ST中葡(600084)G新天2005年年度报告

新天国际经贸股份有限公司 600084 2005 年年度报告 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 17 十、重要事项 ........................................................................ 18 十二、备查文件目录 .................................................................. 21 2 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事贾伯炜，出差 董事蒋铁，出差，授权李新萍董事代为行使表决权 董事魏炜，出差，授 权李大明独立董事代为行使表决权。 3、天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李新萍女士，主管会计工作负责人王建民先生，会计机构负责人（会计主管人 员）张立女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新天国际经贸股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新天国际 公司英文名称：Suntime International Economic-Trading Co.,Ltd 公司英文名称缩写：Suntime 2、公司法定代表人：李新萍 3、公司董事会秘书：查勇 联系地址：新疆乌鲁木齐红山路 40 号新天国际董秘办 电话：0991－8871867 传真：0991－8882439 E-mail：600084dmb@21cn.com 公司证券事务代表：侯伟 联系地址：新疆乌鲁木齐红山路 40 号新天国际董秘办 电话：0991－8882439 传真：0991－8882439 E-mail：hwjk@21cn.com 4、公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市红山路 40 号 公司办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市红山路 40 号 邮政编码：830002 公司国际互联网网址：无 公司电子信箱：sun-time@mail.xj.cninfo.net 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市红山路 40 号新天国际董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新天国际 公司 A 股代码：600084 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 7 月 7 日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐市五星路 公司变更注册登记日期：2002 年 6 月 12 日 公司变更注册登记地点：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市红山路 40 号 公司法人营业执照注册号：6500001000095 公司税务登记号码：国税乌字 650102228584380 公司聘请的境内会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放北路 30 号 3 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -475,888,843.10 净利润 -374,367,080.30 扣除非经常性损益后的净利润 -378,656,534.85 主营业务利润 -3,283,535.13 其他业务利润 1,573,100.73 营业利润 -469,886,697.40 投资收益 12,847,632.52 补贴收入 1,954,632.32 营业外收支净额 -20,804,410.54 经营活动产生的现金流量净额 389,558,912.00 现金及现金等价物净增加额 -8,425,433.46 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 23,139,232.77 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 1,954,632.32 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 20,804,410.54 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 0.00 合计 4,289,454.55 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 年增减 2003 年 (%) 主营业务收入 1,355,653,560.18 1,941,504,176.85 -30.18 2,515,192,787.04 利润总额 -475,888,843.10 36,927,585.80 72,842,470.14 净利润 -374,367,080.30 7,739,060.31 55,713,409.45 扣除非经常性损益的净利润 -378,656,534.85 5,274,246.72 54,935,058.63 每股收益 -0.79 0.02 0.24 最新每股收益 净资产收益率（%） -108.73 0.99 7.09 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 -109.97 0.67 6.99 产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权 平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 389,558,912.00 655,936,362.11 -40.61 -382,608,686.00 每股经营活动产生的现金流量净额 0.83 1.39 -1.63 本年末比 2005 年末 2004 年末 2003 年末 上年末增 4 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 减(%) 总资产 3,806,702,358.52 5,054,551,044.35 -24.69 5,400,026,840.11 股东权益（不含少数股东权益） 344,315,102.94 784,416,675.54 -56.11 786,042,702.37 每股净资产 0.73 1.67 -56.29 3.34 调整后的每股净资产 0.62 1.57 -60.51 3.23 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 470,360,800 7,022,885.75 55,596,388.83 27,798,194.42 227,123,983.67 784,416,675.54 本期增加 0 17,888.66 122,265.15 61,381.57 -374,367,080.30 本期减少 0 0 0 0 184,144.72 期末数 470,360,800 7,040,774.41 55,719,151.98 27,859,575.99 -147,427,241.35 344,315,102.94 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 291,896,800 62.06 0 291,896,800 62.06 其中： 国家持有股份 269,690,200 57.34 0 269,690,200 57.34 境内法人持有股份 22,206,600 4.72 0 22,206,600 4.72 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 291,896,800 62.06 0 291,896,800 62.06 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 178,464,000 37.94 0 178,464,000 37.94 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 470,360,800 37.94 0 470,360,800 37.94 5 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 23,014 前十名股东持股情况 股东性 持股比 年度内增 持有非流 质押或冻结 股东名称 持股总数 股份类别 质 例(%) 减 通股数量 的股份数量 新天国际经济技术合作（集 国 有 质押 50.30 236,600,000 未流通 团）有限公司 股东 118,295,741 中国成套设备进出口（集 国 有 4.72 22,206,600 未流通 无 团）总公司 股东 新疆北中房地产开发有限公 其他 4.72 22,206,600 未流通 无 司 国 有 新疆生产建设兵团投资中心 2.31 10,883,600 未流通 无 股东 上海昌睿商贸有限公司 其他 0.54 2,528,201 已流通 未知 申海龙 其他 0.154 728,000 已流通 未知 张国利 其他 0.153 720,600 已流通 未知 黄宇峰 其他 0.127 597,200 已流通 未知 孙贵才 其他 0.108 507,812 已流通 未知 李伟 其他 0.099 468,500 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 上海昌睿商贸有限公司 2,528,201 人民币普通股 申海龙 728,000 人民币普通股 张国利 720,600 人民币普通股 黄宇峰 597,200 人民币普通股 孙贵才 507,812 人民币普通股 李伟 468,500 人民币普通股 简丽 463,398 人民币普通股 徐炎 453,570 人民币普通股 栾步开 435,470 人民币普通股 冯华 433,000 人民币普通股 上述股东关联 公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系获属于一致行动人。 关系或一致行 公司未知前 10 名流通股股东和公诉前 10 名股东之间是否存在关联关系。 动关系的说明 前 10 大股东中,国有法人股股东新天国际经济技术合作（集团）有限公司与其他法人股股东及流 通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 6 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 人；本公司未知其他流通股股东是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 新天国际(600084)第一大股东新天国际经济技术合作（集团）有限公司（简称新天集团）持有新 天国际经贸股份有限公司 236,600,000 国有法人股，占总股本的 50.3%。新天集团将其所持股份中的 118,295,741 股质押给国家开发银行新疆维吾尔自治区分行，作为 2 亿元贷款的出质，质押期限自 2005 年 10 月 25 日至 2006 年 10 月 25 日。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办理登记。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：新天国际经济技术合作（集团）有限公司 法人代表：岳志荣 注册资本：84,300,000 元人民币 成立日期：1991 年 3 月 1 日 主要经营业务或管理活动：承包境内外工程及境内的外资工程；对外派遣各类工程 、生产及服 务行业的劳务人员；在海外举办各类非贸易性企业；承包工程和海外企业所需设备和材料的出口；承 担对外农业方面经济援助项目；经营和代理本地区的进出口业务；小额易货贸易；籽棉的收购、加工 和皮棉经营等。汽车（不含小轿车）的销售。 新天国际经济技术合作（集团）有限公司为本公司的 控股股东，其代表国家持有本公司股份，所持股份未上市流通。 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持股 股份增 变动原 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 数 减数 因 总额(万 元)(税 前) 李 新 董事长兼总 2005-10- 2006-06- 工作调 女 43 5,950 5,950 2.5 萍 经理 30 30 整 张 洗 2005-10- 2006-06- 工作调 监事会主席 男 44 0 0 尘 30 30 整 李 风 2000-03- 2006-06- 董事 男 47 29,608 29,608 东 01 30 贾 伯 2002-04- 2006-06- 工作调 董事 男 40 0 0 12.5 炜 01 30 整 2005-10- 2006-06- 更换董 郭勇 董事 男 38 17 30 事 2005-12- 2006-06- 更换董 陈豹 董事 男 40 05 30 事 1997-06- 2006-06- 蒋铁 董事 男 47 24,674 24,674 29 30 李 大 2003-03- 2006-06- 独立董事 男 39 0 0 5 明 01 30 2003-03- 2006-06- 魏炜 独立董事 男 41 0 0 5 01 30 2003-03- 2006-06- 胡斌 独立董事 男 34 0 0 5 01 30 2004-02- 2006-06- 陈军 副总经理 男 38 0 0 9.9 01 30 2002-04- 2006-06- 王军 副总经理 男 41 0 0 4.8 01 30 2003-09- 2006-06- 金炜 副总经理 男 45 0 0 9.9 01 30 王 建 2003-02- 2006-06- 总会计师 男 41 0 0 9 民 01 30 2004-02- 2006-06- 查勇 董事会秘书 男 34 0 0 9 01 30 2000-06- 2006-06- 李明 监事 男 40 0 0 01 30 金 万 2000-02- 2006-06- 监事 男 51 9,870 9,870 6.3 里 01 30 合计 / / / / / 70,102 70,102 / 78.9 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 8 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 (1)李新萍，研究生学历，政工师，中共党员。1981 年参加工作。历任新疆生产建设兵团农三师 中学教师、农三师公安处干警、新天国际经济技术合作(集团)公司办公室副主任、主任，组织人事处 处长，新天国际经贸股份有限公司监事会主席，现任新天国际经济技术合作(集团)公司董事、党委副 书记、新天国际经贸股份有限公司董事长兼总经理。 (2)张洗尘，毕业于中央党校，涉外经济专业，本科学历、政工师职称。1999 年任兵团外经贸局 纪检委副书记，历任新天集团公司纪委书记、监事会主席、新天国际经贸股份有限公司董事、监事会 主席。 (3)李风东，研究生学历，高级经济师，中共党员。1984 年参加工作，历任新疆塔城地区纪检委 秘书、塔城地区地直团委书记、新疆生产建设兵团农九师团委书记、农九师外办主任、农九师外经贸 处处长、额敏农垦进出口公司党委书记兼总经理、新天国际经济技术合作集团公司副总经理，新天国 际经贸股份有限公司董事、总经理。现任新天国际经济技术合作集团公司董事、总经理，新天国际经 贸股份有限公司董事。 (4)贾伯炜，硕士，中国注册会计师，中共党员。1986 年参加工作。历任石河子就业培训中心教 师、石河子财政局预算科副科长、石河子商业总公司副总经理。自 1997 年 3 月至今历任新天国际经 济技术合作集团公司副董事长、董事、新天期货有限公司董事长、新天国际葡萄酒业有限公司董事 长、新天房地产开发有限公司董事长、新天国际经贸股份有限公司董事长兼总经理，现任新天国际经 济技术合作（集团）有限公司、新天国际经贸股份有限公司董事。 (5)郭勇，经济学硕士，1988 年 8 月至 1994 年 8 月于新疆喀什财贸学校从事教师工作，1994 年 8 月至 1997 年 1 月于上海财经大学工经系攻读企业管理硕士学位。1997 年 1 月至 2000 年 12 月于南 方证券有限公司投资银行部任高级经理，现任新天国际经济技术合作（集团）公司董事、证券部经 理。 (6)陈豹，大学学历，律师，助理国际商务师。1988 年大学毕业后，进入塔城市检察院反贪局工 作，曾任塔城市洽厦乡党委副书记，塔城地区检察院反贪局局长，新塔日化贸易公司经理。1996 年 6 月调入新天国际经济技术合作集团公司，曾任新天国际经贸股份有限公司董事会秘书，现任新天期货 公司董事长。 (7)蒋铁，大学学历，工程师，中共党员。1978 年参加工作，历任中科院地理研究所干部、现任 新疆北中房地产开发有限责任公司总经理，新天国际经贸股份有限公司董事。 (8)李大明，法学研究生，天阳律师事务所律师。2003 年至今任新天国际经贸股份有限公司独立 董事 (9)魏炜，博士后。1990 年毕业于清华大学经济管理学院并获硕士学位，2004 年毕业于华中科技 大学管理学院，获博士学位。曾任新疆大学经济与管理学院副院长，现任北京大学中国经济研究中心 研究员。2003 年至今任新天国际经贸股份有限公司独立董事。 (10)胡斌，大学学历，天津五洲联合会计师事务所审计部经理。2003 年至今任新天国际经贸股 份有限公司独立董事。 (11)陈军，大专学历，中国注册会计师。1987 年参加工作，历任石河子商业学校教师、石河子 商业总公司计财科副科长、新天国际经贸股份有限公司财务部副经理、经理、总会计师、董事会秘 书。现任新天国际经贸股份有限公司副总经理、新天房地产开发有限公司董事长。 (12)王军，研究生学历，高级经济师。1987 年参加工作，历任兵团农十师 185 团计财科会计、 科长、团长助理兼畜牧站站长、副团长兼党委副书记、184 团团长，2001 年 12 月调入新天国际经贸 股份有限公司，具有较丰富的企业经营管理工作经验。现任新天国际经贸股份有限公司副总经理。 (13)金炜，硕士，2000 年至 2002 年，担任杉杉集团副总裁，兼任集团特许总部总经理、集团品 牌发展中心主任、上海杉杉服装公司总经理、上海杉杉休闲服饰公司总公司以及上海杉杉电子商务公 司总经理等职务。2003 年 9 月至今担任新天国际经贸股份有限公司副总经理。 (14)王建民，大学学历，高级会计师，中共党员。1989 年至 2000 年在新疆地矿局地球物理化学 探矿大队历任会计、主管会计、副科长、科长、总会计师、党委委员。2000 年调入公司，历任新天 国际经贸股份有限公司财务部副经理、总会计师。 (15)查勇，大学学历、研究生在读，中国注册会计师，中共党员，先后在新疆会计师事务所、新 疆华西会计师事务所、天津五洲联合会计师事务所工作，任项目经理、高级项目经理、副经理。现任 新天国际经贸股份有限公司董事会秘书。 9 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 (16)李明，大学学历，会计师。历任中国成套设备进出口（集团）总公司干部、中国驻马达加斯 加使馆经商处干部、中国成套设备进出口（集团）总公司计划财务处干部，现任中国成套设备进出口 （集团）公司计财部副经理。 (17)金万里，大专学历，助理经济师，中共党员。1974 年参加工作，历任石河子市八一酒厂车 间主任、副厂长、党委书记、新天国际经济技术合作（集团）有限公司新光公司副经理、新天国际经 济技术合作（集团）有限公司工贸公司党委书记，新天国际经济技术合作公司贸易公司副书记，现任 新天国际经贸股份有限公司监事、新天国际经贸股份有限公司行政部经理、贸易分公司书记。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 新天国际经济技术合 李新萍 董事、党委副书记 2004-05-31 2007-12-31 否 作（集团）有限公司 新天国际经济技术合 贾伯炜 董事 2004-05-31 2007-12-31 是 作（集团）有限公司 新天国际经济技术合 李风东 董事、总经理 2004-05-31 2007-12-31 是 作（集团）有限公司 新天国经济技术合作 郭勇 董事、证券部经理 2004-05-31 2007-12-31 是 （集团）有限公司 新天国际经济技术合 陈豹 新天期货公司董事长 2004-05-31 2007-12-31 是 作（集团）有限公司 新天国际经济技术合 纪检委书记、监事会 张洗尘 2004-05-31 2007-12-31 是 作（集团）有限公司 召集人 新疆北中房地产开发 蒋铁 总经理 2000-01-01 2006-12-31 是 有限公司 中国成套设备进出口 李明 财务部经理 2004-01-01 2006-12-31 是 （集团）公司 在其他单位任职情况 截止本报告期末无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2005 年度，在公司领取薪筹的董事、监事、高级管理 人员的年度报酬均依据公司制定的薪筹制度中有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公 司效益情况并结合目标责任书等考核结果发放年终效益奖。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张洗尘 是 李风东 是 贾伯炜 是 郭勇 是 陈豹 是 蒋铁 是 李明 是 10 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 贾伯炜 董事长、总经理 工作调整 李新萍 监事会主席 工作调整 黄立军 董事 工作调整 钟勇 副总经理 辞职 张洗尘 董事 工作调整 1、经公司第三届董事会十四次会议审议通过，同意钟勇先生辞去公司副总经理职务。 2、经公司第三届董事会十五次会议聘任李新萍女士为公司总经理。 3、经公司第三届监事会第七次会议，同意调整张洗尘为公司监事会主席。 4、经公司第三届董事会十五次会议审议，同意常江先生因工作调动辞去公司董事一职，增补郭勇为 公司第三届董事。 5、经公司第三届董事会十七次会议审议，同意贾伯炜先生辞去公司董事长职务，选举李新萍女士为 公司董事长；同意黄立军先生辞去公司董事一职，增补陈豹先生为公司第三届董事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,726 人，需承担费用的离退休职工为 7 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 65 财务人员 96 技术人员 235 销售人员 420 农业工人 2,910 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 19 本科 263 大专 413 高中及以下 3,031 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》等法规和规章的要求，对《公司章程》进行了补充和 修改，严格按《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会、证券交易所有关公司治理结构的 法规性文件和政策的要求，认真执行公司所制定的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》，不 断推动公司规范治理、诚信经营、信息透明，充分保障投资者权益。 11 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 （一）股东与股东大会 公司能够确保全体股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利，特别是中小股东享有平等 地位。公司股东大会的召集、召开和表决程序都严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司《股 东大会议事规则》的要求，公司关联交易价格公允合理，没有侵害公司和非关联股东的合法权益，公 司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会现场见证，并出具法律意见书。 （二）董事与董事会 在报告期内，公司遵照中国证监会关于建立独立董事制度的规定，公司建立健全了独立董事工作制 度。推进战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪筹委员会四个专业委员会的工作，独立董事在各 专业委员会担任了重要职务，充分发挥独立董事的监督权和建议权。公司董事的选举、产生和聘用严 格按照《公司法》、《公司章程》的规定进行，全部董事的任职资格符合法律法规的要求,所有董事 （包括独立董事）都能按照公司和全体股东利益最大化的原则及《公司法》、《公司章程》的要求， 忠实、诚信、勤勉地履行职责，没有利用职权为自己或他人谋取额外利益的行为。 （三）监事与监事会： 公司监事会组成人员的产生和人员构成符合法律、法规的要求，建立了《监事会议事规则》。公 司监事会本着对全体股东负责的态度，对公司财务及公司董事、经理和其他高管人员履行职责的合法 合规性进行监督，维护了公司和股东的合法权益，有效促进了公司的规范运作和发展。 （四）利益相关者： 公司能够充分尊重和维护银行等其他债权人、员工、客户、供应商等利益相关者的合法权利；能 够向利益相关者提供必要的信息；能够与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展，并 在保证公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，重视公司所在社区的福利、环境保护、公益事业 等问题，承担公司应尽的社会责任。 （五）关于信息披露： 按照《股票上市规则》和《公司章程》，公司严格按照监管部门规定的要求，履行上市公司信息 披露义务，确保所有股东能够公平的获得公司提供的各项信息，以维护投资者的合法权益。公司认真 受理投资者的来信、来电和咨询，耐心、合规的解答投资者提出的各种问题。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李大明 7 6 1 0 魏炜 7 4 3 0 胡斌 7 7 0 0 公司设有 3 名独立董事，符合上市公司治理结构的要求，各位独立董事能够克尽职守，尽职尽责 的履行独立董事义务，在董事会上能够独立发表自己的意见，认真维护全体股东，特别是中小股东的 利益，在重大事项的决策中，充分发挥自己的专长，行使独立董事的权利，客观、公正、科学地向董 事会提出自己的建议，有效地避免董事会的决 策失误，促进公司投资和重大决策的科学性、可行性和可靠性，独立董事能够遵守董事会的各项规 定，积极主动的关心公司的发展和各方面的变化，准时参加董事会和股东大会。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司自成立以来拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立面对市场经营的能 力，对集团公司没有业务上的依赖性；集团公司严格遵守放弃同业竞争及 避免利益冲突的承诺，与股份公司的主营业务分开经营，不存在干预、补贴或影响公司 经营运作的情况。 12 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 2)、人员方面：公司与集团公司产权关系明确，公司主营业务的实际运营均拥有独立于集团公司 的生产系统、辅助生产系统、配套设施、土地使用权、工业产权、非专利 技术等资产。 3)、资产方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于集团公司；公司的总经理、副总经 理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工 作而且在公司领取薪酬。 4)、机构方面：公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理）完全独立于控股股 东。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 （包括对分公司、子公司的财务管理制度）；独立在银行开户，自成立之日起依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 在报告期内，公司董事会通过对高管人员的年度述职报告及季度、半年度日常工作完成情况进行 考评，奖优罚劣，建立了一套较完备的激励竞争机制。围绕公司发展战略，公司对高级管理人员实行 了以岗位目标责任制和绩效评价为中心的人员选聘制度和考核制度。结合上市公司治理结构和国有资 产管理体制的改革，逐步探索适合公司的人员选聘和考核任用办法。2005 年公司根据年度目标责任 完成的情况，依据高级管理人员薪资分配办法及业绩考评系统，对高级管理人员的绩效进行考评。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 23 日 召开新天国际经贸股份有限公司 2004 年年度年度股东大会 ，决议公 告刊登在 2005 年 5 月 24 日 的《上海证券报》。 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 10 月 17 日召开新天国际经贸股份有限公司 2005 年度第一次临时股东大会，决议 公告刊登在 2005 年 10 月 18 日的《上海证券报》。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 5 日召开新天国际经贸股份有限公司 2005 年度第二次临时股东大会，决议 公告刊登在 2005 年 12 月 6 日的《上海证券报》。 报告期内，公司共召开了两次临时股东大会。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况的回顾 2005 年国家继续加强宏观调控，银根依然紧缩。公司授信规模被继续压缩，下降了 80%，资金 短缺的现象更加突出，严重影响了公司国际贸易，葡萄酒业、房地产各项业务。2005 年 1-12 月，销 售收入 13.56 亿元，比去年下降 30.4%。净利润为-3.74 亿元。面对困难，公司调整思路，加强管 理，努力提高效率，实现了平稳运营。 （二）报告期内，公司主营业务及其经营状况 公司各项业务情况如下： 13 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 1、贸易 贸易一直是公司传统业务和主要的利润来源。本报告期内，面对人民币升值、国内外市场主要 原材料价格大幅波动、激烈竞争和不稳定的贸易环境，公司加大了对贸易品种和贸易模式的结构调整 和风险防范力度，尽最大努力规避人民币升值给公司贸易业务带来的不利影响。但由于银行信用额度 的大幅缩减、国际国内钢材价格严重倒挂，加之国家先后出台了控制钢材价格、降低钢材出口退税以 及控制房地产开发等一系列政策，导致 2005 年贸易业务量锐减，贸易业务开展非常困难，公司自身 经营上也存在对市场判断不准的问题。2005 年贸易业务实现销售收入 8.8 亿元，比去年下降 23.47%, 同时贸易主营业务利润也出现亏损，直接导致公司业绩发生亏损。 2、酒业 经过多年的努力，新天酒业依托新疆独特的资源优势，已经建成了国内最大的酿酒葡萄基地， 引进国际先进技术形成了国内乃至亚洲最大的加工能力。新疆优质酿酒葡萄产区概念已经在业内深入 人心。新天葡萄酒已经从名不见经传成为国内知名品牌，新天“西域”、“新天尼雅”葡萄酒更多次 获得国际、国内大奖。基地、产能、品质和丰富的地域文化积淀为我们的进一步发展奠定了良好的基 础。2005 年葡萄酒业全面推行生产一体化，加强质量管理，取得了极大成效。2005 年 9 月，“新天 牌”葡萄酒荣获“中国名牌”称号。但受商业银行银根收缩政策的影响，新天酒业资本规模不足、负 债结构不合理、“短贷长用”情况严重的矛盾在 2005 年充分显现出来，具体表现就是短期偿债压力 巨大，流动资金短缺，造成企业对产品的宣传和市场的投入严重不足，销售下滑，毛利率下降，2005 年累计实现销售额 2.12 亿元。比去年同期下降 26%。此外，公司在营销战略决策、品牌管理、营销 管理等方面存在的不足也造成了一定影响。需要并且已经在进行调整。 3、房产 2005 年公司根据资金情况和战略调整的需要，决定退出新项目的继续开发，转让了北京柏宏房 地产开发公司的全部股权。最主要的是回笼了资金。针对新疆现存房产的特点，制定了以销售为核心 的工作方针，销售业务取得了较大的进展。但面对首府开发投资连续四年下降，高档商品房销售疲态 的总体形势，新天房地产的销售也仍然处于较为困难的境地。2005 年实现销售收入 1.56 亿元。 （三）报告期内公司资产构成情况 单位：元 项目 本报告期末 占资产总额的比例 上年同期 占资产总额的比例 应收帐款 339,654,445.06 8.92% 534,604,829.61 10.58% 存货 1,270,252,577.93 33.37% 2,149,354,008.62 42.52% 长期股权投资 31,984,486.21 0.84% 50,021,857.29 0.99% 固定资产净额 1,110,745,161.26 29.18% 1,192,378,382.65 23.59% 一年内到期的长期负债 350,969,544.89 9.22% 569,000,000.00 11.26% 短期借款 2,030,440,244.99 53.54% 1,924,805,000.00 38.08% 长期借款 337,000,000.00 8.85% 650,000,000.00 12.86% 资产总额 3,806,702,358.52 5,054,551,044.35 应收账款期末比期初减少 32.65 %,主要是本公司子公司新天房地产开发有限公司转让所持北京柏宏房地产开发有 限公司股权，相应减少该公司应收账款所致； 存货期末比期初减少 40.81 %,主要是本期本公司子公司新天房地产开发有限公司转让所持北京柏宏房地产开发有 限公司股权,相应减少了该公司存货所致； 14 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 存货中葡萄酒类存货账面价值为 5.35 亿元，已开发完成房地产的账面价值为 5.36 亿元。 长期借款减少 48.15%。 （四）报告期内公司财务情况 单位：元 项目 2005 年 2004 年 比上年同期增减额 比上年同期增减比例 营业费用 129,488,262.67 97,170,015.61 +32,318,247.06 +33.26% 管理费用 120,914,319.79 69,627,308.59 +51,287,011.2 +73.66% 财务费用 217,773,680.54 158,240,802.50 +59,532,878.04 +37.62% 所得税 4,188,571.19 35,428,249.12 -31,239,677.93 -88.17% 公司按照 33％所得税率计提企业所得税。 营业费用本年比上年增加 33.26%，主要系本公司子公司新天酒业促销费等费用增加所致。 管理费用本年比上年增加 73.66%,主要系本公司计提坏帐准备增加所致。 财务费用本年比上年增加 37.62%,主要系本期利率上升及逾期加收罚息所致。 （五）报告期内公司现金流量情况 单位：元 项目 2005 年 2004 年 比上年同期增减额 比上年同期增减比例 经营活动产生的现金流量净额 389,558,912.00 655,936,362.11 -266,377,450.11 -40.61 投资活动产生的现金流量净额 64,047,720.67 -74,133,487.78 138,181,208.45 筹资活动产生的现金流量净额 -462,032,066.13 - 220,577,995.13 682,610,061.26 （六）主要控股公司的经营情况及业绩 控股子公司新天国际葡萄酒业有限责任公司，本公司拥有 83.51%的股权，主要从事葡萄的种 植、葡萄酒的生产加工和销售。报告期内，拥有总资产 203,351 万元，负债总额 174,958 万元，净资 产 22,886 万元，实现营业收入 21,165 万元，净利润-14,049 万元。 控股子公司新疆新天房地产开发有限公司，本公司拥有 93.27%的股权，主要从事房地产开发和 销售。报告期内，拥有总资产 90,255 万元，负债总额 36,605 万元，净资产 53,129 万元，实现营业 收入 15,619 万元，净利润-5296 万元。 二、对公司未来发展的展望 （一）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 葡萄酒在我国还属于朝阳产业，在中国有良好的未来和发展空间。 1、消费习惯变化带来发展机遇 从现代酒类消费发展趋势来看，大多数消费者已基本完成由嗜好型饮酒向交际型饮酒和品尝型饮 酒过渡；同时，随着消费者健康意识的不断增强，他们开始喜好低度酒，并希望能通过饮酒摄取营养 以达到调适、护养身心的目的。葡萄酒的自身产品优势（如预防和治疗心、脑血管疾病，暖胃，美容 养颜，饮用受季节影响小，副作用小等），使葡萄酒企业面临大量的机会，只要做好导向性宣传，必 将引起更多消费者的关注，从而使葡萄酒消费成为一种时尚。 2、市场潜力巨大 随着国民人均收入水平的增长、城市化快速的推进，葡萄酒行业经营环境的提高，国内的葡萄酒 行业已经并且将继续高速增长。行业相对较高的准入壁垒将有助于现有品牌维持较高的回报水平。对 产品结构以及分销模式的调整将确保葡萄酒生产商今后利润率的稳定提高。 自 2000 年以来，随着葡萄酒消费较快的增长，葡萄酒行业整体竞争也日趋激烈。长城、张裕、 王朝三家的市场占有率和销售收入均高达 50%以上。葡萄酒消费的品牌意识、质量意识显著提高。此 外，随着关税下降，洋葡萄酒进口量增大，价格下降，与国产葡萄酒一起争夺市场。随着人们对葡萄 酒的认识加深，消费水平和消费意识的提高，越来越多的葡萄酒企业将推出高端产品，高端市场的开 发日益受到重视。 （二）公司未来发展战略 新疆具有独特的气候、光照、水质等条件，是历史上著名的葡萄故乡。早在 2002 年底,新天就已 建起 15 万亩亚洲最大的葡萄酒基地，年加工生产优质葡萄酒 11 万吨的能力，公司已成为亚洲最大的 15 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 葡萄酒生产企业。经过八年的努力，作为葡萄酒行业的新生力量，新天品牌已成为葡萄酒行业著名品 牌之一。公司营销网络遍布全国 100 多个大中城市，并已形成一定规模，为公司进一步发展奠定了坚 实的基础。公司未来的发展战略就是依托新疆地缘与资源和公司已经形成的优势，坚持葡萄酒产业化 发展道路，将葡萄酒业作为新天国际的主业，与主业发展不相关或相关性不强的产业，逐步收缩和退 出。加大投入和关注力度，集中优势资源聚焦葡萄酒业，做精、做强，不断提升新天葡萄酒的品牌知 名度，强化美誉度，扩大营销网络和市场占有率，提升营销业绩，塑造核心竞争力。通过长期的努 力，把新疆的酿酒葡萄资源优势转化为产品优势和经济优势，把新疆天山北坡打造成中国乃至世界知 名酿酒葡萄产区,把新天发展成为中国乃至世界最大的优质原酒供应商和高档葡萄酒生产商。 （三）新年度经营计划 围绕上述发展战略，公司 2006 年的经营计划是： 1、推进业务的战略调整，包括调整贸易业务种类，积极变现现存房地产项目等措施，集中资源 发展葡萄酒产业； 2、优化酒业债务结构，缓解短期偿债压力； 3、积极开展基金等战略投资者的引入工作，调整资本结构，增强资本实力和企业发展动力； 4、加强酒业销售管理和团队建设，调整酒业架构，充实酒业销售人才队伍； 5、优化产品结构，增加高端产品投入，强化品牌内涵，加大市场开拓力度； 6、继续推进公司规范治理，为公司的持续发展奠定坚实的基础。 （四）发展规划资金需求、使用计划以及资金来源情况 公司未来发展规划资金需求主要为日常生产经营、市场开发需求，资金来源主要为自有资金和银行信 贷，此外，公司将积极引入战略投资者，吸引资本投入，补充资金，增强发展动力。 （五）可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素 1、自然灾害的风险 好葡萄酒是种出来的，占葡萄酒生产成本 38%左右的原料不仅影响企业利润，而且受自然环境的影 响，如果出现较大的自然灾害，将对公司原料基地产生较大影响。 2、市场竞争的风险。我国的葡萄酒类产业仍然存在无序发展和产品结构不合理的状况，大多数企业 规模小、设备技术落后，造成酒业终端销售竞争日趋惨烈，无序竞争已经到了白热化，因此公司随时 都会面临来自市场竞争方面的压力。 针对自然风险，公司每年储备更新优质原酒。此外，根据业务发展需要，扩大基地面积，提高原料品 质，增强抗风险能力。对于市场风险，公司积极调整产品及产业结构，以中高端产品为主，同时采取 积极灵活的营销策略进一步扩大产品的市场份额，提高盈利能力，尽最大努力化解风险。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 商贸类 889,281,623.79 935,627,153.65 -5.21 -22.98 -12.34 减少 14.73 个 农业类 98,528,877.50 88,528,637.55 10.15 13.76 36.07 百分点 减少 17.33 个 酒业类 211,648,849.91 149,216,330.26 29.50 -26.38 -2.36 百分点 房产类 156,194,208.98 161,337,524.04 -3.29 -62.16 -38.90 公司主要经营范围：国内国际贸易、农业综合开发（葡萄酒生产及苜蓿加工）、房地产开发等。 2004 年，公司通过强化公司内部经营管理工作，提升管理水平，完善规章制度，提高了公司整体的 执行力。同时，由于银行信贷收缩和国际、国内有色金属、钢材价格的大幅波动，公司贸易业务受到 16 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 较大影响，收入降幅较大。公司积极面对金融政策紧缩所带来的困难，及时调整贸易品种和结构，增 加葡萄酒高端产品比重，加大现有房产的销售力度。2005 年公司共计完成主营业务收入 1,335,653,560.18 元，主营业务利润-3,283,535.13 元，净利润-374,367,080.30 元。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开新天国际经贸股份有限公司三届十一次董事会董事会会议，公告内 容详见 2005 年 4 月 22 日《上海证券报》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日的上海证券报 2)、公司于 2005 年 4 月 28 日召开新天国际经贸股份有限公司三届十二次董事会董事会会议，公告内 容详见 2005 年 4 月 28 日《上海证券报》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的上海证券报 3)、公司于 2005 年 5 月 8 日召开新天国际经贸股份有限公司三届十三次董事会董事会会议，公告内 容详见 2005 年 5 月 10 日《上海证券报》，决议公告刊登在 2005 年 5 月 10 日的上海证券报 4)、公司于 2005 年 8 月 24 日召开新天国际经贸股份有限公司三届十四次董事会董事会会议，公告内 容详见 2005 年 8 月 26 日《上海证券报》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日的上海证券报 5)、公司于 2005 年 9 月 13 日召开新天国际经贸股份有限公司三届十五次董事会董事会会议，公告内 容详见 2005 年 9 月 15 日《上海证券报》，决议公告刊登在 2005 年 9 月 15 日的上海证券报 6)、公司于 2005 年 10 月 25 日召开新天国际经贸股份有限公司三届十六次董事会董事会会议，公告 内容详见 2005 年 10 月 26 日《上海证券报》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日的上海证券报 7)、公司于 2005 年 11 月 2 日召开新天国际经贸股份有限公司三届十七次董事会董事会会议，公告内 容详见 2005 年 11 月 04 日《上海证券报》，决议公告刊登在 2005 年 11 月 4 日的上海证券报 报告期内，公司共召开了 7 次董事会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期，董事会积极贯彻落实股东大会各项决议，有效维护了公司和股东的利益。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 依据五洲联合会计师事务所出具的审计报告，公司 2005 年度实现净利润-374,367,080.30，由于 净利润 为负，本年度不计提法定公积金和法定公益金；加上年初未分配利润，可供股东分配的利润- 147,427,241.35 元，公司本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第三届监事会第五次会议于 2005 年 4 月 19 日召开，一、审议通过了《公司 2004 年监事会工 作报告》； 二、审议通过了《公司 2004 年财务决算报告》； 17 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 三、审议通过了《公司 2004 年利润分配预案》； 四、审议通过了《公司 2004 年关联交易情况的报告》； 五、审议通过了《资本公积转增股本预案》； 六、审议通过了续聘会计师事务所的议案； 七、审议通过了《公司 2004 年年度报告正文和报告摘要》； 2、第三届监事会第六次会议于 2005 年 5 月 8 日召开，一、提请修改《股东大会议事规则》的议 案。 二、提请修改《董事会议事规则》的议案。 三、修改《监事会议事规则》的议案。 3、第三届监事会第七次会议于 2005 年 9 月 13 日召开，一、《李新萍女士由于工作变动原因申 请辞去公司监事会主席及公司监事职务》的议案 二、《增补张洗尘先生为公司第三届监事会监事候选人》的议案 4、第三届监事会第八次会议于 2005 年 11 月 2 日召开，审议通过《关于选举张洗尘先生为公司 监事会主席》的议案 2005 年度共召开监事会 4 次 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，建立有完善的内部控制制度，公司董事和高级管理人员严格依据法律法规和 公司规章制度的规定履行职责与义务，不存在损害公司和股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查，认为天津五洲联合会计师事务所对公 司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观、公正的，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期无募集资金投资。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为 2005 年度内公司收购、出售资产交易价格公平合理，无内幕交易行为，不存在损害 公司利益和股东利益的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为 2005 年度所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则，交易程序符合国家法 律、法规、《公司章程》和《关联交易实施细则》的规定，不存在损害公司利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交易 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 新天国 供电 436,655.66 7.97 际经济 132.16 18 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 技术合 万度 作(集 团)有限 公司 新天国 际经济 供暖 技术合 71891.13 877,790.64 28.84 作(集 平方米 团)有限 公司 新天国 际经济 供水 技术合 654.12 1,308,231.00 12.93 作(集 万立方米 团)有限 公司 (2)本公司子公司新天科文苜蓿有限公司本报告期内向阜北农工商联合企业公司购买 2.97 万亩土地 使用权，金额 2090 万元。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 新疆阜北农工商联合企业公司 7,121.80 3,611.98 7,468.78 0.00 上海新超实业有限责任公司 0.00 225.00 0.00 0.00 新建国贸有限责任公司 13.64 15.96 0.00 0.00 新建国贸有限责任公司 170.87 0.00 682.26 667.94 新天国际经济技术合作(集团) 23,603.27 0.00 41,767.74 2,996.32 有限公司 新天期货经纪有限公司 0.00 0.00 0.00 200.00 合计 30,909.58 3,852.94 49,918.78 3,864.26 截至 2005 年 12 月 31 日我公司控股公司新天集团控股的阜北农工商联合企业公司等三家公司尚欠 我公司 3852.94 万元，上述三家公司承诺在 2006 年 6 月 30 日前以货币方式全额归还上述债务。新天 集团承诺承担连带清偿责任，以确保新天国际经贸股份有限公司在 2006 年 6 月 30 日前实现上述债 权。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 3 月底 现金清偿 1,000 2006 年 6 月底 现金清偿 2,852.94 合计 / 3852.94 / （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司承包事项。 19 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 山东蓬莱市 一般担 2005.12.5～ 67,000,000 否 是 黑岚沟金矿 保 2006.12.5 报告期内担保发生额合计 67,000,000 报告期末担保余额合计 67,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 680,740,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 668,715,610 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 680,740,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 197 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 508,582,448.53 上述三项担保金额合计 508,582,448.53 （八）委托理财情况 本年度无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任天津五洲联合会计师事务所为公司的境内审计 机构，公司现聘任天津五洲联合会计师事务所为公司的境内审计机构， 鉴于公司与天津五洲联合会计师事务所的聘用期限已到期，公司决定继续聘请天津五洲联合会计 师事务所为公司 2006 年财务报告进行审计的会计师事务所，聘期一年。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 20 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 （十三）其它重大事项 1)、截止本报告披露日，公司股权分置改革已实施完毕。 2)、公司 2006 年第一季度业绩预计亏损 十一、审计报告 五洲会字[2006]８-366 号 审 计 报 告 新天国际经贸股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新天国际经贸股份有限公司（以下简称新天国际）2005 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表,2005 年度利润表和合并利润表,以及 2005 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是新天国际管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了新天国际 2005 年 12 月 31 日的财务状况和 2005 年度的 经营成果和现金流量。 中国注册会计师 于雳 中国注册会计师 张静 2006 年 4 月 25 日 21 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位:新天国际经贸股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 436,059,927.15 444,485,360.61 233,177,830.27 261,958,646.01 短期投资 500,000.00 应收票据 911,008.00 10,665,578.00 380,000.00 6,930,000.00 应收账款 339,654,445.06 534,604,829.61 165,559,506.76 209,854,941.29 其他应收款 471,397,850.26 545,190,689.83 842,880,834.14 1,032,082,894.27 预付账款 86,623,489.79 91,109,636.96 2,731,243.53 2,413,622.06 应收补贴款 存货 1,270,252,577.93 2,149,354,008.62 35,877,333.26 124,162,388.80 待摊费用 203,036.46 226,358.54 其他流动资产 流动资产合计 2,605,602,334.65 3,775,636,462.17 1,280,606,747.96 1,637,402,492.43 长期投资： 长期股权投资 31,984,486.21 50,021,857.29 779,711,029.93 950,776,191.30 长期债权投资 长期投资合计 31,984,486.21 50,021,857.29 779,711,029.93 950,776,191.30 固定资产： 固定资产原价 1,493,934,357.66 1,475,874,923.21 365,762,664.98 361,671,820.47 减：累计折旧 375,856,744.14 276,164,088.30 132,739,770.56 114,762,915.36 固定资产净值 1,118,077,613.52 1,199,710,834.91 233,022,894.42 246,908,905.11 减：固定资产减值准 备 7,332,452.26 7,332,452.26 7,332,452.26 7,332,452.26 固定资产净额 1,110,745,161.26 1,192,378,382.65 225,690,442.16 239,576,452.85 工程物资 167,689.23 145,402.95 167,689.23 145,402.95 在建工程 1,404,451.96 588,916.33 1,404,451.96 588,916.33 固定资产清理 固定资产合计 1,112,317,302.45 1,193,112,701.93 227,262,583.35 240,310,772.13 无形资产及其他资 产： 无形资产 40,238,588.70 19,767,144.73 长期待摊费用 16,559,646.51 16,012,878.23 16,026,364.72 15,168,848.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 56,798,235.21 35,780,022.96 16,026,364.72 15,168,848.36 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,806,702,358.52 5,054,551,044.35 2,303,606,725.96 2,843,658,304.22 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 22 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位:新天国际经贸股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 负 债 及股东 权 益： 流动负债： 短期借款 2,030,440,244.99 1,924,805,000.00 1,367,250,000.00 1,386,705,000.00 应付票据 170,000,000.00 233,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00 应付账款 119,724,220.50 288,158,081.97 9,822,062.98 9,209,149.26 预收账款 32,772,306.27 57,995,714.62 9,998,578.11 40,544,245.97 应付工资 3,072,430.33 3,200,586.48 2,990,374.93 3,069,338.48 应付福利费 6,806,473.58 6,451,419.27 2,987,698.51 2,486,891.97 应付股利 555,165.00 555,165.00 555,165.00 555,165.00 应交税金 -10,954,981.13 49,472,115.83 -3,781,436.49 3,713,021.32 其他应交款 8,250.93 475,730.91 其他应付款 261,240,620.09 292,941,669.93 81,380,430.49 20,001,520.17 预提费用 1,334,994.88 590,230.55 40,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 350,969,544.89 569,000,000.00 223,500,000.00 118,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,965,969,270.33 3,426,645,714.56 1,764,742,873.53 1,684,284,332.17 长期负债： 长期借款 337,000,000.00 650,000,000.00 132,000,000.00 380,000,000.00 专项应付款 16,771,000.00 11,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 353,771,000.00 661,200,000.00 132,000,000.00 380,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,319,740,270.33 4,087,845,714.56 1,896,742,873.53 2,064,284,332.17 少数股东权益(合 142,646,985.25 182,288,654.25 并报表填列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股 470,360,800.00 470,360,800.00 470,360,800.00 470,360,800.00 本） 资本公积 7,040,774.41 7,022,885.75 7,040,774.41 7,022,885.75 盈余公积 83,578,727.97 83,394,583.25 60,874,038.05 60,874,038.05 其中：法定公益金 27,859,575.99 27,798,194.42 20,291,346.00 20,291,346.00 未分配利润 -147,427,241.35 227,123,983.67 -131,411,760.03 241,116,248.25 减：未确认投资损 -69,237,958.09 -3,485,577.13 失(合并报表填列) 所有者权益合计 344,315,102.94 784,416,675.54 406,863,852.43 779,373,972.05 负债和所有者权益总计 3,806,702,358.52 5,054,551,044.35 2,303,606,725.96 2,843,658,304.22 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 23 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:新天国际经贸股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,355,653,560.18 1,941,504,176.85 988,495,643.23 1,252,899,845.75 减：主营业务成本 1,334,709,645.50 1,549,328,965.17 1,022,236,763.41 1,149,639,154.62 主营业务税金及附加 24,227,449.81 41,818,141.76 87,304.79 1,549,040.26 二、主营业务利润（亏损 以“-”号填列） -3,283,535.13 350,357,069.92 -33,828,424.97 101,711,650.87 加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列） 1,573,100.73 21,621,412.08 3,077,890.85 12,189,655.76 减: 营业费用 129,488,262.67 97,170,015.61 7,333,529.96 14,236,040.25 管理费用 120,914,319.79 69,627,308.59 41,410,446.27 28,268,520.22 财务费用 217,773,680.54 158,240,802.50 118,721,337.56 55,429,560.15 三、营业利润（亏 损以“-”号填 -469,886,697.40 46,940,355.30 -198,215,847.91 15,967,186.01 列） 加：投资收益（损 失以“-”号填 12,847,632.52 -13,650,309.12 -171,083,050.03 -10,307,513.90 列） 补贴收入 1,954,632.32 3,568,751.50 356,315.89 275,757.72 营业外收入 336,376.43 1,271,671.62 271,181.30 741,400.02 减：营业外支出 21,140,786.97 1,202,883.50 290,929.31 258,362.98 四、利润总额（亏 损总额以“-”号 -475,888,843.10 36,927,585.80 -368,962,330.06 6,418,466.87 填列） 减：所得税 4,188,571.19 35,428,249.12 3,565,678.22 7,937,886.75 减：少数股东损益 -41,430,625.51 -1,582,234.71 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 64,279,708.48 4,657,488.92 五、净利润（亏损 -374,367,080.30 7,739,060.31 -372,528,008.28 -1,519,419.88 以“-”号填列） 加：年初未分配利润 227,123,983.67 249,874,545.62 241,116,248.25 266,153,708.13 六、可供分配的利润 -147,243,096.63 257,613,605.93 -131,411,760.03 264,634,288.25 减：提取法定盈余公积 122,763.15 4,647,721.51 提取法定公益金 61,381.57 2,323,860.75 七、可供股东分配 -147,427,241.35 250,642,023.67 -131,411,760.03 264,634,288.25 的利润 转作股本的普通股 23,518,040.00 23,518,040.00 股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以“- -147,427,241.35 227,123,983.67 -131,411,760.03 241,116,248.25 ”号填列) 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 24 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位:新天国际经贸股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,340,726,940.63 987,420,272.26 收到的税费返还 1,412,859.72 收到的其他与经营活动有关的现金 831,130,481.19 1,002,532,714.16 经营活动现金流入小计 2,173,270,281.54 1,989,952,986.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,245,075,881.19 949,595,059.51 支付给职工以及为职工支付的现金 35,086,108.33 10,198,028.31 支付的各项税费 62,736,336.07 7,806,213.11 支付的其他与经营活动有关的现金 440,813,043.95 769,111,221.34 经营活动现金流出小计 1,783,711,369.54 1,736,710,522.27 经营活动现金流量净额 389,558,912.00 253,242,464.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 72,254,628.77 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23,139,232.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 324,748.20 261,341.20 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 95,718,609.74 261,341.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,938,792.98 639,719.65 投资所支付的现金 4,732,096.09 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,670,889.07 639,719.65 投资活动产生的现金流量净额 64,047,720.67 -378,378.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,866,860,098.87 1,241,415,408.90 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,866,860,098.87 1,241,415,408.90 偿还债务所支付的现金 2,127,920,866.18 1,403,370,408.90 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 200,971,298.82 119,689,901.44 其中：支付少数股东的股利 筹资活动现金流出小计 2,328,892,165.00 1,523,060,310.34 筹资活动产生的现金流量净额 -462,032,066.13 -281,644,901.44 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,425,433.46 -28,780,815.74 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表(续) 编制单位:新天国际经贸股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -374,367,080.30 -372,528,008.28 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -41,430,625.51 减：未确认的投资损失 64,279,708.48 加：计提的资产减值准备 28,991,178.30 7,753,868.81 固定资产折旧 98,515,197.57 14,188,953.87 无形资产摊销 1,029,544.77 长期待摊费用摊销 3,202,284.25 2,414,124.63 待摊费用减少（减：增加） 23,322.08 预提费用增加（减：减少） 744,764.33 40,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 7,408.89 26,341.20 固定资产报废损失 20,738,481.16 146,610.13 财务费用 208,972,249.95 119,689,901.44 投资损失（减：收益） -12,847,632.52 171,083,050.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 179,377,887.63 90,279,958.95 经营性应收项目的减少(减：增加) 632,224,062.99 232,635,927.68 经营性应付项目的增加(减：减少) -306,808,750.32 -27,439,202.48 其他(预计负债的增加) 15,466,327.21 14,950,938.17 经营活动产生的现金流量净额 389,558,912.00 253,242,464.15 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 436,059,927.15 233,177,830.27 减：现金的期初余额 444,485,360.61 261,958,646.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,425,433.46 -28,780,815.74 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 26 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位:新天国际经贸股份有限公司 2005 年度 单位:元 币种:人民币 本年减少数 本年 项目 年初余额 其他原因因转 年末余额 增加数 合计 出数 一、坏账准备合计 70,694,980.93 42,341,788.07 11,312,412.68 11,312,412.68 101,724,356.32 其中：应收账款 28,302,540.12 16,143,785.85 4,981,220.80 4,981,220.80 39,465,105.17 其他应收款 42,392,440.81 26,198,002.22 6,331,191.88 6,331,191.88 62,259,251.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,040,930.31 3,691,382.72 3,718,682.04 3,718,682.04 5,013,630.99 其中：库存商品 5,040,930.31 426,988.20 3,718,682.04 3,718,682.04 1,749,236.47 原材料 3,264,394.52 3,264,394.52 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投 资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,332,452.26 7,332,452.26 其中：房屋、建筑 物 机器设备 7,332,452.26 7,332,452.26 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值 准备合计 九、总 计 83,068,363.50 46,033,170.79 15,031,094.72 15,031,094.72 114,070,439.57 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利 润 表 附 表 编制单位:新天国际经贸股份有限公司 会计期间：2005 年度 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.95 -0.58 -0.01 -0.01 营业利润 -136.47 -83.37 -1.00 -1.00 净利润 -108.73 -66.42 -0.80 -0.80 扣除非经常性损益后的净利润 -109.97 -67.18 -0.76 -0.76 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 27 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 股 东 权 益 增 减 变 动 表 编制单位:新天国际经贸股份有限公司 会计期间：2005 年度 单位:元 币种:人民币 项 目 行次 本 年 数 上 年 数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 470,360,800.00 235,180,400.00 本年增加数 2 235,180,400.00 其中：资本公积转入 3 211,662,360.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 23,518,040.00 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 470,360,800.00 470,360,800.00 二、资本公积 年初余额 16 7,022,885.75 218,685,245.75 本年增加数 17 - 本年减少数 40 - 211,662,360.00 其中：转增资本（或股本） 41 211,662,360.00 年末余额 45 7,022,885.75 7,022,885.75 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 55,596,388.83 50,948,667.32 本年增加数 47 122,763.15 4,647,721.51 其中：从净利润中提取数 48 122,763.15 4,647,721.51 其中：法定盈余公积 49 122,763.15 4,647,721.51 任意盈余公积 50 年末余额 62 55,719,151.98 55,596,388.83 其中：法定盈余公积 63 55,719,151.98 55,596,388.83 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 27,798,194.42 25,474,333.67 本年增加数 67 61,381.57 2,323,860.75 其中：从净利润中提取数 68 61,381.57 2,323,860.75 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 27,859,575.99 27,798,194.42 五、未分配利润 年初未分配利润 76 227,123,983.67 249,874,545.62 本年净利润 77 -374,367,080.30 7,739,060.31 本年利润分配 78 184,144.72 30,489,622.26 年末未分配利润 80 -147,427,241.35 227,123,983.67 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 28 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 新天国际经贸股份有限公司 合并会计报表注释 2005 年度 一、公司简介 新天国际经贸股份有限公司(以下简称“公司”),系经新疆生产建设兵团批准(新兵函 [1997]20 号),由新天国际经济技术合作(集团)有限公司、中国成套设备进出口(集团)总公 司、新疆北中房地产开发有限公司和新疆生产建设兵团投资中心共同作为发起人,以募集 方式设立。经中国证券监督管理委员会批准(证监发字[1997]346 号),公司于 1997 年 6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股 3000 万股(其中公司职工股 300 万股),并于 1997 年 7 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 7 月 7 日公司在新疆维吾尔自治区工商行 政管理局登记注册,注册资本 8,600 万元，总股本为 8,600 万股。 经过历次增资，截止 2005 年 12 月 31 日，股本为 47,036.08 万元。 公司主要经营范围:国内国际贸易、国际经济技术合作、农业综合开发、葡萄酒生产 销售等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度  采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币  以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算办法 公司发生的外币业务,按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记账,并于期末按期 末市场汇率进行调整,差额作为汇兑损益。属于筹建期的汇兑损益计入长期待摊费用； 与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期 财务费用。 6.现金等价物的确定标准 公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资作为现金等价物。 29 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 7.坏账核算方法 坏账的确认标准 (1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者 因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法为备抵法。 (3)坏账准备的计提方法和计提比例: 公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。 坏账准备计提比例列示如下: 账 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 20 三至四年 30 四年以上 100 8.存货核算方法 (1)存货的分类：原材料及主要材料、包装物、在产品、库存商品以及低值易耗品; (2)存货的取得按实际成本核算。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 (3)存货发出的计价：采用移动加权平均法计价 (4)低值易耗品在领用时一次摊销。 (5)存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司对会计期末存货按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取存货 跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要 发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 (6)存货的盘存制度：采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘 亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。 9.短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股 票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： a.以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息单独核算，不构成短期投资成本 b.投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本 30 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 c.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 d.以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资账面价值。 (3)处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (4)期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投 资跌价准备。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a.取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 以现金投入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相 关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成 本。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 b.对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算； 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重 大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并纳入合并会计报表编制范围。 c.采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的， 按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业 所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有 被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 d.处置股权投资时,将投资的账面价值和实际取得价款之间的差额,作为当期投资损 益。 （2）长期债权投资 长期债权投资，按照以下原则核算： a.长期债权投资取得时，按取得的实际成本作为初始投资成本。 31 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 b.初始投资成本减去计入初始投资成本的相关税费及未到期的债券利息后的差额， 与债券面值之差，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价，在债券存续期间于确 认相关债券利息收入时，采用直线法摊销，记入投资损益。 c.在债券持有期间，按照债券的面值与票面利率计算确认利息收入，记入当期投资 收益。 d.处置长期债权投资时，按照实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差 额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末对长期投资按照单项长期投资的账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并记入当期损益。 11．委托贷款核算方法 委托贷款按照实际金额入账。期末按照规定的利率确认利息收入，当期计提的利息 到期不能收回的，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 期末有迹象表明可收回金额低于委托贷款本金的，按照其差额部分计提委托贷款减 值准备。 12.固定资产计价和折旧及减值准备 固定资产的确认标准为: (1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； (2) 使用年限超过一年； (3) 单位价值较高的实物资产； 固定资产的计价方法： (1)购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关 税金等计价； (2)自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； (3)投资者投入的固定资产，按评估确认的价值入账； (4)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改 建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价； (5)盘盈的固定资产，按重置完全价值计价； (6)接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价； 接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。 固定资产折旧采用直线法计算，预计残值率 3%，各类固定资产折旧年限和折旧率 如下： 32 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%) 房屋建筑物 20─40 2.43—4.85 机器设备 8─15 6.47—12.13 运输设备 6─12 8.08—16.17 其他设备 5—8 12.13—19.40 (7)固定资产减值准备的计提方法： 会计期末，对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单 项资产计提，预计的固定资产减值准备计入当期损益。公司的固定资产存在下列情 况之一的应当全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产; ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算 确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则应当按 照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率和折旧 额。因固定资产减值准备调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调 整。 13.在建工程核算方法 在建工程按实际成本核算，按各项工程实际发生的支出入账；所建造的资产已达到预 定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定 资产； 与购建固定资产有关的借款利息，在固定资产尚未交付使用前，计入在建工程，交付 使用后，计入当期损益。 在建工程减值准备的计提原则：公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，计提 在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形； 14．借款费用核算方法 (1)借款费用的确认原则 33 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合 资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于当期确认为费用。因安排借款而发生的辅助费 用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化； 其他辅助费用于发生的当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生的当期确认 为费用。 (2)借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化： A：资产支出已经发生； B：借款费用已经发生； C：为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3)借款费用资本化金额 在应予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数与资本化率的乘积。 (4)资本化率的确定原则 企业为购建固定资产只借入一笔借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定 资产借入一笔以上的借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 15．无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司的无形资产存在下列 一项或若干项情况时，按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提 减值准备。 a.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响。 b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复; c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 16．长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用按实际成本计价,在受益期间平均摊销; (2)租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均 34 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 摊销; (3)公司筹建费用在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 17．应付债券核算方法 按实际发行价格总额入账；发行价总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折 价，在债券存续期间按直线法于计提利息时摊销，并按《借款费用》的规定处理。 18．收入确认原则 （1）销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; c.与交易相关的经济利益能够流入企业; d.相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认: a.在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成时确认收入; b.劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本企业资产,下列条件均能满足时予以确认收入: a.与交易相关的经济利益能够流入企业; b.收入的金额能够可靠地计量。 19．所得税的会计处理方法 公司及子公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20．合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则: 本公司合并会计报表根据财政部《关于印发的通知》（财会字[1995]11 号）,以本公司和纳入合并会计报表的子公司的 会计报表及其有关资料为依据予以编制; (2)本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的控股子公司于本年度计提的法 定公积金、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定公积金、 法定公益金予以调整; (3)本公司与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并会计报表时予以抵销; (4)本公司少数股东权益的数额根据本公司各控股子公司所有者权益的数额减去本公司 所拥有的份额计算确定。本公司少数股东本期收益的数额根据本公司各控股子公司 本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定; 35 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 三、税项 1、增值税 产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》；一般商品适用税率 17%；农 产品适用税率 13%,农用物资免税。 依据财政部、国家税务总局规定(财税字[1996]18 号)，本公司销售的种子、种苗、化 肥、农药、农机免征增值税。 2、所得税 公司法定企业所得税率 33%。 3、消费税 本公司之控股子公司新天国际葡萄酒业有限公司销售的葡萄酒产品为消费税应税产 品，按照销售收入的 10%计交消费税。 4、营业税 本公司之控股子公司新疆新天房地产开发有限公司开发销售的房地产为营业税应税产 品，按照销售收入的 5%计交营业税。 四、利润分配 本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： 1、弥补亏损 2、按 10%提取法定盈余公积 3、按 5%提取法定公益金 4、提取任意盈余公积 5、支付股利 五、控股子公司及合营企业主要情况 子公司名称 注册资本 主要经营范围 投资额 持股比例 是否 备 注 合并 新天国际葡萄酒业有 25725.5 万 葡萄种植、葡萄酒生 34000 万 83.51% 是 营业中 限公司 产、销售、农副产品深 加工 新疆新天.约翰迪尔农 900 万 采棉、清花等农业机械 675.7 万 75% 否 无营 业机械开发有限公司 技术开发、技术服务、 业活动 维修保养 新疆新天科文苜蓿有 4550 万 苜蓿种植、深加工等 3000 万 65.93% 是 营业中 限责任公司 新疆新天房地产开发 29718.94 万 房地产开发经营、委托 52667.30 万 93.27% 是 营业中 有限公司 代建 阿拉山口新天国际经 300 万 自营及代理出口、进口 270 万 90% 是 营业中 贸有限责任公司 等 36 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 六、合并会计报表主要项目注释 注释 1 货币资金 2005 年 12 月 31 日余额为 436,059,927.15 元，按项目列示如下： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 749,562.19 824,887.31 银行存款 238,293,227.03 288,231,327.23 其他货币资金 197,017,137.93 155,429,146.07 合 计 436,059,927.15 444,485,360.61 注：其中有 100,000,000.00 元货币资金为流动资金借款而质押。 注释 2 短期投资和短期投资跌价准备 2005 年 12 月 31 日净额为人民币 500,000.00 元 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 500,000.00 0.00 0.00 0.00 合 计 500,000.00 0.00 0.00 0.00 注：本公司短期投资 2005 年 12 月 31 日参考市值为 500,000.00 元。 注释 3 应收票据 2005 年 12 月 31 日余额为 911,008.00 元。 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 911,008.00 10,665,578.00 合 计 911,008.00 10,665,578.00 注：应收票据期末比期初减少 91.46 %,主要是本公司销售回款收到银行承兑票据减少所致。 注释 4 应收款项 1、应收账款 2005 年 12 月 31 日净额为 339,654,445.06 元 按账龄分: 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 （%） 一年以内 135,623,233.54 35.77 1,356,232.34 463,336,201.71 82.31 4,633,362.04 一年至二年 178,772,031.67 47.15 8,938,601.59 53,816,064.37 9.56 2,690,803.22 二年至三年 34,023,183.97 8.97 6,804,636.79 27,113,276.74 4.82 5,422,655.34 三年至四年 11,907,809.43 3.15 3,572,342.83 4,408,724.85 0.78 1,322,617.46 四年以上 18,793,291.62 4.96 18,793,291.62 14,233,102.06 2.53 14,233,102.06 合 计 379,119,550.23 100.00 39,465,105.17 562,907,369.73 100.00 28,302,540.12 37 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注：(1)欠款单位前五名客户金额合计为 181,771,580.42 元，占应收账款期末余额比例 为 47.95%； (2) 应收账款期末比期初减少 32.65 %,主要是本公司子公司新天房地产开发有限公 司转让所持北京柏宏房地产开发有限公司股权，相应减少该公司应收账款所致。 (3)应收账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； 2、其他应收款 2005 年 12 月 31 日净额为 471,397,850.26 元 按账龄分: 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 252,970,200.45 47.40 2,529,721.02 321,313,019.40 54.68 3,213,130.20 一年至二年 170,356,690.29 31.92 8,517,834.34 176,155,646.71 29.98 8,807,782.36 二年至三年 40,586,093.52 7.61 8,120,308.74 40,501,936.05 6.89 8,100,387.21 三年至四年 38,075,157.28 7.13 11,422,427.18 39,059,124.92 6.65 11,717,737.48 四年以上 31,668,959.87 5.94 31,668,959.87 10,553,403.56 1.80 10,553,403.56 合 计 533,657,101.41 100.00 62,259,251.15 587,583,130.64 100.00 42,392,440.81 注：(1)欠款单位前五名金额合计为 277,398,246.38 元，占其他应收款期末余额比例为 51.98%。 （2）其他应收款期末余额中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，详见 “八、关联方关系及其交易”。 注释 5 预付账款 2005 年 12 月 31 日余额为 86,623,489.79 元，账龄如下: 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 24,077,512.06 27.80 32,026,003.68 35.15 一年至二年 13,832,555.68 15.97 4,787,518.07 5.25 二年至三年 188,914.75 0.22 25,673,704.76 28.18 三年以上 48,524,507.30 56.01 28,622,410.45 31.42 合 计 86,623,489.79 100.00 91,109,636.96 100.00 注：（1）账龄超过 1 年的预付账款余额合计为 62,545,977.73 元,主要系预付农户葡萄款 项。 （2）预付账款期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 38 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注释 6 存 货 2005 年 12 月 31 日净额为 1,270,252,577.93 元,分项列示如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料及主要材料 125,039,885.98 0.00 58,609,395.38 0.00 委托加工物资 16,869,790.31 3,264,394.52 9,999,868.38 0.00 库存商品 45,437,239.37 1,749,236.47 193,468,159.42 5,040,930.31 低值易耗品 1,520,509.07 0.00 767,204.63 0.00 自制半成品 482,934,563.46 0.00 433,265,426.81 0.00 产成品 50,231,022.78 0.00 44,309,237.62 0.00 包装物 14,263,656.18 0.00 17,005,572.63 0.00 开发产品 440,098,289.62 0.00 466,427,715.75 0.00 开发成本 57,983,700.71 0.00 898,070,672.16 0.00 发出商品 5,057.65 0.00 7,115,309.09 0.00 在产品 2,953,086.61 0.00 3,993,914.47 0.00 出租开发产品 37,929,407.18 0.00 21,362,462.59 0.00 合 计 1,275,266,208.92 5,013,630.99 2,154,394,938.93 5,040,930.31 注: (1)存货中抵押价值为 57687.45 万元。 (2)存货期末比期初减少 40.81 %,主要是本期本公司子公司新天房地产开发有限公司 转让所持北京柏宏房地产开发有限公司股权,相应减少了该公司存货所致。 注释 7 长期投资 2005 年 12 月 31 日净额为 31,984,486.21 元,分项列示如下： (1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 50,021,857.29 0.00 430,000.00 18,467,371.08 31,984,486.21 0.00 其他长期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 50,021,857.29 0.00 430,000.00 18,467,371.08 31,984,486.21 0.00 (2)长期股权投资 名 称 投资日期 投资金额 投资比例 期初数 本年权益增减 期末数 累计增减额 额 新疆新天·约翰迪尔农业机械开发有 2000.9 6,756,988.67 75.00% 6,756,988.67 0.00 6,756,988.67 0.00 限公司 石河子嘉和农业技术合作有限责任 124,000.00 17.00% 124,000.00 0.00 124,000.00 0.00 公司 四通信息技术有限公司 15,000,000.00 22.00% 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00 新天期货经纪有限公司 2003.9 7,000,000.00 22.95% 7,000,000.00 0.00 7,000,000.00 0.00 深圳国际俱乐部有限公司 2003.9 22,586,308.81 75.00% 9,833,042.17 -9,833,042.17 0.00 -22,586,308.81 石河子飞马物流有限责任公 2005 430,000.00 21% 430,000.00 430,000.00 0.00 司 合 计 51,897,297.48 38,714,030.84 -9,403,042.17 29,310,988.67 -22,586,308.81 (3)股权投资差额 摊销期限 初始金额 期初数 本期增加额 本期摊销额 摊余价值 霍尔果斯酒园葡萄酒业有限公司 10 年 2,792,818.48 2,513,536.65 0.00 0.00 2,513,536.65 北京柏宏房地产有限公司 3年 15,075,084.14 8,614,333.79 0.00 8,614,333.79 0.00 上海新天尼雅酒业有限公司 10 年 59,244.18 53,319.76 0.00 5,924.42 47,395.34 山东新天金创酒业有限公司 10 年 140,706..95 126,636.25 0.00 14,070.70 112,565.55 合 计 18,067,853.75 11,307,826.45 0.00 8,634,328.91 2,673,497.54 39 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注 (1) 本期本公司子公司新天房地产开发有限公司对深圳国际俱乐部有限公司(该公司系新天房地产 开发有限公司的子公司)投资比例由 45%增加到 75%，纳入合并报表范围。 (2) 本期本公司子公司新天房地产开发有限公司转让所持北京柏宏房地产开发有限公司股权。 注释 8 固定资产原价、累计折旧及固定资产减值准备 2005 年 12 月 31 日固定资产净值为 1,110,745,161.26 元,分项列示如下： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 674,601,850.87 30,669,575.20 28,446,407.62 676,825,018.45 机器设备 734,769,907.95 9,949,771.76 10,175,576.28 734,544,103.43 运输设备 28,144,149.77 4,239,497.75 1,289,656.00 31,093,991.52 其他设备 38,359,014.62 14,351,803.64 1,239,574.00 51,471,244.26 小 计 1,475,874,923.21 59,210,648.35 41,151,213.90 1,493,934,357.66 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 96,645,178.69 36,248,606.14 3,226,077.30 129,667,707.53 机器设备 143,421,316.37 60,597,651.48 1,380,183.00 202,638,784.85 运输设备 15,185,030.90 5,032,014.33 676,383.55 19,540,661.68 其他设备 20,912,562.34 3,291,827.63 194,799.89 24,009,590.08 小 计 276,164,088.30 105,170,099.58 5,477,443.74 375,856,744.14 固定资产减值准备 7,332,452.26 7,332,452.26 固定资产净值 1,192,378,382.65 1,110,745,161.26 注: (1) 固定资产中由在建工程转入数为 588,916.33 元； （2）固定资产抵押净值 50409 万元； （3）固定资产中已提足折旧的固定资产原值为 15,345,560.55 元。 注释 9 在建工程 2005 年 12 月 31 日余额为 1,404,451.96 元,分项列示如下： 本期减少数 工程名称 期初数 本期增加数 本期转入 期末数 资金来源 其他转出 固定资产 葡萄地 588,916.33 1,404,451.96 588,916.33 0.00 1,404,451.96 自筹 合 计 588,916.33 1,404,451.96 588,916.33 0.00 1,404,451.96 注:在建工程期末无减值情况,未计提减值准备。 40 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注释 10 无形资产 2005 年 12 月 31 日余额为 40,238,588.70 元，分项列示如下： 类 别 取得方式 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 投资者投入和 15,401,021. 21,500,988. 782,533.81 0.00 36,119,476. 43 年 出让 78 74 71 商标权 购买取得 302,455.20 0.00 30,000.00 0.00 272,455.20 3年 财务软件 购买取得 100,000.00 0.00 60,000.00 0.00 40,000.00 0.67 年 专利权 投资者投入 3,963,667.75 0.00 157,010.96 0.00 3,806,656.79 4年 合 计 19,767,144.73 21,500,988.74 1,029,544.77 0.0 40,238,588.70 注：本公司本期新增土地使用权过户手续正在办理中。 注释 11 长期待摊费用 2005 年 12 月 31 日余额为 16,559,646.51 元,分项列示如下： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地开发费 15,168,848.36 3,271,640.99 2,414,124.63 16,026,364.72 12.61 年 其 他 844,029.87 477,411.54 788,159.62 533,281.79 合 计 16,012,878.23 3,749,052.53 3,202,284.25 16,559,646.51 注释 12 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 939,645,555.02 402,040,000.00 担保借款 884,544,689.97 1,422,765,000.00 质押借款 206,250,000.00 100,000,000.00 合 计 2,030,440,244.99 1,924,805,000.00 注： 短期借款期末有 34690 万元借款逾期。关联方提供借款担保情况详见“八、关联方 关系及其交易”。 注释 13 应付票据 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 170,000,000.00 233,000,000.00 合 计 170,000,000.00 233,000,000.00 注:（1）本公司无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）本公司期末没有已到期而未承兑的应付票据。 41 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注释 14 应付账款 2005 年 12 月 31 日余额 119,724,220.50 元。 项 目 期末数 期初数 应付账款 119,724,220.50 288,158,081.97 其中:三年以上的未付款项 0.00 0.00 合 计 119,724,220.50 288,158,081.97 注：（1）应付账款期末比期初减少 58.45%,主要系本公司子公司酒业公司本年兑付了大 量农户葡萄款所致; （2）应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 注释 15 预收账款 2005 年 12 月 31 日余额为 32,772,306.27 元。 项 目 期末数 期初数 预收账款 32,772,306.27 57,995,714.62 其中:一年以上的未结转款项 0.00 0.00 合 计 32,772,306.27 57,995,714.62 注：（1）预收账款期末比期初减少 43.49%，主要系本公司贸易业务减少，相应预收款 减少所致; （2）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 注释 16 应交税金 2005 年 12 月 31 日余额为-10,954,981.13 元,分项列示如下： 税 种 期 末 数 期 初 数 备 注 增值税 -18,842,950.46 -16,934,782.45 正常纳税期 城建税 2,453,770.08 1,747,721.41 正常纳税期 所得税 -661,299.82 33,908,802.40 正常纳税期 营业税 2,995,841.84 15,081,713.26 正常纳税期 消费税 2,639,476.25 14,588,386.79 正常纳税期 房产税 314,376.37 717,902.53 正常纳税期 个人所得税 24,883.95 9,763.02 正常纳税期 土地使用税 120,920.66 352,058.87 正常纳税期 印花税 0.00 550.00 正常纳税期 合 计 -10,954,981.13 49,472,115.83 42 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注释 17 其他应付款 2005 年 12 月 31 日余额为 261,240,620.09 元 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应付款 261,240,620.09 292,941,669.93 其中:三年以上的未付款项 0.00 0.00 合 计 261,240,620.09 292,941,669.93 注：余额中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项，详见“八、关联方关系及其交 易”。 注释 18 一年内到期的长期负债 2005 年 12 月 31 日余额为 350,969,544.89 元,其中抵押借款为 40,000,000.00 元，担保借 款 310,969,544.89 元。 注释 19 长期借款 2005 年 12 月 31 日余额 337,000,000.00 元。 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 0.00 60,000,000.00 担保借款 337,000,000.00 590,000,000.00 合 计 337,000,000.00 650,000,000.00 注：长期借款期末无逾期情况，关联方提供借款担保情况详见“八、关联方关系及其交 易”。 43 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注释 20 股 本 数量单位:万股 期初数 本 次 变 动 增 减 (+,-) 期末数 配股 送股 公积金转 其他 小计 股 一.尚未流通股份 1.发起人股份 29,189.68 29,189.68 其中: 国家持有股份 23,660.00 23,660.00 境内法人持有股份 5,529.68 5,529.68 外资法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其他 尚未流通股份合计 29,189.68 29,189.68 二.已流通股份 1.境内上市人民币普 17,846.40 17,846.40 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已流通股份合计 17,846.40 17,846.40 股份总计 47,036.08 47,036.08 注释 21 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 6,973,155.40 0.00 0.00 6,973,155.40 无法支付应付款项 49,630.35 0.00 0.00 49,630.35 股权投资准备 100.00 17,888.66 0.00 17,988.66 合 计 7,022,885.75 17,888.66 0.00 7,040,774.41 注：本期增加股权投资准备系本公司子公司新疆科文苜蓿有限责任公司因债务重组收益 增加，本公司相应增加所致。 44 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注释 22 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 55,596,388.83 122,763.15 0.00 55,719,151.98 法定公益金 27,798,194.42 61,381.57 0.00 27,859,575.99 合 计 83,394,583.25 184,144.72 0.00 83,578,727.97 注:本期计提系本公司子公司新疆绿色田园农业开发有限责任公司计提。 注释 23 未分配利润 项 目 金 额 期初未分配利润 227,123,983.67 加:本期净利润 -374,367,080.30 减:本期提取盈余公积 184,144.72 减:转作股本的普通股股利 0.00 减:拟分配的现金股利 0.00 期末未分配利润 -147,427,241.35 注释 24 主营业务收入、成本 主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 商贸类 889,281,623.79 1,154,677,090.21 农业类 98,528,877.50 86,608,423.68 酒业类 211,648,849.91 287,486,935.73 房产类 156,194,208.98 412,731,727.23 合 计 1,355,653,560.18 1,941,504,176.85 主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 商贸类 935,627,153.65 1,067,368,029.58 农业类 88,528,637.55 65,061,065.53 酒业类 149,216,330.26 152,849,618.67 房产类 161,337,524.04 264,050,251.39 合 计 1,334,709,645.50 1,549,328,965.17 注:(1)前五名客户销售收入总额为 744,859,545.04 元,占主营业务收入总额的比例为 54.94%。 45 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 (2)主营业务收入本年比上年减少 30.18%,主要系本公司本期商贸类收入及房产类收入 减少所致。 （3）主营业务利润下降的主要原因是银行给予公司的贸易授信额度较上年降幅巨大所 致。 注释 25 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2005 年度 2004 年度 城建税 7% 1,315,671.90 4,081,271.38 消费税 10% 14,590,855.96 15,949,113.61 营业税 5% 8,079,623.74 20,965,804.54 农业税 (5.75-12.65)元/亩 0.00 -201.71 教育费附加 3% 241,298.21 822,153.94 合 计 24,227,449.81 41,818,141.76 注：主营业务税金及附加本年比上年减少 42.06%,主要系本公司房产类销售减少，相应 营业税减少所致。 注释 26 其他业务利润 其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 其他业务利润 1,573,100.73 21,621,412.08 注：其他业务利润本年比上年减少 92.72%，主要系公司代理进口业务代理费减少所致以 及材料销售减少所致。 注释 27 营业费用 项 目 2005 年度 2004 年度 营业费用 129,488,262.67 97,170,015.61 注：营业费用本年比上年增加 33.26%，主要系本公司子公司新天酒业促销费等费用增加 所致。 注释 28 管理费用 项 目 2005 年度 2004 年度 管理费用 120,914,319.79 69,627,308.59 注：管理费用本年比上年增加 73.66%,主要系本公司计提坏帐准备增加所致。 46 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注释 29 财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 218,851,427.41 154,472,789.18 减：利息收入 4,900,495.42 6,017,076.72 汇兑净收益 0.00 0.00 汇兑净损失 758,418.56 802,282.35 票据贴现支出 0.00 6,058,976.34 手续费 3,064,329.99 2,923,831.35 合 计 217,773,680.54 158,240,802.50 注：财务费用本年比上年增加 37.62%,主要系本期利率上升及逾期加收罚息所致。 注释 30 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期股权投资权益法取得收益 12,847,632.52 -13,691,595.76 长期股权投资成本法取得收益 0.00 0.00 短期投资收益 0.00 41,286.64 合 计 12,847,632.52 -13,650,309.12 注：投资收益本年比上年增加 194.12 %,主要系本公司子公司新天房地产开发有限公 司转让所持北京柏宏房地产开发有限公司股权取得收益所致。 注释 31 补贴收入 本期补贴收入为 1,954,632.32 元,为依据财政部、国家税务总局规定(财税字[1996]18 号)，本公司销售的种子、化肥、农药、继续免征的增值税以及本公司子公司新天国际葡 萄酒业有限公司的子公司上海新天尼雅葡萄酒业有限公司收到财政补贴收入。 注释 32 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 831,130,481.19 元,主要项目为本公司本 期收到子公司北京柏宏房地产开发有限公司归还的往来款以及母公司新天国际经济技术 合作(集团)有限公司归还往来款。 47 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 注释 33 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 440,813,043.95 元,主要项目为本公司支 付费用及往来款。 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2005 年 12 月 31 日净额 165,559,506.76 元 按账龄分: 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 58,245,173.57 33.40 582,451.73 204,856,554.28 95.80 2,048,565.54 一年至二年 110,661,748.34 63.46 5,533,087.42 7,281,262.59 3.40 364,063.13 二年至三年 3,460,155.00 1.98 692,031.00 161,168.35 0.08 32,233.67 三年至四年 0.00 0.00 0.00 1,169.16 0.01 350.75 四年以上 2,010,622.15 1.16 2,010,622.15 1,544,394.08 0.71 1,544,394.08 合 计 174,377,699.06 100.00 8,818,192.30 213,844,548.46 100.00 3,989,607.17 注：(1)欠款前五名金额合计为 159,549,071.52 元，占应收账款期末余额比例为 91.50%。 (2)应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2.其他应收款 2005 年 12 月 31 日净额为 842,880,834.14 元 按账龄分: 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 815,988,975.78 94.15 8,159,889.76 986,723,185.18 93.71 9,867,231.86 一年至二年 33,229,720.13 3.83 1,661,486.00 50,031,594.13 4.75 2,501,579.71 二年至三年 2,317,279.89 0.27 463,455.98 2,788,077.52 0.26 557,615.50 三年至四年 2,328,128.68 0.27 698,438.60 7,809,235.02 0.74 2,342,770.51 四年以上 12,791,867.83 1.48 12,791,867.83 5,580,656.91 0.54 5,580,656.91 合 计 866,655,972.31 100.00 23,775,138.17 1,052,932,748.76 100.00 20,849,854.49 注：欠款单位前五名金额合计为 791,717,316.44 元，占其他应收款期末余额比例为 91.35%。 48 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 3.长期投资 2005 年 12 月 31 日净额为 779,711,029.93 元,按项目列示如下： (1)项 目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 950,776,191.30 0.00 171,065,161.37 779,711,029.93 0.00 其他长期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 950,776,191.30 0.00 0.0 171,065,161.37 779,711,029.93 0.00 (2)长期股权投资 名 称 投资日 投资金额 投资比 期初数 本年权益增减额 期末数 累计增减额 期 例 新天国际葡萄酒业有限 98.3 340,000,000.00 83.51% 350,588,283.03 -117,325,699.01 233,262,584.02 -106,737,415.98 公司 新疆新天.约翰迪尔农业机械开发有 2000.9 6,756,988.67 75.00% 6,756,988.67 0.00 6,756,988.67 0.00 限公司 新疆新天房地产开发有限公 2003.9 526,673,000.00 93.27% 552,280,541.76 -49,395,002.66 502,885,539.10 -23,787,460.90 司 新疆新天科文苜蓿有限责任 2000.6 30,000,000.00 65.93% 26,150,377.84 -4,344,459.70 21,805,918.14 -8,194,081.86 公司 阿拉山口新天国际经贸有限责 2,700,000.00 90% 0.00 0.00 0.00 -2,700,000.00 任公司 四通信息技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00 合计 921,129,988.67 950,776,191.30 -171,065,161.37 779,711,029.93 -141,418,958.74 4.投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期股权投资权益法取得收益 -171,083,050.03 -10,307,513.90 长期股权投资成本法取得收益 0.00 0.00 短期投资收益 0.00 0.00 合 计 -171,083,050.03 -10,307,513.90 5.主营业务收入、成本 主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 商贸类 883,676,474.27 1,154,677,090.21 农业类 104,819,168.96 98,222,755.54 合 计 988,495,643.23 1,252,899,845.75 主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 商贸类 927,857,499.70 1,067,368,029.58 49 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 农业类 94,379,263.71 82,271,125.04 合 计 1,022,236,763.41 1,149,639,154.62 八、关联方关系及其交易： 1、 存在控制关系的关联方 与本公司关 法定代表人 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 系 新天国际经济技术 乌鲁木齐五 国内、国际贸 合作(集团)有限公 星路 15 号 易、国际经济技 母公司 国有企业 岳志荣 司 术合作 2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企 业 名 称 金额（万 比例(%) 金额（万 金额（万 金额（万元） 比例(%) 元） 元） 元） 新天国际经济技 术合作(集团)有 23,660.00 50.30 0.00 0.00 0.00 50.30 限公司 3、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 新疆生产建设兵团投资有限公司 股东 中国成套设备进出口(集团)总公司 股东 新疆北中房地产开发有限责任公司 股东 新疆阜北农工商联合企业公司 同受母公司控制 新天期货经纪有限公司 子公司参股公司 上海新高房地产开发有限公司 同受母公司控制 上海新超实业有限责任公司 同受母公司控制 新建国贸有限责任公司 同受母公司控制 4、提供服务 （1）、本年度公司为新天国际经济技术合作(集团)有限公司供电 132.1597 万度,共计 436655.66 元。 （2）、本年度公司为新天国际经济技术合作(集团)有限公司供暖 71891.13 平方米, 共计 877790.64 元。 50 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 （3）、本年度公司为新天国际经济技术合作(集团)有限公司供水 654.12 万立方米, 共计 1308231 元。 5、担保 新天国际经济技术合作(集团)有限公司为本公司借款提供担保,共计 65,877 万元。 6、购买土地使用权 本公司本期向新疆阜北农工商联合企业公司购买土地使用权 20,900,000.00 元。 7、关联方应收应付款项 企业名称 科 目 性质 期末数 期初数 新天国际经济技术合作(集团)有限 往来款 -29,963,177.64 151,681,511.30 其他应收款 公司 新疆阜北农工商联合企业公司 其他应收款 往来款 36,119,827.87 39,589,671.92 新天期货经纪有限公司 其他应付款 往来款 0.00 2,000,000.00 上海新超实业有限责任公司 其他应收款 往来款 2,250,000.00 2,250,000.00 新建国贸有限责任公司 其他应收款 往来款 159,643.50 23,236.07 新建国贸有限责任公司 应付账款 材料款 6,679,386.12 1,565,560.87 九、或有事项 1、本公司报告期内无需披露的重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2、本公司报告期内对外担保事项如下： 担保单位 被担保单位 金额 本公司子公司新天国际葡萄酒业有限公司之 山东蓬莱市黑岚沟金矿 6700 万元 子公司金创新天酒业有限公司 十、承诺事项 本公司子公司新天房地产开发有限公司就转让北京柏宏股权事项承诺：除双方确 认的债务外，如存在未列明的债务而造成任何经济损失，由本公司子公司新天房地产 开发有限公司承担全额清偿责任。 51 新天国际经贸股份有限公司 2005 年年度报告 十一、资产负债表日后事项 1、 本公司 2006 年 1 月偿还新天国际经济技术合作(集团)有限公司往来款 2400 万元。 2、 本公司 2006 年 4 月收到新疆阜北农工商联合企业公司偿还往来款 1000 万 元。 十二、非经常性损益 项 目 金 额 长期股权投资转让收益 23,139,232.77 补贴收入 1,954,632.32 营业外收入 336,376.43 减:营业外支出 21,140,786.97 小计 4,289,454.55 减:所得税影响数 0.00 合计 4,289,454.55 十二、备查文件目录 1、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的公司文件及原件 4、 《公司章程》 新天国际经贸股份有限公司 52