山东海化(000822)2004年年度报告

山东海化股份有限公司 二○○四年年度报告 二〇〇五年二月 二○○四年度报告 目 录 第一节 重 要 提 示 ....................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ................................. 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ........................... 4 第四节 股本变动及股东情况 ............................... 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............. 11 第六节 公司治理结构 .................................... 15 第七节 股东大会情况简介 ................................ 18 第八节 董事会报告 ...................................... 18 第九节 监事会报告 ...................................... 28 第十节 重要事项 ........................................ 30 第十一节 财务报告 ...................................... 33 第十二节 备查文件目录 .................................. 73 1 二○○四年度报告 第一节 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长刘建华先生、总经理韩星三先生、财务总监刘德智先生郑重声明：保 证本报告中的财务报告真实、完整。 董事王军因公出差，全权委托董事姜国铭代为出席并行使表决权。 2 二○○四年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山东海化股份有限公司 公司中文缩写：山东海化 公司法定英文名称：SHANDONG HAIHUA COMPANY LIMITED 公司英文缩写：SDHH 二、公司法定代表人：刘建华 三、公司董事会秘书：吴炳顺 联 系 地 址：山东省潍坊海洋化工高新技术产业开发区 电 话：(0536) 5329379 传 真：(0536) 5329879 电 子 信 箱：bswu@wfhaihua.sina.net 证券事务代表：李光强 联 系 地 址：山东省潍坊海洋化工高新技术产业开发区 电 话：(0536) 5329708 5329931 传 真：(0536) 5329879 电 子 信 箱：gqli@sdhh.sina.net 四、公司注册及办公地址：山东省潍坊海洋化工高新技术产业开发区 邮 政 编 码： 262737 公司国际互联网网址：www.chinahaihua.com 公司电子信箱：hhgf＠wfhaihua.sina.net 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部、深圳证券交易所 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：山东海化 股票代码： 000822 债券简称：海化转债 债券代码：125822 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 4 日 公司变更注册登记日期：2002 年 11 月 20 日 公司注册登记地点：山东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：3700001801007 税务登记号码： 370783706206553 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：山东省济南市经七路 88 号房产大厦 19 层 3 二○○四年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本公司二○○四年度主要会计数据如下（单位：人民币元）： 项 目 金 额 利润总额 264,518,053.91 净利润 183,978,017.30 * 扣除非经常性损益后的净利润 191,353,955.61 主营业务利润： 626,277,912.61 其它业务利润： 7,874,110.07 营业利润： 268,068,644.61 投资收益： 4,140,345.63 补贴收入： 1,343,208.84 营业外收支净额： -9,034,145.17 经营活动产生的现金流量净额： 102,450,158.22 现金及现金等价物净增减额： 382,580,268.46 * 注：扣除的非经常性损益项目及金额（单位：人民币元）： 项 目 金 额 处置资产产生的损益： -6,219,384.06 短期投资损益： 276,181.32 各项营业外收支净额； -2,140,267.67 以前年度已经计提各项减值准备的转回； 707,532.10 合计 -7,375,938.31 二、公司近三年主要会计数据和财务指标： 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入（元） 4,412,972,920.04 2,653,984,509.08 1,882,302,813.60 净利润（元） 183,978,017.30 159,979,771.85 135,683,167.12 总资产（元） 6,148,915,226.16 4,160,114,567.34 2,997,991,005.27 股东权益（不含少数股东权益） （元） 2,046,179,557.67 1,901,998,279.66 1,741,491,187.23 摊薄后的每股收益（元） 0.40 0.35 0.30 加权平均每股收益（元） 0.40 0.35 0.30 扣除非经常性损益后摊薄的每股收益（元） 0.42 0.31 0.29 扣除非经常性损益后加权的每股收益（元） 0.42 0.31 0.29 每股净资产（元） 4.46 4.15 3.80 调整后的每股净资产（元） 4.39 4.12 3.72 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.22 0.79 0.79 全面摊薄净资产收益率（%） 8.99 8.41 7.79 4 二○○四年度报告 加权平均净资产收益率（%） 9.35 8.67 7.68 扣除非经常性损益后摊薄的净资产收益率（%） 9.35 7.46 7.66 扣除非经常性损益后加权的净资产收益率（％） 9.73 7.69 7.29 三、按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.61 31.84 1.37 1.37 营业利润 13.10 13.63 0.58 0.58 净利润 8.99 9.35 0.40 0.40 扣除非经常性损益后的净利润 9.35 9.73 0.42 0.42 四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）： 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 458.700,000.00 889,145,947.89 83,850,609.90 67,080,487.91 357,351,233.96 1,901,998,279.66 本期增加 6,073,260.71 18,397,801.73 14,718,241.38 183,978,017.30 177,446,591.12 本期减少 33,116,043.11 33,116,043.11 期末数 458,700,000.00 895,219,208.60 102,248,411.63 81,798,729.29 508,213,208.15 2,046,179,557.67 变动原因 股权投资准备 本期提取 本期提取 利润增加及期末提取 *期末未分配利润包含本年度拟分配现金股利 45,870,000 元。 5 二○○四年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次 本次 项 目 配 送 公积金 增 其 小 变动前 变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 302,700,000 302,700,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 302,700,000 302,700,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 302,700,000 302,700,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,000,000 156,000,000 其中：高管股 30,640 -6,128* -6,128 24,512 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 156,000,000 156,000,000 三、股份总数 458,700,000 458,700,000 *系本公司原董事张凤云先生离职期满六个月后所持股份解冻。 （二）公司股票发行与上市情况 1、公司是经山东省人民政府鲁政字〔1997〕85 号文批准，由山东海化集团有限 公司作为独家发起人，以其下属的纯碱厂和溴素厂经营性净资产作为出资，采用募集 方式设立的股份有限公司，于 1998 年 6 月 4 日在山东省工商行政管理局注册登记。 1998 年 5 月 18 日，经中国证监会证监发字〔1998〕108 号和 109 号文核准，本 公司向社会公开上网定价发行 12000 万股人民币普通股（含 1200 万股公司职工股）， 每股面值为 1 元，发行价格为每股 5.23 元。公司股票于 7 月 3 日在深圳证券交易所 挂牌上市交易。1999 年 1 月 6 日，公司职工股 1200 万股获准在该所上市流通，其中， 董事、监事及高级管理人员等 14 人所持有的“山东海化”股票 65996 股暂时冻结。 2001 年 1 月 3 日，公司一名董事因辞职已满 6 个月，其持有的 4714 股获准解冻流通， 6 二○○四年度报告 其他高级管理人员持有的 61282 股继续冻结。 本公司 2001 年 3 月 12 日召开的二○○○年度股东大会审议通过的配股方案于 2001 年 7 月 19 日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]77 号文核准实施。该 方案以公司 2000 年末总股本 42000 万股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股 东配售，共可配售 12600 万股，其中应向国有法人股股东配售 9000 万股，向社会公 众股东配售 3600 万股。经山东省财政厅鲁财国股［2001］9 号文批准，同意本公司 国有法人股股东山东海化集团有限公司以现金认购应配股权的 3%，即 270 万股。故 本次配股实际配售股份总数为 3870 万股，配股价为每股 10 元。本次配股缴款工作于 2001 年 11 月 14 日开始，27 日结束。本次配股完成后，公司股本总数增加到 45870 万股，其中国有法人股增加到 30270 万股；社会公众股增加到 15600 万股，其中高管 股增加到 79666 股并继续冻结。根据股东大会授权，公司董事会已于 2002 年 2 月 20 日办理了注册资本工商变更登记。2002 年 11 月 25 日，公司八名高级管理人员因离 职已满 6 个月，其持有的高管股 43368 股解冻流通，其他高级管理人员持有的高管股 36298 股继续冻结。 2003 年 3 月，由华夏证券有限公司持有的公司高管人员应配而未配的 5658 股高 管股解冻流通，其他高级管理人员持有的高管股 30640 股继续冻结。 2、报告期内公司股份总数未发生变化，2004 年 6 月公司原董事张凤云先生离 职已满 6 个月，其持有的 6128 股解冻流通，其他高级管理人员持有的高管股 24512 股继续冻结。 二、股东情况和可转债持有人情况介绍 （一）报告期末，公司股东总数为 27,580 户，其中董事股东 4 户，持有本公司 股票 24512 股（冻结）。 （二）公司前十名股东持股表（单位：股）： 年内股份增 年末持 占总股 股份 股份 质押或冻结 序号 股 东 名 称 减变数 股数量 （％） 类别 性质 股份数量 1 山东海化集团有限公司 0 302,700,000 65.99 未流通 国有法人股 90,000,000 中国工商银行－国联安德盛小盘 2 9,292,579 9,292,579 2.03 已流通 社会公众股 未知 精选证券投资基金 中国工商银行－银河银泰理财分 3 8,802,374 8,802,374 1.92 已流通 社会公众股 未知 红证券投资基金 4 泰和证券投资基金 6,400,000 6,400,000 1.40 已流通 社会公众股 未知 招商银行股份有限公司－中信经 5 3,659,629 3,659,629 0.80 已流通 社会公众股 未知 典配置证券投资基金 7 二○○四年度报告 中国工商银行－普丰证券投资基 6 3,373,191 3,373,191 0.74 已流通 社会公众股 未知 金 中国工商银行－申万巴黎盛利精 7 3,094,050 3,094,050 0.67 已流通 社会公众股 未知 选证券投资基金 中国银行－海富通收益增长证券 8 3,088,255 3,088,255 0.67 已流通 社会公众股 未知 投资基金 9 山西证券有限责任公司 2,297,006 2,297,006 0.50 已流通 社会公众股 未知 10 富国动态平衡证券投资基金 1,737,265 1,737,265 0.38 已流通 社会公众股 未知 （三）、前十名流通股股东持股表（单位：股）： 序号 股 东 名 称 年末持股数量 股份种类 1 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 9,292,579 A 2 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 8,802,374 A 3 泰和证券投资基金 6,400,000 A 4 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 3,659,629 A 5 中国工商银行－普丰证券投资基金 3,373,191 A 6 中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金 3,094,050 A 7 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 3,088,255 A 8 山西证券有限责任公司 2,297,006 A 9 富国动态平衡证券投资基金 1,737,265 A 10 中国建设银行－宝康灵活配置证券投资基金 1,522,110 A 注：1、前十名股东中，国有法人股东山东海化集团有限公司与其他股东之间不 存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。前十名流通股股东中，第 1、2、5、6 名股东的托管人均为中国工商银行。未 知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流通股股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、持股 5%以上的法人股东仅山东海化集团有限公司 1 家，为本公司的控股股东， 所持国有法人股未上市流通，亦未发生增减变化；其质押的 9000 万股国有法人股报 告期内继续冻结。相关公告刊登在 2002 年 7 月 18 日的《中国证券报》8 版和《证券 时报》5 版上。 （四）控股股东情况介绍： 控股股东名称：山东海化集团有限公司 法定代表人：肖庆周 注册资本：554,171,400 元＊ 企业类型：有限责任公司 成立日期：1996 年 2 月 28 日 8 二○○四年度报告 经营范围：制造、销售原盐、碘盐、灭火剂、灭火器、化工产品及化工原料、食 品添加剂、盐机设备配件、发电、石油化工、水泥、建筑材料、塑料制品、橡胶制品、 金属制品（不含贵金属）、花卉；承包化工行业的境外工程和境内国际招标工程；对 外派遣实施上述工程的生产及技术服务人员。 注：＊2004 年 6 月，山东海化集团有限公司和中国昊华化工（集团）总公司根 据国家计委、财政部计投字（1996）2801 号《关于中央级“拨改贷”资金本息余额 转为国家资本金的实施办法》等文件的要求，签订了《关于“拨改贷”、 “特种拨改贷”、 “基建基金贷款”转为国有法人资本金的协议》，确定中国昊华化工（集团）总公司 对山东海化集团有限公司的“拨改贷”、“特种拨改贷”、“基建基金贷款”本息共计 350,653,827.96 元，转为国有法人资本金，中国昊华化工（集团）总公司占山东海 化集团有限公司所有者权益的比重为 19.60％，山东海化集团有限公司的注册资本变 更为 554,171,400 元。 （五）报告期内控股股东未发生变化，无其他控股 10%（含 10%）以上的股东。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图： 潍 坊 国 资 委 中国昊华化工（集团）总公司 80.40% 19.60% 山东海化集团有限公司 65.99％ 山东海化股份有限公司 （六）报告期末公司可转换公司债券持有人总数为 1,135 户。 前十名可转换公司债券持有人的名单及持有量情况表： 序号 可转换公司债券持有人名单 期末持有数量（张） 1 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 769,332 2 中国工商银行－开元证券投资基金 539,306 3 银河－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LITIMED 479,082 4 北京北信东方实业发展有限公司 305,596 5 全国社保基金一零二组合 304,620 6 中国建设银行－宝康灵活配置证券投资基金 269,110 7 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 253,661 8 华宝信托投资有限责任公司 241,322 9 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 236,572 9 二○○四年度报告 10 全国社保基金二零二组合 229,310 注：公司前十名可转债持有人中： （1）以中国工商银行开头的第 1、2、7 持有人的托管人均为中国工商银行； （2）全国社保基金一 0 二组合和二 0 二组合的管理人均为博时基金管理有限公 司； （3）华宝信托投资有限公司是宝康灵活配置证券投资基金的管理人华宝投资基 金管理有限公司的股东。 10 二○○四年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 任期 持股数量 在股东单位任职情况* 姓名 性别 年龄 职务 起止日期 年初 年末 职务 任职期间 肖庆周 男 55 董事 2002.5-2005.5 0 0 董事长、党委书记、总经理 2000.5- 刘景孟 男 52 董事 2003.11-2005.5 0 0 副书记、纪委书记、副总经理 1996.8- 王 军 男 49 董事 2002.5-2005.5 6128 6128 副总经理 1995.5- 姜国铭 男 57 董事 2002.5-2005.5 6128 6128 总会计师 1996.7- 刘建华 男 52 董事长 2002.5-2005.5 6128 6128 总工程师 1995.10- 韩星三 男 41 董事、总经理 2002.5-2005.5 6128 6128 迟庆峰 男 39 董事、副总经理 2002.5-2005.5 0 0 曹希波 男 39 董事、副总经理 2003.11-2005.5 0 0 刘丹萍 女 47 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 邢乐成 男 42 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 颜庆迪 男 40 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 赵树元 男 58 独立董事 2003.7-2005.5 0 0 董言武 男 51 监事会主席 2002.5-2005.5 0 0 副书记 1995.8- 齐春雷 男 47 监事 2002.5-2005.5 0 0 总经理助理、工会主席 2003.10- 丁红玉 女 36 监事 2002.5-2005.5 0 0 总经理助理、审计监察部长 2002.2- 李进军 男 34 监事 2003.11-2005.5 0 0 张忠生 男 36 监事 2002.5-2005.5 0 0 刘德智 男 57 财务总监、副总经理 2002.5-2005.5 0 0 王鹤恕 男 52 副总经理 2002.5-2005.5 0 0 冯建明 男 39 副总经理 2002.5-2005.5 0 0 吴炳顺 男 42 董事会秘书、副总经理 2002.5-2005.5 0 0 陈风光 男 41 副总经理 2002.5-2005.5 0 0 注：*股东单位系指本公司控股股东山东海化集团有限公司。 （二）公司现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况： 刘建华，历任潍坊纯碱厂生产处副处长、总调副主任、主任、厂长助理、总工程 师等职，现任集团公司总工程师、公司董事长。 肖庆周，历任寿光县（市）政府办公室副主任、经委主任、市长助理、副市长等 职，现任集团公司董事长、党委书记、总经理，公司董事。 刘景孟，历任寿光上口镇委副书记、侯镇党委副书记、书记、潍坊海洋化工高新 技术开发区管委会副主任、现任集团公司副书记、纪委书记、副总经理，公司董事。 王军，历任潍坊化工贸易公司副经理、潍坊纯碱厂经营处副处长、处长、副厂长 等职，现任集团公司副总经理、公司董事。 11 二○○四年度报告 姜国铭，历任山东羊口盐场财务科长、副场长等职，现任集团公司总会计师、公 司董事。 韩星三，历任集团公司企业管理处处长、证券管理处处长、公司董事会秘书、公 司副总经理等职，现任公司董事、总经理。 迟庆峰，历任潍坊纯碱厂煅烧车间副主任、技术改造办公室副主任、重碱车间主 任、重点项目办公室主任、纯碱厂副厂长等职，现任公司董事、副总经理，纯碱厂厂 长、山东海化华龙硝铵有限公司董事长。 曹希波，历任潍坊纯碱厂车间副主任、主任、潍坊天成化工机械有限公司副经理、 潍坊化工阀门厂厂长等职，现任公司董事、副总经理，山东海化魁星化工有限公司、 山东海化盛兴化工有限公司董事长。 刘丹萍，现供职于首都经济贸易大学，教授，研究方向包括证券、国有企业改革 等。1980 年 9 月至 1984 年 8 月在北京经济学院经济系学习，1984 年 9 月至今在首都 经济贸易大学任教。刘女士为本公司独立董事。 邢乐成，先后在中国投资银行、中国建设银行山东分行工作。历任副主任科员、 《山东投资》编辑部主任、《山东证券市场报》副社长、总编辑、建行山东省分行资 产重组办公室副主任、高级经济师、济南社会科学院金融研究所所长等职。现任将军 投资管理公司董事、总经理。邢先生为本公司独立董事。 颜庆迪，1988 年 7 月毕业于天津大学固定资产投资管理专业； 1988 年 8 月至 1998 年 11 月在中国建设银行济南分行工作，历任建行青岛保税区办事处副主任、主任， 建行胶州支行副行长等职；1999 年 1 月，到光大银行青岛分行工作，任分行公司部 总经理助理、信管部总经理。颜先生为本公司独立董事。 赵树元，曾担任济南陆军学院教员、教研室副主任、山东省体制改革委员会处长、 中国证监会济南证券监督管理办公室处长、助理巡视员等职务。赵先生为本公司独立 董事。 董言武，历任山东羊口盐场党委副书记、山东海化集团有限公司党委副书记等职， 现任集团公司党委副书记、公司监事会主席。 齐春雷，历任山东潍坊纯碱厂党委办公室副主任、主任，集团公司政治部副主任、 主任等职，现任集团公司总经理助理兼工会主席、公司监事。 丁红玉，历任集团公司财务中心投资核算处副处长、财务中心副主任、审计处处 长等职，现任集团公司总经理助理、审计监察部部长、公司监事。 12 二○○四年度报告 李进军，历任山东海化集团公司政治部副科级干事、集团公司政治部副主任、团 委副书记等职，现任公司党委副书记、纪委书记、工会主席、职工代表监事。 张忠生，历任山东寿光工贸联营抽纱厂办公室秘书，山东潍坊纯碱厂统计处科员， 集团公司计财部统计科科员、计划科副科长、科长，现任公司企划处处长、职工代表 监事。 吴炳顺，历任集团公司企划处副处长，证券处副处长，公司办公室副主任、证券 部副部长等职，现任公司副总经理、董事会秘书。 刘德智，历任潍坊纯碱厂财务处副处长、处长、集团公司计财部部长、副总会计 师等职，现任公司副总经理、财务总监。 王鹤恕，历任潍坊水泥厂车间支部书记、副厂长，潍坊纯碱厂副厂长兼碱销处处 长等职。现任公司副总经理兼供销分公司经理、书记。 冯建明，历任山东潍坊纯碱厂中控科科长、质管处副处长、生产技术处副处长、 质量检验处处长、集团公司质量保证部部长等职，现任公司副总经理兼山东海化金星 化工有限公司董事长。 陈风光，历任潍坊纯碱厂热电分厂生技科副科长、潍坊纯碱厂机动处副科长、科 长、副处长、山东海化集团有限公司生产部副部长、目标管理中心总调度室主任、生 产部部长等职，现任公司副总经理兼天合有机化工有限公司董事长。 （三）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 经公司二○○一年第一次临时股东大会和董事会二○○一年第三次会议审议，决 定对在公司领取报酬的董事、监事以及其他高级管理人员实行年薪制。相关公告刊登 在 2001 年 4 月 28 日和 6 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的二○○四年度报酬（包 括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）总额约为 64.24 万元。 其中金额最高的前三名董事报酬总额约为 23.1 万元，金额最高的前三名高级管理人 员报酬总额约为 23.32 万元；支付给公司四名独立董事津贴每人 3 万元。 在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员共 10 人（不含独立董事），2004 年度报酬数额在 4 万元—6 万元之间的共 6 人；6 万元以上的共 4 人。 3、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事的姓名： 13 二○○四年度报告 肖庆周、刘景孟、王军、姜国铭、刘建华、董言武、齐春雷、丁红玉，均在公司 控股股东山东海化集团有限公司领取报酬。 （三）报告期内无董事、监事和高级管理人员离任情况。 （四）报告期内无聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘 书等高级管理人员的情况。 二、公司员工情况 报告期末，公司在册职工 9066 人，无需要公司承担费用的离退休职工。 （一）专业构成情况如下：生产人员 7065 人，销售人员 439 人，技术人员 747 人，财务人员 158 人，行政人员 657 人。 （二）教育程度情况为：大专以上学历 1517 人，中专学历 4478 人，高中及高中 以下学历 3071 人，其中中专以上学历人员占公司员工总数的 66.13％。 14 二○○四年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件 的要求，不断完善公司法人治理结构，加强内控制度建设，规范公司运作，目前公司 治理状况符合《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够 严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司能够平等对待所有股东， 确保股东正确行使自己的权利，确保中小股东利益；公司关联交易公平合理，并对定 价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议 事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加 有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，确保董事会的高 效运作和科学决策。 4、关于监事与监事会：公司监事严格执行《公司法》和《公司章程》的有关规 定，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事 规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务 以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过 决定对在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员实行年薪制，年初根据公司总体 发展战略和年度经营目标确定各位高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职 能，年末由公司董事会对高级管理人员进行业绩考核，奖惩兑现。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，重视与利益相关者的积极合作，共同推动公司持续、 健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东 15 二○○四年度报告 来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规 定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。 8、投资者关系管理 ：报告期内，公司指定专人负责投资者关系管理工作，逐 步建立起与投资者相互交流的平台。2004 年 11 月，公司在全景网络上召开了公司第 三季度业绩说明会，公司的有关人员详细认真地回答了投资者提出的各种问题，受到 了广大投资者的一致好评。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事能够勤勉、诚信、尽责，积极出席公司董事会会议，严格依照《公 司法》、《证券法》和中国证监会的规范性文件的要求忠实履行职责，努力维护公司 和全体股东的最大利益，对公司的制度建设、经营决策提供了科学的专业性意见和 建议，并按规定对相关事项发表了独立的客观意见。 1、独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘丹萍 4 4 0 0 赵树元 4 4 0 0 邢乐成 4 4 0 0 颜庆迪 4 3 1 0 2、本年度四名独立董事没有对本年度的董事会议案及非董事会议案的其他事项 提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务上完全分开，做到了业务独立，资产完整， 具有独立自主的业务经营能力。 （一）在业务方面：公司具有自主的经营范围，完全独立于控股股东，不存在 同业竞争的情况，拥有独立的供应、生产和销售网络系统，独立核算、独立承担责任 和风险，因地域的特殊性和能源、原材料供应的必要性，与控股股东发生关联交易。 （二）在人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立； 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬， 且均未在股东单位担任职务。 16 二○○四年度报告 （三）在资产方面： 公司与控股股东产权关系明确，资产完整。 （四）在机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织结构，不存在与控 股股东合署办公的情况。 （五）在财务方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独 立，形成了公司独立完整的生产及自主经营能力。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制 在对公司高级管理人员的考评及激励机制方面，本公司主要是结合年薪制进行。 年初根据本公司总体发展战略和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩 综合指标或管理职责，年末由公司董事会对高级管理人员进行业绩考核，奖惩兑现。 17 二○○四年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内召开的年度股东大会有关情况 报告期内，公司召开了一次股东大会，即公司二○○三年年度股东大会 公司董事会于 2004 年 2 月 21 日在《中国证券报》48 版和《证券时报》19 版上 刊登了“关于召开二○○三年度股东大会的通知”，大会于 2004 年 3 月 27 日在山东 海化集团有限公司海洋宾馆召开。出席会议的股东及授权代表 5 人，代表股份 302764512 股，占公司总股本的 66%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议经过认真审议，以记名投票表决方式通过了如下决议： 1、公司董事会二○○三年度工作报告 2、公司监事会二○○三年度工作报告 3、公司二○○三年度财务决算报告 4、公司二○○三年度利润分配和资本公积金转增股本预案报告 5、关于确定财务审计机构二○○三年度报酬及聘任公司二○○四年度财务审计 机构的议案 6、关于前次募集资金使用情况的说明 相关公告刊登在 2004 年 3 月 30 日的《中国证券报》31 版和《证券时报》120 版 上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内未发生选举、更换公司董事、监事事项。 第八节 董事会报告 一、报告期经营情况的讨论与分析： 2004 年对我公司而言，是工作力度最大，亮点最多，成效最为显著的一年。一年 来，公司董事会始终坚持以股东利益最大化为根本目标，认真贯彻落实股东大会的各 项决议，大力实施增强执行力、凝聚力和创新力的“三力工程” ，统筹全局，正确决 策，科学指挥，精心调度，在原材料、能源价格大幅度上涨的不利形势下，使公司生 产经营等各个方面都迈上了一个新台阶，特别是可转债的成功发行，为公司实现超常 18 二○○四年度报告 规跨越式发展打下了一个坚实的基础。一年来，公司董事会根据市场情况，及时调整 经营策略，努力节能降耗，降低成本。同时，加强营销整合，确保了公司部分主导产 品的产销平衡；同时积极推进分配制度改革，大大提高了广大员工的积极性。 全年，公司共实现销售收入 441297.29 万元，其中利润 26451.81 万元，净利润 18397.80 万元，圆满完成了各项工作任务。2004 年度被授予 “全国质量效益型先进 企业特别奖”称号，此外，还被评为省级“文明诚信百佳企业” ，国家级“守合同、 重信用”企业。 二、公司经营情况： （一）、主营业务的范围及其经营状况： 1、公司主营业务范围：制造、销售纯碱、溴素、氯化钙、白炭黑、水玻璃系列 产品、硫酸钾等苦卤系列产品。 2、公司经营情况： 按照行业划分，公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 行业 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 化工 314,832.72 55,736.21 进出口 64,326.67 3,674.40 物流 57,107.56 733.90 其他 5,030.34 2,483.28 合计 44,1297.29 62,627.79 按照生产经营的主要产品，公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下： 产品名称 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 纯碱 153,921.16 32,642.82 溴产品 13,868.85 3,557.77 三聚氰胺 37,205.27 3,097.40 硝盐 23,120.22 2,836.17 癸二酸 10,535.55 -166.55 尿素 28,479.38 5,442.85 物流公司收入 57,107.56 733.90 进出口公司收入 64,326.67 3,674.40 其他化工产品 47,702.29 8,325.75 其他 5,030.34 2,483.29 合计 441,297.29 62,627.79 19 二○○四年度报告 按照地区，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 山东 208,712.76 29,537.22 江苏 23,834.30 4,242.22 浙江 21,800.16 4,544.33 上海 13,669.13 2,802.51 河北 13,113.80 2,585.47 东北 21,235.61 4,155.53 国外 111,731.91 9,489.79 其他 27,199.32 5,270.72 合计 441,297.29 62,627.79 3、公司生产经营的主要产品有纯碱、溴素、三聚氰胺、硝盐、氯化钙等，其国 内市场占有率分别为：13.08％,10.80％,44%,25%,12%；纯碱、三聚氰胺、氯化钙的 出口量分别占全国出口量的 21%,30%,45%。 4、报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润 10％以上的业务经营活动为 纯碱的生产和销售，属于化工行业。其销售收入、销售成本、毛利率分别为： 产品 产品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率(%) 纯碱 153,921.16 120,434.02 21.76 5、报告期内，公司进出口及物流收入增长较快，但利润率较低，公司主营业务 因 60 万吨/年纯碱项目的建成也有较大增长，毛利率虽略有下降，但公司的整体市场 竞争力有了较大提高。 （二）、公司主要控股公司的经营情况及业绩： （1）山东海化进出口有限公司：主要自营和代理各类商品及技术进出口业务（国 家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外）；经营进料加工和“三来 一补”业务、开展对销贸易和转口贸易；承包境外工程和境内国际招标工程；上述境 外工程所需的设备、材料出口；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员。注册资 本 5000 万元，公司持有 90％，2004 年末总资产 45570.67 万元，本报告期内，实现销 售收入 64326.67 万元，净利润 373.85 万元。 （2）山东海化魁星化工有限公司：主要制造和销售三聚氰胺、氨基树脂、塑料制品、 糖化酶。注册资本 15300 万元，公司持有 98.04％。2004 年末总资产 52831.05 万元， 本报告期内，实现销售收入 34810.62 万元，净利润-324.01 万元。 （3）山东海化华龙硝铵有限公司：主要制造和销售碳酸氢铵、硝酸钠、亚硝酸钠、 20 二○○四年度报告 液氨、氨水等。注册资本 6200 万元，公司持有 95.16％。2004 年末总资产 25073.80 万元，本报告期内，实现销售收入 24219.52 万元，净利润 577.79 万元。 （4）山东海化天合有机化工有限公司：主要制造和销售有机化工原料、无机化工 产品（不含危险品），塑料制品；出口癸二酸、硬脂酸、仲辛醇、工业甘油等，进口 生产所需原辅材料、机械设备、零配件。注册资本：12295 万元，公司持有 93.78％。 2004 年末总资产 33129.98 万元，本报告期内，实现销售收入 29331.54 万元，净利 润-1177.00 万元。 （5）潍坊鑫汇化工有限公司：主要生产和销售化工产品（除危险品及法律法规规 定的专项审批项目）。注册资本 360 万元，公司持有 51％。2004 年末总资产 1613.92 万元，本报告期内，实现销售收入 2798.24 万元，净利润 408.44 万元。 （6）深圳欣康基因数码科技有限公司：主要是生物、基因芯片的研制、销售（不 含限制项目）、相关的网络平台建设、维护。注册资本 4000 万元，公司持有 65％。 2004 年末总资产 3297.68 万元，本报告期内，实现销售收入 118.30 万元，净利润 -202.75 万元。 （7）上海鸢都化工有限公司：主要是化工原料及产品（凭许可证）的销售，自营 或代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除 外），咨询服务（以上涉及许可经营的凭许可证经营）。注册资本 100 万元，公司持有 91.22％。2004 年末总资产 3614.91 万元，本报告期内，实现销售收入 13937.93 万 元，净利润 1417.33 万元。 （8）山东海化物流有限公司：主要销售建筑材料、钢材、木材及制品等。注册资 本 1000 万元，公司持有 80％。2004 年末总资产 13193.61 万元，本报告期内，实现 销售收入 62531.64 万元，净利润 58.36 万元。 （9）山东海化金星化工有限公司：主要生产和销售尿素、碳酸氢铵、氨水液氨、 三聚氰胺、二甲醚。注册资本 18883.40 万元，公司持有 98.61％。公司以配股资金 建设的 2.4 万吨/年三聚氰胺项目建成后，形成资产作为公司对该公司的增资转为注 册资本。2004 年末总资产 51126.73 万元，本报告期内，实现销售收入 24383.69 万 元，净利润 1002.23 万元。 （10）山东海化盛兴化工有限公司：主要生产尿素、碳酸氢铵等。注册资本 5000 万元，公司持有 90％。2004 年末总资产 27277.47 万元，本报告期内，实现销售收入 17925.11 万元，净利润 1094.22 万元。 21 二○○四年度报告 （11）潍坊中以溴化物有限公司：主要生产和销售溴化物、溴素等产品。注册资本 1160 万美元，公司持有 50％。2004 年末总资产 14600.15 万元，本报告期内，实现 销售收入 8213.31 万元，净利润 367.07 万元。 （12）山东海化昊星经贸有限公司：由山东海化魁星化工有限公司与山东海化金星 化工有限公司及山东海化盛兴化工有限公司以人民币分别出资 400 万元、400 万元和 200 万元共同设立。注册资本 1000 万元。主要是销售尿素、三聚氰胺等，2004 年末 总资产 5799.31 万元，本报告期内，实现销售收入 23590.48 万元，净利润-52.13 万 元。 （13）潍坊东明消防器材有限公司：生产销售干粉、二氧化碳、机械泡沫系列灭火 器，2004 年公司以配股资金完成向该公司增资，注册资本人民币 5000 万元，公司持 有 90％。2004 年末总资产 16498.81 元，本报告期内，实现销售收入 1947.23 万元， 净利润-17.38 万元。 （14）山东海化氯碱树脂有限公司：制造和销售聚氯乙烯、氯碱等产品。公司注册 资本 11945 万美元，公司占其注册资本的 51.95%。本报告期，公司在建设。 （三）、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 12.60%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 10.40％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 二○○四年度，是公司发展压力较大的一年。主要表现在： 1、主要原材料、能源价格大幅度上涨，导致生产成本大幅上涨； 2、国家银根收紧，公司资金筹措难度加大，货款回收难度增大； 3、出口退税率的下调，对公司出口业务效益造成一定影响。 面对压力，公司主要采取了以下措施： 1、加强了公司资本运作力度，积极拓宽了融资渠道，成功完成可转换公司债券 的发行工作，同时强化了财务管理，为公司的快速发展注入了强大的动力； 2、2004 年度，紧紧抓住了有利时机，强化了营销整合，加强了营销队伍和网络 建设，不断加大市场开拓力度，逐步建立起集市场开发、产品销售、货款回收、售后 服务、信息反馈五位一体的营销网络和快速准确的市场反应机制； 3、加快了新项目建设和建成项目的达产达效工作，促进企业快速发展，继续推 行了项目经理负责制，确保及早发挥投资效益，提高投资收益率； 4、严格按照规定，做好了信息披露工作。同时加强了与监管部门的协调与沟通， 22 二○○四年度报告 不断地加强和完善投资者关系管理，搭建起与投资者沟通与交流的平台。 二、公司投资情况： (一)募集资金使用情况 1、配股募集资金使用情况： 报告期末，公司配股募集资金使用全部按照配股说明书承诺进行，情况如下： 单位：人民币万元 序号 投资项目 计划投资 实际投资 工程进度及收益 60 万具/年轻质二氧化碳灭火 部分完工 1 8,746.21 7,669.75 器瓶体生产线项目 实现毛利 58 制碱蒸馏废液综合利用生产氯 5,018.13 已完工 2 4,704.52 化钙二期工程 实现毛利 1254 5,494.80 已完工 3 1 万吨/年癸二酸技改工程＊ 5,494.80 实现毛利-27 18,403.97 已完工 4 2.4 万吨/年三聚氰胺工程 18,403.97 实现毛利 1205 合计 37,349.50 36,586.65 注：＊报告期内，癸二酸项目未达到预期收益，主要系原材料上涨以及该产品市场发生了 较大变化所致。 尚未使用募集资金总计 665.29 万元，存放于银行募集资金专用账户上，将继续 按照计划投入到项目中去。 2、可转换公司债券募集资金使用情况： 单位：人民币万元 序号 投资项目 计划投资 实际投资 工程进度及收益 已建成投产 1 60 万吨/年纯碱项目 78,368.88 84,444.74 实现毛利 7369.64 2 制碱废液综合利用工程 23,502.87 9,167.17 一条生产线已于年底建成 合计 101,871.75 93,611.91 尚未使用募集资金总计 3593.04 万元，存放于银行募集资金专用账户上，将继续 按照计划投入到项目中去。 3、报告期内，募集资金投向未发生变更。 (二)非募股资金投资项目及在建工程情况 单位：人民币万元 项目名称 项目实际投资 项目进度 产生的收益 纯碱厂技改工程 11,258.04 100% 实现毛利 3200.00 23 二○○四年度报告 8 万吨硝盐工程 7,466.66 100% 实现毛利 449.00 6000 吨填平补齐项目 3297.75 100% 实现毛利 72.74 尿素生产线改造 6,285.11 100% 实现毛利 2,486.20 （三）其他投资情况 为充分发挥公司资源优势，进一步发展循环经济，延长产业链条，不断增强公司 的竞争力，在充分调研市场需求的基础上，公司董事会 2004 年第四次会议审议通过 了投资建设氯碱树脂项目的议案。为了保证该项目的顺利进行，同时决定设立山东海 化氯碱树脂有限公司，该公司注册资本 1945 万美元，主要经营范围：制造和销售聚 氯乙烯、氯碱等产品。公司占其注册资本的 51.95%。其 2004 年底资产损益情况已纳 入公司合并报表范围。 三、公司报告期内的财务状况、经营成果（单位人民币元） （一）财务状况 指标项目 2004 年末 2003 年末 增减（%） 总资产 6,148,915,226.16 4,160,114,567.34 47.81＊1 股东权益 2,046,179,557.67 1,901,998,279.66 7.58 现金及现金等价物净增加额 382,580,268.46 195,637,048.56 95.56＊2 注：＊1 和＊2 均主要系公司发行可转换公司债券所致。 （二）经营成果 指标项目 2004 年度 2003 年度 增减（%） 主营业务利润 626,277,912.61 453,306,416.10 38.16＊ 净利润 183,978,017.30 159,979,771.85 15.00 注：＊主要为 60 万吨/年纯碱等新建项目建成后产生的效益所致。 （三）公司负债情况、资信情况以及未来年度还债的现金安排说明，包括还本及 付息的安排。 截止报告期末，公司流动负债274,505.52万元，长期负债126,480.02万元，负债 总额为400,985.54万元。 截止报告期末，公司资信情况未发生变化，有关详细情况及未来年度还债的措施 详见 2004 年 9 月 21 日刊登在《中国证券报》9 版和《证券时报》9 版上的《山东海 化股份有限公司可转换公司债券的上市公告书》。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规等变化对公司造成的影响： 根据国家有关规定，自二○○四年起执行了新的出口退税制度，公司重要出口商 品的退税率由 15％降至 13％，对公司的出口造成了一定影响。 24 二○○四年度报告 受国家宏观经济环境的影响，原材料、能源价格上涨幅度大，对公司的经营业绩 造成了一定的影响。 五、本年度，为公司审计的会计师事务所山东正源和信有限责任会计师事务所出 具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司董事会共召开四次会议。 1、公司第二届董事会二○○四年第一次会议于 2004 年 2 月 18 日在公司二楼会 议室召开，会议应到董事 12 名，实到 12 名董事，公司董事长刘建华先生主持了会议， 公司监事会成员和财务总监列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了 （1）公司董事会二○○三年度工作报告 （2）公司二○○三年年度报告(正文及摘要) （3）公司总经理二○○三年度业务工作报告 （4）公司二○○三年度财务决算报告 （5）公司二○○三年度利润分配和资本公积金转增股本预案 （6）关于确定财务审计机构二○○三年度报酬及聘任公司二○○四年度财务审 计机构的议案 （7）关于前次募集资金使用情况的说明 （8）关于对公司内部控制制度完整性、合理性和有效性的认定 （9）关于提议召开二○○三年度股东大会的议案 相关公告刊登在 2004 年 2 月 21 日的《中国证券报》48 版和《证券时报》19 版 上。 2、公司第二届董事会二○○四年第二次会议于 2004 年 4 月 22 日在公司二楼会 议室召开，会议应到董事 12 人，实到 12 人。公司董事长刘建华先生主持了会议，公 司监事会成员和财务总监列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了公司二○○四年第一季度报告。 相关公告刊登在 2004 年 4 月 23 日的《中国证券报》55 版和《证券时报》18 版 上。 3、公司第二届董事会二○○四年第三次会议于 2004 年 8 月 12 日在公司二楼会 25 二○○四年度报告 议室召开，应到董事 12 人，实到 12 人。公司董事长刘建华先生主持了会议，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。公司监事、财务总监列席了本次会议。会议审议 通过了 （1）公司二○○四年半年度报告正文及摘要 （2）关于前次募集资金使用情况的说明 相关公告刊登在 2004 年 8 月 13 日的《中国证券报》36 版和《证券时报》31 版 上。 4、公司第二届董事会二○○四年第四次会议于 2004 年 10 月 15 日在公司二楼会 议室召开，应到董事 12 人，实到 11 人。公司董事长刘建华先生主持了会议，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。公司监事列席了本次会议。会议审议通过了以下 内容： （1）、公司 2004 年度第三季度报告 （2）、关于投资建设氯碱树脂项目的议案 相关公告刊登在 2004 年 10 月 18 日的《中国证券报》17 版和《证券时报》24 版 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2004 年度，公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大 会决议和股东大会授权事宜。 1、公司 2003 年度利润分配：本公司二○○三年度分红派息方案为：以公司 2003 年末总股本 45870 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币现金（含税，扣 税后，社会公众股中个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.80 元现金）。该方案已经 公司二○○三年度股东大会审议通过。该次派息股权登记日为 2004 年 5 月 25 日，除 息日为 2004 年 5 月 26 日，相关公告刊登在 2004 年 5 月 18 日的《中国证券报》27 版和《证券时报》10 版上。该次分配已按期完成。 2、公司可转换公司债券发行情况：经中国证券监督管理委员会证监发字［2004］ 127 号文核准，公司向社会公开发行 1000 万张可转换公司债券，每张面值人民币 100 元，发行总额 10 亿元，发行期限 5 年，票面利率分别为 1.5％、1.8％、2.1％、2.4 ％和 2.7％，于 2004 年 9 月 7 日成功发行，并于 2004 年 9 月 23 日在深交所挂牌交 易。债券简称“海化转债”，债券代码“125822”。本次可转换债券募集的资金主要用 于 60 万吨/年纯碱工程和制碱废液综合利用工程，目前 60 万吨/年纯碱工程已经顺利 26 二○○四年度报告 投产，制碱废液综合利用工程一期工程 12 月份进入试车阶段。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，本公司二○○四年度净利润 183,978,017.30 元，提取 10%法定盈余公积金 18,397,801.73 元，提取 8%的法定公 益金 14,718,241.38 元，提取公积金和公益金后剩余 150,861,974.19 元，加年初未 分配利润 357,351,233.96 元，本次可供股东分配的利润为 508,213,208.15 元。 根据公司实际情况，董事会拟定二○○四年度利润分配预案为：以现有股本 45870 万股为基数，每 10 股派息 1.00 元（含税）；资本公积金转增股本预案为: 每 10 股转增 5 股。 此项预案尚需经公司二○○四年度股东大会审议通过。 八、其他事项 1、报告期内，公司聘请的财务审计机构是山东正源和信有限责任会计师事务所。 2、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。 3、报告期内，公司信息披露同时刊载于 http://www.cninfo.com.cn 上，可在“个股资 料查询”空格内输入本公司股票代码查询。 4、山东正源和信有限责任会计师事务所，对公司控股股东及其他关联方占用资 金情况的专项说明： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发〔2003〕56 号）规定， 经审核，贵公司与控股股东及其他关联方之间 的资金往来，属于正常发生的经营性资金往来，贵公司与关联方之间因正常经营活动 而发生的关联交易〔详见鲁正信审字（2005）第 1070 号审计报告〕。 5、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的专项说明及独 立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）规定，我们本着认真负责的态度，对公司的 对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下：公司报告期内对外担保发生额 0 元，报告期末对外担保余额为 0 元；报告期内对控股子公司的担保发生额为 59,237.58 万元，报告期末对控股子公司担保余额 68,312.60 万元。 我们认为，公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）和《公司章程》等的规定，规范对 27 二○○四年度报告 外担保行为，控制对外担保风险。报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司生产 经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法、合理，没有损害公司及公司股东尤 其是中小股东的利益。 独立董事： 刘丹萍 赵树元 颜庆迪 邢乐成 第八节 监事会报告 2004 年度，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对股东 负责的态度，认真履行了监事会的职能。本年度监事会共召开了三次监事会会议，列 席了公司召开的董事会，参加了公司召开的股东大会，对公司重大事项决策和决议形 成的程序进行了监督，对公司依法运作等方面进行了检查。在维护公司利益、股东合 法权益、完善法人治理结构等工作中，发挥了积极的作用。 一、召集召开会议情况 报告期内，公司监事会共召开三次会议 （一）公司第二届监事会二○○四年第一次会议于 2004 年 2 月 18 日在公司二楼 会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，公司监事会主席董言武先生主持了会议，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下内容： 1、公司监事会二○○三年度工作报告 2、公司二○○三年年度报告(正文及摘要) 3、公司二○○三年度财务决算报告 4、二○○三年度利润分配和资本公积金转增股本预案 5、关于公司内部控制制度完整性、合理性和有效性的认定 6、关于前次募集资金使用情况的说明 相关公告刊登在 2004 年 2 月 21 日的《中国证券报》48 版和《证券时报》19 版 上。 （二）公司第二届监事会二○○四年第二次会议于 2004 年 8 月 12 日上午在公司 办公楼二楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到 5 人，公司监事会主席董言武先生 主持了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下事项： 1、公司 2004 年半年度报告正文及摘要； 2、关于前次募集资金使用情况的说明。 相关公告刊登在 2004 年 8 月 14 日的《中国证券报》36 版和《证券时报》31 版 28 二○○四年度报告 上。 （三）公司第二届监事会二○○四年第三次会议于 2004 年 10 月 15 日上午在公 司二楼会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，监事会主席董言武先生主持了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。出席会议的监事按会议议程逐项审议并 一致通过了如下事项： 1、公司二○○四年第三季度报告； 2、关于投资建设氯碱树脂项目的议案； 相关公告刊登在 2004 年 10 月 18 日的《中国证券报》17 版和《证券时报》24 版上。 二、监事会对下列事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况 二○○四年度，公司监事会成员列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根 据有关法律、法规和规范性文件，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策 程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进 行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》及 其他有关法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序 科学、合法，公司本着审慎的态度，建立了规范、高效、权责明确制衡的法人治理结 构，完善了公司管理制度，使公司对各种重大事项的决策程序制度化、科学化；建立 了完善、合理、有效的内部控制制度，能够充分保障信息的准确性和资产的完整性， 更好的维护股东特别是中小股东和公司的利益不受损害。 公司高级管理人员能够忠于职守，勤勉尽责、勇于开拓，遵章守法，诚实勤勉地 履行股东大会和公司章程所赋予的职责，努力维护全体股东的利益，没有发现公司董 事、经理在执行职务时违反法律、法规和公司章程的行为，没有损害股东和公司利益 的行为。 （二）、检查公司财务状况 监事会依法对公司财务制度和财务状况进行了检查，认为公司二○○四年度财务 决算报告真实，公允地反映了本公司的财务状况和经营成果，利润分配预案，既有利 于公司的长远发展，也有利于各位股东的切身利益。山东正源和信有限责任会计师事 务所出具的标准无保留意见的审计报告，是客观、公正的。 （三）公司最近一次募集资金完全按照承诺项目和进度进行了投入，没有发生变 29 二○○四年度报告 更募集资金投向的情况。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产情况。 （五）关联交易情况 报告期内，公司关联交易均按照双方签订的协议进行，关联交易公平、合理，没 有损害公司和广大投资者的利益。 （六）股东大会决议执行情况 公司监事会列席了公司董事会和股东大会会议，对于董事会提交股东大会的审议 事项均无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为董事会能够 认真执行股东大会的各项决议。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司本次发行可转换公司债券的担保人：招商银行济南分行，报告期内担 保人的盈利能力、资产状况和信用情况均未发生重大变化。 报告期内，10 亿元可转换公司债券于 9 月 7 日成功发行，并于 9 月 23 日在深交 所上市，本次募集的资金主要用于 60 万吨/年纯碱工程和制碱废液综合利用工程，目 前 60 万/吨年纯碱项目已经达产，制碱废液综合利用工程一期工程（10 万吨/年生产 能力）已经于 12 月试车投产。目前，公司纯碱单厂生产能力已居世界第一，氯化钙 生产能力居亚洲第一位。 三、报告期内，公司发行的可转换公司债券尚未到转股期，故不存在转股和转 股价格的情况。 四、报告期内，公司无收购及出售、吸收合并事项的情况。 五、关联交易 1、公司关联交易的必要性和持续性 公司地处莱州湾畔潍坊市海洋化工高新技术产业开发区内，地理位置相对独立， 公司是由山东海化集团有限公司（公司控股股东）经资产重组剥离部分资产上市，该 区水、电、汽全部由集团公司独家供应，因此关联交易的发生是必要的。从目前情况 看，短时间内这种状况难以改变，关联交易还将在一定时间内持续下去。 2、报告期内，关联交易详见会计报表附注。 30 二○○四年度报告 3、2005 年度预计公司日常关联交易金额 162949 万元。 4、报告期内，公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）的债权、债务往 来、担保事项。 公司控股股东山东海化集团有限公司为公司提供的担保情况如下：(单位：人民 币万元) 公司名称 担保金额 山东海化股份有限公司 29，800.00 六、报告期内，公司重大合同及其履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项发生。 2、报告期内，公司不存在对外担保和违规担保情况。 3、2004 年度，公司对控股子公司提供担保的金额为 68,312.60 万元。对子公司 担保明细表如下：（单位：人民币万元） 子公司名称 担保金额 山东海化华龙硝铵有限公司 7,500．00 山东海化天合有机化工有限公司 11,208.58 山东海化金星化工有限公司 12,309 山东海化物流有限公司 4,500 山东海化魁星化工有限公司 11,335.02 山东海化盛兴化工有限公司 5,980 山东海化进出口有限公司 15,480 4、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项发生。 七、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项发生。 八、报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为山东正源和信有限 责任会计师事务所，已连续为公司提供审计服务六年。 31 二○○四年度报告 2004 年度支付报酬 55 万元。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、其他重大事项：报告期内，公司及其控股子公司无重大事项发生。 十一、公司无已在前一定期报告或临时报告中披露过的在报告期内发生以及在 以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项。 32 二○○四年度报告 第十一节 财务报告 （一）审计报告 本公司财务报告经山东正源和信有限责任会计师事务所注册会计师何峰、王晓楠 审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 鲁正信审字（2005）第 1070 号 山东海化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东海化股份有限公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并 资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度 的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是山东海化股份有限公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提 供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了山东海化股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财 务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 何峰 王晓楠 中国·济南 2005 年 2 月 23 日 （二）会计报表 33 二○○四年度报告 资产负债表（1） 编制单位：山东海化股份有限公司 2004年12月31日 金额单位：人民币元 附 母 公 司 合 并 资 产 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 525,216,365.15 253,274,232.05 820,067,223.24 437,486,954.78 短期投资 2 2,575,510.00 2,202,010.00 2,575,510.00 2,202,010.00 应收票据 3 239,290,476.73 157,522,512.24 306,636,762.34 220,525,489.47 应收股利 316,162.98 105,879.25 应收利息 应收帐款 4 167,324,324.90 197,791,642.53 296,331,083.84 309,768,307.23 其他应收款 5 268,086,426.88 570,303,097.42 102,269,562.65 165,324,379.95 预付帐款 6 64,306,720.58 38,485,326.11 651,938,926.31 247,954,259.95 应收补贴款 7 14,364,286.03 41,889,869.75 存 货 8 174,296,354.03 85,015,936.78 431,433,717.51 190,628,404.72 待摊费用 9 910,272.74 1,103,802.97 一年内到期的长期债 券投资 其他流动资产 流动资产合计 1,441,412,341.25 1,304,594,757.13 2,626,527,344.66 1,616,989,358.07 长期投资: 长期股权投资 10 913,497,000.75 473,666,273.62 41,000,111.10 28,657,111.10 长期债权投资 10 合并价差 -27,962,753.31 -34,673,201.69 长期投资合计 10 913,497,000.75 473,666,273.62 13,037,357.79 -6,016,090.59 固定资产: 固定资产原价 11 2,242,752,325.50 1,584,168,918.10 3,779,350,548.36 2,673,298,634.24 减:累计折旧 11 958,576,097.07 799,943,087.68 1,336,288,579.00 1,101,327,086.81 固定资产净值 11 1,284,176,228.43 784,225,830.42 2,443,061,969.36 1,571,971,547.43 减: 固定资产减 11 241,957.79 值准备 固定资产净额 11 1,284,176,228.43 784,225,830.42 2,442,820,011.57 1,571,971,547.43 工程物资 2,546,295.47 351,690.69 177,951,612.05 2,950,817.50 在建工程 12 425,743,263.15 611,276,401.16 763,878,840.30 824,585,299.67 固定资产清理 15,000.00 固定资产合计 1,712,465,787.05 1,395,853,922.27 3,384,650,463.92 2,399,522,664.60 无形资产及其他资 产: 无形资产 13 6,281,661.98 4,296,027.33 123,615,872.82 148,619,955.32 长期待摊费用 14 1,084,186.97 998,679.94 其他长期资产 无形资产及其他资 6,281,661.98 4,296,027.33 124,700,059.79 149,618,635.26 产合计 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 4,073,656,791.03 3,178,410,980.35 6,148,915,226.16 4,160,114,567.34 34 二○○四年度报告 资产负债表（2） 编制单位：山东海化股份有限公司 2004年12月31日 金额单位：人民币元 附 母 公 司 合 并 负债及股东权益 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 15 306,000,000.00 596,680,000.00 1,173,025,800.00 923,807,180.00 应付票据 16 140,800,000.00 282,780,000.00 384,453,531.00 386,508,900.00 应付帐款 17 168,132,258.16 179,268,864.10 529,315,441.80 440,779,080.55 预收帐款 18 68,702,850.66 36,307,741.10 269,111,620.40 92,826,151.74 应付工资 22,054,406.59 19,597,569.49 23,694,743.91 22,052,521.03 应付福利费 11,261,915.08 8,534,689.82 20,301,177.29 15,553,217.54 应付股利 19 应交税金 20 9,996,745.30 6,445,460.96 16,685,288.12 4,123,629.31 其他应交款 1,486,918.03 131,918.20 1,624,803.94 211,321.44 其他应付款 21 96,992,139.54 56,366,457.02 268,588,854.50 141,706,971.21 预提费用 253,928.40 163,560.88 预计负债 一年内到期的长期负债 22 50,000,000.00 40,000,000.00 58,000,000.00 52,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 875,427,233.36 1,226,112,700.69 2,745,055,189.36 2,080,232,533.70 长期负债: 长期借款 23 148,000,000.00 50,000,000,00 260,750,243.00 140,750,535.40 应付债券 1,003,750,000.00 1,003,750,000.00 长期应付款 24 专项应付款 25 300,000.00 300,000.00 300,000.00 1,391,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,152,050,000.00 50,300,000.00 1,264,800,243.00 142,141,535.40 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 2,027,477,233.36 1,276,412,700.69 4,009,855,432.36 2,222,374,069.10 少数股东权益 26 92,880,236.13 35,742,218.58 股东权益： 股 本 27 458,700,000.00 458,700,000.00 458,700,000.00 458,700,000.00 减:已归还投资 股本净额 458,700,000.00 458,700,000.00 458,700,000.00 458,700,000.00 资本公积 28 895,219,208.60 889,145,947.89 895,219,208.60 889,145,947.89 盈余公积 29 184,047,140.92 150,931,097.81 184,047,140.92 150,931,097.81 其中：法定公益金 29 81,798,729.29 67,080,487.91 81,798,729.29 67,080,487.91 未分配利润 30 462,343,208.15 357,351,233.96 462,343,208.15 357,351.233.96 拟分配现金股利 45,870,000.00 45,870,000.00 45,870,000.00 45,870,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 2,046,179,557.67 1,901,998,279.66 2,046,179,557.67 1,901,998,279.66 负债及股东权益总计 4,073,656,791.03 3,178,410,980.35 6,148,915,226.16 4,160,114,567.34 法定代表人：刘建华 总会计师：刘德智 财务负责人：郝玉江 35 二○○四年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：山东海化股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 本期减少数 行 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 期末余额 次 其他原因转出数 合 计 回升转回数 一、坏帐准备合计 35,258,370.56 20,333,053.28 20,930,498.06 20,930,498.06 34,660,925.78 其中：应收帐款 26,936,374.54 19,762,043.85 20,930,498.06 20,930,498.06 25,767,920.33 其他应收款 8,321,996.02 571,009.43 8,893,005.45 二、短期投资跌价准 126,500.00 126,500.00 备合计 其中：股票投资 债券投资 126,500.00 126,500.00 三、存货跌价准备合 4,967,680.57 714,702.60 707,532.10 707,532.10 4,974,851.07 计 其中：产成品 1,050,254.08 142,073.00 707,532.10 707,532.10 484,794.98 原材料 3,917,426.49 572,629.60 4,490,056.09 在产品 四、长期投资减值准 810,807.60 810,807.60 备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 810,807.60 810,807.60 五、固定资产减值准 241,957.79 241,957.79 备合计 其中：房屋、建筑物 机械设备 241,957.79 241,957.79 运输设备 其他 六、无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 350,902.38 350,902.38 备 八、委托贷款减值准 备 九、总计 41,036,858.73 21,767,116.05 707,532.10 20,930,498.06 21,638,030.16 41,165,944.62 法定代表人：刘建华 总会计师：刘德智 财务负责人：郝玉江 36 二○○四年度报告 资产负债表附表 2：股东权益增减变动表 编制单位：山东海化股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 458,700,000.00 458,700,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 458,700,000.00 458,700,000.00 二、资本公积 年初余额 9 889,145,947.89 888,618,627.40 本年增加数 10 6,073,260.71 527,320.49 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 6,073,260.71 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 527,320.49 其他资本公积 17 本年减少数 18 其中：转赠股本 19 年末余额 20 895,219,208.60 889,145,947.89 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 83,850,609.90 67,852,632.71 本年增加数 22 18,397,801.73 15,997,977.19 其中：从利润中提取数 23 18,397,801.73 15,997,977.19 其中：法定盈余公积 24 18,397,801.73 15,997,977.19 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 102,248,411.63 83,850,609.90 其中：法定盈余公积 35 102,248,411.63 83,850,609.90 任意盈余公积 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 67,080,487.91 54,282,106.16 本年增加数 39 14,718,241.38 12,798,381.75 其中：从净利润中提取数 40 14,718,241.38 12,798,381.75 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 81,798,729.29 67,080,487.91 五、未分配利润 年初未分配利润 44 357,351,233.96 272,037,821.05 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 183,978,017.30 159,979,771.85 本年利润分配 46 78,986,043.11 74,666,358.94 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 462,343,208.15 357,351,233.96 六、拟分配现金股利 年末数 45,870,000.00 45,870,000.00 七、外币报表折算差额 年末数 法定代表人：刘建华 总会计师：刘德智 财务负责人：郝玉江 37 二○○四年度报告 利润及利润分配表 编制单位：山东海化股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 项 目 附注 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 31 2,028,176,712.54 1,224,813,191.84 4,412,972,920.04 2,653,984,509.08 减：主营业务成本 31 1,621,490,078.77 930.794,996.91 3,768,902,157.21 2,188,592,570.44 主营业务税金及附加 14,146,226.78 9,489,593.68 17,792,850.22 12,085,522.54 二、主营业务利润 392,540,406.99 284,528,601.25 626,277,912.61 453,306,416.10 加：其他业务利润 32 -381,157.42 3,027,487.72 7,874,110.07 10,554,263.69 减: 营业费用 81,282,574.56 62,331,401.15 156,002,959.97 115,156,097.12 管理费用 33 52,931,631.59 30,826,369.75 127,596,284.39 100,811,866.25 财务费用 34 44,084,277.11 14,403,921.62 82,484,133.71 36,611,668.42 三、营业利润 213,860,766.31 179,994,396.45 268,068,644.61 211,281,048.00 加：投资收益 35 35,065,030.72 27,146,193.42 4,140,345.63 3,283,103.08 补贴收入 36 5,000,000.00 1,343,208.84 5,182,000.00 营业外收入 37 874,609.33 614,400.63 1,997,373.11 1,695,279.53 减：营业外支出 38 6,506,731.51 1,056,304.61 11,031,518.28 2,451,509.85 四、利润总额 243,293,674.85 211,698,685.89 264,518,053.911 218,989,920.76 减:所得税 59,315,657.55 51,718,914.04 79,842,962.11 60,801,065.60 少数股东损益 - 697,074.50 -1,790,916.69 加：未确认的投资损失 五、净利润 183,978,017.30 159,979,771.85 183,978,017.30 159,979,771.85 加：年初未分配利润 357,351,233.96 272,037,821.05 357,351,233.96 272,037,821.05 其他转入 - 六、可供分配的利润 541,329,251.26 432,017,592.90 541,329,251.26 432,017,592.90 减：提取法定盈余公积 18,397,801.73 15,997,977.19 18,397,801.73 15,997,977.19 提取法定公益金 14,718,241.38 12,798,381.75 14,718,241.38 12,798,381.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 508,213,208.15 403,221,233.96 508,213,208.15 403,221,233.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 45,870,000.00 45,870,000.00 45,870,000.00 45,870,000.00 转作股本的普通股股利 38 二○○四年度报告 八、未分配利润 462,343,208.15 357,351,233.96 462,343,208.15 357,351,233.96 利润表补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2、自然灾害发生损失 3、会计政策变更增加利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5、债务重组损失 6、各种形式的政府补贴 1,343,208.84 5,182,000.00 5,000,000.00 7、其他 -9,034,145.17 12,890,232.03 法定代表人：刘建华 总会计师：刘德智 财务负责人：郝玉江 39 二○○四年度报告 现金流量表 编制单位：山东海化股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,358,332,950.89 5,267,958,189.84 收到的税费返还 2 92,800,678.04 收到的其他与经营活动有关的现金 3 210,529,800.39 49,812,213.77 现金流入小计 4 2,568,862,751.28 5,410,571,081.65 购买商品、接受劳务支付的现金 5 1,993,934,439.42 4,738,175,595.76 支付给职工以及为职工支付的现金 6 82,340,726.04 197,471,028.97 支付的各项税费 7 148,279,722.37 210,510,948.18 支付的其他与经营活动有关的现金 8 79,446,345.05 161,963,350.52 现金流出小计 9 2,304,001,232.88 5,308,120,923.43 经营活动产生的现金流量净额 10 264,861,518.40 102,450,158.22 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 11 22,000,000.00 22,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 533,612.63 723,491.88 出售子公司及其他营业单位所收到的现金 318,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 13 19,100.00 1,323,950.00 额 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 22,552,712.63 24,365,441.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 478,640,350.98 1,005,749,591.19 投资所支付的现金 17 250,523,000.00 22,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 729,163,350.98 1,028,249,591.19 投资活动产生的现金流量净额 20 -706,610,638.35 -1,003,884,149.31 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 21 44,774,910.00 借款所收到的现金 22 1,804,000,000.00 2,844,308,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 2,222,569.83 2,222,569.83 现金流入小计 24 1,806,222,569.83 2,891,306,279.83 偿还债务所支付的现金 25 966,680,000.00 1,448,117,472.40 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 94,482,493.38 127,806,245.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 31,368,823.40 31,368,823.40 现金流出小计 28 1,092,531,316.78 1,607,292,540.90 筹资活动产生的现金流量净额 29 713,691,253.05 1,284,013,738.93 四、汇率变动对现金的影响 30 520.62 五、现金及现金等价物净增加额 31 271,942,133.10 382,580,268.46 40 二○○四年度报告 补充资料: 行次 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 32 183,978,017.30 183,978,017.30 加：少数股东权益 697,074.50 计提的资产减值准备（减处理的坏帐） 33 -2,946,355.10 129,085.89 固定资产折旧 34 158,633,009.39 305,201,562.27 无形资产摊销 35 125,797.35 4,880,385.90 长期待摊费用摊销 36 1,719,615.87 待摊费用减少（减：增加） 37 193,530.23 预提费用增加（减：减少） 38 90,367.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收 39 2,556,985.66 5,061,212.19 益) 固定资产报废损失 40 925,209.71 1,239,805.14 财务费用 41 52,362,493.38 88,554,487.41 投资损失（减：收益） 42 -35,065,030.72 -4,140,345.63 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 -89,853,046.85 -240,812,483.29 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 74,271,460.66 -385,480,870.04 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 -80,127,022.38 141,138,712.96 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 264,861,518.40 102,450,158.22 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 52 525,216,365.15 820,067,223.24 减：现金的期初余额 53 253,274,232.05 437,486,954.78 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 271,942,133.10 382,580,268.46 法定代表人：刘建华 总会计师：刘德智 财务负责人：郝玉江 41 二○○四年度报告 （三）会计报表附注 山东海化股份有限公司 2004 年度会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司概况 山东海化股份有限公司(以下简称“公司”)是经山东省人民政府鲁政字[1997]85 号文批准，由山东海化集团有限公司(以下简称“海化集团”)独家发起，以募集方 式设立的股份有限公司。公司成立时注册资本 420,000,000.00，总股本 420,000,000 股，其中国有法人股 300,000,000 股，社会公众股 120,000,000 股。公司于 1998 年 5 月 12 日经中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]108 号文批复同意向社会公 开发行人民币普通股 120,000,000 股，于 1998 年 5 月 18 日在深圳证券交易所上网 发行,并于 1998 年 7 月 3 日上市流通。公司于 2001 年 7 月 17 日经中国证券监督管 理委员会证监公司字[2001]77 号文件核准，以 2000 年底总股本 420,000,000 股为基 数，以每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售，共配售 38,700,000 股，其中向社会 公众配售 36,000,000 股，向国有法人股东配售 2,700,000 股,每股配售价格 10.00。 经本次配股后公司股本变更为 458,700,000 股，其中国有法人股 302,700,000 股， 社会公众股 156,000,000 股。公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]127 号文件核准，于 2004 年 9 月 7 日发行可转换公司债券 100,000 万元，并于 9 月 23 日在深交所上市。公司是我国海洋化工行业的重要生产、出口基地之一，主要从事 纯碱、溴素、三聚氰胺等产品的生产与销售。 二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 42 二○○四年度报告 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5、外币业务核算办法 公司发生外币业务时，按每月月初中国人民银行公布的外币基准汇率折合人民 币记账，年度终了以年末各外币账户余额按中国人民银行公布的期末汇率进行调整， 调整后的各外币账户人民币余额与账面的差额，根据该项业务的性质列入当期损益 或在建工程、长期待摊费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 A．坏账确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的款项； (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 B．坏账核算方法： 采用备抵法，按应收款项（应收账款和其他应收款）期末余额的 8%计提坏账准 备，当期提取的坏账准备计入当期损益。 公司与控股子公司之间及各控股子公司之间的应收款项不计提坏账准备。 8、存货核算方法 存货分为原材料、包装物、在产品、产成品和低值易耗品等。 原材料按计划成 本计价入库，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，将其调整为实际成 本；其他各类存货购进与入库时按实际成本核算，发出与领用时按加权平均法核算。 低值易耗品纯碱厂采用一次摊销法，其他单位采用“五.五”摊销法。 存货采用永续盘存制。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货可变现净值低于成本的 金额计提存货跌价准备，当期计提数计入当期损益。 9、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利和 已到期尚未领取的债券利息作为短期投资的成本入账。持有期间获得的现金股利和 利息冲减投资的账面价值，处置投资时，按处置收入扣减账面价值，确认投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资市价低于成本的金额计提短期 43 二○○四年度报告 投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 A、长期债券投资按成本法核算； B、长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。 a.投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不 具有重大影响的按成本法核算； b.投资额占被投资单位有表决权资本的 20%（含 20%）以上，或虽占 20%以下， 但有重大影响的采用权益法核算； 按成本法核算的股权投资收益，在被投资单位宣告分派利润(或现金股利)时分 析计入投资收益或冲减投资成本；按权益法核算的股权投资按享有或应分担的被投 资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资账面价值，作为当期投资 损益。 期末长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，按分析后可收回金额低于账 面价值的金额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、 机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 (2)固定资产按实际成本或法定评估价值计价。固定资产折旧除纯碱厂机器设备 按双倍余额递减法（估计使用年限为 10 年）计提外，其余按固定资产类别、估计使 用年限扣除 3%的残值后以直线法计提。固定资产类别、估计使用年限和折旧率明细 情况如下： 类 别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-35 4.85-2.77 通用设备 12 8.08 专用设备 12 8.08 运输工具 9 10.78 电子设备 10 9.70 其他设备 12 8.08 期末固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。 44 二○○四年度报告 12、在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算。在建工程在达到预定使用状态时按暂估价转入固定 资产，在办理竣工决算后，按决算价调整固定资产账面价值。 每年年度终了对在建工程全面检查，如果发现有证据表明在建工程发生了减值， 对可收回金额低于账面价值的差额，按单项在建工程计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化核算方法： 当同时满足以下三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生 的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本： (1)资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出)已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 在建工程在达到预定使用状态时停止利息资本化，所发生的借款费用计入当期 损益。 14、无形资产 无形资产按取得时实际成本计价。无形资产的成本，应自取得当月起在预计使 用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无 形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限； (2)合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限 与有效年限两者之中较短者； (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 期末无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际支出数入账，并按受益期限平均摊销。开办费在开始生产 经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 45 二○○四年度报告 16、收入确认原则 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济 利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务 的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估 计的，按完工百分比法确认收入。 17、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定：公司对其他单位投资占该单位表决权资本总额 50%(不含 50%)以上，或虽占该单位表决权资本总额不足 50%，但具有实际控制权，该单位列入 合并范围。 (2)合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系根据财政部（95）财会字第 11 号《合并会计报表暂行规定》 的规定，以母公司、纳入合并范围的子公司和合营公司的个别会计报表及其他相关 资料为基础，合并各项目数据编制而成。合并时，公司内部投资、内部重大交易和 资金往来的金额均相互抵销。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。 19、利润分配 按照《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的有关规定，公司缴纳所得税 后的净利润，按以下顺序分配： (1)弥补公司以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的 10%提取，盈余公积金 达到注册资本 50%时可以不再提取； (3)提取法定公益金。法定公益金按税后利润的 8%提取； (4)提取任意盈余公积金； (5)向投资者分配股利。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议通过后执 行。 三、税项 根据会计期间的经营业绩，按国家规定需缴纳的部分计算，所享受的减免税优 46 二○○四年度报告 惠已考虑在内。 税 种 税率 计税依据 增值税 17%、13% 按销售收入计提、抵扣进项税后计缴 城市维护建设税 7% 按实际交纳的流转税计缴 教育费附加 3% 按实际交纳的流转税计缴 企业所得税 * 33% 按应纳税所得额计缴 * 2004 年度公司氯化钙、硫酸钾产品属资源综合利用项目，其产品利润免征企 业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并范围的控股子公司 企业名称 注册地址 经营范围 注册资本(万元) 经济性质 权益比例 山东海化魁星化工有限公司 山东宁阳 制造、销售三聚氰胺等产品 15300 有限责任公司 98.04% 山东海化进出口有限公司 山东潍坊 自营和代理各类商品的进出口业务 5000 有限责任公司 90% 山东海化华龙硝铵有限公司 山东潍坊 制造销售硝盐及碳酸氢铵 6200 有限责任公司 100% 潍坊中以溴化物有限公司 山东潍坊 生产销售溴化物系列产品 1160 万美元 中外合资 50% 山东海化天合有机化工有限公司 山东潍坊 制造、销售有机化工原料、无机 12295 *1 有限责任公司 93.78% 化工产品及精细化工产品 潍坊鑫汇化工有限公司 山东潍坊 生产销售溴素 360 有限责任公司 51% 深圳欣康基因数码科技有限公司 深圳福田 生物芯片的研制、销售 4000 有限责任公司 65% 上海鸢都化工有限公司 上海浦东 化工原料及产品的销售、咨询 100 有限责任公司 100% 山东海化物流有限公司 山东潍坊 销售建筑材料、钢材、五金工 1000 有限责任公司 50% 具、轴承等 山东海化金星化工有限公司 山东潍坊 生产销售尿素、三聚氰胺 18883.40 *2 有限责任公司 98.61% 山东海化盛兴化工有限公司 山东青州 生产销售尿素、合成氨、双氧水 5000 有限责任公司 100% 泰安华星生物技术有限公司 山东宁阳 生产销售淀粉酶、糖化酶及玉米收购 500 有限责任公司 49.28% 山东海化魁星进出口有限公司 山东宁阳 自营和代理各类商品的进出口业务 500 有限责任公司 100% 潍坊东明消防器材有限公司 山东潍坊 生产销售灭火器 9245 *3 有限责任公司 94.59% 山东海化昊星经贸有限公司 山东潍坊 销售尿素、三聚氰胺等 1000 有限责任公司 100% 潍坊海化冠丰经贸有限公司 山东潍坊 销售焦炭、生铁、钢材、建材、 100 有限责任公司 70% 塑料编织袋、灭火器具、纯碱等 潍坊华星气体制造有限公司 山东潍坊 生产（储存）二氧化碳，销售自产产品 180 有限责任公司 20.86% 山东海康化工科技有限公司 山东青州 医药中间体（CHD）生产销售 500 有限责任公司 34% 泰安海化新星肥业有限公司 山东宁阳 硫酸钾复合肥及其副产品生产、销售 750 有限责任公司 52.83% 山东海化氯碱树脂有限公司 山东潍坊 聚氯乙烯及氯碱项目筹建 1945 万美元 中外合资经营 65.88% *1 公司以配股资金建设的 1 万吨/年癸二酸技改工程形成资产作为公司对该公司 47 二○○四年度报告 的增资转为注册资本。 *2 公司以配股资金建设的 2.4 万吨/年三聚氰胺项目建成后，形成资产作为公司 对该公司的增资转为注册资本。 *3 公司以配股资金建设的 60 万具/年轻质 CO2 灭火器瓶体生产线项目形成资产作 为公司对该公司的投资转为注册资本。 2、合并会计报表范围的变化 泰安华鲁蜜胺有限公司原定经营期限截至 2003 年 10 月 29 日止，双方股东未延 长经营期限，公司于 2003 年 12 月 25 日终止经营，全部资产转入其母公司山东海化 魁星化工有限公司。该公司本期已中止经营。 潍坊东明消防器材有限公司于 1993 年 3 月成立，2004 年 4 月公司以配股资金所 建项目形成资产向该公司增资。目前，该公司注册资本人民币 9245 万元，公司占 94.59%。该公司 4－12 月的生产经营成果及现金流量情况纳入了公司合并范围。 潍坊海化冠丰经贸有限公司系公司控股子公司山东海化金星化工有限公司于 2004 年投资设立的有限责任公司，该公司本期纳入公司合并范围。 山东海化昊星经贸有限公司系公司控股子公司山东海化魁星化工有限公司与山 东海化金星化工有限公司及山东海化盛兴化工有限公司以人民币分别出资 400 万元、 400 万元和 200 万元于 2004 年 4 月 3 日共同设立的有限责任公司，该公司本期纳入 公司合并范围。 潍坊华星气体制造有限公司系公司控股子公司山东海化华龙硝铵有限公司于 2004 年投资设立的有限责任公司，该公司本期纳入公司合并范围。 山东海康化工科技有限公司系公司控股子公司山东海化盛兴化工有限公司投资 设立的有限责任公司，该公司本期纳入公司合并范围。 泰安海化新星肥业有限公司系公司控股子公司山东海化魁星化工有限公司于 2004 年投资设立的有限责任公司，该公司本期纳入公司合并范围。 山东海化氯碱树脂有限公司系公司于 2004 年投资设立的中外合资经营企业，该 公司本期纳入公司合并范围。 3、说明 公司对潍坊中以溴化物有限公司持有 50%的股权，按 50%的比例合并。 公司的子公司山东海化华龙硝铵有限公司持有潍坊华星气体制造有限公司 20.86% 的股权，为第一大股东，对该公司有实质控制权，纳入合并报表范围。 48 二○○四年度报告 公司的子公司山东海化盛兴化工有限公司持有山东海康化工科技有限公司 34%的 股权，为第一大股东，对该公司有实质控制权，纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 274,491.39 241,533.93 银行存款*1 418,566,765.46 386,908,976.33 其他货币资金*2 401,225,966.39 50,336,444.52 合 计 820,067,223.24 437,486,954.78 *1 其中美元存款 1,488,666.43，按 2004 年 12 月 31 日汇率 8.2765 折合人民币 12,320,947.71。 *2 为银行承兑汇票保证金存款。 期末数较期初数增加 87.45%，系本期发行可转换公司债券收到募集资金所致。 2、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 银丰基金 202,010.00 202,010.00 中融融华债券基金 2,000,000.00 中融景气行业基金 2,500,000.00 126,500.00 * 合 计 2,702,010.00 126,500.00 2,202,010.00 *上述基金投资依据投资成本与市价孰低原则，期末计提跌价准备 126,500.00。 3、应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 306,636,762.34 213,522,504.91 信用证 7,002,984.56 合 计 306,636,762.34 220,525,489.47 期末数较期初数增加 39.05%，系销售增加影响所致。 4、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 49 二○○四年度报告 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 241,188,542.71 74.88 19,295,083.42 283,985,871.80 84.34 22,718,869.74 1-2 年 35,569,097.47 11.04 2,845,527.80 28,430,008.39 8.45 2,274,400.67 2-3 年 26,488,583.69 8.23 2,119,086.69 12,431,797.96 3.69 994,543.84 3 年以上 18,852,780.30 5.85 1,508,222.42 11,857,003.62 3.52 948,560.29 合 计 322,099,004.17 100.00 25,767,920.33 336,704,681.77 100.00 26,936,374.54 (1)欠款金额前五名金额总计 37,475,103.77，占期末应收账款总额的 11.63%。 (2)期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 1,891,985.03 1 年以内 货 款 5、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 68,800,681.98 61.89 5,504,054.56 117,381,824.07 67.60 3,820,831.86 1-2 年 15,455,354.79 13.91 1,236,428.38 26,836,564.23 15.46 2,146,925.14 2-3 年 19,011,053.46 17.10 1,520,884.28 10,511,367.67 6.05 840,909.42 3 年以上 7,895,477.87 7.10 631,638.23 18,916,620.00 10.89 1,513,329.60 合 计 111,162,568.10 100.00 8,893,005.45 173,646,375.97 100.00 8,321,996.02 (1) 欠款金额前五名金额总计 39,114,708.30，占期末其他应收款总额的 35.19%。 (2) 期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 11,504,474.37 2-3 年 预付水款* 山东海化集团技术中心 1,592,133.20 1 年以内 暂借款 *根据潍坊市水利局与海化集团签订的《供用水合同》 ，潍坊市水利局向海化集团 借款 2400 万元建设平原水库，年利率 6%。本金及利息的偿还方式：自供水之日起 8 年内以海化集团应支付的水费抵顶，供水价格每方 1.46(含税)。公司作为海化集团 的主要用户预付水款 1200 万元，本年度已抵减水款 495,525.63。 (3)期末数较期初数减少 35.98%，主要系本期将潍坊东明消防器材公司纳入合并 范围抵消内部往来所致。 6、预付账款 账 龄 期 末 数 比例（%） 期 初 数 比例（%） 1 年以内 607,569,691.33 93.20 206,514,284.36 83.29 1-2 年 30,909,135.74 4.74 25,361,333.06 10.23 50 二○○四年度报告 2-3 年 9,139,609.42 1.40 11,580,327.26 4.67 3 年以上 4,320,489.82 0.66 4,498,315.27 1.81 合 计 651,938,926.31 100.00 247,954,259.95 100.00 (1)账龄 1 年以上的预付账款系尚未取得采购发票的预付购货款。 (2)期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 6,076,966.25 1 年以内 预付货款 (3)期末数较期初数增加 162.93%，系采购市场供求变化、合并范围扩大及采购 量增加所致。 7、应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 应收出口退增值税 14,364,286.03 41,889,869.75 合 计 14,364,286.03 41,889,869.75 期末数较期初数减少 65.71%，系本期收回出口退税款所致。 8、存货 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原料及主要材料 218,506,263.07 4,490,056.09 91,482,786.41 3,917,426.49 包装物 2,046,786.98 1,998,722.26 低值易耗品 17,909,846.05 5,772,424.03 在产品 16,443,288.10 2,708,007.27 产成品 17,488,056.16 484,794.98 12,092,053.97 1,050,254.08 库存商品 126,466,603.96 81,453,099.59 备品备件 2,341,859.31 委托加工材料 88,991.76 在途物资 35,178,054.42 其 他 27,810.53 合 计 436,408,568.58 4,974,851.07 195,596,085.29 4,967,680.57 期末存货已按可变现净值与成本孰低计价，计提存货跌价准备 4,974,851.07。 期末数较期初数增加 1.23 倍，系生产规模扩大与合并范围增加所致。 9、待摊费用 项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 未抵扣的进项税 355,402.32 105,000.00 129,876.03 330,526.29 保险费 286,279.56 1,221,010.79 1,071,198.61 436,091.74 河道维护费 20,000.00 360,000.00 293,333.33 86,666.67 51 二○○四年度报告 房 租 442,121.09 442,121.09 其 他 94,736.54 37,748.50 56,988.04 合 计 1,103,802.97 1,780,747.33 1,974,277.56 910,272.74 10、长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 28,657,111.10 13,600,000.00 1,257,000.00 41,000,111.10 长期债权投资 810,807.60 810,807.60 810,807.60 810,807.60 合并价差 -34,673,201.69 2,927,917.34 -3,782,531.04 -27,962,753.31 合 计 -5,205,282.99 810,807.60 16,527,917.34 -2,525,531.04 13,848,165.39 810,807.60 其中：（1）长期股权投资列示如下： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 占被投资单位 华夏世纪创业投资有限公司 长期 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 11.76% 潍坊创业投资公司 6,600,000.00 6,600,000.00 6,600,000.00 12.896% 潍坊邦德化工有限公司 50 年 420,000.00 534,111.10 84,000.00 450,111.10 25% 磁窑私营经济园区委会 长期 150,000.00 150,000.00 150,000.00 4.2% 潍坊顺达油脂有限公司 50 年 200,000.00 200,000.00 200,000.00 15.33% 山东海康化工科技有限公司 长期 1,173,000.00 1,173,000.00 1,173,000.00 *1 23% 内蒙古呼铁如意煤化工 长期 13,600,000.00 13,600,000.00 13,600,000.00 *2 25% 股份有限公司 合 计 42,143,000.00 28,657,111.10 13,600,000.00 1,257,000.00 41,000,111.10 *1 本期纳入合并范围，详见附注四、3 *2 系公司报告期内投资的山东海化氯碱树脂有限公司为解决电石原料对外投 资形成。 （2）长期股权投资－合并价差（A） 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 形成原因 山东海化盛兴化工有限公司 -37,825,310.94 10 年 溢价出资 山东海化进出口有限公司 845,373.05* 10 年 溢价增资 山东海化天合有机化工有限公司 2,082,544.29* 10 年 溢价增资 合 计 -34,897,393.60 （2）长期股权投资－合并价差（B） 被投资单位名称 期初余额 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 山东海化盛兴化工有限公司 -34,673,201.69 3,782,531.04 6,934,640.29 -30,890,670.65 山东海化进出口有限公司 845,373.05 52 二○○四年度报告 山东海化天合有机化工有限公司 2,082,544.29 合 计 -34,673,201.69 3,782,531.04 6,934,640.29 -27,962,753.31 *本期合并价差增加系公司于 2004 年 12 月份增加对控股子公司山东海化进出口 有限公司、山东海化天合有机化工有限公司投资形成的投资差额。 11、固定资产及累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值 房屋建筑物 709,103,575.28 90,909,631.28 33,571,967.90 766,441,238.66 通用设备 775,905,890.31 250,535,237.25 92,592,499.74 933,848,627.82 专用设备 1,007,436,306.80 809,172,002.56 9,573,101.14 1,807,035,208.22 运输设备 33,587,165.05 17,447,342.96 14,816,919.78 36,217,588.23 电子设备 36,065,241.52 20,347,384.92 46,681.26 56,365,945.18 其 他 111,200,455.28 74,527,094.17 6,285,609.20 179,441,940.25 合 计 2,673,298,634.24 1,262,938,693.14 156,886,779.02 3,779,350,548.36 累计折旧 房屋建筑物 253,744,560.69 35,885,350.23 12,451,201.08 277,178,709.84 通用设备 320,012,129.19 50,654,595.61 45,981,093.92 324,685,630.88 专用设备 458,654,356.17 155,144,357.00 5,076,446.70 608,722,266.47 运输设备 11,252,445.16 3,823,807.90 4,562,118.65 10,514,134.41 电子设备 11,611,898.38 8,593,272.00 44,204.39 20,160,965.99 其他 46,051,697.22 51,100,179.53 2,125,005.34 95,026,871.41 合 计 1,101,327,086.81 305,201,562.27 70,240,070.08 1,336,288,579.00 净 值 1,571,971,547.43 2,443,061,969.36 计提减值准备 241,957.79 净 额 2,442,820,011.57 固 定 资 产 原 值 期 末 较 期 初 增 加 41.37% ， 主 要 原 因 系 由 在 建 工 程 转 入 1,054,575,137.70。 公司以机器设备作为抵押物签订最高额抵押合同，用于抵押的机器设备评估价为 29,000 万元，获得中国光大银行 25,000 万元授信额度，期末实际借入抵押借款 8,600 万元。另见附注十一.1。 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，计提减值准备 241,957.79。 12、在建工程 53 二○○四年度报告 工程名称 期初数 本年增加 转固定资产 期末数 资金来源 60 万吨/年纯碱工程 551,775,514.68 295,911,722.28 603,629,995.04 244,057,241.92 募集 30 万吨氯化钙/年工程 66,743,333.47 66,743,333.47 募集 60 万具/年轻质 CO2 灭火器 74,896,915.21 46,639,428.00 28,257,487.21 募集 瓶体生产线项目 培训楼 7,412,865.13 559,359.00 7,972,224.13 自筹 纯碱厂技改 34,531,260.39 78,049,149.32 55,129,483.47 57,450,926.24 自筹 白炭黑厂三期工程 11,074,890.82 13,260,868.40 24,335,759.22 自筹 氯化钙技改 10,724,375.36 20,150,807.96 30,875,183.32 自筹 8 万吨硝盐工程 59,771,680.68 14,894,917.30 74,296,737.98 369,860.00 自筹 精品癸二酸项目 2,653,378.01 275,979.93 2,929,357.94 自筹 精制脂肪酸项目 3,488,098.95 215,473.49 3,703,572.44 自筹 6000 吨填平补齐项目 12,203,724.83 20,773,742.65 30,000,000.00 2,977,467.48 自筹 尿素生产线改造 29,383,555.92 33,467,556.16 62,014,220.08 836,892.00 自筹 甲醇工程 5,843,140.77 3,377,644.27 9,220,785.04 自筹 氯碱树脂工程 210,752,403.39 210,752,403.39 自筹 三单体扩建工程 7,607,498.83 7,607,498.83 自筹 白炭黑厂扩建 18,088,992.74 18,088,992.74 自筹 硫酸项目 10,929,441.34 10,929,441.34 自筹 其他 95,722,814.13 124,263,774.97 142,675,798.49 77,310,790.61 合 计 824,585,299.67 994,219,580.71 1,054,575,137.70 764,229,742.68 计提减值准备 350,902.38 净 额 763,878,840.30 本期资本化利息金额 2,319,990.97，资本化利率为 5.58%，可转债费用资本化 金额 32,146,198.81。 期末在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价，计提减值准备 350,902.38。 13、无形资产 项 目 原始金额 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 剩余摊销年限 宁阳土地使用权 23,436,925.40 20,624,494.46 468,738.48 20,155,755.98 43 年 氯化钙土地使用权 2,188,064.83 1,949,990.63 74,400.00 1,875,590.63 45 年 天合土地使用权 18,083,697.60 11,302,311.00 1,808,372.76 9,493,938.24 5.25 年 溴化物土地使用权 3,008,818.50 2,793,186.40 60,176.40 2,733,010.00 45.72 年 金星土地使用权 27,404,687.00 25,699,701.63 587,607.00 680,220.48 25,607,088.15 31.33 年 股份公司土地使用权 2,393,915.00 2,346,036.70 47,878.30 2,298,158.40 48 年 溴化物专有技术 8,644,215.60 8,024,713.44 172,886.03 7,851,827.41 45.42 年 54 二○○四年度报告 生物芯片专有技术* 40,000,000.00 38,000,000.00 -24,700,000.00 280,000.00 13,020,000.00 46.50 年 用电权 3,840,032.00 2,750,000.00 227,264.40 376,767.00 2,600,497.40 7.33 年 盛兴土地使用权*1 34,446,371.20 33814854.38 688,927.44 33,125,926.94 39.08 年 新型酶制剂技术 1,360,000.00 1,314,666.68 135,999.96 1,178,666.72 8.67 年 白炭黑土地使用权 1,130,648.00 1,130,648.00 1,884.41 1,128,763.59 49.92 年 硫酸钾土地使用权 980,784.00 980,784.00 1,634.64 979,149.36 49.92 年 海康科技非专利技术 1,650,000.00 1,650,000.00 82,500.00 1,567,500.00 9.5 年 合 计 168,568,159.13 148,619,955.32 -20,123,696.60 4,880,385.90 123,615,872.82 *本期减少系深圳欣康基因数码科技有限公司双方股东协议更改无形资产投资 作价所致。 14、长期待摊费用 类 别 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 氯碱开办费 * 416,484.05 416,484.05 新星开办费 1,388,638.85 1,388,638.85 房屋装修费 748,825.45 81,122.53 667,702.92 土地租赁费 207,831.69 207,831.69 资产改良支出 42,022.80 42,022.80 合 计 998,679.94 1,805,122.90 1,719,615.87 1,084,186.97 * 系 2004 年新成立的公司控股子公司山东海化氯碱树脂有限公司尚未开始生产经 营，故未摊销。 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 100,000,000.00 *1 305,000,000.00 打包贷款 124,800,000.00 17,000,000.00 押汇贷款 6,037,100.00 质押贷款 191,680,000.00 信用借款 862,225,800.00 394,080,080.00 抵押借款 86,000,000.00 *2 10,010,000.00 合 计 1,173,025,800.00 923,807,180.00 *1 系由海化集团提供担保借款。 *2 以设备作抵押。另见附注五.11。 16、应付票据 55 二○○四年度报告 期末数 期初数 384,453,531.00 386,508,900.00 应付票据中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付账款 期末数 期初数 529,315,441.80 440,779,080.55 期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 款项内容 山东海化集团有限公司 5,923,730.41 1 年以内 货 款 18、预收账款 期末数 期初数 269,111,620.40 92,826,151.74 (1)期末数较期初数增加 1.9 倍，主要系销售增加所致。 (2)期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 款项内容 山东海化集团有限公司 904,651.00 1 年以内 货 款 19、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 823,992.28 -1,238,911.11 营业税 73,791.23 51,571.69 城建税 3,774,319.60 492,943.52 房产税 870,742.00 831,369.46 企业所得税 10,157,361.73 3,337,609.70 土地使用税 720,818.55 547,572.73 固定资产调节税 7,564.80 7,564.80 个人所得税 9,766.50 21,627.78 预提外方所得税 25,234.50 56,459.40 其 他 221,696.93 15,821.34 合 计 16,685,288.12 4,123,629.31 期末数较期初数增加 3.05 倍，主要系增值税、城建税、所得税增加所致。 20、其他应付款 56 二○○四年度报告 期末数 期初数 268,588,854.50 141,706,971.21 (1) 期末数较期初数增加 90.53%，主要系本期合并范围增加所致。 (2)期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项列示如下： 单位名称 金 额 款项内容 山东海化集团有限公司 23,024,607.66 往来款 (3)其他应付款主要款项列示如下： 单位名称及项目 款项内容 金 额 国家环境保护总局对外经济合作领导小组办公室 捐赠 36,625,274.00 * 佳成投资有限公司 借款 33,200,000.00 山东海化房地产有限公司 住房公积金贷款 6,594,034.99 *系国家环境保护总局对外经济合作领导小组办公室用多边基金捐赠的资金资助 潍坊东明消防器材有限公司新建年产 60 万具轻质 CO2 灭火器瓶体生产线项目。 21、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 建行海化支行 50,000,000.00 2003.07-2005.07 5.2156% 担保* 中国银行宁阳支行 2,500,000.00 1999.12-2005.03 6.6330% 信用 中国银行宁阳支行 2,500,000.00 1999.12-2005.06 6.6330% 信用 中国银行宁阳支行 3,000,000.00 1999.12-2005.12 6.6330% 信用 合 计 58,000,000.00 *系由海化集团提供担保的银行借款。 22、长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行寿光支行大洼办 50,000,000.00 2004.03-2007.03 5.4900% 担保*1 工行寿光支行大洼办 50,000,000.00 2004.03-2008.03 5.5800% 担保*1 工行寿光支行大洼办 48,000,000.00 2004.03-2009.03 5.5800% 担保*1 中国银行宁阳支行 3,000,000.00 2000.07-2006.03 5.7600% 信用 中国银行宁阳支行 2,650,000.00 2000.07-2006.07 5.7600% 信用 中国银行宁阳支行 12,100,243.00 1999.12-2006.12 4.1076% 信用*2 中国银行宁阳支行 5,000,000.00 2004.07-2006.07 5.7645% 信用 中国银行宁阳支行 5,000,000.00 2004.07-2006.11 5.7645% 信用 中国银行宁阳支行 5,000,000.00 2004.07-2007.03 5.7645% 信用 中国银行宁阳支行 7,000,000.00 2004.07-2007.05 5.7645% 信用 57 二○○四年度报告 中国银行宁阳支行 8,000,000.00 2004.07-2007.07 5.7645% 信用 潍坊市商业银行 35,000,000.00 2003.08-2006.08 5.4900% 信用 潍坊市商业银行 30,000,000.00 2003.03-2006.03 5.4900% 信用 合计 260,750,243.00 *1 由海化集团提供担保。 *2 系外币借款 146.20 万美元。 23、应付债券 期末数 期初数 应付债券面值 1,000,000,000.00 应计利息 3,750,000.00 合 计 1,003,750,000.00 公司于 2004 年 9 月 7 日发行可转换公司债券，第一年票面利率为 1.5%，转股 期为 2005 年 3 月 7 日至 2009 年 9 月 7 日。 24、专项应付款 期末数 期初数 300,000.00 1,391,000.00 期末余额为财政局拨付的技术改造资金 300,000.00。 期末数较期初数减少 78.43%，主要系公司控股子公司山东海化盛兴化工有限公 司将收到的财政局拨款转入资本公积所致。 25、少数股东权益 期末数 期初数 92,880,236.13 35,742,218.58 26、股本 2003 年 12 月 31 日股本为 458,700,000 股，每股面值 1 元。(股票种类：A 股) 58 二○○四年度报告 本次变动增减（＋、－） 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金 其 他 本次变动后 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 302,700,000.00 302,700,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 302,700,000.00 302,700,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 302,700,000.00 302,700,000.00 二、已流通股份 1、 人民币普通股 156,000,000.00 156,000,000.00 其中：高管股 30,640.00 -6,128.00* 24,512.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 156,000,000.00 156,000,000.00 三、股份总额 458,700,000.00 458,700,000.00 *系公司原董事张凤云先生离职期满所持股份解冻所致。 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 888,393,554.62 888,393,554.62 股权投资准备 225,072.78 6,073,260.71 6,298,333.49 关联交易差价 527,320.49 527,320.49 合 计 889,145,947.89 6,073,260.71 895,219,208.60 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 83,850,609.90 18,397,801.73 102,248,411.63 公益金 67,080,487.91 14,718,241.38 81,798,729.29 合 计 150,931,097.81 33,116,043.11 184,047,140.92 29、未分配利润 项 目 期末数 期初数 本期净利润 183,978,017.30 159,979,771.85 加：期初未分配利润 357,351,233.96 272,037,821.05 减：提取法定盈余公积 18,397,801.73 15,997,977.19 提取法定公益金 14,718,241.38 12,798,381.75 59 二○○四年度报告 应付普通股股利 45,870,000.00 45,870,000.00 期末未分配利润 462,343,208.15 357,351,233.96 30、拟分配现金股利 期末数 期初数 45,870,000.00 45,870,000.00 31、营业收入及营业成本 营业收入 营业成本 营业毛利 产品类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 纯碱 1,539,211,646.66 878,842,089.99 1,204,340,234.18 619,846,534.96 334,871,412.48 258,995,555.03 三聚氢胺 372,052,732.84 279,442,289.48 339,037,880.29 216,105,849.92 33,014,852.55 63,336,439.56 溴产品 138,688,524.58 107,866,184.37 102,350,075.09 105,052,818.66 36,338,449.49 2,813,365.71 两钠 231,202,157.06 138,788,001.39 201,572,192.87 113,431,530.63 29,629,964.19 25,356,470.76 癸二酸 105,355,482.46 76,043,348.31 106,443,084.80 72,608,452.82 -1,087,602.34 3,434,895.49 尿素 284,793,760.91 174,952,622.97 228,803,087.71 151,844,281.45 55,990,673.20 23,108,341.52 物流公司收入 571,075,606.53 211,676,061.37 563,498,406.63 205,020,057.76 7,577,199.90 6,656,003.61 进出口 643,266,676.71 315,177,802.22 606,513,782.18 297,343,784.35 36,752,894.53 17,834,017.87 其他化工产品 477,022,902.15 393,277,639.90 391,148,791.38 337,315,746.21 85,874,110.77 55,961,893.69 其他 50,303,430.14 77,918,469.08 25,194,622.08 70,023,513.68 25,108,808.06 7,894,955.40 合计 4,412,972,920.04 2,653,984,509.08 3,768,902,157.21 2,188,592,570.44 644,070,762.83 465,391,938.64 公司销售前五名客户收入合计 458,757,788.00，占公司全部主营业务收入的 10.40%。 营业收入本期较上期增加 66.28%，主要系纯碱等产品生产规模扩大，物流收入 增加以及进出口收入增加所致。 32、其他业务利润 项 目 本 年 数 上 年 数 副产品销售 27,457.13 861,895.95 运输收入 220,855.82 包装物、材料销售 5,282,170.36 1,865,066.05 抵账物资销售 4,781.13 -367,236.12 次品销售 587,333.58 985,016.31 废旧物资 337,432.01 1,070,293.83 代理收入 1,406,423.95 2,561,492.63 租金收入 -544,428.78 1,279,194.56 60 二○○四年度报告 其 他 772,940.69 2,077,684.66 合 计 7,874,110.07 10,554,263.69 33、营业费用 本 年 数 上 年 数 156,002,959.97 115,156,097.12 本期较上期增加 35.47%，主要系因合并范围增加、产品销量增加所致。 34、财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 88,554,487.41 42,674,906.80 减：利息收入 13,399,959.08 7,915,662.31 汇兑损失 1,137,107.58 955,282.35 减：汇兑收益 4,184.54 手续费 4,941,326.70 1,478,901.81 其 他 1,255,355.64 -581,760.23 合 计 82,484,133.71 36,611,668.42 本期较上期增加 1.25 倍，主要系本期借款增加影响利息支出所致。 35、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 80,993.83 债权投资收益 276,181.32 50,000.00 股权投资差额摊销 3,782,531.04 3,152,109.25 股权转让收益 81,633.27 合 计 4,140,345.63 3,283,103.08 36、补贴收入 本 年 数 上 年 数 1,343,208.84* 5,182,000.00 本期补贴收入分别为： （1）山东海化金星化工有限公司生产销售尿素产品，按规定收到的增值税返还 604,208.84。 （2）上海鸢都化工有限公司所享受的上海市浦东新区财政局给予新办企业财政 61 二○○四年度报告 专项补贴 739,000.00。 37、营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净收益 1,109,218.33 1,578,574.72 罚款收入 337,807.17 51,939.67 固定资产盘盈净收益 128,430.70 24,700.00 其 他 421,916.91 40,065.14 合 计 1,997,373.11 1,695,279.53 38、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产净损失 7,538,666.36 1,408,789.89 罚款支出 669,418.48 284,972.69 捐赠支出 199,923.08 31,600.00 减值准备 592,860.17 其 他 2,030,650.19 726,147.27 合 计 11,031,518.28 2,451,509.85 本期较上期增加 3.5 倍，主要系处置固定资产净损失增加所致。 39、非经常性损益 项 目 本 年 数 处理长期股权投资、固定资产损益 -6,219,384.06 短期投资收益 276,181.32 其他营业外收支净额 -2,140,267.67 以前年度减值准备转回 707,532.10 合 计 -7,375,938.31 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 124,856,432.23 69.63 7,622,230.88 180,680,541.59 84.41 13,580,769.97 62 二○○四年度报告 1-2 年 25,899,710.17 14.45 2,071,976.81 24,079,870.98 11.25 1,926,389.68 2-3 年 21,886,461.90 12.21 1,750,916.95 8,022,538.56 3.75 641,803.08 3 年以上 6,659,614.39 3.71 532,769.15 1,258,319.71 0.59 100,665.58 合 计 179,302,218.69 100.00 11,977,893.79 214,041,270.84 100.00 16,249,628.31 (1)欠款金额前五名金额总计 37,954,544.70，占期末应收账款总额的 21.17%。 (2)期末持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 650,734.22 1 年以内 货款 (3)应收账款计提坏账准备的有关说明： 1 年以内的应收账款中有 29,578,546.32 为公司与子公司之间的内部往来，于合 并报表时抵销，未对其计提坏账准备。公司实际计提坏账准备的应收账款为 149,723,672.37。 2、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 254,387,137.95 93.29 3,125,236.41 536,178,976.54 93.37 885,625.47 1-2 年 964,072.09 0.36 77,125.77 21,290,001.73 3.71 1,703,200.14 2-3 年 13,115,530.96 4.81 1,049,242.48 9,075,731.24 1.58 726,058.50 3 年以上 4,207,924.50 1.54 336,633.96 7,688,339.15 1.34 615,067.13 合 计 272,674,665.50 100.00 4,588,238.62 574,233,048.66 100.00 3,929,951.24 (1) 欠 款 金 额 前 五 名 金 额 总 计 161,679,122.86 ， 占 期 末 其 他 应 收 款 总 额 的 59.29%。 (2)期末持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款列示如下： 单位名称 金 额 账 龄 欠款原因 山东海化集团有限公司 11,504,474.37 2-3 年 预付水款* 山东海化集团技术中心 1,592,133.20 1 年以内 暂借款 *详见附注五.5。 (3)其他应收款计提坏账准备的有关说明： 1 年以内的其他应收款中有 215,321,682.75 为公司与子公司之间的内部往来， 于合并报表时抵销，未对其计提坏账准备。公司实际计提坏账准备的其他应收款为 57,352,982.75。 3、长期投资 63 二○○四年度报告 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 473,666,273.62 436,936,579.07 -2,894,148.06 913,497,000.75 合 计 473,666,273.62 436,936,579.07 -2,894,148.06 913,497,000.75 其中：(1)长期股权投资列示如下： 占被投资 本期按权益法 被投资公司名称 投资期限 投资金额 期初余额 本期增加投资 本期减少 期末余额 单位注册 核算 资本比例 山东海化华龙硝铵有限公司 长期 59,350,822.10 70,835,228.18 5,777,926.59 76,613,154.77 95.16% 山东海化魁星化工有限公司 长期 150,000,000.00 169,183,082.69 5,257.47 -3,176,592.41 166,011,747.75 98.04% 山东海化进出口有限公司 长期 37,500,000.00 7,969,227.62 22,500,000.00 2,803,907.12 33,273,134.74 75.00% 潍坊中以溴化物有限公司 50 年 48,015,266.20 41,183,014.56 3,670,669.77 44,853,684.33 50.00% 华夏世纪创业投资有限公司 长期 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 11.76% 山东海化天合有机化工公司 长期 115,305,000.00 35,498,975.46 55,033,274.13 -10,447,056.15 80,085,193.44 93.78% 潍坊鑫汇化工有限公司 20 年 1,836,000.00 2,204,446.47 2,083,030.27 572,220.00 3,715,256.74 51.00% 上海鸢都化工有限公司 20 年 800,000.00 11,281,444.39 11,338,621.45 22,620,065.84 80.00% 深圳欣康基因数码科技公司 50 年 26,000,000.00 21,263,102.80 -1,317,869.76 19,945,233.04 65.00% 潍坊创业投资公司 长期 6,600,000.00 6,600,000.00 6,600,000.00 12.89% 山东海化金星化工有限公司 长期 172,200,000.00 30,446,907.12 152,771,729.11 9,204,077.16 192,422,713.39 94.90% 山东海化物流有限公司 长期 5,000,000.00 5,385,564.62 291,779.95 316,162.98 5,361,181.59 50.00% 山东海化盛兴化工有限公司* 长期 45,000,000.00 51,815,279.71 5,047,000.00 10,942,189.38 -3,782,531.04 71,587,000.13 90.00% 潍坊东明消防器材有限公司 20 年 87,450,000.00 87,450,000.00 -164,365.01 87,285,634.99 94.59% 山东海化氯碱树脂有限公司 20 年 83,123,000.00 83,123,000.00 83,123,000.00 65.88% 合计 473,666,273.62 405,930,260.71 31,006,318.36 -2,894,148.06 913,497,000.75 *因该公司系由公司与控股子公司山东海化金星化工有限公司共同投资设立，公 司持有其 90%的股权，同时公司持有山东海化金星化工有限公司 94.9%的股权，根据 重要性原则由公司计算其全部收益。 (2)长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 形成原因 山东海化盛兴化工有限公司 -37,825,310.94 10 年 3,782,531.04 6,934,640.29 -30,890,670.65 溢价出资 山东海化进出口有限公司 845,373.05 * 10 年 845,373.05 增资差额 山东海化天合有机化工有限公司 2,082,544.29 * 10 年 2,082,544.29 增资差额 合 计 -34,897,393.60 3,782,531.04 6,934,640.29 -27,962,753.31 *本期股权投资差额增加系 2004 年 12 月公司对控股子公司山东海化进出口有限 公司、山东海化天合有机化工有限公司增加投资时投资成本与应享有被投资单位份 额的差额。 4、营业收入及营业成本 产品类别 营业收入 营业成本 营业毛利 64 二○○四年度报告 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 纯碱 1,641,841,594.67 925,321,223.54 1,320,173,811.57 672,360,889.04 321,667,783.10 252,960,334.50 溴产品 77,477,540.31 61,164,447.80 65,157,139.93 65,364,266.70 12,320,400.38 -4,199,818.90 其他化工产品 308,857,577.56 238,327,520.5 236,159,127.27 193,069,841.17 72,698,450.29 45,257,679.33 合 计 2,028,176,712.54 1,224,813,191.84 1,621,490,078.77 930,794,996.91 406,686,633.77 294,018,194.93 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 31,006,318.36 23,944,084.17 债权投资收益 276,181.32 50,000.00 股权投资差额摊销 3,782,531.04 3,152,109.25 合 计 35,065,030.72 27,146,193.42 本期对控股子公司及合营企业实现投资收益明细列示如下： 被投资单位 金 额 山东海化华龙硝铵有限公司 5,777,926.59 山东海化魁星化工有限公司 -3,176,592.41 山东海化进出口有限公司 2,803,907.12 潍坊中以溴化物有限公司 3,670,669.77 山东海化天合有机化工有限公司 -10,447,056.15 潍坊鑫汇化工有限公司 2,083,030.27 上海鸢都化工有限公司 11,338,621.45 山东海化金星化工有限公司 9,204,077.16 山东海化物流有限公司 291,779.95 山东海化盛兴化工有限公司 10,942,189.38 深圳欣康基因数码科技有限公司 -1,317,869.76 潍坊东明消防器材有限公司 -164,365.01 合 计 31,006,318.36 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 65 二○○四年度报告 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山东海化集团有限公司 山东潍坊 制造、销售原盐、灭火剂等产品 母公司 国有 肖庆周 山东海化魁星化工有限公司 山东宁阳 制造、销售三聚氰胺等产品 控股子公司 有限责任公司 曹希波 山东海化进出口有限公司 山东潍坊 自营和代理各类商品的进出口业务控股子公司 有限责任公司 王 军 山东海化华龙硝铵有限公司 山东潍坊 制造销售硝盐及碳酸氢铵 控股子公司 有限责任公司 迟庆峰 山东海化天合有机化工有限公司 山东潍坊 制造、销售有机化工原料、无机 控股子公司 有限责任公司 陈风光 化工产品及精细化工产品 潍坊鑫汇化工有限公司 山东潍坊 生产销售溴素 控股子公司 有限责任公司 张连峰 深圳欣康基因数码科技有限公司 深圳福田 生物芯片的研制、销售 控股子公司 有限责任公司 肖庆周 上海鸢都化工有限公司 上海浦东 化工原料及产品的销售、咨询 控股子公司 有限责任公司 王鹤恕 山东海化物流有限公司 山东潍坊 销售建筑材料、钢材、五金工 控股子公司 有限责任公司 王 军 具、轴承等 山东海化金星化工有限公司 山东潍坊 生产销售尿素、三聚氰胺 控股子公司 有限责任公司 冯建明 山东海化盛兴化工有限公司 山东青州 生产销售尿素、合成氨、双氧水 控股子公司 有限责任公司 曹希波 泰安华星生物技术有限公司 山东宁阳 生产销售淀粉酶、糖化酶 控股子公司 有限责任公司 孙志利 山东海化魁星进出口有限公司 山东宁阳 自营和代理各类商品的进出口业务控股子公司 有限责任公司 曹希波 潍坊东明消防器材有限公司 山东潍坊 生产销售干粉、二氧化碳、机械 控股子公司 有限责任公司 侯云华 泡沫系列灭火器 山东海化昊星经贸有限公司 山东潍坊 销售尿素、三聚氰胺等 控股子公司 有限责任公司 冯建明 潍坊海化冠丰经贸有限公司 山东潍坊 销售焦炭、生铁、钢材、建材、 控股子公司 有限责任公司 孙志利 塑料编织袋、灭火器具、纯碱等 潍坊华星气体制造有限公司 山东潍坊 生产（储存）二氧化碳，销售自产产品子公司 有限责任公司 王振平 山东海康化工科技有限公司 山东青州 医药中间体（CHD）生产销售 子公司 有限责任公司 单承刚 泰安海化新星肥业有限公司 山东宁阳 硫酸钾复合肥及其副产品产销 控股子公司 有限责任公司 祝兴奎 山东海化氯碱树脂有限公司 山东潍坊 聚氯乙烯及氯碱项目筹建 控股子公司 中外合资经营 曹希波 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 山东海化集团有限公司 41600 万元 13817.14 万元 55417.14 万元 山东海化魁星化工有限公司 15300 万元 15300 万元 山东海化进出口有限公司 2000 万元 3000 万元 5000 万元 山东海化华龙硝铵有限公司 6200 万元 6200 万元 山东海化天合有机化工公司 6800 万元 5495 万元 12295 万元 潍坊鑫汇化工有限公司 360 万元 360 万元 深圳欣康基因数码科技有限公司 4000 万元 4000 万元 上海鸢都化工有限公司 100 万元 100 万元 66 二○○四年度报告 山东海化金星化工有限公司 3000 万元 15883.4 万元 18883.4 万元 山东海化物流有限公司 1000 万元 1000 万元 山东海化盛兴化工有限公司 5000 万元 5000 万元 泰安华星生物技术有限公司 500 万元 500 万元 山东海化魁星进出口有限公司 500 万元 500 万元 潍坊东明消防器材有限公司 9245 万元 9245 万元 山东海化昊星经贸有限公司 1000 万元 1000 万元 潍坊海化冠丰经贸有限公司 100 万元 100 万元 潍坊华星气体制造有限公司 180 万元 180 万元 山东海康化工科技有限公司 500 万元 500 万元 泰安海化新星肥业有限公司 750 万元 750 万元 山东海化氯碱树脂有限公司 1945 万美元 1945 万美元 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 山东海化集团有限公司 30270 万元 30270 万元 山东海化魁星化工有限公司 15000 万元 15000 万元 山东海化进出口有限公司 1500 万元 2250 万元 3750 万元 山东海化华龙硝铵有限公司 5900 万元 5900 万元 山东海化天合有机化工公司 6035.50 万元 5495 万元 11530.5 万元 潍坊鑫汇化工有限公司 183.60 万元 183.60 万元 深圳欣康基因数码科技有限公司 2600 万元 2600 万元 上海鸢都化工有限公司 80 万元 80 万元 山东海化金星化工有限公司 2736.60 万元 15183.4 万元 17920 万元 山东海化物流有限公司 500 万元 500 万元 山东海化盛兴化工有限公司 4500 万元 5000 万元 泰安华星生物技术有限公司 278.2 万元 278.2 万元 山东海化魁星进出口有限公司 500 万元 500 万元 潍坊东明消防器材有限公司 8745 万元 8745 万元 山东海化昊星经贸有限公司 1000 万元 1000 万元 潍坊海化冠丰经贸有限公司 70 万元 70 万元 潍坊华星气体制造有限公司 37.55 万元 37.55 万元 山东海康化工科技有限公司 170 万元 170 万元 泰安海化新星肥业有限公司 396.2 万元 396.2 万元 山东海化氯碱树脂有限公司 1004.30 万美元 1004.30 万美元 2、存在共同控制关系的关联方 67 二○○四年度报告 (1)存在共同控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 潍坊中以溴化物有限公司 山东潍坊 生产销售溴化物系列产品 子公司 中外合资 韩星三 (2)存在共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 潍坊中以溴化物有限公司 1160 万美元 1160 万美元 (3)存在共同控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 潍坊中以溴化物有限公司 48,015,266.20 48,015,266.20 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山东海化房地产有限公司 山东潍坊 房地产、销售建材等 同一母公司 有限责任公司 李金明 山东海化集团潍坊振兴焦化有限公司 山东昌乐 生产销售焦炭等 同一母公司 有限责任公司 夏云国 山东海化集团包装制品公司福利塑料编织厂 山东潍坊 塑编袋等 同一母公司 有限责任公司 王凤玉 潍坊化肥厂 山东潍坊 生产销售化肥 同一母公司 国有企业 王国仁 (二)关联方交易 1、产品销售 （1）存在控制关系的关联方交易 ①公司向海化集团销售溴素、纯碱等按市场价格结算，销售冷凝水按协议价格 结算。公司 2003 年及 2004 年的销售情况如下： 本 年 数 上 年 数 金 额 占同类交易 金 额 占同类交易 金额的比例 金额的比例 溴素 7,445,427.00 8.42% 3,491,362.44 5.65% 冷凝水 6,678,168.60 100% 6,712,200.40 100% 纯碱 39,589,836.01 2.57% 15,890,888.46 1.81% 回水 9,594,896.50 100% 7,052,747.80 100% 合计 63,308,328.11 33,147,199.10 ②公司向海化集团销售钢材、油品、电器等各种材料及备品备件，按市场价格 结算。销售材料及备品备件实现利润情况如下： 68 二○○四年度报告 本年数 上年数 主营业务利润 4,397,161.80 3,139,024.10 2、原材料采购 (1)存在控制关系的关联方交易 海化集团向公司提供生产纯碱所必需的原盐，提供生产溴素所必需的卤水以及 生产所需的水、电、蒸汽等，按双方协议价格结算。公司 2003 年及 2004 年的采购 情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 金 额 占同类交易 金 额 占同类交易 金额的比例 金额的比例 原盐 102,475,000.00 35% 49,647,129.99 39% 淡水 16,801,220.97 84% 10,319,076.67 87% 海水 24,500,198.00 100% 10,350,361.00 100% 循环水 10,295,554.00 100% 9,080,790.00 100% 卤水 4,548,248.40 100% 4,742,727.30 100% 电 (kwh) 97,526,969.95 38% 58,504,191.42 34% 蒸汽 343,562,502.88 93% 178,652,144.65 89% 除盐水 4,705,855.00 100% 5,629,160.00 100% 合 计 604,415,549.20 326,925,581.03 (2)不存在控制关系的关联方交易 公司由海化集团潍坊振兴焦化有限公司购入生产纯碱所必需的焦炭,由海化集 团包装制品有限公司福利塑料编织厂购入各种包装袋,按市场价格结算。公司 2003 年及 2004 年的采购情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 金 额 占同类交易 金 额 占同类交易 金额的比例 金额的比例 焦 炭 122,123,759.00 36% 57,837,291.60 42% 包装袋 67,705,583.96 66% 42,853,681.16 62% 3、关联方应收应付款项余额 69 二○○四年度报告 (1)存在控制关系的关联方：山东海化集团有限公司 项 目 期 末 数 期 初 数 应收票据 200,000.00 应收账款 1,891,985.03 1,348,544.78 预付账款 6,076,966.25 6,925,053.50 其他应收款 13,096,607.57 * 13,500,000.00 应付账款 5,923,730.41 2,421,444.17 预收账款 904,651.00 其他应付款 26,502,646.58 1,717,093.85 * 详见附注五、5。 (2)不存在控制关系的关联方： 项 目 期 末 数 期 初 数 ①应收账款 山东海化集团包装制品公司福利塑料编织厂 11,925.57 山东海化集团潍坊振兴焦化有限公司 211,903.22 ②预付账款 山东海化集团潍坊振兴焦化有限公司 1,473,974.49 ③应付票据 山东海化集团包装制品公司福利塑料编织厂 3,000,000.00 山东海化集团潍坊振兴焦化有限公司 6,000,000.00 ④应付账款 山东海化集团包装制品公司福利塑料编织厂 1,359,783.53 5,896,308.43 山东海化集团潍坊振兴焦化有限公司 997,940.39 2,700,535.11 ⑤其他应付款 山东海化房地产有限公司 6,594,034.99 6,594,034.99 潍坊化肥厂 1,836,683.69 1,414,166.77 4、其他关联交易 (1)依据国家国有资产管理局的确认报告和海化集团与公司签订的土地租赁协 议，海化集团将土地 618434.53 平方米租赁给股份公司使用，租期 50 年，每年租金 754,490.00。2004 年支付租金 754,490.00。 (2)依据海化集团与公司签订的关于相互提供产品的关联交易及综合服务的协 70 二○○四年度报告 议，公司生产中所产生的废液由海化集团协助处理,自 2001 年起三年内公司每年向 海化集团支付 100 万元废液处置费。2004 年度公司向海化集团支付 100 万元。 (3)公司银行借款中由海化集团提供担保的借款为 395,000,000.00,其中短期借 款 100,000,000.00 ， 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 50,000,000.00 ， 长 期 借 款 148,000,000.00。 (4)山东海化物流有限公司与海化集团签订房地产租赁合同，租赁期五年（2002 年 5 月 1 日－2007 年 4 月 30 日），年租金 40.5 万元，本年支付 40.5 万元。 八、或有事项 1、2004 年末，公司对控股子公司提供担保的金额为 68,312.60 万元。对子公司 担保明细表如下：（单位：人民币万元） 控股子公司名称 担保金额 山东海化华龙硝铵有限公司 7,500.00 山东海化天合有机化工有限公司 11,208.58 山东海化金星化工有限公司 12,309.00 山东海化物流有限公司 4,500.00 山东海化魁星化工有限公司 11,335.02 山东海化盛兴化工有限公司 5,980.00 山东海化进出口有限公司 15,480.00 合 计 68,312.60 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司无其他需披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大承诺事项。 十、其他重大事项 公司于 2004 年 9 月 7 日发行可转换公司债券，期限 5 年，发行总额 100,000 万 元。转换期为 2005 年 3 月 7 日至 2009 年 9 月 7 日止的公司股票交易日，初始转股 价格为 7.15 元/股。 十一、期后事项 1、公司向中国光大银行青岛市李沧支行办理的抵押借款 8,600 万元，经中国光 大银行总行信贷审批中心第 11 次会议批准，已于 2005 年 2 月 2 日改为信用贷款。 71 二○○四年度报告 2、公司第二届董事会 2005 年第一次会议决议通过了 2004 年度利润分配预案： （1）按净利润的 10%提取法定盈余公积 18,397,801.73； （2）按净利润的 8%提取法定公益金 14,718,241.38； （3）以现有股本 458,700,000 股为基准，以未分配利润向全体股东拟按每 10 股派现金 1 元（含税），共计拟派发现金股利 45,870,000.00；以资本公积金转增股 本，每 10 股转增 5 股。 上述利润分配预案待提交 2004 年股东大会审议通过后实施。 72 二○○四年度报告 第十二节 备查文件目录 根据中国证监会、证券交易所和股东要求，依据法规或公司章程，公司可随时 提供以下备查文件： 1、载有公司法定代表人、财务总监、财务部长签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长： 山东海化股份有限公司董事会 二○○五年二月二十四日 73