太行水泥(600553)2004年年度报告

河北太行水泥股份有限公司 股票代码：600553 股票简称：太行水泥 2004 年年度报告 （正文） 2005 年 3 月 13 日 河北太行水泥股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 --------------------------------------------------2 二、公司基本情况简介 --------------------------------------------2 三、会计数据和业务数据摘要 --------------------------------------3 四、股本变动及股东情况 ---------------------------------------------4 五、董事、监事和高级管理人员----------------------------------------7 六、公司治理结构---------------------------------------------------11 七、股东大会情况简介-----------------------------------------------12 八、董事会报告-----------------------------------------------------12 九、监事会报告-----------------------------------------------------20 十、重要事项-------------------------------------------------------20 十一、财务会计报告-------------------------------------------------24 十二、备查文件目录-------------------------------------------------63 1 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事王欣新先生因出差特委托独立董事闫荣城先生出席并行使表决权。 3、中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王里顺，主管会计工作负责人郑宝金，会计机构负责人（会计主管人员）于宝 通声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：河北太行水泥股份有限公司 公司英文名称：Hebei Taihang Cement Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：THCC 2、公司法定代表人：王里顺 3、公司董事会秘书：郑宝金 联系地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 电话：0310—5062986 传真：0310—5015753 E-mail：zbj_1209@163.com 公司证券事务代表：刘宇 联系地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 电话：0310—5062945 传真：0310—5015753 E-mail：lylply@163.com 4、公司注册地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 公司办公地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 邮政编码：056200 公司国际互联网网址：http://www.taihang_cement.com 公司电子信箱：thgf＠taihang_cement.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.see.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：太行水泥 公司 A 股代码：600553 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 5 日 公司首次注册登记地点：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 公司变更注册登记日期：2004 年 7 月 13 日 公司变更注册登记地点：河北省邯郸市峰峰矿区建国路 2 号 公司法人营业执照注册号：1300001001550 公司税务登记号码：130406700731314 公司聘请的境内会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 2 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街 88 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 45,289,604.76 净利润 25,655,880.26 扣除非经常性损益后的净利润 25,850,127.13 主营业务利润 191,165,837.67 其他业务利润 2,911,122.49 营业利润 13,401,253.28 投资收益 -1,251,001.53 补贴收入 33,455,102.35 营业外收支净额 -315,749.34 经营活动产生的现金流量净额 59,579,028.23 现金及现金等价物净增加额 -4,379,044.61 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 194,246.87 合计 194,246.87 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 800,309,072.78 518,833,200.59 54.25 379,324,641.33 利润总额 45,289,604.76 62,046,853.74 -27.01 50,460,830.48 净利润 25,655,880.26 43,112,078.14 -40.49 40,398,148.44 扣除非经常性损益的净利润 25,850,127.13 40,435,326.76 -36.07 41,379,949.74 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 1,900,338,421.74 1,651,108,731.66 15.09 1,220,904,612.54 股东权益 712,497,772.82 706,434,958.53 0.86 664,439,103.68 经营活动产生的现金流量净额 59,579,028.23 39,951,924.64 49.13 59,541,096.40 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.07 0.23 -69.57 0.21 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 3.60 6.10 -2.50 6.08 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 3.63 5.72 -2.09 6.23 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 0.21 -23.81 0.31 每股收益（加权平均） 0.07 0.23 -69.57 0.21 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.07 0.21 -66.67 0.22 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.07 0.21 -66.67 0.26 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 3.65 6.24 -2.59 8.60 3 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 3.67 5.85 -2.18 8.81 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 1.87 3.72 -49.73 3.50 调整后的每股净资产 1.83 3.67 -50.14 3.44 说明：报告期各项指标较去年同期变动较大是因为上年同期的数据是以 19000 万的股本为基数 计算的，报告期的数据是以 38000 万的股本为基数计算的。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.83 27.18 0.50 0.50 营业利润 1.88 1.91 0.04 0.04 净利润 3.60 3.65 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 3.63 3.67 0.07 0.07 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 190,000,000 329,314,051.65 86,564,558.83 38,695,740.00 81,556,348.05 706,434,958.53 本期增加 190,000,000 10,351,202.38 406,218.14 6,062,814.29 本期减少 111,574,410.30 78,913,977.79 期末数 380,000,000 217,739,641.35 96,915,761.21 39,101,958.14 2,642,370.26 712,497,772.82 1)、股本变动原因：公积金转增股本所致 2)、资本公积变动原因：公积金转增股本所致 3)、盈余公积变动原因：本年度提取所致 4)、法定公益金变动原因：本年度提取所致 5)、未分配利润变动原因：根据 2003 年股东大会通过的利润分配方案，2004 年 3 月 2 日，以 7600 万元未分配利润送红股；每 10 股派现金 1 元所致。 6)、股东权益变动原因：净利润增加所致 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 96,860,000 38,744,000 58,116,000 96,860,000 193,720,000 其中： 国家持有股份 96,860,000 38,744,000 58,116,000 96,860,000 193,720,000 4 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 23,140,000 9,256,000 13,884,000 23,140,000 46,280,000 3、内部职工股 20,000,000 8,000,000 12,000,000 20,000,000 40,000,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 140,000,000 56,000,000 84,000,000 140,000,000 280,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 20,000,000 30,000,000 50,000,000 100,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 20,000,000 30,000,000 50,000,000 100,000,000 三、股份总数 190,000,000 76,000,000 114,000,000 190,000,000 380,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 人民币普通股 2002-08-07 5.73 50,000,000 2002-08-22 50,000,000 经中国证监会证监发行字[2002]78 号文核准，本公司于 2002 年 8 月 7 日利用上海证券交易所 和深圳证券交易所交易系统，采用全部向二级市场投资者定价配售的方式成功发行了 5000 万股每 股面值 1.00 元的人民币普通股，发行价为每股人民币 5.73 元。经上海证券交易所上证上字 [2002]140 号《关于河北太行水泥股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》批准，本公司 公开发行的 5000 万股流通股于 2002 年 8 月 22 日起在上海证券交易所挂牌交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司总股本为 38000 万股。2004 年 3 月 2 日，经公司 2003 年度股 东大会审议通过，以未分配利润每 10 股送 4 股，公积金转增股本，每 10 股转增 6 股。送转后，公 司股本由 19000 万股变为 38000 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 1993-02-27 1.26 20,000,000 1993 年 2 月 27 日，经河北省体改委冀体改委股字[1993]8-1 号文《关于同意河北省邯郸水泥 厂设立河北太行水泥股份有限公司的批复》批准，以 1.26 元/股的价格，发行内职股 2000 万股。 2004 年 3 月 2 日，经公司 2003 年度股东大会审议通过，以未分配利润每 10 股送 4 股，公积金转 增股本，每 10 股转增 6 股。送转后，公司内职股由 2000 万股变为 4000 万股。该部分内职股尚未 上市交易。 5 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 32,999 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 河北太行华信建材有限责任 质押 96,860,000 193,720,000 50.98 未流通 国有股东 公司 45,400,000 邯郸太行实业股份有限公司 4,725,000 94,500,000 2.49 未流通 河北省证券有限责任公司 4,100,000 8,200,000 2.16 未流通 河北太行集团公司青年综合 2,350,000 4,700,000 1.24 未流通 利用厂 河北冀铁集团公司 1,500,000 3,000,000 0.79 未流通 银河证券上海东方路营业部 1,150,000 2,300,000 0.61 未流通 中国金谷国际信托投资有限 1,000,000 2,000,000 0.53 未流通 公司 中国宝安集团股份有限公司 900,000 1,800,000 0.47 未流通 北京市大地科技实业总公司 825,000 1,650,000 0.43 未流通 华通国际招商集团股份有限 500,000 1,000,000 0.26 未流通 公司 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 前十名股东中，第四大股东受第一大股东控制，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知 其他股东之间是否存在属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：河北太行华信建材有限责任公司 法人代表：李安飞 注册资本：591,020,000 元人民币 成立日期：2002 年 3 月 15 日 主要经营业务或管理活动：汽车运输、机械设备和厂区内房屋租赁、技术咨询服务等 （2）实际控制人情况 公司名称：邯郸市国有资产管理委员会 公司控股股东为河北太行华信建材有限责任公司，法定代表人李安飞，成立日期 2002 年 3 月 15 日，注册资本 59102 万元，主要经营石灰石开采、水泥制品、汽车运输、机械设备和厂区内房 屋租赁、技术咨询服务等。 邯郸市国有资产管理委员会持有河北太行华信建材有限责任公司产权 55.84%。中国华融资产 管理公司持有河北太行华信建材有限责任公司产权 33.16%，法定代表人杨凯生，成立日期 1999 年 10 月 19 日，注册资本 100 亿元，主要收购并经营中国工商银行剥离的不良资产。中国信达资产管 理公司持有河北太行华信建材有限责任公司产权 11%，法定代表人朱登山，成立日期 1999 年 4 月 20 日，注册资本 100 亿元，主要收购并经营中国建设银行剥离的不良资产。 6 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国华融 邯郸国资 中国信达 33.16% 55.84% 11% 河北太行华信建材有限责任公司 50.98% 河北太行水泥股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 报告期内，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 张丽珍 964,848 A股 翁祖斌 727,105 A股 黄少华 481,726 A股 徐静先 452,500 A股 刘颐清 239,700 A股 姚得志 235,500 A股 孙宝贵 234,240 A股 张润敏 233,200 A股 韩朝峰 205,500 A股 徐美香 171,400 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 公司也未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 股数 股数 减数 经公司 2003 年度股东大会通 过，2004 年 3 月 1 日，公司 王里顺 董事长 男 57 2003-05-28 2006-05-27 20,000 40,000 20,000 实施了每 10 股送 4 转 6 的分 红转增决议所致。 李安飞 董事 男 59 2003-05-28 2006-05-27 8,000 16,000 8,000 同上 7 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 董事、 范国良 男 45 2003-05-28 2006-05-27 5,000 10,000 5,000 同上 总经理 董事、 副总经 理、财 郑宝金 务负责 男 38 2003-05-28 2006-05-27 6,000 12,000 6,000 同上 人、董 事会秘 书 董事、 史国林 副总经 男 53 2003-05-28 2006-05-27 8,000 16,000 8,000 同上 理 朱志荣 董事 男 60 2003-05-28 2006-05-27 0 0 0 独立董 王欣新 男 53 2003-05-28 2006-05-27 0 0 0 事 独立董 闫荣城 男 44 2003-05-28 2006-05-27 0 0 0 事 独立董 蔺永叶 女 36 2003-05-28 2006-05-27 0 0 0 事 经公司 2003 年度股东大会通 监事会 过，2004 年 3 月 1 日，公司 王维民 男 57 2003-05-28 2006-05-27 8,000 16,000 8,000 主席 实施了每 10 股送 4 转 6 的分 红转增决议所致。 徐景阳 监事 男 46 2003-05-28 2006-05-27 6,000 12,000 6,000 同上 王卫平 监事 男 41 2003-05-28 2006-05-27 5,000 10,000 5,000 同上 副总经 李怀江 男 47 2004-04-23 2006-05-27 8,000 16,000 8,000 同上 理 副总经 冯志宏 男 43 2003-05-28 2006-05-27 5,000 10,000 5,000 同上 理 副总经 龚天林 男 50 2003-05-28 2006-05-27 0 0 0 理 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)王里顺，2000 年 5 月至 2003 年 3 月任公司董事、总经理；2003 年 3 月至今，任公司董事 长。 (2)李安飞，2000 年 5 月至 2002 年 3 月任河北太行集团公司董事长、党委书记；2002 年 3 月 至今，任河北太行华信建材有限责任公司董事长、党委书记。2000 年 5 月至今，任公司董事。 (3)范国良，1996 年 12 月至 2003 年 3 月，任公司董事、副总经理；2003 年 3 月至今，任公司 董事、总经理。 (4)郑宝金，2000 年 5 月至 2003 年 3 月，任公司董事、总经理助理和财务负责人；2003 年 3 月至今，任公司董事、副总经理、财务负责人和董事会秘书。 (5)史国林，1996 年 1 月至今，任公司董事、副总经理。 (6)朱志荣，1995 年 8 月至 2003 年 5 月，曾任唐山唐新建材集团有限公司总会计师（现已退 休）；2003 年 5 月至今，任公司董事。 (7)王欣新，1986 年 7 月至今为中国人民大学教师；2002 年 10 月至今，任公司独立董事。 (8)闫荣城，现任河北经贸大学证券研究所所长，2002 年 10 月至今，任公司独立董事。 (9)蔺永叶，现就职于河北省邯郸盛华会计师事务所，2003 年 5 月至今，任公司独立董事。 (10)王维民，2000 年 5 月至 2002 年 3 月，任河北太行集团公司党委副书记；2002 年 3 月至 今，任河北太行华信建材有限责任公司党委副书记。2000 年 5 月至今，任公司监事会主席。 (11)徐景阳，2000 年 5 月至今，任公司审计监察部副部长、部长和监事。 8 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 (12)王卫平，1997 年 7 月至今，任公司企业管理部副部长、部长；2000 年 5 月至今，任公司 监事。 (13)冯志宏，2000 年 5 月至 2003 年 5 月，任公司董事；2003 年 3 月至今，任公司副总经理。 (14)龚天林，1997 年 1 月至 2003 年 3 月，任唐山冀东水泥股份有限公司副总工程师；2003 年 3 月至今，任公司副总经理。 (15)李怀江，2000 年 5 月至 2003 年 5 月，任公司董事和河北太行集团公司工会主席；2003 年 5 月至 2004 年 1 月，任唐山冀东水泥集团有限责任公司副总经理；2004 年 4 月，任公司副总经 理。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 河北太行华信建材有 李安飞 董事长 2003 年 5 月 是 限责任公司 河北太行华信建材有 是 王维民 党委副书记 2003 年 5 月 限责任公司 董事李安飞、监事王维民均在控股股东——河北太行华信建材有限责任公司任职，李安飞任该 公司董事长、党委书记，王维民任党委副书记，二人任职期间均从 2003 年 5 月至今。除此以外， 公司董事、监事和高级管理人员均不在公司股东单位任职。 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 北京太行前景水泥有 限公司 保定太行和益 王里顺 董事长 水泥有限公司 保定太 行兴盛水泥有限公司 北京太行前景水泥有 李安飞 董事 限公司 保定太行和益水泥有 范国良 董事 限公司 河北太行水泥股份有 郑宝金 负责人 限公司磁县分公司 北京太行前景水泥有 限公司 天津市邯建建 史国林 董事、副董事长 材有限公司 廊坊市重 工太行水泥有限公司 曾任职于河北省唐山 总会计师 （现已退 朱志荣 启新建材（集团）有 休） 限责任公司 河北经贸大学证券研 闫荣城 所长 究所 河北省邯郸盛华会计 蔺永叶 注册会计师 师事务所 王欣新 中国人民大学 教师 保定太行和益水泥有 龚天林 董事 限公司 保定太行兴盛水泥有 冯志宏 董事 限公司 除独立董事在其工作单位任职外，公司的董事、高级管理人员所任职的其他单位均为公司的控 股子公司、分公司或参股公司。 9 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司董事会薪酬与考核委员会提出意见，报公 司董事会审议通过后由股东大会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司当年生产经营指标完成情况 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 138.76 金额最高的前三名董事的报酬总额 50.4 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 43.2 独立董事的津贴 每人每年 2 万元 公司支付独立董事参加公司董事会、股东大 独立董事的其他待遇 会和为公司的业务所支出的必要费用。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 监事的姓名 董事李安飞、监事王维民均在公司控股股东——河北太行华信 朱志荣 李安飞 王维民 建材有限责任公司领取报酬。 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，其报酬均按照有关规定按月进行发放。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 3 万——5 万 2 10 万——15 万 4 15 万——20 万 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2004 年 4 月 23 日，总经理范国良提名，经公司董事会四届九次会议审议通过，公司董事会聘 任李怀江先生为公司副总经理，任期随本届董事会。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,176 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,811 销售人员 157 技术人员 123 财务人员 33 行政人员 52 2、教育程度情况 10 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 教育程度的类别 教育程度的人数 本科 67 大专 143 中专及以下 1,966 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格遵循《公司法》、《证券法》及中国证券监督管理委员会等监管机构的有 关法律法规的要求，不断完善和强化公司法人治理结构，规范公司经营运作行为，构筑了以股东特 别是广大社会中小股东利益为导向的公司治理结构，营造可持续发展的公司治理环境，公司法人治 理实际状况已基本符合《上市公司治理准则》等中国证券监督管理委员会等监管机构的有关法律法 规的要求。 根据中国证监会、国家国有资产管理委员会联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》要求及其他法律法规等规范文件的规定，结合公司的实际情 况，公司对《公司章程》进行了及时修改，明确规定不得将公司资金直接或间接地提供给公司控股 股东及其他关联方使用，增加了独立董事对公司累计及当期对外担保情况、执行上述规定情况进行 专项说明，并发表独立意见、公司对外担保的决策程序以及信息披露等规定，从制度上进一步保障 了公司的规范运作。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 闫荣城 9 7 2 0 王欣新 9 7 2 0 蔺永叶 9 8 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司的三名独立董事均按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和 《公司章程》的有关要求，本着诚信、勤勉的原则，尽职尽责地履行各自职责，认真审议了公司股 东大会、董事会的各项议案，并对公司的改革发展、建立健全现代企业制度、完善公司法人治理结 构、规范运作等事项提出了客观、中肯的意见和建议，有效地促进了公司规范运作和良性发展，维 护了公司股东特别是中小股东的合法权益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的自主经营能力，控股股东及其关 联单位未从事与本公司相同的业务。 2)、人员方面：公司与控股股东及其关联单位在用工、人事及工资管理等方面独立分开，各自 均设立了独立的劳动人事部门。公司总经理、副总经理、财务负责人、销售负责人、董事会秘书等 高级管理人员均未在控股股东及其关联单位担任职务。 3)、资产方面：公司拥有完整独立的产供销系统，与控股股东及其关联单位之间产权关系明 晰，不存在以资产、权益或信誉为控股股东及其关联单位提供担保的情况，也不存在资产、资金被 控股股东及其关联单位无偿占用的情况。本公司能够独立运用公司的各项资产开展生产经营活动， 未受到任何不良限制。 11 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 4)、机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，职能部门与控股股东及其关联 单位的职能部门之间不存在管理与被管理和上下级关系。 5)、财务方面：公司与控股股东及其关联单位的财务部门各自独立，不存在管理与被管理的关 系，各自均独立核算，在银行独立开户，独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况，并对 其进行年度绩效评价，根据各自目标任务的完成情况和评价结果，向公司董事会提出考评和激励建 议，以此形成个人薪酬与公司业绩相联系的考评和激励制度。在董事会对高级管理人员进行考评 时，该部分高级管理人员必须回避。 为有效提高公司高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，公司正积极探索建立更加科学、 合理、有效的考评制度，努力促使公司高级管理人员的薪酬与公司经营成果、经济效益的有机结 合，从而切实保证公司可持续发展长远目标的实现。 七、股东大会情况简介 股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 1 月 16 日，公司公告了召开 2003 年度股东大会的通知；2004 年 2 月 18 日，公司董事 会组织召开了该股东大会。共有 11 名股东以及股东授权代表参加了会议，代表股份 10434.1 万 股，占公司总股本的 54.92%。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过的决议有：1、公司董事会 2003 年度工作报告；2、公司监事会 2003 年度工作报 告；3、公司 2003 年度财务决算报告；4、公司 2003 年度利润分配预案；5、公司 2003 年度公积金 转增股本预案；6、聘请公司 2004 年度财务审计机构的议案；7、修改公司章程的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 2 月 19 日刊登在《上海证券报》《中国证券报》上。 在本次股东大会上，会议通知上所公告的 7 项议案均获得全票通过，无弃权和否决的情况。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 1.2004 年，随着国家宏观调控政策实施力度的不断加大，使钢铁、水泥、电解铝和房地产业 的发展受到了限制，而在投资、信贷、运输等方面一些新的政策法规的出台，导致了煤炭、电力等 原燃材料价格持续上涨，从而增加了水泥的生产成本和原燃材料的采购成本，直接造成了公司利润 的下降。 2.报告期内（含子公司），公司生产水泥 380.73 万吨，销售 371.42 万吨，同比增长 35.97% 和 34.66%；熟料生产 333 万吨，销售 49 万吨，同比增长 43.53%和 535.54%；主营业务收入 800309072.78 元，比去年同期增加 54.25%；主营业务利润 191165837.67 元，比去年同期增加 26.40%；利润总额 45289604.76 元，比去年同期减少 27.01%；净利润 25655880.26 元，比去年同 期减少 40.49%。 3.2004 年公司在生产经营极其困难的情况下，坚持市场、管理两手抓的方针，大力加强了内 部管理力度，在完善三大管理体系的基础上，不断规范管理行为，相继组织开展了企业标准化和质 量管理奖评审工作，被省评为质量管理优秀企业。 12 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 4.目前公司 ERP 的建设已初具规模，公司财务部、营销部、物资供应部和设备部等单位的管理 工作在新系统中运行正常，使用 IT 技术实现了在同一平台上的企业资源共享，使企业资金流、物 流、信息流实现了有效的统一，从而提高了公司的核心竞争力。 5.2005 年，公司将进一步加强管理力度，深挖内部潜力，提高资金使用率，促使生产成本和 费用下降；开发适销对路的新产品，广开渠道，扩大原料来源，降低主要原料价格上涨的影响，从 而降低采购成本；加强营销网络的建设，抓好销售龙头，畅通运输渠道，确保供、产、销各环节能 更好地运转，为公司扩大生产经营打下坚实的基础。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司从事的生产与经营属于建材行业，公司的主营业务范围为普通硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水 泥及熟料的织造与销售，同时兼营承包境外建材行业工程及境内国际招标工程、境外工程所需的设 备、材料出口，对外派遣实施上述工程所需的劳务人员等业务。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 建材 800,309,072.78 100 191,165,837.67 100 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 水泥 731,649,000.09 91.42 186,779,052.78 97.91 熟料 68,660,072.69 8.58 4,386,784.89 2.29 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额为 0 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 北京 313,740,301.66 39.20 76,939,382.60 40.25 13 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 天津 41,990,289.91 5.25 10,719,791.26 5.61 山西 57,553,386.51 7.19 14,692,927.71 7.69 河北 387,025,094.70 48.36 88,813,736.10 46.45 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 建材 800,309,072.78 607,283,667.05 24.12 水泥 731,649,000.09 543,169,915.21 25.76 (6)报告期内产品或服务变化情况 新产品或服务 对公司经营及业绩影响 报告期内，公司本部开发出了 P.C32.5 水泥的开发，满足了当地客户的要求，进一步促进了销售 P.C32.5 水泥 增加，提高了地销市场的占有率。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 北京太行前景 水泥及水泥制品的 水泥制造业 10,000 54431.56 6,037.31 水泥有限公司 生产与销售 保定太行和益 水泥及水泥制品的 水泥制造业 16,000 43534.22 19.92 水泥有限公司 生产与销售 保定太行兴盛 水泥及水泥制品的 水泥制造业 2,000 7461.25 -88.01 水泥有限公司 生产与销售 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 91,267,370.59 占采购总额比重 30.00% 前五名销售客户销售金额合计 106,952,279.23 占销售总额比重 13.36% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 一、经营中出现的问题 （1）2004 年，国家加大了宏观调控政策力度，国家各部门严格执行《国务院办公厅转发发展改 革委等部门关于制止钢铁电解铝水泥行业盲目投资若干意见的通知》，使钢铁、水泥、电解铝和房 地产业的发展受到了限制，直接影响了公司的生产经营。 （2）煤炭等大宗原燃材料大幅涨价，造成公司生产成本急剧上涨。 （3）2004 年，国家尤其是南方煤炭、电力一度紧张，铁路部门的运输力量优先保证煤炭的运 输，直接影响了公司产品的火车运输，导致公司产品销售不畅。 二、解决方案 （1）针对国家宏观政策和产业政策的调整，公司积极应对，充分发挥上市公司的各项优势，努 力与政府各职能部门和相关单位协调，力争把不利影响降到最低点。 14 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 （2）面对大宗原燃材料涨价的不利情形，公司对外狠抓采购关，实行采购公开招标，同时，广 开采购渠道，加大直接采购力度，努力降低采购成本；对内，强化生产管理，加大设备更新和维 护，降低能耗，最大限度地降低生产成本。 （3）销售上，公司积极探索营销改革思路，完善销售机制，扩大营销网络，加大当地销售力 度，巩固老客户，开拓新市场，强化售后服务，最大程度上完成公司产品的销售工作。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年 8 月 13 日年通过首次发行募集资金 28,650 万元人民币，已累计使用 27,034.08 万元人民币，其中本年度已使用 1,802.68 万元人民币，截至报告期末，募集资金已使 用完毕。 报告期内，公司无新的募集资金。公司前次发行募集资金按照计划投入已经使用完毕。前次募 集资金使用延续到报告期内的投资项目为低温余热发电综合利用技改工程，该项目报告期内共投入 募集资金 1802.68 万元。该项目已于 2004 年 6 月建成，现正处于试运行阶段，部分工程款项尚未 结算完毕。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 拟投入金 是否变 实际投入金 承诺项目名称 预计收益 实际收益 合计划 合预计 额 更项目 额 进度 收益 控股设立河北省冀中水泥有 20,000 是 0 限责任公司 立波尔窑烧成系统改造项目 4,919 否 4,779.98 1,091 是 是 粉料输送及原煤均化（节 2,998 否 2,852.74 1,029 是 是 能）技改工程 合计 / / / 1)、控股设立河北省冀中水泥有限责任公司 项目拟投入 20,000 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，该项目变更具体事宜见公司 2002 年 度报告和公司 2002 年 9 月 25 日及 2002 年 10 月 26 日在《上海证券报》上刊登的编号为临 2002- 001、临 2002-002、临 2002-003 及 2002-005 的公告。 2)、立波尔窑烧成系统改造项目 项目拟投入 4,919 万元人民币，实际投入 4,779.98 万元人民币，已于 2003 年 6 月建成投产。 3)、粉料输送及原煤均化（节能）技改工程 项目拟投入 2,998 万元人民币，实际投入 2,852.74 万元人民币，已于 2003 年 9 月建成投产。 说明：报告期内，由于受国家宏观调控政策的影响，导致能源材料、煤炭价格持续攀升，使报 告期内熟料的生产成本同比有不同程度的增加，基本抵消了“立波尔窑烧成系统改造项目”和“粉 料输送及原煤均化（节能）技改工程项目”两个项目的收益。 3、资金变更项目情况 1)、投资 7800 万元组建“保定太行和益水泥有限公司”。经 2002 年第一次临时股东大会批 准，公司对该项目投资 7800 万元，占该公司 65%的股权。该项目已于 2003 年 11 月建成并投入试 运行，本报告期，产生净利润 19.92 万元。 15 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 2)、出资 5700 万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司 57% 股权。经 2002 年第一次临时股东大会批准，公司出资 5700 万元，收购北京建谊建筑工程有限公司 所持有的北京太行建谊水泥有限公司 57%股权。该项股权收购已实施完毕，现该公司名称已变更为 北京太行前景水泥有限公司。该项目于 2003 年年初建成投产，本报告期，产生净利润 6,037.31 万 元。 3)、投资 4972.63 万元实施低温余热发电综合利用技改工程。实际投入 4,373.99 万元，该项 工程已于 2004 年 6 月底投入试运行，由于设备刚运行，正处于磨合期，还不太稳定，所以没有产 生效益。 4、非募集资金项目情况 1)、经公司三届十二次董事会决议通过的，投资 1640 万元在河北省保定市与保定建筑材料总 公司合资建立的保定太行兴盛水泥有限公司（原暂定名为保定太行国力水泥有限公司）已于 2004 年 7 月 13 日完成工商注册，报告期为公司提供净利润-88.01 万元。 2)、经公司第四届董事会第十一次会议决议通过，对公司控股子公司保定太行和益水泥有限公 司增加注册资本 4000 万元人民币，其中我公司增资 3000 万元、河北建设集团有限公司增资 1000 万元，增资完成后，该公司的注册资本为人民币 1.6 亿元，各股东的出资比例不变（我公司 75%， 河北建设集团 25%）,已取得变更后的企业法人营业执照，报告期为上市公司提供净利润 19.92 万 元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,900,338,421.74 1,651,108,731.66 249,229,690.08 15.09 主营业务利润 191,165,837.67 151,240,483.13 39,925,354.54 26.40 净利润 25,655,880.26 43,112,078.14 -17,456,197.88 -40.49 现金及现金等价物净增 -4,379,044.61 -145,745,776.97 141,366,732.36 97.00 加额 股东权益 712,497,772.82 706,434,958.53 6,062,814.29 0.86 (1)主营业务利润变化的主要原因是子公司投产经营后业务规模及范围扩大和销售量增加所 致。 (2)净利润变化的主要原因是原燃材料上涨，使成本增加所致。 （3）现金及现金等价物净增加额变化主要原因是报告期购建固定资产减少所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、报告期内由于国家宏观调控政策的实施，使钢铁、水泥、电解铝和房地产业的发展受到限 制，直接影响了公司的资金状况和水泥销售。 2、报告期内，煤炭、电力等原材料价格持续攀升，大大增加了公司的生产成本。 3、新的交通法规的实施，使治理超载超限的力度不断增加，造成水泥运力不足，影响了水泥 的销售。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 16 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 1)、2004 年 1 月 14 日，公司在公司注册地以现场方式召开了董事会四届六次会议。通过的议 案内容为：（1）公司 2003 年度报告正文及摘要；（2）公司 2003 年度财务决算报告；（3）公司 2003 年度利润分配方案；（4）公司 2003 年度公积金转增股本议案；（5）聘请公司 2004 年度财 务审计机构议案；（6）修改《公司章程》议案；（7）召开公司 2003 年度股东大会议案；（8）公 司为保定太行和益水泥有限公司贷款进行担保议案；（9）公司在黑龙江省巴彦县投资的议案； （10）公司部分资产减值议案。 2)、2004 年 3 月 3 日，公司以通讯表决的方式召开了董事会四届七次会议。通过的议案内容 为：（1）同意保定太行和益水泥有限公司进行流动资金贷款并为其提供担保的议案；（2）对北京 太行前景水泥有限公司部分到期委托贷款进行展期的议案；（3）本公司申请 3000 万元的流动资金 贷款议案。 3)、2004 年 4 月 1 日，公司以通讯表决的方式召开了董事会四届八次会议。通过的议案内容 为：对北京太行前景水泥有限公司部分到期委托贷款进行展期。 4)、2004 年 4 月 23 日，公司在公司注册地以现场方式召开了董事会四届九次会议。通过的议 案内容为：（1）公司 2004 年第一季度报告；（2）公司股票简称变更议案；（3）聘请李怀江为公 司副总经理议案；（4）解除与黑龙江省巴彦水泥制造有限公司签订的合资协议。 5)、2004 年 5 月 12 日，公司以通讯表决的方式召开了董事会四届十次会议。通过的议案内容 为：收购澳大利亚前景投资有限公司持有的北京太行前景水泥有限公司 10%的股权。 6)、2004 年 6 月 18 日，公司在公司注册地以现场方式召开了董事会四届十一次会议。通过的 议案内容为：（1）对保定太行和益水泥有限公司增加注册资本议案；（2）保定太行和益水泥有限 公司贷款议案；（3）北京太行前景水泥有限公司贷款议案；（4）我公司贷议案。 7)、2004 年 8 月 15 日，公司在公司驻京办事处以现场方式召开了董事会四届十二次会议。通 过的议案内容为：（1）公司 2004 年半年报正文及摘要；（2）公司申请流动资金贷款；（3）公司 在北京、天津和山西设立分公司；（4）子公司贷款且我公司为其担保；（5）撤销为保定太行和益 水泥有限公司 6000 万元贷款提供担保。 8)、2004 年 9 月 3 日，公司以通讯表决的方式召开了董事会四届十三次会议。通过的议案内 容为：对北京太行前景水泥有限公司部分到期委托贷款进行展期。 9)、2004 年 10 月 24 日，公司在公司驻京办事处以现场方式召开了董事会四届十四次会议。 通过的议案内容为：（1）公司 2004 年第三季度报告；（2）公司申请流动资金贷款；（3）在河北 省磁县设立生产销售分公司。 报告期内，公司根据生产经营的实际情况，先后以现场会议和通讯表决的方式召开了 9 次董事 会会议，会议决议均在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了详实的公告，请广大投资者予以 关注。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，按照《公司章程》的要 求，严格行使股东大会赋予的各项职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。公司董事会 对 2003 年度股东大会决议执行情况如下： （1）依据 2003 年度利润分配方案，公司董事会已于 2004 年 3 月 2 日实施完毕。 （2）依据 2003 年度公积金转增股本方案，公司董事会已于 2004 年 3 月 2 日实施完毕。 （3）公司根据股东大会决议，继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度财务审 计机构。 （4）公司已于股东大会次日开始启用新的《公司章程》。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计，公司（母公司）2004 年度共实现净利润 21418522.43 元人民币，依据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取 10%法定公积金 2141852.24 元，提 17 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 取 10%公益金 2141852.24 元，当年可供股东分配利润为 17134817.95 元，加上年接转 8125737.80 元，累计可供股东分配利润为 25260555.75 元。 公司 2004 年度利润分配预案为：以 2004 年末总股本 38000 万股为基数，向全体股东每 10 股 派现金红利 0.4 元（含税）。扣税后，自然人股东实际每 10 股派现金红利 0.32 元。 公司本次分配后剩余的未分配利润结转到下一年度。 该分红预案需提交公司 2004 年度股东大会进行审议。 （八）其他披露事项 公司选定信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》。 关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 河北太行水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托对河北太行水泥股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年度的会计报表进行审 计，根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司报告期内控股股东及其他关联方 占用资金的情况进行了专项审计。现就贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况报告 如下： 1、资金占用及偿还情况： 金额单位：人民币元 资金占用情况 资金偿还情况 资金占用方名 占用方 称 资金 2003 年 12 月 31 2004 年 12 月 31 2004 年度累计 占用 与上市 偿还占用资金总 偿还 占用 日资金占用余额 日资金占用余额 占用额 方式 公司的 额 方式 原因 关系 河北太行华信 其他 材料 本公司 货币 建材有限责任 73,930.77 304,513.54 2,882,389.01 应收 款未 控股股 2,651,806.24 资金 公司 款 付 东 短期 贷款 本公司 北京太行前景 货币 200,356,950.00 100,178,475.00 56,849,337.50 委托 及利 之子公 157,027,812.50 水泥有限公司 资金 贷款 息 司 长期 贷款 本公司 北京太行前景 货币 50,092,262.50 50,092,262.50 3,069,824.50 委托 及利 之子公 3,069,824.50 水泥有限公司 资金 贷款 息 司 长期 贷款 本公司 保定太行和益 货币 70,110,105.42 70,129,167.50 4,316,817.08 委托 及利 之子公 4,297,755.00 水泥有限公司 资金 贷款 息 司 合计 320,633,248.69 220,704,418.54 67,118,368.09 167,047,198.24 18 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 2、新增资金占用情况： 金额单位：人民币元 新增资金占用 资金占用方名称 资金占用方式 资金占用原因 金额 河北太行华信建材有限责任公司 230,582.77 其他应收款 材料款未付 保定太行和益水泥有限公司 19,062.08 长期委托贷款 贷款利息 合计 249,644.85 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中充分披 露，除上述事项外，贵公司与控股股东及其它关联方资金往来方面符合中华人民共和国证券监督管 理委员会证监发[2003]56 号文件的规定。 中喜会计师事务所有限责任公司 二零零五年三月十三日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上 市公 占用 占用原 偿还 资金占用方 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 司关 方式 因 方式 系 河北太行华 其 他 控股 材料款 货币 信建材有限 73,930.77 230,582.77 304,513.54 应 收 股东 未付 资金 责任公司 款 北京太行前 控股 短 期 贷款及 货币 景水泥有限 子公 200,356,950.00 100,178,475.00 100,178,475.00 委 托 利息 资金 公司 司 贷款 北京太行前 控股 短 期 贷款及 货币 景水泥有限 子公 50,092,262.50 50,092,262.50 委 托 利息 资金 公司 司 贷款 保定太行和 控股 短 期 贷款及 货币 易水泥有限 子公 70,110,105.42 230,582.77 70,129,167.50 委 托 利息 资金 公司 司 贷款 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发［2003］56 号）（以下简称《通知》）的规定要求，对公司进行了自查，本报告期，公司不存 在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。 公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行《通知》规定情况发表的 专项说明及独立意见如下： ⑴ 公司对外担保均为控股子公司担保，未为控股股东及持股 50%以下的其他关联方、任何非 法人单位及个人、资产负债率超过 70%以上的公司提供担保； ⑵ 河北太行水泥股份有限公司对外担保总额未超过公司最近一个会计年度合并报表净资产的 50%。 ⑶ 公司已按证监发［2003］56 号文的有关规定对公司章程进行了相应修改。 ⑷ 河北太行水泥股份有限公司对外担保信息披露及时、准确、完整； 19 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 独立董事认为公司的对外担保情况不存在违反《通知》规定的情况。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、报告期内，公司监事会于 2004 年 1 月 14 日，以现场方式在公司注册地召开了监事会四届 二次会议。通过的议案内容为：（1）监事会 2003 年度报告；（2）监事会对公司 2003 年度有关事 项的独立意见；（3）公司部分资产减值议案。 报告期内，公司监事会列席了公司各次董事会，根据监事会工作的实际情况，召开了一次监事 会会议。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席了各次董事会会议，对公司依法运作情况，公司经营、财务状况， 高级管理人员的履职守法情况等各方面进行了全面的监督检查。经认真审议，一致认为：公司董事 会按照股东大会决议要求，认真履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》、《证券法》等法律 法规和中国证监会、上海证券交易所以及《公司章程》的各项规定。公司本着审慎经营，有效防范 化解资产损失风险的原则，建立了较为完善的内部控制制度，且严格遵照实施。公司董事、高级管 理人员执行公司职务时未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务、会计制度基本健全，财务管理较为规范。报告期内，中喜会计师事务所有限责任公 司出具的标准无保留意见的审计报告如实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2002 年 10 月 25 日，经公司临时股东大会审议通过，公司对部分募集资金进行了变更，变更 程序合法。公司监事会对此发表了《关于变更部分募集资金投向的意见书》，其余募集资金实际投 向与承诺是一致的。报告期内，公司的募集资金投入与公司承诺投入的项目是一致的。截至本报告 期末，公司募集资金全部使用完毕，公司所承诺的项目全部建成投产。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未见损害部分股东权益或造 成公司资产流失的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易主要是与控股股东——河北太行华信建材有限责任公司的日常关联交 易，该类关联交易在公司 2002 年的《招股说明书》中已进行了详实的披露。公司关联交易均以市 场原则进行，交易公平，未损害公司和中小股东合法利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、我公司诉中国建筑材料北京散装水泥公司欠水泥货款案。被告与我公司系多年合作关系， 被告长期经销我公司水泥，不定期结算，由于被告大量购进我公司水泥而未能及时清偿货款，造成 巨额拖欠款，严重的影响了我公司的生产经营。因此，我公司依法向北京市中级人民法院提起诉 讼。经法院判决，判令中国建筑材料北京散装水泥公司给付我公司的水泥货款 14653849.03 元并支 付利息。我公司与被告于 2004 年 12 月 18 日达成和解协议，被告将分期还款，约定于 2005 年 7 月 31 日前还清所有欠款。该重大诉讼事项已于 2004 年 4 月 9 日刊登在《上海证券报》和《中国证券 报》上。 2)、我公司诉邢台市建筑材料公司欠水泥货款案。我公司长期向被告供应水泥，双方依法签订 了合同，我公司依约履行了全部义务，但至 2000 年，被告拖欠我公司水泥款 3344039.28 元，经多 20 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 次催还，被告拒不偿还。因此，我公司依法向邯郸市中级人民法院起诉。现此案正在审理中，该重 大诉讼事项已于 2004 年 4 月 9 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。 3)、我公司诉邢台市第一建筑材料有限责任公司欠水泥货款案。我公司长期向被告供应水泥， 我公司已按照合同履行了全部义务，但至 1999 年年底，被告拖欠我公司水泥款 3832864.09 元，严 重影响了我公司的生产经营。据此，我公司依据法律规定向邯郸市中级人民法院提起诉讼。因邢台 市第一建筑材料有限责任公司提出管辖权问题，该案已转交到邢台市中级人民法院审理，该重大诉 讼事项已于 2004 年 4 月 9 日刊登在《上海证券报》《中国证券报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2004 年 5 月 14 日，河北太行水泥股份有限公司向澳大利亚前景投资有限公司购买北京太 行前景水泥有限公司 10%的股权，实际购买金额为 10,60 万元人民币，本次收购价格的确定依据是 以 2003 年度财务审计报告为原则，双方协商。该事项已于 2004 年 5 月 12 日刊登在《上海证券 报》和《中国证券报》上。截至报告期末,已完成了股权变动审批和工商变更登记工作。该资产自 收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 402.49 万元。 2)、2004 年 6 月 30 日，河北太行水泥股份有限公司向北京强联水泥有限公司购买北京强联水 泥有限公司 5%的股权，实际购买金额为 1,288,200 元人民币，本次收购价格的确定依据是双方协 商价，该事项已于 2004 年 8 月 17 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。收购已于 2004 年 6 月完成，已完成了股权变动审批和工商变更登记工作。 3)、2004 年 10 月 10 日，河北太行水泥股份有限公司向磁县磁峰建材有限公司购买磁县磁峰 建材有限公司的固定资产，实际购买金额为 9,451,215 元人民币，本次收购价格的确定依据是按评 估价，该事项已于 2004 年 10 月 24 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。收购工作已于 2004 年 10 月完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交易 交易额 对公司利 关联方 关联交易价格 关联交易金额 结算方式 市场价格 易内容 定价原则 的比重 润的影响 (％) 河北太 以同类产 行华信 采购 品的市场 建材有 6,012,989.40 100 现金 矿石 价格为基 限责任 础确定 公司 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类交 关联 关联交 关联交易 对公司利润 关联交易价格 关联交易金额 易额的比 结算方式 市场价格 方 易内容 定价原则 的影响 重(％) 河北 太行 以同类产 华信 销售 品的市场 建材 材料、 2,443,570.74 100 现金 价格为基 有限 煤、电 础确定 责任 公司 根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立《矿石合作开采与供应协议》。河北太行华 信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线 和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位 21 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石 3.30 元向河北太行华信建材有限责任公 司支付矿石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧 费等。据此， 2003 年度本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石 1,806,386.00 吨，价款 5,961,073.81 元, 2004 年度本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石 1,822,118.00 吨，价款 6,012,989.40 元。 3、其他重大关联交易 租赁与许可协议 (1)根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《国有土地使用权租赁合同》，河北 太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地 39.50 万平方米出租给本公司使用，按 每年每平米 1.02 元人民币计收，年租金 40 万元人民币。 (2)根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立《注册商标权转让协议》，河北太行华 信建材有限责任公司将其合法拥有的“太行山牌”水泥注册商标的商标权无偿转让于本公司，本公 司已合法取得该商标所有权。 综合服务协议 根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《综合服务协议》，河北太行华信建材有 限责任公司向本公司提供以下服务： (1)供暖服务：河北太行华信建材有限责任公司向本公司提供生产和办公所需的集中供暖服 务，每年收取供暖服务费 512,000.00 元人民币。据此，2003 年度、2004 年度各支付河北太行华信 建材有限责任公司 512,000.00 元人民币。 (2)电话通讯服务：河北太行华信建材有限责任公司向本公司提供生产经营工作所需的电话通 讯服务，每年收取电话服务费 200,000.00 元人民币。据此，2003 年度、2004 年度各支付河北太行 华信建材有限责任公司 200,000.00 元人民币。 (3)员工生活服务：河北太行华信建材有限责任公司保证在后勤服务方面向本公司的职工提供 等同于其自己职工收费标准的非歧视待遇。 (4)窑灰处理与委托再加工：河北太行华信建材有限责任公司的附属企业（即河北太行集团青 年综合利用厂）为本公司水泥生产过程中产生的窑灰提供清理、运输、收集和处理服务，每年收取 窑灰清理和处理费用 260,000.00 元人民币；本公司委托河北太行华信建材有限责任公司的附属企 业对其清理的窑灰进行再加工或深加工利用，在其生产的窑灰再制熟料符合标准的情况下，按每吨 60.00 元支付委托加工费。2002 年度支付窑灰清理和处理费用 260,000.00 元；2003 年度支付窑灰 清理和处理费用 108,333.35 元。2002 年度委托其加工窑灰再制熟料 85,284.00 吨，支付委托加工 费 5,117,040.00 元；2003 年度委托其加工窑灰再制熟料 29,343.00 吨，支付委托加工费 1,760,580.00 元。河北太行集团青年综合利用厂从 2003 年 7 月份因故停产，因此本期无交易量。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 报告期内，公司无托管其他公司资产或其他公司托管本公司资产的事项。 2、承包情况 报告期内，公司无承包其他公司资产或其他公司承包本公司资产的事项。 3、租赁情况 报告期内，公司无租赁其他公司资产或其他公司租赁本公司资产的事项。 22 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 北京太行前景 3,000 连带责任担保 2003-05-09～2006-05-09 否 是 水泥有限公司 北京太行前景 1,000 连带责任担保 2004-06-25～2005-06-25 否 是 水泥有限公司 北京太行前景 3,000 连带责任担保 2003-06-24～2004-06-24 是 是 水泥有限公司 北京太行前景 3,000 连带责任担保 2003-06-24～2004-06-24 是 是 水泥有限公司 北京太行前景 2,000 连带责任担保 2003-06-24～2004-06-24 是 是 水泥有限公司 保定太行和益 5,000 连带责任担保 2003-08-13～2006-02-12 否 是 水泥有限公司 保定太行和益 3,000 连带责任担保 2003-08-14～2006-02-13 否 是 水泥有限公司 保定太行和益 900 连带责任担保 2004-12-20～2005-12-16 否 是 水泥有限公司 保定太行和益 800 连带责任担保 2004-10-22～2005-10-18 否 是 水泥有限公司 北京建谊建设 1,340 连带责任担保 2004-05-19～2005-05-19 否 否 有限公司 报告期内担保发生额合计 1,340 报告期末担保余额合计 1,340 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 21,700 报告期末对控股子公司担保余额合计 13,700 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 15,040 担保总额占公司净资产的比例 21.11 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中喜会计师事务所有限责任公司为公司的境 内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 50 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 4 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 23 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚及通报批评的情况， 也未有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （八）其它重大事项 报告期内，公司无需披露的其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 中喜审字[2005]第 01059 号 河北太行水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北太行水泥股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的合并 资产负债表和资产负债表，2004 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表，2004 年度的 合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在 编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相 信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：石长海 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：武清荣 中国·北京 二零零五年三月十三日 24 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 河北太行水泥股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 一、公司基本情况 河北太行水泥股份有限公司 (以下简称“公司”或“本公司”) 是由原河北省邯郸水泥厂(后 组建为河北太行集团公司)独家发起、定向募集设立的股份有限公司。1993 年 2 月 27 日，经河北 省经济体制改革委员会冀体改委股字[1993]8-1 号文批准，河北省邯郸水泥厂将其经评估并确认后 的净资产 101,186,668.98 元，按 79.06%的比例折为发起人股 8,000 万股， 同时定向募集内部职 工股 2,000 万股。同年 6 月 15 日经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字[1993]43 号文批准， 采用溢价发行方式，定向募集法人股 4,000 万股。1997 年经股东之间协议并经邯郸市经济体制改 革委员会邯政体改[1997]14 号文及邯郸市国有资产管理局邯国资企字[1997]第 20 号文件批复，部 分社会法人股股东将所持的股份转让给河北太行集团公司 1,686 万股。2002 年 3 月 15 日河北太行 集团公司更名为河北太行华信建材有限责任公司（以下述及河北太行集团公司现均指河北太行华信 建材有限责任公司）。 本公司在河北省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照, 注册号为 1300001001550，注册资本为人民币 14,000 万元。公司主要经营水泥及水泥制品的生产、销售；技 术咨询服务；自产水泥、水泥熟料的出口等业务。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]78 号文批准，公司 A 股股票 5,000 万股于 2002 年 8 月 7 日通过上海证券交易所交易系统上网公开发行。发行后公司股本总额为 190,000,000.00 元(每股面值 1 元)，其中已流通股份：A 股 5,000 万股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证 确认，出具中喜验字（2002）第 00357 号《验资报告》。2004 年 2 月 18 日股东大会决议以公司 2003 年末总股本 19,000 万元为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送 4 股，用资本公积金每 10 股转增 6 股，送及转增 19,000 万股。转增后公司股本总额为 380,000,000.00 元(每股面值 1 元)，其中已流通股份：A 股 10,000 万股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证确认，出具中 喜验字（2004）第 01115 号《验资报告》。公司取得了变更后的企业法人营业执照，注册号同前。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1.执行的会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度：自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。 3.记账本位币：以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础；各项资产以历史成本为计价原则，取得时 按实际成本计量，其后，如果发生减值，按照有关规定计提相应的减值准备。 25 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 5.外币业务核算方法：外币业务发生时，以当月一日公布的人民币市场汇价折合为人民币记 账；期末外币账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价 值，属于收益性支出的计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7.坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款 项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。 (2)本公司坏账采用备抵法核算，坏账准备提取比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1～2 年 10% 2～3 年 30% 3 年以上 50% 坏账准备计提的范围包括应收账款和其他应收款。 8.存货核算方法： ⑴ 存货包括原材料、在产品、库存商品及低值易耗品等。原材料领用及库存商品发出计价采 用加权平均法；低值易耗品领用采用一次摊销法。 ⑵ 存货按成本与可变现净值孰低计价，公司的主要原材料、燃料、库存商品按单个存货项目 的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；辅助材料、低值易耗品等按类别的成本高于可 变现净值的差额提取存货跌价准备。 9.短期投资核算方法：短期投资取得时按投资成本计价，期末按单项短期投资的成本高于市价 的差额计提短期投资跌价准备。 10.委托贷款按实际委托的贷款金额入账，按期计提利息，计提的利息到付息期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额 低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 11.长期投资核算方法： (1)长期股权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控 制、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重 大影响的采用权益法核算。 26 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 (2)长期债权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本减去相关费用 及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确 认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。 (3)期末公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下跌或被投 资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值 准备。 12.固定资产计价和折旧方法： ⑴ 固定资产标准：固定资产指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租 或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。 ⑵ 固定资产的计价：固定资产按照取得时的实际成本计价。 ⑶ 折旧方法：固定资产折旧根据预计使用年限和预计净残值(为原值的 3%)采用直线法进行计 算，具体使用年限如下： 固定资产类别 使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20～35 3 2.77—4.85 机器设备 10～22 3 4.41—9.70 运输工具 10 3 9.70 其他设备 6～20 3 4.85—16.17 ⑷ 固定资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额，计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法：在建工程按实际成本核算并于资产达到预定可使用状态时转入固定资 产。在建工程在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。 借款费用的核算方法：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定 的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，于发生当期确认为费用。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。利息的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 14.无形资产计价和摊销方法：无形资产包括土地使用权、商标使用权及非专利技术等，按取 得时的实际价款作为入账价值，按合同或法律规定的受益年限的期限摊销；非专利技术按 10 年期 摊销。 27 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备。 15.长期待摊费用摊销方法：公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入 当月的损益；其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。 16.应付债券的核算方法：应付债券按照实际收到的款项确认入账价值。对于溢价或折价发行 的债券，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法分期摊销。 17.收入确认原则： 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 18.所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19.利润分配方法： 本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配： 项目 计提比例 提取法定公积金 10% 提取法定公益金 10% 提取任意盈余公积金 由股东大会决定 支付普通股股利 由股东大会决定 20.合并会计报表的编制方法： 公司按《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对纳入合并范围的母公司与子公司、子 公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销。纳入合并范围的外币会计报 表，按《合并会计报表暂行规定》进行折算。 三、税项 ⒈增值税税率：水泥产品及其他材料 17%，煤 13%。根据财政部、国家税务总局财税字 [1996]20 号文件及财税[2001]198 号文件关于资源综合利用产品享受即征即退增值税优惠政策的规 定,本公司经邯郸市峰峰矿区国家税务局批准，2003 年度享受即征即退增值税 11,295,883.17 元， 2004 年度享受即征即退增值税 10,078,023.13 元；本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司经 北京市房山区国税局批准自 2004 年 6 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日享受即征即退增值税 15,185,730.99 元；本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司经保定市国家税务局批准 2004 年 度享受即征即退增值税 8,191,348.23 元。 ⒉城市维护建设税和教育费附加、地方教育费附加：除下述两项外分别按应缴纳流转税税额的 28 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 7%、3%、1%计缴。 本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，不缴纳城建税及教育费附 加。 本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司城建税税率为 1%。 ⒊资源税：本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司按矿山石灰石产量每吨 2 元计缴。 4.所得税税率：本公司为 33%，根据财政部、国家税务总局[1994]财税字第 001 号文《关于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 ， 公 司 资 源 综 合 利 用 产 品 2003 年 度 享 受 免 征 企 业 所 得 税 4,950,000.00 元。 本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，根据税法规定，从第一个获 利年度开始享受“免二减三”的所得税优惠政策。2003 年属第一个获利年度,2004 年属第二个获利 年度，继续享受免征所得税优惠政策。 本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司根据财政部、国家税务总局[1994]财税字第 001 号 文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第四款的规定，国家确定的“老、少、边、穷” 地区新办的企业，可在三年内减征或者免征所得税。经保定市国家税务局批准免征 2004 年度应缴 纳的企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业简况 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例 北京太行前景 水泥制造业 10,000 万元 水泥生产销售 6,700 万元 67% 水泥有限公司 保定太行和益 水泥制造业 16,000 万元 水泥生产销售 12,000 万元 75% 水泥有限公司 保定太行兴盛 水泥制造业 2,000 万元 水泥生产销售 1,640 万元 82% 水泥有限公司 注 1： 2002 年 10 月 25 日本公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了《出资 5,700 万元收 购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司 57%的股权的议案》。本公司与 北京建谊建筑工程有限公司签订《北京太行建谊水泥有限公司股权转让合同》，以 5,700 万元人民 币收购北京太行建谊水泥有限公司 57%的股权。股权变更后，北京太行建谊水泥有限公司更名为北 京太行前景水泥有限公司，已取得变更后的企业法人营业执照。2004 年 5 月 12 日第四届董事会第 十次会议决议审议通过了《收购澳大利亚前景投资有限公司所持有的北京太行前景水泥有限公司 29 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 10%的股权的议案》，2004 年 5 月 14 日本公司与澳大利亚前景投资有限公司签订《股权转让协 议》，以自有资金 1,060 万元收购北京太行前景水泥有限公司 10%股权，持股比例达到 67%。 注 2： 2002 年 10 月 25 日本公司 2002 年第一次临时股东大会审议并通过了《出资 7,800 万元 投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议案》。该公司已于 2002 年 11 月 14 日成立，注册资 本 12,000 万元人民币。2003 年 6 月公司以自有资金 1,200 万元收购该公司另一投资方河北建设集 团有限公司所持 10%的股权。2004 年 7 月本公司以自有资金 3,000 万元与河北建设集团有限公司同 比例增加对该公司投资共计 4,000 万元，增资后本公司控股比例仍为 75%。 注 3： 2003 年 4 月 25 日本公司第三届董事会第十二次会议决议通过了与保定市建筑材料总公 司合资在保定建立水泥粉磨有限公司的议案, 2004 年 7 月 1 日本公司与保定市建筑材料总公司签 订《保定太行兴盛水泥有限公司合资合同书》。该公司于 2004 年 7 月 13 日成立, 注册资本 2,000 万元人民币,本公司出资 1,640 万元,持股比例 82%, 保定市建筑材料总公司出资 360 万元,持股比 例 18%。 五、合并会计报表主要项目注释说明 (单位：人民币元) 1.货币资金 (1)明细情况 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现金 132,087.26 88,875.48 银行存款 135,013,646.54 137,985,580.58 其他货币资金 316,047.07 1,766,369.42 合计 135,461,780.87 139,840,825.48 (2)外币货币资金 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折 人民币金额 美 元 14.68 8.2765 121.50 125,290.72 8.2767 1,036,993.70 小 计 14.68 8.2765 121.50 125,290.72 8.2767 1,036,993.70 2.应收票据 (1)明细情况 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 37,188,103.70 98,634,332.22 合计 37,188,103.70 98,634,332.22 (2)无用于抵押、质押的银行承兑汇票。 30 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 (3)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 (4)本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额减少 61,446,228.52 元,减幅为 62.30%，主要原因是客户以银行承兑汇票结算货款减少及票据贴现所致。 3.应收账款 ⑴账龄分析 账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 274,606,797.71 76.64 13,730,339.88 132,319,086.97 66.13 6,615,954.35 1～2 年 45,578,553.08 12.72 4,557,855.31 11,932,290.56 5.96 1,193,229.04 2～3 年 8,258,449.29 2.30 2,477,534.79 36,637,196.74 18.31 10,991,159.01 3 年以上 29,884,105.19 8.34 14,942,052.59 19,205,597.56 9.60 9,602,798.78 合 计 358,327,905.27 100 35,707,782.57 200,094,171.83 100 28,403,141.18 (2)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 103,009,958.68 元，占应收账款账面余额的 28.75% 。 (4) )本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 158,233,733.44 元,增幅 为 79.08%，主要原因是子公司投产经营后致使销售收入增加及部分货款未及时结算所致。 (5)本期实际核销应收账款 1,300,699.59 元。其中应收中国建筑材料总公司 1,250,299.59 元, 依据北京市高级人民法院(2000)高经破字第 259 号裁定书核销。 4.其他应收款 ⑴账龄分析 账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 7,439,272.07 70.80 371,963.61 12,306,884.77 94.04 615,344.24 1～2 年 2,688,191.33 25.59 268,819.13 200,000.00 1.53 20,000.00 2～3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 379,200.00 3.61 189,600.00 580,126.53 4.43 290,063.27 合 计 10,506,663.40 100 830,382.74 13,087,011.30 100 925,407.51 (2)持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： 31 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 河北太行华信建材有限责任公司： 304,513.54 元。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为 3,643,190.84 元，占其他应收款账面余额的 34.68%。 (4)本期无核销的其他应收款。 5.预付账款 ⑴账龄分析 账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 16,621,053.41 86.91 13,379,943.17 94.73 1～2 年 1,986,421.31 10.39 20.00 0.01 2～3 年 517,670.20 3.66 3 年以上 517,670.20 2.70 226,022.42 1.60 合 计 19,125,144.92 100.00 14,123,655.79 100.00 (2)无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (3)本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 5,001,489.13 元,增幅为 35.41%，主要原因是子公司投产经营后致使预付原料款增加。 (4)账龄超过 1 年的预付账款未收回的主要原因：账龄 3 年以上预付账款 517,670.20 元是因货 物质量尚存异议正在协商，账龄 1-2 年预付账款 1,986,421.31 元合同正在执行中。 6.存货 (1)明细情况 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 74,443,160.32 712,386.80 49,811,748.99 713,116.80 在产品 10,943,895.24 21,386,945.13 库存商品 39,114,897.82 9,966,466.48 低值易耗品 210,622.76 167,934.78 合 计 124,712,576.14 712,386.80 81,333,095.38 713,116.80 (2)存货跌价准备 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 原材料 713,116.80 730.00 712,386.80 小计 713,116.80 730.00 712,386.80 (3)本公司存货可变现净值的确定方法:以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用 后的价值。 32 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 (4)本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 43,379,480.76 元,增幅为 53.34%，主要原因是子公司投产经营后，业务规模及范围扩大,产量同时增加。 7.长期股权投资 (1)明细情况 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 18,840,643.97 1,288,192.85 1,251,987.93 18,876,848.89 合计 18,840,643.97 1,288,192.85 1,251,987.93 18,876,848.89 ⑵其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始 占被投资公司 本期权益 累计权益 减值准 备 2004 年 投资金额 注册资本的比例 增减额 增减额 12 月 31 日 北京亚都科技股份 有 限 公 司 200,000.00 0.20% 200,000.00 廊坊市重工太行水泥 有限公司 4,180,237.48 21.70% -561,476.33 -1,297,349.97 2,882,887.51 天津邯建建材 有限公司 50 年 16,597,359.48 48.00% -690,511.60 -2,091,590.95 14,505,768.53 北 京 强 联 水 泥 有 限 公 司 1,288,192.85 5.00% 1,288,192.85 小计 22,265,789.81 -1,251,987.93 – 3,388,940.92 18,876,848.89 (3)本公司长期投资预计可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长期投资减值准备。 (4)本公司对廊坊市重工太行水泥有限责任公司、天津邯建建材有限公司的投资采用权益法核 算，其会计政策与本公司无重大差异。 (5)本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 33 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 8.固定资产及累计折旧 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 原值： 房屋及建筑物 491,728,173.56 141,808,486.74 633,536,660.30 机器设备 747,759,136.81 142,563,609.94 2,533,031.80 887,789,714.95 运输设备 49,722,320.73 13,111,555.45 8,759,418.52 54,074,457.66 其他设备 20,314,287.10 5,729,171.64 26,043,458.74 合计 1,309,523,918.20 303,212,823.77 11,292,450.32 1,601,444,291.65 累计折旧： 房屋及建筑物 99,057,229.13 21,803,465.19 120,860,694.32 机器设备 220,581,327.85 60,712,999.86 1,795,364.55 279,498,963.16 运输设备 11,961,775.75 4,590,231.24 1,953,938.91 14,598,068.08 其他设备 11,956,824.60 1,989,570.39 13,946,394.99 合计 343,557,157.33 89,096,266.68 3,749,303.46 428,904,120.55 净值： 965,966,760.87 1,172,540,171.10 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 352,979.20 352,979.20 机器设备 241,656.61 241,656.61 其他设备 4,955.54 4,955.54 合计 599,591.35 599,591.35 固定资产净额： 965,367,169.52 1,171,940,579.75 注：(1)截止 2004 年 12 月 31 日本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司以机器设备作抵押 向中国工商银行易县支行借款 17,000,000.00 元,抵押设备原值 53,062,353.00 元。本公司之子公 司北京太行前景水泥有限公司以机器设备进行抵押向中国建设银行北京市房山区支行借款 40,000,000.00 元,抵押设备原值 92,711,300.00 元。 (2)本期在建工程完工转入固定资产 266,672,566.36 元。 (3)固定资产本期增加主要是本年度在建工程项目完工并达到预定可使用状态暂估预转固 34 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 定资产所致。 9.工程物资 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预付大型设备款 393,600.00 22,911,864.00 专用设备 5,301,781.11 5,917,193.66 其他设备及配件 364,183.04 931,686.40 合计 6,059,564.15 29,760,744.06 注：本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额减少 23,701,179.91 元,减幅为 79.64%，主要原因是上年预付货款的设备本年到货后工程领用所致。 35 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 10.在建工程 2003 年 本期转入 2004 年 工程名称 12 月 31 日 预算数(万元) 本期增加 固定资产 其他减少数 12 月 31 日 资源综合利用电站工程 10,228,224.67 4,972.63 45,992,076.16 56,220,300.83 立波尔窖技改配套工程 23,849,278.95 2,560.00 7,148,572.99 30,997,851.94 包装车间及水泥磨 42,957,646.24 5,000.00 16,196,602.26 59,154,248.50 老线新技术改造 29,546,755.67 4,413.15 37,440.11 29,584,195 (其中利息资本化金额) 3,419,524.20 3,419,524 信息化建设工程 1,590,282.36 300.00 190,762.00 1,041,846.36 739,198.00 兴盛水泥粉磨站 4,972.61 66,609,543.41 66,609,543.41 3000KW 发电机组配套工程改造 1,780.00 16,037,717.08 16,037,717 和益新型干法水泥生产线配套工程 19,479,423.33 19,479,423.33 和益厂区道路及挡土墙 560.00 6,450,240.94 6,450,240.94 前景立波尔窑生产线配套工程 13,324,549.22 13,324,549.22 前景水泥粉磨站 6,027,653.12 6,027,653.12 其他 2,307,974.74 7,138,916.15 7,366,908.71 2,079,98 合计 110,480,162.63 204,633,496.77 266,672,566.36 739,198.00 47,701,89 36 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 在建工程减值准备 工程名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 老线新技术改造工程 590,000.00 590,000.00 合计 590,000.00 590,000.00 在建工程净额 109,890,162.63 47,111,895.04 注：本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额减少 62,778,267.59 元,减幅为 57.13%，主要原因是本年度在建工程项目完工并达到预定可使用状态暂估预转固定资产所致。 11.无形资产 项目 原始 2003 年 本期 本期 累计 2004 年 剩余摊销 发生 12 月 31 日 增加 摊销 摊销额 12 月 31 日 期限(月) 散装水泥罐 车使用权 32,454,567.84 10,178,584.97 3,242,334.69 25,518,317.56 6,936,250.28 4－91 用友 ERP 系统 819,198.00 819,198.00 47,786.53 47,786.53 771,411.47 113 兴盛用友软 件使用权 98,000.00 98,000.00 816.67 816.67 97,183.33 119 和益用友软 件使用权 45,000.00 45,000.00 4,125.00 4,125.00 40,875.00 109 合计 33,416,765.84 10,178,584.97 962,198.00 3,295,062.89 25,571,045.76 7,845,720.08 本账项所述散装水泥罐车的所有权属于铁道部,本公司仅拥有其使用权。该使用权共分十三次以 购买或债务重组方式取得，分别按 10 年摊销，最早取得时间是 1995 年 5 月，故最短剩余摊销期限是 4 个月，最近取得时间为 2002 年 8 月，因此最长剩余摊销期限为 91 个月。 本账项所述软件使用权为母公司及各子公司本期购买的软件使用权,按 10 年摊销。 本公司无形资产本期末不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 12.长期待摊费用 项目 原始 2003 年 本期 本期 累计 2004 年 剩余摊销 发生 12 月 31 日 增加 摊销 摊销额 12 月 31 日 期限(月) 子公司开办费 185,767.73 185,767.73 185,767.73 185,767.73 和益土地租赁费 180,000.00 180,000.00 15,000.00 15,000.00 165,000.00 110 合计 365,767.73 200,767.73 200,767.73 165,000.00 注：公司本期将子公司保定太行兴盛水泥有限公司在筹建期间累计发生的开办费于开始生产经营 当月一次计入管理费用。 37 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 13.短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 信用借款 138,830,000.00 89,780,000.00 保证借款 167,950,000.00 220,000,000.00 抵押借款 40,000,000.00 合计 346,780,000.00 309,780,000.00 注：(1)保证借款 14,095 万元由河北太行华信建材有限责任公司提供担保； 1,000 万元为母公 司为子公司北京太行前景水泥有限公司提供担保,子公司提供反担保；1,700 万元为母公司为子公司 保 定 太 行 和 益 水 泥 有 限 公 司 提 供 担 保 , 子 公 司 提 供 反 担 保 , 同 时 此 1,700 万 元 借 款 又 以 原 值 53,062,353.00 元的机器设备作抵押。抵押借款 4000 万元系本公司之子公司北京太行前景水泥有限 公司以原值 92,711,300.00 元的机器设备作抵押向中国建设银行北京市房山区支行借款。 (2)无逾期借款。 14.应付账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 191,142,369.58 140,922,538.66 (1)欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位账款： 河北太行华信建材有限责任公司 492,790.54 元 (2)本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 50,219,830.92 元,增幅 35.64%主要原因是子公司应付施工工程款增加。 (3)无账龄 3 年以上的大额应付账款。 15.预收账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 48,386,882.88 8,956,870.60 (1) 无预收持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东的款项。 (2)本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 39,430,012.28 元,增幅 440.22%主要原因是本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司预收货款增加。 (3)账龄超过 1 年的预收账款计 1,941,361.22 元均系预收货款的零星尾数，待结算清账。 16.应付股利 主要投资者 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 欠付原因 社会法人股 3,260,250.00 2,910,950.00 尚待支付 内部职工股 226,817.00 228,743.00 尚待支付 38 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 北京房山坨里农工商公司 889,650.56 尚待支付 澳大利亚前景投资有限公司 8,486,933.71 尚待支付 合计 12,863,651.27 3,139,693.00 17.应交税金 税种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 适用税率 增值税 4,073,966.82 8,494,349.28 17% 资源税 140,805.60 2 元/吨 企业所得税 -2,189,928.70 -3,999,113.27 33% 城市维护建设税 -65,462.51 -190,340.33 7% 营业税 191,816.05 59,932.56 5% 个人所得税 14,908.88 570,670.59 按规定计缴 防洪费 899.78 合计 2,167,005.92 4,935,498.83 注：本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额减少 2,768,492.91 元, 主要原因 是应交增值税减少 4,420,382.46 元。 18.其他应交款 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 计缴标准 教育费附加 56,474.47 -95,170.15 应缴纳流转税税额的 3% 地方教育费附加 24,186.60 应缴纳流转税税额的 1% 住房公积金 123,968.23 52,811.00 价格调控基金 561.21 合计 205,190.51 -42,359.15 19.其他应付款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 67,002,915.87 42,083,994.10 (1)无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位账款。 (2)本账项 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 24,918,921.77 元，增幅 59.21%，主要原因是本期子公司保定太行和益水泥有限公司向河北建设集团有限公司借款所致。 (3)无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 20.一年内到期的长期负债 (1)明细情况 39 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款 95,000,000.00 合计 95,000,000.00 (2)一年内到期的长期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 信用借款 15,000,000.00 保证借款 80,000,000.00 合计 95,000,000.00 注：保证借款 8,000 万元由河北太行华信建材有限责任公司提供担保。 21.长期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 保证借款 230,000,000.00 230,000,000.00 信用借款 40,000,000.00 委托借款 46,160,000.00 111,565,000.00 合 计 316,160,000.00 341,565,000.00 注：保证借款中 12,000 万元由河北太行华信建材有限责任公司提供担保；3,000 万元为母公司 为子公司北京太行前景水泥有限公司提供担保,子公司提供反担保；8,000 万元为母公司为子公司保 定太行和益水泥有限公司提供担保,子公司提供反担保。 22.专项应付款 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 散装水泥专项基金 1,500,000.00 河北省散装水泥办公室返还 环境治理基金 737,800.00 809,800.00 北京市房山区财政局拨入 环境治理基金 300,000.00 200,000.00 邯郸市财政局拨入 节能改造拨款 400,000.00 河北省经贸委拨入 电算化信息系统拨款 700,000.00 河北省经贸委拨入 合计 2,537,800.00 2,109,800.00 23.股本 40 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 本期增减变动(+ , -) 项 目 2003年12月31日 配 首次公 2004年12月31日 送股 公积金转股 小计 股 开发行 国家拥有股份 96,860,000.00 38,744,000.00 58,116,000.00 96,860,000.00 193,720,000.00 境内法人持有 1.发 股份 - - 一 起人 外资法人持有 尚 股份 - - 股份 未 流 其他 通 2.募集法人股 23,140,000.00 9,256,000.00 13,884,000.00 23,140,000.00 46,280,000.00 股 3.内部职工股 20,000,000.00 8,000,000.00 12,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 4.优先股 - - 5.其他 - - 未上市流通股份合计 140,000,000.00 56,000,000.00 84,000,000.00 140,000,000.00 280,000,000.00 1.境内上市的人民币 二 50,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00 普通股 已 流 2.境内上市外资股 - - 通 3.境外上市的外资股 - - 股 4.其他 - - 份 已流通股份合计 50,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00 三股份总数 190,000,000.00 76,000,000.00 114,000,000.00 190,000,000.00 380,000,000.00 注：2004 年 2 月 18 日股东大会决议以公司 2003 年末总股本 19,000 万元为基数，用未分配利 润向全体股东每 10 股送 4 股，用资本公积金每 10 股转增 6 股，送及转增 19,000.00 万股。转增后公 司股本总额为 380,000,000.00 元(每股面值 1 元)，其中已流通股份：A 股 10,000 万股。 24.资本公积 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 284,897,896.73 114,000,000.00 170,897,896.73 股权投资准备 7,595.00 948,049.10 955,644.10 拨款转入 3,970,000.00 1,300,000.00 5,270,000.00 其他 40,438,559.92 177,540.60 40,616,100.52 合计 329,314,051.65 2,425,589.70 114,000,000.00 217,739,641.35 注：(1) 本期增加股权投资准备包括 a、本年度收购子公司北京太行前景水泥有限公司 10%股权 时产生的股权投资贷方差额 677,233.91 元。 b、因子公司资本公积增加而确认的股权投资准备 270,815.19 元。 (2) 本期增加拨款转入包括环境治理基金 600,000.00 元、电算化拨款 700,000.00 元,该两 项拨款已形成固定资产，转入资本公积。 (3)本期股本溢价减少系依据 2004 年 2 月 18 日股东大会决议以公司 2003 年末总股本 41 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 19,000 万元为基数，用资本公积金每 10 股转增 6 股，转增股本 11,400 万股。 (4)其他资本公积中有提取的矿山维简费 31,681,642.34 元，根据国家有关政策专项用于水 泥矿山维持简单再生产的需要。 25.盈余公积 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 法定盈余公积 37,057,237.27 8,209,350.14 45,266,587.41 法定公益金 38,695,740.00 2,141,852.24 1,735,634.10 39,101,958.14 任意盈余公积 10,811,581.56 1,735,634.10 12,547,215.66 合计 86,564,558.83 12,086,836.48 1,735,634.10 96,915,761.21 注：本期法定公益金减少 1,735,634.10 元系职工文体活动广场完工转入固定资产，同时法定公 益金转入任意盈余公积。 26.未分配利润 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 年初未分配利润 81,556,348.05 69,866,219.26 加：本年净利润 25,655,880.26 43,112,078.14 减：提取法定公积金 8,209,350.14 6,748,985.65 提取法定公益金 2,141,852.24 4,157,439.82 提取职工奖励及福利基金 3,018,655.67 1,515,523.88 应付普通股股利 15,200,000.00 19,000,000.00 转作股本的普通股股利 76,000,000.00 年末未分配利润 2,642,370.26 81,556,348.05 根据公司董事会决议确定的 2004 年度利润分配预案，以 2004 年可供股东分配的利润，按公司期 末总股本 38,000 万股，每 10 股派发现金股利 0.40 元（含税）。该预案尚待股东大会决议。 27.主营业务收入 项目 2004 年度 2003 年度 水泥 731,649,000.09 508,585,902.38 熟料 68,660,072.69 10,247,298.21 合计 800,309,072.78 518,833,200.59 本公司 2004 年度向前五名客户销售的收入总额为 106,952,279.23 元，占公司全部销售收入的 13.36%。 本账项 2004 年度比 2003 年度增加 281,475,872.19 元，增幅为 54.25%，主要原因是子公司投产 42 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 经营后业务规模及范围扩大致使主营业务收入增加。 28.主营业务成本 项目 2004 年度 2003 年度 水泥 543,169,915.21 356,269,539.27 熟料 64,113,751.84 9,050,020.21 合计 607,283,667.05 365,319,559.48 本账项 2004 年度比 2003 年度增加 241,964,107.57 元，增幅为 66.23%，主要原因是子公司投产 经营后销售量增加使主营业务成本增加。 29.主营业务税金及附加 项目 2004 年度 2003 年度 计缴标准 城市维护建设税 893,741.62 1,086,359.64 按应纳流转税税额规定比例 教育费附加 724,332.33 543,179.82 应缴纳流转税税额的 3% 地方教育费附加 239,513.21 应缴纳流转税税额的 1% 营业税 643,618.52 5% 其他 1,980.90 合计 1,859,568.06 2,273,157.98 30.其他业务利润 项目 2004 年度 2003 年度 销售材料 -277,759.61 7,346.27 劳务收入 3,359,833.68 8,309,209.81 其他 -170,951.58 386,867.74 合计 2,911,122.49 8,703,423.82 本账项 2004 年度比 2003 年度减少 5,792,301.33 元，主要是国外劳务收入减少 4,949,376.33 元。 31.财务费用 类别 2004 年度 2003 年度 利息支出 38,393,969.69 24,044,160.79 减：利息收入 951,154.37 2,831,897.22 加： 手续费 581,477.81 其他 38,369.27 8,457.59 合计 38,062,662.40 21,654,307.81 本账项 2004 年度比 2003 年度增加 16,408,354.59 元，增幅为 75.77%，主要原因是本期增加银 43 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 行借款所致。 32.投资收益 (1)明细情况 项目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -1,251,987.93 -701,095.64 收到成本法核算的被投资企业投资收益 5,697.00 债券投资收益 986.40 合计 -1,251,001.53 -695,398.64 (2)期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 被投资单位 2004 年度 2003 年度 廊坊市重工太行水泥有限责任公司 -561,476.33 -54,008.01 天津邯建建材有限公司 -690,511.60 -647,087.63 小计 -1,251,987.93 -701,095.64 (3)收到成本法核算的被投资企业投资收益 2004 年度 2003 年度 北京亚都科技股份有限公司 5,697.00 小计 5,697.00 (4)债券投资收益 2004 年度 2003 年度 邯郸市住房债券 986.40 小计 986.40 (5)本公司投资收益汇回不存在重大限制。 33.补贴收入 项目 2004 年度 2003 年度 免征增值税 33,455,102.35 11,295,883.17 财政补贴款 4,000,000.00 合计 33,455,102.35 15,295,883.17 2004 年根据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号和河北省国家税务局冀国税函[2001]167 号 文件规定，经报请邯郸市国家税务局批准，同意本公司生产销售的资源综合利用产品普通硅酸盐 PO42.5R 水泥在 2004 年度享受即征即退增值税优惠 10,078,023.13 元；本公司之子公司北京太行前 景水泥有限公司经北京市房山区国税局批准自 2004 年 6 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日享受即征即退 增值税 15,185,730.99 元；本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司经保定市国家税务局批准 2004 年度享受即征即退增值税 8,191,348.23 元。 44 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 34.营业外收入 项目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净收益 492,038.17 2,177,794.30 固定资产盘盈 100,000.00 其他 179.78 4,100.00 合计 492,217.95 2,281,894.30 35.营业外支出 项目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产损失 469,323.08 84,287.97 罚款、滞纳金支出 54,589.31 22,790.00 在建工程减值准备 590,000.00 其他 284,054.90 93,495.18 合计 807,967.29 790,573.15 36.所得税 2004 年度 2003 年度 6,758,470.90 2003 年根据河北省地方税务局冀地税函[2003]277 号文件，同意对本公司资源综合利用产品普通 硅酸盐 PO42.5R(原 525#)水泥按照财政部、国家税务总局[1994]财税字第 001 号文件的规定减免 2003 年度企业所得税 495 万元。 本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，根据税法规定，从第一个获利 年度开始享受“免二减三”的所得税优惠政策。2003 年属第一个获利年度,2004 年属第二个获利年 度，继续享受免征所得税优惠政策。 本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司根据财政部、国家税务总局[1994]财税字第 001 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第四款的规定，国家确定的“老、少、边、穷”地区 新办的企业，可在三年内减征或者免征所得税。经保定市国家税务局批准免征 2004 年度应缴纳的企 业所得税。 37.2004 年度收到的其他与经营活动有关的现金：5,087,311.32 元 其中大额项目：(1)收回代垫款 2,778,420.65 (2)利息收入 951,154.37 小计 3,729,575.02 38.2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金：28,952,987.28 元 45 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 其中大额项目：(1)付散装水泥专项基金 1,916,699.13 (2)付离退休人员医药费 1,975,794.86 (3)付信息披露及中介费 1,530,984.45 (4)付邮电办公费 2,606,309.76 (5)付综合服务费 1,112,000.00 (6)付排污费、水资源费、检验费 4,680,667.34 (7)付业务招待费 3,406,681.55 (8)付差旅费 4,538,507.00 小计 21,767,644.09 39.2004 年度支付的其他与投资活动有关的现金：402,500.00 元 其中大额项目：(1)委托贷款手续费 402,500.00 小计 402,500.00 六、母公司会计报表项目注释 1.短期投资 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 委托贷款—本金 200,000,000.00 50,000,000.00 150,000,000.00 100,000,000.00 委托贷款—利息 356,950.00 6,849,337.50 7,027,812.50 178,475.00 合计 200,356,950.00 56,849,337.50 157,027,812.50 100,178,475.00 (1)公司短期委托贷款是委托中国建设银行贷款给本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司。 (2)本公司本期末委托贷款不存在可收回金额低于委托贷款本金的情况，故未计提委托贷款减值 准备。 2.应收账款 ⑴账龄分析 账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 89,601,949.61 59.23 4,480,097.48 93,334,916.91 57.93 4,666,745.85 1～2 年 23,529,962.87 15.55 2,352,996.29 11,932,290.56 7.41 1,193,229.04 2～3 年 8,258,449.29 5.46 2,477,534.79 36,637,196.74 22.74 10,991,159.01 3 年以上 29,884,105.19 19.76 14,942,052.59 19,205.597.56 11.92 9,602,798.78 合 计 151,274,466.96 100 24,252,681.15 161,110,001.77 100 26,453,932.68 (2)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 46 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为 45,583,419.06 元，占 应收账款账面余额的 30.13%。 (4) 本期实际核销应收账款 1,300,699.59 元, 其中应收中国建筑材料总公司 1,250,299.59 元,依 据北京市高级人民法院(2000)高经破字第 259 号裁定书核销。 3.其他应收款 ⑴账龄分析 账龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 49,970,095.71 98.48 272,660.87 9,494,590.06 94.24 474,729.50 1～2 年 392,740.53 0.77 39,274.05 2～3 年 3 年以上 379,200.00 0.75 189,600.00 580,126.53 5.76 290,063.27 合计 50,742,036.24 100 501,534.92 10,074,716.59 100 764,792.77 (2)持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： 河北太行华信建材有限责任公司： 304,513.54 元。 (3)一年以内其他应收款含应收子公司北京太行前景水泥有限公司 3,646,156.97 元,保定太行和益水 泥有限公司 3,194,423.18 元,保定太行兴盛水泥有限公司 37,676,298.22 元,未计提坏账准备。 (4)截止 2004 年 12 月 31 日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为 45,132,790.85 元，占其他应收款账面余额的 88.95%。 (5)本期无实际核销的其他应收款。 4.长期股权投资 (1)明细情况 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 243,962,834.05 162,796,547.47 对联营企业投资 18,876,848.89 18,840,643.97 合计 262,839,682.94 181,637,191.44 47 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 (2)长期股权投资—其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 0.20% 廊坊重工太行水泥制品有限公司 4,180,237.48 21.70% 天津邯建建材有限公司 50 年 16,597,359.48 48.00% 北京太行前景水泥有限公司 67,600,000.00 67.00% 保定太行和益水泥有限公司 120,000,000.00 75.00% 保定太行兴盛水泥有限公司 16,400,000.00 82.00% 北京强联水泥有限公司 1,288,192.85 5.00% 小计 226,265,789.81 注：对子公司北京太行前景水泥有限公司初始投资额 5,700 万元,2004 年 5 月以自有资金 1,060 万元收购澳大利亚前景投资有限公司所持北京太行前景水泥有限公司 10%股权，产生股权投 资贷方差额 677,233.91 元。 (3)权益法核算的其他股权投资 被投资 初始 本期追加 本期权益 本期分得的 累计权益 2004 年 单位名称 投资额 投资额 增减额 现金红利额 增减额 12 月 31 日 廊坊市重工太行水泥 有限公司 4,180,237.48 -561,476.33 -1,297,349.97 2,882,887.51 天津邯建建材 有限公司 16,597,359.48 -690,511.60 -2,091,590.95 14,505,768.53 北京太行前景水泥 有限公司 57,000,000.00 10,600,000.00 24,508,806.09 40,921,929.68 108,521,929.68 保定太行和益水泥 有限公司 90,000,000.00 30,000,000.00 379,153.15 -237,422.97 119,762,577.03 保定太行兴盛水泥 有限公司 16,400,000.00 -721,672.66 -721,672.66 15,678,327.34 小计 184,177,596.96 40,600,000.00 22,914,298.65 36,573,893.13 261,351,490.09 48 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 5.长期债权投资 项目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 委托贷款—本金 120,000,000.00 120,000,000.00 委托贷款—利息 202,367.92 7,386,641.58 7,367,579.50 221,430.00 合计 120,202,367.92 7,386,641.58 7,367,579.50 120,221,430.00 (1)本公司长期委托贷款中 5,000 万元委托中国建设银行贷款给本公司之子公司北京太行前景水 泥有限公司，7,000 万元委托中国工商银行贷款给本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司。 (2)本公司本期末委托贷款不存在可收回金额低于委托贷款本金的情况，故未计提委托贷款减值 准备。 6.主营业务收入 项目 2004 年度 2003 年度 水泥 335,228,587.25 321,543,750.86 熟料 21,649,631.70 6,949,525.80 合计 356,878,218.95 328,493,276.66 本公司 2004 年度向前五名客户销售的收入总额为 79,546,124.70 元，占公司全部销售收入的 22.29% 。 7.主营业务成本 项目 2004 年度 2003 年度 水泥 256,906,452.61 225,483,632.51 熟料 21,891,936.44 6,205,409.16 合计 278,798,389.05 231,689,041.67 8.投资收益 (1)明细情况 项目 2004 年度 2003 年度 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 35,787,827.31 15,095,451.83 收到成本法核算的被投资企业投资收益 5,697.00 债券投资收益 986.40 委托贷款投资收益 13,445,882.60 13,431,688.00 合计 49,234,696.31 28,532,836.83 (2)期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 49 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 被投资单位 2004 年度 2003 年度 廊坊市重工太行水泥有限责任公司 -561,476.33 -54,008.01 天津邯建建材有限公司 -690,511.60 -647,087.63 北京太行前景水泥有限公司 37,612,109.94 16,413,123.59 保定太行和益水泥有限公司 149,377.96 -616,576.12 保定太行兴盛水泥有限公司 -721,672.66 小计 35,787,827.31 15,095,451.83 (3) 收到成本法核算的被投资企业投资收益 2004 年度 2003 年度 北京亚都科技股份有限公司 5,697.00 小计 5,697.00 (4)债券投资收益 2004 年度 2003 年度 邯郸市住房债券 986.40 小计 986.40 (5)委托贷款投资收益 2004 年度 2003 年度 北京太行前景水泥有限公司 9,368,648.91 11,178,805.00 保定太行和益水泥有限公司 4,077,233.69 2,252,883.00 小计 13,445,882.60 13,431,688.00 (5)公司投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河北太行华信 邯郸市峰峰矿区 石灰石开采 建材有限责任 母公司 有限责任公司 李安飞 建国路 2 号 及汽车运输 公司 北京太行前景 北京市坨里镇坨 水泥及水泥制 子公司 有限责任公司 王里顺 水泥有限公司 里村 品的生产销售 保定太行和益 保定易县高村乡 水泥及水泥制 子公司 有限责任公司 王里顺 水泥有限公司 八里庄村 品的生产销售 保定市复兴东路 保定太行兴盛 水泥及水泥制 仁达园 5-2-501、 子公司 有限责任公司 王里顺 水泥有限公司 品的生产销售 5-2-502 室 50 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 河北太行华信建 59,102 万元 59,102 万元 材有限责任公司 北京太行前景水 10,000 万元 10,000 万元 泥有限公司 保定太行和益水 12,000 万元 4,000 万元 16,000 万元 泥有限公司 保定太行兴盛水 2,000 万元 2,000 万元 泥有限公司 3.存在控制关系的关联方所持权益及其变化 2003 年 12 月 31 2004 年 12 月 31 本期增加 本期减少 日 日 企业名称 金 额 比 例 金 额 金 额 比 例 金 额 比 例 比例(%) (万元) (%) (万元) (万元) (%) (万元) (%) 河北太行华信建 9,686 50.98 9,686 19,372 50.98 材有限责任公司 北京太行前景水 5,700 57.00 1,000 10.00 6,700 67.00 泥有限公司 保定太行和益水 9,000 75.00 3,000 12,000 75.00 泥有限公司 保定太行兴盛水 1,640 82.00 1,640 82.00 泥有限公司 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 河北太行集团青年综合利用厂 同一母公司 天津邯建建材有限公司 本公司之参股公司 （二）关联交易 1.采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下(单位：人民币元)： 单位名称 品种 2004 年度 2003 年度 河北太行华信建材有限责任公司 矿石 6,012,989.40 5,961,073.81 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。 根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立《矿石合作开采与供应协议》。河北太行华信 51 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地 面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸 市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石 3.30 元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿 石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧费等。据 此， 2003 年度本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石 1,806,386.00 吨，价款 5,961,073.81 元, 2004 年度本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石 1,822,118.00 吨，价款 6,012,989.40 元。 2.销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下(单位：人民币元)： 单位名称 品种 2004 年度 2003 年度 材料 1,615,600.52 3,676,876.46 河北太行华信建材有限责任公司 煤 438,676.45 246,168.66 电 389,293.77 材料 340,870.62 河北太行集团青年综合利用厂 煤 2,179,133.70 定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。 3.租赁与许可协议 (1)根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《国有土地使用权租赁合同》，河北太 行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地 39.50 万平方米出租给本公司使用，按每年 每平米 1.02 元人民币计收，年租金 40 万元人民币。 (2)根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立《注册商标权转让协议》，河北太行华信 建材有限责任公司将其合法拥有的“太行山牌”水泥注册商标的商标权无偿转让于本公司，本公司已 合法取得该商标所有权。 4.综合服务协议 根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《综合服务协议》，河北太行华信建材有限 责任公司向本公司提供以下服务： (1)供暖服务：河北太行华信建材有限责任公司向本公司提供生产和办公所需的集中供暖服务， 每年收取供暖服务费 512,000.00 元人民币。据此，2003 年度、2004 年度各支付河北太行华信建材有 限责任公司 512,000.00 元人民币。 (2)电话通讯服务：河北太行华信建材有限责任公司向本公司提供生产经营工作所需的电话通讯 服务，每年收取电话服务费 200,000.00 元人民币。据此，2003 年度、2004 年度各支付河北太行华信 建材有限责任公司 200,000.00 元人民币。 52 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 (3)员工生活服务：河北太行华信建材有限责任公司保证在后勤服务方面向本公司的职工提供等 同于其自己职工收费标准的非歧视待遇。 (4)窑灰处理与委托再加工：河北太行华信建材有限责任公司的附属企业（即河北太行集团青年 综合利用厂）为本公司水泥生产过程中产生的窑灰提供清理、运输、收集和处理服务，每年收取窑灰 清理和处理费用 260,000.00 元人民币；本公司委托河北太行华信建材有限责任公司的附属企业对其 清理的窑灰进行再加工或深加工利用，在其生产的窑灰再制熟料符合标准的情况下，按每吨 60.00 元 支付委托加工费。2002 年度支付窑灰清理和处理费用 260,000.00 元；2003 年度支付窑灰清理和处理 费 用 108,333.35 元 。 2002 年 度 委 托 其 加 工 窑 灰 再 制 熟 料 85,284.00 吨 ， 支 付 委 托 加 工 费 5,117,040.00 元；2003 年度委托其加工窑灰再制熟料 29,343.00 吨，支付委托加工费 1,760,580.00 元。河北太行集团青年综合利用厂从 2003 年 7 月份因故停产，因此本期无交易量。 5.其他应披露的事项 (1)截止 2004 年 12 月 31 日止,本公司之控股股东河北太行华信建材有限责任公司为本公司向建 设银行邯郸峰峰支行短期贷款 13,500 万元,长期贷款 12,000 万元提供担保,为本公司向工商银行峰峰 支行短期贷款 595 万元提供担保。为本公司向中国建设银行邯郸市峰峰支行一年内到期借款 8,000 万 元提供担保。 (2)本公司 2003 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 1,420,000.00 元；2004 年度支付 996,000.00 元人民币。 6.关联方应收应付款金额：(单位：人民币元) 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 (1).其他应收款： 河北太行华信建材有限责任公司 304,513.54 73,930.77 (2).应付账款： 河北太行华信建材有限责任公司 492,790.54 537,490.60 (3).其他应付款： 天津邯建建材有限公司 1,630,000.00 1,340,000.00 八、或有事项 本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司 2004 年 5 月 20 日与北京市丰台区农村信用合作社联 社签订《保证合同》,为北京建谊建筑工程有限公司与该行签订的金额为 2,000 万元的短期借款提供 连带责任担保,借款期限为 2004 年 5 月 20 至 2005 年 5 月 19 日。保证期间自借款合同生效之日起至 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。 公司于资产负债表日不存在其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。 53 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 九、承诺事项 公司无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司于 2005 年 3 月 11 日召开董事会，决定 2004 年度利润分配预案，按本期净利润提取 10% 的法定公积金和 10%的法定公益金，拟以公司 2004 年末总股本 38,000 万元为基数，用未分配利润 向全体股东每 10 股派发现金股利 0.40 元(含税)，共计派发现金股利 1,520 万元。此预案尚需股东 大会批准。 十一、扣除非经常性损益后的净利润 2004 年度 净利润 25,655,880.26 非经常性损益项目 减：营业外收入 492,216.85 加：营业外支出 686,463.72 扣除非经常性损益后的净利润 25,850,127.13 十二、其他重要事项 根据公司第四届董事会第六次会议决议，本公司拟与黑龙江省巴彦水泥制造有限公司合作，在 黑龙江省巴彦县兴隆镇组建哈尔滨太行兴隆水泥有限公司。 国务院于 2003 年 12 月 23 日以国办发［2003］103 号文件发出了《国务院办公厅转发发展改革 委等部门关于制止钢铁电解铝水泥行业盲目投资若干意见的通知》,重点支持在有资源的地方建设日 产 4000 吨及以上规模新型干法熟料基地项目。 为了避免潜在的投资风险、切实维护广大投资者的合法权益,公司经慎重考虑并与黑龙江省巴彦 水泥制造有限公司友好协商后，于 2004 年 4 月 23 日召开公司第四届董事会第九次会议,会议决议解 除与黑龙江省巴彦水泥制造有限公司签署的合资协议，双方为此支付的各项费用,均由双方各自承担, 双方互不追究对方的任何责任。 公司无需披露的其他重要事项。 （二）财务报表 54 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:河北太行水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 期末数 期初数 期末数 期初数 司 流动资产： 货币资金 5.1 135,461,780.87 139,840,825.48 107,618,199.08 63,713,599.86 短期投资 6.1 100,178,475.00 200,356,950.00 应收票据 5.2 37,188,103.70 98,634,332.22 30,970,677.20 37,365,637.39 应收股利 13,821,577.76 应收利息 应收账款 5.3 322,620,122.70 171,691,030.65 127,021,785.81 134,656,069.09 其他应收款 5.4 9,676,280.66 12,161,603.79 50,240,501.32 9,309,923.82 预付账款 5.5 19,125,144.92 14,123,655.79 4,892,768.63 10,314,687.60 应收补贴款 存货 5.6 124,000,189.34 80,619,978.58 77,237,287.98 38,755,540.74 待摊费用 267,191.64 267,191.64 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 648,338,813.83 517,071,426.51 512,248,464.42 494,472,408.50 长期投资： 长期股权投资 5.7 18,876,848.89 18,840,643.97 262,839,682.94 181,637,191.44 长期债权投资 6.5 120,221,430.00 120,202,367.92 长期投资合计 18,876,848.89 18,840,643.97 383,061,112.94 301,839,559.36 其中：合并价差 其中：股权投资 差额 固定资产： 固定资产原价 5.8 1,601,444,291.65 1,309,523,918.20 764,149,083.41 661,235,948.90 减：累计折旧 5.8 428,904,120.55 343,557,157.33 355,648,981.33 320,781,926.91 固定资产净值 5.8 1,172,540,171.10 965,966,760.87 408,500,102.08 340,454,021.99 减：固定资产减 5.8 599,591.35 599,591.35 599,591.35 599,591.35 值准备 固定资产净额 5.8 1,171,940,579.75 965,367,169.52 407,900,510.73 339,854,430.64 工程物资 5.9 6,059,564.15 29,760,744.06 3,792,048.55 24,396,930.70 在建工程 5.10 47,111,895.04 109,890,162.63 46,598,305.05 66,389,316.39 固定资产清理 固定资产合计 1,225,112,038.94 1,105,018,076.21 458,290,864.33 430,640,677.73 无形资产及其他 资产： 55 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 无形资产 5.11 7,845,720.08 10,178,584.97 7,707,661.75 10,178,584.97 长期待摊费用 5.12 165,000.00 其他长期资产 无形资产及其他 8,010,720.08 10,178,584.97 7,707,661.75 10,178,584.97 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,900,338,421.74 1,651,108,731.66 1,361,308,103.44 1,237,131,230.56 流动负债： 短期借款 5.13 346,780,000.00 309,780,000.00 279,780,000.00 219,780,000.00 应付票据 993,010.00 应付账款 5.14 191,142,369.58 140,922,538.66 77,767,135.23 49,755,784.78 预收账款 5.15 48,386,882.88 8,956,870.60 15,765,247.50 8,956,870.60 应付工资 应付福利费 6,062,894.55 4,450,033.49 766,214.86 2,834,800.57 应付股利 5.16 12,863,651.27 3,139,693.00 3,487,067.00 3,139,693.00 应交税金 5.17 2,167,005.92 4,935,498.83 498,014.57 3,750,961.54 其他应交款 5.18 205,190.51 -42,359.15 -68,936.80 -94,170.15 其他应付款 5.19 67,002,915.87 42,083,994.10 15,032,581.60 9,729,487.77 预提费用 2,718,395.59 603,388.90 223,864.90 预计负债 一年内到期的长 5.20 95,000,000.00 95,000,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 772,329,306.17 515,822,668.43 488,251,188.86 297,853,428.11 长期负债： 长期借款 5.21 316,160,000.00 341,565,000.00 160,000,000.00 231,565,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.22 2,537,800.00 2,109,800.00 1,800,000.00 1,300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 318,697,800.00 343,674,800.00 161,800,000.00 232,865,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,091,027,106.17 859,497,468.43 650,051,188.86 530,718,428.11 少数股东权益 96,813,542.75 85,176,304.70 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 5.23 380,000,000.00 190,000,000.00 380,000,000.00 190,000,000.00 本） 减：已归还投资 56 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 实收资本（或股 380,000,000.00 190,000,000.00 380,000,000.00 190,000,000.00 本）净额 资本公积 5.24 217,739,641.35 329,314,051.65 217,739,641.35 329,314,051.65 盈余公积 5.25 96,915,761.21 86,564,558.83 88,256,717.48 83,973,013.00 其中：法定公益 5.25 39,101,958.14 38,695,740.00 39,101,958.14 38,695,740.00 金 未分配利润 5.26 2,642,370.26 81,556,348.05 10,060,555.75 84,125,737.80 拟分配现金股利 15,200,000.00 19,000,000.00 15,200,000.00 19,000,000.00 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益（或 712,497,772.82 706,434,958.53 711,256,914.58 706,412,802.45 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 1,900,338,421.74 1,651,108,731.66 1,361,308,103.44 1,237,131,230.56 益）总计 公司法定代表人: 王里顺 主管会计工作负责人: 郑宝金 会计机构负责人: 于宝通 57 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:河北太行水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 5.27 800,309,072.78 518,833,200.59 356,878,218.95 328,493,276.66 减：主营业务成本 5.28 607,283,667.05 365,319,559.48 278,798,389.05 231,689,041.67 主营业务税金及附加 5.29 1,859,568.06 2,273,157.98 1,196,404.33 2,273,157.98 二、主营业务利润（亏 191,165,837.67 151,240,483.13 76,883,425.57 94,531,077.01 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 5.30 2,911,122.49 8,703,423.82 6,448,273.31 9,196,545.41 损以“-”号填列） 减: 营业费用 67,426,707.98 35,185,860.52 60,712,580.57 34,145,600.54 管理费用 75,186,336.50 57,148,690.56 38,542,689.57 42,818,340.02 财务费用 5.31 38,062,662.40 21,654,307.81 22,033,342.99 19,794,853.93 三、营业利润（亏损以 13,401,253.28 45,955,048.06 -37,956,914.25 6,968,827.93 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 5.32 -1,251,001.53 -695,398.64 49,234,696.31 28,532,836.83 “-”号填列） 补贴收入 5.33 33,455,102.35 15,295,883.17 10,078,023.13 11,295,883.17 营业外收入 5.34 492,217.95 2,281,894.30 492,216.85 2,281,894.30 减：营业外支出 5.35 807,967.29 790,573.15 429,499.61 746,573.15 四、利润总额（亏损总 45,289,604.76 62,046,853.74 21,418,522.43 48,332,869.08 额以“-”号填列） 减：所得税 5.36 6,758,470.90 6,758,470.90 减：少数股东损益 19,633,724.50 12,176,304.70 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 25,655,880.26 43,112,078.14 21,418,522.43 41,574,398.18 ”号填列） 加：年初未分配利润 81,556,348.05 69,866,219.26 84,125,737.80 69,866,219.26 其他转入 六、可供分配的利润 107,212,228.31 112,978,297.40 105,544,260.23 111,440,617.44 减：提取法定盈余公积 8,209,350.14 6,748,985.65 2,141,852.24 4,157,439.82 提取法定公益金 2,141,852.24 4,157,439.82 2,141,852.24 4,157,439.82 提取职工奖励及福利基 3,018,655.67 1,515,523.88 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 93,842,370.26 100,556,348.05 101,260,555.75 103,125,737.80 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 58 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 应付普通股股利 15,200,000.00 19,000,000.00 15,200,000.00 19,000,000.00 转作股本的普通股股利 76,000,000.00 76,000,000.00 八、未分配利润(未弥补 5.26 2,642,370.26 81,556,348.05 10,060,555.75 84,125,737.80 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王里顺 主管会计工作负责人: 郑宝金 会计机构负责人: 于宝通 利 润 表 附 表 编制单位：河北太行水泥股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 年度 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.83 27.18 0.50 0.50 营业利润 1.88 1.91 0.04 0.04 2004 年度 净利润 3.60 3.65 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 3.63 3.67 0.07 0.07 主营业务利润 21.41 21.90 0.80 0.80 营业利润 6.51 6.65 0.24 0.24 2003 年度 净利润 6.10 6.24 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 5.72 5.85 0.21 0.21 公司法定代表人: 王里顺 主管会计工作负责人: 郑宝金 会计机构负责人: 于宝通 59 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:河北太行水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 767,856,277.54 391,220,669.32 收到的税费返还 39,655,102.35 11,878,023.13 收到的其他与经营活动有关的现金 5.37 5,087,311.32 3,757,037.94 现金流入小计 812,598,691.21 406,855,730.39 购买商品、接受劳务支付的现金 587,645,142.60 309,103,535.39 支付给职工以及为职工支付的现金 54,572,214.45 39,678,524.56 支付的各项税费 81,849,318.65 33,910,529.46 支付的其他与经营活动有关的现金 5.38 28,952,987.28 36,093,758.66 现金流出小计 753,019,662.98 418,786,348.07 经营活动产生的现金流量净额 59,579,028.23 -11,930,617.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,180.00 150,005,180.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 986.40 13,810,680.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 2,048,824.00 1,948,824.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 3,000.00 现金流入小计 2,057,990.40 165,764,684.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 137,161,260.52 52,424,746.39 现金 投资所支付的现金 10,600,000.00 107,000,000.00 其中:购买子公司所支付的现金 10,600,000.00 57,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5.39 402,500.00 402,500.00 现金流出小计 148,163,760.52 159,827,246.39 投资活动产生的现金流量净额 -146,105,770.12 5,937,437.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 13,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 13,600,000.00 借款所收到的现金 489,975,000.00 362,295,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 503,575,000.00 362,295,000.00 偿还债务所支付的现金 373,380,000.00 278,860,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,047,302.72 33,537,221.01 其中：支付少数股东的股利 830,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 60 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 421,427,302.72 312,397,221.01 筹资活动产生的现金流量净额 82,147,697.28 49,897,778.99 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,379,044.61 43,904,599.22 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,655,880.26 21,418,522.43 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 19,633,724.50 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 9,356,619.58 -462,404.14 固定资产折旧 89,096,266.68 38,588,522.91 无形资产摊销 3,295,062.89 3,290,121.22 长期待摊费用摊销 200,767.73 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 1,651,975.41 223,864.90 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -22,715.09 -91,427.50 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 36,601,984.61 22,038,334.22 投资损失（减：收益） 1,251,001.53 -49,234,696.31 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -30,431,679.33 -25,498,179.91 经营性应收项目的减少(减：增加) -94,514,485.00 -20,581,286.94 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,195,375.54 -1,621,988.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 59,579,028.23 -11,930,617.68 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 135,461,780.87 107,618,199.08 减：现金的期初余额 139,840,825.48 63,713,599.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,379,044.61 43,904,599.22 公司法定代表人: 王里顺 主管会计工作负责人: 郑宝金 会计机构负责人: 于宝通 61 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:河北太行水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 29,328,548.69 9,828,223.10 2,618,606.48 36,538,165.31 其中：应收账款 28,403,141.18 9,659,990.02 2,355,348.63 35,707,782.57 其他应收款 925,407.51 168,233.08 263,257.85 830,382.74 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 713,116.80 730.00 730.00 712,386.80 其中：库存商品 原材料 713,116.80 730.00 730.00 712,386.80 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 599,591.35 599,591.35 其中：房屋、建筑物 352,979.20 352,979.20 机器设备 246,612.15 246,612.15 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 590,000.00 590,000.00 委托贷款减值准备 资产减值合计 31,231,256.84 9,828,223.10 730.00 2,619,336.48 38,440,143.46 公司法定代表人: 王里顺 主管会计工作负责人: 郑宝金 会计机构负责人: 于宝通 62 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:河北太行水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 27,218,725.45 2,464,509.38 24,754,216.07 其中：应收账款 26,453,932.68 2,201,251.53 24,252,681.15 其他应收款 764,792.77 263,257.85 501,534.92 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 713,116.80 730.00 730.00 712,386.80 其中：库存商品 原材料 713,116.80 730.00 730.00 712,386.80 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 599,591.35 599,591.35 其中：房屋、建筑物 352,979.20 352,979.20 机器设备 246,612.15 246,612.15 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 590,000.00 590,000.00 委托贷款减值准备 资产减值合计 29,121,433.60 730.00 2,465,239.38 26,656,194.22 公司法定代表人: 王里顺 主管会计工作负责人: 郑宝金 会计机构负责人: 于宝通 63 河北太行水泥股份有限公司 2004 年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有董事长签名的 2004 年年度报告正文； （二）载有法定代表人（或授权人）、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 文本； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 河北太行水泥股份有限公司 董事长：王里顺 2005 年 3 月 13 日 64