国机汽车(600335)*ST盛工2004年年度报告

鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年 3 月 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示.................................................... 1 二、公司基本情况简介 ............................................ 1 三、会计数据和业务数据摘要 ...................................... 2 四、股本变动及股东情况 .......................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 .................................... 9 六、公司治理结构............................................... 13 七、股东大会情况简介 ........................................... 16 八、董事会报告................................................. 17 九、监事会报告................................................. 25 十、重要事项................................................... 26 十一、财务会计报告............................................. 30 十二、备查文件目录............................................. 63 1 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李鹤鹏，主管会计工作负责人王春萍，会计机构负责人（会计主管人 员）刘津石声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：鼎盛天工工程机械股份有限公司 公司英文名称：Dingsheng Tiangong Construction Machinery Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：DTCM 2、公司法定代表人：李鹤鹏 3、公司董事会秘书：叶志玲 联系地址：天津市河东区津塘路 156 号 电话：022-24935580 传真：022-24935580 E-mail：cciddmc@163.com 公司证券事务代表：常志芳 联系地址：天津市河东区津塘路 156 号 电话：022-24935580 传真：022-24935580 E-mail：cciddmc@163.com 4、公司注册地址：天津市华苑产业区火炬大厦 410 室 公司办公地址：天津市河东区津塘路 156 号 邮政编码：300180 公司国际互联网网址：WWW.21CU.net.cn 公司电子信箱：cciddmc @ 163.net 1 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：*ST 盛工 公司 A 股代码：600335 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 3 月 26 日 公司首次注册登记地点：天津市华苑产业区火炬大厦 410 室 公司法人营业执照注册号：1200001000324 公司税务登记号码：120106712875155 公司聘请的境内会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 5,175,652.85 净利润 3,777,527.97 扣除非经常性损益后的净利润 -4,918,348.28 主营业务利润 56,614,252.83 其他业务利润 98,502.59 营业利润 5,652,209.79 投资收益 -158,396.08 营业外收支净额 -318,160.86 经营活动产生的现金流量净额 130,697,918.67 现金及现金等价物净增加额 31,633,805.40 （二）扣除非经常性损益项目和金额 2 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 384,869.69 与经营业务无直接关系，如自然灾害等导致的流动 57,373.62 资产盘盈、盘亏损益 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 2,009,982.20 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 47,167.58 以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,080,969.78 合计 8,695,876.25 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 282,097,026.74 287,752,134.44 -1.97 258,821,007.12 利润总额 5,175,652.85 -4,432,088.45 216.78 -37,267,433.22 净利润 3,777,527.97 -4,432,088.45 185.23 -37,267,433.22 扣除非经常性损益的净利润 -4,918,348.28 -7,187,992.50 31.58 -38,675,425.79 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 793,340,275.07 609,391,578.81 30.19 627,260,660.66 股东权益 284,936,698.63 281,159,170.66 1.34 282,380,010.52 经营活动产生的现金流量净额 130,697,918.67 30,383,788.75 330.16 -68,912,528.28 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.0324 -0.0380 185.23 -0.3195 最新每股收益 增加 2.91 个百 净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.33 -1.58 -13.20 分点 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 增加 0.83 个百 -1.73 -2.56 -13.70 率（全面摊薄）（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 1.12 0.26 331.01 -0.59 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 2.4431 2.4107 1.34 2.4212 调整后的每股净资产 2.3082 2.3056 0.11 2.3415 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.87 20.00 0.4854 0.4854 营业利润 1.98 2.00 0.0485 0.0485 净利润 1.33 1.33 0.0324 0.0324 扣除非经常性损益后的净利润 -1.73 -1.74 -0.0422 -0.0422 3 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 116,628,600.00 208,919,267.60 2,128,224.73 1,642,006.00 -46,516,921.67 281,159,170.66 数 本期 714,883.98 357,441.99 3,062,643.99 3,777,527.97 增加 本期 0.00 减少 期末 116,628,600.00 208,919,267.60 2,843,108.71 1,999,447.99 -43,454,277.68 284,936,698.63 数 盈余公积本年度增加 714,883.98 元，是公司本年度按持股比例计提子公司盈余公积 所致。 未分配利润增加 3,062,643.99 元，是公司本年度净利润增加所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 78,545,600 78,545,600 境内法人持有股份 3,083,000 3,083,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,628,600 81,628,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 三、股份总数 116,628,600 116,628,600 4 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 17,718 户其中非流通股股东 7 户，流通 A 股股东 17,711 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 比例 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 （已流通 况 (%) 情况 或外资股 或未流 东） 通） 天津工程机械研究院 62,637,833 62,637,833 53.71 未流通 未知 国有股东 冻结 中国对外建设总公司 -62,637,833 14,913,267 12.79 未流通 国有股东 14,913,267 武汉当代科技发展有限公司 1,955,900 1.68 未流通 未知 法人股东 天津泰鑫实业开发有限公司 795,600 0.68 未流通 未知 法人股东 天津华泽(集团)有限公司 663,000 0.57 未流通 未知 国有股东 李金良 534,341 534,341 0.46 已流通 未知 自然人股东 渤海证券有限责任公司 -862,041 454,457 0.39 已流通 未知 法人股东 杨培胜 402,961 0.35 已流通 未知 自然人股东 天津市机电工业总公司 331,500 0.28 未流通 未知 国有股东 北京金豪力机电设备有限公司 331,500 0.28 未流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 （１）天津工程机械研究院于 2004 年 12 月 29 日通过股权划转方式受让中国对外建 设总公司持有本公司 62637833 股国有法人股,成为本公司第一大股东。中国对外建设总 公司现持有本公司 14913267 股国有法人股，成为本公司第二大股东，所持股份全部处于 司法冻结状态。其两者间不存在关联关系,两者与前十名其他股东之间的关联关系不详。 5 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 （2）2、3、4、5、9、10 名股东是公司发起人股东，其中天津泰鑫实业开发有限公 司为天津机电工业控股集团的控股子公司，两者为关联股东，其余发起人股东之间不存 在关联关系。6、7、8 名股东为持有本公司上市流通股的股东，未知其关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：天津工程机械研究院 法人代表：李鹤鹏 注册资本：14,256.5 万元人民币 成立日期：2001 年 5 月 20 日 主要经营业务或管理活动：技术开发、咨询、服务、转让（机械、电子、液压、仪 器仪表、计算机技术、环保技术、机电一体化）；机械产品、电器成套设备及配件的制 造、加工、修理；广告；期刊出版；工程机械的租赁；自有房屋的租赁、设备租赁；经 营本企业自产产品及技术的出口业务、代理出口本院所自行研制开发的技术转让给其它 企业所生产的产品；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及 技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料 加工和“三来一补”业务（以上范围内国家有专项规定的按规定办理）。 天工院原名天津工程机械研究所，成立于 1961 年，是原国家机械工业部直属的一 类综合性研究所，是全国工程机械行业的归口研究所。1993 年，天工所被国家科委评为 全国科研院所综合实力和运行绩效 300 强之一，现隶属中国机械装备（集团）公司。 1999 年，天工所被列为全国 242 个转制院所之一，改制为科技型企业。2001 年经中国 机械装备（集团）公司批准，改名为天津工程机械研究院。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国机械装备（集团）公司 法人代表：任洪斌 注册资本：205,297 万元人民币 成立日期：1997 年 1 月 28 日 6 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 主要经营业务或管理活动：国内外成套设备及工程项目的承包，组织本行业重大技 术装备的研制、开发和科研产品的生产、销售；汽车（不含小轿车）及汽车零部件的销 售。 中国机械装备（集团）公司成立于 1997 年，属国资委直接管理的 189 家大型国有 企业，是集科工贸金于一体的集团公司。现有 56 家全资及控股子公司，资产总额达到 256 亿元。2002 年经营额达 250.23 亿元，进出口总额达到 21.81 亿美元。列“2003 年 度 ENR 全球 225 家最大国际承包商”第 42 位、“2003 年度国际 200 强工程咨询设计企 业”第 93 位、“2002 年度中国进出口额最大的 500 家企业”第 15 位、“2002 年度中国 出口额最大的 200 家企业”第 8 位、“2003 年度中国企业 500 强”第 85 位。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称： 天津工程机械研究院 新实际控制人名称： 中国机械装备(集团)公司 控股股东发生变更的日期： 2004-12-29 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期： 2005-01-05 公司原第一大股东中国对外建设总公司与天津工程机械研究院于 2004 年 9 月 8 日签 订《国有股权无偿划转协议》，经国务院国有资产监督管理委员会和中国证券监督管理 委员会的审核批准(国资产权[2004]1052 号文 证监公司字[2004]112 号文),天津工程机 械研究院以股权划转方式受让了中国对外建设总公司持有本公司 62637833 股国有法人 股，占公司股本总额的 53.71%。双方于 2004 年 12 月 29 日完成股权过户手续,天津工程 机械研究院成为本公司第一大控股股东。 由于控股股东的变化,公司的实际控制人也由原控股股东中国对外建设总公司的实际 控制人中国建筑工程总公司,变更为新控股股东天津工程机械研究院的实际控制人中国机 械装备（集团）公司,该集团公司隶属国务院国有资产监督管理委员会直接管理。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 控股股东及实际控制人关系图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人 注册资 股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动 代表 本 承担国内外各类建筑工程施工、咨询、勘 察、设计和监理；向国外派遣劳务人员； 中国对外建设总公司 孙明 10,300 1992-01-21 承担对外经济援助项目；在海外承包工程 和海外企业所需设备与材料的出口；进出 口贸易；国内房地产开发等。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 李金良 534,341 A股 渤海证券有限责任公司 454,457 A股 杨培胜 402,961 A股 周晨 251,862 A股 李春辉 178,008 A股 吴春香 164,850 A股 许亚钧 130,000 A股 杨永祥 123,999 A股 吴爱霞 110,000 A股 刘晓艳 105,052 A股 公司未知前十名流通股东之间存在关联关系。 公司未知前十名流通股东和前十名股东之间的关联关系。 8 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 年初持股 年末持股 股份增 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 数 数 减数 原因 李鹤鹏 董事长 男 50 2003-10-28 2006-10-28 0 0 黄晓敏 副董事长 男 44 2003-10-28 2006-10-28 0 0 高秋政 董事 男 50 2003-10-28 2006-10-28 0 0 王生甲 董事 男 60 2003-10-28 2006-10-28 0 0 路明 董事 男 43 2003-10-28 2006-10-28 0 0 杨红旗 独立董事 男 72 2003-10-28 2006-10-28 0 0 韩学松 独立董事 男 67 2003-10-28 2006-10-28 0 0 郑尚龙 监事会主席 男 42 2003-10-28 2006-10-28 0 0 刘明琨 监事 女 54 2003-10-28 2006-10-28 0 0 魏立青 监事 女 41 2003-10-28 2006-10-28 0 0 陶富强 总裁 男 51 2003-12 重组结束 0 0 王春萍 财务总监 女 51 2003-12 重组结束 0 0 叶志玲 董事会秘书 女 45 2003-09-25 2005-09-25 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)李鹤鹏，董事长。1954 年出生，中共党员，大学文化 ，高级工程师。 1989.9-1994.8 天津工程机械研究所 副所长、常务副所长 1994.8-1999.12 天津工程机械研究所 所长 1999.12-2001.5 天津工程机械研究所 所长、党委书记 2001.5-今 天津工程机械研究院 院长、党委书记 2003.10-今 任本公司董事长 (2)黄晓敏，副董事长。1960 年出生，中共党员，研究生学历，教授级高级工程师 1998.12-1999.12 天津工程机械研究所 副所长、高级工程师 1999.12-2001.5 天津工程机械研究所 副所长、党委委员、教授级高级工程师 2001.5-今 天津工程机械研究院 副院长、党委委员、教授级高级工程师 2003.10-今 任本公司副董事长 (3)高秋政，董事。1954 年出生，大学，高级政工师。 1999.7-2000.12 天津工程机械研究所 工会主席、党群处处长、高级政工师 9 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 2000.12-2001.5 天津工程机械研究所 工会主席、综合管理部部长、高级政工师 2001.5-2003.4 天津工程机械研究院 党委副书记、纪委书记、工会主席、综合 管理部部长 2003.4-今天津工程机械研究院 副院长、党委副书记、纪委书记、工会主席、综 合管理部部长 2003.10-今 任本公司董事 (4)王生甲，董事。1945 年出生，中共党员，研究生学历，工商管理硕士，高级会计 师，注册会计师。 1980-1999 年天津市第一机械工业局干部、副处长、处长 1986-2000 年大维会计师事务所所长 1994-1995 年天津市机械工业管理局总会计师 1995-2000 年天津市机电工业总公司副总经理兼总会计师 1995-今天津市泰鑫实业开发公司董事长兼总经理 1995-今天津市泰康实业公司董事长 2000-今奥的斯中国集团公司董事 2001-今广州奥的斯电梯公司董事长 1997-今天津市商业银行董事 2003.10-今 任本公司董事 (5)路明，董事。1962 年出生，中共党员，大学文化，高级经济师。 1995.10-1998.7 天津市机电工业总公司经济协调部 干部 1998.7-2000.8 天津市机电工业总公司经济协调部 部长助理 副部长 2000.8-2002.3 天津市机电工业控股集团公司市场运行部 副部长 2002.3-2003.5 天津市机电工业控股集团公司经济运行部 副部长 2003.5-今 天津市机电工业控股集团公司经济运行部 部长 2003.10-今 任本公司董事 (6)杨红旗，独立董事。1932 年出生，硕士研究生学历。 1960.7-1994.6 机械部系统工作，历任科长、处长、司长等职 1994.6-今中国工程机械工业协会任理事长 教授级高级工程师 10 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 2003.10-今 任本公司独立董事 (7)韩学松，独立董事。1937 年出生，本科学历。 1971.8-1997.12 机械部机械委 历任科员、科长、副处长 1997.12-2001.2 中国工程机械成套公司 副处长、处长、总工程师 1997.5-今中国工程机械工业协会 副理事长兼秘书长 2003.10-今 任本公司独立董事 (8)郑尚龙，监事会主席，1962 年出生，中共党员，硕士研究生学历，教授级高级工 程师 1998.10-1999.12 天津工程机械研究所 所长助理、教授级高级工程师 1999.12-2001.5 天津工程机械研究所 所长助理、党委委员、教授级高级工程师 2001.5-今 天津工程机械研究院 副院长、党委委员、教授级高级工程师 2003.10-今 任本公司监事会主席 (9)刘明琨，监事，1950 年出生，中共党员，大学学历， 高级政工师。 1993.11-1994.8 天津工程机械厂工会 副主席 1994.8-1996.4 天津工程建设机械厂 工会代主席 1996.4-1999.3 天津天工工程机械有限公司 工会主席 1999.3-今 任本公司党委书记、监事 (10)魏立青，监事,1963 年出生,中共党员，大学本科，高级会计师。 1994.7-2000.1 天津市机械工业管理局、机电总公司、机电控股集团公司财务 部干部 2000.11-今 天津市机电控股集团公司财务部副部长 2003.10-今 任本公司监事 (11)陶富强，总裁。1953 年出生，中共党员，大学学历，高级经济师。 1984.7-1996.4 天津工程机械厂 副厂长 1996.4-1999.3 天津天工工程机械有限公司 副总经理 1999.3-2001.4 中外建发展股份有限公司 副总裁 2001.5-2003.4 中外建发展股份有限公司 常务副总裁 2003.4-今 任本公司总裁 (12) 王春萍，财务总监，1953 年出生，中共党员，大学学历，高级会计师。 11 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 1992.11-1996.4 天津工程机械厂 副总会计师 1996.4-1999.3 天津天工工程机械有限公司总会计师 1999.3-今 任本公司财务总监 (10)叶志玲，董事会秘书，1959 年出生，大学学历，中共党员。 1985.10-1993.3 天津工程机械研究所 党委办公室干事 1993.3-2001.2 天津工程机械研究所 党委办公室 干事 政工师 2001.2-2003.9 天津机械研究院 党委办公室副主任 政工师 2003.9-今 任本公司董事会秘书 2、在股东单位任职情况 任期终止日 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 津贴 李鹤鹏 天津工程机械研究院 院长、党委书记 2003-04-02 是 黄晓敏 天津工程机械研究院 副院长 2003-04-02 是 高秋政 天津工程机械研究院 副院长、党委副书记 2003-04-02 是 天津机电工业控股集团 王生甲 副总经理 1992- 是 公司 天津机电工业控股集团 路明 经济运行部副部长 1998-7 是 公司 郑尚龙 天津工程机械研究院 副院长 2003-04-02 是 天津机电工业控股集团 是 魏立青 财务部副部长 2000-11 公司 （二）在其他单位任职情况 王生甲董事在其他单位任职情况见本人工作经历。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬由 2002 年 4 月 2 日公司股东大会确定，高级管理人员的报酬由 2004 年 3 月 14 日董事会会议确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：薪酬依据激励与约束并举,责、权、 利相一致，以及与年度经济指标完成情况挂钩的原则确定。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 36 金额最高的前三名董事的报酬总额 7.2 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 24 独立董事的津贴 2.4/人/年 12 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 李鹤鹏、黄晓敏、高秋政、郑尚龙、王生甲、路明、 不在公司领取报酬的董事、监事姓名 杨红旗、韩学松、魏立青 不在公司领取津贴的董事、监事姓名 李鹤鹏、黄晓敏、高秋政、郑尚龙、刘明琨 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按照《公司章程》行使职权所需的费 用在公司据实报销。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 7-10 万 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,135 人，需承担费用的离退休职工为 157 人，在 岗 1108 人，下岗 27 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 854 销售人员 121 技术人员 102 财务人员 14 行政管理人员 17 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 260 中专、高中学历 527 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断 完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。报告期内按照《上市公司 治理准则》规范性文件的要求和《公司章程》，进一步完善了股东大会、董事会、监事 会的议事规则，公司目前治理结构如下： 13 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 1、股东与股东大会：严格按照《股东大会规范意见》的要求，规范股东大会的召 集、召开、表决程序。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，所有股 东充分行使自己的权利。公司关联交易的决策和程序能够做到公平合理、及时予以充分 披露。 2、控股股东与上市公司：报告期内，公司控股股东由中国对外建设总公司变更为天 津工程机械研究院。现任控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会，直接或间接 干预公司的决策和生产经营活动。 3、董事和董事会：董事会严格按照《公司法》、《公司章程》召开会议，依法行使 职权。各位董事积极参加有关培训，熟悉相关法律、法规和文件，认真负责地履行其权 利、义务和责任。 4、监事和监事会：监事会根据有关法律法规和《公司章程》，认真履行自己的职 责，对公司财务、公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监 督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效 评价标准和程序。由于报告期内，公司实施了重大收购重组事项，部分董事、监事未在 公司领取薪金。独立董事薪金采取自我评价和相互评价方式确定。经理人员根据个人业 绩、公司经营绩效实施年薪制。 6、利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益 相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨 询。公司严格按照有关法律、法规的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息， 保证所有股东具有平等的机会获得信息，切实维护中小股东的利益。 报告期内，公司切实贯彻落实中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，公司新的控 股股东——天津工程机械研究院通过资产重组解决本公司历史遗留的关联方占用资金约 1.13 亿元。 （二）独立董事履行职责情况 14 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 1、独立董事参加董事会的出席情况 缺席 备 独立董事姓名 本年应参加董事 亲自出席（次） 委托出席（次） （次） 注 会次数 杨红旗 6 4 2 韩学松 6 6 独立董事杨红旗先生因故出差，在 2004 年 10 月 22 日召开的第三届董事会第七次会 议以及在 2004 年 10 月 29 日召开的第三届董事会第八次会议都书面委托公司独立董事韩 学松先生代为出席会议并行使表决权。 报告期内，两位独立董事勤勉尽职，积极参加董事会和股东大会，对公司生产经 营、技术改造、对外投资、关联交易等方面提出专业性意见，认真履行独立董事职责。 并对关联交易等重大事项发表独立意见，为董事会的科学决策提供了依据，切实维护了 公司及广大中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，具有独立完整的业务结构。 公司与控股股东及其下属企业不存在同业竞争。 2)、人员方面：公司制定了独立、完善的劳动人事制度及薪酬体系，对劳动人事、 员工绩效考核及薪酬分配等方面进行规范管理。由于报告期内公司控股股东的变更，目 前公司正在进行资产重组工作，为便于控股股东顺利完成本公司的重组工作，目前公司 董事长兼任控股股东——天津工程机械研究院院长及法定代表人。公司将在近期重组工 作完成后，在严格的法律法规规范下和保证本公司利益的前提下予以及时解决。 3)、资产方面：公司资产权属清晰，拥有独立的生产系统，工业产权、商标、专利 等无形资产归本公司所有，公司拥有独立的采购和销售系统。 15 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 4)、机构方面：公司组织机构体系健全，董事会、监事会等内部机构独立运作， 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门，并有独立健全的会计核算系统和财务管 理制度，公司拥有独立的银行账户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司在原有管理人员绩效考核制度基础上，于 2004 年 3 月 14 日召开的 董事会第三次会议通过《关于公司高管人员薪酬管理办法》。公司实行高管人员年薪 制，由基薪+奖金两部分组成。薪酬依据激励与约束并举，责、权、利相一致，以及与年 度经济指标完成情况挂钩的原则确定。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 6 月 30 日在北京怀柔区雁秀路 1 号鸿达大厦会议室召开 2003 年度股 东大会 股东大会通过的决议及披露情况： 通过如下决议： 1、公司 2003 年度报告及摘要 2、公司 2003 年度董事会工作报告 3、公司 2003 年度监事会工作报告 4、公司财务决算报告 5、公司 2003 年度利润分配及公积金转增股本方案 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 7 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》上。 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 11 月 29 日在北京怀柔区雁秀路 1 号鸿达大厦会议室召开 2004 年第 一次临时股东大会 16 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 股东大会通过的决议及披露情况： 通过如下决议： 1、关于公司股权购买暨关联交易事项的议案 2、关于公司聘任 2004 年度财务审计会计师事务所的议案 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司董事会和经理层积极落实年初提出的经营计划和目标，带领广大员工 狠抓管理，开拓市场，取得了历史上少有的开门红。到四月底，公司实现销售收入同比 增长 39.19%。五月份后国家加强宏观调控，工程机械市场骤然降温，致使公司销售额锐 减。面对新的形势变化，公司采取了一系列应对措施，尽力减少外部负面因素对公司的 影响。一是加大营销工作的激励机制,扩大市场,催收欠款；二是进一步完善对现有产品 的技术性能和适应性能的技术革新和改造,严格生产制造过程的质量管理体系，提高产品 在市场上的竞争力；三是完善经营财务管理机制,降低成本,向管理要效益；四是全力加 快重组进度，解决历史遗留的关联方资金占用问题,进而提升公司的资产质量。五是拓宽 服务领域，加大出口业务。公司产品打入军工领域，被国际维和部队所采用，对外出口 比去年同期增长 161%。经过努力，公司上半年取得销售收入 1.73 亿元，主机 505 台的 历史最好水平，比上年同期 1.6 亿元/438 台提高了 8%，增销主机 67 台。下半年随着宏 观经济调控的持续，国家基本建设的总量减少和速度减缓，对公司的销售工作仍形成一 定负面影响，加之公司自身存在薄弱环节，致使当年销售收入同比下降 10%以上。 报告期内,由于公司在全力保证正常经营生产的前提下,同时完成了与天津鼎盛工程 机械有限公司的重组，使历史遗留的关联方资金占用 1.13 亿元得以收回，从根本上改善 了公司的财务状况，并带来资产收益 341.60 万元，从而实现了公司 2004 年扭亏为盈。 本报告期公司实现经营收入 28209.70 万元，净利润 377.75 万元。 （二）报告期公司经营情况 17 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司所处行业为工程机械制造行业，其主营业务范围：工程建设机械及高等级公路 施工成套设备、商品混凝土技术与装备的研究、开发、生产、销售；经营本企业自产产 品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零部件 及技术的进出口业务；经营来料加工和“三来一补”业务；投资咨询、设备租赁、机械 化施工、运输、技术咨询与服务。 2004 年，公司坚持主营业务发展方向，紧紧抓住国家“九五”、“十五”期间加大 基础建设的良好机遇，加大新老产品的市场开拓力度，巩固和发展公司品牌产品“天 工”牌平地机系列产品的生产和销售，使该产品仍保持了国内较高的销售水平，成为公 司主营业务收入的主要来源。公司充分注重核心竞争力的提高，在不断加大新产品开发 的同时，结合公司自身实际，重点在强化质量管理，提高产品的质量水平和适应性能上 下功夫，使产品在满足用户对不同地区气候条件，不同地质环境的特殊需求上，更具有 较强的市场竞争力。目前公司已形成平地机、装载机、压路机、拖泵四大系列产品的开 发和生产能力。面对国际经济一体化的迅速融合，公司注重加强国际市场的开拓，积极 参与国际间的技术交流与合作，吸收国外的先进技术和管理经验，建立有利出口的政策 和机制，为公司的今后的发展奠定了一定的基础。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 建筑机械制造业 282,097,026.74 100 56,614,252.83 100.00 其中:关联交易 12,761.98 0.01 -1,121.48 合计 282,097,026.74 / 56,614,252.83 / 内部抵消 / / 合计 282,097,026.74 56,614,252.83 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 平地机 213,212,728.65 75.58 52,283,043.14 92.35 装载机 24,015,568.94 8.51 -1,714,851.28 -3.03 压路机 13,019,154.06 4.62 -77,744.11 -0.14 摊铺机 16,423,607.21 5.82 4,602,073.19 8.13 18 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 路拌机 2,350,427.35 0.83 581,776.87 1.03 输送泵 771,538.46 0.27 207,677.87 0.37 配件半成品 5,196,233.44 1.85 -456,629.16 -0.81 其他 7,107,768.63 2.52 1,188,906.31 2.10 其中:关联交易 12,761.98 0.01 -1,121.48 合计 282,097,026.74 / 56,614,252.83 / 内部抵消 / / 合计 282,097,026.74 100.00 56,614,252.83 100.00 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 东北地区 25,697,944.20 9.11 5,442,022.96 9.61 华北地区 110,020,903.35 39.00 18,155,840.93 32.07 华中地区 29,214,649.44 10.36 6,796,159.79 12.00 华东地区 53,985,215.89 19.14 11,847,311.64 20.93 华南地区 7,873,481.58 2.79 1,930,099.10 3.41 西北地区 39,986,272.71 14.17 9,135,537.01 16.14 西南地区 8,821,193.54 3.13 1,880,358.98 3.32 国外 6,497,366.03 2.30 1,426,922.43 2.52 其中:关联交易 12,761.98 0.01 -1,121.48 合计 / / 内部抵消 / / 合计 282,097,026.74 100.00 56,614,252.83 100.00 占利润总额 10%以上的主要产品是平地机，其主营业务收入为 213212728.65 元，主 营业务成本 160155215.81 元，毛利率是 24.88%。 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 生产经营的主要产品为平地机。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 建筑机械制造业 282,097,026.74 224,644,145.92 20.37 平地机 213,212,728.65 160,155,215.81 24.88 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 摊铺机、拌和机、 天津鼎盛工程机械有限公司 生产制造 7,500 26,314.4 1,599.85 压路机、搅拌设备 深圳中发展新型建材有限公司 墙板制造 新型墙板 1,100 3,158 0 19 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 天津鼎盛工程机械有限公司在报告期内完成主营业务收入 18173.75 万元，与去年同 期相比基本持平，实现净利润 1599.85 万元。 深圳中发展新型建材有限公司目前正处于在建过程中，尚未投入生产运行。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 71,646,404.62 占采购总额比重 68.11 前五名销售客户销售金额合计 58,096,800.00 占销售总额比重 20.59 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中的主要问题是经济效益水平不高。其影响的主要因素：一是市场竞争的加 剧，产品成本降低幅度不大，期间费用较高；二是进入 5 月以来受国家宏观调控的影 响，工程机械市场降温，直接影响了销售数量的增加。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 102,180,000.00 元人民币，比上年增加 94,180,000.00 元人 民币，增加的比例为 1,177.25％。增加的 94,180,000.00 元投资额，主要是收购了天津 工程机械研究院持有的天津鼎盛工程机械有限公司 78%股权。 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年年通过首次发行募集资金 20,000 万元人民币，已累计使用 13,434.82 万元人民币，其中本年度已使用 0 万元人民币，尚未使用 6,565.18 万元人民 币，尚未使用募集资金存于银行。 1）两个技改项目的主要产品对象是水泥砼路面机械，受市场需求变化的影响，市场 对水泥砼路面机械的需求量趋缓，项目进度受到一定的影响，公司正加大技术改造力 度，不断推出新产品补充进来，形成新的增长点，从而保证项目完成后，尽快产生收 益。目前已开发出压路机、拖泵等新产品，并实现销售。2）两个项目密不可分，实施时 要统筹考虑，在"大型建设产业化"技术改造项目中，其主要子项新建工程--大型联合厂 房，需经过充分论证后确定实施方案，因此，该项目总体进度受到一定影响，该项目累 计完成投资 1589.12 万元，报告期内投资为 0。 2、承诺项目使用情况 20 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 拟投入 是否变 实际投入金 预计 实际 符合 符合 承诺项目名称 金额 更项目 额 收益 收益 计划 预计 进度 收益 大型建设机械产业化项目 6,081 否 1,589.12 否 偿还世界银行和交通银行贷款及追加投资 7,507 否 7,507 是 滑模式水泥混凝土摊铺技术改造项目 2,929 否 855.7 否 补充生产流动资金 3,483 否 3,483 是 合计 20,000 / 13,434.82 / / 3、非募集资金项目情况 1)、深圳新型建材墙板项目 公司2001年为其控股子公司——深圳市中发展新型建材有限公司投资800万元用于 引进新型建材项目的基础设施建设，总投资需3182万元，已投入2100万元，截止目前， 因资金紧张等缘故，该项目建设尚未完工，公司正在积极的采取措施解决有关问题，推 进项目进行。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 793,340,275.07 609,391,578.81 183,948,696.26 30.19 主营业务利润 56,614,252.83 净利润 3,777,527.97 现金及现金等价物净增加额 31,633,805.40 股东权益 284,936,698.63 281,159,170.66 3,777,527.97 1.34 （五）新年度经营计划 2005 年，国家仍将持续加强宏观经济调控。作为典型的投资拉动型行业，工程机械 行业无疑将继续受到冲击。另一方面，这次宏观调控不搞“一刀切”，国家仍把交通建 设等作为国家重点项目，属于路面机械性质的工程机械仍有相当的发展空间。因此， 2005 年我公司生产经营将面临困难与机遇并存，挑战与发展同在的形势。公司要切实做 好以下几项工作： 21 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 1、进一步完善法人治理结构，规范上市公司运作，通过体制创新促进公司经营理 念、员工思想观念转变，创新管理机制，焕发企业生机和活力。 2、进一步加强内部资源整合，通过联合、重组等方式建立有效经营机制，做大做强 企业，增强企业竞争力。 3、实施精品战略，充分发挥重组后两个公司的品牌效应，提升产品的性能和质量， 调整市场营销策略，扩展国际市场的开发力度，提高产品的市场占有率。 4、开拓市场，勇于创新，提高工程机械智能化、信息化水平，加快产品的研发和推 进市场的速度，进一步提高市场占有率。 5、建立行之有效的成本和费用控制和管理，严格审批制度，努力消化原材料及能源 成本增加等不利因素的影响，提高企业的盈利能力。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第三届董事会第三次会议于 2004 年 3 月 14 日召开，会议审议通过以下事项： ①公司 2003 年度董事会报告； ②公司 2003 年度财务决算及 2004 年财务预算报告； ③公司 2003 年度利润分配及公积金转增股本方案； ④公司 2003 年度总裁工作报告； ⑤关于 2004 年公司信贷规模议案； ⑥关于公司高管人员薪酬管理办法； ⑦公司 2003 年年度报告及年度报告摘要； ⑧关于召开 2003 年度股东大会议案； ⑨关于公司申请股票实行退市风险警示特别处理议案； ⑩关于为其控股子公司继续提供信用贷款担保的议案。 2)、第三届董事会第四次会议于 2004 年 4 月 23 日召开，会议审议通过以下事项： 2004 年第一季度报告。 3)、第三届董事会第五次会议于 2004 年 6 月 23 日召开，会议审议通过以下事项： 鉴于公司为控股子公司——深圳市中发展新型建材有限公司向兴业银行深圳科技支 22 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 行贷款 1000 万元投资的新型建材生产线项目尚未完工，为推进该项目的进行，董事 会同意为该公司不超过 1000 万元贷款继续提供担保，担保期限为一年。 4)、第三届董事会第六次会议于 2004 年 8 月 26 日召开，会议审议通过以下事项： ①公司 2004 年半年度报告及摘要； ②关于更换公司证券事务代表的议案。 5)、第三届董事会第七次会议于 2004 年 10 月 22 日召开，会议审议通过以下事项： 公司 2004 年第三季度报告。 6)、第三届董事会第八次会议于 2004 年 10 月 29 日召开，会议审议通过以下事项： ①关于公司股权购买暨关联交易事项的议案； ②关于聘任 2004 年度财务审计会计师事务所的议案； ③关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规要求，严格 按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经天津五州联合会计师事务所对本公司 2004 年度财务状况、经营成果等方面的审 计，2004 年度公司实现净利润 3477407.97 元，加年初未分配利润-46516921.67 元，可 供分配的利润为-43039513.70 元，2004 年末未分配利润为-43039513.70 元。因此，董 事会决议 2004 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案报股东大会 审议通过后执行。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于鼎盛天工工程机械股份有限公司与控股股东及其他关联方 资金往来情况的专项说明 五洲专字（2005）1—0089 号 鼎盛天工工程机械股份有限公司: 我们接受委托，审计了鼎盛天工工程机械股份有限公司（以下简称“公司”）2004 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2004 年度利润表及合并利润表、2004 年度 份现金流量表及合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字（2005）1 –0088 号）。 23 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文 的规定，现将我们在审计过程中注意到的 2004 年 12 月 31 日公司控股股东及其他关联方 与公司资金往来情况报告如下： 金额单位：人民币万元 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 天津天工建设机械有 属同一控 电力、通讯服 应收账款 23.70 0.50 23.20 股股东 务 限公司 属同一控 电力、通讯服 天津市天工实业公司 应收账款 50.02 1.49 0.50 49.03 股股东 务 天津工程机械经贸总 属同一控 销售货物 应收账款 125.90 4.68 股股东 121.22 公司 天津天工建设机械有 属同一控 往来款 其他应收款 224.20 1,081.75 11,478.69 10,621.14 股股东 限公司 属同一控 天津市天工实业公司 往来款 其他应收款 44.59 8.27 36.32 股股东 天津中外建建设机械 属同一控 往来款 其他应收款 111.43 54.50 43.17 100.10 股股东 有限公司 属同一控 电力、通讯服 天津市天工工具公司 其他应收款 0.32 1.60 1.28 股股东 务 天津市精研工程机械 属同一控 往来款 其他应收款 939.63 939.63 股股东 传动有限公司 属同一控 购货 预付账款 240.39 434.07 431.15 237.47 天津市天工实业公司 股股东 天津市天工机电综合 属同一控 购货 预付账款 11.58 219.91 140.19 -68.14 股股东 服务公司 属同一控 天津市天工工具公司 股股东 购货 预付账款 33.89 172.81 121.57 -17.35 天津工程机械经贸总 属同一控 购货 预付账款 31.98 31.98 股股东 公司 天津天工建设机械有 属同一控 接受劳务 应付账款 77.12 287.24 274.04 90.32 股股东 限公司 天津工程机械研究院 控股股东 购货 应付账款 148.57 102.15 250.72 天津市鼎亨工程机械 属同一控 购货 应付账款 0.48 0.48 股股东 广告有限公司 属同一控 天津市第二维修齿轮厂 股股东 购货 应付账款 19.20 19.20 天津市精研工程机械传属同一控 货款 应付账款 3.69 6.00 9.69 股股东 动有限公司 24 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 天津五洲联合会计师事务所 2005 年 3 月 4 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市公 占用 偿还 资金占用方 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用原因 司关系 方式 方式 天津天工建设机械有 其他 106,211,353.50 10,295,284.58 114,264,600.79 2,242,037.29 拆借 资金困难 现金 限公司 2004 年 11 月 29 日公司通过资产重组形式，解决关联方资金占用 1.13 亿元。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 报告期内，公司能够严格按照《通知》的规定和要求认真执行，没有发生为控股股 东及持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保和违规担保的情况。 也未发生新的对外担保事项。目前延续至报告期的担保事项，只有对控股子公司提供的 800 万元担保事项，目前余额为 300 万元，该项目为引进新型建材项目，从目前市场需 求分析尚有一定的前景，但由于公司地处深圳，存在一定的监控难度，因此，应注意采 取措施，防范和规避由此造成的财务风险。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 14 日召开第三届监事会第二次会议，审议通过了公司 2003 年度报 告及年度报告摘要，通过了 2003 年度监事会报告。 2、2004 年 8 月 26 日召开第三届监事会第三次会议，通过了公司半年度报告。 3、2004 年 10 月 22 日以通讯方式召开第三届监事会第四次会议，通过了公司第三 季度报告。 4、2004 年 10 月 29 日召开第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司股权 购买暨关联交易事项的议案》和《关于聘任 2004 年度财务审计会计师事务所的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 25 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 公司在日常经营活动中做到规范运作，股东大会和董事会召开程序和决议事项符合 法律及公司章程规定，公司董事、总裁及高层管理人员在履职时没有违反法律法规行 为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务制度健全，手续严谨，运作规范，公司财务报告能真实反映公司财务状况 和经营情况，天津五洲联合会计师事务所出据的审计报告及有关评价客观公正。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目与承诺项目基本一致。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内通过购买股权解决了历史遗留的资金占用问题，对公司长期发展十分有 利。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内关联活动不存在内幕交易问题，也无损害股东和公司利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 收购资产情况： 2004 年 11 月 29 日本公司向公司控股股东天津工程机械研究院购买了该公司持有 的天津鼎盛工程机械有限公司（以下简称：鼎盛公司）78%股权，该资产的帐面价值为 7,483.10 万元人民币，评估价值为 8,777.46 万元人民币，实际购买金额为 9,418 万元 人民币，本次收购价格的确定依据是交易价格以评估基准日 2004 年 4 月 30 日天津鼎盛 工程机械有限公司净资产评估值为定价依据。对于自股权转让基准日至股权转让完成日 期间（以下简称“相关期间”）鼎盛公司净资产的变化，由受让方按照其受让的股权比 例并结合鼎盛公司相关期间的净资产（按鼎盛公司账面值计算）的变动值对收购总价款 作出相应的调整。该事项已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 26 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 本次收购的标的企业鼎盛公司与本公司同属工程机械行业，且主营业务一致，该公 司近三年的经营状况为持续发展状态，公司的财务状况良好，信誉度较高，在银行的信 誉等级为三 A。因此收购该资产对保证公司的持续经营具有良好的促进作用。 资产收购 后，公司管理层基本保持不变，因此对管理层的稳定性不会产生影响。目前已完成股权 收购工作,并已办理了过户手续。该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 357.44 万元人民币。 由于鼎盛公司具有稳定的盈利能力和良好盈利记录，主要产品的市场占有率逐年提 高，具有较好的业务发展前景。本次关联交易完成后，鼎盛公司将成为本公司的控股子 公司，有助于实现本公司优化产品结构，克服产品单一的经营风险，同时有助于增加本 公司整体在工程机械行业的市场份额，提高本公司的行业地位。 另一方面，本次关联交易将鼎盛公司优质资产整合进入本公司，有助于迅速提升本 公司的资产质量，可促进公司持续健康发展，从而对本公司切实改善经营状况，防范退 市风险能够起到重要作用。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 同上述公司资产收购情况 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资 向关联方提供资金 金 关联关 关联方 收取的资金 系 发生额 余额 占用费的金 发生额 余额 额 天津天工建设机械有限 其他 373,581,277.91 2,242,037.29 公司 合计 / 373,581,277.91 2,242,037.29 / 关联债权债务形成原因：资金困难。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 27 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 金额 经履行完毕 方担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 800 报告期末对控股子公司担保余额合计 300 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 300 担保总额占公司净资产的比例 1.06 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任华证会计师事务所有限公司为公 司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 28 万元人民币，截止上一报告 期末，该会计师事务所已为本公司提供了一年审计服务。公司现聘任天津五洲联合会计 师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共 30 万元人民币，截止 本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了一年审计服务。 由于原会计师事务所地处深圳,距公司路途较远,不便沟通，经与原会计师事务所协 商后,并经董事会、股东大会审议批准聘任天津五洲联合会计师事务所为公司 2004 年度 审计单位。 28 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 2004 年 9 月 8 日，中国对外建设总公司与天津工程机械研究院签订了“中外建发展 股份有限公司国有法人股股份无偿划转协议”，中国对外建设总公司同意将其持有的 62,637,833 股中外建发展股份有限公司的国有法人股无偿划转给天津工程机械研究院， 划转的股份占中外建发展股份有限公司总股本的 53.71%，天津工程机械研究院无偿受让 62,637,833 股中外建发展股份有限公司的国有法人股股份，并承接中国对外建设总公司 对中国工商银行天津分行河东支行 15,900.816 万元的债务。国务院国有资产监督管理委 员会下发了国资产权[2004]1052 号 “关于划转中外建发展股份有限公司国有法人股的 批复”的文件予以批复，中国证券监督管理委员会下发了证监公司字[2004]112 号“关 于同意天津工程机械研究院公告中外建发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购 义务的批复”的文件予以批复。2004 年 12 月 29 日中国对外建设总公司与天津工程机械 研究院在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行了股权过户登记。 29 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 五洲会字（2005）1—0088 号 鼎盛天工工程机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的鼎盛天工工程机械股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表，以及 2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表， 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我 们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金 流量。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师： 庞荣芝 王福才 天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 2005 年 3 月 4 日 30 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 五.1 19,905,219.23 51,539,024.63 19,891,803.26 27,098,574.75 短期投资 0.00 应收票据 五.2 100,000.00 4,907,693.10 100,000.00 2,408,843.10 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 五.3 六.1 75,443,639.57 107,513,752.73 75,443,639.57 77,247,656.38 其他应收款 五.3 六.2 103,637,237.47 27,079,177.01 102,463,400.99 15,351,763.93 预付账款 五.4 16,716,559.66 24,704,972.55 11,716,559.66 10,927,358.94 应收补贴款 0.00 存货 五.5 132,554,583.40 280,500,272.49 132,550,496.40 133,616,083.91 待摊费用 五.6 849,503.02 200,210.83 849,503.02 200,210.83 流动资产合计 349,206,742.35 496,445,103.34 343,015,402.90 266,850,491.84 长期投资： 长期股权投资 六.3 13,146,875.01 8,000,000.00 105,596,023.87 长期债权投资 0.00 长期投资合计 0.00 13,146,875.01 8,000,000.00 105,596,023.87 其中：合并价差 13,146,875.01 固定资产： 固定资产原价 五.7 376,758,650.30 433,258,140.50 376,053,270.30 376,274,773.38 减：累计折旧 五.7 158,452,116.03 190,906,008.17 158,247,585.06 175,264,488.67 固定资产净值 五.7 218,306,534.27 242,352,132.33 217,805,685.24 201,010,284.71 减：固定资产减值准备 五.7 5,839,261.27 8,842,720.68 5,839,261.27 5,819,720.02 固定资产净额 五.7 212,467,273.00 233,509,411.65 211,966,423.97 195,190,564.69 工程物资 0.00 在建工程 五.8 16,070,695.97 12,748,491.75 6,736,040.91 6,730,056.69 固定资产清理 0.00 固定资产合计 228,537,968.97 246,257,903.40 218,702,464.88 201,920,621.38 无形资产及其他资 产： 无形资产 五.9 25,898,826.10 28,723,280.37 25,898,826.10 24,540,837.02 长期待摊费用 五.10 5,748,041.39 8,767,112.95 720,000.00 360,000.00 其他长期资产 0.00 31 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产及其他资产合 31,646,867.49 37,490,393.32 26,618,826.10 24,900,837.02 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 609,391,578.81 793,340,275.07 596,336,693.88 599,267,974.11 流动负债： 短期借款 五.11 144,980,000.00 209,500,000.00 134,980,000.00 146,500,000.00 应付票据 1,000,000.00 0.00 应付账款 五.12 43,614,059.46 114,976,036.87 43,614,059.46 52,036,371.98 预收账款 五.13 4,043,772.47 34,321,775.86 4,043,772.47 6,134,183.38 应付工资 18,000.00 91,000.00 0.00 应付福利费 67,469.43 4,879,562.17 41,220.81 0.00 应付股利 0.00 0.00 应交税金 五.14 -2,242,088.70 2,105,653.10 -2,243,263.03 -2,087,552.88 其他应交款 五.15 762.31 171,475.70 762.31 29,268.89 其他应付款 五.16 3,682,554.29 5,170,233.40 3,673,092.31 2,650,275.48 预提费用 136,339.73 136,339.73 一年内到期的长期负债 16,840,000.00 0.00 16,840,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 211,004,529.26 372,352,076.83 200,949,644.33 205,398,886.58 长期负债： 长期借款 五.17 114,227,878.89 109,232,508.90 114,227,878.89 109,232,508.90 长期负债合计 114,227,878.89 109,232,508.90 114,227,878.89 109,232,508.90 递延税项： 递延税款贷项 0.00 负债合计 325,232,408.15 481,584,585.73 315,177,523.22 314,631,395.48 少数股东权益 3,000,000.00 26,818,990.71 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 五.18 116,628,600.00 116,628,600.00 116,628,600.00 116,628,600.00 减：已归还投资 0.00 0.00 实收资本（或股本）净 116,628,600.00 116,628,600.00 116,628,600.00 116,628,600.00 额 资本公积 五.19 208,919,267.60 208,919,267.60 208,919,267.60 208,919,267.60 盈余公积 五.20 2,128,224.73 2,843,108.71 2,128,224.73 2,128,224.73 其中：法定公益金 五.20 1,642,006.00 1,999,447.99 1,642,006.00 1,642,006.00 未分配利润 五.21 -46,516,921.67 -43,454,277.68 -46,516,921.67 -43,039,513.70 所有者权益（或股东权 281,159,170.66 284,936,698.63 281,159,170.66 284,636,578.63 益）合计 负债和所有者权益（或 609,391,578.81 793,340,275.07 596,336,693.88 599,267,974.11 股东权益）总计 公司法定代表人: 李鹤鹏 主管会计工作负责人: 王春萍 会计机构负责人: 刘津石 32 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 五.22 六.5 282,097,026.74 287,752,134.44 256,215,223.55 287,752,134.44 减：主营业务成本 五.22 六.5 224,644,145.92 225,520,730.66 205,229,498.86 225,520,730.66 主营业务税金及附加 五.23 838,627.99 316,739.59 477,724.38 316,739.59 二、主营业务利润（亏 56,614,252.83 61,914,664.19 50,508,000.31 61,914,664.19 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 五.24 98,502.59 -673,748.62 98,502.59 -673,748.62 损以“-”号填列） 减: 营业费用 20,728,741.85 18,506,713.19 19,560,968.68 18,506,713.19 管理费用 23,286,229.33 40,250,172.06 23,866,769.21 40,250,172.06 财务费用 五.25 7,045,574.45 7,177,576.72 6,799,220.05 7,177,576.72 三、营业利润（亏损以 5,652,209.79 -4,693,546.40 379,544.96 -4,693,546.40 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 六.4 -158,396.08 3,416,023.87 “-”号填列） 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 五.26 164,163.92 56,324.05 164,163.92 56,324.05 减：营业外支出 五.27 482,324.78 -205,133.90 482,324.78 -205,133.90 四、利润总额（亏损总 5,175,652.85 -4,432,088.45 3,477,407.97 -4,432,088.45 额以“-”号填列） 减：所得税 389,955.14 0.00 减：少数股东损益 1,008,169.74 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 3,777,527.97 -4,432,088.45 3,477,407.97 -4,432,088.45 “-”号填列） 加：年初未分配利润 -46,516,921.67 -42,084,833.22 -46,516,921.67 -42,084,833.22 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -42,739,393.70 -46,516,921.67 -43,039,513.70 -46,516,921.67 减：提取法定盈余公积 357,441.99 0.00 提取法定公益金 357,441.99 0.00 七、可供股东分配的利 -43,454,277.68 -46,516,921.67 -43,039,513.70 -46,516,921.67 润 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润(未弥 -43,454,277.68 -46,516,921.67 -43,039,513.70 -46,516,921.67 补亏损以“-”号填列) 公司法定代表人: 李鹤鹏 主管会计工作负责人: 王春萍 会计机构负责人: 刘津石 33 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 253,305,267.62 237,359,855.20 收到的税费返还 465,502.43 465,502.43 收到的其他与经营活动有关的现金 114,093,021.79 114,093,021.79 现金流入小计 367,863,791.84 351,918,379.42 购买商品、接受劳务支付的现金 165,745,310.07 152,940,845.46 支付给职工以及为职工支付的现金 36,571,174.52 35,222,084.94 支付的各项税费 6,732,622.16 5,981,194.97 支付的其他与经营活动有关的现金 28,116,766.42 35,619,766.42 现金流出小计 237,165,873.17 229,763,891.79 经营活动产生的现金流量净额 130,697,918.67 122,154,487.63 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 293,000.00 293,000.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 27,678,150.40 现金流入小计 27,971,150.40 293,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 1,944,821.97 1,939,936.94 现金 投资所支付的现金 94,180,000.00 94,180,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 503,000.00 现金流出小计 96,627,821.97 96,119,936.94 投资活动产生的现金流量净额 -68,656,671.57 -95,826,936.94 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 167,000,000.00 167,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 123,225.00 现金流入小计 167,123,225.00 167,000,000.00 偿还债务所支付的现金 184,318,009.45 177,318,009.45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,212,657.25 8,802,769.75 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 197,530,666.70 186,120,779.20 筹资活动产生的现金流量净额 -30,407,441.70 -19,120,779.20 五、现金及现金等价物净增加额 31,633,805.40 7,206,771.49 公司法定代表人: 李鹤鹏 主管会计工作负责人: 王春萍 会计机构负责人: 刘津石 34 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 18,131,930.44 6,324,524.74 7,061,428.53 7,061,428.53 17,395,026.65 其中：应收账款 6,544,402.46 6,324,524.74 12,868,927.20 其他应收款 11,587,527.98 7,061,428.53 7,061,428.53 4,526,099.45 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 6,696,784.84 3,583,741.23 10,280,526.07 其中：库存商品 4,012,272.01 3,583,741.23 7,596,013.24 原材料 2,684,493.27 2,684,493.27 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 5,839,261.27 3,023,000.66 19,541.25 19,541.25 8,842,720.68 其中：房屋、建筑物 151,504.14 657,159.31 808,663.45 机器设备 5,687,757.13 171,354.74 19,541.25 19,541.25 5,839,570.62 运输设备 274,623.22 274,623.22 电子及其他设备 1,919,863.39 1,919,863.39 无形资产减值准备 11,074,610.60 1,783,955.11 12,858,565.71 其中：专有技术 11,074,610.60 11,074,610.60 其中：专利权 1,783,955.11 1,783,955.11 商标权 公司法定代表人: 李鹤鹏 主管会计工作负责人: 王春萍 会计机构负责人: 刘津石 35 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 116,628,600.00 116,628,600.00 期末余额 116,628,600.00 二、资本公积 期初余额 208,919,267.60 205,708,019.01 本期增加数 3,211,248.59 其中：转增资本（或股本） 期末余额 208,919,267.60 208,919,267.60 三、法定和任意盈余公积 期初余额 486,218.73 486,218.73 本期增加数 其中：从净利润中提取数 357,441.99 法定盈余公积 357,441.99 期末余额 843,660.72 486,218.73 其中：法定盈余公积 455,931.83 455,931.83 四、法定公益金 期初余额 1,642,006.00 1,642,006.00 本期增加数 357,441.99 其中：从净利润中提取数 357,441.99 期末余额 1,999,447.99 1,642,006.00 五、未分配利润 期初未分配利润 -46,516,921.67 -42,084,833.22 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 3,777,527.98 -4,432,088.45 本期利润分配 714,883.98 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -43,454,277.67 -46,516,921.67 公司法定代表人: 李鹤鹏 主管会计工作负责人: 王春萍 会计机构负责人: 刘津石 36 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 会计报表附注 编制单位：鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位：人民币元 （一）、公司基本情况 1.历史沿革 鼎盛天工工程机械股份有限公司（以下简称“本公司”）原名中外建发展股份有限公司，系 1999 年 3 月经国家经济贸易委员会国经贸企改[1999]171 号文和财政部财管字[1999]34 号文批准， 由中国对外建设总公司作为主发起人，联合武汉市当代科技发展总公司、天津泰鑫实业开发有限公 司、天津华泽（集团）有限公司、天津市机电工业总公司、北京金豪力机电设备有限公司以发起方 式设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 3 月 26 日正式成立，企业法人营业执照注册号为 1200001000324，设立时总股本为 8162.86 万股，其中，国有法人股为 7854.30 万股，占 96.22%，社 会法人股为 308.56 万股，占 3.78%。 2001 年 1 月 10 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]9 号文批复同意本公司首次向 社会公众发行人民币普通股 3,500 万股，该股票于 2001 年 2 月 5 日在上海证券交易所上网定价发 行，并于 2001 年 3 月 5 日在上海证券交易所挂牌上市。本公司于 2001 年 2 月 20 日办理了工商变更 登记手续。 2004 年 9 月 8 日，中国对外建设总公司与天津工程机械研究院签订了“中外建发展股份有限公 司国有法人股股份无偿划转协议”，中国对外建设总公司同意将其持有的 62,637,833 股中外建发展 股份有限公司的国有法人股无偿划转给天津工程机械研究院，划转的股份占中外建发展股份有限公司 总股本的 53.71%，天津工程机械研究院无偿受让 62,637,833 股中外建发展股份有限公司的国有法人 股股份，并承接中国对外建设总公司对中国工商银行天津分行河东支行 15,900.816 万元的债务。国 务院国有资产监督管理委员会下发了国资产权[2004]1052 号 “关于划转中外建发展股份有限公司国 有法人股的批复”的文件予以批复。中国证券监督管理委员会下发了证监公司字[2004]112 号“关于 同意天津工程机械研究院公告中外建发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复”的 文件予以批复。2004 年 12 月 30 日，中国对外建设总公司与天津工程机械研究院在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司进行了过户登记。 2005 年 2 月 23 日，经天津市工商行政管理局批准，公司名称由中外建发展股份有限公司变更为 鼎盛天工工程机械股份有限公司。 2.所属行业 本公司从事建筑机械制造。 3.经营范围 本公司经营范围为：工程建设机械及高等级公路施工成套设备、商品混凝土技术与装备的研究、 37 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器 仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除 外）；经营进料加工和“三来一补”业务；投资咨询设备租赁、机械化施工、运输、技术咨询与服务 （以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。技术开发、咨询、服务、转让（新材料、机电一 体化、电子与信息、环境科学和劳动保护的技术及产品）；工程机械制造、加工、维修、租赁；计算 机及外围设备、机械电器设备批发兼零售。 4.主要产品 本公司的主要产品为：平地机、装载机、压路机、摊铺机。 （二）、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。 2.会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的 实际成本计价。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的 中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价 进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余 计入当年度损益。 6.外币会计报表的折算 子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》第八 条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差 额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司本年度不存在上述子公司外币报 表折算事项。 7. 现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 8．短期投资计价及其收益确认方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券 投资等。短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金 38 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的 现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲 减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度 投资收（损）益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行 比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的 数额为限）冲销已计提的跌价准备。 9. 坏账核算方法 (1)本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义 务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期 5 年以 上，该等应收款项列为坏账损失。 (2)坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法，并根据债务单位的财务状况、现金 流量等情况，按决算日应收账款及其他应收款的余额以账龄分析法估计坏账准备，规定的提取比例 为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 4%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计 提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的， 按其余额的 100%计提。 10.存货核算方法 本公司的存货主要分为原材料、自制半成品、在制品、产成品、低值易耗品、委外加工半成品六 类。各类存货的取得以计划成本或实际成本计价，发出时，原材料等依据上期末的成本差异率结转成本 差异，库存商品按加权平均法结转成本差异。或采用先进先出法核算。 低值易耗品于领用时，单位价值低于人民币 200 元的采用一次摊销法摊销；单位价值高于人民币 200 元的于一年内分期摊销。 期末存货以决算日存货成本高于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，并计入当年度损益， 本公司存货跌价损失准备采用备抵法，存货可变现净值以有关存货的估计售价减去估计完工成本及销 售所必须的估计费用后的价值确定。 11.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a. 长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 b.股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，其长期股权投资成本与应享有被投资公司所 有者权益份额的差额，以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时，投资成本与应享有被投资公司 所有者权益份额的差额。长期股权投资的初始成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额自形 39 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 成之日起摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年的期 限平均摊销。长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公 积。 c.收益确认方法 对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，按成本法核 算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的， 按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益；但该投资收益 仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的 现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算 的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的 净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时， 将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限，如果被投资单位以 后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认 的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 (2)长期债权投资 a. 长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项包括支付的税 金、手续费等各项附加费用，扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际投 资成本计价入账；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，采用直线法于债券存续 期内平均摊销。 b.长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价和折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 c.收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的 金额确认当期收益，摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收 益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。 (3)长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为 长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当年度损 失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价和折旧方法 40 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 （1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关 的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上，使用期限超过二年的物 品。 （2）固定资产计价：本公司正式设立之前固定资产按实际成本计价；正式设立之后，股东投入的 固定资产按评估后的价值计价，自行购置的固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产减值准备： 本公司每年末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （4）固定资产折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值 (原值的 4 %)确定其折旧率。各类别固定资产的折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 25-40 3.84-2.40 机器设备 7-14 13.71-6.86 运输设备 8-10 12.00-9.60 电子设备及其他 5-12 19.20-8.00 13.在建工程 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。包括直接建筑及安装成 本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及汇兑损益。 利息资本化的计算方法是：在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本 化率。 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产；已交付 使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固 定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。 决算日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额低于账面价值的差额提取 在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在 下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当年度损益： ① 长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； 41 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确 定性。 ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计提的减值 数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。 14.借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产而筹集资金发生 的借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有关固定资产的购建成本，固定资产交付 使用后发生的计入当期损益。借款费用资本化金额的计算方法是根据截至期末止购建固定资产累计支 出加权平均数与资本化率确认的。 15.无形资产计价和摊销方法 公司对购入或按法律程序取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产， 按合同约定或评估确定的价值入账。研究开发费用直接进入当期损益。 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。 本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下： 土地使用权，系股东投入，自取得之日起按 50 年摊销； 利渤海尔技术，提取减值准备后自 2001 年起按 5 年摊销； CIMS 系统、其他专有技术及专利权自取得之日起按 10 年摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面 价值的计提减值准备，并计入当年度损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ① 被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ① 被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③ 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 16.长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法在受益期内平均摊销。如果 费用项目不能使以后会计期间受益的，将摊余价值全部计入当期损益。 本公司的长期待摊费用具体项目及摊销年限如下： 租赁费，自发生之日起按受益期限摊销； 42 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 计算机集成制造系统，自发生之日起按 5 年摊销； 本公司之子公司——深圳市中发展新型建材有限公司筹建期间开办费用待其开始生产经营当月 起一次计入开始生产经营当月的损益。 17.应付债券 (1)计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作 为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处 理。 (2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别计入工程成本 或当期财务费用。 18.预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 按上述条件确认的负债，其金额应是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一 个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范 围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 按上述条件确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19.收入确认原则 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入与成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 提供劳务：公司在交易的结果能够可靠估计时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现；当 交易的结果不能可靠估计时，公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入， 并将已经发生的成本计入当期损益。 他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠的计量时， 确认收入的实现。 20.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21.会计政策、会计估计变更 无。 22.合并会计报表编制方法 43 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字 (1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编制合并会计报 表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项 目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和 各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数 股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 （三）、税 项 （1）流转税 本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 13%、17% 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7% 教育费附加 应交增值税、营业税额 3% 本公司生产的平地机系农业机械产品，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定，该产品 适用的增值税税率为 13%。 （2）所得税 本公司所得税税率为 15%，其会计处理方法采用应付税款法。 （3）优惠税率及批文 本公司系经天津新技术产业园区管理委员会认定的高新技术企业，按天津新技术产业园区管理委 员会[1998]023 号文，本公司自设立之日（即 1999 年 3 月 26）起，享受区内 15%的企业所得税税率 优惠政策。 （四）、控股子公司及联营公司 1、截至 2004 年 12 月 31 日,纳入合并报表范围的子公司(单位:人民币元): 会计报表 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有权益 经营范围 是否合并 天津鼎盛工程机 华苑产业区 7500 万 5850 万 78% 工程机械制造等 是 械有限公司 生产经销建筑装 深圳市中发展新 广东深圳 1100 万 800 万 72.73% 饰材料及配套产 是 型建材有限公司 品 44 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 2、报告期内合并会计报表范围增减变动情况： 2004 年 11 月 11 日，天津工程机械研究院与中外建发展股份有限公司签订了股权转让协议，天 津工程机械研究院决定将其持有的天津鼎盛工程机械有限公司 78%的股权转让给本公司。本公司本年 度合并报表将天津鼎盛工程机械有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及 2004 年 12 月的利润表 纳入合并报表范围。 （五）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 22,431.20 18,289.00 银行存款 51,516,593.43 19,735,030.23 其他货币资金 151,900.00 合计 51,539,024.63 19,905,219.23 本公司货币资金期末数较期初数增加了 159.82%主要是由于将天津鼎盛工程机械有限公司账面数 纳入合并范围所致。 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,907,693.10 100,000.00 合计 4,907,693.10 100,000.00 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 账面净额 计提比 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 一年以内 91065875.49 75.65 3642635.02 4 87423240.47 64191497.85 78.29 2567659.91 4 61623837.94 一至二年 11771721.26 9.78 1177172.13 10 10594549.13 12203255.45 14.88 1220325.55 10 10982929.90 二至三年 9333798.05 7.75 2800139.42 30 6533658.63 2388657.24 2.91 716597.17 30 1672060.07 三年以上 8211285.13 6.82 5248980.63 50-100 2962304.50 3204631.49 3.92 2039819.83 50-100 1164811.66 合计 120382679.93 100.00 12868927.20 107513752.73 81988042.03 100.00 6544402.46 75443639.57 账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 4%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年 的，按其余额的 30%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 期末余额 数 数 数 计 应收帐款坏帐准备 6,544,402.46 6,324,524.74 12,868,927.20 45 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 21,530,227.38 17.88 16,239,754.64 19.81 ①应收账款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。应收关联公司款项详 情见附注七.6。 ②欠款前五名金额合计为 21,530,227.38 元，占应收账款期末余额比例为 17.88%。 ③本科目期末数较期初数增加了 42.51%主要是由于将天津鼎盛工程机械有限公司账面数纳入合并范 围所致。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年 20,828,581.26 65.90 833,143.25 4 19,995,438.01 3,790,147.55 3.29 151,605.91 4 3,638,541.64 以内 一至 1,795,054.76 5.68 179,505.48 10 1,615,549.28 110,664,416.30 96.04 11,067,487.15 10 99,596,929.15 二年 二至 5,236,847.48 16.57 1,641,054.24 30 3,595,793.24 83,329.40 0.07 24,998.82 30 58,330.58 三年 三年 50- 50- 3,744,792.96 11.85 1,872,396.48 1,872,396.48 686,872.20 0.60 343,436.10 343,436.10 以上 100 100 合计 31,605,276.46 100.00 4,526,099.45 27,079,177.01 115,224,765.45 100.00 11,587,527.98 103,637,237.47 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 11,587,527.98 2,293,624.93 9,355,053.46 9,355,053.46 4,526,099.45 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 23,271,699.52 73.63 111,351,569.48 96.64 ①其他应收款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。应收关联公司款项 详情见附注七.6。 ②欠款前五名金额合计为 23,271,699.52 元，占其他应收款期末余额比例为 73.63%。 ③本科目期末数较期初数减少了 73.87%主要是由于收回了关联方天津天工建设机械有限公司的 往来款所致。 ④其他应收款 2-3 年中含北京克林保尔能源技术有限公司 500,000 元，2004 年 4 月 14 日，北京 市第一中级人民法院下达了民事判决书，判决北京克林保尔能源技术有限公司返还本公司 400,000.00 元。因此，计提坏账时，将未能判决的 100,000.00 元全额计提了坏账准备。 5、预付帐款： 46 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 18,602,782.841 75.30 6,276,291.23 37.55 一至二年 1,376,936.11 5.57 2,575,604.00 15.41 二至三年 2,792,043.10 11.30 3,708,112.90 22.18 三年以上 1,933,210.50 7.83 4,156,551.53 24.86 合计 24,704,972.55 100.00 16,716,559.66 100.00 ①预付账款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。预付关联公司款项详 情见附注七.6。 ②本科目期末数较期初数增加了 53.76%主要是由于将天津鼎盛工程机械有限公司账面数纳入合 并范围所致。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 77,347,235.14 2,684,493.27 74,662,741.87 35,306,859.81 2,684,493.27 32,622,366.54 库存商品 131,835,268.26 7,596,013.24 124,239,255.02 71,162,328.07 4,012,272.01 67,150,056.06 自制半成品 18,039,528.27 19.56 18,039,508.71 14,112,211.96 19.56 14,122,192.40 在制品 58,617,807.32 0.00 58,617,807.32 15,710,341.86 0.00 15,700,341.86 低值易耗品 2,598,862.58 0.00 2,598,862.58 2,676,122.58 0.00 2,676,122.58 委外加工物资 2,342,096.99 0.00 2,342,096.99 283,503.96 0.00 283,503.96 合计 290,780,798.56 10,280,526.07 280,500,272.49 139,251,368.24 6,696,784.84 132,554,583.40 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 2,684,493.27 2,684,493.27 库存商品 4,012,272.01 3,583,741.23 7,596,013.24 自制半成品 19.56 19.56 合计 6,696,784.84 3,583,741.23 10,280,526.07 ①存货跌价准备计提依据：根据成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 ②本公司对盘亏、毁损存货进行处理，对部分产品因为销售单价低于成本，计提存货跌价准备人 民币 231,165.23 元。期末跌价准备中,含天津鼎盛工程机械有限公司 3,352,576.00 元。 ③期末账面价值较期初账面价值增加了 111.61%主要是由于将天津鼎盛工程机械有限公司账面数 纳入合并范围所致。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 低值易耗品摊销 149,402.78 64,633.56 184,458.60 29,577.74 产品工装 208,100.24 19,001.95 168,654.10 58,448.09 其他 492,000.00 605,928.80 985,743.80 112,185.00 47 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 合计 849,503.02 689,564.31 1,338,856.50 200,210.83 / 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 帐 减 帐 帐 减 期 项目 面 值 面 本期增加 面 值 减 帐面净额 余 准 净 余 准 少 额 备 额 额 备 长期股权投资 其中：股票投资 对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 其他股权投资 股权投资差额 ＼ ＼ 13,146,875.01 ＼ ＼ 合并价差 ＼ ＼ ＼ ＼ 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 13,146,875.01 13,146,875.01 （2） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 期初金 本期减 形成原 摊销年 被投资单位名称 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 额 少 因 限 天津鼎盛工程机械有限 13,305,271.09 13,305,271.09 158,396.08 13,146,875.01 14 公司 合计 13,305,271.09 13,305,271.09 158,396.08 13,146,875.01 / / 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 376,758,650.30 58,781,834.22 2,282,344.02 433,258,140.50 其中：房屋及建筑物 153,444,073.06 25,961,342.59 1,098,643.00 178,306,772.65 机器设备 207,460,095.47 24,043,074.85 704,755.19 230,688,415.13 运输工具 4,939,598.85 4,904,847.50 181,700.00 9,662,746.35 电子及其他设备 10,914,882.92 3,872,569.28 297,245.83 14,600,206.37 二、累计折旧合计： 158,452,116.03 33,406,792.95 952,900.81 190,906,008.17 其中：房屋及建筑物 54,644,880.14 7,345,909.72 565,924.71 61,424,865.15 机器设备 98,834,511.57 21,973,070.11 144,492.70 120,663,088.98 运输工具 1,297,595.88 1,946,158.24 67,008.00 3,176,746.12 电子及其他设备 3,675,128.44 2,141,654.88 175,475.40 5,641,307.92 48 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 三、固定资产净值合计 218,306,534.27 242,352,132.33 其中：房屋及建筑物 机器设备 四、减值准备合计 5,839,261.27 3,023,000.66 19,541.25 8,842,720.68 其中：房屋及建筑物 机器设备 五、固定资产净额合计 212,467,273.00 233,509,411.65 其中：房屋及建筑物 机器设备 ① 本期由在建工程转入的固定资产原值为人民币 14,671,194.80 元。其中深圳市中发展新型建 材有限公司转入房产 14,617,322.46 元,产权证正在办理中。 ②截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司以评估价值为 12,193.85 万元的固定资产作为抵押，获得 6500 万元短期借款。 ③2004 年末，经检查，本公司对固定资产中可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 ④期末固定资产减值准备中,含天津鼎盛工程机械有限公司 3,352,576.00 元。 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 12,748,491.75 12,748,491.75 16,070,695.97 16,070,695.97 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工 程 利 投 工 息 资 入 项目 程 资 金 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 占 期末数 名称 进 本 来 预 度 化 源 算 率 比 例 大型 建设 机械 产业 96000000.00 2,719,716.68 29,132.12 10,116.34 2,738,732.46 化技 术改 造项 目 高科 技轻 11455097.66 9,334,655.06 14,801,102.46 3,500,000.00 14,617,322.46 6,018,435.06 质墙 板厂 滑模 式水 泥混 凝土 29980000.00 3,991,324.23 3,991,324.23 摊铺 机技 改项 目 49 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 其他 25,000.00 18,756.00 43,756.00 合计 16,070,695.97 14,848,990.58 3,500,000.00 14,671,194.80 / / / / 12,748,491.75 ①在建工程本期无资本化利息。 ②期末在建工程未发生可变现净值低于账面成本的情况，故未提取在建工程减值准备。 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 41,581,846.08 12,858,565.71 28,723,280.37 36,973,436.70 11,074,610.60 25,898,826.10 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 剩余摊销期 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 限 土地使 股东 21,432,025.58 18,403,211.52 428,640.00 3,457,454.06 17,974,571.52 476 月 用权 投入 利渤海 购买 14,356,537.40 12,100,250.60 216,891.87 193,641.36 2,233,036.29 12,123,501.11 12 月 尔技术 专有技 投资 1,832,818.17 1,634,262.88 15,273.48 213,828.77 1,618,989.40 术 专利 投资 12,877,300.00 4,129,670.10 48,061.04 8,795,690.94 4,081,609.06 CIMS 系 81 月-119 购买 8,337,083.68 6,354,747.58 93,332.00 1,085,161.59 3,030,631.02 5,362,917.99 统 月 其他 购买 130,257.00 115,227.00 325,575.00 20,545 100,000.00 420,257.00 108-113 月 合计 / 44,255,903.66 36,973,436.70 6,399,731.85 179,132,247 17,830,641.08 41,581,846.08 / （2）无形资产减值准备： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专有技术 11,074,610.60 11,074,610.60 专利 1,783,955.10 1,783,955.10 合计 11,074,610.60 1,783,955.10 12,858,565.71 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 余 本期 摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 转出 销 期 限 租赁费 2,874,927.95 124,927.95 50,000.00 2,800,000.00 74,927.95 计算机集成制造系统 1,658,825.83 720,000.00 0.00 360,000.00 1,298,825.83 360,000.00 开办费 8,332,185.00 5,028,041.39 3,304,143.61 0.00 8,332,185.00 合计 5,748,041.39 3,429,071.56 410,000.00 4,098,825.83 8,767,112.95 / 本科目期末数较期初数增加了 52.52%主要是由于深圳市中发展新型建材有限公司开办费增加所 致。 13、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 50 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 抵押借款 65,000,000.00 68,480,000.00 担保借款 119,500,000.00 76,500,000.00 信用借款 25,000,000.00 合计 / / 209,500,000.00 144,980,000.00 ①本科目期末数较期初数增加了 44.50%主要是由于将天津鼎盛工程机械有限公司账面数纳入合 并范围所致。 ②其中，关联公司提供担保事宜在附注七.5（G）中表述。 ③截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司以价值为 12,193.85 万元的固定资产作为抵押，获得 6500 万元 短期借款。 ④2004 年末本公司无已到期未偿还的短期借款。 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 97,742,132.68 85.01 38,558,536.07 88.41 一至二年 7,957,541.60 6.92 3,361,872.47 7.71 二至三年 6,366,129.54 5.54 699,742.82 1.60 三年以上 2,910,233.05 2.53 993,908.10 2.28 合计 114,976,036.87 100.00 43,614,059.46 100.00 说明：①本科目期末数较期初数增加了 163.62%主要是由于将天津鼎盛工程机械有限公司账面数 纳入合并范围所致。 ②应付账款年末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。应付关联公司款项详情 见附注七.6。 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 29,326,131.88 85.44 2,332,075.32 57.68 一至二年 1,699,189.83 4.95 1,284,068.37 31.75 二至三年 1,571,067.74 4.58 213,596.70 5.28 三年以上 1,725,386.41 5.03 214,032.08 5.29 合计 34,321,775.86 100.00 4,043,772.47 100.00 ①本科目期末数较期初数增加了 773.45%主要是由于将天津鼎盛工程机械有限公司账面数纳入合 并范围所致。 ②预收账款期末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 17、应付工资： 单位:元 币种:人民币 51 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 91,000 18,000 合计 91,000 18,000 / 18、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 4,879,562.17 67,469.43 合计 4,879,562.17 67,469.43 / 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 3,389,177.55 -177,585.05 营业税 9,115.11 19,057.75 - - 所得税 1,731,936.13 2,121,891.23 个人所得税 139,214.06 城建税 300,082.51 1,334.04 - 合计 2,105,653.10 / 2,242,088.70 本科目期末数较期初数增加了 193.91%主要是由于将天津鼎盛工程机械有限公司账面数纳入合并 范围所致。 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 128,606.79 571.73 防洪费 42,868.91 190.58 合计 171,475.70 762.31 21、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 4,975,549.13 96.23 3,556,375.76 96.57 一至二年 68,505.74 1.33 123,414.86 3.35 二至三年 123,414.86 2.39 99.20 0.01 三年以上 2,763.67 0.05 2,664.47 0.07 合计 5,170,233.40 100.00 3,682,554.29 100.00 （2）其他应付款的说明： ①本科目期末数较期初数增加了 40.38%主要是由于将天津鼎盛工程机械有限公司账面数纳入合 并范围所致。 ②其它应付款期末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 52 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 22、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 预提费用 136,339.73 合计 136,339.73 / 23、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 一年到期的长期负债 16,840,000.00 合计 / / 16,840,000.00 24、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借 借 期末数 期初数 款 款 借款 种类 起 终 外币金 外币金 单位 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 始 止 额 额 日 日 抵押借款 担保借款 109,232,508.90 114,227,878.89 合计 / / / / / / 109,232,508.90 / / / 114,227,878.89 关联公司提供担保事宜在附注七.5（G）中表述。 25、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 78,545,600 78,545,600 境内法人持有股份 3,083,000 3,083,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,628,600 81,628,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 53 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 三、股份总数 116,628,600 116,628,600 26、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 196,343,785.44 196,343,785.44 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 6,295,520.54 6,295,520.54 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 6,279,961.62 6,279,961.62 合计 208,919,267.60 208,919,267.60 ①本年增加其他资本公积 1000 万元为天津鼎盛工程机械有限公司国家拨款转入款项。 27、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 455,931.83 357,441.99 813,373.82 法定公益金 1,642,006.00 351,441.99 1,999,447.99 任意盈余公积 30,286.90 30,286.90 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 2,128,224.73 714,883.98 2,843,108.71 28、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 3,777,527.97 -4,432,088.45 加：年初未分配利润 -46,516,921.67 -42,084,833.22 其他转入 减：提取法定盈余公积 357,441.99 提取法定公益金 357,441.99 未分配利润 -43,454,277.68 -46,516,921.67 29、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 建筑机械制造业 282,097,026.74 224,644,145.92 57,452,880.82 287,752,134.44 225,520,730.66 62,231,403.78 54 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 其中:关联交易 12,761.98 13,900.08 -1,138.10 28,809.84 27,255.12 1,554.72 合计 282,097,026.74 224,644,145.92 57,452,880.82 287,752,134.44 225,520,730.66 62,231,403.78 内部抵消 合计 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 平地机 213,212,728.65 160,155,215.81 53,057,512.84 243,905,417.83 181,570,837.49 62,334,580.34 装载机 24,015,568.94 25,755,822.34 -1,740,253.40 20,629,059.87 20,750,441.90 -121,352.03 压路机 13,019,154.06 13,098,049.80 -78,895.74 16,994,871.82 17,287,089.68 -292,217.86 摊铺机 16,423,607.21 11,753,363.42 4,670,243.79 路拌机 2,350,427.35 1,760,032.61 590,394.74 输送泵 771,538.46 560,784.25 210,754.21 319,059.83 275,000.00 44,059.83 配件半成品 5,196,233.44 5,659,626.66 -463,393.22 5,903,725.09 5,637,391.59 266,333.50 其他 7,107,768.63 5,901,251.03 1,206,517.60 其中:关联交易 12,761.98 13,900.08 -1,138.10 28,809.84 27,255.12 1,554.72 合计 282,097,026.74 224,644,145.92 57,452,880.82 287,752,134.44 225,520,730.66 62,231,403.78 内部抵消 合计 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 东北地区 25,697,944.20 20,175,308.45 21,590,146.53 16,489,967.54 华北地区 110,020,903.35 91,596,119.61 102,343,299.12 83,672,653.72 华中地区 29,214,649.44 22,317,818.01 26,722,998.16 20,418,509.88 华东地区 53,985,215.89 41,962,409.80 87,374,796.35 66,430,314.34 华南地区 7,873,481.58 5,914,791.89 4,801,298.66 3,697,394.87 西北地区 39,986,272.71 30,715,410.82 39,675,801.41 30,805,222.59 西南地区 8,821,193.54 6,912,980.77 5,243,794.21 4,006,667.72 国外 6,497,366.03 5,049,306.57 0.00 0.00 其中:关联交易 合计 内部抵消 合计 282,097,026.74 224,644,145.92 287,752,134.44 225,520,730.66 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 71,646,404.62 占采购总额比重 68.11 前五名销售客户销售金额合计 58,096,800.00 占销售总额比重 20.59 30、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 587,039.60 201,561.55 教育费附加 251,588.39 86,383.53 防洪维护费 28,794.51 合计 838,627.99 316,739.59 / 31、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 55 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 原材料销售 9,615,680.33 9,571,964.18 43,716.15 12,315,566.74 12,994,937.12 -679,370.38 设备租赁 121,404.00 149,801.92 -28,397.92 水电费 325,997.45 331,553.00 -5,555.55 2,815,163.40 2,815,163.40 其他 216,141.65 155,799.66 60,341.99 34,086.28 66.60 34,019.68 合计 10,157,819.43 10,059,316.84 98,502.59 15,286,220.42 15,959,969.04 -673,748.62 32、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 9,076,144.75 9,385,636.80 减：利息收入 2,122,598.24 2,220,919.01 汇兑损失 52,226.14 -2,102.58 减：汇兑收益 其他 39,801.80 14,961.51 合计 7,045,574.45 7,177,576.72 33、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 长期投 短期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 资 股权投资差额摊销 / / -158,396.08 / / 合计 -158,396.08 34、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款收入 7,755,490 32,400.00 处理固定资产收益 86,609.02 22,975.50 其他 948.55 合计 164,163.92 56,324.05 35、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款支出 50.00 3,500.00 处理固定资产损失 451,937.46 -216,057.65 其他 30,337.32 7,423.75 合计 482,324.78 -205,133.90 36、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 所得税 389,955.14 合计 389,955.14 56 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 37、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收往来款 113,931,644.30 其他 161,377.49 合计 114,093,021.79 38、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业费用、管理费用 19,624,257.83 支付往来款 7,985,324.67 其他 507,183.92 合计 28,116,766.42 39、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金 27,678,150.40 合计 27,678,150.40 子公司本年并入数额。 40、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 其他 503,000.00 合计 503,000.00 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 其他 123,225.00 合计 123,225.00 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 其他 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 （六）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 57 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一年以内 63588525.11 73.12 2543541.00 4 61044984.11 64191497.85 78.29 2567659.91 4 61623837.94 一至二年 9915590.50 11.40 991559.05 10 8924031.45 12203255.45 14.88 1220325.55 10 10982929.90 二至三年 8469429.35 9.74 2540828.81 30 5928600.54 2388657.24 2.91 716597.17 30 1672060.07 50- 50- 三年以上 4986756.68 5.74 3636716.40 1350040.28 3204631.49 3.92 2039819.83 1164811.66 100 100 合计 86960301.64 100.00 9712645.20 77247656.38 81988042.03 100.00 6544402.46 75443639.57 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 应收帐款坏帐准备 6,544,402.46 3,168,242.80 9,712,645.26 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账 提 提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一 年 11,708,725.34 65.78 468,349.01 4 11,240,376.33 3,091,936.90 2.72 123,677.47 4 2,968,259.43 以 内 一 至 333,657.17 1.88 33,365.72 10 300,291.45 110,103,749.87 96.61 11,010,374.99 10 99,093,374.88 二 年 二 至 5,013,142.38 28.16 1,573,942.71 30 3,439,199.67 83,329.40 0.07 24,998.82 30 58,330.58 三 年 三 年 50- 50- 743,792.96 4.18 371,896.48 371,896.48 686,872.20 0.60 343,436.10 343,436.10 以 100 100 上 合 17,799,317.85 100.00 2,447,553.92 15,351,763.93 113,965,888.37 100.00 11,502,487.38 102,463,400.99 计 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 11,502,487.38 9,054,933.46 9,054,933.46 2,447,553.92 58 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 减 减 期 项目 值 本期增加 值 帐面余额 帐面净额 减 帐面余额 帐面净额 准 准 少 备 备 长期股权投资 8,000,000.00 8,000,000.00 84,449,148.86 92,449,148.86 92,449,148.86 其中：股票投资 对子公司投资 8,000,000.00 8,000,000.00 84,449,148.86 92,449,148.86 92,449,148.86 对合营公司投资 对联营公司投资 其他股权投资 股权投资差额 ＼ ＼ 13,146,875.01 13,146,875.01 ＼ ＼ 合并价差 ＼ ＼ ＼ ＼ 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 8,000,000.00 8,000,000.00 97,596,023.87 105,596,023.87 105,596,023.87 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资 分得 核 与母 被投资单 公司注册 的现 算 公司 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 位名称 资本比例 金红 方 关系 (%) 利 法 天津鼎盛 权 母子 2004-11-30～ 工程机械 78 80,874,728.91 97,596,023.88 97,596,023.88 益 公司 2018-01-11 有限公司 法 深圳市中 权 发展新型 母子 2001-09-27～ 72.73 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 益 建材有限 公司 2050-09-27 法 公司 合计 / / / 88,874,728.91 8,000,000.00 97,596,023.88 105,596,023.88 / 4、主营业务收入及主营业务成本： （1） 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 建筑机械制造业 256,215,223.55 205,229,498.86 50,985,724.69 287,752,134.44 225,520,730.66 62,231,403.78 其中:关联交易 12,761.98 13,900.08 -1,138.10 28,809.84 27,255.12 1,554.72 合计 256,215,223.55 205,229,498.86 50,985,724.69 287,752,134.44 225,520,730.66 62,231,403.78 内部抵消 合计 256,215,223.55 205,229,498.86 50,985,724.69 287,752,134.44 225,520,730.66 62,231,403.78 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 平地机 213,212,728.65 160,155,215.81 53,057,512.84 243,905,417.83 181,570,837.49 62,334,580.34 装载机 24,015,568.94 25,755,822.34 -1,740,253.40 20,629,059.87 20,750,411.90 -121,352.03 压路机 13,019,154.06 13,098,049.80 -78,895.74 16,994,871.82 17,287,089.68 -292,217.86 配件及半 5,967,771.90 6,220,410.91 -252,639.01 6,222,784.92 5,912,391.59 310,393.33 成品 其中:关 12,761.98 13,900.08 -1,138.10 28,809.84 27,255.12 1,554.72 联交易 59 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 合计 256,215,223.55 205,229,498.86 50,985,724.69 287,752,134.44 225,520,730.66 62,231,403.78 内部抵消 合计 256,215,223.55 205,229,498.86 50,985,724.69 287,752,134.44 225,520,730.66 62,231,403.78 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 长期投 短期投 长期投 合计 合计 资 资 资 资 期末调整被投资公司所有者权 / / 3,574,419.96 / / 益增减金额 股权投资差额摊销 / / 158,396.08 / / 合计 3,416,023.88 （七）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 与本公 关联方名称 注册地址 主营业务 经济性质 法人代表 司关系 国有企业（全民所 天津工程机械研究院 红桥区三号路 技术开发 母公司 李鹤鹏 有制企业） 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 天津工程机械研究院 142,565,000.00 142,565,000.00 3、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 中国对外建设总公司 参股股东 天津中外建建设机械有限公司 其他 天津天工建设机械有限公司 其他 天津市天工机电综合服务公司 其他 天津市河东区天工物资供应公司 其他 天津河东区天工机械经销公司 其他 天津市天工工具公司 其他 天津市天工实业公司 其他 天津市鼎成高新技术产业有限公司 其他 天津市鼎亨工程机械广告有限公司 其他 天津市精研工程机械传动有限公司 其他 天津工程机械经贸总公司 其他 天津市凯威机械上柴服务部 其他 天津天工建设机械有限公司 其他 天津中外建建设机械有限公司 其他 天津市液力机械厂 其他 天津市卷扬机厂 其他 天津市第二维修齿轮厂 其他 60 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 4、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 占同类交 占同类交 关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) 天津市天工 交易价格按交易发生当 本公司向关联公司购买本公司生 机电综合服 时的行业产品价格加 8,405.98 产所需的工具工装等物资 务公司 5%—15%的劳务费确定 交易价格按交易发生当 天津市天工 本公司向关联公司购买本公司生 时的行业产品价格加 754,863.89 1,338,383.18 工具公司 产所需的工具工装等物资 5%—15%的劳务费确定 交易价格按交易发生当 天津市天工 本公司向关联公司购买本公司生 时的行业产品价格加 2,965,414.53 3,721,191.00 实业公司 产所需的工具工装等物资 5%—15%的劳务费确定 天津天工建 交易价格按交易发生当 本公司向关联公司购买本公司生 设机械有限 时的行业产品价格加 588,693.95 产所需的工具工装等物资 公司 5%—15%的劳务费确定 交易价格按交易发生当 天津工程机 本公司向关联公司购买本公司生 时的行业产品价格加 17,070.09 械研究院 产所需的工具工装等物资 5%—15%的劳务费确定 天津精研工 交易价格按交易发生当 本公司向关联公司购买本公司生 程机械传动 时的行业产品价格加 213,167.37 产所需的工具工装等物资 有限公司 5%—15%的劳务费确定 本公司向关联公司购买本公司生 天津市天工 其交易价格按交易发生 产、管理中所需的修理修配、加 机电综合服 当时的市场价格或双方 1,186,586.51 2,481,371.95 工、供暖、供水、综合服务等劳 务公司 协议价格确定 务 本公司向关联公司购买本公司生 天津天工建 其交易价格按交易发生 产、管理中所需的修理修配、加 设机械有限 当时的市场价格或双方 5,302,938.43 11,250,706.27 工、供暖、供水、综合服务等劳 公司 协议价格确定 务 本公司向关联公司购买本公司生 其交易价格按交易发生 天津市天工 产、管理中所需的修理修配、加 当时的市场价格或双方 51,355.09 68,341.88 实业公司 工、供暖、供水、综合服务等劳 协议价格确定 务 本公司向关联公司购买本公司生 其交易价格按交易发生 天津市天工 产、管理中所需的修理修配、加 当时的市场价格或双方 102,093.31 521,548.02 工具公司 工、供暖、供水、综合服务等劳 协议价格确定 务 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 占同类交易金 占同类交易金 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 天津天工建设 本公司向关联公司提供 交易价格按交易发生当 816,345.42 2,532,364.07 机械有限公司 电力、通讯服务 时的市场价格确定 天津市天工实 本公司向关联公司提供 交易价格按交易发生当 70,669.06 90,072.06 业公司 电力、通讯服务 时的市场价格确定 天津市天工工 本公司向关联公司提供 交易价格按交易发生当 2,760.32 10,852.90 具公司 电力、通讯服务 时的市场价格确定 天津市天工实 本公司向关联公司销售 交易价格按协议价确定 12,761.98 30,921.72 业公司 平地机及相关配件 天津天工建设 本公司向关联公司销售 交易价格按协议价确定 2,785.79 机械有限公司 平地机及相关配件 （3）关联担保情况 5、关联方应收应付款项 61 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 天津天工建设机械有限公司 232,000.00 237,000.00 应收帐款 天津市天工实业公司 490,303.23 500,234.75 应收帐款 天津工程机械经贸总公司 1,212,179.64 其他应收款 天津天工建设机械有限公司 106,211,353.50 2,242,037.29 其他应收款 天津市天工实业公司 363,245.42 445,928.22 其他应收款 天津中外建建设机械有限公司 1,001,000.00 1,114,285.71 其他应收款 天津市天工工具公司 12,835.40 其他应收款 天津市精研工程机械传动有限公司 2,374,669.61 9,396,322.63 预付帐款 天津市天工实业公司 2,403,938.12 预付帐款 天津市天工机电综合服务公司 115,781.08 预付帐款 天津市天工工具公司 338,908.42 预付帐款 天津工程机械经贸总公司 319,791.26 应付帐款 天津天工建设机械有限公司 903,176.98 771,189.73 应付帐款 天津市天工机电综合服务公司 681,430.57 应付帐款 天津市天工工具公司 173,460.73 应付帐款 天津工程机械研究院 1,485,678.37 应付帐款 天津市鼎亨工程机械广告有限公司 4,800.00 应付帐款 天津市第二维修齿轮厂 192,028.94 应付帐款 天津市精研工程机械传动有限公司 36,920.73 （八）或有事项 无 （九）承诺事项 无 （十）资产负债表日后事项 无 （十一）其他重要事项 无 62 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司现任法定代表人签字和公司盖章的 2004 年年度报告全文及年度报告摘 要。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明原件。 董事长：李鹤鹏 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年 3 月 4 日 63