岭南控股(000524)东方宾馆2002年年度报告摘要

广 州市 东方 宾馆 股份有 限公 司 Ｇ ＵＡ ＮＧＺ ＨＯ Ｕ Ｄ ＯＮ ＧＦＡ ＮＧ Ｈ ＯＴＥ Ｌ ＣＯ． ，Ｌ ＴＤ． ２ ００２ 年 年 度 报 告 摘 要 1 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 广州羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 本公司董事长谢树文先生、总经理刘敏军先生、财务负责人田志能先生声明：保 证本年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 东方宾馆 证券代码 000524 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 广州市流花路 120 号 邮政编码 510016 公司国际互联网网址 www.dongfanghotel-gz.com 电子信箱 dfhtlbc@pub.guangzhou.gd.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈聪 联系地址 广州市流花路 120 号 东 方 宾 馆 证 券 部 电话 020 -86662791 传真 020 -86662791 电子信箱 dfhotel@pub.guangzhou.gd.cn 2 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单 位 ：（人民币）元 本年比上年增 2002 年 （ 本 年 ） 2001 年 （ 上 年 ） 2000 年 减（％） 主营业务收入 207,801,911.72 226,391,818.87 -8.21% 224,342,557.45 利润总额 7,688,144.39 -92,546,333.87 -- 25,003,826.80 净利润 8,658,248.39 -97,635,289.28 -- 19,635,263.17 扣除非经常性损 8,301,948.67 -94,738,711.63 -- 17, 085,263.17 益的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年 2000 年末 （本年末） （上年末） 末增减（％） 总资产 676,303,535 .79 665,709,051.22 1.59% 800,738,798.23 股东权益（不含 600,606,945.48 590,950,774.09 1.63% 688,586,062.97 少数股东权益） 经营活动产生的 48,531,808.17 28,960,163.70 67.58% 45,216,164.22 现金流量净额 3.2 主要财务指标 单 位 ：（人民币）元 本年比上年增 2002 年（本年） 2001 年（ 上 年 ） 2000 年 减（％） 每股收益 0.03 -0.36 -- 0.07 净资产收益率 1.44% -16.52% -- 2.85% 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 1.38% -16.03% -- 2.48% 益率 每股经营活动产生的现金 0.18 0.11 67.60% 0.17 流量净额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年 2000 年末 （本年末） （上年末） 末增减（％） 每股净资产 2.23 2.19 1.63% 2.55 调整后的每股净 资产 2.08 2.00 4.10% 2.21 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 §4 股本变动及股东情况 4.1 股 份 变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（ +，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、 发 起 人 股 份 170,689,030 0 170,689,030 其中：国家持有股份 47,533,038 0 47,533,038 境内法人持有股份 123,155,992 0 123,155,992 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、 内 部 职 工 股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 170,689,030 0 170,689,030 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,984,714 0 98,984,714 2、境 内 上 市 的 外 资 股 0 0 3、境 外 上 市 的 外 资 股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 98,984,714 0 98,984,714 三、股份总数 269,673,744 0 269,673 ,744 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 47,002 前十名股东持股情况 股东名称 (全称 ) 年度内增 年末持股数 比例 股份类 质押或 股东性质 减（股） 量（股） （％）别（已 冻结的 （国有股 流通或 股份数 东或外资 未流 量（ 股 ） 股东） 通） 广州市东方酒店集团有限公司 0 123,155,992 45.67 未流通 0 国有股东 广州越秀集团有限公司 0 47,533,038 17.63 未流通 0 国有股东 景宏证券投资基金 603,493 603,493 0.22 已流通 未知 汉兴证券投资基金 499,987 499,987 0.19 已流通 未知 国元证券有限责任公司 257,049 367,049 0.14 已流通 未知 夏小民 2,500 243,200 0.09 已流通 未知 曹琼 200,000 200,000 0.07 已流通 未知 珠海经济特区富华投资公司 190,390 190,390 0.07 已流通 未知 广州市美林华贸易有限公司 164,200 164,200 0.06 已流通 未知 江文亮 -28,918 162,000 0.06 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行 ① 以上前 10 名股东中，前两名股东所持的 170,689,030 股分别为国有 动的说明 法人股和国家股，暂未上市流通，其所持股份本年度内无发生增减变动； 其余 8 位股东持有的 2,430,319 股为上市流通股份。 ② 公司第二大股东广州越秀集团有限公司代表国家持有公司的股份， 其所持股份年末无质押或冻结。 ③ 公司第一大股东广州市东方酒店集团有限公司为第二大股东广州越 秀集团有限公司的全资子公司，其所持股份年末无质押或冻结。 ④ 本公司无法确知第 3～10 名股东之间是否存在关联关系。 4 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东情况简介 公司名称∶广州市东方酒店集团有限公司 法定代表人∶区秉昌 成 立 日 期 ：1992 年 9 月 3 日 注 册 资 本 ： 人 民 币 45,636 万元 经营范围∶旅馆业。旅游业。国内商业及物资供销业。文化娱乐服务。出租汽车营运。汽车 修理。提供酒店业务咨询和酒店经营管理服务。室内外装修。服装加工。食品加工。会议及 展 览 场 地 出 租 。 理 发 。 美 容 。 器 械 健 身。 第一大股东的控股股东情况 公司名称：广州越秀集团有限公司 法定代表人：区秉昌 成 立 日 期 ：1993 年 1 月 21 日 注 册 资 本 ： 人 民 币 78,115 万元 经营范围：制造业。代理进出口。国内商业及物资供销业。仓储。酒店。旅游。交通。能源。 房地产等。 5 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 数 （股） 数 （股） 2002.06 至 谢树文 董事长 男 48 0 0 2005.06 2002.06 至 刘锦湘 董事 男 62 0 0 2005.06 2002.06 至 梁凝光 董事 男 49 0 0 2005.06 2002.06 至 王卫 董事 男 56 0 0 2005.06 2002.06 至 刘敏军 总经理 男 34 0 0 2005.06 2002.06 至 谭伟企 董事、副总经理 男 59 10,532 10,532 2005.06 2002.06 至 蔡义仕 董事、副总经理 男 56 0 0 2005.06 2002.06 至 李慧广 董事、副总经理 男 36 0 0 2005.06 董事、财务负责 2002.06 至 田志能 男 53 2,632 2,632 人 2005.06 董事、董事会秘 2002.06 至 陈聪 男 44 0 0 书 2005.06 2002.06 至 袁宗堂 独立董事 男 70 0 0 2005.06 2002.06 至 李善民 独立董事 男 39 0 0 2005.06 2002.06 至 朱开国 监事会主席 男 55 0 0 2005.06 2002.06 至 张葆红 监事 女 48 0 0 2005.06 2002.06 至 刘健 监事 女 39 0 0 2005.06 2002.06 至 区惠芳 监事 女 51 0 0 2005.06 2002.06 至 苏伟东 监事 男 35 0 0 2005.06 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 酬、津贴 谢树文 广州越秀集团有限公司 副 董 事 长 、总 经 理 － 是 梁凝光 广州越秀集团有限公司 董事、副总经理 － 是 王卫 广州越秀集团有限公司 董事、副总经理 － 是 刘敏军 广州市东方酒店集团有限公司 副董事长 － 否 张葆红 广州市东方酒店集团有限公司 办公室主任 － 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单 位 ：（ 人 民 币 ） 万 元 6 年度报酬总额 80.06 金额最高的前三名董事的报酬总额 28.98 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 25.32 独立董事津贴 3.00 万元 /人 –年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 刘锦湘、谢树文、梁凝光、王卫、张葆红 报酬区间 人数 10 万元以上 2 7－10 万元 5 7 万元以下 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司属旅游酒店业，主营业务的范围包括旅馆业、餐饮业、旅游业和场地出租等。报告期实现 主营业务收入 20,780 万元，实现净利润 866 万元。 2002 年，中国旅游业保持着较快的发展势头，本地区的入境旅游人数和海外商务客源人数均呈 上升趋势。但是，由于本地区酒店业仍处于供过于求的状况，在一定程度上制约了公司主营业务的 发展，加上公司对内部餐饮业务经营结构的调整和地下停车场工程施工，使餐饮收入和租金收入分 别比去年同期下降 28.73%和 8.38%，导致公司本年度的主营业务收入较去年略为下降。 公司针对旅游市场发展的新形势和自身"硬件"老化的问题，紧紧围绕"改革、改造、改组和加强 管理"这一中心任务，坚持 "人为本、客为先、重在心、立于行"的服务宗旨，一方面积极实施机构、 人事制度、激励机制等一系列内部管理体制的改革，不断加强经营成本费用控制和技术改造，完成 了地下停车场等重大工程建设及整体改造工程的总体规划设计工作，在经营管理、人力资源管理和" 硬件"建设等方面均取得了初步的成效，逐步提高了公司的市场竞争力。另一方面，公司根据市场发 展变化合理地调整主营业务的经营结构，运用灵活的营销策略拓展客源市场，努力克服地下停车场 等工程施工和市场需求不足等不利因素影响，实现了较稳定的主营业务收入和经济效益。 7 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单 位 ：（ 人 民 币 ） 万 元 主营业务 主营业务成 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 分行业或分产品 本比上年增 上年增减 收入 成本 (%) 年增减 减（％） （％） （％） 酒店行业 20,780.19 1,617.93 92.21 -8.21 -28.84 2.25 其 中 ：关联交易金额 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 客房收入 7,435.31 0.00 100.00 1.54 0.00 0.00 餐饮收入 4,294.40 1,419.50 66.95 -28.73 -32.58 1.89 租金收入 1,387.55 0.00 100.00 -8.38 0.00 0.00 场租收入 6,880.97 0.00 100.00 0.94 0.00 0.00 其他收入 781.96 198.43 74.62 -5.81 17.97 -5.12 其 中 ：关联交易金额 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 6.3 主营业务分地区情况 单 位 ：（ 人 民 币 ） 万 元 地区 主营业务收入 主 营 业 务 收 入 比 上 年 增 减（％） 广州 20,780.19 -8.21 6.4 采购和销售客户情况 单 位 ：（ 人 民 币 ） 万 元 前五名供应商采购金额合计 544.62 占采购总额比重 25.10% 前五名销售客户销售金额合计 3,567.78 占销售总额比重 17.17% 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 公司本年净利润较上年同期有较大幅度增长，主要是由于公司 ２００１ 年度按新《企业会计制度》 有关规定对部分已确认为损失或可能成为损失的不良资产进行核销、提取减值准备和专项坏账准备 的数额较大，导致 ２００１ 年出现亏损，而本年度公司主营业务经营产生的利润不受上述因素影响，且 上年度可在税前列支的坏账损失在本期作纳税调减，所以，净利润较上年度增加。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公 司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 8 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单 位 ：（ 人 民 币 ） 万 元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 20,600.00 1,473.00 18,675.00 募集资金总额 集资金总额 实际投入 是否符合计划进 承诺项目 拟 投入 金 额 是否变更项目 产生收益金额 金额 度和预计收益 收购广州市东方 酒店集团有限公 11,000.00 否 10,712.00 0.00 是 司经营性房产 兴建东方宾馆地 7,000.00 否 5,363.00 0.00 是 下停车场 更新改造东方宾 2,600.00 否 2,600.00 0.00 是 馆部分客房 合计 20,600.00 — 18,675.00 0.00 — 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 广州市广百股份有限公司 892.60 已投入营运 该公司 2002 年实现净利润 1620 万 元 广州市东方投资管理有限公司 48.00 已投入营运 该公司 2002 年 度 实 现 净 利 润 178 万元 合计 940.60 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年酒店行业面临的将是国际政治经济形势的不确定性所引起的业内结构调整和供求关系的 挑战。因此，公司新年度将审时度势、抓住机遇，以＂创造品牌、实现从旅游酒店向会展商务酒店转 型＂为工作重点，努力实现＂三个转变＂。 １、按照公司制订的整体发展战略，调整经营策略和服务项目，通过质量和文化的竞争切入高品 味、高价位的发展道路，积极拓展会展市场，并配合明年＂中国烹饪王国年＂的主题重组餐饮业务， 实现市场定位的转变。 ２、加快整体改造工程建设、网络信息化和电子商务建设，实施智能化改造，推进数码特区商务 中心、客房高速宽带上网配置、ＶＯＤ 电视点播系统及无线电话系统的建设，争取成为本地区硬件规模 配套最好的星级酒店，实现硬件设施的转变。 ３、实施品牌化战略，全面导入以企业理念、识别系统和行为系统为主体的ＣＩＳ企业形象识别 系统；继续深化人力资源改革，有针对性地组织各类技术培训，加强成本费用管理，完善 ＯＡ 自动化 9 系统和内部办公流程，积极鼓励管理创新和服务创新，实现管理和服务软件的转变。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经羊城会计师事务所审计，并经公司董事会四届四次会议审议通过，鉴于公司 ２００１ 年度经营亏 损且本年末未分配利润为负数，故公司 ２００２ 年度利润将全数用于弥补以前年度亏损，本年度不作利 润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须提交公司 ２００２ 年度股东大会审议通过。 10 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 是否 是否为 担保 担保 担保对象名称 发生日期 担保期 履行 关联方 金额 类型 完毕 担保 广 州 市 东 方 酒 店 1998 年 07 连带责 1998 年 7 月 24 日 500.00 否 是 集团有限公司 月 24 日 任担保 --1999 年 7 月 23 日 担保发生额合计 500.00 担保余额合计 500.00 其中：关联担保余额合计 500.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单 位 ：（ 人 民 币 ） 万 元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 广州东方祥贵饮食美容有限公司 350.00 350.00 0.00 0.00 增城东成日用化工有限公司 255.60 255.60 0.00 0.00 合计 605.60 605.60 0.00 0.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司诉广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司无理拖 欠本公司借款及利息一案，广州市中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出一审判 决 ，判令两被告于判决生效之日起十日内返还原告人民币 1,000 万元及占用款项 期间的利息，并承担此案的全部案件受理费 86,556 元。目前该案仍在强制执行 中。 2、 关 于 公 司 与 美 国 祥 贵 集 团 公 司合资经营广州东方祥贵饮食美容有限公 司（下称"合资公司"）的仲裁案件。该公司于 2001 年下半年进入特别清算阶段， 但由于合资公司外方总经理在清算过程中拒绝提供其掌管的经营账册等有关资 料，阻碍了清算工作的顺利进行，清算委员会就此事项已于 2002 年 2 月 26 日 向法院提起诉讼，报告期内该案仍在审理之中，诉讼期间特别清算暂时中止。 7.8 独立董事履行职责的情况 11 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求， 于 2002 年 6 月 30 日 召 开 的 2001 年度股东年会上选举产生了袁宗堂、李善民两 位 独立董事。报告期内，独立董事均能亲自出席公司董事会的各次会议，以认真 负责的态度参与董事会各项议案的审议和表决，并对公司的经营发展及规范运作 提出了合理化建议，保证了公司决策的科学性和公正性。 §8 监事会报告 报告期内 公司监事会根据上市公司监事会规范运作法规及本公司《监事会议 事 规 则 》要求，认真履行职责，发挥了检查监督作用，通过列席公司董事会会议、 参与公司经营决策活动等，较全面地了解、掌握了公司的基本经营情况。监事会 认为，公司董事会在报告期内，能按照国家有关法律法规、本公司章程的要求， 规范公司股东大会、董事 会、董事和公司高级管理人员的行为，并按照《上市公 司治理准则》的要求完善了各项内部管理制度，及按照《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》要求聘任了两名独立董事，建立了独立董事制度。报告 期内没有发现公司董事、高级管理人员有违反法律法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 监事会通过对公司财务管理制度和会计报表的检查，认为公司财务制度健 全，财务报表内容真实合法，广州市羊城会计师事务所出具的无保留意见的审计 报告客观、公正，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 公司最近一次募集资金是 1997 年配股，承诺投资项目三个，包括收购东方 酒店集团公司经营性资产、兴建东方宾馆地下停车场和更新改造东方宾馆部分客 房。实际投资项目与承诺投资项目一致。 报告期内公司没有发生重大收购、出售资产的变更情况。 报告期内公司没有发生重大关联交易行为。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 (2003)羊查字第 524 号 广州市东方宾馆股份有限公司全体股东： 我们接受贵公司的委托，对贵公司提供的 2002 年 12 月 31 日的资产负债表 和 2002 年度的利润表、利润分配表及现金流量表 (详见后附报表一至五 )进行了 审计。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是根据审计的 结果，对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈雄溢 中国注册会计师 吴 震 中国· 广州 2003 年 4 月 8 日 12 永道会计财务咨询公 中 国 广 州 市 东 风 中 路 410 号 健 力 宝 大 电话 广州羊城会计师 司联营所 厦 25 楼 Telephone: (020) 8348 6230 事务所有限公司 25/F, JLB Tower 410 Dongfengzhong (020) 8348 6125 (020) 8348 6115 in association with Road G uangzhou China Guangzhou Coopers & Lybrand 邮政编码 传真 China Facsimile: (020) 8348 6116 Yangcheng Certified Postal code 510040 Public Accountants Co., Ltd. 本 所 函 件 编 号 our reference (2003)羊查字第 524 号 审 计 报 告 广州市东方宾馆股份有限公司全体股东： 我们接受 贵公司的委托，对 贵公司提供的 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债 表 和 ２００２ 年度的利润表、 利润分配表及现金流量表 （详见后附报表一至五 ）进行 了审计。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是根据审计的结果，对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵 公 司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广 州 羊 城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈雄溢 中国注册会计师 吴 震 中国· 广州 2003 年 4 月 8 日 13 会计报表附注 一、 公司的基本情况 广 州 市 东 方 宾 馆 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 本 公 司)于 一 九 九 三 年 一 月 十 四 日 经 广 州 市 工 商行政管理局注册登记成立 ，一九九三年九月本公司经中国证监会监审字（ 1993 ）42 号文 批准转为社会募集公司，并于一九九三年十一月十八日在深圳证券交易所挂牌上市交易。 本 公 司 的 总 股 本 为 269,673,744.00 股 ， 其 中 ： 国 家 股 为 47,533,038.00 股，占总股本的 17.63%；法人股 123,155,992.00 股，占总股本的 45.67%； 个 人 股 为 98,984,714.00 股， 占 总 股 本 的 36.70%。 本公司是一家五星级宾馆，经营范围包括：经营旅馆业；办公楼房出租；提供饮食服务；经营 旅游业、文化娱乐服务；酒店业务咨询和酒店管理服务；汽车出租、汽车停放、附设商场、场地出 租；利用自身灯箱发布国内外各类广告；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；零售烟、酒。 二、 主要会计政策、会计估计 １． 会 计 制 度 本 公 司 执 行《 企 业 会 计 制 度 》、《 企 业 会 计 准 则 》 及 其 补 充 规 定 。 ２． 会 计 年 度 本公司采用公历年为会 计 年 度 ， 即 自 公 历 每 年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３． 记账本 位 币 本公司采用人民币为记账本位币。 ４． 记 账 基 础 和 计 价 原 则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 ５． 外 币 业 务 的 折 算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的外币对人民币市场汇价 中间价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额， 按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益， 计 入当期损益。 ６． 现金等 价 物 的 确 定 标 准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险小的投资作为现金等价物。 14 ７． 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账 款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批 准确认为坏账的账款。 本公司按账龄分析法计提坏账准备。另外，本公司根据债务单位的财务状况、偿债能 力等情况，针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准备，对于有确凿证据证明无法收回 的应收款项，全额计提。 按 账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 对应收款项年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 3‰ 1 年~2 年 5% 2 年~3 年 10% 3 年以上 50% ８． 存货核算方法 本公司的存货包括产成品、在产品以及各类原材料、在途材料、低值易耗品、包装物 等。 本公司采用永续盘存制对存货进行核算。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销，其余存货的 发出按个别认定法计价。 本公司于期末按分类比较存货的账面成本与可变现净值，按孰低原则计提存货跌价准 备。 ９． 短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入 账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按 收到的处置 收 入 与 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 。 本公司于期末采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 １０． 长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 本公司的长期股权投资按实际成本计价。 对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％以 下（不含 ２０％）， 或 虽 占 ２０％或以上但 不 具 有 重 大 影 响 的 ， 采 用 成 本 法 核 算 ； 对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％或 ２０％以上，或虽不足 ２０％，但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资企业 有表决权资本总额超过 ５０％，或虽不超过 ５０％但具有实质控制权的，采用权益法核算，合并 会计报表。 15 采用权益法核算的投资项目，于期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额确认投资收益或投资损失；采用成本法核算的投资项目，在被投资单位宣 告发放股利时确认投资收益。 股权投资差额分期平均摊销，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；投资合 同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 １０ 年的期限摊销，贷方差额按不低于 １０ 年的 期限摊销。 １１． 长 期 债 权投资核算方法 本公司的长期债权投资按实际成本计价，采用成本法核算投资收益。 债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确定相关债券利息收入时采用直线法摊 销。 １２． 长期投资减值准备 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金 额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额 低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 １３． 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 本 公 司 将 使 用 期 限 在 一 年 以 上 ， 单 位 价 值 在 人 民 币 2,000 元以上的房屋及建筑物、机 器、运输工具、设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留 5%-10% 的残值，按以下 折 旧 率 采 用 直 线 法 提 取 折 旧 ： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物： 生产用房屋及建筑物 40 年 2.25% 非生产用房屋及建筑物 45 年 2.11 % 简易房屋及建筑物 10 年 9.50% 机器设备： 供电系统 20 年 4.75% 供热系统 18 年 5.28% 中央空调系统 20 年 4.75% 通信设备 10 年 9.50% 洗涤设备 10 年 9.50% 厨房机具 10 年 9.50% 电子计算机系统 10 年 9.50% 电梯 10 年 9.50% 复印打字设备 8年 11.88% 其他设备 10 年 9.50% 运输设备 16 中型客车 10 年 9.50% 小轿车 10 年 9.50% 货车 10 年 9.50% 摩托车 5年 19.00% 家具设备 8年 11.88% 电器及影视设备 放映设备 10 年 9.50% 其他 5年 19.00% 文体娱乐设备 10 年 9.50% 其他设备 消防设备 6年 15.83% 办公设备 20 年 4.75% 其他 10 年 9.50% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产 原 价 减 去 累 计 折 旧 和 已 计 提 的 减 值 准 备 ）， 以 及 尚 可 使 用 年 限 重 新 计 算 确 定 折 旧 率 和 折 旧 额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的 确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回金额 低于账面价 值 的 差 额 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面 价 值 全 额 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 ： （１） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （２） 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； （３） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （４） 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５） 其他实质上已经不能再给企业带来经济效益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １４． 在建工程核算方法 本公司的在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态时结转 为固定资 产。 本公司的在建工程预计发生减值时，对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程 减值准备。 当存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； 17 （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； （２） 其他足以在建工程已经发生减值的情形。 １５． 无形资产及其摊销 本公司的无形资产主要是土地使用权，按取得资产的实际成本计价，自取得当月起在 预计使用年限内分期平均摊销。 本公司的无形资产在期末 时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回金额 低于账面价值的 差 额 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： （１）某项无形资产已经被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值或转让 价值； （２）某项无形资产已经超过法律保护期限，并且不能为企业带来经济效益； （３）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准备： （１）某项无形资产已经被其他新技术等所代替，使 其 为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当前大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 １６． 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。如果长期待 摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 １７． 借款费用的会计处理方法 本公司把 与 生 产 经 营 有 关 的 借 款 费 用 计 入 当 期 财 务 费 用 。 与 购 建 固定 资 产 等 长 期 资 产 相 关 的 借 款 费 用 ， 于 工 程 完 工 交 付 使 用 前 予 以 资 本 化 ， 于 工程交付使用时结转相关资产。 １８． 收入确认原则 本公司于产品、商品已经发出，产品、商品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货 方，本公司不再拥有对该产品、商品的继续管理权及实际控制权，相关收入已收到或取得 索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认产品、商品销售收入实现。 本公司于劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入实现。 １９． 所得税 的 会 计 处 理 方 法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 18 20. 利 润 分 配 本 公 司 缴 纳 所 得 税 后 的 利 润 按 下 列 顺 序分 配 ： (1) 弥 补 亏 损； (2) 提取 10％的法定盈余公积金； (3) 提取 5％～ 10％ 的 法 定 公 益 金 ； (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付股利。 本公司税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。 ２１． 会 计 差 错 的 内 容 、 更 正 金 额 及 影 响 本 公 司 追 溯 调 整 ２００１ 年多提所得税 ５０２，５２４．００ 元，由此调减上年度所得税和年初应 交税金 ５０２，５２４．００ 元，调增年初未分配利润 ５０２，５２４．００ 元。 三、 税项及附加 本公司的应纳税项情况如下： 1、 流转税 (1)营业税 项 目 税 率 --------------------------------- ----------- 旅业、场地出租、餐饮、洗衣、影印、理发等收入 5% 礼宾车、康乐中心等收入 3% 桌球 20% (2)增值税 花店、加工、零批收入、月饼销售,税率为17%。 (3)城建税和教育费附加分别以营业税额和增值税额的7%和3%计缴。 2、 房 产 税 出租物业场地的房产税按租金收入的 12%计缴，其余房产按原值的 70%及 1.2%的税 率计缴。 ３、企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。 根 据 财 政 部 财 税 ［２０００］９９ 号 文 和 广 东 省 财 政 厅 粤 财 法 ［２０００］７６ 号 文 的 有 关 规 定 ， 自 ２００２年 １月 １日起，本公司所得税率调整为３３％，不再享受地方政府实行的对上市公司所得税 先 按３３％的法定税率征收，再返还超过 １５％部分的优惠政策。 四 、 控股子公司及合营企业 １． 截至资产负债表日止，本公司没有控股的子公司。 19 ２． 本公司投资的合营企业情况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 本 公 司 对 其 所占权益比例 投资原始额 广州商业进出口 １７５０ 万 经营进出口产品、 ２００ 万 １１．４２９％ 贸易股份有限公司 代理进出口业务等 广 州 东 方 祥 贵 饮 食３００ 万美元 经营西餐、日本餐 ９６９．９ 万 ４０％ 美容有限公司 美容、美发 增城市东成日用 ４８０ 万 加工、制造高效无磷杀 ５０９．６ 万 ４９％ 化工有限公司 菌洗衣粉、洗涤用品 广州东方房地产 １０００ 万 房 地 产 经 营（贰级 ） ４００ 万 ４０％ 开发有限公司 广州联合交易 ７５１０ 万 为证券、产权交易提供 １００ 万 １％ 股份有限公司 集中场所及配套服务等 广州君安礼仪 ２００ 万 礼仪服务、信息咨询 ８０ 万 ４０％ 服务有限公司 汽车服务 广州世界大观 ４００００ 万 开办大型综合性旅游、 １４８０．５ 万 ３．９４８％ 股份有限公司 艺术表演等 广州市广百 １２０００ 万 国内商业、零售等 ８９２．６ 万 ５％ 股份有限公司 广州市东方 １２０ 万 投资可行性研究、咨询 ４８ 万 ４０％ 投资管理有限公司 市场调研等 五 、 会 计 报 表 主 要 项 目 附 注（如无特别注明，货币单位均为人民币元 ） １． 货 币 资 金 项目 年末数 年初数 现金 １，１２７，１４７．２３ ５０９，１９０．６２ 银行存款 ９７，４７６，２３４．８１ ９３，４１２，４６３．２５ 其他货币资金 １，７３７，７４０．３３ １，７３０，４５０．５５ 合计 １００，３４１，１２２．３７ ９５，６５２，１０４．４２ ２． 短 期 投 资 项目 年初数 年末数 短期投资跌价准备 年末市价 股票投资 １０，３８０，８８６．５３ １０，３５６，４９６．５３ ３，５７６，３００．５３ ６，７８０，１９６．００ 短期投资跌价准备的提取原因如下： 年末短期投资按投资成本与市价孰低计价。本公司年末按投资成本高于市价的差额计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备 。年末市价按上海及深圳证券交易所 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日相关股票的收 市价确认。 20 ３． 应 收 账 款 （１） 应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 占总额 计提 占总额 计提 余额 的比例 坏账准备 比例 余额 的比例 坏账准备 比例 １ 年以内 7,471,386.98 59.82% 22,414.16 0.3% １３，３５０，１４５．８４ ９９．１７％ ４０，０５０．４４ ０．３％ １￣２ 年 75,445.70 0.60% 3,772.29 5% ９２，４５８．３８ ０．６９％ ４，６２２．９２ ５％ ２￣３ 年 0 １９，４３１．２０ ０．１４％ １，９４３．１２ １０％ ３￣年 以 上 0 华闽旅社 19,431.20 0.16% 19,431.20 100% 香港港 4,923,298.92 39.42% 4,923,298.92 100% 欣公司 0 合计 12,489,562.8 0 100% 4,968,916 .57 １３，４６２，０３５．４２ １００％ ４６，６１６．４８ （２） 本 年 年 末 应 收 账 款 计 提 的 坏 账 准 备 比 上 年 年 末 增 加 ４，９２２，３００．０９ 元，主要原因为 本年对香港港欣公司全额计提了坏账准备，导致计提的坏帐准备增加 ４，７４３，８６０．７８ 元。 （３） 以上应收账款余额中并无持本公司 ５％（含 ５％）以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 欠 款 。 （４） 应 收 账 款 前 ５ 名金额合计为 ９，７３２，６０４．８３ 元，占应收账款总额的 ５３．０７％。 （５） 计 提 坏 账 准备比例超过 ４０％及全额计提坏账准备的款项如下： 债务人 年末数 计提比 计提理由 例 香港港欣公司 4,942,730.12 100% 公 司 资 不 抵 债 ， 无 力 偿 还 ４． 其 他 应 收 款 （１） 其 他 应 收 款 期 末 余 额 按 账 龄 分 析 如 下 ： 账龄 年末数 年初数 占总额 计提比 占总额 计提比 余额 坏账准备 余额 坏账准备 的比例 例 的比例 例 １ 年以内 581,497.48 0.68% 1,744.49 0.3% 1,244,506.76 1.45 % 3,733.52 0.3% １￣２ 年 428,865.65 0.50% 21,443.28 5% 57,527.43 0.07 % 2,876.37 5% ２￣３ 年 57,527.43 0.07% 5,752.74 10% 76,443.17 0.09 % 7,644.32 10% 3 年以上 4,960,279.69 5.82% 2,480,139.85 50% 4,936,000.00 5.78 % 2,468,000.00 50% 阳江国际大 14,719,539.00 17.27% 8,831,723.40 60% 14,719,539.00 17.23% 8,831,723.40 60% 酒店 增城东成日 3,969,381.56 4.66% 3,276,824.56 82.55% 3,969,381.56 4.65 % 3,276,824.56 82.55% 用化工公司 广州东方祥 贵饮食美容 9,084,093.49 10.66% 9,084,093.49 100% 8,988,693.49 10.52% 8,988,693.49 100% 有限公司 佳宁娜潮州 酒楼有限公 3,982,208 .68 4.67% 3,982,208.68 100% 3,982,208.68 4.66 % 3,982,208.68 100% 司 21 惠州市国贸 工程开发有 47,451,205.22 55.67% 47,451,205.22 100% 47,451,205.22 55.55% 47,451,205.22 100% 限公司 合计 85,234,598.2 0 100% 75,135,135.71 85,425,505.31 100% 75,012,909.56 （２） 其 他 应 收 款 期 末 余 额 的 具 体 内 容 如 下 ： 项目 年末数 与外单位的往来款 84,847,032.08 业务活动借支 24,559.15 未报账的费用支出 159,414.00 各种保证金、押金及定金 11,332.00 备用金 156,815.40 其他应收暂付款 35,445.57 合计 85,234,598.20 以上其他应收账款余额中并无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份股东的欠款。 （３） 其他应收款前 ５ 名金额合计为 ７９，３９５，０４６．３９ 元，占其他应收款总额的 ９３．１５％ 。 （４） 计提坏账准备比例超过 ４０％及全额计提坏账准备的款项如下： 债务人 计提比 计提理由年末数 例 广州市产权交易服务中心 160,000.00 50% 拖欠时间超过 ３年，按 公 司 政 策计 提 广州世界大观股份有限公司 441,000.00 50% 拖欠时间超过 ３年，按公司政策计 提 广州越秀实业有限公司 4,158,000.00 50% 拖欠时间超过 ３年，按公司政策计 提 广州商业进出口贸易公司 177,000.00 50% 拖欠时间超过 ３年，按公司政策计 提 阳江国际大酒店 14,719,539.00 60% 该 公 司 已 被 中 行 接 管 且 本 金 拖 欠 超 过５年（详细说明见后 ） 增城东成日用化工公司 3,969,381.56 82.55% 该 公 司 已 经 法 院 委 托 清 算 评 估 ， 按账面价减该公司清算评估价后 的 余额 计 提（详细说明见后 ） 广州东方祥贵饮食美容有限公 100% 该 公 司 已 进 入 特 别 清 算 且 资 不 抵 司 9,084,093.49 债 （详细说明见后 ） 佳宁娜潮州酒楼有限公司 3,982,208.68 100% 该公司已被法院查封且进入特别 清 算（详细说明见后 ） 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 100% 该公司已经法院委托清算评估， 由于建筑商有优先受偿权且评估 价接近欠建筑商债务（详细说明 见 后） ５． 预 付 账 款 （１） 期末余额按账龄分析如下： 账龄 余额 占总额的比 22 例 1 年以内 57,197.89 100% （２） 以上预付账款余额中并无持本公司 ５％（含 ５％）以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 欠 款 。 ６． 存 货 年末数 年初数 项目 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备 商品进销差价 -304,528.85 0.00 -310,506.74 0.00 原材料 501,233.53 0.00 759,281.68 0.00 物料用品 1,409,385.98 484,183.16 1,952,511.71 726,623.44 库存商品 524,222.97 0.00 568,623.45 0.00 合计 2,130 ,313.63 484 ,183.16 2,969,910.1 0 726,623.44 计提存货跌价准备所采用的存货可变现净值的确定依据是：正常存货的可变现净值按 市价确认，积压物资可变现净值由于没有参照价且价值较低，按原账面价的 ２０％确认。 ７． 待 摊 费 用 项目 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 装修费 437,493.17 0.00 437,493.17 0.00 汽车养路费 220,104.16 174,222.64 220,104.16 174,222.64 待扣进项税金 35,779.63 19,335.80 35,779.63 19,335.80 合计 693,376.96 193,558.44 693,376.96 193,558.44 23 ８． 长期股权投资 其他股权投资 占 被 投 资 公司 本年权益法 累计权益法 长期投资减值准 被投资公司名称 投资期限 股权比例 年末数 初始投资额 增减额 增减额 备 广州商业进出口贸易股份有限公司 １９９３ －无 限 期 １１．４２９％ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０ ．００ 广州市东方房地产开发有限公司 １９９４ －２０３４ ４０％ ８，１７０，３５５．８２ ４，０００，０００．００ －２８９，８０９．１６ ４，１７０，３５５．８２ ０．００ 广州联合交易股份有限公司 １９９４ －无 限 期 １％ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ５００，０００．００ 广州君安礼仪服务有限公司 １９９５ －２０１０ ４０％ ７９５，０１８．６３ ８００，０００．００ ４６，０７５．３１ －４，９８１．３７ ０．００ 增城市东成日用化工有限公司 １９９４ －２００９ ４９％ ０．００ ５，０９６，０００．００ ０．００ －５，０９６，０００．００ ０．００ 广州世界大观股份有限公司 １９９４ －无 限 期 ３．９４８％ １５，７８５，０００．００ １４，８０５，０００．００ ０．００ ９８０，０００．００ ７，８９２，５００．００ 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 １９９４ －２００４ ４０％ ２，５０４，７７５．６５ ９，６９８，８９５．４３ ０．００ －７，１９４，１１９．７８ ０．００ 广州市广百股份有限公司 ２００２ －无 限 期 ４０％ ８ ，９２６，００７．０４ ８，９２６，００７．０４ ０．００ ０．００ ０．００ 广州东方投资管理有限公司 ２００２ －无 限 期 ５％ １，１９４，９９６．４２ ４８０，０００．００ ７１４，９９６．４２ ７１４，９９６．４２ ２，５０４，７７５．６５ 合计 ４０，３７６，１５３．５６ ４６，８０５，９０２．４７ ４７１，２６２．５７ －６，４２９，７４８．９１ １０，８９７，２７５．６５ 长期投资减值准备的提取原因如下： （ １） 对于占 １％股权的投资项目广州联合交易股份有限公司，根据该公司的经营状况，已于二零零一年计提 ５０％的减值准备。 （ ２） 对于占 ３．９４８％股权的投资项目广州世界大观股份有限公司，根据该公司的经营状况，已于二零零一年计提 ５０％的 减 值 准 备 。 （ ３） 对于占 ４０％股权的投资项目广州市东方祥贵饮食美容有限公司，根据该公司的经营状况，已于一九九九年按账面净值全额计提减值准 备。 24 ９． 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 原值 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 减值准备 房屋及建筑物 ４５６，８８６，２７７．５０ ５２，６１７，３６２．６８ ０．００ ５０９，５０３，６４０．１８ ２３，３１５，５１８．５４ 机器设备 １０６，３２６，３８６．３４ １０，７９７，０４８．２７ ７，５２２，８５５．１０ １０９，６００，５７９．５１ ０．００ 运输设备 １６，０８７，２２８．２３ ０．００ １，００２，７６５．２３ １５，０８４，４６３．００ ０．００ 电器设备 ４，５５１，７９６．５７ ６９，７２０．００ ３１２，５４３．２３ ５，８２６，６２３．３３ ０．００ 家俱设备 ６，０６９，４４６．５６ ４０，６５５．００ ７９，４６０．００ ４，５１２，９９１．５７ ０．００ 文体娱乐设备 １８５，８４９．００ ０．００ ０．００ １８５，８４９．００ ０．００ 其他 ４，８０７，７０６．９３ ０．００ ３０５，２５１．７０ ４，５０２，４５５．２３ ０ ．００ 合计 ５９４，９１４，６９１．１３ ６３，５２４，７８５．９５ ９，２２２，８７５．２６ ６４９，２１６，６０１．８２ ２３，３１５，５１８．５４ 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 房屋及建筑物 １２９，３０３，３２２．４７ １０，２５２，０３５．６４ ０．００ １３９，５５５，３５８．１１ 机器设备 ４０，９６０，８０９．６３ ５，１１４，０２０．９６ ５，８１４，３１８．６２ ４０，２６０，５１１．９７ 运输设备 １０，９４９，９１８．８３ ７３５，１１９．５９ ９４２，６６８．０５ １０，７４２，３７０．３７ 电器设备 ４，１５０，９７８．３３ ４９９，３４６．０５ ２９０，３８９．７４ ４，５６１，３１１．３６ 家俱设备 ４，３５２，３５５．０５ ６１，１８６．８５ ７５，４ ８７．００ ４，１３６，６７８．１８ 文体娱乐设备 １５５，９５０．０９ ２，８４５．１６ ０．００ １５８，７９５．２５ 其他 ２，１７２，９９９．２９ ４２９，０９４．０２ ３４，７２１．６５ ２，５６７，３７１．６６ 合计 １９２，０４６，３３３．６９ １７，０９３，６４８．２７ ７，１５７，５８５．０６ ２０１，９ ８２，３９６．９ ０ 固定资产减值准备的提取原因：按原账面价值与可收回金额的差异计提固定资产减值准备。 本年由在建工程转入的固定资产包括： 类别 金额 房屋及建筑物 ５２，６１７，３６２．６８ 机器设备 ７，８４２，７５４．３１ 25 １０． 在 建 工 程 在建工程明细如下： 本年转入固定 工程投入占 工程名称 预算数 年初数 本年增加数 资产 其他减少数 年末数 减值准备 资金来源 预算的比例 地下停车场 ５７，５００，０００．００ ３８，９００，０４６．７９ １７，６２７，７７０．２０ ５６，５２７，８１６．９９ ０．００ ０．００ ０．００ 募 集 资 金 ９８．３０％ 中央空调工程 ３，９４８，７９８．００ ０．００ ３，９３２，３００．００ ３，９３２，３００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 自 有 资 金 ９９．５８％ 宾馆改造项目 １５，４３０，０００．００ ０．００ ８，０３８，４６６．７６ ０．００ ０．００ ８，０３８，４６６．７６ ０．００ 自 有 资 金 ５２％ 会展中心改造工程 ６，４８６，４７０ ．００ ０．００ ２，５５０，５８５．３３ ０．００ ０．００ ２，５５０，５８５．３３ ０．００ 自 有 资 金 ３９％ 电梯更换工程 ５，５３８，９１０．００ ０．００ １，４９４，１５４．００ ０．００ ０．００ １，４９４，１５４．００ ０．００ 自 有 资 金 ２７％ 合计 ３８，９００，０４６．７９ ３３，６４３，２７６．２９ ６０，４６０，１１６．９９ ０．００ １２，０８３，２０６．０９ ０．００ １１． 无 形 资 产 本年转出 剩余摊销 项目名称 取得方式 原值 年初数 本年增加额 额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 减值准备 年限 土地使用费 购买 ６３，７９９，０９７．５０ ５２，４３２，１００．６２ ０．００ ０．００ １，５９４，２００．００ １２，９６１，１９６．８８ ５０，８３７９００．６２ ０．００ ３２．００ 电子商务软件 购买 ２，０８０，０００．００ １，６６３，９９９．９９ ０．００ ０．００ ４１６，０００．０４ ８３２，０００．０５ １，２４７，９９９．９５ ０．００ ３．００ 酒店管理 购买 ６７７，４１９．６５ ０．００ ６７７，４１９．６５ ０．００ １６９，３５４．９２ １６９，３５４．９２ ５０８，０６４．７３ ０．００ ３．７５ 系统软件 宾馆电脑 购买 １４０，０００．００ ０．００ １４０，０００．００ ０．００ ２８，０００．００ ２８，０００．００ １１２，０００．００ ０．００ ４．００ 管理系统工程 互联网信息 购买 １１２，２２０．００ ０．００ １１２，２２０．００ ０．００ ２８，０５５．０４ ２８，０５５．０４ ８４，１６４．９６ ０．００ ３．７５ 系统软件 ＯＡ系 统 软 件 购买 ２１６，４９８．００ ０．００ ２１６，４９８．００ ０．００ ３２，４７４．７０ ３２，４７４．７０ １８４，０２３．３０ ０．００ ４．２５ 合计 ６７，０２５，２３５．１５ ５４，０９６，１００．６１ １，１４６，１３７．６５ ０．００ ２，２６８，０８４．７０ １４，０５１，０８１．５９ ５２，９７４，１５３．５６ ０．００ １２． 长期待摊费用 项目 预计摊销年限 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 西十楼装修工程 １０ ２６，２６４，６０５．９０ １０，５０５，８４２．１６ ０．００ ２，６５０，３９８．００ １８，４０９，１６１．７４ ７，８５５，４４４．１６ ２．９６ 26 西八楼装修工程 ５ ４，４９４，２４０．２０ ９０３，１７３．１５ ０．００ ９０３，１７３．１５ ４，４９４，２４０．２０ ０．００ ０．００ 西九楼装修工程 ５ ６，１２６，７６５．１０ １，０５０，４７７．７２ ０．００ ８４０，３ ９６．００ ５，９１６，６８３．３８ ２１０，０８１．７２ ０．２５ 西六、七楼工程 ５ ８，７３９，６９５．７０ ２，７９４，０４５．２３ ０．００ １，７４７，９４４．００ ７，６９３，５９４．４７ １，０４６，１０１．２３ ０．６０ 康乐中心工程 ５ １９９，３４４．５０ ０．００ ３９，８７０．００ １６６１２４．９８ ３３，２１９．５２ ０．８３ ７３，０８９．５２ 南马路工程 ５ １６０，０４４．４０ ３２，００９．００ ０．００ ３２，００９．００ １６０，０４４．４０ ０．００ ０．００ 八楼餐厅装修工程 ５ ５，００７，２３５．１０ ３，３６７，４４２．７５ ０．００ １，００８，４２１．９２ ２，６４８，２１４．２７ ２，３５９，０２０．８３ ２．３４ 东方广场装修工程 ５ ２０，１６３，３９４．９３ １８，１４７，０５７．７５ ０．００ ４，０３２，６７４．４０ ６，０４９，０１１．５８ １４，１１４，３８３．３５ ３．５０ 西二楼办公室装修工 ５ ３，０３０，１４７．００ ２，０９９，００７．１１ ８５８，７６０．３３ ５６７，８３７．５３ ６４０，２１７．０９ ２，３８９，９２９．９１ ３．９４ 程 更衣室装修工程 ５ ９５９，４３４．４６ ７１８，４５３．０１ ２１６，２０７．２１ １８９，０７６．５８ ２１３，８５０．８２ ７４５，５８３．６４ ３．８９ 员工餐厅装修工程 ５ １，７９９，３３０．４０ １，６３９，９３３．２６ １０２，８４７．７２ ３４９，３１４．７５ ４０５，８６４．１７ １，３９３，４６６．２３ ３．９９ 外立面广场装修工程 ５ ４ ，４０３，２６２．２０ １，１７２，８５９．６６ ０．００ ２５１，３２７．０４ ３，４８１，７２９．５８ ９２１，５３２．６２ ３．６７ 东楼客房改造工程 ５ １４１，５３４．７５ ０．００ １４１，５３４．７５ ０．００ ０．００ １４１，５３４．７５ 合计 ８１，４８９，０３４．６４ ４２，５０３，３９０．３２ １，３１９，３５０．０１ １ ２ ，６１２，４４２．３７ ５０，２７８，７３６．６８ ３１，２１０，２９７．９６ 27 １３． 应 付 账 款 应付账款年末余额为 １，９５９，９０８．４２ 元 ，其中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份 股东的款项。 １４． 预 收 账 款 预收账款年末余额为 ５，８０６，４３５．４９ 元，其中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份股 东的款项。 １５． 应 交 税 金 项目 年末数 年初数 营业税 517,888.55 649,043.80 增值税 -17,7 98.91 28,854.95 城市维护建设税 36,252.20 47,452.91 企业所得税 -352,995.28 1,713,840.48 房产税 332,020.24 95,530.26 合计 515,366.8 0 2,534,722.4 0 １６． 其 他 应 交 款 项目 计缴标准 年末数 教育费附加 按增值税、营业税及消费税税额的 ３％计算 15,536.66 市区堤围防护费 按应税 （增值税、营业税、消费税及 资源税 ） 135,387.02 收入的 １．３‰计算 国 有 资 产 有 偿 占 用 按公司占用国有资产总金额的 ４．６８％计算 371,946.72 费 住房公积金 按公司标准计算 5,482.90 文化事业费 按文体收入的 ３％计算 1.58 合计 528 ,354.88 １７． 其 他 应 付 款 （１） 其 他 应 付 款 期 末 余 额 的 具 体 内 容 如 下 ： 项目 年末数 与外单位的往来款 ７，０５２，８１５．６１ 职工教育经费 ２，６８２，１７２．３２ 供销承包费 ３０，０００．００ 收取的保证金、押金及定金 ３，５８３，４２３．２７ 工会经费 ６３１，４４２．５７ 货币分房及货币补差款 １４，７３５，２３２．３８ 其他应付暂收款 ９３，０３８．９７ 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 合计 ２８，８０８，１２５．１２ （２） 上述其他应付款余额中，欠持本公司 ５％（含 ５％）以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 款 项 如 下 ： 股东名称 款项内容 年末数 广州市东方酒店集团有限公司 收购资产余款等 ２，４７６，０００．８３ １８． 预 计 负 债 预计负债年末余额为 ５９６，８０７．９５ 元，为预计的对广州东方祥贵饮食美容有限公司未 出资款。 １９． 长 期 应 付 款 债权人 款项内容 年末数 年初数 广州市国有资产管理局 改制日至出资日的增值 3,973,789.77 3,973,789.77 ２０． 其他长期负债 款项内容 年末数 年初数 分期付款购办公用房款 2,105,301.82 2,735,213.93 本年年末数比年初数减少的 ６２９，９１２．１１ 元为本年支付的分期购房款。 ２１． 递 延 税 款 递延税款年初数为 １６，０８５，５８５．７８ 元，年末数为 １５，０８７，６６２．７８ 元。本年减少数为 资产评估增值未来应交所得税本年转出数。 ２２． 股 本 股东名称 年初数 本年增 本年 配股 送 股 公积金 其他 年末数 加数 减少 转股 数 一、未上市流通股份 １、 发 起 人 股 份 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 其中： 国家持有股份 47,53 3,038.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,533,038.00 1 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 境内法人持有股份 123,155,992.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 123,155,992.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ２、 募 集 法 人 股 份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ３、 内 部 职 工 股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ４、 优 先 股 或 其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 未上市流通股份合计 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 二、已上市流通股份 １、 人 民 币 普 通 股 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 ２、 境 内 上 市 的 外 资 股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ３、 境 外 上 市 的 外 资 股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ４、 其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 三、股份总数 269,673,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 269,673,744.00 ２３． 资 本 公 积 项目 年初数 本 年增加数 本年减少 年末数 数 股本溢价 182,188,754.42 0.00 0.00 182,188,754.42 接受捐赠非现金资产准备 26,229.76 0.00 0.00 26,229.76 其他资本公积 103,606,309.08 997,923.00 0.00 104,604,232.08 合计 285,821,293.26 997,923 .00 0.00 286,819,216.26 本年发生数为改制评估增值未来应交所得税在本年转入数。 ２４． 盈 余 公 积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 35,225,154.72 0.00 0.00 35,225,154.72 法定公益金 37,366,142.66 0.00 0.00 37,366,142.66 任意盈余公积 47,722,673.63 0 .00 0.00 47,722,673.63 合计 120,313,971.01 0.00 0.00 120,313,971.01 ２５． 未 分 配 利 润 2 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 项目 年末数 年初数 当 期净 利 润 8,658,248.39 -97,635,289.28 期初未分配利润 -84,858,234.18 12,777,055.10 减 ：利 润 分 配 0.00 0 .00 提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -76 ,199 ,985.79 -84,858,234.18 ２６． 主营业务收入 主营业务 本年累计数 上年累计数 客房收入 74,353,111.99 73,226,573.94 餐饮收入 42,944,009.6 8 60,255,193.67 租赁收入 13,875,489.32 15,145,316.37 展场收入 68,809,671.51 69,462,629.78 其他 7,819,629.22 8,302,105.11 合计 207,801,911.72 226,391,818.87 前 ５ 名客户销售的收入总额为 ３５，６７７，８２８．６１ 元，占全部销售收入的 １７．１７％。 ２７． 主营业务成本 主 营业务 本年累计数 上年累计数 餐饮成本 14,194,951.02 21,054,388.66 其他 1,984,323.87 1,682,041.83 合计 1 6 ,179,27 4 .89 22,736,430.49 本年主 营 业 务 成 本 比 上 年 同 期 减 少 ２５．９３％，主要原因为餐饮收入减少相应导致餐饮 成本减少。 ２８． 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项目 本年累计数 上年累计数 营业税 10,535,689.84 11,182,004.02 城市维护建设税 759,703.00 722,488.58 教育费附加 325,586.99 372,232.81 文化事业费 224.75 612.12 3 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 合计 11,621,204.58 12,277,337.53 ２９． 营 业 费 用 项目 本年累计数 上年累计数 燃料费 4,189,807.45 4,849,140.19 水电费 19,165,107.79 21,417,171.07 工资 42,146,136.93 54,450,581.93 福利费 2,790,837.13 6,267,360.74 物料消耗 3,509,129.42 3,489,401.68 展场费用 1,806,591.07 1,443,055.37 促销费用 752,206.79 603,535.41 广告宣传费 742,298.88 1,599,684.10 工作餐费 1,759,495.85 2,259,266.30 低值易耗品摊销 470,957.83 862,189.89 通讯费用 1,081,012.10 1,539,563.24 其他 7,403,553.40 7,924,636.56 合计 85,817,134.64 106,705,586.48 本年营业费用比上年同期减少 １９．５８％，主要原因为本年列支的工资、福利费减少。 ３０． 管 理 费 用 项目 本年累计数 上年累计数 折旧费 17,093,648.27 16,464,991.20 修理费 16,095,786.01 18,930,272.65 劳动保险费 25,164,473.37 15,916,526.81 待业保险费 1,004,249.32 986,191.60 租赁费 1,290,881.95 1,311,335.70 土地使用费 1,594,200.00 1 ,594,200.00 费用性税金 5,219,684.91 5,331,868.49 上级管理费 0.00 1,242,541.34 坏账损失 5,044,526.24 78,203,826.74 住房公积金 2 ,657,024.65 2,815,494.75 工资 2,853,863.07 1,149,418.07 福利费 383,835.02 160,918.55 工会经费 860,494.73 918,325.60 其他 4,099,100.68 8,253,475.04 4 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 合计 83,362,768.22 153,279,386.54 本年管理费用比上年同期减少 ４５．６１％， 主 要 原 因 为 上 年 处 理 了 一 批 坏 账 以 及 对 惠 州 市 国 贸工 程 开 发 有 限 公 司 、 广 州 东 方 祥 贵 饮 食 美 容 有 限 公 司 、 佳 宁 娜 潮 州 酒 家 有 限 公 司 计提了专项坏账准备。 ３１． 财 务 费 用 项目 本年累计数 上年累计数 筹资利息 185,973.36 184,839.28 减：利息收入 1,027,137.02 1,655,153.09 汇兑净损失 164,016.26 94,470.46 金融机构手续费 1,501,458.09 1,576,982.62 合计 824,310.69 201,139.2 7 本年财务费用比上年同期增加 ３０９．８２％ ，主要原因为本年银行存款利息收入减少。 ３２． 投 资 收 益 项目 本年累计数 上年累计数 股票投资 32,829.30 0.00 长期投资减值准备 0.00 -8,392,500.00 股权投资转让收益 0.00 0.00 非控股公司分配来的利润 471,262.57 -231,713.52 短期投资跌价准备 -1,710,683.82 -1,100,838.18 合计 -1,206,591.95 -9,725,051.7 0 本年投资损失比上年同期减少 ８７．５９％， 主 要 原 因 为 上 年 计 提 了 ８３９ 万元长期投资减 值准备。 ３３． 营 业 外 收 入 项目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 29,435.24 218,140.63 处理旧物收入 262,424.70 14,507.70 计税收入 0.00 42,440.14 其他 27,983.66 22,016.36 合计 319,843.6 0 297,104.83 5 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 ３４． 营 业 外 支 出 项目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净损失 916,125.79 3,968,983.50 固定资产减值准备 0.00 9,993,946.77 捐赠 151,787.00 8,148.00 其他支出 354,413.17 339,247.29 合计 1,422,325.96 14,310,325.56 本 年 营 业 外 支 出 比 上 年 同 期 减 少 ９０．０６％，主 要 原 因 为 上 年 计 提 了 ９９９ 万元固定资产减 值准备以及处理了一批报废的固定资产。 ３５． 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主要内容 金额 １．地 铁 附 加 费 1,365,101.59 ２．银 行 存 款 利 息 收 入 1,027,137.02 ３．旧 物 收 入 262,424.70 ４．待 退 工 程 保 证 金 等 其 他 收 入 304,424.54 ３６． 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主要内容 金额 １．退 休 工 资 及 补 贴 3,506,136.71 ２．退 休 医 疗 保 险 金 626,5 08.05 ３．残 疾 人 就 业 保 障 金 361,606.81 ４．交 际 应 酬 费 233,730.96 ５．退 休 人 员 药 费 等 550,309.62 六、 关联方关系及其交易 （一）关联方的基本情况 （１） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经 济 性 质 或 类 法 定 代 表 型 人 广 州 市 东 方 酒 店 集 团 有 限 广 州 市 流 花 路 １２０号 旅 馆 业 行 业 管 母公司 国有独资 区秉昌 公司 理 6 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广 州市 东 方 酒 店 集 团 有 限 公 司 456,360,000.00 0.00 0.00 456,360,000.00 （３） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 ％ 本年增加 ％ 本年减少数 ％ 年末数 ％ 数 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67 0.00 0.00 123,155,992 45.67 （４） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州市东方酒店集团贸易有限公司 与本企业同一母公司 广 州市 东 方 酒 店 集 团 进 出 口 贸 易 有 限 公 司 与本企业同一母公司 广州东方国际旅行社有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店管理公司 与本企业同一母公司 广州市东方汽车公司 与本企业同一母公司 花都市东方园林山庄发展有限公司 与本企业同一母公司 广州鸣泉居度假村有限公司 与本企业同一母公司 广州东方房地产开发有限公司 合营企业 广州东方祥贵饮食美容有限公司 合营企业 增城市东成日用化工有限公司 合营企业 广 州 君 安 礼 仪 服 务有 限 公 司 合营企业 广州商业进出口贸易股份有限公司 合营企业 广州联合交易股份有限公司 合营企业 广州世界大观股份有限公司 合营企业 广州市广百股份有限公司 合营企业 广州市东方投资管理有限公司 合营企业 （二 ）关联交易的内容 ① 采购货物 公司名称 本年累计数 上年累计数 广州市东方酒店集团贸易有限公司 0.00 9,945.50 定价方式：市场价格 ② 提供或接受劳务 7 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 项目 本年累计数 上年累计数 提供酒店服务： 广州市东方国际旅行社有限公司 1,133,801.63 612,018.86 广州市东方投资管理有限公司 32,086.48 0.00 支付管理费： 广州市东方酒店集团有限公司 0.00 1,242,541.34 支付劳务费： 广州市东方投资管理有限公司 2,630,000.00 0.00 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 0.00 408,000.00 定价方式：市场价格 其中：管理费按二零零一年一至六月营业收入的 １％上 缴 集 团 公 司 。 二零零一年七月 起，由于按“三分开”原则理顺了法人治理结构，不再上缴管理费。 ③ 出租、租赁 项目 本年累计数 上年累计数 出租房屋： 广州市东方国际旅行社有限公司 35,412.00 39,096.00 广州市东方酒店集团有限公司 116,076.00 114,867.00 广州市东方酒店集团贸易有限公司 54,867.00 75,413.00 广州市东方房地产开发有限公司 6,416.00 9,462.00 广州市东方酒店管理公 司 13,656.00 13,494.00 广州市东方汽车公司 105,528.00 102,918.00 广州君安礼仪服务有限公司 78,765.60 75,014.40 租赁房屋： 广州市东方酒店集团有限公司 1,020,000.00 1,176,000.00 定价方式：市场价格 ④ 担保 本公司为关联方向银行借款提供担保的情况如下： 公司名称 年 末 数 （万元 ） 年 初 数 （万元 ） 广州市东方酒店集团有限公司 500 1 ,950 8 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 ⑤ 应收应付款项 货币单位：人民币元 年末数 年初数 其他应收款： 广州市东方酒店集团贸易有限公司 0.00 0.00 广州东方祥贵饮食美容有限公司 9,084,093.49 9,060,693.49 增城市东成日用化工有限公司 3,969,381.56 3,969,381.56 花都市东方园林山庄发展有限公司 0.00 0.00 广州东方国际旅行社有限公司 100.00 1,201.85 广州市东方酒店管理公司 0.00 653.08 广州市东方房地产开发有限公司 0.00 47.46 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 0.00 100.74 广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 177,000.00 广州东方汽车有限公司 299.17 0.00 广州世界大观股份有限公司 441,000.00 441,000.00 广州鸣泉居度假村有限公司 222 ,921.66 245 ,221.85 其他应付款： 广州市东方酒店集团有限公司 2,476,000.83 2,301,193.09 广 州 君 安 礼仪 服 务 有 限 公 司 3,979.89 10,122.00 七、或有事项 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司的重要或有事项如下： 形成原因 预计产生的财务影响 获得补偿的可能性 未决诉讼 关 于 广 州 市 越 秀 瑞 宏 发 展 有 限 公 司 （以下 由于判决尚未执行，本公 简称“瑞宏公司”）未 按 租 赁 合 同 支 付 租 金 司 从 谨 慎 性 考 虑 ，未 将 此 ７，４２９，００１．６０元 的 诉 讼 案 ， 广 东 省 高 级 人 案 所 涉 及 的 租 金 收 入 和 民法院终审判决瑞宏公司向本公司支付租 应付款项入帐。 金 ７，４２９，００１．６０ 元；本 公 司支付 ７万 元 给 瑞 宏公司。 未决诉讼 由 于 深 圳 市 伊 瑞 达 企 业 形 象 策 划 有 限 公 司 本 公 司 从 谨 慎 性 考 虑 ，未 （以 下 简 称 “ 伊 瑞 达 公 司 ” ）未 按 租 赁 合 同 将 此 案 所 涉 及 的 租 金 计 支 付 租 金 ２，２２５，０００ 元 和 滞 纳 金 １２１，４４０ 入 收 入 。 元 ， 本 公 司 于 ２００２年 １２月１２日 向 广 州 市 越 秀区人民法院提起诉讼，并申请对伊瑞达 公司的财产实施保全措施，法院裁定： （１）冻 结 伊 瑞 达 公 司 价 值 ２，３４６，４４０元 的 银 行存款，或者查封、扣押同等价值的财物； （２）禁 止 以 本 公 司 名 义 登 记 的 位 于 广 州 市 9 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 流 花 路 １２０号 自 编 １幢 ３楼 的 房 屋 所 有 权 转 移 （担 保 物 ）。 八、承诺事项 截 至 二 零 零 二 年 十 二 月 三十一日止，本公司的重要承诺事项如下： 项目 形成原因 承诺将要的金额 已签约未支付的宾馆整体规划设计费 尚未完工 ４，２７９，５００．００ 已签约未支付的电梯更换工程 尚未完工 ４，０４４，７５６．００ 已签约未支付的会展中心网架工程 尚未完工 ２，１０２，３９５．００ 已签约未支付的宾馆改造工程咨询服务费 尚未完工 １，８７０，０００．００ 九 、 资产负债表日后事项中的非调整事项 截至报告日止，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、资产抵押 截至二零零二年 十二月三十一日止，本公司无资产抵押事项存在。 十一、 其他重要事项 １、 关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司拖欠本公司借款 １，０００ 万 元及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于一九九九年八月二日作出判决，判令被告必 须归还本公司人民币 １，０００ 万 元 及 占 用 款 项 期 间 的 利 息 及 全 部 案 件 受 理费。该案已强制 执行逾 ２ 年。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 ２、 关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司拖欠本公司水电、汽费的诉讼案，一九九七年 广州市中级人民法院终审判决该公司支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔偿金。二零零 一年八月该公司因拖欠 广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人民法院强 制执行，该公司的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年十一月被广 州 市 对 外 贸 易 经 济 合 作 局 穗 外 经 贸 资 函（２００１）２１ 号文批复进行特别清算。目前该公司的 清算工作正在进行。 ３、 关 于 本 公 司 与 美 国 祥 贵 集 团 公 司 就 合 资 经 营 的 广 州 东 方 祥 贵 饮 食 美 容 有 限 公 司 10 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 （下 称 “ 合 资 公 司 ” ）的 仲 裁 案 件 。 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 深 圳 分 会 于 二 零 零 零 年 六月二十日作出终局裁决如下： １）终止双方的合资合同，合资公司应依法进行清算；２）美 国 祥 贵 集 团 公 司 应 在 裁 决 作 出 之 日 起 六 十 日 内 向 合 资 公司 补 缴 其 欠 交 的 出 资 额 １，７２１，４９５．８２ 美元 ；３）本 公 司 应 在 本 裁 决 作 出 之 日 起 六 十 日 内 向 合 资 公 司 补 缴 欠 交 的 出 资 额 人 民 币 ５９６，８０７．９５ 元；４）仲 裁 及 审 计 费 用 ４９５，１３９．００ 元 ，由 申 请 人 承 担 ６５％，本公司 承 担 ３５％。 二 零 零 一 年 六 月 二 十 五 日 广 州 市 对 外 经 济 贸 易 委 员会 穗 外 经 贸 业 函［２００１］１６ 号批复对合资公司进行特别清算。签于合资公司总经理苗永苏在特别清算过程中拒绝提 供其掌握的经营帐册等有关资料，阻碍了清算工作的顺利进行，广州市越秀区人民法院 于二零零二年十二月二十七日判决苗永苏将合资公司的会计报表、财务 帐册和财产目录 交给合资清 算 委 员 会 。 目 前 该 公 司 的 清 算 工 作 正 在 进 行 。 ４、 本公司 （原告 ）诉增城市东成日用化工有限责任公司 （第 一 被 告）、增城市中国专利 村 开 发 总 公 司 （第二被告 ）借 款 合 同 纠 纷 一 案 ， 广 州 市 越 秀 区 人 民 法 院 于 二 零 零 一 年 三 月 十二日判决如下： （１） 被告增城市东成日用化工有限责任公司在本判决发生法律效力之日起 １５ 日内 返 还 ２，５５６，０００ 元以及支付该款从一九九六年八月一日至还清款项时止按照人民银行规 定贷款利率计算的利息给原告本公司。 （２） 驳回原告要求被告增城中国专利村开发总公司承担连带有偿责任的诉讼请 求。本案诉讼受理费 ２８，４０５ 元由第一被告负担 （此费已由原告预交，被告在应还款日退 回给原告 ）。 由于被告没有按时执行法院裁定，二零零一年十月二十日，广东省增城市人民法院 （２００１）增 法 委 执 字 第 ４８ 号文委托广东世纪人房地产评估有限公司对增城市东成日用化工 有限公司进行财产评估，评估价为 ９８９，３６７．００ 元，拍卖底价为 ６９２，５５７．００ 元。 ５、 本公司应收惠州国贸工程开发公司 4,745 万 元 ，至二零零零年十二月三十一日止， 已提坏账准备 595 万 元 。 该 项 目 是 一 九 九 四 年 本 公 司 按 20%比例投资的工程项目公司。 该公司后因拖欠中建八局工程款，一九九九 年由省高院民事调解商定，该公司应于二零 零零年底前清付欠款。二零零一年十月，惠州国贸工程公司由于未履行还款协定，在建 的物业被申请拍卖。在建的大厦经法院委托评估市值为 10,898 万元，清算价格为 7,629 万元，约相当于清偿欠中建八局的 6,300 万元工程款和滞 付利息。截至报告报出日，该 11 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 诉讼案件未有新的进展。 9.2 资产负债表 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 单位： （人民币）元 2002.12.3 1 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 : 货币资金 100,341,122.37 95,652,104.42 短期投资 6,780,196.00 8,515,269.82 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 7,520,646.23 13,415,418.94 其他应收款 10,099,462.49 10,412,595.75 预付账款 57,197.89 123,013.75 应收补贴款 存货 1,646,130.47 2,243,286.66 待摊费用 193,558.44 693,376.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 126,638,313.89 131,055,066.30 长期投资 : 长期股权投资 29,478,877.91 19,601,608.30 长期债权投资 长期投资合计 29,478,877.91 19,601,60 8.30 其中：合并价差 固定资产 : 固定资产原价 649,216,601.82 594,914,691.13 减：累计折旧 201,982,396.90 192,046,333.69 固定资产净值 447,234,204.92 402,868,357.44 减：固定资产减值准备 23,315,518.54 23,315,518.54 固定资产净额 423,918,686.38 379,552,838.90 工 程 物资 在建工程 12,083,206.09 38,900,046.79 固定资产清理 固定资产合计 436,001,892.47 418,452,885.69 无形资产及其他资产 : 12 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 无形资产 52,974,153.56 54,096,100.61 长期待摊费用 31,210,297.96 42,503,390.32 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 84,184,451.52 96,599,490.93 递 延税项 : 递延税款借项 资产总计 676,303,535.79 665,709,051.22 流动负债 : 短期借款 应付票据 应付账款 1,959,908.42 3,999,193.16 预收账款 5,806,435.49 2,969,345.43 应付工资 7,672,437.73 7,239,140.41 应付福利费 8,337,745.98 10,069,770.82 应付股利 应交税金 515,366.80 2,534,722.40 其他应交款 528,354.88 525,439.67 其他应付款 28,808,125.12 24,029,267.81 预提费用 304,653.57 预计负债 596,807.95 596,807.95 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 54,529,835.94 51,963,687.65 长期负债 : 长期借款 应付债券 长期应付款 3,973,789.77 3,973,789.77 专项应付款 其他长期负债 2,105,301.82 2,735,213.93 长期负债合计 6,079,091.59 6,709,003.70 递延税项 : 递延税款贷项 15,087,662.78 16,085,585.78 负债合计 75,696,590.31 74,758,277.13 少数股东权益 所有者权益（或股东权益） : 实收资本（或股本） 269,673,744.00 269,673,744.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 269,673,744.00 269,673,744.00 资本公积 286,819,216.26 285,821,293.26 盈余公积 120,313,971.01 120,313,971.01 其中：法定公益金 37,366,142.66 37,366,142.66 13 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 未分配利润 -76,199,985.79 -84,858,234.18 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 600,606,945.48 590,950,774.09 负债和所有者权益（或股东权 676,303,535.79 665,709,051.22 益）总计 利润及利润分配表 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 单位： （人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 207,801,911.72 226,391,818.87 减：主营业务成本 16,179,274.89 22,736,430.49 主营业务税金及附加 11,621,204.58 12,277,337.53 二 、 主 营 业 务 利 润 （ 亏 损 以 “ -”号 填 列 ） 180,001,432.25 191,378,050.85 加 ： 其 他 业 务 利 润 （ 亏 损 以 “-”号 填 列 ） 减：营业费用 85,817,134.64 106,705,586.48 管理费用 83,362,768.22 153,279,386.54 财务费用 824,310.69 201,139.27 三 、 营 业 利 润 （ 亏 损 以 “-”号 填 列 ） 9,997,218.70 -68,808,061.44 加 ： 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ -”号 填 列 ） -1,206,591.95 -9,725,051.70 补贴收入 营业外收入 319,843.60 297,104.83 减：营业外支出 1,422,325.96 14,310,325.56 四 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ -”号 填 列 ） 7,688,144.39 -92,546,333.87 减：所得税 -970,104.00 5,088,955.41 减：少数股东损益 五 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “-”号 填 列 ） 8,658,248.39 -97,635,289.28 加：年初未分配利润 -84,858,234.18 12,777,055.10 其他转入 六、可供分配的利润 -76,199,985.79 -84,858,234.18 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -76,199,985.79 -84,858,234.18 减：应付优先股股利 14 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -76,199,985.79 -84,858,234.18 补充资料 : 1 .出 售 、 处 置 部 门 或 被 投 资 单 位 所 得 收 益 2 .自 然 灾 害 发 生 的 损 失 3 .会 计 政 策 变 更 增 加 （ 或 减 少 ） 利 润 总 额 -9,993,946.77 4 .会 计 估 计 变 更 增 加 （ 或 减 少 ） 利 润 总 额 0.00 -60,737,976.88 5 .债务重组损失 6 .其他 现金流量表 编 制 单 位：广州市东方宾馆股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 : 销售商品、提供劳务收到的现金 208,405,299.70 收到的税费返还 970,104.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,959,087.85 经营活动产生的现金流入小计 212,334,491.55 购 买 商 品 、 接 受劳 务 支 付 的 现 金 63,043,837.62 支付给职工以及为职工支付的现金 74,636,589.43 支付的各项税费 20,843,964.18 支付的其他与经营活动有关的现金 5,278,292.15 经营活动产生的现金流出小计 163,802,683.38 经营活动产生的现金流量净额 48,531,808.17 二、投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 127,939.30 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 324,460.00 收到的其他与投资活动有关的现金 64,840.00 投资活动产生的现金流入小计 517,239.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,817,365.91 投资所支付的现金 9,541,567.04 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 44,358,932.95 投 资活动产生的现金流量净额 -43,841,693.65 15 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 三、筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 -1,096.57 五、现金及现金等价物净增加额 4,689,017.95 补充资料 : 1 .将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净利润 8,658,248.39 加：计提的资产减值准备 6,512,769.78 固定资产折旧 16,979,511.83 无形资产摊销 2,268,084.70 长期待摊费用摊销 12,612,442.37 待摊费用减少（减：增加） 499,818.52 预提费用增加（ 减：减少） 304,653.57 处 置 固 定 资 产 、 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 (减 ： 收 益 ) 886,690.55 固定资产报废损失 财务费用 185,973.36 投资损失（减：收益） -504,091.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 839,596.47 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,060,352.97 经营性应付项目的增加（减：减少） -1 ,772,242.47 其他 0.00 少数股东本期收益 0.00 经营活动产生的现金流量净额 48,531,808.17 2 .不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 : 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 .现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 : 现金的期末余额 100,341,122.37 减：现金的期初余额 95,652,104.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 16 广州市东方宾馆股份有限公司 2002 年年 度报告 摘要 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 现金及现金等价物净增加额 4,689,017.95 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未 发 生 变 化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长： 二○○三年四月 17