京能电力(600578)京能热电2004年年度报告

北京京能热电股份有限公司 600578 2004 年年度报告 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 12 八、董事会报告 ...................................................................... 12 九、监事会报告 ...................................................................... 18 十、重要事项 ........................................................................ 19 十一、财务会计报告 .................................................................. 21 十二、备查文件目录 .................................................................. 42 2 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事闫华锋委托董事钟为泉出席会议并行使表决权。 3、北京兴华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人刘海峡，主管会计工作负责人邱淑芳，会计机构负责人（会计主管人员）刘蕴卓 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京京能热电股份有限公司 公司英文名称：BEIJING JINGNENG THERMAL POWER CO.,LTD. 2、公司法定代表人：刘海峡 3、公司董事会秘书：暂时空缺 公司证券事务代表：樊俊杰 联系地址：北京市石景山区广宁路 10 号 电话：010－88990762 传真：010－88990762 E-mail：jnrd@263.net 4、公司注册地址：北京市石景山区广宁路 10 号 公司办公地址：北京市石景山区广宁路 10 号 邮政编码：100041 公司国际互联网网址：www.jnrd.com.cn 公司电子信箱：jnrd@jnrd.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京市石景山区广宁路 10 号公司本部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：京能热电 公司 A 股代码：600578 公司首次注册登记日期：2000 年 3 月 10 日 公司首次注册登记地点：北京市石景山区广宁路 10 号 公司法人营业执照注册号：1100001276958 公司税务登记号码：110107722601879 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 211,635,209.35 净利润 150,660,615.18 扣除非经常性损益后的净利润 150,586,829.08 主营业务利润 289,933,252.00 其他业务利润 6,257,438.89 营业利润 213,577,493.88 3 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 投资收益 1,023,192.55 补贴收入 营业外收支净额 -2,965,477.08 经营活动产生的现金流量净额 317,534,130.54 现金及现金等价物净增加额 6,646,280.45 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 767,655.45 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -693,869.35 合计 73,786.1 营业外收入 767,655.45 元，其中：处置资产产生的收入 720,121.63 元，其他收入 47,533.82 元；营业外支出 728,519.35 元，其中：处置资产净损失 642,237.98 元,其他支出 86,281.37 元. （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 主营业务收入 1,383,676,128.48 1,190,986,430.42 16.18 1,110,115,343.50 利润总额 211,635,209.35 184,448,489.74 14.74 129,062,529.77 净利润 150,660,615.18 123,473,895.57 22.02 85,788,104.91 扣除非经常性损益的净利润 150,586,829.08 125,229,743.68 20.25 86,878,085.08 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 总资产 1,934,405,185.04 1,973,320,845.81 -1.97 2,094,114,498.52 股东权益 1,500,750,777.89 1,449,813,529.50 3.51 1,392,276,033.93 经营活动产生的现金流量净额 317,534,130.54 297,579,284.70 6.71 321,095,681.24 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 每股收益（全面摊薄） 0.26 0.22 18.18 0.15 净资产收益率（全面摊薄）（%） 10.04 8.52 1.52 6.16 扣除非经常性损益的净利润的净 10.03 8.59 1.44 6.24 资产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.55 0.52 5.77 0.56 额 每股收益（加权平均） 0.26 0.22 18.18 0.16 扣除非经常性损益的净利润的每 0.26 0.22 22.73 0.15 股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每 0.26 0.22 22.73 0.16 股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 9.56 8.49 1.07 7.09 扣除非经常性损益的净利润的净 9.55 8.57 0.98 7.18 资产收益率（加权平均）（%） 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 每股净资产 2.62 2.53 3.56 2.43 调整后的每股净资产 2.62 2.53 3.56 2.43 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 4 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.32 18.40 0.51 0.51 营业利润 14.23 13.55 0.37 0.37 净利润 10.04 9.56 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 10.03 9.55 0.26 0.26 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 573,360,000.00 688,916,411.64 85,920,016.80 42,960,008.40 101,617,101.06 1,449,813,529.50 数 本 期 614,633.21 30,132,123.04 15,066,061.52 150,660,615.18 181,407,371.43 增 加 本 期 130,470,123.04 130,470,123.04 减 少 期 末 573,360,000.00 689,531,044.85 116,052,139.84 58,026,069.92 121,807,593.20 1,500,750,777.89 数 增 加 是 因 2004 变 年度净利润增 动 清理应付款项转 净利润 20％提 净利润 10％提 加，减少是因提 原 入 取 取 取两金和进行上 因 年度利润分配 资本公积变动原因：本报告期资本公积增加 614,633.21 元，为公司对超过三年的应付款项按照 《企业会计制度》进行清理转入。已确认今后不需支付。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 发起人股份 473,360,000 473,360,000 其中：境内法人持有股份 473,360,000 473,360,000 未上市流通股份合计 473,360,000 473,360,000 二、已上市流通股份 人民币普通股 100,000,000 100,000,000 已上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 573,360,000 573,360,000 5 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A 股股票 2002-04-19 5.00 100,000,000 2002-05-10 100,000,000 经中国证监会证监发行字［2002］8 号文核准，北京京能热电股份有限公司于 2002 年 4 月 19 日 通过上海证券交易所交易系统成功发行 10,000 万 A 股股票，每股发行价格人民币 5.00 元，并于 2002 年 5 月 10 日全部在上海证券交易所上市流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 截至报告期末，公司股份总数为 573,360,000 股，其中：境内法人股为 473,360,000 股，社会公 众股为 100,000,000 股。报告期内，公司未发生股本变动情况。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 42,535 户。其中：非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 42,530 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股份 股东性质（国 年度内增 年末持股情 质押或冻 股东名称(全称) 比例(%) 类别（已流通 有股东或外资 减 况 结情况 或未流通） 股东） 北京国际电力开发投资公司 0 245,440,000 42.81 未流通 不存在 国有法人股东 中国华北电力集团公司 0 226,560,000 39.51 未流通 不存在 国有法人股东 北京市综合投资公司 0 680,000 0.12 未流通 不存在 国有法人股东 马哲民 546,184 656,184 0.11 已流通 未知 社会公众股东 博时裕富证券投资基金 -33,243 576,456 0.10 已流通 未知 社会公众股东 浙江金融租赁股份有限公司 0 540,435 0.09 已流通 未知 社会公众股东 耿喜凤 0 367,200 0.06 已流通 未知 社会公众股东 北京电力设备总厂 0 340,000 0.06 未流通 不存在 国有法人股东 北京变压器厂 0 340,000 0.06 未流通 不存在 国有法人股东 许波 -54,500 300,000 0.05 已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东中五家法人股股东为公司发起人股东，除北京国际电力开发投资公司与北京市 综合投资公司合并重组为北京能源投资（集团）有限公司、北京电力设备总厂为中国华北电力集团公 司（现已变更为华北电网有限公司）的全资子公司外，其它不存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况，公司未知前 10 名股东中流通股东间是否存在关 联关系或一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：北京能源投资（集团）有限公司 法人代表：李凤玲 注册资本：880,000 万元人民币 成立日期：2004 年 12 月 8 日 主要经营业务或管理活动：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、 国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理登记注册后方可经营；法律、行政法 规、国务院决定违规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。 6 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 （2）实际控制人情况 实际控制人名称：北京市人民政府 （3）控股股东及实际控制人情况的说明 北京能源投资（集团）有限公司是根据北京市国资委《关于北京国际电力开发投资公司与北京市 综合投资公司合并重组相关问题的通知》（京国资改发字[2004]45 号），由北京国际电力开发投资 公司和北京市综合投资公司合并设立的国有独资公司，于 2004 年 12 月 8 日领取了《企业法人营业执 照》。北京能源投资（集团）有限公司承继北京国际电力开发投资公司和北京市综合投资公司所有的 债权、债务。北京能源投资（集团）有限公司的出资人为北京市人民政府，由北京市国资委履行出资 人职责。北京市国资委是北京市人民政府直属特设机构，代表北京市人民政府履行国有资产出资人的 职责，负责监督管理北京市国有资产。根据北京市国资委的授权，北京能源投资（集团）有限公司主 要从事国有资本运营、国有资产经营、投资和融资管理。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称： 北京能源投资（集团）有限公司 新实际控制人名称：北京市人民政府 控股股东发生变更的日期： 2004-12-08 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期： 2004-12-04 根据北京市国资委《关于北京国际电力开发投资公司与北京市综合投资公司合并重组相关问题的 通知》精神，北京国际电力开发投资公司与北京市综合投资公司合并重组成立北京能源投资（集团） 有限公司，上述两股东所持公司股权无偿划转给北京能源投资（集团）有限公司，有关股权变动的相 关事宜正在办理过程中。鉴于北京能源投资（集团）有限公司将成为公司实际控制人，公司于 2004 年 12 月 4 日在《中国证券报》、《上海证券报》上发布了提示性公告。为阅读年报方便，上下文中 仍部分保留“北京国际电力开发投资公司”称谓。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 北京能源投资（集 42.93% 北京京能热电股份 北京市人民政府 团）有限公司 有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名 法人 成立日 注册资本 主要经营业务或管理活动 称 代表 期 发电；输电、电力购销及交易服务；投资及投资管 华北电 朱国 6,000,000 万 1993- 理；制造、销售送变电设备；电力设备运行、维修； 网有限 桢 元人民币 04-05 人员培训；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服 公司 务。 有关公司第二大股东变更为华北电网有限公司事宜，公司已在 2003 年年报中披露，但有关股权 变更手续仍未完成，为阅读方便，文中仍部分保留“中国华北电力集团公司”称谓。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 马哲民 656,184 A股 博时裕富证券投资基金 576,456 A股 浙江金融租赁股份有限公司 540,435 A股 7 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 耿喜凤 367,200 A股 许波 300,000 A股 陈瑞瑜 283,200 A股 国政海 260,000 A股 广东国医堂制药有限公司 254,058 A股 洪清清 240,000 A股 高继真 234,879 A股 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 变动原 姓名 职务 别 龄 期 期 数 数 数 因 刘海峡 董事长兼党委书记 男 44 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 杨祝辉 副董事长 男 63 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 关志生 董事、总经理 男 42 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 关天罡 董事 女 37 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 张 伟 董事 男 37 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 闫华锋 董事 男 35 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 钟为泉 董事 男 35 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 邱淑芳 董事、总会计师 女 45 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 孙家骐 独立董事 男 62 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 赵 洁 独立董事 女 48 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 江自生 独立董事 男 60 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 聂继波 独立董事 男 51 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 田益明 独立董事 男 37 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 张家兰 监事会主席 男 61 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 郑铁男 监事会副主席 男 55 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 吕培鸽 监事 男 51 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 王祥能 监事 男 41 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 职工代表监事、工 李德顺 男 56 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 会主席 刘淑琴 职工代表监事 女 46 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 王 奇 职工代表监事 男 48 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 盛九庆 副总经理 男 35 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 张正海 总工程师 男 59 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 / 王 彬 董事会秘书 女 38 2003-07-28 2004-09-23 0 0 0 / 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)刘海峡，历任北京电子动力公司常务副经理，北京国际电力开发投资公司总经理助理；现任 北京能源投资（集团）有限公司总经理助理，本公司董事长兼党委书记。。 (2)杨祝辉，历任中国东北电力集团公司副总经理，中国华北电力集团公司副总经理。现任华北 电网有限公司顾问。。 (3)关志生，历任华北电力科学研究院技术处处长兼调试所所长、石景山发电总厂副厂长、本公 司副总经理。现任本公司总经理。。 8 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 (4)关天罡，历任北京国际电力开发投资公司电力投资部副经理；现任北京能源投资（集团）有 限公司电力生产运营部经理。。 (5)张 伟，历任北京国际电力开发投资公司财务部代经理、投资银行业务部经理。现任北京能源 投资（集团）有限公司金融投行部经理。。 (6)闫华锋，历任华北电网有限公司人事部主任、社保局局长。现任华北电网有限公司河北廊坊 供电公司总经理。。 (7)钟为泉，历任中国华北电力集团公司财务部副处长、主任会计师，现任国家电网公司北京审 计部副主任。。 (8)邱淑芳，历任首汽集团股份有限公司副总会计师兼财务部经理、北京国际电力开发投资公司 财务部副经理。现任本公司总会计师。。 (9)孙家骐，历任北京市国有资产管理局副局长，北京市财政局局长、党委书记，北京市证监会 主席、中国证监会北京证管办巡视员。现任中投信用担保有限公司董事长、总裁。。 (10)赵 洁，历任华北电力设计院副院长、电力工业部电力规划设计总院副院长。现任中国电力 工程顾问集团公司副总经理，国电华北电力设计院工程有限公司董事长。。 (11)江自生，历任电力部电力机械局副局长，中国华电电站设备工程公司副总经理、党组成员， 中国华电工程（集团）公司总经理、党组书记。现任中国华电集团公司总经济师。。 (12)聂继波，历任北京市工程咨询公司副经理。现任北京源深节能技术有限责任公司总经理。。 (13)田益明，历任北京纳维经贸有限公司董事、北京护苗快餐有限公司董事长。现任东方证券有 限公司高级业务经理。。 (14)张家兰，历任石景山发电总厂副厂长、中国华北电力集团公司纪检组副组长、监察处长。现 任华北电网有限公司高级工程师。。 (15)郑铁男，历任北京市委组织部经济干部处副处长（正处级）人事部经理、北京国际电力开发 投资公司人力资源部经理、北京国际电力开发投资公司党务工作部部长、工会主席。现任北京能源投 资（集团）有限公司工会主席。。 (16)吕培鸽，历任中国华北电力集团公司教育处干部，综合计划部项目管理处干部、投资管理处 副处长。现任华北电网有限公司投资管理处副处长。。 (17)王祥能，历任国家开发投资公司财务会计部会计，中测审计事务所副所长、所长主任会计 师，北京国际电力开发投资公司财务部经理。现任北京能源投资（集团）有限公司财务部经理。。 (18)李德顺，历任石景山发电总厂生产办公室副主任、发电处处长、副总工程师、石景山发电总 厂石景山热电厂党委书记。现任本公司工会主席。。 (19)刘淑琴，历任石景山热电厂劳动人事部部长，石电总厂劳动人事部处长。现任本公司人力资 源部经理。。 (20)王 奇，历任石电总厂石热电厂热工车间技术员，本公司热工车间主任。现任本公司设备管 理部经理。。 (21)盛九庆，历任北京石景山发电总厂生产技术处副处长、处长，本公司设备工程部部长。现任 本公司副总经理。。 (22)张正海，历任石景山发电总厂副总工程师、总工程师。现任本公司总工程师。。 (23)王 彬，历任北京天然气联合公司助理工程师、北京市政府办公厅新闻处主任科员、北京国 际电力开发投资公司董事会秘书、本公司董事会秘书。现已离职。。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 刘海峡 北京能源投资（集团）有限公司 总经理助理 否 张 伟 北京能源投资（集团）有限公司 金融投行部经理 是 关天罡 北京能源投资（集团）有限公司 电力生产运营部经理 是 杨祝辉 华北电网有限公司 顾问 是 闫华锋 华北电网有限公司廊坊供电公司 经理 是 钟为泉 国家电网公司 北京审计部副主任 是 张家兰 华北电网有限公司 高级工程师 是 9 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 郑铁男 北京能源投资（集团）有限公司 工会主席 是 王祥能 北京能源投资（集团）有限公司 财务部经理 是 吕培鸽 华北电网有限公司 计划部投资管理处副处长 是 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 刘海峡 北京京西发电有限责任公司 董事长 否 江自生 国电南京自动化股份有限公司 董事长 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事报酬不在公司领取。高级管理人员的报 酬由公司董事会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：高级管理人员报酬确定依据为公司第二届董事会第四 次决议通过的《公司高级管理人员年薪管理办法》；独立董事报酬确定依据为公司 2003 年度股东大 会决议通过的《关于调整公司独立董事薪酬标准的议案》。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度 195.44 万元 报酬总额 金额最高的前三名董事的报酬总 76.33 万元 额 金额最高的前三名高级管理人员 79.75 万元 的报酬总额 独立董事的津贴 每人每年 42,000 元（税后），按季支付。 独立董事出席公司股东大会、董事会及按照《公司法》和《公 司章程》、《公司独立董事工作制度》规定行使职权所需的合 独立董事的其他待遇 理费用（包括差旅费、中介机构聘请费用等）可在公司据实报 销。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 监事的姓名 杨祝辉、关天罡、张伟、钟为 关天罡、张伟、郑铁男、王祥能在北京能源投资（集团）有限 泉、闫华锋；张家兰、郑铁男、 公司领取报酬；杨祝辉、闫华锋、钟为泉、张家兰、吕培鸽在 王祥能、吕培鸽。 华北电网有限公司领取报酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10－20 万元 2 20－30 万元 5 30－40 万元 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王彬 董事会秘书 个人原因辞职 10 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 9 月 23 日，公司第二届董事会第五次会议决议通过了《关于公司董事会秘书王彬辞职的 议案》。经王彬女士本人申请，因其工作调动，王彬女士申请辞去公司董事会秘书职务并调离本公司 工作，公司董事会同意王彬女士的辞职申请。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,663 人，需承担费用的离退休职工为 159 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,091 技术人员 60 财务人员 15 其他 497 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 130 专科 324 中专技校高中 832 初中以下 377 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的有关规定规范 运作，建立较为完善的公司法人治理结构。 公司已按照中国证监会和上海证券交易所有关规定的要求，制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露制度》等规章制度。报告 期内，根据有关规定并经公司 2003 年年度股东大会决议，修改了《公司章程》，增补“公司董事会 审议决策对外担保事项时遵循的原则和程序”条款，同时加强了公司信息披露工作，不断完善信息披 露制度。公司治理的实际情况符合有关法律法规的规定。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 孙家骐 7 7 0 0 赵洁 7 6 1 0 江自生 7 6 1 0 聂继波 7 6 1 0 田益明 7 7 0 0 本公司独立董事在工作中严格按照有关法律、法规的规定履行职责，就公司 2004 年度的关联交 易等事项发表了独立意见，维护了广大投资者尤其是中小投资者的利益，促进了公司治理结构的完 善。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 11 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及面向市场独立经营的能力。拥有独立的采购系统，可 独立完成采购环节的各项工作；生产系统、辅助生产系统和配套设施齐备，完全满足生产需要；电力 产品直接输送到京津唐电网，热力产品直接输送到热网。 2)、人员方面：公司建立了独立的劳动、人事、社会保障及工资管理体系。公司董事长、总经 理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，总经理、副总经理、总 会计师、董事会秘书未在控股股东单位领取报酬、担任职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，供产销系统独立完整。 4)、机构方面：公司建立、健全了包括股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构，建立 了独立的、适应自身发展需要的组织结构，与控股股东的职能部门之间不存在上下级关系，生产经营 和办公机构与控股股东完全分开。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，建立了规范的财务制度 和会计制度，开设了独立的银行帐户并办理了税务登记，独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高管人员的绩效评价根据公司各项经济指标和生产安全指标的完成情况进行考核，年末由 董事会根据完成情况进行综合评定，并确定奖励总额。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2004 年 5 月 20 日向公司全体股东发出了召开公司 2003 年年度股东大会的通知，并于 2004 年 6 月 16 日在上海证券交易所网站刊登了会议资料。会议于 2004 年 6 月 22 日在北京天湖国际 会议酒店会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代理人共 5 人，代表股份 473,360,000 股，占 公司有表决权股份总数的 82.56％。会议收到有效表决票 5 张，代表股份 473,360,000 股。会议由公 司董事长刘海峡先生主持，公司部分董事、监事列席了会议。本次股东大会的召开，符合《公司法》 及《公司章程》的规定，会议有效。 会议采取记名逐项投票表决方式审议通过了如下议案：《公司 2003 年度董事会工作报告》； 《公司 2003 年度监事会工作报告》；《公司 2003 年度财务决算报告的议案》；《公司 2004 年度财 务预算报告》；《公司 2004 年生产经营计划的议案》；《公司 2004 年度技改投资计划》；《关于公 司 2004 年固定资产报废的议案》；《公司 2003 年度公司利润分配方案》；《北京京丰燃气发电有限 责任公司合资合同补充协议的议案》；《关于调整公司独立董事薪酬标准的议案》；《关于修改公司 章程的议案》；《续聘北京兴华会计师事务所为公司 2004 年度审计机构的议案》 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 23 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 报告期内公司未召开临时股东大会。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司抓住电力需求旺盛的良机，积极适应电力市场化、信息化、知识化和可持续发展 的新形势要求，认真分析市场环境和内部条件，正视所面临的机遇和挑战，对外加强联系，积极应对 外部条件的变化；对内深化改革，加强管理，提高执行力度，进一步提升管理水平。同时积极实施资 本运作，提高企业运营力，拓展企业发展空间。 2004 年，公司上下一心、团结协作，共同努力，以高度的政治责任感，圆满完成了安全发电和 供热任务，圆满完成了董事会确定的各项生产、经营任务，各项工作成果显著，多项指标达到了一流 的水平。在电煤价格大幅上涨、水资源紧张、环保压力日益增大的市场环境下，继续保持了经营业绩 的大幅增长，创历史新高。 12 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年公司发电量完成 52.35 亿千瓦时，供热量完成 882.77 万吉焦，供热面积达到 2424 万平 方米，电、热产品产量均创公司成立以来最高值；主营业务收入完成 138,367.61 万元，同比增长 16.18％，实现净利润 15,066.06 万元，同比增长 22.02％，净资产收益率为 10.04％，每股收益实现 0.26 元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司的主营业务范围：生产、销售电力、热力产品；电力设备运行，发电设备检测、修理；脱硫 石膏销售。 公司主营产品为电力和热力。电力产品实现主营业务收入 120,020.69 万元，占公司主营业务收 入的 86.74%，主营业务成本为 87,730.99 万元，毛利率为 26.90％；热力产品实现主营业务收入 18,298.78 万元，占公司主营业务收入的 13.22%，主营业务成本为 20,051.13 万元，毛利率为- 8.74%。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 电力 1,383,676,128.48 100.00 289,933,252.00 100.00 其中:关联交易 1,200,206,879.55 86.74 306,975,291.36 105.88 合计 1,383,676,128.48 / 289,933,252.00 / (3)主营业务分产品情况表 币种:人民币 单位:元 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 发电 1,200,206,879.55 86.74 306,975,291.36 105.88 供热 182,987,840.72 13.22 -17,523,447.57 -6.05 石膏销售 481,408.21 0.04 481,408.21 0.17 其中:关联交易 1,200,206,879.55 86.74 289,451,843.79 105.88 合计 1,383,676,128.48 / 289,933,252.00 / 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 0 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 华北 1,383,676,128.48 100.00 289,933,252.00 100.00 其中:关联交易 1,200,206,879.55 86.74 306,975,291.36 105.88 合计 1,383,676,128.48 / 289,933,252.00 / (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司地处北京，主营产品电力和热力主要销往北京地区。根据《北京市统计局 2004 年国民经济 和社会发展统计公告》（http://www.bjstats.gov.cn/tjyl/tjgb/200501210039.htm），公司报告期 内的发电量占北京地区用电量的 11.60％，供热面积占北京地区城市热力管网供热面积的 27.62％。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 13 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 发电 1,200,206,879.55 877,309,912.67 26.90 供热 182,987,840.72 200,511,288.29 -8.74 2、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 384,251,301.16 占采购总额比重 67.77 前五名销售客户销售金额合计 1,383,676,128.48 占销售总额比重 100.00 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1)煤炭供应紧张、煤质下降、煤价上涨、铁路运力紧张 2004 年，国民经济的持续稳定发展，加大了对煤炭的需求量，动力煤市场出现了供求紧张的态 势；由于煤炭需求旺盛，煤炭价格高位运行，煤炭市场整体质量滑坡，优质煤炭资源短缺，次质煤炭 价格提升，电煤价格大幅上涨。同时，去年以来全国铁路客、货运输需求出现大幅度增长，造成全国 运力紧张，虽然国家有关部门采取相关紧急措施，但仍无法满足煤炭外运的需求。 在煤炭供应形势异常紧张的情况下，公司高层管理者多次带队到矿方走访，加强与矿方、燃料 局、铁路局等的联系，同时在公司内部克服困难抢接抢卸，根据风险情况向上级部门及时进行预警报 告，在上级有关部门的协调帮助下，多次化解了燃料供应的风险，保证了生产的顺利进行。 2)水资源紧张 公司地处首都，水资源紧张情况尤为严重，在水质劣化、产量增加的情况下，公司一方面与水务 部门协商，争取用水指标，避免计划外加价用水，降低生产成本；一方面在内部进一步开展节能活 动，减少水资源浪费，采取各种措施降低消耗，最终在产量大幅提高的情况下将用水量保持在了较低 水平。 3)环保要求日益提高 迈入 21 世纪，环保制约日益加重的问题更为突出。由于电气化水平的提高，社会上的环保控制 和治理问题越来越向电力工业聚集，电力工业尤其是火力发电企业面临的压力越来越大。公司投入大 量人力物力财力，引入先进环保设备，加大了对环保的治理力度；加强环保设备的运行维护及监督， 发现问题及时消缺，保证环保设施正常运行，尽量减少污染物的排放，力争满足环保要求。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年通过首次发行募集资金 484,073,000 元人民币，已累计使用 448,082,000 元人民 币，其中本年度已使用 47,981,000 元人民币，尚未使用 35,991,000 元人民币，尚未使用募集资金全 部以定期存款方式存放于北京银行。 2、募集资金承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 实际投入金 承诺项目名称 拟投入金额 变更 预计收益 实际收益 合计划 合预计 额 项目 进度 收益 投资建设天然气燃气蒸汽联合 484,073,000 是 97,731,000 循环发电项目 合计 484,073,000 / 97,731,000 / / 3、募集资金变更项目情况 1)、投资建设天然气燃气蒸汽联合循环发电项目 14 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 经公司 2003 年第一次临时股东大会批准，公司变更原计划投资金额，投资建设天然气燃气蒸汽 联合循环发电项目，变更后该项目拟投入 100,089,000 元人民币，实际投入 97,731,000 元人民币， 现处于建设期，预计 2005 年投产，暂未产生投资收益。 2)、对国华能源有限公司增资扩股 经公司 2003 年第二次临时股东大会批准，公司变更原计划投资项目，对国华能源有限公司增资 扩股，变更后该项目拟投入 330,000,000 元人民币，实际投入 330,000,000 元人民币。报告期内，公 司收到国华能源有限公司 2003 年度 12 月份的投资收益 102.32 万元。根据《企业会计制度》有关规 定，公司该项投资按照成本法核算，其产生的 2004 年投资收益在 2005 年体现。 3)、投资北京中视联数字系统有限公司 经公司 2003 年第二次临时股东大会批准，公司变更原计划投资项目，拟对北京中视联数字系统 有限公司进行增资扩股，变更后该项目拟投入 33,633,000 元人民币，截至报告期末，该项资金暂未 投入，有关工作现仍在进行当中。 4)、补充公司流动资金 经公司 2003 年第二次临时股东大会批准，公司变更原计划投资项目，补充公司流动资金。变更 后该项目拟投入 20,351,000 元人民币，实际投入 20,351,000 元人民币，已完成。 4、非募集资金项目情况 3 号炉加装烟气脱硫装置 公司出资 90,000,000 元人民币投资该项目，报告期内完成 30,078,813.69 元，完成项目进度的 53.09％，目前处于设备安装阶段，属公司技术改造项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 1,934,405,185.04 1,973,320,845.81 -38,915,660.77 -1.97 主营业务利润 289,933,252.00 266,670,271.19 23,262,980.81 8.72 净利润 150,660,615.18 123,473,895.57 27,186,719.61 22.02 现金及现金等价物净增 6,646,280.45 -427,188,672.26 433,834,952.71 101.56 加额 股东权益 1,500,750,777.89 1,449,813,529.50 50,937,248.39 3.51 报告期内公司财务状况经营成果分析的说明： 1、 本期末总资产比期初减少 3892 万元，减幅 1.97％，主要原因是归还贷款减少负债 8985 万 元，另外是本期新增未分配利润 5032 万元。 2、 本期实现主营业务利润同比增长幅度为 8.72％，原因主要是产量增加和上网电价政策的支 持。 3、 本期实现净利润同比增长幅度为 22.02％，好于主营业务利润同比增长幅度的主要原因是， 公司四号炉脱硫技改项目获得国家税务总局技改投资国产设备抵免企业所得税政策支持，本报告期在 新增效益中抵免企业所得税 1005.34 万元。 4、 本期现金及现金等价物净增加额同比增加 43383 万元，增幅 101.56％，其原因是同期公司将 募集资金以现金支付到投资项目所致。 5、 股东权益变化的主要原因是同比未分配利润增加所致。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 4 月 14 日上午九时，公司第二届董事会第三次会议在北京东方广场 W2 座 7 层会议 室召开，公司董事长刘海峡先生主持会议，会议应到会表决董事 13 人，实际到会表决董事 11 人，副 董事长杨祝辉委托董事闫华锋先生、独立董事赵洁委托独立董事江自生出席会议，公司监事及部分公 15 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 司高级管理人员列席了会议。出席会议的董事达到《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定 数额，会议有效。，会议审议并举手表决通过了以下议案：《公司 2003 年度财务决算报告》；《公 司 2003 年度利润分配预案》；《公司 2003 年度董事会工作报告》；《公司 2003 年年度报告及摘 要》。 2)、公司于 2004 年 4 月 26 日以电讯传真表决方式召开了第二届董事会第三次临时会议，会议应 表决董事 13 人，实际表决董事 13 人。出席会议的董事达到《中华人民共和国公司法》和本公司《章 程》规定数额，会议有效。审议表决通过了《关于北京京能热电股份有限公司 2004 年第一季度报告 的议案》。 3)、2004 年 5 月 18 日，公司第二届董事会第四次会议在昆明泰隆宏瑞酒店会议室召开，公司董 事长刘海峡先生主持会议，会议应到会表决董事 13 人，实际到会表决董事 9 人，独立董事江自生委 托独立董事赵洁、独立董事聂继波委托独立董事田益明、董事关天罡委托董事张伟先生、董事闫华锋 委托董事钟为泉先生出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议。出席会议的董事达到《中华人民 共和国公司法》和本公司《章程》规定数额，会议有效。会议审议并举手表决通过了如下议案： 《2003 年度总经理工作报告》；《2004 年公司生产经营计划》；《公司 2004 年度技改投资计划》； 《公司 2004 年度财务预算报告》；《2004 年公司固定资产报废的议案》；《关于调整公司独立董事 薪酬标准的议案》；《公司高级管理人员年薪管理办法》；《关于续聘北京兴华会计师事务所有限责 任公司为公司 2004 年度审计机构的议案》；《关于修改公司章程的议案》；《公司企业补充医疗保 险暂行办法》；《关于公司拟进一步实施主辅分离的议案》；《北京京丰燃气发电有限责任公司合资 合同补充协议》；《2003 年度公司董事会经费使用情况的议案》；《关于召开公司 2003 年年度股东 大会的议案》。 4)、公司于 2004 年 7 月 15 日以电讯传真表决方式召开了第二届董事会第四次临时会议，会议应 表决董事 13 人，实际表决董事 12 人，副董事长杨祝辉因故未能参与表决，董事闫华锋委托董事钟为 泉代行表决权。出席会议的董事达到《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定数额，会议有 效。会议审议表决通过了《北京京能热电股份有限公司短期投资情况自查报告的议案》。 5)、公司于 2004 年 8 月 4 日以电讯传真表决方式召开了第二届董事会第五次临时会议，会议应 表决董事 13 人，实际表决董事 13 人，副董事长杨祝辉和董事闫华锋均委托董事钟为泉代行表决权。 与会表决的董事达到《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定数额，会议有效，会议审议表 决通过了《关于北京京能热电股份有限公司 2004 年半年度报告的议案》。 6)、2004 年 9 月 23 日，公司第二届董事会第五次会议在北京东方广场 W2 座 7 层会议室召开， 公司董事长刘海峡先生主持会议，会议应到会表决董事 13 人，实际到会表决董事 11 人，副董事长杨 祝辉和董事闫华锋委托董事钟为泉先生出席会议并行使表决权，公司监事列席了会议。出席会议的董 事达到《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定数额，会议有效。会议审议并以举手表决方 式一致通过了如下议案:《关于公司董事会秘书王彬辞职的议案》；《公司 2004 年工资总额计划方 案》。 7)、公司于 2004 年 10 月 24 日以电讯传真表决方式召开了第二届董事会第六次临时会议，会议 应表决董事 13 人，实际表决董事 13 人，董事闫华锋委托董事钟为泉代行表决权。与会表决的董事达 到《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定数额，会议有效，会议审议表决通过了《关于北 京京能热电股份有限公司 2004 年三季度报告的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成了股东大会交办的各项工 作： 公司董事会根据 2003 年年度股东大会《公司 2003 年度公司利润分配方案》决议，以 2003 年 12 月 31 日总股本 573360000 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.75 元（含税）。 公司 2003 年度 A 股分红派息实施公告于 2004 年 8 月 10 日刊登于《中国证券报》和《上海证券 报》，并以 8 月 13 日为股权登记日，8 月 16 日为除息日，8 月 20 日为红利发放日实施了以上方案。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 16 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 经北京兴华会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 150,660,615.18 元，提取 10％法定盈余公积金 15,066,061.52 元，提取 10％法定公益金 15,066,061.52 元后，2003 年度可供 分配的净利润为 120,528,492.14 元，加 2003 年度未分配利润 1,279,101.06 元，本次可供分配的利 润为 121,807,593.20 元。公司拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 573,360,000 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），本次拟分配普通股股利 114,672,000 元，剩余 7,135,593.20 元作为未分配利润结转以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案需经公司 股东大会批准后执行。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于北京京能热电股份有限公司 2004 年度关联方占用资金情况的专项审计说明 北京京能热电股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了北京京能热电股份有限公司（以下简称“京能热电”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和现金流量表，于 2005 年 4 月 6 日出具了标准无保留 意见审计报告。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，现将我们在 审计过程中注意到的 2004 年度京能热电控股股东及其它关联方占用京能热电资金情况作出如下专项 说明。京能热电对外披露有关情况并对其真实性、合法性、完整性负责。下列资料及数据均摘自贵公 司 2004 年度财务会计资料。 根据京能热电与京能热电的第二大股东华北电网有限公司签订的《购售电合同》，京能热电所 属石景山热电厂生产的电量除自身发电所需用电外，全部趸售给华北电网有限公司，上网电量的电费 收入以当月最后一日 24 时电量计费系统的计量为依据，次月 20 日结算当月电费，当月的电费收入计 入京能热电的应收账款。 1、 截至 2004 年 12 月 31 日止京能热电应收大股东及其它关联方款项情况： 单位：万元 债务人名称 与京能热电关系 年初数 期末数 资金占用方式 华北电网有限公司 公司第二大股东 6,905.04 11,493.61 正常购销欠款 合 计 6,905.04 11,493.61 2、2004 年度内大股东及其他关联方偿还京能热电应收款项情况： 单位：万元 债务人名称 本年度偿还应收款项金额 偿还方式 备注 华北电网有限公司 136,120.45 现金 合 计 136,120.45 3、2004 年度内京能热电大股东及其他关联方新增应收款项情况： 单位：万元 债务人名称 本年度应收款项增加额 占用方式 发生原因 华北电网有限公司 140,709.02 正常购销欠款 产品销售 合 计 140,709.02 中国·北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：胡毅 地址：北京市阜城门外大街 2 号万通新世界广场 706 室 注册会计师：宋晓琴 17 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 二○○五年四月四日 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 北京京能热电股份有限公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况和 执行证监发（2003）56 号文情况的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号）和公司章 程等有关规定，本人作为北京京能热电股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，经审阅、调查公 司对外担保的相关资料及北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的公司 2004 年度审计报告的基础 上，就公司累计和当期对外担保情况和执行证监发（2003）56 号文情况发表如下专项说明和独立意 见： 1、2004 年度，公司不存在为公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股 50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或个人债务提供担保。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司以前年度累计和当期不存在对外担保的情况。 独立董事：孙家骐、赵洁、江自生、聂继波、田益明 二○○五年四月六日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 14 日，公司第二届监事会第三次会议在北京东方广场 W2 座 7 层会议室召开，会 议由监事会主席张家兰主持，监事会副主席郑铁男、公司监事王祥能、吕培鸽、李德顺、刘淑琴、王 奇出席了会议。出席会议的监事达到了《中华人民共和国公司法》和《公司章程》确定的人数，会议 有效。会议审议并举手表决通过了《2003 年度监事会工作报告》；《公司 2003 年度财务决算报告的 议案》；《2002 年度公司利润分配预案的议案》；《公司 2003 年度报告及摘要的议案》。 2、2004 年 4 月 26 日，公司以电讯传真表决方式召开了第二届监事会第三次临时会议，会议应 表决监事 7 人，实际表决监事 7 人，职工代表监事王奇委托职工代表监事李德顺代行表决权。出席会 议的监事达到《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定数额，会议有效。，会议审议表决通 过了《关于北京京能热电股份有限公司 2004 年第一季度报告的议案》。 3、2004 年 5 月 18 日，北京京能热电股份有限公司第二届监事会第四次会议在昆明泰隆宏瑞酒 店会议室召开，会议由公司监事会主席张家兰主持，监事会副主席郑铁男、监事王祥能、吕培鸽、李 德顺、刘淑琴、王奇出席了会议。出席会议的监事达到了《中华人民共和国公司法》和《公司章程》 确定的人数，会议有效。会议审议并举手表决通过了《公司 2003 年总经理工作报告》；《公司 2004 年生产经营计划》；《公司 2004 年财务预算报告》。 4、2004 年 7 月 15 日，公司以电讯传真表决方式召开了第二届监事会第四次临时会议，会议应 表决监事 7 人，实际表决监事 7 人。出席会议的监事达到《中华人民共和国公司法》和本公司《章 程》规定数额，会议有效。，会议审议表决通过了《北京京能热电股份有限公司短期投资情况自查报 告的议案》。 5、2004 年 8 月 4 日，公司以电讯传真表决方式召开了第二届监事会第五次临时会议，会议应表 决监事 7 人，实际表决监事 7 人，监事王祥能委托监事会副主席郑铁男代行表决权。与会表决的监事 达到《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定数额，会议有效。会议审议表决通过了《关于 北京京能热电股份有限公司 2004 年半年度报告的议案》。 6、2004 年 10 月 24 日，公司以电讯传真表决方式召开了第二届监事会第六次临时会议，会议应 表决监事 7 人，实际表决监事 7 人，监事会主席张家兰委托监事吕培鸽代行表决权。与会表决的监事 达到《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定数额，会议有效。会议审议表决通过了《关于 北京京能热电股份有限公司 2004 年三季度报告的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 18 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 本年度公司监事会成员分别列席了各次董事会会议，对公司决策和运作情况进行了监督。监事会 认为，本年度公司各项决策程序合法，公司董事及经营管理人员执行公司职务时没有违反法律、法 规、公司章程、损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司提交的季度、半年度、年度财务报告及其 它文件。监事会认为，公司的各期财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果；北京兴 华会计师事务所有限公司为公司年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告真实客观的反映了公 司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金为 2002 年 4 月 19 日公司首次公开发行股票工作，实际募集资金 484,073,000 元，实际投入项目与承诺投入项目不一致，实际投资项目发生变更，变更程序合法。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易的决策程序符合法律法规和公司有关制度的规定，关联董事和关联股东均回避表决；关 联交易的价格是按照市场交易价格和公司的实际交易量确定的，不存在损害公司和股东利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类交易 关联交易内 关联交易定 关联方 关联交易价格 关联交易金额 额的比重 结算方式 容 价原则 (％) 华北电网有 销售电能产 执行国家定 299.44 元/千千 1,200,206,879.55 元 100 次月结算 限公司 品 价 瓦时 本公司生产销售的主要产品电能占主营业务收入的约 85.1％，购电方华北电网有限公司按《购 售电合同》规定的原则购买本公司的上网电量；本公司保证按华北电网调度计划指令送出上网电量； 本公司上网电量根据京、津、唐电网的电力需求形势并参照电网内同类型机组平均利用小时确定，公 司生产的电力在全国电网目前的结构下，只能销售给京津唐电网。电力体制继续深化改革后，这种状 况还将持续下去。 2、共同对外投资的重大关联交易 本公司出资 97,731,000 元人民币与控股股东北京国际电力开发投资公司共同投资北京京丰燃气 有限责任公司，该企业的主营业务是建设天然气发电机组；生产、销售电力、热力产品；检测、修理 电力设备；技术咨询、技术服务、技术培训；经营本企业和成员企业生产所需的原辅材料、机械设 备、仪器仪表、零配件及技术的进出口业务(国家限定或禁止的商品或技术出外)。注册资本为 325,770,000 元人民币。该项目现处于建设期，预计 2005 年年内完工投产。该事项已于 2004 年 5 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 共同对外投资的重大关联交易的说明： 根据公司 2003 年第一次临时股东大会决议，公司利用募集资金拟投资 10008.9 万元与北京国际 电力开发投资公司共同出资组建北京京丰燃气发电有限责任公司，投资建设一台 350MW 级天然气燃气 蒸气联合循环发电机组，出资比例为 30％和 70％。在 2003 年公司投资 4975 万元的基础上，公司于 2004 年 7 月再次投资 4798.1 万元，截至报告期末，公司实际投资该项目为 9773.1 万元，该项目目 前正处于建设期，预计 2005 年内投产。 19 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 鉴于北京京丰燃气发电有限责任公司的燃气发电供热扩建工程已纳入国家“十一五”电力发展规 划，经公司 2003 年度股东大会决议，公司决定与控股股东北京国际电力开发投资公司继续共同投资 北京京丰燃气发电有限责任公司，用以在现有一台 350MW 级天然气燃气蒸气联合循环发电机组的基础 上再扩建一台 350MW 级天然气蒸气联合循环发电机组，具体出资比例与出资方式与在建的第一台 350MW 级天然气燃气蒸气联合发电机组模式相同，即：双方追加的资本金为扩建工程总投资的 20％， 公司与控股股东出资比例分别为 30％和 70％，追加注册资本金暂定为 30600 万元，其中公司出资额 按 30％比例暂定为 9180 万元，双方均以人民币现金缴纳出资。该笔投资截至报告期末尚未投出。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、北京国际电力开发投资公司将生产用地租赁给北京京能热电股份有限公司，租赁的期限为 2000 年 8 月 24 日至 2050 年 8 月 23 日，租金为 63.7 万元人民币，租金的确定依据是协议定价。 2)、华北电网有限责任公司将生产用地租赁给北京京能热电股份有限公司，租赁的期限为 2000 年 8 月 24 日至 2050 年 8 月 23 日，租金为 379.76 万元人民币，租金的确定依据是协议定价。 3)、北京京西发电有限责任公司将京西电站租赁给北京京能热电股份有限公司，租赁的期限为 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租金为 600 万元人民币，租金的确定依据是协议定价。 4)、北京京能热电股份有限公司将灰场租赁给大唐国际发电股份公司，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，租金为 8,910,000.00 万元人民币，租金的确定依据是协议定价。 根据公司与北京国际电力开发投资公司（简称北京国电）、中国华北电力集团公司（简称华北电 力）分别于 2000 年 12 月 20 日签署了《国有土地使用权租赁合同》共四份。出租方一为北京国电、 出租方二为华北电力、承租方为本公司。北京国电、华北电力将本公司占用的龙口灰场（管线）宗 地、龙口灰场（库区）宗地、修配厂汽车库宗地、石景山热电厂南厂区四块宗地以出租方式提供给本 公司使用。上述宗地的年租金分别为 9.12 万元、131.44 万元、27 万元、275.9 万元，租赁期限为 2000 年 8 月 24 日至 2050 年 8 月 23 日。2004 年该项交易额为 443.46 万元，其中支付华北电力 379.76 万元、北京国电 63.7 万元。 根据 2002 年 12 月本公司与北京京西发电有限责任公司签订的《租赁协议》，本公司向北京京西 发电有限责任公司租赁京西电站（包括为生产发电所需的所有主设备及其系统、辅助设备及其系统、 厂房、安全消防系统及设施等），年租金 600 万元，租赁期限为 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。2004 年该项交易金额为 600 万元。 根据 2004 年本公司与北京大唐发电股份有限公司签订的《龙口灰场租赁协议》，本公司龙口灰 场（包括库区、灰管线走廊用地和附属设备）以租借方式提供给北京大唐发电股份有限公司有偿使 用，年租金为 891 万元。2004 年该项交易金额为 891 万元。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 根据公司与北京市热力集团有限责任公司 2001 年 3 月 6 日签订的《供热合同》，公司热力产品 全部趸售给北京市热力集团有限责任公司，供热价格按照政府有关部批准的价格执行。结算周期按合 同约定，于供热次月 15 日一次结算。2004 年该项交易金额为 18298.78 万元。 20 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构。报告期内公司支付其年度审计工作的酬金 50 万元人民币，截止本报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 2004 年 12 月 1 日，我公司接控股股东北京国际电力开发投资公司《关于北京京能热电股份有限 公司股权变动的通知》（京电字[2004]229 号）和参股股东北京市综合投资公司《关于北京京能热电 股份有限公司股权变动的通知》（京综投发[2004]134 号），根据北京市人民政府国有资产监督管理 委员会《关于北京国际电力开发投资公司和北京市综合投资公司合并重组相关问题的通知》（京国资 改发字[2004]45 号），北京国际电力开发投资公司和北京市综合投资公司合并重组成立北京能源投 资（集团）有限公司。 根据上述文件精神，北京国际电力开发投资公司和北京市综合投资公司分别将现持有的 24544 万 股国有法人股（占京能热电总股本的 42.81％）和现持有的 68 万股国有法人股（占京能热电总股本 的 0.12％）无偿划转给北京能源投资（集团）有限公司。若股权划转完成后，北京能源投资（集 团）有限公司将成为本公司的实际控制人。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 （2005）京会兴审字第 218 号 北京京能热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的北京京能热电股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我 们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量 情况。 中国·北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：胡毅 地址：北京市阜城门外大街 2 号万通新世界广场 706 室 注册会计师：宋晓琴 二○○五年四月四日 21 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:北京京能热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 附 资产 注 期末数 年初数 负债及股东权益 注 期末数 年初数 四 四 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 152,998,062.54 146,351,782.09 短期借款 9 120,000,000.00 59,649,000.00 短期投资 - 应付票据 - 应收票据 - 应付账款 10 105,692,711.57 84,183,879.74 应收股利 - 预收账款 - 应收利息 - 应付工资 12,561.62 4,626,928.41 应收账款 2 153,793,073.22 105,507,329.53 应付福利费 1,505,535.36 1,422,577.44 其他应收款 3 115,073.03 119,200.87 应付股利 780,069.11 780,069.11 预付账款 4 2,207,058.13 502,508.00 应交税金 11 19,844,874.75 25,954,734.69 应收补贴款 - 其他应交款 12 461,939.39 361,078.77 存货 5 31,101,562.08 33,516,692.62 其他应付款 13 14,791,291.77 29,492,257.75 待摊费用 - 预提费用 14 11,609,181.16 12,080,547.98 一年内到期长期债权投资 - 预计负债 - 其他流动资产 - 一年内到期的长期负债 15 40,000,000.00 210,000,000.00 流动资产合计 340,214,829.00 285,997,513.11 其他流动负债 - 长期投资： 流动负债合计 314,698,164.73 428,551,073.89 长期股权投资 427,731,000.00 379,750,000.00 长期负债： 长期债权投资 6 长期借款 16 91,000,000.00 70,000,000.00 长期投资合计 427,731,000.00 379,750,000.00 应付债券 - 长期应付款 17 - 固定资产： 专项应付款 27,956,242.42 24,956,242.42 固定资产原价 7 3,245,850,442.61 3,202,146,844.71 其他长期负债 减：累计折旧 7 2,109,831,027.71 1,901,976,272.38 长期负债合计 118,956,242.42 94,956,242.42 固定资产净值 7 1,136,019,414.90 1,300,170,572.33 减：固定资产减值准备 7 3,023,889.17 递延税项： 固定资产净额 7 1,132,995,525.73 1,300,170,572.33 递延税款贷项 工程物资 - 负债合计 433,654,407.15 523,507,316.31 在建工程 8 33,463,830.31 7,402,760.37 股东权益： 固定资产清理 - 股本 18 573,360,000.00 573,360,000.00 固定资产合计 1,166,459,356.04 1,307,573,332.70 减：已归还投资 无形资产及其他资产： 股本净额 18 573,360,000.00 573,360,000.00 无形资产 资本公积 19 689,531,044.85 688,916,411.64 长期待摊费用 盈余公积 20 116,052,139.84 85,920,016.80 其他长期资产 其中：法定公益金 20 58,026,069.92 42,960,008.40 无形资产及其他资产合计 未分配利润 21 121,807,593.20 101,617,101.06 递延税项： 其中：拟分配现金股利 114,672,000.00 100,338,000.00 递延税款借项 股东权益合计 1,500,750,777.89 1,449,813,529.50 资产总计 1,934,405,185.04 1,973,320,845.81 负债与股东权益总计 1,934,405,185.04 1,973,320,845.81 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 22 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:北京京能热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 项 目 注 本年数 上年数 四 一、主营业务收入 22 1,383,676,128.48 1,190,986,430.42 减：主营业务成本 23 1,077,821,200.96 910,344,444.85 主营业务税金及附加 23 15,921,675.52 13,971,714.38 二、主营业务利润 289,933,252.00 266,670,271.19 加：其他业务利润 6,257,438.89 6,313,489.01 减：营业费用 - 3,498,854.45 管理费用 71,866,766.35 66,577,068.92 财务费用 24 10,746,430.66 15,838,678.26 三、营业利润 213,577,493.88 187,069,158.57 加：投资收益 25 1,023,192.55 补贴收入 - 营业外收入 26 1,145,754.40 38,899.56 减：营业外支出 27 4,111,231.48 2,659,568.39 四、利润总额 211,635,209.35 184,448,489.74 减：所得税 60,974,594.17 60,974,594.17 五、净利润 150,660,615.18 123,473,895.57 加：年初未分配利润 101,617,101.06 68,774,384.61 其他转入 - 六、可供分配的利润 252,277,716.24 192,248,280.18 减：提取法定盈余公积 15,066,061.52 12,347,389.56 提取法定公益金 15,066,061.52 12,347,389.56 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 222,145,593.20 167,553,501.06 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 100,338,000.00 65,936,400.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 21 121,807,593.20 101,617,101.06 其中：拟分配现金股利 114,672,000.00 100,338,000.00 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 23 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:北京京能热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注四 金额 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动 一、经营活动产生的现金流量： 现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,565,573,940.57 净利润 150,660,615.18 收到的税费返还 加：计提的资产减值准备 6,621,079.01 收到的其他与经营活动有关的现金 28 5,139,974.76 固定资产折旧 221,659,700.90 现金流入小计 1,570,713,915.33 无形资产摊销 购买商品、接受劳务支付的现金 812,630,838.44 长期待摊费用摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 29 134,061,412.08 待摊费用减少（减：增加） 支付的各项税费 253,230,866.89 预提费用增加（减：减少） -471,366.82 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（减：收 支付的其他与经营活动有关的现金 53,256,667.38 益） 915,908.14 现金流出小计 1,253,179,784.79 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 317,534,130.54 财务费用 12,344,498.00 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） -1,023,192.55 收回投资所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 1,023,192.55 存货的减少(减：增加） 1,359,078.38 处置固定资产、无形资产和其他 经营性应收项目的减少 长期资产所收回的现金净额 1,926,109.22 （减：增加） -55,068,441.34 30 经营性应付项目的增加 收到的其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 （减：减少） -19,463,748.36 现金流入小计 5,949,301.77 其他 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 67,094,067.58 经营活动产生的现金流量净额 317,534,130.54 投资所支付的现金 47,981,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 115,075,067.58 1. 不涉及现金收支的投资 投资活动产生的现金流量净额 -109,125,765.81 和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为本金 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 321,000,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 321,000,000.00 偿还债务所支付的现金 409,649,000.00 分配股利、利润或偿付利息 2. 现金及现金等价物 所支付的现金 113,113,084.28 净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 152,998,062.54 现金流出小计 522,762,084.28 减：现金的期初余额 146,351,782.09 筹资活动产生的现金流量净额 -201,762,084.28 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 6,646,280.45 现金及现金等价物净增加额 6,646,280.45 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 24 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位:北京京能热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年增加数 其他原因转 年末余额 出数 合计 一、坏帐准备合计 1 5,559,291.07 2,541,354.94 217.26 217.26 8,100,428.75 其中：应收帐款 2 5,553,017.34 2,541,354.94 - 8,094,372.28 其他应收款 3 6,273.73 217.26 217.26 6,056.47 二、短期投资跌价准备合计 4 - - 其中：股票投资 5 - - 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 - 1,056,052.16 - - 1,056,052.16 其中：产成品 8 - - 原材料 9 1,056,052.16 - 1,056,052.16 四、长期投资减值准备合计 10 - 其中：长期股权投资 11 - 长期债权投资 12 - 五、固定资产减值准备合计 13 - 3,023,889.17 - - 3,023,889.17 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 - - - 运输设备 16 - 1,979,407.22 - 1,979,407.22 其他设备 17 - 1,044,481.95 - 1,044,481.95 六、无形资产减值准备合计 18 其中：专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 八、委托贷款减值准备 22 合计 23 5,559,291.07 6,621,296.27 217.26 217.26 12,180,370.08 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司基本情况 北京京能热电股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于 1999 年 9 月 20 日经北京 市人民政府办公厅京政办函（1999）154 号文件批准，由北京国际电力开发投资公司(现与北京市综 合投资公司合并重组为北京能源投资（集团）有限公司)以其所属的北京市石景山热电厂和中国华北 电力集团公司（现变更为华北电网有限公司）以其所属的北京石景山发电总厂的经营性资产为主要发 起资产，与北京市综合投资公司、北京电力设备总厂、北京变压器厂共同发起设立的股份有限公司。 设立时公司注册资本为 47,336 万元。主要经营范围：生产销售电力、热力产品；电力设备运行；发 电设备检测、修理；销售脱硫石膏。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）8 号文批准 ，本公司于 2002 年 4 月 19 日首次 向社会公开溢价发行人民币普通股 10,000 万股，发行后公司注册资本变更为 57,336 万元。 二、主要会计政策和会计估计 本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策和会计估计编制，以下会计政策和会计估计 是根据企业会计准则和《企业会计制度》及其相关的补充规定拟定。 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度采用公历年度，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计量原则 以权责发生制为基础记账，资产计量遵循历史成本原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资 等。 6、坏账核算方法 公司坏账确认标准为： (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； (2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金 流量等情况，规定的计提比例如下： 26 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 7、存货核算方法 本公司存货实行永续盘存制，分为燃料、原材料、备品备件和低值易耗品。各类存货均按实际 成本核算，取得时按实际价格计量，领用时燃料采用全月一次加权平均法计量；原材料、备品备件按 先进先出法计量；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 存货跌价准备，计入当期损益。 公司存货的可变现净值按照公司正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售 所必需的估计费用和税金及附加后的价值确定的。 8、长期投资及长期投资减值准备的核算方法 长期股权投资核算方法 公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用） 作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减 去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会 计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本； D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司 对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算；本公司占被投资单位 资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计 报表。 采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均 摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊 销。自 2003 年 3 月 17 日以后发生的初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的 差额，计入资本公积。 长期债权投资核算方法 本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下： 27 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去 已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额 较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本； B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债 权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成本。涉及补价的， 按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。 长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。确认损益 办法如下： A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时计入投资 成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按 直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值 或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确 认为收到或处置当期的收益或损失。 长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回 金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 9、固定资产的核算方法 (1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上、并且使用期限超过两年 的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产的计价方法：按照历史成本计价，与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企 业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者 使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金 额；融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为 入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例小于或等于 30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额 作为固定资产的入账价值）； 通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按 《企业会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。 (4)固定资产的折旧方法：采用平均年限法。 28 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 (5)期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值 的固定资产提取减值准备。 10、在建工程核算方法 (1)在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括 根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不 属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程 建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支 出； B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库 存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借 款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 (2)工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价 的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发生， 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企业会 计准则－借款费用》的有关规定办理。 (3)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (4) 期末对在建工程进行全面检查，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，按单项工程计提 减值准备。 11、借款费用的会计处理方法 公司借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期 计入财务费用。为购建固定资产而借入的专门借款利息同时满足以下条件时予以资本化： 1） 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务方式 形成的支出）已经发生； 2） 借款费用已经发生； 3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 满足上述条件后，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的借款费用予以资本化， 计入所购建的固定资产；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用，于发生当期 直接计入当期财务费用。每一会计期间资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利 截至当期期末止购建固定 ＝ × 资本化率 息的资本化金额 资产累计支出加权平均数 资本化率确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利 率；企业为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 29 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 12、收入确认原则 本公司销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入公司； 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司电力、热力生产的特点是产、供、销同时完成，发电收入按电力通过电能装置计量后即 确认收入；供热收入以热能通过热能计量表后即确认收入。 13、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 三、税项 本公司主要税项及其税率列示如下： 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 发电销售收入、脱硫石膏收入 17% 增值税 供热销售收入 13% 营业税 租赁收入 5% 城市维护建设税 应交流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 四、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位为人民币元） 1、货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 现 金 7,463.66 2,681.90 银行存款 152,990,598.88 146,349,100.19 合 计 152,998,062.54 146,351,782.09 2、应收账款 公司应收账款期末净额为 153,793,073.22 元，账龄及坏账准备列示如下： 账 龄 期 末 数 年 初 数 计提坏 计提坏 分 析 金 额 比例 坏账准备 账准备 金 额 比例 坏账准备 账准备 比例 比例 一年以内 161,887,445.50 100% 8,094,372.28 5% 111,060,346.87 100% 5,553,017.34 5% 合 计 161,887,445.50 100% 8,094,372.28 5% 111,060,346.87 100% 5,553,017.34 5% 公司期末应收账款余额比年初增长了 45.77%，主要原因是 2004 年 12 月发电量和供热量均比去 年同期增加。 截至期末止，公司应收账款中持有本公司 5％（含 5%）以上股份股东单位的应收款项如下： 股东单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 30 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 华北电网有限公司 114,936,145.50 1年以内 售电款 应收账款期末欠款单位共两名，占期末应收账款余额比例为 100%。 3、其他应收款 公司其他应收款期末净额为 115,073.03 元，账龄及坏账准备列示如下： 账 龄 期 末 数 年 初 数 计提坏账 计提坏账 分 析 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 准备比例 准备比例 一年以内 121,129.50 100% 6,056.47 5% 125,474.60 100% 6,273.73 5% 合 计 121,129.50 100% 6,056.47 5% 125,474.60 100% 6,273.73 5% 截至期末止，公司其他应收款中无持有本公司 5％（含 5%）以上股份股东单位的应收款项。 4、预付账款 账 龄 期末数 比例 年初数 比例 一年以内 2,207,058.13 100% 333,708.00 66.41% 一至二年 168,800.00 33.59% 合 计 2,207,058.13 100% 502,508.00 100% 期末预付账款中无持有本公司 5％（含 5%）以上股份股东单位预付款。 公司期末预付账款余额比年初增长了 339.21%，主要原因是本期预付的材料款增加所致。 5、存货 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 5,043,729.29 670,463.36 5,698,164.55 备品备件 7,871,984.15 385,588.80 7,631,244.14 燃 料 19,241,900.80 20,187,283.93 合 计 32,157,614.24 1,056,052.16 33,516,692.62 6、长期投资 （1）长期股权投资分项列示 年 初 数 期 末 数 本期 项 目 减值 本期增加 减值 金额 减少 金 额 准备 准备 对子公司投资 对联营企业投资 49,750,000.00 47,981,000.00 97,731,000.00 其他股权投资 330,000,000.00 330,000,000.00 合 计 379,750,000.00 47,981,000.00 427,731,000.00 （2）长期股权投资-对联营企业投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 持股比例 减值准备 备注 31 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 北京京丰燃气发电有限责任公司 25年 97,731,000.00 30% 公司与大股东北京能源投资 （集团）有限公司，投资兴建北京京丰燃气发电有限责任公司， 本公司以募集资金投资 9,773.10 万元，持股比例为 30%。总投资分两期投入，2003 年 8 月出资 4,975 万元，2004 年 7 月出资 4,798.1 万元。 （3）长期股权投资-其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 持股比例 减值准备 备注 国华能源有限公司 长期 330,000,000.00 15% 7、固定资产及累计折旧 固定资产原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,101,054,001.42 8,799,471.00 1,109,853,472.42 机 器 设 备 1,844,976,027.82 38,832,102.74 12,331,359.71 1,871,476,770.85 运 输 设 备 26,034,759.09 2,951,891.00 1,682,800.00 27,303,850.09 其 他 230,082,056.38 9,767,096.09 2,632,803.22 237,216,349.25 合 计 3,202,146,844.71 60,350,560.83 16,646,962.93 3,245,850,442.61 累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 639,742,899.18 69,855,071.09 709,597,970.27 机 器 设 备 1,099,916,920.89 133,732,970.19 9,733,241.87 1,223,916,649.21 运 输 设 备 20,208,469.29 1,680,728.59 1,632,316.00 20,256,881.88 其 他 142,107,983.02 16,390,931.03 2,439,387.70 156,059,526.35 合 计 1,901,976,272.38 221,659,700.90 13,804,945.57 2,109,831,027.71 固定资产净值 1,300,170,572.33 1,136,019,414.90 减值准备 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 机 器 设 备 运 输 设 备 1,979,407.22 1,979,407.22 其 他 1,044,481.95 1,044,481.95 合 计 3,023,889.17 3,023,889.17 固定资产净额 1,300,170,572.33 1,132,995,525.73 本期固定资产增加中由在建工程转入 57,398,669.83 元。 截至期末止，公司已提足折旧尚在使用的固定资产原值 438,843,522.90 元，净值 4,970,672.61 元。 公司固定资产未对外提供抵押担保。 8、在建工程 预算数 其中：利息 资金 占预算 工程名称 年初余额 本期增加 本期转固 期末余额 (万元) 资本化 来源 的比例 3 号炉本体吹灰器 240 2,367,931.04 2,367,931.04 自筹 改造 3#炉干除灰改造工 400 3,946,898.00 3,946,898.00 自筹 程 3#机凝气器铜管更 450 4,361,926.87 4,361,926.87 自筹 换 3 号炉送风机变频 450 3,756,076.04 3,756,076.04 自筹 32 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 调速改造 220KV 配电装置 1,080 10,790,052.00 10,790,052.00 自筹 50KA 增容 管理系统软件开发 400 1,787,826.00 1,787,826.00 自筹 44.70% 筒仓防爆系统改造 418 自筹 2#G-凝汽器改造 490 3,526,578.77 1,317,361.66 4,843,940.43 自筹 石热 3 号炉加装烟 9,000 70,000.00 30,078,813.69 30,148,813.69 430,586.30 自筹 33.50% 气脱硫装置 其他技改项目 4,025 3,806,181.60 25,052,854.47 27,331,845.45 1,527,190.62 自筹 合 计 16,953 7,402,760.37 83,459,739.77 57,398,669.83 33,463,830.31 430,586.30 本公司在建工程期末数比年初数增加 3.52 倍，主要是本期环保脱硫工程支出增加所致。 本期资本化借款费用金额为 430,586.30 元，用于确定资本化金额的资本化率为 4.941%，是为 该项工程专项长期借款的年借款利率。 期末公司在建工程未发现账面价值低于可收回金额的情况，因此未计提在建工程减值准备。 9、短期借款 借款类别 期末数 年初数 信用借款 120,000,000.00 59,649,000.00 合 计 120,000,000.00 59,649,000.00 10、应付账款 公司应付账款期末余额为 105,692,711.57 元，无账龄超过三年的应付款项，亦无持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的应付款项。 11、应交税金 税 种 法定税率 期末数 年初数 增值税 13%、17% 15,397,979.56 12,035,959.11 所得税 33% 1,437,772.00 13,057,653.80 城建税 7% 1,077,858.57 842,517.14 个人所得税 67,212.32 18,604.64 印花税 1,864,052.30 合 计 19,844,874.75 25,954,734.69 12、其他应交款 税 种 计缴标准 期末数 年初数 应纳流转税额的 教育费附加 461,939.39 361,078.77 3% 合 计 461,939.39 361,078.77 13、其他应付款 公司其他应付款期末余额 14,791,291.77 元。 其中应付持股 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项如下： 股东单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 33 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 华北电网有限公司 141,797.34 1年以内 土地租赁费 14、预提费用 费用明细 期末数 年初数 环保排污费 11,609,181.16 12,080,547.98 合 计 11,609,181.16 12,080,547.98 15、一年内到期的长期负债 借款类别 币种 本 金 应付利息 余 额 担保借款 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 公司一年内到期的长期负债和本附注第 16 项“长期借款”中的担保借款全部由公司股东北京 能源投资（集团）有限公司和华北电网有限公司提供担保，具体情况参见下文第五节“关联方关系及 其交易”第（5）项“关联方提供担保”。 16、长期借款 借款类别 币种 本 金 应付利息 余 额 担保借款 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 人民币 61,000,000.00 61,000,000.00 合 计 91,000,000.00 91,000,000.00 17、专项应付款 项 目 期末数 年初数 环保补助资金 27,956,242.42 24,956,242.42 环保补助资金为北京市环境保护局拨付给企业专项用于本公司环保设施改造的补助资金。2004 年度公司收到北京市环境保护局拨付的 3 号炉脱硫改造补助资金 3,000,000 元。 18、股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 国有法人股 473,360,000.00 473,360,000.00 社会公众股 100,000,000.00 100,000,000.00 合 计 573,360,000.00 573,360,000.00 19、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 620,072,654.06 620,072,654.06 拨款转入 68,843.757.58 68,843,757.58 其他资本公积 614,633.21 614,633.21 合 计 688,916,411.64 614,633.21 689,531,044.85 本年度增加资本公积 614,633.21 元，是无需付出的应付款项转入。 34 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 20、盈余公积 项 目 年初数 本年计提 本年减少 期末数 法定盈余公积 42,960,008.40 15,066,061.52 58,026,069.92 法定公益金 42,960,008.40 15,066,061.52 58,026,069.92 合 计 85,920,016.80 30,132,123.04 116,052,139.84 21、未分配利润 项 目 期末数 年初数 年初未分配利润 101,617,101.06 68,774,384.61 加：本年度净利润 150,660,615.18 123,473,895.57 减：提取法定盈余公积 15,066,061.52 12,347,389.56 提取法定公益金 15,066,061.52 12,347,389.56 分配普通股股利 100,338,000.00 65,936,400.00 期末未分配利润 121,807,593.20 101,617,101.06 拟分配现金股利 114,672,000.00 100,338,593.20 22、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品类别 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 发电销售收入 1,200,206,879.55 1,013,482,465.77 877,309,912.67 739,302,349.42 供热销售收入 182,987,840.72 176,971,736.27 200,511,288.29 171,042,095.43 脱硫石膏销售收入 481,408.21 532,228.38 合 计 1,383,676,128.48 1,190,986,430.42 1,077,821,200.96 910,344,444.85 公司内各业务分部 间相互抵销 合 计 1,383,676,128.48 1,190,986,430.42 1,077,821,200.96 910,344,444.85 公司销售客户共三名占公司销售收入的比例为 100%。 23、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 应纳流转税额的 7% 11,145,172.86 9,780,200.37 教育费附加 应纳流转税额的 3% 4,776,502.66 4,191,514.01 合 计 15,921,675.52 13,971,714.38 24、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 12,344,498.00 22,478,702.36 减：利息收入 1,598,067.34 6,640,024.10 合 计 10,746,430.66 15,838,678.26 本年度财务费用比上年减少 32.15%，主要原因是本年长期借款减少所致。 35 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 25、投资收益 项 目 本年数 上年数 其他股权收益 1,023,192,55 合 计 1,023,192.55 26、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 65,836.00 15,569.96 其 他 1,079,918.40 23,329.60 合 计 1,145,754.40 38,899.56 27、营业外支出 项 目 本年数 上年数 计提的固定资产减值准备 3,023,889.17 处置固定资产净损失 958,564.14 2,624,568.39 罚款支出 105,000.00 35,000.00 捐赠支出 20,000.00 其他 3,778.17 合 计 4,111,231.48 2,659,568.39 28、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 1,598,067.34 废钢废料收入 946,253.00 高井水费收入 850,512.82 供热奖 400,000.00 安全保证金收入 373,330.00 其他 971,811.60 合 计 5,139,974.76 36 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 29、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 环保排污费 37,080,294.08 办公费 5,242,906.74 燃料委托服务费 1,227,400.00 土地租赁费 1,921,724.00 中介机构服务费、咨询费 1,366,000.00 业务招待费 854,213.72 物业费、供暖费 843,236.72 董事会经费 680,347.06 会议费 554,396.22 差旅费 443,001.24 财产保险费 440,303.13 其他 2,602,844.47 合 计 53,256,667.38 30、收到的其他与投资活动有关的现金 2004 年度本公司收到的其他与投资活动有关的现金 3,000,000 元，系北京市环境保护局拨付 3 号 炉脱硫改造补助资金。 五、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表 北京能源投资（集团）有 北京 电力项目的投资开发 现本公司大股东 国有 李凤玲 北京国际电力开发投资公 北京 电力项目的投资开发 原本公司大股东 国有 李凤玲 华北电网有限公司 北京 电力热力生产销售 本公司第二大股 国有 朱国桢 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 北京能源投资（集团）有限公司 880,000 万元 880,000 万元 北京国际电力开发投资公司 100,000 万元 100,000 万元 华北电网有限公司 6,000,000 万元 6,000,000 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万股 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股份数 比例 股份数 比例 股份数 比例 股份数 比例 37 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 北京能源投资（集团）有限公司 24,612 42.93% 24,612 42.93% 北京国际电力开发投资公司 24,544 42.81% 24,544 42.81% 华北电网有限公司 22,656 39.51% 22,656 39.51% 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京京西发电有限责任公司 与本公司同受大股东控股 北京电力设备总厂 本公司股东、本公司第二大股东的全资子公司 北京华北电力燃料总公司 本公司第二大股东的全资子公司 5、关联方交易 (1)向关联方销售电力产品 关联方名称 本年数 上年数 华北电网有限公司 1,200,206,879.55 1,013,482,465.77 2004 年 10 月本公司与公司第二大股东华北电网有限公司签订《购售电合同》，合同规定，自 2004 年 1 月 1 日 0 点至 2004 年 12 月 31 日 24 点，本公司所属石景山热电厂生产的电量除发电所需 用电外，全部趸售给华北电网有限公司，上网电价执行国家发展改革委员会批准的上网电价，即自 2004 年 1 月 1 日起为 285.75 元/千千瓦时，2004 年 6 月 15 日起调整为 315 元/千千瓦时。按照政府 价格主管部门的规定，电厂机组的年计价发电利用小时为 5500 小时，2004 年 1 月 1 日至 6 月 15 日 超发电价 285 元/千千瓦时，2004 年 6 月 15 日至 12 月 31 日超发电价为 288 元/千千瓦时。 (2)向关联方购买商品 关联方名称 本年数 上年数 北京电力设备总厂 7,620,264.00 19,635,800.00 (3)租赁 A、租赁土地 关联方名称 本年数 上年数 华北电网有限公司 3,797,600.00 3,797,600.04 北京能源投资（集团）有限 637,000.00 636,999.96 公司 合 计 4,434,600.00 4,434,600.00 根据 2000 年 12 月 20 日本公司与中国华北电力集团公司签订《国有土地使用权租赁合同》， 以支付年土地租金 275.90 万元为代价取得北京市石景山区石热南厂区 285,615.2 平方米的工业用 地，租赁期限为 50 年。（2000 年 8 月 24 日至 2050 年 8 月 23 日）； 根据 2000 年 12 月 20 日本公司与中国华北电力集团公司、北京国际电力开发投资公司签订 《国有土地使用权租赁合同》，以支付年土地租金 27 万元为代价取得北京市石景山区高井 28,390 平 方米的工业用地，租赁期限为 50 年。（2000 年 8 月 24 日至 2050 年 8 月 23 日）； 根据 2000 年 12 月 20 日本公司与中国华北电力集团公司、北京国际电力开发投资公司签订 《国有土地使用权租赁合同》，以支付年土地租金 131.44 万元为代价取得北京市门头沟区永定镇 755,441.37 平方米的工业用地，租赁期限为 50 年。（2000 年 8 月 24 日至 2050 年 8 月 23 日）； 38 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 根据 2000 年 12 月 20 日本公司与中国华北电力集团公司、北京国际电力开发投资公司签订 《国有土地使用权租赁合同》，以支付年土地租金 9.12 万元为代价取得北京市门头沟区永定镇 52,452.50 平方米的工业用地，租赁期限为 50 年。（2000 年 8 月 24 日至 2050 年 8 月 23 日）。 上述四宗土地使用权租赁合同中“中国华北电力集团公司”、“北京国际电力开发投资公司” 均为现在的“华北电网有限公司”和“北京能源投资（集团）有限公司”。 B、租赁京西电站 关联公司名称 本年数 上年数 北京京西发电有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 根据 2002 年 12 月本公司与北京京西发电有限责任公司签订的《租赁协议》，本公司向北京京 西发电有限责任公司租赁京西电站（包括为生产发电所需的所有主设备及其系统、辅助设备及其系 统、厂房、安全消防系统及设施等），年租金 600 万元，租赁期限为 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。 （4）接受关联方提供的劳务 关 联 方 名 称 本年数 上年数 北京京西发电有限责任公司* 34,216,700.00 34,232,000.00 华北电网有限公司 3,498,854.45 北京华北电力燃料总公司** 1,265,000.00 1,175,000.00 合 计 35,481,700.00 38,905,854.45 * 根据 2002 年 12 月 30 日本公司与北京京西发电有限责任公司分别签订的《综合服务协 议》、《排灰、排渣系统排运委托协议》，本公司 2004 年度向北京京西发电有限责任公司支付综合 服务费 15,978,700.00 元，灰渣处置费用 15,983,000.00 元，服务期自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日； *根据本公司与北京京西发电有限责任公司签订《龙口灰场及灰坝委托管理协议》，本公司 2004 年度向北京京西发电有限责任公司支付委托管理费 2,255,000.00 元,服务期自 2004 年 1 月 1 日 至 2004 年 12 月 31 日； **根据 2002 年本公司与中国华北电力集团公司所属北京华北电力燃料总公司签订的《燃料供 应管理委托协议》，本公司电厂发电、供热所需燃料由北京华北电力燃料总公司负责供应、管理，本 公司按年度订购计划总量支付每吨 0.50 元的供应管理费。 （5）、关联方提供担保 中国工商银行北京石景山支行为本公司提供的五年期固定资产贷款 1,000 万元。北京国际电力 开发投资公司为本公司该笔借款提供 520 万元担保；中国华北电力集团公司为本公司该笔借款提供 480 万元担保，该笔款项将于 2005 年 12 月 27 日到期，公司以将其转入一年内到期的长期借款列 示； 39 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 中国工商银行北京石景山支行为本公司提供的五年期固定资产贷款 9,000 万元，北京能源投资 （集团）有限公司公司为本公司该笔借款提供 9,000 万元担保；华北电网有限公司为该笔借款提供 4,320 万元担保。该笔担保借款的 3,000 万元已于 2004 年 3 月 19 日归还，3,000 万元将于 2005 年 3 月 19 日到期，公司已将其转入一年内到期的长期负债列示。 6、关联方应收应付款项余额 项目及关联方名称 期末数 年初数 应收账款 华北电网有限公司 114,936,145.50 69,050,406.87 应付账款 北京电力设备总厂 2,242,950.00 6,976,400.00 其他应付款 华北电网有限公司 141,797.34 北京能源投资（集团）有限公司 1,299,237.00 北京电力设备总厂 77,650.80 166,580.00 北京京西发电有限责任公司 1,720,167.18 822,077.98 北京华北电力燃料总公司 625,000.00 587,400.00 六、非经常性损益 根据中国证监会证监会计字[2004]4 号“关于公布《公开发行证券的公司信息披露规范问题》 第 1 号（2004 年修订）的规定，公司 2004 年度非经常性损益（税后影响）明细项目如下： 项 目 本年数 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提资产减值准备后的其 73,786.10 他各项营业外收入、支出 计提各项资产减值准备的转回 合 计 73,786.10 七、2004 年度净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.32% 19.44% 0.51 0.51 营业利润 14.23% 14.32% 0.37 0.37 净利润 10.04% 10.10% 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 10.03% 10.09% 0.26 0.26 以上净资产收益率和每股收益按中国证券监督管理委员会于 2001 年 1 月 19 日发布的《公开发 行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》计算公式计算。 八、或有事项 截至期末止，本公司无应披露的或有事项。 九、承诺事项 截至期末止，本公司存在承诺事项如下： 40 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 本公司于 2001 年 3 月 20 日与中国工商银行北京石景山支行签订了 5 年期 9,000 万元固定资产 借款合同，银行分两次于 2001 年 3 月 20 日、2001 年 7 月 20 日分别提供 5,000 万元和 4,000 万元贷 款。2004 年 3 月 19 日已归还 3,000 万元，期末本金余额 6,000 万元。具体还本金额和日期为：2005 年 3 月 19 日和 2006 年 3 月 19 日分别归还 3,000 万元。 十、资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会下发京国资改发字[2004]45 号《关于北京国 际电力开发投资公司与北京市综合投资公司合并重组相关问题的通知》，北京国际电力开发投资公司 与北京市综合投资公司合并重组为北京能源投资（集团）有限公司，北京国际电力开发投资公司和北 京市综合投资公司的债权债务由北京能源投资（集团）有限公司承继。 根据上述文件精神北京国际电力开发投资公司和北京市综合投资公司以京电字[2004]229 号和 京综投发[2004]134 号下发《关于北京市京能热电股份有限公司股权变动的通知》，将其各自持有公 司 24,544 万股国有法人股（占总股本 42.81%）和 68 万股国有法人股（占总股本 0.12%），无偿划转 给北京能源投资（集团）有限公司，共计 24,612 万股国有法人股(占总股本 42.93%)。本附注上文有 关项目中，按北京能源投资（集团）有限公司称谓。 2、根据国务院国发（2002）5 号《国务院关于印发电力体制改革方案的通知》精神，2003 年 10 月国家电网公司下发国家电网人资[2003]434 号《关于成立华北电网有限公司的通知》，于 2003 年 11 月 2 日成立华北电网有限公司，同时注销本公司第二大股东中国华北电力集团公司。原中国华 北电力集团公司持有本公司 39.51%股权共计 226,560,000 股法人股由华北电网有限公司代持，相关 股权变更手续正在办理之中。 41 北京京能热电股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、财务部门负责人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 北京京能热电股份有限公司 董事长（签字）：刘海峡 二〇〇五年四月六日 42