98 48,050,249.39 出 口 55,040,681.48 50,618,196.48 4,422,485.00 合 计 463,045,597.85 410,572,863.46 52,472,734.39 九、或有事项 截止报告日，公司无重大需披露或有事项。 十、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需披露资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截止报告日，公司无重大需披露其他重要事项。 十三、补充资料 附表一．2004 年净资产收益率及每股收益计算表。 附表二．2004年资产减值准备明细表。 ７０ 湖北百科药业股份有限公司二 00 四年年报正文 十二、备查文件目录 1、 载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。 2 、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3 、公司董事长亲笔签名并加盖公司董事会公章的年度报告原件。 4 、《公司章程》 5 、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长： 刘益谦 湖北百科药业股份有限公司董事会 二OO五年二月二十四 日 ７１