*ST六化(600470)六国化工2004年年度报告

安徽六国化工股份有限公司 600470 2004 年年度报告 2005 年 3 月 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 .............................................................. 9 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 15 十、重要事项 ...................................................................... 16 十一、财务会计报告 ................................................................ 18 十二、备查文件目录 ................................................................ 43 1 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事王庆成、王世根因公出差，未出席本次会议，分别委托董事徐强、戴恒泽代为出席并行 使表决权。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人袁菊兴，主管会计工作负责人黄化锋，会计机构负责人张学国声明：保证本年度 报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽六国化工股份有限公司 公司英文名称：Anhui liuguo chemical co.,ltd 2、公司法定代表人：袁菊兴 3、公司董事会秘书：蔡曙光 联系地址：安徽省铜陵市铜港路 电话：0562-3801728 传真：0562-3801014 E-mail：liuguo@liuguo.com 4、公司注册地址：安徽省铜陵市铜港路 公司办公地址：安徽省铜陵市铜港路 邮政编码：244023 公司国际互联网网址：http://www.liuguo.com 公司电子信箱：liuguo@liuguo.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：六国化工 公司 A 股代码：600470 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点：安徽省铜陵市铜港路 公司变更注册登记日期：2004 年 4 月 28 日 公司变更注册登记地点：安徽省铜陵市铜港路 公司法人营业执照注册号：3400001300191 公司税务登记号码：国税铜字 340700726323933 号 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽合肥荣事达大道 100 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 82,071,922.36 净利润 55,132,524.35 扣除非经常性损益后的净利润 54,665,997.64 主营业务利润 122,082,476.61 其他业务利润 1,915,678.01 营业利润 82,175,557.63 投资收益 1 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 补贴收入 营业外收支净额 -103,635.27 经营活动产生的现金流量净额 132,863,488.32 现金及现金等价物净增加额 167,465,292.69 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -103,635.27 以前年度已经计提各项减值准备的转回 547,592.62 所得税影响数 22,569.36 合计 466,526.71 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 899,662,869.92 578,158,296.71 55.61 510,174,528.46 利润总额 82,071,922.36 38,151,779.37 115.12 37,974,979.49 净利润 55,132,524.35 25,500,782.36 116.20 25,430,887.88 扣除非经常性损益的净利润 54,665,997.64 24,422,549.83 123.83 24,793,579.05 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 967,053,974.60 641,780,002.83 50.68 582,823,416.45 股东权益 611,866,465.76 264,933,941.41 130.95 239,433,159.05 经营活动产生的现金流量净额 132,863,488.32 95,345,538.90 39.35 70,008,974.02 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.29 0.24 20.83 0.24 最新每股收益 0.29 净资产收益率（全面摊薄）（%） 9.01 9.63 -6.44 10.62 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 8.93 9.25 -3.46 10.49 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.71 0.88 -19.32 0.65 每股收益（加权平均） 0.32 0.24 33.33 0.24 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.29 0.24 20.83 0.24 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.31 0.23 34.78 0.23 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 10.16 10.11 0.5 10.71 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 10.08 9.72 3.70 10.48 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.25 2.45 32.65 2.22 调整后的每股净资产 3.25 2.45 32.65 2.22 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.95 22.51 0.65 0.70 2 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 营业利润 13.43 15.15 0.44 0.47 净利润 9.01 10.16 0.29 0.32 扣除非经常性损益后的净利润 8.93 10.08 0.29 0.31 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 108,000,000.00 87,767,087.50 7,996,685.40 3,998,342.69 57,171,825.82 264,933,941.41 本期增 80,000,000.00 240,000,000.00 5,513,252.44 2,756,626.22 55,132,524.35 383,402,403.01 加 本期减 36,469,878.66 36,469,878.66 少 期末数 188,000,000.00 327,767,087.50 13,509,937.84 6,754,968.91 75,834,471.51 611,866,465.76 1)、股本变动原因：发行上市 2)、未分配利润变动原因：利润分配 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 108,000,000 108,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 108,000,000 108,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000 108,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 108,000,000 80,000,000 80,000,000 188,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 日期 人民币普通股 A 2004-02-19 4.20 80,000,000 2004-03-05 80,000,000 股 自公司股票上市起至今，没有再发行新股。 3 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2004 年 2 月 11 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]11 号文核准，公司于 2004 年 2 月 19 日在上海证券交易所首次发行 8000 万人民币普通股 A 股，2004 年 3 月 5 日上市交易，公司总 股本增为 18800 万股。其中，境内法人股 108000000 股，占 57.45%；流通股 80000000 股，占 42.55%。 (3) 现存的内部职工股情况 截止至报告期末，公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 35,627 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 35,622 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 年度内 比例 （已流通 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年末持股情况 增减 (%) 或未流 结情况 东或外资 通） 股东） 铜陵化学工业集团有限公司 102,508,200 54.53 未流通 0 国有股东 铜陵通源投资服务有限公司 4,068,000 2.16 未流通 0 国有股东 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证 3,990,676 2.12 已流通 未知 券投资基金 全国社保基金一零三组合 3,279,143 1.74 已流通 未知 中国工商银行－同益证券投资基金 2,017,099 1.07 已流通 未知 铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司 678,000 0.36 未流通 0 国有股东 郑州安科消防设施检测技术有限公司 660,000 0.35 已流通 未知 铜陵精达铜材(集团)有限责任公司 406,800 0.22 未流通 0 国有股东 郑州盛元装饰工程有限公司 349,490 0.19 已流通 未知 化学工业部第三设计院(东华工程公司) 339,000 0.18 未流通 0 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 持有 5%以上的股东铜陵化学工业集团有限公司与其他股东无关联关系，公司不知道其他股东之 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：铜陵化学工业集团有限公司 法人代表：徐强 注册资本：1,255,260,000 元人民币 成立日期：1991 年 11 月 12 日 主要经营业务或管理活动：硫铁矿、铜矿采选，有机化工、精细化工及无机化工产品加工及销 售，化工机械设备制造，汽车运输，化工、建筑工程设计，化工技术咨询，自产产品及相关产品、技 术出口。 4 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 铜陵化学工业集团有限公司 2004 年 3 月实施债转股。本次债转股工作完成后，铜陵化学工业集 团有限公司由国有独资公司变更为有多个投资主体的国有控股有限公司，但实际控制人未发生变化， 仍为铜陵市国有资产管理委员会。（详细情况见公司 2004 年 3 月 18 日刊登于上海证券报和上海证券 交易所网站上的《关于控股股东实施债转股情况的公告》）。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 无 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投 3,990,676 A股 资基金 全国社保基金一零三组合 3,279,143 A股 中国工商银行－同益证券投资基金 2,017,099 A股 郑州安科消防设施检测技术有限公司 660,000 A股 郑州盛元装饰工程有限公司 349,490 A股 辽宁东方证券公司 256,020 A股 杨建革 247,200 A股 兴华证券投资基金 220,000 A股 王文全 150,000 A股 宣铁山 146,100 A股 公司不知道前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 持有 5%以上的股东铜陵化学工业集团有限公司与前十名流通股东无关联关系，公司不知道其他 股东与前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 5 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 股数 股数 减数 原因 袁菊兴 董事长 男 43 2003-12-20 2006-12-20 0 0 副董事长、总 黄化锋 男 36 2003-12-20 2006-12-20 0 0 经理 徐强 董事 男 50 2003-12-20 2006-12-20 0 0 王庆成 董事 男 51 2003-12-20 2006-12-20 0 0 戴恒泽 董事 男 41 2003-12-20 2006-12-20 0 0 王世根 董事 男 53 2003-12-20 2006-12-20 0 0 林乐 独立董事 女 68 2003-12-20 2006-12-20 0 0 周亚娜 独立董事 女 51 2003-12-20 2006-12-20 0 0 马友华 独立董事 男 43 2003-12-20 2006-12-20 0 0 江兴海 监事会召集人 男 54 2003-12-20 2006-12-20 0 0 黄明玖 监事 男 43 2003-12-20 2006-12-20 0 0 梅治东 监事 男 53 2003-12-20 2006-12-20 0 0 王锡义 副总经理 男 56 2003-12-20 2006-12-20 0 0 张福祥 副总经理 男 48 2003-12-20 2006-12-20 0 0 汪小鼎 副总经理 男 47 2004-03-27 2006-12-20 0 0 李仁泽 总工程师 男 48 2004-03-27 2006-12-20 0 0 蔡曙光 董事会秘书 男 38 2004-08-08 2006-12-20 0 0 张学国 财务负责人 男 43 2003-12-20 2006-12-20 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)袁菊兴，1998 年 12 月至今在铜陵化工集团公司任董事；2000 年 12 月-2001 年 9 月任本公司 一届董事会董事、副董事长；2001 年 9 月至今任本公司董事长。 (2)黄化锋，2002 年 8 月至今在铜陵化工集团公司任董事；2000 年 12 月-2001 年 9 月任本公司 一届董事会董事；2001 年 9 月至今任本公司副董事长；2004 年 3 月至今任本公司总经理。 (3)徐强，1998 年 3 月-2000 年 8 月任铜陵市经贸委主任；2000 年 3 月至今任铜陵化学工业集团 有限公司党委书记、董事长；2000 年 12 月-2001 年 9 月任本公司一届董事会董事长；2001 年 9 月至 今任本公司董事。 (4)王庆成，1995 年 10 月至今任铜陵化学工业集团有限公司副总经理、董事；2000 年 12 月至今 任本公司董事。 (5)戴恒泽，2000 年 8 月至今任铜陵通源投资服务有限公司董事长兼总经理；2000 年 12 月至今 任本公司董事。 (6)王世根，铜陵精达铜材（集团）有限责任公司党委书记、总经理；2000 年 7 月至今任铜陵精 达特种电磁线股份有限公司董事长；2000 年 12 月至今任本公司董事。 (7)林乐，1995 年 6 月至今先后任中国磷肥工业协会理事长、名誉理事长，中国硫酸工业协会理 事长、名誉理事长；2002 年 1 月至今任本公司独立董事。 (8)周亚娜，1984 年 12 月至今先后任安徽大学教授、安徽大学经济学院院长、安徽大学工商管 理学院院长、硕士生导师；2002 年 1 月至今任本公司独立董事。 (9)马友华，2001 年至今任安徽农业大学教授、硕士生导师；2003 年 7 月至今任本公司独立董 事。 (10)江兴海，1998 年 12 月至今任铜陵化学工业集团有限公司副董事长、总经理；2000 年 12 月 至今任本公司监事会召集人。 (11)黄明玖，铜陵三佳模具股份有限公司董事长，1998 年 7 月起任铜陵市宏光模具厂厂长，三 佳集团副总经理、总经理，铜陵三佳电子（集团）有限责任公司副董事长；2000 年 12 月至今任本公 司监事。 (12)梅治东，2000 年 12 月至今任本公司党委副书记、纪委书记、工会主席；2001 年 9 月至今任 本公司监事。 (13)王锡义，2001 年 1 月至今任本公司副总经理。 (14)张福祥，2001 年 1 月至今任本公司副总经理。 6 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 (15)汪小鼎，2004 年 3 月至今任本公司副总经理。 (16)李仁泽，2004 年 3 月至今任本公司总工程师。 (17)蔡曙光，2004 年 8 月至今任本公司董事会秘书。 (18)张学国，2001 年 1 月至今任本公司财务负责人。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 铜陵化学工业集团有 徐强 董事长 限公司 铜陵化学工业集团有 江兴海 副董事长、总经理 限公司 铜陵化学工业集团有 王庆成 董事、副总经理 限公司 铜陵化学工业集团有 袁菊兴 董事 限公司 铜陵化学工业集团有 黄化锋 董事 限公司 铜陵化学工业集团有 梅治东 监事 限公司 铜陵通源投资服务有 戴恒泽 董事长兼总经理 限公司 铜陵精达铜材（集 王世根 总经理、党委书记 团）有限责任公司 铜陵三佳电子（集 黄明玖 副董事长 团）有限责任公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 铜陵市华盛化工投资 徐强 董事长 有限公司 铜陵市华盛化工投资 江兴海 副董事长 有限公司 铜陵市华盛化工投资 袁菊兴 董事 有限公司 铜陵市华盛化工投资 黄化锋 董事 有限公司 铜陵市华盛化工投资 王庆成 董事 有限公司 铜陵精达特种电磁线 王世根 董事长 股份有限公司 林乐 中国磷肥工业协会 名誉理事长 安徽大学工商管理学 周亚娜 院长 院 马友华 安徽农业大学 教授 铜陵三佳模具股份有 黄明玖 董事长 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 7 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员的报酬按照《安徽六 国化工股份有限公司高管人员绩效考核制度》的规定执行，独立董事的报酬、津贴按照公司 2002 年 度股东大会通过的《关于独立董事津贴标准的议案》的规定执行。 2、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 530,871 金额最高的前三名董事的报酬总额 201,915(2 名) 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 280,811 独立董事的津贴 30,000/年/人（税前） 独立董事的其他待遇 履行职责的合理费用（差旅费等） 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐强、王庆成、戴恒泽、王世根、江兴海、黄明玖 是 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以上 2 5-10 万元 5 5 万元以下 2 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 程建方 总经理 工作变动 瞿友红 董事会秘书、副总经理 工作变动 2004 年 3 月 27 日，公司第二届董事会第三次会议，审议通过了程建方同志因工作变动辞去公司 总经理的职务，聘任黄化锋同志为公司总经理的议案；审议通过了经总经理黄化锋同志提名，聘任李 仁泽同志为公司总工程师，聘任汪小鼎同志为公司副总经理的议案。 2004 年 8 月 8 日，公司第二届董事会第五次会议，审议通过了瞿友红同志因工作变动辞去公司 董事会秘书和副总经理的议案；审议通过了经董事长袁菊兴同志提名，聘任蔡曙光同志为公司董事会 秘书的议案。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,084 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 649 工程技术人员 63 财务人员 11 采购及销售人员 181 行政人员 63 其他人员 117 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 3 本科 66 8 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 大专 172 中专 92 高中以下 751 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，根据《公司法》、《上市公司治理准则》等证监会相关法律、法规的规定，公司治理 结构得到进一步完善。修订了《公司章程》、《总经理工作细则》、《公司董事会议事规则》；制定 了《投资者关系管理制度》，公司运作进一步规范。符合证监会发布的《上市公司治理准则》及相关 法律、法规的规定。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 林 乐 5 5 0 0 周亚娜 5 4 1 0 马友华 5 5 0 0 2004 年度，公司三名独立董事，严格按照独立董事制度的相关规定认真履行职责，为公司的规 范化运作及生产经营提出了大量的合理建议，对公司的持续发展起到了积极的推动作用。独立董事周 亚娜女士因事未亲自出席公司二届六次董事会，授权委托独立董事马友华先生出席并对会议通知中所 列事项行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 林 乐 无 周亚娜 无 马友华 无 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的研发、供应、生产和营销体系，具有独立的面向市场自主经 营的业务能力，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖控股股东。 2)、人员方面：公司在劳动、人事和工资管理方面完全独立，公司高级管理人员均未在控股股东 单位担任除董事以外的职务。公司的董事、监事均经合法程序选举产生，不存在控股股东干预公司董 事会和股东大会有关人事任免的情况。 3)、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰。 4)、机构方面：本公司建立了完善的法人治理结构，拥有独立于控股股东的组织机构。公司办公 场所与控股股东的办公场所完全分开，公司的内设机构与控股股东的相应部门无上下级关系。 5)、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，拥有独立的会计核算体系、财务管理制度和独立 的银行帐户，并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据《公司高管人员绩效考核制度》，由公司董事会和职工代表对高级管理人员的工作业绩和表 现进行考核评价后按照考核制度执行。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 30 日公司二届三次董事会决议公告发布了关于召开公司 2003 年度股东大会的通 知， 2004 年 4 月 30 日公司 2003 年度股东大会于公司第二会议室召开。参加会议的股东及股东代表 9 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 2 人，代表股份数额 10657.62 万股，占公司总股本数的 56.69%，符合《公司法》和公司《章程》的 规定，安徽天禾律师事务所蒋敏、张大林律师到会见证并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票的方式审议了以下报告或议案： 1、2003 年度董事会工作报告； 2、2003 年度监事会工作报告； 3、2003 年度财务决算报告； 4、2003 年利润分配预案 5、2004 年度财务预算报告； 6、关于液氨采购的关联交易议案； 7、关于委托华安证券进行国债投资的议案； 8、铜陵化学工业集团有限公司〈关于安徽六国化工股份有限公司 2003 年利润分配临时提案〉。 其中第 4 项《2003 年利润分配预案》未获通过，其它报告或议案均获通过。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 10 日刊登在上海证券报上。 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 10 月 19 日公司二届六次董事会决议公告了关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的 通知， 2004 年 11 月 23 日公司 2004 年第一次临时股东大会于公司会议室召开。参加会议的股东及 股东代表 2 人，代表股份数额 10657.62 万股，占公司总股本数的 56.69%，符合《公司法》和公司 《章程》的规定。安徽天禾律师事务所吴波律师到会见证并出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票的方式审议并通过了以下议案： 1、关于修改公司章程的议案； 2、关于续聘安徽华普会计师事务所为公司 2004 年度会计报表审计机构的议案。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 24 日刊登在上海证券报上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，国家连续出台了一系列保护“三农”政策，特别是粮食保护价格的制定和补贴资金的 落实到位以及对部分化肥企业补贴限价等，都较大地提高了农民的种植热情，同时也刺激了化肥市场 的需求，化肥价格的基本趋势也是一路上扬。公司在国内化肥市场持续升温的形势下，适时抓住市场 机遇，对内强化生产管理，对外抓好供销两头，通过营销、生产、供应三大环节良性互动和全体员工 的共同努力，保持了产销两旺的好势头，实现了生产经营平稳、快速增长，产量和利润与去年同比， 都有较大程度的提高。公司整体上保持持续健康发展的态势。 但公司 2004 年生产、经营所需大宗原材料、电力和运输等价格也出现较大幅度上涨，虽然对内 采取加强技术改造和攻关、节能降耗、严格控制期间费用等措施，但生产经营成本仍有上升，因价格 上涨带来的利润空间，部分被生产经营成本上升所抵消。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 主营业务的范围：化学肥料、磷石膏生产、加工、销售。 累计生产主产品磷酸二铵 48.09 万吨，实现主营业务收入 899,662,869.92 元，净利润 55,132,524.35 元，分别比上年同期增长 16.95%、55.61%、116.20%。 10 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 磷酸二铵 852,564,409.07 94.76 120,010,795.38 97.73 复合肥 44,853,121.59 4.98 1,637,588.38 1.33 磷石膏 2,245,339.26 0.24 1,148,415.48 0.93 合计 899,662,869.92 / 122,796,799.24 / 主营业务收入 2004 年度较 2003 年度增长 55.61%，主要系市场畅销，销量增长和价格上调所 致。主营业务成本 2004 年度较 2003 年度增长 55.44%，主要系磷酸二铵销量增加所致。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分地区 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 国内 802,773,982.51 89.23 109,612,403.24 89.26 国外 96,888,887.41 10.77 13,184,396.00 10.74 合计 899,662,869.92 100 122,796,799.24 100 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 磷酸二铵 852,564,409.07 732,553,613.69 14.08 2、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 211,561,515.50 占采购总额比重 30.27 前五名销售客户销售金额合计 111,193,350.23 占销售总额比重 12.36 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司主营收入虽然增长较快，但主产品磷酸二铵的收入占主营业务收入 90%以上，公司产品结构 较为单一，随着市场竞争的加剧，主产品面临的压力会越来越大，大宗原材料供应趋紧，采购成本居 高不下，加之铁路运力紧张、电力不足、公路限载等影响，生产经营成本可能会有所上升。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 21,937.16 万元人民币，其中：1.募股资金 11937.16 万元用于国家重点 技术改造项目“60 万吨/年磷酸二铵三期技改”项目。截止报告期末，实际已经投资 13415.68 万 元，占总募股资金的 41.97%。2.自有资金 10000 万元用于委托华安证券进行国债投资。该委托理财 情况详见公司公告（2004 年 3 月 30 日上海证券报）。 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 31,960 万元人民币，已累计使用 13,415.68 万元人民币， 其中本年度已使用 11,937.16 万元人民币，尚未使用 18,544.32 万元人民币，尚未使用募集资金将继 续投入募集资金项目。 公司于 2004 年 2 月 11 日获准向社会公开发行 8000 万股人民币普通股股票，发行价格为 4.20 元 /股,扣除发行费用，募集资金净额 31960 万元，已全部到位。本次募股资金全部用于国家重点技术改 造项目“60 万吨/年磷酸二铵三期技改”项目。截止报告期末，实际已经投资 13415.68 万元，占总 募股资金的 41.97%，尚未使用的募集资金仍在公司帐户，将继续投入募集资金项目。 2、承诺项目使用情况 11 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 更项目 额 计划进度 预计收益 60 万吨/年磷酸二铵三期 72,462.92 否 13,415.68 是 是 技改 合计 / / / 3、非募集资金项目情况 根据公司 2003 年度股东大会审议通过《关于委托华安证券进行国债投资的议案》的决议，委托 华安证券进行国债投资，金额为 10000 万元，截止报告期末，公司委托国债投资余额为 8250 万元， 没有逾期未收回的本金和收益。 说明：该委托理财情况详见公司公告（2004 年 3 月 30 日上海证券报）。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 967,053,974.60 641,780,002.83 325,273,971.77 50.68 主营业务利润 122,082,476.61 77,858,567.60 44,223,909.01 56.80 净利润 55,132,524.35 25,500,782.36 29,631,741.99 116.20 现金及现金等价物净增加额 167,465,292.69 37,980,641.28 129,484,651.41 340.92 股东权益 611,866,465.76 264,933,941.41 346,932,524.35 130.95 1、总资产增加的主要原因是公司成功上市，募集资金形成资产的增加。 2、主营业务利润、净利润增加的主要原因是主产品产量和销售量增加，产品销售价格上涨等。 3、现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是公司发行股票募集的资金尚未使用。 4、股东权益增加的主要原因是公司成功上市，募集资金净额形成总股本和资本公积增加。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、报告期内，国家连续出台了一系列保护"三农"政策，特别是粮食保护价格的制定和补贴资金 的落实到位、对化肥企业实施补贴同时限价以及对出口磷酸二铵暂停出口退税等一系列政策，都较大 地提高了农民的种植热情，同时也刺激了化肥市场的需求。 2、大宗原材料、电力和运输等价格上涨，一定程度上影响了公司的经营成果。 （六）新年度经营计划 抓住机遇，加快发展，围绕“一切以用户为中心”的经营理念，全力以赴降低成本，迅速扩大市 场份额，进一步增强科技开发能力、抵御风险能力和企业盈利能力，按期完成募集资金项目建设。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 3 月 5 日在上海紫金山大酒店召开了二届二次董事会。应到董事 9 人，实到董事 8 人，董事王庆成先生因事未能出席本次会议,委托董事徐强先生代为出席并行使表决权，公司监事及 部分高级管理人员列席了会议，会议审议并通过了如下决议： （1）、2003 年度总经理工作报告； （2）、2003 年度董事会工作报告（草案）； （3）、2003 年度财务决算报告（草案）； （4）、2003 年利润分配预案； （5）、2004 年度生产经营计划； （6）、2004 年度财务预算报告（草案）。 公司二届二次董事会决议公告已于 2004 年 3 月 9 日在《上海证券报》上刊登。 12 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 2)、2004 年 3 月 27 日在铜陵市天井湖宾馆会议室召开了二届三次董事会。应到董事 9 人，实到 董事 7 人，董事王世根先生、王庆成先生因事未能出席本次会议,分别委托董事戴恒泽先生、董事黄 化锋先生代为出席并行使表决权，公司监事及部分高级管理人员列席了会议，会议审议并通过如下决 议： （1）、关于程建方同志辞去公司总经理的议案； （2）、关于提请聘任黄化锋同志为公司总经理的议案； （3）、关于聘任李仁泽同志为公司总工程师的议案； （4）、关于聘任汪小鼎同志为公司副总经理的议案； （5）、关于向中国农业银行铜陵分行申请免担保公开综合授信的议案； （6）、关于液氨采购的关联交易议案； （7）、关于委托华安证券进行国债投资的议案； （8）、关于修订《安徽六国化工股份有限公司总经理工作细则》的议案； （9）、关于召开 2003 年度股东大会的议案 公司二届三次董事会决议公告已于 2004 年 3 月 30 日在《上海证券报》上刊登。 3)、2004 年 4 月 22 日以通讯方式召开了二届四次董事会。应参加表决的董事 9 人，实际参加表 决的董事 9 人，会议审议并通过了公司 2004 年第一季度报告。 公司 2004 年第一季度报告已于 2004 年 4 月 26 日在《上海证券报》上刊登。 4)、2004 年 8 月 8 日以通讯方式召开了二届五次董事会，应参加表决的董事 9 人，实际参加表 决的董事 9 人，会议审议并通过如下决议： （1）、关于瞿友红同志辞去公司董事会秘书的议案； （2）、关于瞿友红同志辞去公司副总经理的议案； （3）、关于提请聘任蔡曙光同志为公司董事会秘书的议案； （4）、公司 2004 年半年度报告及其摘要。 公司二届五次董事会决议公告已于 2004 年 8 月 10 日在《上海证券报》上刊登。 5)、2004 年 10 月 16 日在铜陵市天井湖宾馆一号别墅会议室召开了二届六次董事会。应到董事 9 人，实到董事 7 人。独立董事周亚娜女士因事未能出席本次会议,委托独立董事马友华先生代为出席 并行使表决权；董事王世根先生因事未能出席本次会议,委托董事徐强先生代为出席并行使表决权， 公司部分监事及高级管理人员列席了会议，会议审议并通过如下决议： （1）、关于修改公司章程的议案； （2）、关于修改公司董事会议事规则的议案； （3）、关于公司投资者关系管理制度的议案； （4）、关于续聘安徽华普会计师事务所为公司 2004 年度会计报表审计机构的议案； （5）、安徽六国化工股份有限公司 2004 年第三季度报告； （6）、关于公司 60 万吨/年磷铵技改项目优化方案暨一、二期装置磷酸扩能改造的议案； （7）、关于公司拟与江苏中东集团合作定牌生产复合肥事宜； （8）、关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 公司二届六次董事会决议公告已于 2004 年 10 月 19 日在《上海证券报》上刊登。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求， 严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的决议，内容如下： （1）、委托华安证券进行国债投资议案的执行情况 公司于 2004 年 4 月 30 日在公司第二会议室召开了 2003 年度股东大会并通过了委托华安证券进 行国债投资的议案，决定公司拟利用自有资金委托华安证券有限责任公司进行国债投资，委托资产数 额为现金 10000 万元人民币，委托期限为 12 个月。公司于 2004 年 4 月 30 日与华安证券有限责任公 13 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 司签署了委托国债投资协议书，并于同日将 10000 万元人民币现金划转至华安证券有限责任公司帐 户。由于公司生产经营资金需要，公司于 2004 年 5 月 12 日和 2004 年 6 月 29 日分别收回投资资金 750 万元和 1000 万元，现有投资资金余额 8250 万元尚未到期。 （2）、2003 年利润分配临时提案的执行情况 公司于 2004 年 4 月 30 日在公司第二会议室召开了 2003 年度股东大会并通过了铜陵化学工业集 团有限公司《关于安徽六国化工股份有限公司 2003 年利润分配临时提案》。为了及时回报广大股 东，兑现公司首次公开发行股票招股说明书中关于：本次发行完成前滚存利润由发行后的新老股东共 享的承诺。公司决定以现有股份总数 18800 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.5 元(含税)，合计 派发股利 2820 万元。公司于 2004 年 5 月 14 日在《上海证券报》上刊登了分红派息实施公告。本次 分红派息的股权登记日为 2004 年 5 月 19 日，除息日为 2004 年 5 月 20 日，发放日为 2004 年 5 月 25 日。该项决议已于 2004 年 5 月 25 日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施完毕。 （3）、修改公司章程议案的执行情况 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要求，公司于 2004 年 11 月 23 日在公司会议室召开了 2004 年第一次临时股东大会，并就公司与关联方资金往来及对外担保程序 等重大事项通过了修改公司章程的议案。公司按照临时股东大会的决议，于 2005 年元月 18 日在安徽 省工商行政管理局办理了营业执照变更和公司章程备案。 （4）、续聘安徽华普会计师事务所为公司 2004 年度会计报表审计机构议案的执行情况 公司于 2004 年 11 月 23 日在公司会议室召开了 2004 年第一次临时股东大会并通过了续聘安徽华 普会计师事务所为公司 2004 年度会计报表审计机构的议案。公司按照临时股东大会的决议，于 2004 年 12 月 21 日与安徽华普会计师事务所签署了续聘协议。 （八）利润分配 公司董事会对 2004 年度利润分配预案如下：经安徽华普会计师事务所审计，公司 2004 年实现净 利润 55,132,524.35 元，按 10%提取法定盈余公积金 5,513,252.44 元，按 5%提取法定公益金 2,756,626.22 元，加上年初未分配利润 57,171,825.82 元，2004 年可供分配利润 104,034,471.51 元, 减已付 2003 年度普通股股利 28,200,000,00 元，实际未分配利润 75,834,471.51 元。根据安徽六国 化工股份有限公司的股利分配政策，以公司现有总股本 18800 万股为基数，每 10 股派发现金红利 2.2 元(含税)，合计派发股利 41,360,000.00 万元，剩余未分配利润 34,474,471.51 元留待以后年度 分配。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 安徽六国化工股份有限公司全体股东： 安徽华普会计师事务所（以下简称“我们”）接受委托，对安徽六国化工股份有限公司（以下简 称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润表和利润分配表以及现金流量表 进行了审计，出具了华普审字[2005]第 0138 号无保留意见的审计报告。在为贵公司 2004 年财务会计 报告进行审计工作中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进 行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 1．截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况： 单位：万元 14 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 当期资金往 当期资金往 资金往来方 期初资金 期末资金 往来 往来 关联方名称 来借方发生 来贷方发生 会计科目 与贵公司的 往来余额 往来余额 方式 原因 额 额 关系 铜陵化工集团包装材料有限责任公司 27.20 322.00 320.67 25.87 应付帐款 未结算 受同一母 购材料 公司控制 铜陵化工集团进出口有限责任公司 - 4,153.57 4,153.57 - 应付帐款 代理 受同一母 - 代收代支 公司控制 铜陵市化工集团汽车运输有限责任公司 25.12 60.50 47.38 12.00 应付帐款 受同一母 运费 未结算 公司控制 受同一母 铜陵化工集团有机化工有限责任公司 - 3.00 - 3.00 其他应收款 劳务 未结算 公司控制 购材料 铜陵市华兴化工有限公司 *2 - 690.76 693.72 2.96 应付帐款 受同一母 劳务 未结算 公司控制 代收代支 铜陵市顺华合成氨有限公司 *1 - 4,517.09 4,601.13 84.04 应付帐款 未结算 受同一母 购材料 公司控制 铜陵市顺华合成氨有限公司 *1 - 300.00 400.00 100.00 应付票据 未结算 受同一母 购材料 公司控制 铜陵市绿阳建材有限责任公司 *1 - 150.28 140.00 10.28 应收帐款 受同一母 销货款 未结算 公司控制 注*1：经铜陵市国有资产管理委员会铜国资委[2003]8 号文批准，将铜陵市能源总公司所持铜陵 市顺华合成氨化工有限公司股东权益及铜陵市绿阳建材有限责任公司股东权益划转至铜陵化学工业集 团有限公司（以下简称“铜化集团”），2004 年 3 月份，铜化集团正式接管上述公司。自此，铜陵 市顺华合成氨化工有限公司、铜陵市绿阳建材有限责任公司成为铜化集团的控股子公司。故自 2004 年 3 月起，上述公司成为本公司关联方。 注*2：经铜陵市国有资产管理委员会铜国资委[2003]10 号文批准，将铜陵市工业国有资产经营有 限责任公司所持铜陵市华兴化工有限公司股东权益划转至铜化集团。2004 年 3 月份，铜化集团正式接 管上述公司。自此，铜陵市华兴化工有限公司成为铜化集团的控股子公司。故自 2004 年 3 月起，上 述公司成为本公司关联方。 其中： （1）贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为 承担成本和其他支出情况； （2）贵公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； （3）贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （4）贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （5）贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； （6）贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 2．截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、其他 非法人单位、个人提供担保情况。 中国注册会计师：朱宗瑞 张良文 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》的精神，我们本着实事求是的原则，对安徽六国化工股份有限公司对外担保情况进行了认 真、负责的核查，现就有关问题说明如下： 经我们审慎查验，公司能够严格遵守证监会、国资委的有关法律法规和公司章程的有关规定，严 格控制对外担保风险，截止到报告期末，公司未对外提供过担保。 独立董事： 林 乐 周亚娜 马友华 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 15 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 1、2004 年 3 月 5 日在上海紫金山大酒店召开了二届二次监事会。会议由监事会召集人江兴海先 生主持,应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议审议并通过了以下决议： （1）、2003 年度总经理工作报告； （2）、2003 年度监事会工作报告（草案）； （3）、2003 年度财务决算报告（草案）； （4）、2003 年利润分配预案； （5）、2004 年度财务预算报告（草案）。 公司二届二次监事会决议公告已于 2004 年 3 月 9 日在《上海证券报》上刊登。 2、2004 年 3 月 27 日在铜陵市天井湖宾馆会议室召开了二届三次监事会。会议由监事会召集人 江兴海先生主持,应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议审议并通过了关于液氨采购的关联交易议案， 监事会认为上述关联交易公允、合理，未损害其他股东利益。 公司二届三次监事会决议公告已于 2004 年 3 月 30 日在《上海证券报》上刊登。 3、2004 年 10 月 16 日在铜陵市天井湖宾馆一号别墅会议室召开了二届四次监事会。会议由监事 会召集人江兴海先生主持,应到监事 3 人，实到监事 2 人，监事黄明玖先生因事未能出席本次会议， 委托监事江兴海先生代为出席并行使表决权，会议审议并通过了关于续聘安徽华普会计师事务所为公 司 2004 年度会计报表审计机构的议案。 公司二届四次监事会决议公告已于 2004 年 10 月 19 日在《上海证券报》上刊登。 （二）监事会对检查公司财务情况的独立意见 经监事会审核认为：公司财务制度完善，管理规范，安徽华普会计师事务所对本公司 2004 年度 财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告，客观、公正、真实地反映了公司财务状况和经营成 果。 （三）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金项目与承诺投入项目一致，实际投资项目没有发生变更。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购、出售资产事项。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与铜陵市顺华合成氨有限公司经友好协商,签订了《液氨购销合同》。监事会认 为：上述关联交易公允、合理，未损害其他股东利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交易金额 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 占本期购货比重(％) （万元） 铜陵市顺华合成氨 液氨 采用市场统一定价 4,069.79 5.82 有限公司 16 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 铜陵化工集团包装 编织袋 采用市场统一定价 264.85 0.38 材料有限责任公司 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交易金额 占同类交易额的比重 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 （万元） (％) 铜陵市绿阳建材有 磷石膏 采用市场统一定价 27.52 12.26 限责任公司 铜陵市绿阳建材有 电 采用市场统一定价 81.90 33.95 限责任公司 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 铜陵化学工业集团有限公司将土地面积为 190,306.80 平方米租赁给安徽六国化工股份有限公 司，该资产涉及的金额为 80 万元人民币，租赁的期限为 2001 年 1 月 19 日至 2021 年 1 月 18 日， 公司于每年年终前向铜化集团支付租金 80 万元,出租土地的税收由铜化集团承担。2004 年度本 公司向铜化集团支付土地租赁费为 80 万元。 4、担保情况 报告期内，公司无担保事项。 5、委托理财情况 安徽六国化工股份有限公司将 10,000 万元人民币委托华安证券有限责任公司进行投资理财，委 托理财投资品种是投资国债，该事项已于 2004 年 3 月 30 日刊登在上海证券报上。 根据公司 2003 年度股东大会审议通过《关于委托华安证券进行国债投资的议案》的决议，委托 华安证券进行国债投资，金额为 10000 万元，截止报告期末，公司委托国债投资余额为 8250 万元， 没有逾期未收回的本金和收益。 说明：该委托理财情况详见公司公告（2004 年 3 月 30 日上海证券报）。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构， 支付其上一年度审计工作的酬金共 25 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司 提供了 5 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 17 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内本公司董事会及其董事没有受到证监会稽查、证监会行政处罚、通报批评、证券交易所 公开谴责的情况。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 华普审字[2005]第 0138 号 安徽六国化工股份有限公司全体股东： 安徽华普会计师事务所（以下简称“我们”）审计了后附的安徽六国化工股份有限公司（以下简 称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润表和利润分配表以及现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的经营成果及现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 、张良文 中国 合肥 2005 年 3 月 5 日 （二）财务报表 18 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:安徽六国化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 并 流动资产： 货币资金 88,118,652.85 255,583,945.54 短期投资 82,500,000.00 应收票据 54,602,655.70 10,971,270.00 应收股利 应收利息 应收账款 15,696,891.82 8,700,470.83 其他应收款 4,976,494.58 2,248,289.95 预付账款 4,414,990.39 31,369,342.69 应收补贴款 存货 137,418,000.18 142,398,684.11 待摊费用 532,331.09 572,836.38 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 305,760,016.61 534,344,839.50 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 517,773,115.49 515,399,865.84 减：累计折旧 198,610,100.99 220,764,643.67 固定资产净值 319,163,014.50 294,635,222.17 减：固定资产减值准备 89,848.54 89,848.54 固定资产净额 319,073,165.96 294,545,373.63 工程物资 在建工程 16,946,820.26 138,163,761.47 固定资产清理 固定资产合计 336,019,986.22 432,709,135.10 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 641,780,002.83 967,053,974.60 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 50,500,000.00 21,600,000.00 19 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 应付账款 40,804,439.39 51,199,349.73 预收账款 41,001,830.90 74,088,320.39 应付工资 应付福利费 832,336.71 1,865,560.53 应付股利 应交税金 -8,341.59 14,099,530.71 其他应交款 46.80 246,669.49 其他应付款 3,185,749.21 1,558,077.99 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 186,316,061.42 214,657,508.84 长期负债： 长期借款 190,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 530,000.00 530,000.00 其他长期负债 长期负债合计 190,530,000.00 140,530,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 376,846,061.42 355,187,508.84 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 108,000,000.00 188,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 108,000,000.00 188,000,000.00 资本公积 87,767,087.50 327,767,087.50 盈余公积 11,995,028.09 20,264,906.75 其中：法定公益金 3,998,342.69 6,754,968.91 未分配利润 57,171,825.82 75,834,471.51 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 264,933,941.41 611,866,465.76 负债和所有者权益（或股东权益）总计 641,780,002.83 967,053,974.60 公司法定代表人: 袁菊兴 主管会计工作负责人: 黄化锋 会计机构负责人: 张学国 20 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:安徽六国化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 899,662,869.92 578,158,296.71 减：主营业务成本 776,866,070.68 499,778,437.83 主营业务税金及附加 714,322.63 521,291.28 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 122,082,476.61 77,858,567.60 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 1,915,678.01 2,305,448.16 列） 减: 营业费用 16,478,340.10 14,917,080.99 管理费用 16,649,262.10 12,991,201.97 财务费用 8,694,994.79 14,474,340.81 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 82,175,557.63 37,781,391.99 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 314,800.00 营业外收入 26,136.28 900.00 减：营业外支出 129,771.55 -54,687.38 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 82,071,922.36 38,151,779.37 列） 减：所得税 26,939,398.01 12,650,997.01 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 55,132,524.35 25,500,782.36 加：年初未分配利润 57,171,825.82 35,496,160.82 其他转入 六、可供分配的利润 112,304,350.17 60,996,943.18 减：提取法定盈余公积 5,513,252.44 2,550,078.24 提取法定公益金 2,756,626.22 1,275,039.12 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 104,034,471.51 57,171,825.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,200,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 75,834,471.51 57,171,825.82 填列) 21 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 袁菊兴 主管会计工作负责人: 黄化锋 会计机构负责人: 张学国 22 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:安徽六国化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 862,524,787.31 收到的税费返还 6,872,991.98 收到的其他与经营活动有关的现金 458,273.73 现金流入小计 869,856,053.02 购买商品、接受劳务支付的现金 678,522,284.57 支付给职工以及为职工支付的现金 20,489,997.51 支付的各项税费 23,312,998.91 支付的其他与经营活动有关的现金 14,667,283.71 现金流出小计 736,992,564.70 经营活动产生的现金流量净额 132,863,488.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,500,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 100,816.00 金 收到的其他与投资活动有关的现金 3,323,148.49 现金流入小计 20,923,964.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 117,466,202.62 金 投资所支付的现金 100,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 217,466,202.62 投资活动产生的现金流量净额 -196,542,238.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 324,744,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 170,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 495,144,000.00 偿还债务所支付的现金 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,909,957.50 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,090,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 263,999,957.50 23 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 231,144,042.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 167,465,292.69 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 55,132,524.35 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -547,592.62 固定资产折旧 30,044,401.87 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -40,505.29 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 94,528.29 收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,469,316.77 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,648,577.62 经营性应收项目的减少(减：增加) 19,337,364.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,022,027.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 132,863,488.32 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 255,583,945.54 减：现金的期初余额 88,118,652.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 167,465,292.69 公司法定代表人: 袁菊兴 主管会计工作负责人: 黄化锋 会计机构负责人: 张学国 24 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:安徽六国化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 1,891,377.93 46,822.22 1,156,451.54 781,748.61 其中：应收账款 1,508,778.26 46,822.22 894,143.01 661,457.47 其他应收款 382,599.67 262,308.53 120,291.14 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 541,127.68 332,106.31 332,106.31 209,021.37 其中：库存商品 原材料 541,127.68 332,106.31 332,106.31 209,021.37 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 89,848.54 89,848.54 其中：房屋、建筑物 机器设备 89,848.54 89,848.54 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 袁菊兴 主管会计工作负责人: 黄化锋 会计机构负责人: 张学国 25 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:安徽六国化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 108,000,000.00 108,000,000.00 本期增加数 80,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 188,000,000.00 108,000,000.00 二、资本公积 期初余额 87,767,087.50 87,767,087.50 本期增加数 240,000,000.00 其中：资本（或股本）溢价 239,600,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 400,000.00 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 327,767,087.50 87,767,087.50 三、法定和任意盈余公积 期初余额 7,996,685.40 5,446,607.16 本期增加数 5,513,252.44 2,550,078.24 其中：从净利润中提取数 5,513,252.44 2,550,078.24 法定盈余公积 5,513,252.44 2,550,078.24 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 13,509,937.84 7,996,685.40 其中：法定盈余公积 储备基金 26 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 3,998,342.69 2,723,303.57 本期增加数 2,756,626.22 1,275,039.12 其中：从净利润中提取数 2,756,626.22 1,275,039.12 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 6,754,968.91 3,998,342.69 五、未分配利润 期初未分配利润 57,171,825.82 35,496,160.82 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 55,132,524.35 25,500,782.36 本期利润分配 36,469,878.66 3,825,117.36 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 75,834,471.51 57,171,825.82 公司法定代表人: 袁菊兴 主管会计工作负责人: 黄化锋 会计机构负责人: 张学国 公司概况 安徽六国化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖府股字 [2000]第 44 号文和安徽省体改委皖体改函[2000]96 号文的批准，通过发起设立方式组建的股份有限 公司。公司 2004 年 2 月 19 日向社会公开发行股票，2004 年 3 月 5 日“六国化工”A 股 8000 万股在 上海证券交易所上市，公司股票代码“600470”。 公司经营范围：化学肥料（含复混肥料）、磷石膏生产、加工、销售（以上范围需要许可证的一 律凭许可证经营）；自产产品的出口；公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业 务。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，按发生时市场汇率折合人民币记账。期末外币账户的余额按期末市场汇 率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用的会计政策（详见附注二、15） 进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 27 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认收益，冲减短期 投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资单项计提短期 投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账面价值按与实际收到的价款的差额作为当期投资收 益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回 的应收款项；（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备。 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 9、存货核算方法 存货分为原材料、产成品、自制半成品、低值易耗品等。 存货中的各类材料日常核算，均按计划成本计价。即各类材料的入库、领用一律采用本公司制定 的计划价格计价，各类材料的实际成本与计划成本的差异通过材料成本差异科目核算，每月月末将计 划成本调整为实际成本；存货中在产品、产成品按实际成本核算，发出采用加权平均法核算；存货实 行永续盘存制。 低值易耗品领用时一般采用一次摊销法。 期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。 存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的 影响等因素，具体方法如下： ①用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计 量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量； ②用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础； ③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础，如果持 有存货的数量多于销售合同订购的数量，超出部分的存货可变现净值一般以市场价格为计量基础。 10、长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总 额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影 响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资 不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合 同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销。 期末长期投资计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对被投资单位由于市 价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额计提减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年及单 位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可 靠的计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。 28 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 （2）固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、预计净残值率、预计使用年限及年折旧 率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限（年） 年折旧率（%） 一、通用设备部分 1.机械动力设备 3 14 6.93 2.传导设备 3 20 4.85 3.运输设备 3 12 8.08 4.自动化半自动化控制设备 3 12 8.08 5.通用测试仪器设备 3 12 8.08 6.工业炉窑 3 13 7.46 7.工具及其他生产用具 3 14 6.93 8.非生产用设备 3 20 4.85 9.电视机、复印机、文字处理机 3 8 12.12 二、专用设备部分 1.发电及供电设备 3 18 5.39 2.输电线路 3 30 3.23 3.配电线路 3 15 6.47 4.变电配电设备 3 20 4.85 5.化工专用设备 3 14 6.93 6.自来水设备 3 20 4.85 7.燃气设备 3 20 4.85 三、房屋、建筑物部分 1.生产用房 3 35 2.77 2.受腐蚀生产用房 3 23 4.22 3.受强腐蚀生产用房 3 14 6.93 4.非生产用房 3 40 2.43 5.简易房 3 10 9.70 6.建筑物 3 20 4.85 （3）期末本公司对固定资产进行检查，对下列各项固定资产，按单项资产的可收回金额低于账 面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。 ①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在 近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期 发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折现率，并且导 致固定资产可收回金额大幅度降低； ④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提 前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响。 ⑥其他有可能表明资产已经发生减值的情况。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资 产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计政策（详见附注二、15）进行处 理。 （2）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且 预计在未来 3 年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很 29 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在 建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额 孰低计价。 （2）无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如 预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原 则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之 中较短者； ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额进行估计，将该 无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。 ①在存在下列一项或若干项情况时，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a.该项无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能为企业带来经济利益； b.该项无形资产不再受法律的保护，且不能给企业带来经济利益； ②当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： a.该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b.该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； c. 其他足以证明该项无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。所有在筹建期间 发生的费用，先在长期待摊费用中归集待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损 益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均计算摊销，其中：租入固定资产改良支出在租赁 期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产 达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅 助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应于资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积。 16、应付债券的核算方法 30 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额作为债券溢价或折价在债券存续期间采用 直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价 金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程达到预定可使用 状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本， 工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 17、预计负债的确认原则 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所 需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、增值税 31 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司磷酸二铵的销售执行 13%增值税税率，复合肥及磷酸一铵的销售根据财政部、国家税务总 局 2001 年 7 月 20 日联合下发的财税[2001]113 号文《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通 知》免征增值税，其他产品及材料销售执行 17%增值税税率。 2、城建税及教育费附加 分别按流转税额的 7%和 3%计缴。 3、所得税 本公司企业所得税税率为 33%。 4、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 （五）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 57,444.92 108,002.37 银行存款 255,526,500.62 88,010,650.48 其他货币资金 合计 255,583,945.54 88,118,652.85 货币资金 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年年末增长 190.05%，主要系公司发行股票募集的资金 尚未完全使用所致。 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 期末 项 目 帐面 跌价 帐面 本期增加 本期减少 跌价 帐面 市价 帐面余额 余额 准备 净额 准备 净额 总额 股票投资 债券投资 100,000,000.00 17,500,000.00 82,500,000.00 其中：国债投资 其他债券 基金投资 其他短期投资 合计 100,000,000.00 17,500,000.00 82,500,000.00 （2）短期债券投资 ①债券投资系本公司委托华安证券有限责任公司购入的国债，该项投资已于 2004 年 3 月 30 日在 《上海证券报》公告。 ②期末公司对债券投资进行全面检查，未发现存在计提减值准备的情形。 ③债券投资变现未受到限制。 ④短期投资 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年年末增加 82,500,000.00 元，主要系增加国债投资 所致。 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,971,270.00 54,602,655.70 合计 10,971,270.00 54,602,655.70 32 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 （1）应收票据 2004 年 12 月 31 日余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项。 （2）应收票据 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年末下降 79.91%，主要系将票据背书转让所致。 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年以内 8468921.87 90.46 423446.09 5 8045475.78 13867591.41 80.60 693379.57 5 13174211.84 一至二年 475850.90 5.08 47585.09 10 428265.81 2726350.33 15.85 272635.03 10 2453715.30 二至三年 283080.24 3.02 84924.07 30 198156.17 5860.07 0.03 1758.02 30 4102.05 三年以上 134075.29 1.44 105502.22 50 28573.07 605868.27 3.52 541005.64 50 64862.63 合计 9361928.30 100.00 661457.47 8700470.83 17205670.08 100.00 1508778.26 15696891.82 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 5,474,883.45 58.48 5,611,506.07 32.61 （3） 应收帐款主要单位 应收账款 2004 年 12 月 31 日余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 （4） 应收帐款坏帐冲销 2004 年度公司对应收账款进行全面清理，核销应收帐款合计 894,143.01 元。 应收帐款 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年末下降 45.59%，主要系本期磷酸二铵产品市场畅 销，货款回笼及时所致。 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年以内 2,357,601.67 99.54 117,880.08 5 2,239,721.59 3,066,195.08 57.21 153,309.75 5 2,912,885.33 一至二年 4,413.82 0.19 441.38 10 3,972.44 2,292,899.17 42.79 229,289.92 10 2,063,609.25 二至三年 6,565.60 0.27 1,969.68 30 4,595.92 合计 2,368,581.09 100.00 120,291.14 2,248,289.95 5,359,094.25 100.00 382,599.67 4,976,494.58 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 33 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 前五名欠款单位合计及比例 1,551,049.24 65.48 2,705,597.05 50.49 （3） 其他应收款主要单位 其他应收款 2004 年 12 月 31 日余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 其他应收款 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年末下降 55.80%，主要系上市发行费用冲减 A 股 8000 万股发行溢价所致。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 31,369,342.69 100.00 4,363,990.39 98.84 一至二年 51,000.00 1.16 二至三年 三年以上 合计 31,369,342.69 100.00 4,414,990.39 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 17,308,576.54 55.18 3,368,051.49 76.29 （3） 预付帐款主要单位 预付账款 2004 年 12 月 31 日余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款 项。 预付帐款 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年末增长 610.52%，主要系预付磷矿石等款项增加所 致。 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 80,067,520.85 209,021.37 79,858,499.48 72,500,772.49 541,127.68 71,959,644.81 库存商品 58,157,008.51 58,157,008.51 62,968,484.55 62,968,484.55 自制半成品 4,259,205.34 4,259,205.34 2,325,531.15 2,325,531.15 低值易耗品 123,970.78 123,970.78 164,339.67 164,339.67 合计 142,607,705.48 209,021.37 142,398,684.11 137,959,127.86 541,127.68 137,418,000.18 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 541,127.68 332,106.31 209,021.37 库存商品 合计 541,127.68 332,106.31 209,021.37 34 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按照最近销售 价格扣除变现所需相关费用确定。 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 财产保险费 532,331.09 754,228.49 713,723.20 572,836.38 合计 532,331.09 754,228.49 713,723.20 572,836.38 / 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 517,773,115.49 6,061,628.19 8,434,877.84 515,399,865.84 其中：房屋及建筑物 149,803,182.72 602,866.58 150,406,049.30 机器设备 367,969,932.77 5,458,761.61 8,434,877.84 364,993,816.54 二、累计折旧合计： 198,610,100.99 30,044,401.87 7,889,859.19 220,764,643.67 其中：房屋及建筑物 46,343,188.65 6,894,199.26 53,237,387.91 机器设备 152,266,912.34 23,150,202.61 7,889,859.19 167,527,255.76 三、固定资产净值合计 319,163,014.50 294,635,222.17 其中：房屋及建筑物 103,459,994.07 97,168,661.39 机器设备 215,703,020.43 197,466,560.78 四、减值准备合计 89,848.54 89,848.54 其中：房屋及建筑物 机器设备 89,848.54 89,848.54 五、固定资产净额合计 319,073,165.96 294,545,373.63 其中：房屋及建筑物 103,459,994.07 97,168,661.39 机器设备 215,613,171.89 197,376,712.24 本公司固定资产无抵押、担保情况。 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工程 138,163,761.47 138,163,761.47 16,946,820.26 16,946,820.26 在建工程 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年末增长 715.28%，主要系对年产 60 万吨磷铵工程增 加投入所致。 11、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 保证借款 50,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 合计 / / 50,000,000.00 50,000,000.00 12、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,600,000.00 50,500,000.00 合计 21,600,000.00 50,500,000.00 35 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年末下降 57.23%，主要系本期应付票据到期承兑所 致。 13、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 49,951,235.41 97.56 39,761,737.34 97.44 一至二年 461,383.32 0.90 669,072.90 1.64 二至三年 531,496.79 1.04 151,414.24 0.37 三年以上 255,234.21 0.50 222,214.91 0.55 合计 51,199,349.73 100.00 40,804,439.39 100.00 (2) 应付帐款主要单位 应付账款 2004 年 12 月 31 日余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 14、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 73,078,009.11 98.64 40,252,585.96 98.17 一至二年 370,166.95 0.50 270,651.27 0.66 二至三年 216,585.1 0.29 44,658.58 0.11 三年以上 423,559.23 0.57 433,935.09 1.06 合计 74,088,320.39 100.00 41,001,830.90 100.00 预收帐款 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年末增长 80.70%，主要系 2004 年度公司产品磷酸二铵 市场销售形势较好,预收货款增加所致。 15、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 6,164,237.35 -1,265,521.04 产成品和材料销售的 17%或 13% 营业税 2,500.00 1,560.00 按服务收入的 5%计提 所得税 7,503,461.19 1,273,307.99 按应纳税所得额的 33%计提 个人所得税 -2,339.45 -17,797.74 代扣 城建税 431,671.62 109.20 按应缴流转税额的 7%计提 合计 14,099,530.71 -8,341.59 / 应交税金 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年末增加 1410.79 万元，主要系 2004 年应交增值税随 销售收入增长而增加，同时期末计提的企业所得税尚未缴纳所致。 16、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 184,996.87 46.80 按应交流转税的 3%计提 地方教育费附加 61,672.62 按应交流转税的 1%计提 合计 246,669.49 46.80 其他应交款 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年末增加 24.66 万元，主要系 2004 年 12 月份计提的 教育费附加尚未缴纳所致。 36 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 17、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,015,720.40 65.19 1,092,413.46 34.29 一至二年 28,196.93 1.81 2,046,971.76 64.25 二至三年 467,796.67 30.02 46,363.99 1.46 三年以上 46,363.99 2.98 合计 1,558,077.99 100.00 3,185,749.21 100.00 （2）其他应付款主要单位 其他应付款 2004 年 12 月 31 日余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 （3）其他应付款的说明： 其他应付款 2004 年 12 月 31 日余额较 2003 年年末下降 51.09%，主要系上期欠款本期已结算所 致。 18、长期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 借款 借款 外 外 借款单位 种类 起始 终止 币 币 币 币 利率 本币金额 利率 本币金额 日 日 种 金 种 金 额 额 国家开发 保证 1999- 2007- 银行(本 6.12 140,000,000.00 5.76 190,000,000.00 借款 11-16 11-15 金) 合计 / / / / / / 140,000,000.00 / / / 190,000,000.00 2004 年 10 月 29 日，中国人民银行上调金融机构贷款利率，五年期以上贷款年利率调整为 6.12%。公司 2004 年 10 月 29 日前执行原贷款年利率（5.76%）， 其后执行新的贷款年利率。 19、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 技术创新项目补助金 100,000.00 100,000.00 国家技术装备创新研制项目补助 400,000.00 400,000.00 金 ERP 物流分系统项目 30,000.00 30,000.00 合计 530,000.00 530,000.00 / 注*1：根据安徽省经济贸易委员会、安徽省财政厅联合下发的皖经贸综合[2002]390 号《关于 下达 2002 年度技术创新项目补助资金的通知》，本公司 60 万吨/年磷铵成套设备研制工程获得由省 财政下拨的 2002 年度安徽省技术创新项目资金补助 26 万元，用于本公司研制大型磷铵装备所用的关 键成套设备等技术创新项目。2003 年 6 月本公司根据与安徽东华工程技术中心签订的技术合作协 议，转拨 16 万元补助资金至安徽东华工程技术中心账户。 注*2：根据国家经济贸易委员会、财政部联合下发的国经贸技术[2002]843 号《关于下达 2002 年产业技术研究与开发资金（国家重大技术装备创新研制项目）经费指标的通知》，本公司 60 万吨/ 年磷铵成套设备研制工程获得由国家财政下拨的 2002 年度国家技术装备创新研制项目资金补助 100 万元。2003 年 6 月本公司根据与东华工程科技股份有限公司签订的技术合作协议，收到由东华工程 37 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 科技股份有限公司转拨的国家技术装备创新研制项目资金补助 40 万元，用于本公司研制大型磷铵装 备所用的关键成套设备等技术装备创新研制项目。 注*3：根据铜陵市科学技术局文件铜科[2003]53 号《关于下达 2003 年度铜陵市科技计划（第二 批）项目及经费的通知》，本公司 ERP 物流分系统项目获得由铜陵市科技局下拨的 2003 年度铜陵市 科技计划（第二批）项目经费 3 万元，用于本公司 ERP 物流分系统项目。 20、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 108,000,000 108,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 108,000,000 108,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000 108,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 108,000,000 80,000,000 80,000,000 188,000,000 2004 年度，公司采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式发行 A 股 8000 万股，发行后公 司股本为 18800 万股。 21、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 51,301,761.73 239,600,000.00 290,901,761.73 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 35,660,000.00 35,660,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 805,325.77 400,000.00 1,205,325.77 合计 87,767,087.50 240,000,000.00 327,367,087.50 22、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 38 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,996,685.40 5,513,252.44 13,509,937.84 法定公益金 3,998,342.69 2,756,626.22 6,754,968.91 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 11,995,028.09 8,269,878.66 20,264,906.75 23、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 55,132,524.35 25,500,782.36 加：年初未分配利润 57,171,825.82 35,496,160.82 其他转入 减：提取法定盈余公积 5,513,252.44 2,550,078.24 提取法定公益金 2,756,626.22 1,275,039.12 应付普通股股利 28,200,000.00 未分配利润 75,834,471.51 57,171,825.82 24、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 磷酸二铵 852,564,409.07 732,553,613.69 120,010,795.38 521,677,107.64 448,325,298.50 73,351,809.14 磷石膏 2,245,339.26 1,096,923.78 1,148,415.48 2,456,674.26 1,329,139.98 1,127,534.28 复合肥 44,853,121.59 43,215,533.21 1,637,588.38 5,471,483.82 5,044,583.20 426,900.62 磷酸一铵 48,553,030.99 45,079,416.15 3,473,614.84 其中:关联交易 合计 899,662,869.92 776,866,070.68 122,796,799.24 578,158,296.71 499,778,437.83 78,379,858.88 内部抵消 合计 主营业务收入 2004 年度较 2003 年度增长 55.61%，主要系市场畅销，销量增长所致。主营业务 成本 2004 年度较 2003 年度增长 55.44%，主要系磷酸二铵销量增加所致。 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 国内 802,773,982.51 693,875,901.90 109,612,403.24 524,285,687.21 451,049,143.22 73,236,543.99 国外 96,888,887.41 83,704,491.41 13,184,396.00 53,872,609.50 48,729,294.61 5,143,314.89 其中:关联交易 合计 899,662,869.92 777,580,393.31 122,796,799.24 578,158,296.71 499,778,437.83 78,379,858.88 内部抵消 合计 （3）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 211,561,515.50 占采购总额比重 30.27 前五名销售客户销售金额合计 111,193,350.23 占销售总额比重 12.36 主营业务收入 2004 年度较 2003 年度增长 55.61%，主要系市场畅销，销量增长所致。 25、主营业务税金及附加： 39 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 500,025.84 364,903.90 7% 教育费附加 214,296.79 156,387.38 3% 合计 714,322.63 521,291.28 / 主营业务税金及附加 2004 年度较 2003 年度增长 37.03%，主要系销售增长,计提的城建税、教育 费附加增加所致。 26、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料 -302,772.51 914,075.19 二铵地脚肥 11,916.18 水、蒸汽 685,157.19 589,521.42 转供电 1,533,293.33 789,935.37 合计 1,915,678.01 2,305,448.16 27、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 11,709,957.50 14,742,970.00 减：利息收入 3,323,148.49 446,692.38 汇兑损失 82,507.76 81,255.88 减：汇兑收益 其他 225,678.02 96,807.31 合计 8,694,994.79 14,474,340.81 财务费用 2004 年度较 2003 年度下降 39.93%，主要系本期偿还银行借款 5000 万元，使利息支出 减少以及本期募集资金导致本期银行存款利息增加所致。 28、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 电价补贴 314,800.00 合计 314,800.00 / 补贴收入 2004 年度较 2003 年度减少 314,800.00 元，主要系本期无电价补贴所致。 29、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款收入 26,136.28 900.00 合计 26,136.28 900.00 营业外收入 2004 年度较 2003 年度增加 25,236.28 元，主要系供货单位铵车违规罚款所致。 30、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 40 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 项目 本期数 上期数 固定资产减值准备 -77,043.56 处置固定资产净损失 94,528.29 22,175.71 罚款支出 35,243.26 180.47 合计 129,771.55 -54,687.38 营业外支出 2004 年度较 2003 年度增加 184,458.93 元，主要系处置固定资产净损失增加所致。 31、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 应纳所得税额 26,939,398.01 12,650,997.01 合计 26,939,398.01 12,650,997.01 32、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 罚款收入 26,136.28 备用金款 27,059.22 保险赔款 405,078.23 合计 458,273.73 33、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 办公费 822,120.51 差旅费 6,483,309.48 业务招待费 889,797.03 保险费 20,064.48 绿化费 39,900.00 排污费 723,178.96 土地租赁费 800,000.00 技术开发费 266,683.98 文体宣传费 408,916.46 董事会费 132,999.80 银行手续费 225,678.20 广告费 2,621,139.35 劳动保护费 594,265.64 市内交通费 98,643.26 咨询费 401,800.00 计划生育费 131,262.50 其他 7,524.06 合计 14,667,283.71 34、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 3,323,148.49 合计 3,323,148.49 35、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 41 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 项目 金额 上市费 4,090,000.00 合计 4,090,000.00 （六）母公司会计报表附注: （七）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 硫铁矿、铜矿采 选，有机化工、精 细化工及无机化工 产品加工及销售， 铜陵化学工业集 铜陵市沿江路 化工机械设备制 国有企业（全民 母公司 徐强 团有限公司 10 号 造、汽车运输，化 所有制企业） 工、建筑工程设 计，化工技术咨 询，自产产品及相 关产品、技术出口 铜陵市华盛化工 铜陵市沿江路 对化工行业投资与 间接控股股东 国有独资公司 徐强 投资有限公司 10 号 投资咨询 2004 年 5 月 28 日经安徽省铜陵市人民政府批准，成立国有独资铜陵市华盛化工投资有限公司 （以下简称“华盛化工”），作为市国有资产投资主体，对铜陵化学工业集团有限公司（以下简称 “铜化集团”）持股、运营，持股比例占铜化集团注册资本的 59.07%。 2、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 铜陵市华兴化工有限公司 * 母公司的控股子公司 铜陵市斯派奇防腐工程有限责任公司 * 其他 铜陵化工集团进出口有限责任公司 母公司的控股子公司 铜陵化工集团包装材料有限责任公司 母公司的控股子公司 铜陵化工集团有机化工有限责任公司 母公司的控股子公司 铜陵市顺华合成氨有限公司 * 母公司的控股子公司 铜陵市化工集团汽车运输有限责任公司 母公司的控股子公司 铜陵市绿阳建材有限责任公司 * 母公司的控股子公司 注*：经铜陵市国有资产管理委员会铜国资委[2003]8 号文批准，将铜陵市能源总公司所持铜陵 市顺华合成氨化工有限公司股东权益及铜陵市绿阳建材有限责任公司股东权益划转至铜化集团；经铜 陵市国有资产管理委员会铜国资委[2003]10 号文批准，将铜陵市工业国有资产经营有限责任公司所 持铜陵市华兴化工有限公司股东权益划转至铜化集团。2004 年 3 月份，铜化集团正式接管上述公 司。自此，铜陵市顺华合成氨化工有限公司、铜陵市绿阳建材有限责任公司、铜陵市华兴化工有限公 司成为铜化集团的控股子公司。故自 2004 年 3 月起，上述公司成为本公司关联方。同时，铜陵市华 兴化工有限公司的控股子公司铜陵市斯派奇防腐工程有限责任公司成为本公司关联方。 3、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易定 关联方 关联交易事项 占本期购货比 占本期购货比 价原则 金额 金额 例(%) 例(%) 铜陵市顺华合成氨有限 采用市场统 液氨 4,069.79 5.82 公司 一定价 铜陵化工集团包装材料 编织袋 采用市场统 264.85 0.38 659.08 1.44 42 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 有限责任公司 一定价 铜陵市化工集团汽车运 每季度市场 运输 81.64 输有限公司 平均价 铜陵市华兴化工有限公 机修、机运等生产 执行国家统 339.43 司 经营服务 一规定 铜陵市斯派奇防腐工程 执行国家统 防腐 83.84 有限责任公司 一规定 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易定价 关联方 占同类交易金额的 金 占同类交易金额的 事项 原则 金额 比例(%) 额 比例(%) 铜陵市绿阳建材有限责任 采用市场统一 磷石膏 27.52 12.26 公司 定价 铜陵市绿阳建材有限责任 采用市场统一 电 81.90 33.95 公司 定价 所支付电费 铜陵市华兴化工有限公司 水电服务 85.79 8%-10% 铜陵化工集团有机化工有 采用市场统一 评价费 3 限责任公司 定价 （3）关联担保情况 铜化集团与中国建设银行铜陵分行签订了在 2002 年 10 月 23 日至 2004 年 10 月 23 日期限内为本 公司在 4000 万元最高贷款的余额内对所有借款合同提供保证的合同。 铜化集团与中国农业银行铜陵分行签订了在 2002 年 5 月 26 日至 2004 年 5 月 26 日期限内为本公司在 2000 万元最高贷款的余额内对所有借款合同提供保证的合同。 2001 年 12 月，铜化集团为本公司与国家开发银行 26000 万元借款中的 11280 万元提供了连带责任保 证，该项长期借款的到期日为 2007 年 11 月 15 日，2004 年度本公司归还本金 5000 万元。 铜化集团与中国工商银行铜陵分行签订了在 2003 年 9 月 17 日至 2005 年 12 月 31 日期限内为本公司 在 15000 万元最高贷款的余额内对所有借款合同提供保证的合同。 （4）关联租赁情况 根据本公司与铜化集团签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁铜化集团的土地面积为 190,306.80 平方米，租赁期为 20 年，自 2001 年 1 月 19 日至 2021 年 1 月 18 日。公司于每年年终前 向铜化集团支付租金 80 万元,出租土地的税收由铜化集团承担。2004 年度本公司向铜化集团支付土 地租赁费为 80 万元。 （5）其他关联交易 本公司与铜陵化工集团进出口有限责任公司于 2001 年 4 月 1 日签订的《进出口代理合同》，合 同有效期 3 年，双方约定：由铜陵化工集团进出口有限责任公司为本公司进口硫酸提供代理服务，本 公司按进口硫酸每吨 5 元支付代理费。上述合同到期后，本公司与铜陵化工集团进出口有限责任公司 又分批签订了《代理直航进口硫酸合同》、《代理中转进口硫酸合同》，双方仍约定：由铜陵化工集 团进出口有限责任公司为本公司进口硫酸提供代理服务，本公司按进口硫酸每吨 5 元支付代理费。 2004 年度支付代理费金额为 59.94 万元。 2004 年度，本公司与铜陵化工集团进出口有限责任公司分批签订的《委托代理出口合同》，双 方约定：由铜陵化工集团进出口有限责任公司为本公司出口磷酸二铵提供代理服务，代理费按本公司 出口货物离岸价折合人民币价款（按签订合同日的人民币外汇牌价折算）的 1%～3%确定，2004 年度 支付代理费金额为 159.23 万元。 43 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度，本公司与铜陵化工集团进出口有限责任公司签订的《代理进口设备合同》，由铜陵 化工集团进出口有限责任公司为本公司代理进口部分设备，代理费按本公司进口货物总价的 0.84%确 定，2004 年度支付代理费金额为 10.00 万元。 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 铜陵市绿阳建材有限责任公司 102,825.98 其他应收款 铜化集团有机化工公司 30,000.00 应付帐款 铜陵市华兴化工有限公司 29,586.52 应付帐款 铜陵市顺华合成氨有限公司 840,432.70 应付帐款 铜陵市化工集团汽车运输有限责任公司 251,197.50 120,000.00 应付帐款 铜陵化工集团包装材料有限责任公司 271,969.31 258,711.92 应付票据 铜陵市顺华合成氨有限公司 1,000,000.00 （八）或有事项 无 （九）承诺事项 无 （十）资产负债表日后事项 2005 年 1 月 5 日二届七次董事会审议批准，本公司与宜昌柳树沟矿业有限公司、宜昌诚信工贸 有限责任公司共同投资设立宜昌六国化工有限公司。本公司应出资 2400 万元，占宜昌六国化工有限 公司注册资本的 80%，已于 2005 年 1 月 10 日一次性缴足。 （十一）其他重要事项 1、2005 年 3 月 5 日本公司二届八次董事会审议批准，经安徽华普会计师事务所审计，公司 2004 年实现净利润 55,132,524.35 元，按 10%提取法定盈余公积金 5,513,252.44 元，按 5%提取法定公益 金 2,756,626.22 元，加上年初未分配利润 57,171,825.82 元，减除 2003 年度现金红利分 配 28,200,000.00 元，2004 年可供分配利润 75,834,471.51 元。公司按现有总股本 18800 万股为基数向 全体股东每 10 股派发现金股利 2.20 元（含税），合计派发股利 41,360,000.00 元，剩余未分配利润 34,474,471.51 元留待以后年度分配。上述利润分配预案须经公司股东大会审议通过后实施。 2、2004 年 3 月 31 日，财政部下发了《关于对生产和进口磷酸二铵企业给予专项补贴的通 知》，该通知指出，为了增加国内化肥供应，平抑化肥价格，促进农业生产，保障农民利益，中央财 政对生产和进口磷酸二铵给予专项补贴。2004 年 4 月 2 日，国家发展和改革委员会下发了《关于加 强磷酸二铵价格监管的紧急通知》，该通知明确规定，降低国产磷酸二铵出厂价格、严格控制磷酸二 铵批发和零售价格。上述政策的执行对本公司磷酸二铵的售价产生了一定的影响，本公司 2004 年度 共收到上述补贴 2553.30 万元，视同对生产磷酸二铵成本的一种补偿，因而冲减了磷酸二铵的销售成 本。冲减后 2004 年度磷酸二铵的毛利率为 14.08%，与上年同期磷酸二铵毛利率（14.06%）基本持 平。 44 安徽六国化工股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）上述文件的备置地点：安徽六国化工股份有限公司证券部。 董事长：袁菊兴 安徽六国化工股份有限公司 2005 年 3 月 5 日 45