海南海药(000566)ST海药2003年年度报告摘要

海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 证券代码：０００５６６ 证券简称：ＳＴ 海药 公告编号 ２００４－０１０ 海南海药股份有限公司 ２００３ 年年度报告摘要 §１ 重要提示％ ％ ％ １．１ 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 董事孔祥泉先生已提请辞职，独立董事卓霖先生因公请假未能亲自到 会，授权独立董事周岱翰先生代为出席会议并行使表决权。 １．３ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 １．４ 四川华信（集团）会计师事务所，为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 １．５ 本公司董事长许力宏先生、财务负责人尤江甫先生、会计机构负责人 刘仁良先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §２ 公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 ＳＴ 海药 股票代码 ０００５６６ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 海南省海口市海秀大道 ５１ 号￥ 办公地址 海南省海口市龙昆北路 ３０ 号宏源证券大厦 ７ 楼 邮政编码 ５７０１０５ 电子信箱 ｑｑｈｙ９２９８＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 李 颖 联系地址 海南省海口市龙昆北路 ３０ 号宏源证券大厦 ７ 楼 电 话 ０８９８－６６７８５８６１ 电子信箱 ｑｑｈｙ９２９８＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：元 ２００３ 年 ２００２ 年 本年比上年增减 ２００１ 年 主营业务收入 ２４０，９５２，８３９．６０ １８２，４６６，９０８．１７ ３２．０５ １９３，３３７，９８５．６９ 利润总额 ２２，０４５，３５４．６４ １０，６０４，７３９．６１ １０７．８８ －２６１，０９８，８３３．３２ 净利润 ２２，０４５，３５４．６４ １０，６０４，７３９．６１ １０７．８８ －２６１，０９８，８３３．３２ 扣除非经常性损益 ２３，１３１，８３８．１４ ３，３２６，８４３．４６ ５９５．３１ －５５，７５４，６８０．４３ 的净利润 本年末比上年末 ２００３ 年末 ２００２ 年末 ２００１ 年末 增减 总资产 ３３２，７５４，１３８．６８ ３８４，７４７，２１９．３２ －１３．５１ ４０４，２７５，９０３．３３ 股东权益（ 不含少 ６，９７９，４３６．４１ －１０８，７６９，３５７．７８ １０６．４２ －２４５，９２６，２８０．６１ 数股东权益） 2 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 ３．２ 主要财务指标 ２００３ 年 ２００２ 年 本年比上年增减 ２００１ 年 （本年） （上年） 每股收益 ０．１１ ０．０５２ １１１．５４ －１．２９ 净资产收益率（％） ３１５．８６ －９．７５ ３３３９．５９ －１０６．１７ 扣除非经常性损益的净利润为基础 ３３１．４３ －３．０６ １０９３１．０５ －２１．２４ 计算的净资产收益率（％） 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１８ ０．１９ －５．２６ ０．０７ ２００３ 年末 ２００２ 年末 本年末比上年末增减 ２００１ 年末 每股净资产 ０．０３ －０．５４ １０５．５６ －１．２２ 调整后的每股净资产 －０．０５ －０．６４ ９２．１９ －１．３４ ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ８９，７１０，８３０ ８９，７１０，８３０ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 89,710,830 ８９，７１０，８３０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２９，０８９，１７０ ２９，０８９，１７０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１８，８００，０００ １１８，８００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８３，５４８，９９２ ８３，５４８，９９２ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 3 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 ４、其他 人民币普通股 已流通股份合计 ８３，５４８，９９２ ８３，５４８，９９２ 三、股份总数 ２０２，３４８，９９２ ２０２，３４８，９９２ 增减变动说明 ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 ２３，３９１ 前十名股东持股情况 股份类别（已 质押或冻结 股东性质（国 年度内增减 年末持股量 比例 股 东 名 称 流通或未流 的股份数量 有股东或外 （股） （股） （％） 通） （股） 资股东） 深圳市南方同正投资有限公司 １６，１９８，０３３ ５３，２０９，６０８ ２６．３０ 未流通 ０ 海口富海福投资有限公司 １８，７０９，３２４ １８，７０９，３２４ ９．２５ 未流通 ０ 中国工行海南信托投资公司 ０ １３，９５８，２０８ ６．８９ 未流通 ０ 中国轻骑集团有限公司 －１８，７０９，３２４ １０，１３５，７４０ ５ 未流通 １０，１３５，７４０ 国有股东 北京桑海投资有限公司 ０ ７，１４１，０７８ ３．５３ 未流通 ０ 上海信义水处理有限责任公司 ０ ４，７００，０００ ２．３２ 未流通 ０ 海南省信托投资公司 ０ ２，８７８，７２２ １．４２ 未流通 ０ 长城证券有限责任公司 ０ ２，３２６，３０２ １．１４ 未流通 ０ 上海新威投资管理有限公司 ０ １，０２８，５５０ ０．５１ 未流通 ０ 上海万馨投资管理有限公司 ８５２，９８４ ８５２，９８４ ０．４２ 未流通 ０ 公司第一大股东与其他八名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 前十名股东关联关系或一致 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知流通股东与其他股东之间是否属于 行动的说明 上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其它） 兰恒光 ７５３，３７０ Ａ 孙茂琛 ４９９，６５０ Ａ 段 平 ４８８，３００ Ａ 邱世海 ４７６，１００ Ａ 邹书玉 ４０３，７８７ Ａ 肖 莉 ３５１，６００ Ａ 于秀芬 ３０６，２８０ Ａ 4 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 傅锦华 ３００，０００ Ａ 王兴素 ２９０，６３６ Ａ 邝会娜 ２６９，５４７ Ａ 未知前十名流通股东之间是否存在关联关系及属于《上 前十名流通股股东关联关系的说明 市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 １、控股股东：深圳市南方同正投资有限公司 法定代表人：宁维松 成立日期：二 ００ 一年八月二十九日 注册资本：６０００．６ 万元人民币 经济性质或类型：有限责任公司 经营范围：兴办实业、国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）； 投资咨询。 ２、实际控制人：公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司的法定代表人为宁 维松（自然人）。宁维松，男，３２ 岁，湖南人，毕业于重庆大学。本人主要从事信息 工程工作。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持 年末持 姓名 职务 年龄 任其起止日期 变动原因 股数 股数 董事长兼 许力宏 ５０ ０２．１２．３０～０４．６．２９ ０ ０ 总 经 理 尤江甫 副董事长 ４５ ０１．１２．１１～０４．６．２９ ０ ０ 杨仁发 副董事长 ５７ ０２．１２．３０～０４．６．２９ ０ ０ 卓 霖 独立董事 ４０ ０１．１２．１１～０４．６．２９ ０ ０ 周岱翰 独立董事 ６３ ０１．１２．１１～０４．６．２９ ０ ０ 马 力 独立董事 ３０ ０３．６．１７～０４．６．２９ ０ ０ 张珊珊 董 事 ５８ ０１．１２．１１～０４．６．２９ ０ ０ 孔祥泉 董 事 ３８ ０１．１２．１１～０４．６．２９ ０ ０ 工作变动辞职 5 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 颜启军 董 事 ４５ ０２．１２．３０～０４．６．２９ ０ ０ 冯柏昌 监事会召集人 ５０ ０１．６．２９～０４．６．２９ １５４４４ １５４４４ 李志英 监 事 ４８ ０１．６．２９～０４．６．２９ ０ ０ 张建海 监 事 ４３ ０２．１２．３０～０４．６．２９ ０ ０ 周水文 监 事 ３７ ０３．６．１７～０４．６．２９ ０ ０ 陈义弘 监 事 ４５ ０３．６．１７～０４．６．２９ ０ ０ 李弥生 副总经理 ４０ ０２．１．１６～０４．６．２９ ０ ０ 朱 梅 财务负责人 ４７ ０２．１．１６～０３．１１．２６ ０ ０ 工作变动辞职 李 颖 董事会秘书 ４４ ０１．６．２９～０４．６．２９ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事、监事情况 √适用 □不适用 是否领取 姓名 任职单位 职务 任职期间 报酬津贴 孔祥泉 中国轻骑集团有限公司 财务部本部长 ２０００ 年至今 是 杨仁发 中国轻骑集团有限公司 付总裁、董事 １９９８ 年至今 是 李志英 中国轻骑集团有限公司 审计部部长 ２０００ 年至今 是 张建海 长城证券有限责任公司 总经理助理 ２０００ 年至今 是 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ５５．２ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 １８ 万元 金额最高的前三名在职董事和高级管理人员的报酬总额 ３１．２ 万元 独立董事津贴 ６ 万元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 １０ 万元以 ４人 ３－７ 万元 ４人 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 １、报告期内，公司生产经营形势平稳正常。在董事会的正确决策和领导下， 面对“非典”带来的经营压力，公司创新拚博，以市场为导向，及时调整产品结构， 加大了对盈利产品特素的促销力度，取得了明显的经济效益。公司还通过一系列重 大的债务重组，如以土地抵债解决了历史遗留债务 １．０４ 亿元，有效地改善了资产 质量。在清偿债务的同时，为增强企业的发展后劲，公司靠自身滚动投入 １，０００ 多 6 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 万元 ，用于市场的开发和维护；投入 ３１０ 多万元，用于药厂二个生产车间的“ＧＭＰ” 改造和药厂整体消防工程的建设。 截止 ２００３ 年 １２ 月末，经四川华信（集团）会计师事务所审计，本年度公司 实现主营业务收入 ２４，０９５．２８ 万元，同比增长 ３２．０５％；实现主营业务利润 １０，６７４．４６ 万元，同比增长 ３４．０２ ％；实现净利润 ２，２０４．５４ 万元，同比增长 １０７．８８％；每股收 益 ０．１１ 元，同比增长 １０７．８８％；资产负债率由 ２００２ 年末 １２８．２７％降至 ９７．９０％；公 司净资产每股 ０．０３ 元，同比增长 １０６．４２％。 ２、报告期内，公司在经营中出现的问题与困难： （１）缺乏资金。由此对产品研发和市场开发及生产线的改造投入不足，已影 响到公司可持续发展的提升力度。 （２）对市场细分不够。 （３）对产品细分不够。 针对上述问题，公司推行以预算为根据，现金流为基础，现金收支两条线的高 度集中管理，保持现金流动全方位，全过程受控状态，保证生产及营销所需资金及 时到位，最大限度地发挥和提高了资金的使用效益。同时继续争取金融机构支持， 积极努力筹措资金。公司在经营决策上将贴近市场，调查分析，进一步做好市场和 产品细分，及时调整战略，提高决策的科学性和主动性。 ６．２ 主营业务分行业或产品情况表 单位：元 主营业务 主营业务 毛利率 毛利率 收入比上 成本比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年 （％） 年增减 年增减 增减（％） （％） （％） 新产品 １１６，０２１，２２５．７０ ５４，５９８，４８２．８０ ５２．９４ ２８．１９ ３１．１４ －１．９６ 普 药 １２４，９３１，６１３．９０ ７７，７４７，０７０．５３ ３７．７７ ３５．８６ ３１．０２ ６．４８ 合 计 ２４０，９５２，８３９．６０ １３２，３４５，５５３．３３ ４５．０７ ３２．０５ ３１．０７ ０．９２ ６．３ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 海南省 ７１，４７９，２７１．５５ ５３．９３ 广东省 ６８，１９８，１２５．９４ ３０．６４ 江苏省 １７，３０７，４９２．０３ ２４．６９ 福建省 １２，３６０，９６２．３８ １６．５８ 北京市 １３，４３９，３０４．３５ ３０．５６ 7 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 浙江省 ８，６７８，１７５．３５ ３５．９７ 其他省 ４９，４８９，５０８．００ ０．９０ 合计 ２４０，９５２，８３９．６０ ３２．０５ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 １１，７０２ 占采购总额比重 ６５．４８％ 前五名销售客户销售金额合计 ８，１０９．０７ 占销售总额比重 ３３．６５％ ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％） □适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重在变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 １、本年度总资产比去年减少 ５，１９９．３１ 万元，同比减少 １３．５１％；主要原因是： 以无形资产土地使用权 ４８７３．２４ 万元，抵偿重庆正元药业有限公司债务及用货币资 金偿还债务所致。 ２、本年度总负债比去年减少 １６，７７４．１９ 万元，主要原因是：以现金偿还债务 ３，５４５．６０ 万元；以土地抵偿重庆正元药业有限公司债务 １０，０３８ 万元，该公司免除本 公司 ３６００ 万元债务；其他债权人减免 ８０６ 万元债务所致。 ３、本年度净资产比去年增加了 １１，５７４．８８ 万元，同比增长 １０６．４２％。 主要原因是：以土地抵偿重庆正元药业有限公司债务，获得债务重组收益 ５，１６４．７７ 万元，该公司免除本公司 ３６００ 万元债务；其他债权人减免债务 ８０６ 万元及 当年实现盈利 ２，２０４．５４ 万元所致。 ４、本年度主营业务利润比去年增加 ２，７０９．７２ 万元，同比增长 ３４．０２％；主要原 因是：本年销售收入同比增长 ３２．０５％，同时成本下降，毛利率提高 ０．７５％所致。 ５、本年度净利润比去年增加 １，１４４．０６ 万元，同比增长 １０７．８８％；主要原因是： 本年度公司加强了内部管理，有效地控制了费用，管理费用比去年同期减少 ６８３．１９ 万元；同时加大了偿债力度，财务费用比去年同期减少 ２５８．０６ 万元，在中央取消海 8 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 南地产地销增值税优惠政策的情况下，净利润仍比去年同期增加 １，１４４．０６ 万元。 ６、经营活动产生的现金净流量比去年减少 ３２５．７６ 万元，同比减少 ８．４１％，主要 原因是：本年度公司加大了市场开发投入，营业费用增加所致。 ７、现金及现金等价物比去年同期减少主要原因是：本年度公司加大了还债力度， 用现金偿还债务所致。 ８、本年度末公司资产负债率为 ９７．９０％， 去年同期为 １２８．２７％，同比下降 ３０．３７％。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要 对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 2004 年国家对上百个品种规格的抗生素进行大幅度的政策性降价，这将严 重影响普药的销售，并对前几年形成的市场格局产生巨大冲击。医药招标的扩大 将直接影响产品的利润。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □适用 √不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □适用 √不适用 ６．１３ 变更项目情况 □适用 √不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √适用 □不适用 １、“管理上台阶”。２００４ 年，公司将通过整合内部资源， 在公司内部建立 五个体系，责任到位： （１）质量管理体系。公司将进一步完善药厂三级质量管理体系，理顺公司 营销质量管理体系，建立质量定期分析及奖罚制度。 （２）生产成本控制体系。公司在 ２００４ 年将建立预算和成本控制总目标体系， 在药厂建立分品种的单位成本控制目标体系。具体目标是三年内每年工厂总成本 下降 １％以上。 （３）产品研发报批体系。加强新产品研发，加强报批，跟踪审批进程，建 立新药专家及合作单位网络等。 9 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 （４）人力资源管理体系。２００４ 年，公司将制定中长期的人材扩充和培训计 划，不拘一格选拔人材，逐步建立人才储备机制；与此同时加强企业文化建设， 加强员工培训、提高员工素质，增强企业凝聚力和战斗力。 （５）营销管理服务体系。２００４ 年，公司建立营销服务保障工作指标的量化 管理体系，提高服务质量及物流配送时效，按量化指标进行考评；同时，建立综 合评价考核机制，对销售经理的忠诚度、信誉度、业务能力和管理能力进行的综 合评价，创新销售管理。 ２、对市场产品进行细分后整合，重点抓好天津、上海、广东市场的整合。 ３、在解决贷款的状况下，加大“市场、产品研发、生产线改造”的投入； ４、转移普药销售重心，逐步形成自己的普药销售网络。 5、理顺工资关系、定岗、定责、定员与企业效益牢牢挂钩，建立推进浮动 工资加效益考核机制。 新年度盈利预测 □适用 √不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 四川华信（集团）会计师事务所，为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 2003 年度公司实现利润为 2204.54 万元。鉴于公司以前年度的巨额亏损尚待弥 补，董事会向股东大会建议，２００３ 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金 转增股本，实现的利润用于弥补以前年度的亏损。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 ７．２ 出售资产 √适用 □不适用 交 易 对 方 及 被 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 出售资产 售日该出售资 的损益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 重 庆 正 元 药 业 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日 １０，０３８．０１ ０．００ ０．００ 否 有限公司 10 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 报告期内，公司无收购资产、吸收合并事项；报告期内，公司进行了 重大债务重组，以工业用地 ２３３，８５９．８２ 平方米的评估值等值清偿所欠的重 庆正元药业有限公司的债务 １００，３８０，０８８．００ 元。上述事项未对公司业务连 续、管理层稳定性产生不良影响，且盘活了公司资产，减轻公司债务负担， 有利于公司的长远发展。 ７．３ 重大担保 □适用 √不适用 ７．４ 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国轻骑集团有限公司 ７，２６４，６５４．６２ 深圳市南方同正投资有限公司 10,531,000.00 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， ２００１ 年 １２ 月 １１ 日，公司聘请周岱翰、卓霖先生为独立董事；２００３ 年 ６ 月 １７ 日， 公司聘请马力先生为独立董事，董事会九名成员中独立董事占到三分之一。报告期 内，公司三名独立董事，均能主动履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责和义 务，对公司债务重组等重大事项发表独立意见。同时关注公司经理层生产经营和依 法运作的情况，并从保护全体股东利益的角度对公司战略发展目标，新产品投入， 高级管理人员的聘用及解聘、决策的风险控制等方面提出意见和建议，按时出席董 事会和股东大会，履行了独立董事职责。 §８ 监事会报告 ８．１ 公司依法运作情况： 公司监事会认为，报告期内公司董事会和经理层能按《公司法》和《公司章 程》的要求，依法决策，规范运作，决策程序合法，没有发现违法违规现象。根 据《上市公司治理准则》，公司制定、修订了系列制度，进一步完善了法人治理 11 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 结构，基本建立健全了内部控制制度，信息披露合法合规；董事、经理在执行公 司职务时，能勤勉尽责，遵纪守法，未发现有违反法律法规、 《公司章程》和损 害公司利益的行为。 ８．２ 检查公司财务的情况： 公司监事会检查了公司的资产、财务状况和有关资料，审核了董事会拟提交 股东大会审议的财务报告和其他文件，认为本年度经四川华信（集团）会计师事 务所审计的公司财务报告，真实地反映了公司 ２００３ 年度的财务状况和经营成果。 ８．３ 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，并已在 １９９８ 年年度报告中作了披露。报告期内，公司没有募集资金，也没有非募集资 金的投资项目。 ８．４ 报告期内公司没有进行关联交易，没有披露此类事项。 ８．５ 四川华信（集团）会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计 报告，监事会对此没有异议。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 （一）审计报告 海南轻骑海药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南轻骑海药股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表与合并资产负债表、２００３ 年度的利润表与合并利润 表以及现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００３ 年度的经营成果及现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：徐家敏 有限责任公司 中国 ． 成都 中国注册会计师：邓宪雪 ２００４ 年 ０４ 月 ０５ 日 12 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 ９．２ 财务报表 资 产 负 债 表 编制单位：海南海药股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：元（会企 ０１ 表） 期末数 期初数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 五．１ ３，５９８，８４４．１６ ３，６１６，８７６．５３ ６，１３６，３３９．０９ ６，１５５，７０２．５６ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五．２ ５７，３５４，５４１．９１ ５７，６８６，０４１．９１ ４５，８００，２０６．１５ ４６，１６６，８０６．１５ 其他应收款 五．３ ６７，４７９，２６５．０９ ３２，８０３，３２６．４７ ６８，４４８，１８５．５８ ３４，０３９，０００．４６ 预付账款 五．４ ３，３２３，３７０．７９ ３，３２３，３７０．７９ ７３９，３６８．４０ ７３９，３６８．４０ 应收补贴款 存 货 五．５ １７，６６１，４９３．３１ ３４，５４９，７１５．４５ ２６，５４９，８４２．９６ ４３，６２１，３１１．６０ 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １４９，４１７，５１５．２６ １３１，９７９，３３１．１５ １４７，６７３，９４２．１８ １３０，７２２，１８９．１７ 长期投资： 长期股权投资 五．６ －１３，６１０，４６８．６８ ４，４６９，７０５．００ －１３，０６８，６２５．００ ４，４６９，７０５．００ 长期债权投资 长期投资合计 －１３，６１０，４６８．６８ ４，４６９，７０５．００ －１３，０６８，６２５．００ ４，４６９，７０５．００ 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五．７ ２７１，８２８，１７１．６９ ２７２，１９１，３６０．２６ ２６９，５８６，８１１．７１ ２６９，９５０，０００．２８ 13 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 减：累计折旧 五．７ ９７，４６０，０５７．６２ ９７，８０５，０８６．７６ ８９，６２３，７７０．４１ ８９，９１３，３８６．９７ 固定资产净值 五．７ １７４，３６８，１１４．０７ １７４，３８６，２７３．５０ １７９，９６３，０４１．３０ １８０，０３６，６１３．３１ 减：固定资产减值准备 五．７ １４，６４３，２３９．９５ １４，６４３，２３９．９５ １４，６４３，２３９．９５ １４，６４３，２３９．９５ 固定资产净额 １５９，７２４，８７４．１２ １５９，７４３，０３３．５５ １６５，３１９，８０１．３５ １６５，３９３，３７３．３６ 工程物资 在建工程 五．８ ８０，３７１．００ ８０，３７１．００ ５，０００．００ ５，０００．００ 固定资产清理 － 固定资产合计 １５９，８０５，２４５．１２ １５９，８２３，４０４．５５ １６５，３２４，８０１．３５ １６５，３９８，３７３．３６ 无形资产及其他资产： 无形资产 五．９ ３５，０９０，５３８．６７ ３５，０９０，５３８．６７ ８３，１１１，０８５．６８ ８３，１１１，０８５．６８ 长期待摊费用 五．１０ １，３９１，１５９．３１ １，３９１，１５９．３１ １，０４５，８６６．１１ １，０４５，８６６．１１ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ３６，４８１，６９７．９８ ３６，４８１，６９７．９８ ８４，１５６，９５１．７９ ８４，１５６，９５１．７９ 递延税款： － 递延税款借项 资 产 总 计 ３３２，０９３，９８９．６８ ３３２，７５４，１３８．６８ ３８４，０８７，０７０．３２ ３８４，７４７，２１９．３２ 流动负债： 短期借款 五．１１ ３８，７６２，０００．００ ３８，７６２，０００．００ ２８，７６２，０００．００ ２８，７６２，０００．００ 应付票据 － － 应付账款 五．１２ ２８，８１１，７３４．３０ ２８，８１１，７３４．３０ ４２，５３６，２７９．４２ ４２，５３６，２７９．４２ 预收账款 五．１３ ５，３０８，８３５．０２ ５，３０８，８３５．０２ ５，００９，４４５．１０ ５，００９，４４５．１０ 应付工资 － － 应付福利费 ８１８，２０９．１５ ８５１，９８４．１５ １，１５２，７６９．６６ １，１８６，５４４．６６ 应付股利 五．１４ ３，９７５，１７０．８０ ３，９７５，１７０．８０ ４，１３５，１７０．８０ ４，１３５，１７０．８０ 应交税金 五．１５ １６，２６６，９３５．３５ １６，２６６，９３５．３５ １３，５３６，６９６．１５ １３，５３６，６９６．１５ 其他应交款 五．１６ ８１５，５７１．２０ ８１５，５７１．２０ ７６２，８８４．５１ ７６２，８８４．５１ 其他应付款 五．１７ ３３，３２６，４０８．２９ ３３，９５２，７８２．２９ ３７，６８１，２６２．９３ ３８，３０７，６３６．９３ 预提费用 五．１８ ２４，４７７，４１８．８０ ２４，４７７，４１８．８０ １７，０５１，９６１．４７ １７，０５１，９６１．４７ 预计负债 一年内到期的长期负债 五．１９ ３，１０１，１４８．５６ ３，１０１，１４８．５６ ４２，３３８，０５６．１８ ４２，３３８，０５６．１８ 14 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 其他流动负债 － － － 流动负债合计 １５５，６６３，４３１．４７ １５６，３２３，５８０．４７ １９２，９６６，５２６．２２ １９３，６２６，６７５．２２ 长期负债： 长期借款 五．２０ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ － 应付债券 － － 长期应付款 五．２１ １６７，４５１，１２１．８０ １６７，４５１，１２１．８０ ２９９，８８９，９０１．８８ ２９９，８８９，９０１．８８ 专项应付款 其他长期负债 － － 长期负债合计 １６９，４５１，１２１．８０ １６９，４５１，１２１．８０ ２９９，８８９，９０１．８８ ２９９，８８９，９０１．８８ 递延税项： 递延税款贷项 － － 负 债 合 计 ３２５，１１４，５５３．２７ ３２５，７７４，７０２．２７ ４９２，８５６，４２８．１０ ４９３，５１６，５７７．１０ 少数股东权益 股东权益： 股 本 五．２２ ２０２，３４８，９９２．００ ２０２，３４８，９９２．００ ２０２，３４８，９９２．００ ２０２，３４８，９９２．００ 减：已归还投资 股本净额 ２０２，３４８，９９２．００ ２０２，３４８，９９２．００ ２０２，３４８，９９２．００ ２０２，３４８，９９２．００ 资本公积 五．２３ ４８５，４４９，８４７．８８ ４８５，４４９，８４７．８８ ３９１，７４６，４０８．３３ ３９１，７４６，４０８．３３ 盈余公积 五．２４ １６，７７８，６６１．６４ １６，７７８，６６１．６４ １６，７７８，６６１．６４ １６，７７８，６６１．６４ 其中：公益金 １６，７７８，６６１．６４ １６，７７８，６６１．６４ １６，７７８，６６１．６４ １６，７７８，６６１．６４ 未分配利润 五．２５ －６９７，５９８，０６５．１１ －６９７，５９８，０６５．１１ －７１９，６４３，４１９．７５ －７１９，６４３，４１９．７５ 股东权益合计 ６，９７９，４３６．４１ ６，９７９，４３６．４１ －１０８，７６９，３５７．７８ －１０８，７６９，３５７．７８ 负债及股东权益合计 ３３２，０９３，９８９．６８ ３３２，７５４，１３８．６８ ３８４，０８７，０７０．３２ ３８４，７４７，２１９．３２ 公司法定代表人：许力宏 主管会计工作的负责人：尤江甫 会计机构负责人：刘仁良 15 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：海南海药股份有限公司 ２００３ 年度 单位：元（会企 ０２ 表） 本期累计数 上年同期数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 五．２６ ２４０，６０２，８３９．６０ ２４０，９５２，８３９．６０ １８２，４６６，９０８．１７ １８２，４６６，９０８．１７ 减：主营业务成本 五．２６ １３１，５４５，５５３．３３ １３２，３４５，５５３．３３ １０１，６５１，６２９．７２ １０１，６５１，６２９．７２ 主营业务税金及附加 五．２７ １，８６２，７２９．３８ １，８６２，７２９．３８ １，１６７，９３５．０７ １，１６７，９３５．０７ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １０７，１９４，５５６．８９ １０６，７４４，５５６．８９ ７９，６４７，３４３．３８ ７９，６４７，３４３．３８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ７４３，８２０．０９ ７４３，８２０．０９ －２１４，４２３．１８ －２１４，４２３．１８ 减： 营业费用 五．２８ ６２，３３９，０１５．２９ ６２，３３９，０１５．２９ ４４，６７６，０９５．８０ ４４，６７６，０９５．８０ 管理费用 １８，１７８，０６２．３５ １８，２７０，０７１．２８ ２６，７１７，５５６．６６ ２５，１０１，８９４．３７ 财务费用 五．２９ ３，７４７，６１７．５２ ３，７４７，４５２．２７ ６，３２８，１８２．４２ ６，３２８，０８６．５７ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ２３，６７３，６８１．８２ ２３，１３１，８３８．１４ １，７１１，０８５．３２ ３，３２６，８４３．４６ 加： 投资收益（损失以“－”号填列） －５４１，８４３．６８ － １，６１５，７５８．１４ － 补贴收入 五．３０ － ８，３１０，３３２．１３ ８，３１０，３３２．１３ 营业外收入 五．３１ １１，００４．９０ １１，００４．９０ １４，２０５．００ １４，２０５．００ 减： 营业外支出 五．３２ １，０９７，４８８．４０ １，０９７，４８８．４０ １，０４６，６４０．９８ １，０４６，６４０．９８ 四、利润总额（亏损总额以“－”号表示） ２２，０４５，３５４．６４ ２２，０４５，３５４．６４ １０，６０４，７３９．６１ １０，６０４，７３９．６１ 减： 所得税 － － 少数股东损益 － － 五、净利润 ２２，０４５，３５４．６４ ２２，０４５，３５４．６４ １０，６０４，７３９．６１ １０，６０４，７３９．６１ 加：年初未分配利润 －７１９，６４３，４１９．７５ －７１９，６４３，４１９．７５ －７３０，２４８，１５９．３６ －７３０，２４８，１５９．３６ 其他转入 － － 六、可供分配的利润 －６９７，５９８，０６５．１１ －６９７，５９８，０６５．１１ －７１９，６４３，４１９．７５ －７１９，６４３，４１９．７５ 减：提取法定盈余公积 － － 提取法定公益金 － － 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 16 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配 的利润 －６９７，５９８，０６５．１１ －６９７，５９８，０６５．１１ －７１９，６４３，４１９．７５ －７１９，６４３，４１９．７５ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股股利 － － 八、未分配利润 －６９７，５９８，０６５．１１ －６９７，５９８，０６５．１１ －７１９，６４３，４１９．７５ －７１９，６４３，４１９．７５ 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：许力宏 主管会计工作的负责人：尤江甫 会计机构负责人：刘仁良 17 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：海南海药股份有限公司 ２００３ 年度 单位：元（会企 ０３ 表） 项 目 附注 母公司数 合并数 一 、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２７４，７８２，７７３．４４ ２７４，７８２，７７３．４４ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３３ ６，８４８，８１８．９８ ６，９４６，６５８．７０ 现金流入小计 ２８１，６３１，５９２．４２ ２８１，７２９，４３２．１４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １５１，８０８，９３９．２５ １５１，８０８，９３９．２５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６，１７０，９２９．７３ ６，１７０，９２９．７３ 支付的各项税费 １８，８５１，２７３．４３ １８，８５１，２７３．４３ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３４ ６９，３２１，９４２．１７ ６９，４２１，２７８．２４ 现金流出小计 ２４６，１５３，０８４．５８ ２４６，２５２，４２０．６５ 经营活动产生的现金流量净额 ３５，４７８，５０７．８４ ３５，４７７，０１１．４９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － 取得投资收益所收到的现金 － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２０，３００．００ ２０，３００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ２０，３００．００ ２０，３００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２，５８０，１１８．８１ ２，５８０，１１８．８１ 投资所支付的现金 － 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２，５８０，１１８．８１ ２，５８０，１１８．８１ 投资活动产生的现金流量净额 －２，５５９，８１８．８１ －２，５５９，８１８．８１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 － 借款所收到的现金 ４６，０００，０００．００ ４６，０００，０００．００ 18 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 收到的其他与筹资活动有关的现金 １６５．２５ 现金流入小计 ４６，０００，０００．００ ４６，０００，１６５．２５ 偿还债务所支付的现金 ７３，４１３，７８５．４２ ７３，４１３，７８５．４２ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ８，０４２，３９８．５４ ８，０４２，３９８．５４ 其中：子公司支付少数股东的股利 － 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ８１，４５６，１８３．９６ ８１，４５６，１８３．９６ 筹资活动产生的现金流量净额 －３５，４５６，１８３．９６ －３５，４５６，０１８．７１ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 －２，５３７，４９４．９３ －２，５３８，８２６．０３ １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２２，０４５，３５４．６４ ２２，０４５，３５４．６４ 加：少数股东损益 － 加：计提的资产减值准备 ３，２５４，０９３．３０ ３，２８９，１９３．３０ 固定资产折旧 ８，１４８，４９２．２６ ８，２０３，９０４．８４ 无形资产摊销 １，６７１，５３１．２４ １，６７１，５３１．２４ 长期待摊费用摊销 ４９１，７００．６０ ４９１，７００．６０ 待摊费用的减少（减：增加） ３，８２６．００ ３，８２６．００ 预提费用的增加（减：减少） ７，４２５，４５７．３３ ７，４２５，４５７．３３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ２６９，６９３．８２ ２６９，６９３．８２ 固定资产报废损失 － 财务费用 ３，７４７，６１７．５２ ３，７４７，４５２．２７ 投资损失（减：收益） ５４１，８４３．６８ － 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） ９，４５８，４７６．６３ ９，６４１，７２３．１３ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１２，５３２，７６８．１８ －１２，０７４，７６８．１８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －９，０４６，８１１．００ －９，２３８，０５７．５０ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ３５，４７８，５０７．８４ ３５，４７７，０１１．４９ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 19 海南海药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 债务转为资本 一年内到期的可换转公司债券 融资租入的固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３，５９８，８４４．１６ ３，６１６，８７６．５３ 减：现金的期初余额 ６，１３６，３３９．０９ ６，１５５，７０２．５６ 加： 现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －２，５３７，４９４．９３ －２，５３８，８２６．０３ 公司法定代表人：许力宏 主管会计工作的负责人：尤江甫 会计机构负责人：刘仁良 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生 变化。 ９．４ 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 海南海药股份有限公司 董 事 会 ２００４ 年 ４ 月 ５ 日 20