山东黄金(600547)2004年年度报告摘要

山东黄金 2004 年度报告摘要 山东黄金矿业股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事路东尚先生、邓鹏飞先生因公出差,分别委托董事张万青先生、时民先生就会议通知中 所列议案行使同意表决权。 1.3、山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人张万青先生，总经理李春元先生，主管会计工作负责人孙秀恩先生，会计机构 负责人（会计主管人员）汪晓玲女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 山东黄金 股票代码 600547 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 济南市解放路 16 号 济南市解放路 16 号 邮政编码 250014 公司国际互联网网址 http:// www.sdhjgf.com 电子信箱 gftq@sd-gold.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林朴芳 汤琦 联系地址 济南市解放路 16 号黄金大厦 济南市解放路 16 号黄金大厦 电话 0531-8562816 0531-8562800 传真 0531-8562801 0531-8562801 电子信箱 linpf@sdhjgf.com tangqi@sdhjgf.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 1,541,069,900.89 323,059,312.78 377.02 283,177,907.09 利润总额 89,863,038.39 55,778,009.94 61.11 42,538,421.99 净利润 58,103,161.51 37,490,435.76 54.98 26,755,012.12 扣除非经常性损益的净利润 58,335,469.19 40,692,641.65 43.36 27,365,009.57 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 934,981,222.03 716,659,614.12 30.46 488,836,812.01 股东权益 542,646,985.32 516,543,823.81 5.05 207,494,947.39 经营活动产生的现金流量净额 49,362,505.96 80,017,014.69 -38.31 45,073,878.19 第 1 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 每股收益 0.36 0.23 56.52 0.27 最新每股收益 净资产收益率(%) 10.71 7.26 3.45 12.89 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(%) 10.75 7.88 2.87 13.19 每股经营活动产生的现金流量净额 0.31 0.50 -38 0.45 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 每股净资产 3.39 3.23 4.95 2.07 调整后的每股净资产 3.36 3.22 4.35 2.05 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -515,621.77 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 242,076.89 所得税影响数 41,237.20 合计 -232,307.68 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 100,000,000 其中： 国家持有股份 99,400,000 99,400,000 境内法人持有股份 600,000 600,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 160,000,000 160,000,000 第 2 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 15,771 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质（国 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称(全称) 年度内增减 （已流通或 有股东或外资 数量 (%) 的股份数量 未流通） 股东） 97,000,00 山东黄金集团有限公司 0 60.625 未流通 国有股东 0 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投 5,101,806 3.189 已流通 资基金 景博证券投资基金 -383,146 4,349,481 2.718 已流通 申银万国－花旗－UBS LIMITED -1,149,983 3,882,074 2.426 已流通 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券 2,940,105 1.838 已流通 投资基金 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 2,702,147 1.689 已流通 裕阳证券投资基金 2,379,836 1.487 已流通 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 1,410,000 0.881 已流通 中国工商银行－鹏华行业成长证券投资基金 1,099,967 0.687 已流通 山东莱州黄金集团有限公司 0 1,000,000 0.625 未流通 国有股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 5,101,806 A 股 景博证券投资基金 4,349,481 A 股 申银万国－花旗－UBS LIMITED 3,882,074 A 股 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 2,940,105 A 股 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 2,702,147 A 股 裕阳证券投资基金 2,379,836 A 股 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 1,410,000 A 股 中国工商银行－鹏华行业成长证券投资基金 1,099,967 A 股 鸿飞证券投资基金 933,225 A 股 中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金 725,081 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名流通股股东和前十名股东之间关系不详。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：山东黄金集团有限公司 法人代表：张万青 注册资本：551,360,000 元人民币 成立日期：1996 年 7 月 12 日 主要经营业务或管理活动：主营业务是黄金地质探矿、开采、选冶及技术服务；贵金属、有色金 属制品提纯、加工、生产、销售；黄金矿山专用设备及物资、建筑材料的生产、销售；设备维修；黄 金矿山电力供应；批准范围的进出口业务及进料加工，“三来一补”业务；黄金珠宝饰品提纯、加 工、生产、销售、汽车出租；企业管理及会计咨询、物业管理。 第 3 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 （2）实际控制人情况 公司名称：山东省人民政府国有资产监督管理委员会 法人代表：王仁元 成立日期：2004 年 6 月 18 日 主要经营业务或管理活动：根据党中央、国务院批准的《山东省人民政府机构改革方案》（厅字 〔２００３〕３８号）和省委、省政府《关于山东省人民政府机构改革的实施意见》（鲁发〔２００ ４〕８号），设置山东省人民政府国有资产监督管理委员会（简称省国资委），为省政府直属正厅级 特设机构。山东省政府授权省国资委代表国家履行出资人职责。省国资委的监管范围为山东省省属企 业国有资产。 山东黄金集团有限公司为省属国有独资公司，属国家大型Ⅰ类企业。集团公司前身——山东省黄 金公司成立于 1975 年 9 月，隶属于山东冶金厅；1979 年改为由冶金部、山东省双重领导；1982 年冶 金部批准山东省黄金公司为厅局级单位；1988 年冶金部将山东省黄金公司下放给山东省管理，更名 为山东省黄金工业总公司；1996 年 7 月经山东省人民政府批准，山东省黄金工业总公司改制为山东 黄金集团有限公司，属国家大型一类企业，是国家首批重点扶持的 300 家大型国有企业中唯一的黄金 企业。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 100% 山东黄金集团有限公司 60.625% 山东黄金矿业股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 张万青 董事长 男 50 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 时民 副董事长 男 47 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 李春元 董事、总经理 男 57 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 路东尚 董事 男 43 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 邓鹏飞 董事 男 51 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 王月永 独立董事 男 40 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 王玉中 独立董事 男 65 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 王民坤 监事会主席 男 59 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 赵文学 监事 男 58 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 镡旭日 监事 男 56 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 王永顺 副总经理 男 54 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 陈玉民 副总经理、总工程师 男 42 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 袁洪美 副总经理、总经济师 男 49 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 孙秀恩 财务负责人、总会计师 男 47 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 林朴芳 董事会秘书 男 51 2003-06-26～2006-06-25 0 0 / 第 4 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 张万青 山东黄金集团有限公司 总经理、党委书记 1998-07～ 是 时民 山东黄金集团有限公司 副总经理 2003-01～ 是 路东尚 山东招金集团公司 董事长、总经理 1997-05～ 是 邓鹏飞 山东莱州黄金集团有限公司 董事长 1998-11～ 是 王民坤 山东黄金集团有限公司 纪委书记 2001-01～ 是 赵文学 山东黄金集团有限公司 人力资源部部长 2004-07～ 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 1,495,124.00 金额最高的前三名董事的报酬总额 452,050.00 金额最高的前三名高级管理人员的 396,274.00 报酬总额 独立董事津贴 每名独立董事 30,000.00 出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使 独立董事其他待遇 职权所需费用，在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、 董事张万青、时民、路东尚、邓鹏飞，监事王民坤、赵文 监事姓名 学。 报酬区间 人数 15 万元-20 万元 1 10 万元-15 万元 9 3 万元-10 万元 4 3 万元以下 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，是公司成立以来发展最快、效益最好的一年。我们抓住黄金行业复苏、黄金价格上涨 的有利机遇，加大措施，提高采掘强度，扩大矿石处理量，加强内部管理，团结带领广大员工励精图 治，干事创业、埋头苦干，圆满完成了各项经营指标，经济效益大幅度增长，实现利润总 额 8,986.30 万元，净利润 5,810.32 万元，分别比 2003 年增长 61.11 %和 54.98%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成 毛利率比上年 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 增减(%) 减(%) 减(%) 黄金开 1,483,756,247.44 1,294,440,281.92 12.76 490.48 1,013.83 -41.02 采、冶炼 其中：外 购非标准 1,127,166,915.87 1,122,538,143.60 0.41 金精炼 主营业务收 主营业务成 毛利率比上年 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 增减(%) 减(%) 减(%) 黄金 1,478,075,606.83 1,291,476,640.09 12.62 495.34 1,025.38 -41.16 第 5 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 其中：外 购非标准 1,127,143,023.27 1,122,524,372.99 0.41 金精炼 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说 明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品、提供劳务的关联交易金额 0 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 华北 3,387,230.98 -34.13 华东 58,654,044.38 -9.69 中南 953,018.70 -79.71 黄金交易所交易 1,478,075,606.83 495.34 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 971,455,731.38 占采购总额比重(%) 76.68 前五名销售客户销售金额合计 1,496,147,049.88 占销售总额比重(%) 97.08 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 本报告期公司主营业务毛利率为 12.67%，比上一年的 44.76%下降了 32.09%，主要原因是报告期 收购焦家金矿精炼厂，增加了外购非标准金精炼标准金销售的业务，使得主营业务收入、主营业务成 本大幅提高，该部分业务毛利率为 0.41%，从而导致公司整体毛利率的下降。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 第 6 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 17,803.62 募集资金总额 27,146.34 已累计使用募集资金总额 27,021.77 拟投入金 是否变更项 实际投入金 产生收益金 是否符合计划进 是否符合预计收 承诺项目 额 目 额 额 度 益 新城金矿深部 4,850 否 4,841.54 是 是 开采工程 新城金矿深部 7,094.68 否 7,064.73 是 是 开拓配套工程 收购山东黄金 集团有限公司 13,831.5 否 13,831.5 是 是 焦家金矿 焦家金矿引进 黄金精炼新工 1,284 否 1,284 是 是 艺技术改造项 目 合计 27,060.18 / 27,021.77 / / 未达到计划进 度和预计收益 的说明（分具 体项目） 变更原因及变 更程序说明 （分具体项 目） 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 一、为了增强主业核心竞争力，公司董事会于 2002 年 11 月 2 日审议通过了拟投资收购莱西山后 矿区探矿资产及设立山东莱西黄金矿业有限公司的议案，并经 2002 年 12 月 2 日临时股东大会审议通 过。2002 年 12 月 3 日，公司与莱西市矿业集团公司经过友好协商，达成如下意向：①双方共同确认 莱西山后矿区探矿资产转让价格 2,300 万元人民币，由公司分期支付。②完成探矿资产收购后，双方 拟共同出资设立山东莱西黄金矿业有限公司，其注册资本为 1,000 万元人民币，其中公司以实物资产 出资 900 万元人民币，占注册资本的 90%；莱西市矿业集团公司出资 100 万元人民币，占注册资本的 10%。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已向莱西市矿业集团公司支付定金 1,675 万元人民币。 二、根据公司与山东省乳山市国鑫资产经营管理有限责任公司（以下简称"国鑫公司"）于 2004 年 11 月 21 日签订的《股权转让协议》，公司拟收购国鑫公司所持有的山东金洲矿业集团有限公司 （以下简称"金洲集团"）80%（其中 29%由金洲集团高管层及其职工或其他自然人及单位再受让持 有）的股权。收购价格以资产评估价值作为确认股权价值依据，收购价格为 7600 万元（山东乾聚有 限责任会计师事务所对金洲集团截止 2004 年 6 月 30 日的资产价值亦作了评估确认，含由金洲集团高 管层及其职工或其他自然人及单位再受让持有 29%股权的价款）。该股权转让已经公司 2004 年第二 次临时股东大会决议通过。公司已与 2005 年 2 月 1 日根据该股权转让协议向国鑫公司支付 500 万元 人民币作为预付款。 第 7 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经山东乾聚有限责任会计师事物所审计，2004 年度公司实现净利润 58,103,161.51 元，依据 《公司法》和《公司章程》的规定，按下列顺序分配： 1、按税后利润 10%的比例提取法定盈余公积 5,768,839.02 元； 2、按税后利润 10%的比例提取法定公益金 5,768,839.02 元； 3、实现净利润扣除以上两项后，加上以前年度未分配利润 40,366,717.87 元，可供股东分配的利润 为 86,932,201.34 元； 4、公司拟按期末总股本 160,000，000 万股为基数，每 10 股支付 3 元（含税）的方案向全体股东分 配现金股利 48,000,000 元； 5、期末未分配利润 38,932.201.34 元，结转以后年度分配。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 报告期内收购金洲集团 80%（其中 29%由金洲集团高管层及其职工或其他自然人及单位再受让持 有）的股权。根据金洲集团的整体状况及出让方与受让方协商意愿,在保证投资资产盈利的前提下,本 次股权转让价格以山东乾聚有限责任会计师事务所评估的截止 2003 年 8 月 31 日的资产价值数据作为 确认股权价值依据，收购价格为 7600 万元（山东乾聚有限责任会计师事务所对金洲集团截止 2004 年 6 月 30 日的资产价值亦作了评估确认，含由金洲集团高管层及其职工或其他自然人及单位再受让持 有 29%股权的价款）。上述股权转让业经乳山市人民政府办公室批准。该事项刊登于 2004 年 11 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。公司分两次支付上述股权收购价款，第一次已经支付 500 万 元，其余全部款项，将于金洲集团就本次股权收购完成工商变更登记之日起的三日内支付。 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 山东省黄金电力公司 0 0 2,413.62 100 合计 0 0 2,413.62 100 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东黄金集团平度黄金有限公司 314.81 314.81 第 8 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 山东黄金集团有限公司 20.73 20.73 合计 335.54 335.54 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 335.54 万元人民币 ， 余额 335.54 万元人民币 ，形成原因为托管收入。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司在报告期内就董事会组成人数向上海证券交易所做出承诺，为了进一步完善公司法人治理结 构，充分发挥独立董事的作用，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了增补两名董事（含一名独 立董事）候选人的议案，并将该议案提交公司 2004 年度股东大会审议。 公司大股东山东黄金集团有限公司在 2003 年本公司首次公开发行股票《招股说明书》中曾承 诺：在股份公司上市一年之后，一年半以内，通过对股份公司增资的形式，将集团公司所属的玲珑金 矿、三山岛金矿、山东黄金集团平度黄金有限公司（以下简称“平度公司”）的生产经营性净资产折 股进入股份公司。据此，公司应截止 2005 年 2 月底完成该承诺事项。 公司通过对上述三个单位的调查分析认为：玲珑金矿由于近几年正处于生产系统调整时期，上部 资源逐年减少，下部资源尚未形成开采能力，入选品位逐年下降，黄金产量逐年减少，再加系统工程 调整主要依靠贷款，投入资金较大，财务费用增加，导致 2002 年、2003 年亏损，2004 年微利（净利 润分别为-130.6 万元、-389.04 万元，18.85 万元，2003 年数据摘自山东万隆齐鲁会计师事务所鲁齐 会审字[2004]第 110 号，2002 年、2004 年数据摘自山东乾聚会计师事务所乾聚审字[2003]5 号、 [2005]16 号）。三山岛金矿是低品位矿山，资产规模较大（截止 2004 年 12 月 31 日净资产为 27555.30 万元，数据摘自山东乾聚会计师事务所乾聚审字[2005]2 号），近几年随着开采深度的延 伸，矿石量负变率达 57%以上，入选品味逐年下降，生产规模逐年减少，再加上该矿井下涌水大，投 入多，成本费用高，盈利能力较差（2002 年、2003 年、2004 年净利润分别为 98.70 万元、230 万 元、188.41 万元，2003 年数据摘自山东万隆齐鲁会计师事务所鲁齐会审字[2004]第 109 号，2002 年、2004 年数据摘自山东乾聚会计师事务所乾聚审字[2003]3 号、[2005]2 号）。上述两个矿目前采 矿权为无偿使用，如果进入股份公司后，每年采矿权的使用（或摊销）将会使利润进一步减少。平度 公司虽然持续盈利，但所属金矿黄金储量不高（保有金金属量 9.01 吨），仅能再持续开采 3.58 年， 不能支撑平度公司的持续发展。 因此为了保护公司的利益，特别是流通股股东的利益，第二届董事会第十五次会议审议通过了不 将上述三个单位折股进入本公司的议案，并将该议案提交 2004 年年度股东大会审议。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王月永 7 7 0 0 王玉中 7 6 1 0 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 9 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经审计，注册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:山东黄金矿业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 235,941,690.09 61,006,974.85 234,607,155.50 55,325,076.86 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 1,072,193.00 1,072,193.00 应收账款 6,921,125.70 5,631,410.97 6,672,491.67 5,805,242.95 其他应收款 23,361,115.81 47,160,152.41 21,523,079.66 47,647,060.89 预付账款 6,641,360.21 52,517,248.20 538,288.60 51,829,454.12 应收补贴款 存货 78,292,288.08 112,677,440.22 21,640,762.33 39,748,189.69 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 352,229,772.89 278,993,226.65 286,053,970.76 200,355,024.51 长期投资： 长期股权投资 10,196,468.22 12,046,917.45 17,366,573.71 14,255,160.34 长期债权投资 217,686.38 217,686.38 长期投资合计 10,196,468.22 12,264,603.83 17,366,573.71 14,472,846.72 其中：合并价差 731,283.36 633,778.91 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 448,654,940.45 894,089,114.33 439,664,891.64 881,975,608.61 减：累计折旧 228,894,893.18 398,049,028.51 225,960,318.95 393,686,985.14 固定资产净值 219,760,047.27 496,040,085.82 213,704,572.69 488,288,623.47 减：固定资产减值准备 固定资产净额 219,760,047.27 496,040,085.82 213,704,572.69 488,288,623.47 工程物资 8,500,361.91 16,111,148.60 8,500,361.91 16,111,148.60 在建工程 90,842,526.49 22,777,073.11 82,095,098.09 13,870,811.69 固定资产清理 679,226.13 679,226.13 固定资产合计 319,102,935.67 535,607,533.66 304,300,032.69 518,949,809.89 无形资产及其他资产： 无形资产 34,240,531.47 107,532,802.32 34,240,531.47 107,532,802.32 长期待摊费用 889,905.87 583,055.57 92,517.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 35,130,437.34 108,115,857.89 34,333,048.47 107,532,802.32 第 10 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 递延税项： 递延税款借项 资产总计 716,659,614.12 934,981,222.03 642,053,625.63 841,310,483.44 流动负债： 短期借款 39,000,000.00 103,150,000.00 63,150,000.00 应付票据 11,600,000.00 11,600,000.00 应付账款 3,620,257.38 11,202,730.73 1,896,472.10 9,834,463.13 预收账款 4,022,852.02 2,107,577.39 910,336.28 23,299.69 应付工资 4,411,606.16 10,295,300.38 4,315,606.16 10,199,300.38 应付福利费 181,300.99 113,835.69 128,855.26 -124,453.63 应付股利 120,000.00 120,000.00 应交税金 1,521,977.94 9,324,523.80 1,481,210.35 9,415,107.51 其他应交款 1,744,118.52 2,257,370.81 1,741,282.25 2,254,997.14 其他应付款 26,260,439.54 81,717,444.12 8,691,276.09 44,750,821.89 预提费用 96,075.00 80,000.00 96,075.00 80,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 70,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 162,458,627.55 231,968,782.92 89,261,113.49 139,703,536.11 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 36,415,159.58 109,541,204.58 36,415,159.58 109,541,204.58 专项应付款 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 其他长期负债 长期负债合计 36,475,159.58 159,601,204.58 36,475,159.58 159,601,204.58 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 198,933,787.13 391,569,987.50 125,736,273.07 299,304,740.69 少数股东权益 1,182,003.18 764,249.21 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 261,120,818.70 261,120,818.70 261,120,818.70 261,120,818.70 盈余公积 23,056,287.24 34,593,965.28 23,056,287.24 34,593,965.28 其中：法定公益金 11,528,143.62 17,296,982.64 11,528,143.62 17,296,982.64 未分配利润 40,366,717.87 38,932,201.34 40,140,246.62 38,290,958.77 拟分配现金股利 32,000,000.00 48,000,000.00 32,000,000.00 48,000,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合 516,543,823.81 542,646,985.32 516,317,352.56 542,005,742.75 计 负债和所有者权益（或股东权 716,659,614.12 934,981,222.03 642,053,625.63 841,310,483.44 益）总计 公司法定代表人: 张万青 主管会计工作负责人: 孙秀恩 会计机构负责人: 汪晓玲 第 11 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:山东黄金矿业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,541,069,900.89 323,059,312.78 1,483,756,247.44 251,281,388.94 减：主营业务成本 1,345,874,955.22 178,453,261.44 1,294,440,281.92 116,215,438.30 主营业务税金及附加 251,377.77 214,467.35 69,148.12 28,553.12 二、主营业务利润（亏损以 194,943,567.90 144,391,583.99 189,246,817.40 135,037,397.52 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 1,146,580.03 2,309,107.79 2,733,582.17 2,244,281.73 “-”号填列） 减: 营业费用 4,635,667.17 4,034,837.12 2,807,237.78 1,561,761.99 管理费用 97,104,406.69 74,249,239.88 94,073,528.43 71,070,573.82 财务费用 4,861,863.14 8,072,444.78 1,608,885.29 4,799,564.57 三、营业利润（亏损以“-” 89,488,210.93 60,344,170.00 93,490,748.07 59,849,778.87 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 890,449.23 308,811.34 -3,111,413.37 488,352.08 号填列） 补贴收入 营业外收入 6,117.20 32,981.59 4,117.20 25,731.59 减：营业外支出 521,738.97 4,907,952.99 517,430.86 4,823,346.58 四、利润总额（亏损总额以 89,863,038.39 55,778,009.94 89,866,021.04 55,540,515.96 “-”号填列） 减：所得税 32,177,630.85 18,276,009.62 32,177,630.85 18,263,551.45 减：少数股东损益 -417,753.97 11,564.56 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 58,103,161.51 37,490,435.76 57,688,390.19 37,276,964.51 填列） 加：年初未分配利润 40,366,717.87 42,331,675.01 40,140,246.62 42,318,675.01 其他转入 六、可供分配的利润 98,469,879.38 79,822,110.77 97,828,636.81 79,595,639.52 减：提取法定盈余公积 5,768,839.02 3,727,696.45 5,768,839.02 3,727,696.45 提取法定公益金 5,768,839.02 3,727,696.45 5,768,839.02 3,727,696.45 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 86,932,201.34 72,366,717.87 86,290,958.77 72,140,246.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 48,000,000.00 32,000,000.00 48,000,000.00 32,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 38,932,201.34 40,366,717.87 38,290,958.77 40,140,246.62 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 242,076.89 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 第 12 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) -9,878,190.70 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 张万青 主管会计工作负责人: 孙秀恩 会计机构负责人: 汪晓玲 现金流量表 编制单位:山东黄金矿业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,565,952,416.85 1,488,467,781.66 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 14,253,787.64 6,664,555.06 现金流入小计 1,580,206,204.49 1,495,132,336.72 购买商品、接受劳务支付的现金 1,290,696,264.12 1,222,784,751.49 支付给职工以及为职工支付的现金 91,506,193.73 89,273,877.88 支付的各项税费 48,833,436.88 36,721,685.57 支付的其他与经营活动有关的现金 99,807,803.80 107,351,100.36 现金流出小计 1,530,843,698.53 1,456,131,415.30 经营活动产生的现金流量净额 49,362,505.96 39,000,921.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 134,044.55 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 7,481,905.93 7,481,905.93 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,615,950.48 7,481,905.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,697,527.63 62,361,357.60 投资所支付的现金 144,739,186.32 143,269,186.32 支付的其他与投资活动有关的现金 3,861,359.68 3,861,359.68 现金流出小计 213,298,073.63 209,491,903.60 投资活动产生的现金流量净额 -205,682,123.15 -202,009,997.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 91,000,000.00 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 91,000,000.00 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,615,098.05 36,273,002.39 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 109,615,098.05 106,273,002.39 筹资活动产生的现金流量净额 -18,615,098.05 -16,273,002.39 四、汇率变动对现金的影响 第 13 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -174,934,715.24 -179,282,078.64 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 58,103,161.51 57,688,390.19 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -417,753.97 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,932,688.44 3,957,914.35 固定资产折旧 45,464,316.37 44,036,847.23 无形资产摊销 4,672,732.08 4,672,732.08 长期待摊费用摊销 388,850.30 92,517.00 待摊费用减少（减：增加） 62,183.00 62,183.00 预提费用增加（减：减少） 541,803.00 541,803.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 28,466.89 28,466.89 固定资产报废损失 财务费用 7,622,371.41 4,280,275.75 投资损失（减：收益） -890,449.23 3,111,413.37 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,141,505.37 -3,863,780.59 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,825,388.27 -22,282,727.44 经营性应付项目的增加(减：减少) -40,178,970.20 -53,325,113.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 49,362,505.96 39,000,921.42 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 61,006,974.85 55,325,076.86 减：现金的期初余额 235,941,690.09 234,607,155.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -174,934,715.24 -179,282,078.64 公司法定代表人: 张万青 主管会计工作负责人: 孙秀恩 会计机构负责人: 汪晓玲 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化, 提供具体说明 1)、根据山东黄金矿业股份有限公司第二届董事会第五次会议决议，会议审议通过了新的《公司 财务管理制度》，根据该制度规定，自 2004 年 1 月 1 日起，公司根据应收款项计提坏账准备的比例 发生了变更，具体变更如下： 账龄 原计提比例 新计提比例 一年以内 5% 5% 一至二年 10% 10% 二至三年 15% 20% 三至四年 20% 30% 四至五年 20% 40% 五年以上 20% 50% 2)、根据财政部“财企[2004]324 号”财政部关于提高冶金矿山维持简单再生产费用标准的通 知：自 2004 年 1 月 1 日起，公司将维简费标准由原来的 9 元/吨提高至 18 元/吨。 第 14 页 共 15 页 山东黄金 2004 年度报告摘要 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 山东黄金矿业股份有限公司董事会 2005 年 2 月 25 日 第 15 页 共 15 页